OVHaiLLM/Flipper huggingface dataset:
On behalf of the Company, the Manager provides and/or procures administration and depositary services. Such services include administration, transfer agency, fund accounting, depositary and sub-depositary in respect of each Fund. The fees and expenses of the Administrator and Depositary (together with VAT, if any thereon) will be paid by the Manager from the Management Fee, or by the Investment Advisors.
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### Other Services and Expenses

Translation (ENIT, 2022-08-08):
Per conto della Società, il Gestore fornisce e/o procura servizi di amministrazione e deposito. Tali servizi includono amministrazione, agenzia di trasferimento, contabilità dei Comparti, deposito e subdeposito relativamente a ciascun Comparto. Le commissioni e le spese dell’Agente amministrativo e del Depositario (unitamente all’IVA eventualmente applicabile) saranno pagate dal Gestore a valere sulla Commissione di gestione ovvero dai Consulenti per gli investimenti.
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### Altri servizi e spese
### Reporting
Pursuant to Section 891C of the Taxes Act and the Return of Values (Investment Undertakings) Regulations 2013, the Company is obliged to report certain details in relation to Shares held by investors to the Irish Revenue Commissioners on an annual basis. The details to be reported include the name, address and date of birth if on record of, and the value of the Shares held by, a Shareholder. In respect of Shares acquired on or after 1 January 2014, the details to be reported also include the tax reference number of the Shareholder (being an Irish tax reference number or VAT registration number, or in the case of an individual, the individual’s PPS number) or, in the absence of a tax reference number, a marker indicating that this was not provided. No details are to be reported in respect of Shareholders who are;
- Exempt Irish Investors (as defined above);
- Shareholders who are neither Irish Resident nor Ordinarily Resident in Ireland (provided the relevant declaration has been made); or
- Shareholders whose Shares are held in a Recognised Clearing System.

Translation (ENIT, 2022-08-08):
### Informative
Ai sensi della Sezione 891C della Legge Taxes Act e dei Regolamenti Return of Values (Investment Undertakings) Regulations 2013, la Società ha l’obbligo di comunicare ogni anno all’Amministrazione Fiscale e Tributaria irlandese determinati dati relativi alle Azioni detenute dagli investitori. I dati da comunicare comprendono nome, indirizzo e data di nascita, eventualmente iscritti nel registro, di un Azionista, nonché il valore delle Azioni da esso detenute. Nel caso di Azioni acquisite a partire dal 1° gennaio 2014, compreso, i dati da comunicare comprendono anche il codice fiscale dell’Azionista (da intendersi come il numero di Partita IVA o codice fiscale irlandese oppure, nel caso di una persona fisica, il suo codice PPS (Personal Public Service)) ovvero, in assenza di un codice fiscale, una nota indicante che questo non è stato fornito. Non è necessario fornire alcun dato in riferimento ad Azionisti che siano:
- Investitori irlandesi esenti (come sopra definiti);
- Azionisti non Residenti irlandesi né Abitualmente residenti in Irlanda (purché sia stata resa la dichiarazione di riferimento); oppure
- Azionisti le cui Azioni siano detenute in un Sistema di compensazione riconosciuto.
### Capital Acquisitions Tax
The disposal of Shares may be subject to Irish gift or inheritance tax (Capital Acquisitions Tax). However, provided that the Company falls within the definition of investment undertaking (within the meaning of Section 739B (1) of the Taxes Act), the disposal of Shares by a Shareholder is not liable to Capital Acquisitions Tax provided that (a) at the date of the gift or inheritance, the donee or successor is neither domiciled nor Ordinarily Resident in Ireland; (b) at the date of the disposition, the Shareholder disposing (“disponer”) of the Shares is neither domiciled nor Ordinarily Resident in Ireland; and (c) the Shares are comprised in the gift or inheritance at the date of such gift or inheritance and at the valuation date.
With regard to Irish tax residency for Capital Acquisitions Tax purposes, special rules apply for non-Irish domiciled persons. A non-Irish domiciled donee or disponer will not be deemed to be resident or ordinarily resident in Ireland at the relevant date unless;
- that person has been resident in Ireland for the 5 consecutive years of assessment immediately preceding the year of assessment in which that date falls; and
- that person is either resident or ordinarily resident in Ireland on that date.

