# NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS 30 June 2020
1.	Establishment and Organisation
Comgest Growth plc (the ‘‘Company’’) is an open-ended umbrella type investment company with variable capital and limited liability organised under the laws of Ireland. The Company has been authorised by the Central Bank of Ireland pursuant to the European Communities (Undertakings for Collective Investment in Transferable Securities) Regulations, 2011 and the European Communities (Undertakings for Collective Investment in Transferable Securities) Regulations 2011, (SI No. 352 of 2011) as amended by the European Union (Undertakings for Collective Investment in Transferable Securities) (Amendment) Regulations 2016, (SI No. 143 of 2016). The Company was incorporated on 23 March 2000. The Company is structured as an umbrella fund with segregated liability between its Funds.
The Company is an umbrella type investment vehicle comprised of twenty five distinct Funds launched as at 30 June 2020 and one Fund which was not launched. The assets of a Fund are invested separately in accordance with the investment objectives and policies of that Fund which are set out in the Prospectus. As at 30 June 2020, the Funds were as follows:
| Fund Name | Base Currency | Share Classes |
| --- | --- | --- |
| Comgest Growth World | US Dollar | USD Acc Class / EUR R Acc Class / EUR I Acc Class / EUR Dis Class / EUR Z Acc Class / GBP U Acc Class / USD I Acc Class / USD X Acc Class* / EUR SI Acc Class9 / GBP SU Acc Class* / GBP U Dis Class23 |
| Comgest Growth Global Flex | Euro | EUR I Acc Class / EUR R Acc Class / EUR Z Acc Class |
| Comgest Growth World Developed Markets* | US Dollar | EUR I Acc Class* / EUR Z Acc Class*/ USD I Acc Class* |
| Comgest Growth EAFEA | US Dollar | USD I Acc Class / USD X Acc Class* / EUR Z Acc Class* |
| Comgest Growth America | US Dollar | USD Acc Class / USD I Acc Class / EUR R Acc Class / EUR I H Acc Class / USD X Acc Class* / EUR Z Acc Class / GBP U Acc Class8 / GBP U H Acc Class* / GBP U Dis Class* |
| Comgest Growth Japan | Japanese Yen | JPY Acc Class / JPY I Acc Class / EUR I Acc Class / EUR R Dis Class / EUR R Acc Class / EUR I H Acc Class / GBP U H Acc Class / EUR H Dis Class / USD I H Acc Class/ GBP Z H Acc Class / GBP U Acc Class / JPY X Acc Class* / USD I Acc Class / EUR Z Acc Class / EUR X H Acc Class / EUR Z H Acc Class / USD R Acc Class / EUR I Dis Class2 / EUR R H Acc Class* / USD R H Acc Class5 / EUR SI Acc Class* / GBP SU Acc Class* / GBP U H Acc Class* / JPY I Dis Class20 |
| Comgest Growth Japan Compounders15 | Japanese Yen | JPY X Acc Class* / JPY SI Acc Class16 |
| Comgest Growth Emerging Markets | US Dollar | USD Acc Class / USD Dis Class / EUR Dis Class / USD I Acc Class / EUR I Acc Class / EUR I Dis Class / GBP U Acc Class / EUR R Acc Class / EUR Z Acc Class / EUR Z Dis Class / GBP Z Acc Class / USD R Acc Class / USD X Acc Class / USD Z Dis Class / USD Z Acc Class / EUR Fixed Dis Class6 / EUR I Fixed Dis Class14 / EUR Y Acc Class25 / GBP U Dis Class* |
| Comgest Growth Emerging Markets ex China | US Dollar | USD I Acc Class |
| Comgest Growth Emerging Markets Flex | Euro | EUR I Acc Class / EUR R Acc Class / USD I Acc Class* / EUR Dis Class* / EUR Z Acc Class |
| Comgest Growth Emerging Markets Plus22 | US Dollar | EUR I Acc Class26 / GBP U Acc Class21 / GBP U Dis Class* / EUR Acc Class26 / EUR Z Acc Class29 / GBP X Dis Class21 / USD I Acc Class* |
| Comgest Growth GEM Promising Companies | Euro | EUR Acc Class / EUR Dis Class / USD I Acc Class / EUR I Acc Class / EUR R Acc Class / GBP U Acc Class* / USD X Acc Class / EUR Z Acc Class |
| Comgest Growth Europe | Euro | EUR Acc Class / EUR Dis Class / EUR I Acc Class / EUR I Dis Class / EUR R Acc Class / EUR Z Acc Class / EUR Z Dis Class / USD I Acc Class / USD I H Acc Class / EUR X Acc Class* / EUR I Fixed Dis Class4 / EUR Fixed Dis Class7 / GBP U Acc Class* |
| Comgest Growth Europe Compounders12 | Euro | EUR X Acc Class* / EUR SI Acc Class13 |
| Comgest Growth Europe Plus12 | Euro | EUR I Acc Class13 / GBP U Acc Class* / GBP U Dis Class* / EUR Acc Class25 / EUR Z Acc Class18 |
| Comgest Growth Europe S | Euro | EUR Acc Class / USD Acc Class |

Translation (ENFR, 2020-06-30):
# NOTES AUX ÉTATS FINANCIERS au 30 juin 2020
1.	Constitution et organisation
Comgest Growth plc (la « Société ») est une société d’investissement à capital variable à compartiments multiples et à responsabilité limitée de droit irlandais. La Société a été agréée par la Banque centrale d’Irlande conformément au Règlement des Communautés européennes (Organismes de placement collectif en valeurs mobilières) de 2011 et au Règlement des Communautés européennes (Organismes de placement collectif en valeurs mobilières) de 2011 (I.S. n° 352 de 2011) modifié par le règlement de l’Union européenne (Organismes de placement collectif en valeurs mobilières) (Amendement) de 2016 (I.S. n° 143 de 2016). Elle a été constituée le 23 mars 2000. La Société est une SICAV à Compartiments avec responsabilité séparée entre les Compartiments.
