OVHaiLLM/Flipper huggingface dataset:
1)  converted at the foreign exchange rate into EUR as of 31 December 2020: 1 EUR = 1.0832 CHF
2)  converted at the foreign exchange rate into EUR as of 30 June 2021: 1 EUR = 1.0959 CHF
3)  converted at the foreign exchange rate into EUR as of 29 January 2021: 1 EUR = 1.0769 CHF
4)  converted at the foreign exchange rate into EUR as of 6 February 2020: 1 EUR = 1.0704 CHF

Translation (ENFR, 2021-06-30):
1)	converti en euros au taux de change du 31 décembre 2020 : 1 EUR = 1,0832 CHF
2)	converti en euros au taux de change du 30 juin 2021 : 1 EUR = 1,0959 CHF
3)	converti en euros au taux de change du 29 janvier 2021 : 1 EUR = 1,0769 CHF
4)	converti en euros au taux de change du 6 février 2020 : 1 EUR = 1,0704 CHF
Statement of net assets as of 30 June 2021
16
Forward foreign exchange contracts
The following forward foreign exchange contracts were open as of 30 June 2021:

Translation (ENFR, 2021-06-30):
Etat des actifs au 30 juin 2021
16
Opérations de change à terme
Les opérations de change à terme suivantes étaient en cours au 30 juin 2021 :
Acquisitions and disposals from 1 January 2021 to 30 June 2021
Purchases and sales of securities, promissory note loans and derivatives executed during the period under review, including changes excluding capital movements to the extent not reported in the statement of net assets.
19
1)	Information on subscription and redemption fees as well as the maximum amount of the management fee for target fund units may be obtained on application from the registered office of the Management Company and from the depositary and paying agents free of charge.
Acquisitions and disposals from 1 January 2021 to 30 June 2021

Translation (ENFR, 2021-06-30):
Achats et ventes de valeurs mobilières, prêts sur reconnaissance de dette et produits dérivés, y compris les opérations sans mouvements de trésorerie, effectués pendant la période considérée dès lors qu’ils ne sont pas cités dans l'état des actifs.
19
1)	Les informations relatives aux commissions de souscription et de rachat ainsi qu’au montant maximal de la commission de gestion applicable aux parts de fonds cible peuvent être obtenues gratuitement sur simple demande auprès du siège de la société de gestion, du dépositaire et des agents payeurs.
Entrées et sorties du 1er janvier 2021 au 30 juin 2021
Purchases and sales of securities, promissory note loans and derivatives executed during the period under review, including changes excluding capital movements to the extent not reported in the statement of net assets.
20
Exchange rates
For the valuation of assets in a foreign currency, the following exchange rate for 30 June 2021 was used for conversion into euro.

Translation (ENFR, 2021-06-30):
Achats et ventes de valeurs mobilières, prêts sur reconnaissance de dette et produits dérivés, y compris les opérations sans mouvements de trésorerie, effectués pendant la période considérée dès lors qu’ils ne sont pas cités dans l'état des actifs.
20
Taux de change
A des fins d’évaluation, la valeur des actifs libellés en devise étrangère est convertie en euros sur la base des taux de change suivants au 30 juin 2021.
The income of the sub-fund’s A-6 CHF, A-12 EUR and A-12 CHF share classes is distributed.
The income of the sub-fund’s T-12 EUR, T-10 EUR, T-6 EUR, T-12 CHF and T-6 CHF share classes is reinvested.
Detailed information on the appropriation of income is published on the website of the Management Company, www.ethenea.com, and in the fund’s Annual Report.
- 
## Information relating to charges and expenditure