Translation (ENIT, 2022-08-08):
### Imposta sulle acquisizioni di capitale
La cessione di Azioni può essere soggetta alle imposte irlandesi sulle donazioni o sulle successioni (Imposta sulle acquisizioni di capitali, Capital Acquisitions Tax). Ove la Società rientri nella definizione di organismo di investimento (ai sensi della Sezione 739B (1) della Legge Taxes Act), la cessione di Azioni da parte di un Azionista non è tuttavia soggetta all’Imposta sulle acquisizioni di capitale a condizione che
(a) alla data della donazione o successione il donatario o il successore non sia né domiciliato né Abitualmente residente in Irlanda; (b) alla data della cessione l’Azionista che cede (“cedente”) le Azioni non sia né domiciliato né Abitualmente residente in Irlanda e (c) le Azioni siano incluse nella donazione o nella successione alla data della stessa nonché alla data di valutazione.
Per quanto attiene alla residenza fiscale irlandese ai fini dell’Imposta sulle acquisizioni di capitale, ai soggetti non domiciliati in Irlanda si applicano normative speciali. Un donatario o cedente non domiciliato in Irlanda non sarà considerato Residente o Abitualmente residente in Irlanda alla data pertinente salvo ove:
- detto soggetto non sia stato residente in Irlanda per i 5 anni consecutivi di imposizione immediatamente precedenti l’anno di imposizione in cui cade la data in oggetto; e
- detto soggetto non sia Residente o Abitualmente residente in Irlanda a tale data.
### Form of Shares, Share Certificates and Transfer of Shares
Shares will be issued in registered form only and share certificates will not be issued. Written confirmations of entry in the register of Shareholders will be issued within five Business Days after the Dealing Day on which Shares are allotted subject to receipt of payment in respect of such Shares.
Shares in each Fund will be transferable by instrument in writing signed by (or, in the case of a transfer by a body corporate, signed on behalf of or sealed by) the transferor. In the case of the death of one of joint Shareholders, the survivor or survivors will be the only person or persons recognised by the Company as having any title to or interest in the Shares registered in the names of such joint Shareholders.
Registration of any transfer may be refused by the Directors if following the transfer either transferor or transferee would hold Shares having a value less than the Minimum Holding for the relevant Fund specified in “Key Information Regarding Share Transactions” above.
The Shares have not been, and will not be, registered under the 1933 Act, or qualified under any applicable state statutes, and the Shares may not be transferred to or for the benefit of, directly or indirectly, any U.S. Person (as that term is used in Regulation S under the 1933 Act), except pursuant to registration or an exemption. The definition of “U.S. Person” is set out in the section headed “Definitions”.

Translation (ENIT, 2022-08-08):
### Forma delle Azioni, certificati azionari e trasferimento di Azioni
Le Azioni saranno emesse soltanto in forma nominativa e non verranno emessi certificati azionari. Entro cinque Giorni lavorativi dal Giorno di negoziazione in cui le Azioni sono state assegnate, saranno rilasciate conferme scritte di iscrizione nel registro degli Azionisti, subordinatamente al ricevimento del pagamento relativo alle Azioni in questione.
Le Azioni di ciascun Comparto potranno essere trasferite mediante atto scritto firmato dal (ovvero, nel caso di trasferimento da parte di una persona giuridica, firmato per conto di o con il timbro di) cedente. In caso di morte di uno dei Co-azionisti, il sopravvivente o i sopravviventi saranno gli unici soggetti riconosciuti dalla Società come aventi titolo o diritto alle Azioni registrate a loro nome.
Gli Amministratori possono rifiutarsi di registrare qualsiasi trasferimento se, a seguito dello stesso, il cedente o il cessionario si trovi a detenere Azioni per un valore inferiore alla Partecipazione minima applicabile al relativo Comparto specificata nella precedente sezione “Informazioni chiave sulle operazioni azionarie”.
Le Azioni non sono state e non saranno registrate ai sensi della Legge del 1933, né qualificate conformemente  a  normative  statali  applicabili,  né  potranno  essere  trasferite,  direttamente o indirettamente a, o a beneficio di, alcun Soggetto statunitense (così come definito nel Regulation S della Legge del 1933), salvo in caso di registrazione o esenzione. Per la definizione di “Soggetto statunitense” si rimanda alla sezione intitolata “Definizioni”.
### APPENDIX 2 - DESCRIPTION OF SECURITIES RATINGS
A Fund’s investments may range in quality from securities rated in the lowest category in which the Fund is permitted to invest to securities rated in the highest category (as rated by Moody’s, S&P or Fitch, or, if unrated, determined by the Investment Advisor to be of comparable quality). Unrated securities are treated as if rated, based on the Investment Advisor’s view of their comparability to rated securities. The percentage of a Fund’s assets invested in securities in a particular rating category will vary. Following is a description of Moody, S&P and Fitch’s ratings applicable to fixed income securities.
High Quality Debt Securities are those rated in one of the two highest rating categories (the highest category for commercial paper) or, if unrated, deemed comparable by the Investment Advisor.
Investment Grade Debt Securities are those rated in one of the four highest rating categories or, if unrated, deemed comparable by the Investment Advisor.
Below Investment Grade, High Yield Securities (“Junk Bonds”) are those rated lower than Baa by Moody’s or BBB by S&P or equivalently rated by Fitch and comparable securities. They are deemed predominately speculative with respect to the issuer’s ability to repay principal and interest.

