# Neuberger Berman Absolute Return Multi Strategy Fund (Continued)
## Profit and Loss Account
|  |  | Six Months Ended | Six Months Ended |
| --- | --- | --- | --- |
|  | Note | 30 June 2021 | 30 June 2020 |
|  |  | US$ | US$ |
| Income |  |  |  |
| Interest Income |  | 77,761 | 267,107 |
| Dividend Income |  | 82,627 | 87,268 |
| Miscellaneous Income |  | 43,172 | 2,591 |
| Net Gain/(Loss) on Financial Assets and Liabilities at Fair Value through Profit or Loss |  | (2,356,010) | (50,852) |
|  |  | (2,152,450) | 306,114 |
| Expenses |  |  |  |
| Management Fee | 5 | 431,471 | 430,345 |
| Distribution Fee | 5 | 5,769 | 6,013 |
| Administration Fee | 5 | 157,436 | 158,811 |
| Commitment Fee | 16 | 4,358 | 3,057 |
| Custody Fee | 5 | 673 | 1,633 |
| Depositary Fee | 5 | 1,398 | 2,707 |
| Professional Fee | 7 | 49,989 | 35,226 |
| Directors' Fee | 6 | 2,410 | 2,380 |
| Transaction Costs | 7 | 101,804 | 108,841 |
| Audit Fee | 7 | 9,752 | 10,888 |
| VAT Rebate |  | (264) | (197) |
| Other Expenses | 7 | 56,463 | 49,060 |
| Expense Waiver | 5 | (135,503) | (150,270) |
| Total Expenses |  | 685,756 | 658,494 |
|  |  |  |  |
| Finance Costs |  |  |  |
| Interest Expense |  | 4 | 69 |
|  |  | 4 | 69 |
|  |  |  |  |
| Withholding Tax |  | 32,202 | 21,353 |
|  |  |  |  |
| Profit/(Loss) Attributable to Holders of Redeemable Participating Shares from Operations |  | (2,870,412) | (373,802) |
| All gains and losses arose solely from continuing operations. |  |  |  |

The accompanying notes form an integral part of the financial statements.
INTERIM REPORT 2021  261
FINANCIAL STATEMENTS STATEMENT OF CHANGES IN NET ASSETS

Translation (ENDE, 2021-06-30):
# Neuberger Berman Absolute Return Multi Strategy Fund (Fortsetzung)
## Bilanz
|  |  | Zum | Zum |
| --- | --- | --- | --- |
| Anm. | 30. Juni 2021 | 31. Dezember 2020 |
|  | US$ | US$ |
| Umlaufvermögen |  |  |  |
| Finanzielle Vermögenswerte, erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet |  | 26.958.767 | 32.773.005 |
| Barmittel und Barmitteläquivalente | 2 | 25.118.517 | 23.745.113 |
| Forderungen aus Wertpapierverkäufen |  | 520.897 | 497.202 |
| Forderungen aus ausgegebenen Anteilen |  | 1.764 | 134.571 |
| Forderungen gegenüber Brokern |  | 4.802.538 | 3.069.160 |
| Ertragsforderungen und sonstiges Vermögen |  | 55.374 | 117.350 |
| Vermögenswerte insgesamt |  | 57.457.857 | 60.336.401 |
|  |  |  |  |
| Kurzfristige Verbindlichkeiten |  |  |  |
| Finanzielle Verbindlichkeiten, erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet |  | 3.231.249 | 1.822.508 |
| Kontenüberziehung | 3 | – | 37 |
| Verbindlichkeiten aus zurückgenommenen Anteilen |  | 3.321 | – |
| Verbindlichkeiten gegenüber dem Makler |  | – | 350.000 |
| Antizipative Passiva |  | 185.765 | 192.941 |
| Verbindlichkeiten aus Wertpapierkäufen |  | 219.929 | 236.509 |
| Sonstige Verbindlichkeiten |  | 148.535 | 95.161 |
| Verbindlichkeiten (ohne das auf Inhaber rückzahlbarer, gewinnberechtigter Anteile entfallende	3.788.799	2.697.156 |
| Nettovermögen) |  |  |
|  |  |  |
| Auf Inhaber rückzahlbarer, gewinnberechtigter Anteile entfallendes Nettovermögen | 53.669.058 | 57.639.245 |

Die Anmerkungen im Anhang sind wesentlicher Bestandteil des Halbjahresabschlusses.
260  NEUBERGER BERMAN INVESTMENT FUNDS PLC
GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG HALBJAHRESABSCHLUSS