Translation (ENFR, 2021-06-30):
Les revenus des catégories d'actions A-6 CHF, A-12 EUR et A-12 CHF du Compartiment seront distribués.
Les revenus des catégories d'actions T-12 EUR, T-10 EUR, T-6 EUR, T-12 CHF et T-6 CHF du Compartiment seront capitalisés.
Des informations détaillées sur l'utilisation des revenus sont en principe publiées sur le site Internet de la Société de gestion www.ethenea.com et dans le rapport annuel du Fonds.
- 
## Informations relatives aux commissions et charges
### a.) Securities numbers:
HESPER FUND - Global Solutions (share class A-12 EUR)	Securities No. 47598691 HESPER FUND - Global Solutions (share class A-12 CHF)	Securities No. 47598718 HESPER FUND - Global Solutions (share class T-12 EUR)	Securities No. 59018522 HESPER FUND - Global Solutions (share class T-10 EUR)	Securities No. 47598721 HESPER FUND - Global Solutions (share class T-12 CHF)	Securities No. 59018522 HESPER FUND - Global Solutions (share class A-6 CHF)	Securities No. 47598735 HESPER FUND - Global Solutions (share class T-6 EUR)	Securities No. 47599067 HESPER FUND - Global Solutions (share class T-6 CHF)	Securities No. 47599508
- 
### Total Expense Ratio (TER) n

Translation (ENFR, 2021-06-30):
### a.) Numéros de valeur :
HESPER FUND - Global Solutions (catégorie d’actions A-12 EUR)	N° valeur 47598691 HESPER FUND - Global Solutions (catégorie d’actions A-12 CHF)	N° valeur 47598718 HESPER FUND - Global Solutions (catégorie d’actions T-12 EUR)	N° valeur 59018522 HESPER FUND - Global Solutions (catégorie d’actions T-10 EUR)	N° valeur 47598721 HESPER FUND - Global Solutions (catégorie d’actions T-12 CHF)	N° valeur 59018522 HESPER FUND - Global Solutions (catégorie d’actions A-6 CHF)	N° valeur 47598735 HESPER FUND - Global Solutions (catégorie d’actions T-6 EUR)	N° valeur 47599067 HESPER FUND - Global Solutions (catégorie d’actions T-6 CHF)	N° valeur 47599508
- 
### Total des frais sur encours (TER)
# Administration, distribution and advisory
26	
Investment company:	HESPER FUND, SICAV Registered office	4, rue Thomas Edison
L-1445 Strassen, Luxembourg

Translation (ENFR, 2021-06-30):
# Gestion, distribution et conseil
26	
Société d’investissement :	HESPER FUND, SICAV Siège social	4, rue Thomas Edison
L-1445 Strassen, Luxembourg
* The counterparties for the open forward foreign currency exchange contracts are Barclays Bank Ireland, BNP Paribas, BofA Securities Europe, HSBC France and Royal Bank of Canada.
Analysis of Total Assets	% of Total Assets
	30/06/2021
Transferable securities admitted to an official stock exchange listing and transferable securities dealt
in another regulated market	98.35
OTC Financial Derivative Instruments	0.17
Current Assets		1.48
Total Assets		100.00
Xtrackers iBoxx EUR Corporate Bond Yield Plus UCITS ETF Portfolio of Investments as at 30 June 2021
Transferable Securities
Corporate Bonds - 99.03% (31 December 2020 - 99.01%)

Translation (ENFR, 2021-06-30):
* Les contreparties pour les contrats de change à terme ouverts sont Barclays Bank Ireland, BNP Paribas, BofA Securities Europe, HSBC France et Royal Bank of Canada.
Analyse de l’actif total	% de l’actif total
	30/06/2021
Valeurs mobilières admises à la cote officielle d’une bourse de valeurs et valeurs mobilières négociées
sur un autre marché réglementé	98,35
Instruments financiers dérivés négociés de gré à gré	0,17
Actifs courants		1,48
Actif total		100,00
Xtrackers iBoxx EUR Corporate Bond Yield Plus UCITS ETF Portefeuille d’investissements au 30 juin 2021
Valeurs mobilières
Obligations de sociétés - 99,03 % (31 décembre 2020 - 99,01 %)
Investment objectives of each Fund may be found in the relevant Fund's Supplement.
- Significant accounting policies
	- Basis of preparationThese condensed unaudited financial statements have been prepared in accordance with the Financial Reporting Standard 104 “Interim Financial Reporting” (“FRS 104”) and the UCITS Regulations. FRS 104 is the reduced reporting standard of Financial Reporting Standard (“FRS 102”); the Financial Reporting Standard applicable in the UK and Republic of Ireland.