Translation (ENIT, 2022-08-08):
### APPENDICE 2 – DESCRIZIONE DEI RATING DEI TITOLI
Un Comparto può operare investimenti in un’ampia gamma qualitativa di titoli, da quelli classificati nella categoria più bassa in cui ha facoltà di investire, a quelli della categoria più elevata (secondo la classificazione di Moody’s, S&P o Fitch oppure, ove il rating non sia disponibile, considerati dal Consulente per gli investimenti di qualità analoga). I titoli privi di rating sono trattati come se fossero dotati di rating in base al parere del Consulente degli investimenti in merito alla loro comparabilità con i titoli classificati. La percentuale di attività di un Comparto investita in titoli appartenenti a una particolare categoria di rating varia. Di seguito viene fornita una descrizione dei rating Moody’s, S&P e Fitch applicabili ai Titoli a reddito fisso.
Titoli di debito di alta qualità – Sono quelli classificati in una delle due categorie di rating più elevate (la categoria più elevata per commercial paper) oppure, se privi di rating, ritenuti di qualità analoga dal Consulente per gli investimenti.
Titoli di debito investment grade (categoria investimento) – Sono quelli classificati in una delle quattro categorie di rating più elevate oppure, se privi di rating, ritenuti di qualità analoga dal Consulente per gli investimenti.
Titoli ad alto rendimento, di qualità inferiore a investment grade (“junk bond”, ossia obbligazioni spazzatura) – Sono quelli con un rating inferiore a Baa (Moody’s) o BBB (S&P) o rating equivalente attribuito da Fitch e titoli analoghi. Sono considerati prevalentemente speculativi per quanto attiene alla capacità dell’emittente di rimborsare capitale e interessi.
RD: Restricted default.
‘RD’ ratings indicate an issuer that in Fitch Ratings’ opinion has experienced an uncured payment default on a bond, loan or other material financial obligation but which has not entered into bankruptcy filings, administration, receivership, liquidation or other formal winding-up procedure, and which has not otherwise ceased operating. This would include:
- the selective payment default on a specific class or currency of debt;
- the uncured expiry of any applicable grace period, cure period or default forbearance period following a payment default on a bank loan, capital markets security or other material financial obligation;
- the extension of multiple waivers or forbearance periods upon a payment default on one or more material financial obligations, either in series or in parallel; or
- execution of a distressed debt exchange on one or more material financial obligations.

Translation (ENIT, 2022-08-08):
RD - Restricted default (insolvenza parziale).
I rating “RD” indicano un emittente che, a giudizio di Fitch Ratings, non ha posto rimedio al mancato pagamento di un titolo obbligazionario, un prestito o altra obbligazione finanziaria rilevante, ma non ha presentato istanza di fallimento, amministrazione controllata, amministrazione giudiziaria, liquidazione o altra procedura concorsuale formale e che non ha altrimenti cessato di operare. Ciò comprende:
- il mancato pagamento selettivo di una specifica classe o valuta di debito;
- la scadenza (senza che vi sia stato posto rimedio) di un periodo applicabile di tolleranza, di rimedioo moratoria sull’insolvenza a seguito del mancato pagamento di un prestito bancario, di un valore mobiliareo altra obbligazione finanziaria rilevante;
- l’estensione di molteplici periodi di moratoria o tolleranza in ordine al mancato pagamento di una o più obbligazioni finanziarie rilevanti, sia in serie sia in parallelo; oppure
- l’esecuzione di un distressed debt exchange su una o più obbligazioni finanziarie rilevanti.
### Notice to Residents of Philippines
The securities are not being offered or sold to persons in the Philippines other than to qualified buyers under Section 10(l) of the Securities Regulation Code (SRC) and Rule 10.1 of the 2015 Implementing Rules and Regulations of the SRC. Accordingly, the securities may not be offered or sold to non-qualified buyers, or assigned by the purchasers thereof to non-qualified buyers, nor may any document or material in connection with the offer or sale of the securities be circulated or distributed by the recipients thereof to non-qualified buyers.
THE SECURITIES BEING OFFERED OR SOLD HEREIN HAVE NOT BEEN REGISTERED WITH THE SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION UNDER THE SECURITIES REGULATION CODE. ANY FUTURE OFFER OR SALE OF THE SECURITIES IS SUBJECT TO THE REGISTRATION REQUIREMENTS UNDER THE CODE UNLESS SUCH OFFER OR SALE QUALIFIES AS AN EXEMPT TRANSACTION.