La Société est une SICAV à compartiments composée de vingt-cinq Compartiments distincts lancés le 30 juin 2020 et d’un Compartiment non lancé. Les actifs d’un Compartiment sont investis séparément, conformément à ses objectifs et politiques d’investissement propres décrits dans le Prospectus. Au 30 juin 2020, les Compartiments étaient les suivants :
| Nom du Compartiment | Devise de base | Catégories d’actions |
| --- | --- | --- |
| Comgest Growth World | Dollar US | Catégorie d’actions USD de capitalisation / Catégorie d’actions EUR R de capitalisation / Catégorie d’actions EUR I de capitalisation / Catégorie d’actions EUR de distribution / Catégorie d’actions EUR Z de capitalisation / Catégorie d’actions GBP U de capitalisation / Catégorie d’actions USD I de capitalisation / Catégorie d’actions USD X de capitalisation *  / Catégorie d’actions EUR SI de capitalisation 9  / Catégorie d’actions GBP SU de capitalisation *  / Catégorie d’actions GBP U de distribution 23 |
| Comgest Growth Global Flex | Euro | Catégorie EUR I de capitalisation / Catégorie EUR R de capitalisation / Catégorie EUR Z de capitalisation |
| Comgest Growth World Developed Markets * | Dollar US | Catégorie d’actions EUR I de capitalisation *  / Catégorie d’actions EUR Z de capitalisation * / Catégorie d’actions USD I de capitalisation * |
| Comgest Growth EAFE A | Dollar US | Catégorie d’actions USD I de capitalisation / Catégorie d’actions USD X de capitalisation *  / Catégorie d’actions EUR Z de capitalisation * |
| Comgest Growth America | Dollar US | Catégorie d’actions USD de capitalisation / Catégorie d’actions USD I de capitalisation / Catégorie d’actions EUR R de capitalisation / Catégorie d’actions EUR I H de capitalisation / Catégorie d’actions USD X de capitalisation *  / Catégorie d’actions EUR Z de capitalisation / Catégorie d’actions GBP U de capitalisation 8  / Catégorie d’actions GBP U H de capitalisation *  / Catégorie d’actions GBP U de distribution * |
| Comgest Growth Japan | Yen japonais | Catégorie d’actions JPY de capitalisation / Catégorie d’actions JPY I de capitalisation / Catégorie d’actions EUR I de capitalisation / Catégorie d’actions EUR R de distribution / Catégorie d’actions EUR R de capitalisation / Catégorie d’actions EUR I H de capitalisation / Catégorie d’actions GBP U H de capitalisation / Catégorie d’actions EUR H de distribution / Catégorie d’actions USD I H de capitalisation / Catégorie d’actions GBP Z H de capitalisation / Catégorie d’actions GBP U de capitalisation / Catégorie d’actions JPY X de capitalisation* / Catégorie d’actions USD I de capitalisation / Catégorie d’actions EUR Z de capitalisation / Catégorie d’actions EUR X H de capitalisation / Catégorie d’actions EUR Z H de capitalisation / Catégorie d’actions USD R de capitalisation / Catégorie d’actions EUR I de distribution 2  / Catégorie d’actions EUR R H de capitalisation *  / Catégorie d’actions USD R H de capitalisation 5  / Catégorie d’actions EUR SI de capitalisation *  / Catégorie d’actions GBP SU de capitalisation *  / Catégorie d’actions GBP U H de capitalisation *  / Catégorie d’actions JPY I de distribution 20 |
| Comgest Growth Japan Compounders 15 | Yen japonais | Catégorie d’actions JPY X de capitalisation* / Catégorie d’actions JPY SI de capitalisation 16 |
| Comgest Growth Emerging Markets | Dollar US | Catégorie d’actions USD de capitalisation / Catégorie d’actions USD de distribution / Catégorie d’actions EUR de distribution / Catégorie d’actions USD I de capitalisation / Catégorie d’actions EUR I de capitalisation / Catégorie d’actions EUR I de distribution / Catégorie d’actions GBP U de capitalisation / Catégorie d’actions EUR R de capitalisation / Catégorie d’actions EUR Z de capitalisation / Catégorie d’actions EUR Z de distribution / Catégorie d’actions GBP Z de capitalisation / Catégorie d’actions USD R de capitalisation / Catégorie d’actions USD X de capitalisation / Catégorie d’actions USD Z de distribution / Catégorie d’actions USD Z de capitalisation / Catégorie d’actions EUR de distribution fixe 6  / Catégorie d’actions EUR I de distribution fixe 14  / Catégorie d’actions EUR Y de capitalisation 25  / Catégorie d’actions GBP U de distribution * |
| Comgest Growth Emerging Markets ex China | Dollar US | Catégorie USD I de capitalisation |
| Comgest Growth Emerging Markets Flex | Euro | Catégorie d’actions EUR I de capitalisation / Catégorie d’actions EUR R de capitalisation / Catégorie d’actions USD I de capitalisation *  / Catégorie d’actions EUR de distribution *  / Catégorie d’actions EUR Z de capitalisation |