Translation (ENFR, 2021-06-30):
Vous trouverez les objectifs d’investissement de chaque Compartiment dans le Supplément du Compartiment correspondant.
- Principes comptables importants
	- Base de préparationLes présents États Financiers condensés non audités ont été préparés conformément à la Norme d’information financière 104 « Interim Financial Reporting » (« FRS 104 ») et aux Réglementations OPCVM. La FRS 104 est la version réduite de la Norme d’information financière (« FRS 102 »), la Norme d’information financière applicable au Royaume-Uni et en République d’Irlande.
These condensed financial statements are unaudited. We note that the statutory auditor's report in the Company's annual audited financial statements for the financial year ended 31 December 2020 was unqualified.
- Directors' remunerationThe Directors who are not associated with the Management Company or any affiliate will be entitled to remuneration for their services as Directors provided, however that the aggregate emoluments of each such Director shall not exceed EUR 75,000 or such other amount as may be approved by a resolution of the Directors or the Shareholders in general meeting. In addition, all of the Directors will be entitled to be reimbursed for their reasonable out of pocket expenses incurred in discharging their duties as Directors. Such reimbursement may be out of the assets of the relevant Fund.
- Fair valuation hierarchyFRS 102 Section 11.27 on "Fair Value: Disclosure" requires disclosure relating to the fair value hierarchy in which fair value measurements are categorised for assets and liabilities. The disclosures are based on a three-level fair value hierarchy for the inputs used in valuation techniques to measure fair value.

Translation (ENFR, 2021-06-30):
Ces États Financiers condensés ne sont pas audités. Nous notons que le rapport du contrôleur de comptes mentionné dans les États Financiers annuels audités de la Société pour l’exercice clos le 31 décembre 2020 n’était pas qualifié.
- Rémunération des AdministrateursLes Administrateurs qui ne sont pas associés à la Société de Gestion ou ses sociétés affiliées auront droit à une rémunération pour leurs services en tant qu’Administrateurs. Toutefois, le montant total versé à chaque Administrateur ne pourra dépasser 75 000 EUR ou tout autre montant approuvé par une résolution des Administrateurs ou des Actionnaires lors d’une assemblée générale. De plus, tous les Administrateurs auront le droit d’être remboursés pour leurs dépenses raisonnables engagées dans l’exercice de leurs fonctions d’Administrateurs. Ces remboursements pourront être effectués à partir des actifs du Compartiment approprié.
- Hiérarchie de la juste valeurLa norme FRS 102 article 11.27 « Juste valeur : Informations » exige la présentation d’informations sur la hiérarchie de la juste valeur dans laquelle les évaluations à la juste valeur sont classées pour les actifs et les engagements. Les informations à fournir sont fondées sur une hiérarchie à la juste valeur à trois niveaux pour les données utilisées dans les techniques d’évaluation pour évaluer la juste valeur.
* The fund’s consolidated net assets, the consolidated statement of income and expenses and the consolidated statement of changes in net assets correspond to the sum of the results of the individual sub-funds. In the case of investments between sub-funds (in which one sub-fund invests in another sub-fund of the same umbrella fund), the corresponding accounts of the fund were not the object of an elimination for the purposes of the consolidated presentation of results.
** In the case of derivatives and forward transactions, the amount reported as “total assets” comprises the positive balance of the netted individual positions within the same type of product, while negative balances are included under “total liabilities.”
1 The sub-fund was launched on January 23, 2020.

Translation (ENFR, 2020-06-30):
* L’actif du fonds consolidé, le compte de résultats consolidé ainsi que l’évolution de l’actif du fonds correspondent à la somme des résultats de chaque compartiment. En cas de placement au sein des compartiments (pour lesquels un compartiment investit dans un autre compartiment du même fonds à compartiments), les comptes respectifs du fonds n’ont pas fait l’objet d’une élimination à des fins de représentation consolidée des résultats.
** En cas de dérivés ou d’opérations à terme, le montant inscrit sous « Total des éléments d’actif » prend en compte le surdimensionnement net positif des positions soldées au sein de la même catégorie de produits, alors que les surdimensionnements négatifs sont consignés sous « Total des éléments de passif ».
1) Le compartiment a été lancé le 23 janvier 2020.
* The portfolio compositions of the sub-funds managed in foreign currencies were converted into euro at the stated exchange rates. The attached financial statements represent the assets and liabilities of the individual sub-funds as well as of the fund as a whole. The financial statements for the respective sub-fund are prepared in the currency specified in the sales prospectus while the financial statements for the fund are prepared in its base currency.
Fiscal six-month period 2022	USD 1.041549 = EUR 1
Fiscal year-end 2021 ..................................... USD 1.133450 = EUR 1
** The fund’s consolidated net assets correspond to the sum of the results of the individual sub-funds. In the case of investments between sub-funds (in which one sub-fund invests in another sub-fund of the same umbrella fund), the corresponding accounts of the fund were not the object of an elimination for the purposes of the consolidated presentation of results.
*** In the case of derivatives and forward transactions, the amount reported as “total assets” comprises the positive balance of the netted individual positions within the same type of product, while negative balances are included under “total liabilities.”

Translation (ENFR, 2022-06-30):
* La composition de l’actif du fonds des compartiments libellés en devises étrangères ont été convertis en euro au taux de change mentionné. Les états financiers ci-joints présentent l’actif et le passif des différents compartiments et du fonds dans son ensemble. Les états financiers de chaque compartiment sont présentés dans la devise spécifiée dans le prospectus et les états financiers du fonds sont présentés dans sa devise de base.
Semestre 2022	1,041549 USD = 1 EUR
Fin de l‘exercice 2021	1,133450 USD = 1 EUR
** L’actif du fonds consolidé correspond à la somme des résultats de chaque compartiment. En cas de placement au sein des compartiments (pour lesquels un compar- timent investit dans un autre compartiment du même fonds à compartiments), les comptes respectifs du fonds n’ont pas fait l’objet d’une élimination à des fins de représentation consolidée des résultats.
*** En cas de dérivés ou d’opérations à terme, le montant inscrit sous « Total des éléments d’actif » prend en compte le surdimensionnement net positif des positions soldées au sein de la même catégorie de produits, alors que les surdimensionnements négatifs sont consignés sous « Total des éléments de passif ».
- Units of a collective investment undertaking (hereinafter “UCI”) investing in money market instruments that calculates a net asset value daily and has a rating of AAA or an equivalent rating;
- Units of a UCITS that invests predominantly in the bonds and equities listed under the next two indents;
- Bonds, regardless of their term to maturity, that have a minimum rating of low investment-grade;
- Equities admitted to or traded in a regulated market in a member state of the European Union or on an exchange in an OECD member country, provided that these equities are included in a major index.
 The Management Company reserves the right to restrict the permissibility of the aforementioned collateral. Furthermore, the Management Company reserves the right to deviate from the aforementioned criteria in exceptional cases. Additional information on collateral requirements can be found in the sales prospectus for the fund. |

Translation (ENFR, 2022-06-30):
- parts d’un organisme de placement collectif (désigné ci-après par « OPC ») investissant dans des instruments du marché monétaire, calculant une valeur d’inventaire nette quotidienne et disposant d’une notation de type AAA ou équivalente ;
- parts d’un OPCVM investissant essentiellement dans les obligations / actions mentionnées dans les deux tirets suivants ;
- obligations, quelle que soit leur échéance résiduelle, présentant une notation minimale Investment Grade ;
- actions autorisées ou négociées sur un marché réglementé d’un État membre de l’Union européenne ou autorisées ou négociées sur une place boursière d’un État membre de l’OCDE, dans la mesure où ces actions sont intégrées dans un indice important.
 La société de gestion se réserve le droit de restreindre l’admissibilité des garanties susmentionnées. Par ailleurs, dans des cas exceptionnels, la société de gestion se réserve le droit de s’écarter des critères susmentionnés. Pour de plus amples informations sur les exigences de garantie, se reporter au prospectus de vente du fonds. |
Please see the Portfolios of Investments of these Funds for more details.
These are related parties by virtue of having either a common Investment Manager or an Investment Manager who is part of the same ultimate parent group as Deutsche Bank AG. Gains or losses on these investments and any associated investment income, earned by the Funds during the financial period are shown in the Statement of Comprehensive Income.
For details of the fees paid to the Management Company, out of which Investment Manager fees are paid, and the fees paid to the Platform Fee Arranger please see tables below. For details of the Directors' fees paid during the financial period please refer to Note 3 Directors' remuneration.
The percentages included in the table below are the maximum Management Company Fee percentages that could be charged as at 30 June 2020 and 31 December 2019 (except where the Fund terminated in advance of this date).

Translation (ENFR, 2020-06-30):
Veuillez vous référer au Portefeuille d’investissements de ces Compartiments pour plus de détails.
Il s’agit des parties liées en vertu de l’existence d’un Gestionnaire d’Investissement commun ou d’un Gestionnaire d’Investissement faisant partie du même groupe ultime que Deutsche Bank AG. Les plus ou moins-values sur ces investissements et tout revenu d’investissement connexe tiré par les Compartiments au cours de la période sont présentés dans l’État du résultat global.
Vous trouverez dans les tableaux ci-dessous les détails des frais payés à la Société de Gestion, à partir desquels les commissions du Gestionnaire d’Investissement sont versées et des frais payés à l’Arrangeur de Commission de Plate-forme. Pour plus de détails sur les Commissions des Administrateurs au cours de la période, se reporter à la Note 3 Rémunération des Administrateurs.
Les pourcentages indiqués dans le tableau ci-dessous sont les pourcentages maximums de la Commission de la Société de Gestion pouvant être imputés au 30 juin 2020 et au 31 décembre 2019 (sauf en cas de liquidation du Compartiment avant cette date).
| Exclusioncriteria | Companyexcludedfrom |
| --- | --- |
| Clustermunitionsandanti-personnelmines | Fromthe1steuroofturnover |
| Controversialweapons | Fromthe1steuroofturnover |
| Civilianweapons | Strictlyabove25%ofturnover |
| Tobacco | Producer:Strictlyabove5%ofturnover Distributor:Strictlyover15%ofturnover |
| Coal | Strictlyabove25%ofturnover |
| Pornographicactivities | Strictlyabove25%ofturnover |
| UNGlobalCompact | Non-compliantcompaniesareexcluded |
| Controversialjurisdictions | Excluded |

Translation (ENFR, 2023-01-01):
| Critèresd’exclusion | Sociétéexclueàpartirde |
| --- | --- |
| Armesàsous-munitionsetminesantipersonnel | Dèsle1 er eurodechiffred’affaires |
| Armescontroversées | Dèsle1 er eurodechiffred’affaires |
| Armesciviles | Strictementsupérieurà25%duchiffred’affaires |
| Tabac | Producteur:Strictementsupérieurà5%duchiffred’affaires Distributeur:Strictementsupérieurà15%duchiffre d’affaires |
| Charbon | Strictementsupérieurà25%duchiffred’affaires |
| Activitéspornographiques | Strictementsupérieurà25%duchiffred’affaires |
| UNGlobalCompact | Lessociétésnonconformessontexclues |
| Juridictionscontroversées | Exclues |
# What sustainability indicators are used to measure the attainment of each of the environmental or social characteristics promoted by this financial product?
The sub-fund uses the following sustainability indicators:
- ESG Rating
- Environmental Pillar Score
- Social Pillar Score
- Governance Pillar Score
- ESG Controversies Flag
- Adherence to CSAM ESG Exclusions
- Proprietary Fixed Income ESG Signal

Translation (ENFR, 2022-12-20):
# 	Quels sont les indicateurs de durabilité utilisés pour mesurer la réalisation de chacune des caractéristiques environnementales ou sociales promues par le produit financier?
Le compartiment utilise les indicateurs de durabilité suivants:
- Notation ESG
- Score du pilier environnemental
- Score du pilier social
- Score du pilier gouvernance
- Signal d'alerte controverses ESG
- Signal ESG interne pour les placements à revenu fixe
- Respect par CSAM des exclusions ESG
| The two graphs below show in green the minimum percentage of investments that are aligned with the EU Taxonomy. As there is no appropriate methodology to determine the Taxonomy-alignment of sovereign bonds*, the first graph shows the Taxonomy alignment in relation to all the investments of the financial product including sovereign bonds, while the second graph shows the Taxonomy alignment only in relation to the investments of the financial product other than sovereign bonds. |
| --- |
| 1. Taxonomy-alignment of investments	2. Taxonomy-alignment of investments including sovereign bonds*	excluding sovereign bonds* Taxonomy-aligned	Taxonomy-aligned Other investments	 100 %	 Other investments	 100 % |
| * For the purpose of these graphs, ‘sovereign bonds’ consist of all sovereign exposures |

Translation (ENFR, 2022-12-20):
| Les deux graphiques ci-dessous font apparaître en vert le pourcentage minimal d'investis-sements alignés sur la taxinomie de l'UE. Étant donné qu'il n'existe pas de méthodologie appropriée pour déterminer l'alignement des obligations souveraines* sur la taxinomie, le premier graphique montre l'alignement sur la taxinomie par rapport à tous les investis-sements du produit financier, y compris les obligations souveraines, tandis que le deuxiè-me graphique représente l'alignement sur la taxinomie uniquement par rapport aux investissements du produit financier autres que les obligations souveraines. |
| --- |
| 1. Alignement sur la taxinomie des	2. Alignement sur la taxinomie des investissements, y compris les	investissements hors obligations obligations souveraines*		souveraines* Alignés sur la	Alignés sur la taxinomie	taxinomie Autres	Autres investissements	 100 %	 investissements	 100 % |
| * Aux fins de ces graphiques, les « obligations souveraines » comprennent toutes les expositions souveraines. |
# What environmental and/or social characteristics are promoted by this financial product?
This fund primarily applies La Francaise Group's exclusionary policy which specifically targets:
- issuers involved in controversial weapons; and
- companies located in countries appearing on the black list and the red list of sensitive countries requiring approval, on a case-by-case basis, from the Compliance Department of the La Française group.

Translation (ENFR, 2023-01-02):
# Quelles caractéristiques environnementales et/ou sociales sont promues par ce produit financier?
Ce fonds applique avant tout la politique d'exclusion du Groupe La Francaise qui vise spécifiquement :
- les émetteurs exposés aux armes controversées ; et
- les entreprises situées dans des pays figurant sur la liste noire et la liste rouge des pays sensibles nécessitant une approbation, au cas par cas, du département de la Conformité du groupe La FrançaiseLe fonds applique les critères d'intégration et de sélectivité ESG. Le fonds ne peut investir que dans des pays ou des entreprises qui ont été évalués d'un point de vue ESG et dont le score ESG est supérieur au seuil d'exclusion de sélectivité de 20%.