Translation (ENIT, 2022-08-08):
### Comunicazione ai soggetti residenti nelle Filippine
I titoli non sono offerti o venduti a soggetti nelle Filippine diversi dagli acquirenti qualificati ai sensi della Sezione 10(l) del Securities Regulation Code (SRC) e della Regola 10.1 delle Regole e norme di attuazione 2015 dell’SRC. Di conseguenza, i titoli non possono essere offerti o venduti ad acquirenti non qualificati ovvero assegnati a questi ultimi dagli effettivi acquirenti, né è consentita la circolazione o distribuzione ad acquirenti non qualificati di qualsiasi documento o materiale connesso all’offerta o vendita dei titoli da parte dei destinatari.
I TITOLI OFFERTI O VENDUTI NEL PRESENTE DOCUMENTO NON SONO STATI REGISTRATI PRESSO LA SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION AI SENSI DEL SECURITIES REGULATION CODE. QUALSIVOGLIA OFFERTA O VENDITA FUTURA DEI TITOLI È SOGGETTA AI REQUISITI DI REGISTRAZIONE PREVISTI DAL CODICE, SALVO QUALORA DETTA OFFERTA O VENDITA RIENTRI TRA LE TRANSAZIONI ESENTI.
### Notice to Residents of Thailand
The Securities and Exchange Commission (the “SEC”) of Thailand has not granted permission for Shares of the Company to be offered directly to any type or any number of residents of Thailand. No interests in the Company may be advertised or offered for sale in Thailand or marketed through any means of communication to any resident of Thailand.
This document shall be distributed on a confidential basis to (and by unsolicited request of) the person to whom it is addressed. This document has not been reviewed or approved by the SEC of Thailand. It may not be reproduced in any form or shown to the public generally or transmitted to any person other than the person to whom it is addressed.

Translation (ENIT, 2022-08-08):
### Comunicazione ai soggetti residenti in Thailandia
La Securities and Exchange Commission (“SEC”) della Thailandia non ha concesso l’autorizzazione alla vendita diretta di Azioni della Società a qualsivoglia tipologia e numero di residenti in Thailandia. Non è possibile pubblicizzare o offrire in vendita alcuna partecipazione nella Società in Thailandia, né commercializzarla tramite qualsivoglia mezzo di comunicazione a residenti in Thailandia.
Il presente documento sarà distribuito in via confidenziale al (e su richiesta non sollecitata del) soggetto cui è destinato. Il presente documento non è stato esaminato o approvato dalla SEC della Thailandia. Non può essere riprodotto il alcun formato né mostrato al pubblico in genere ovvero trasmesso a qualsiasi soggetto diverso da soggetto cui è destinato.
# Shares
Shares are issued solely as registered shares.
The register of shareholders is kept in Luxembourg.
Shareholders will be entered by name in the register kept for this purpose by the Transfer Agent and Registrar on behalf of the Fund and no certificate representing their Shares will be issued unless they expressly request one. The Fund shall issue a confirmation of enrolment in the register in lieu of a certificate.
The Shares must be fully paid-up and are issued without any indication of face value. The Shares can be divided into one thousandth of one Share.
Their issue is not limited in number.
The rights attached to the Shares are those stated in the law of August 10, 1915 on commercial companies, as amended, provided that no derogation is allowed by Law. The Shares have an equal voting right, whatever the Sub-fund and the Class to which they belong; they entitle the holder to the proceeds of liquidation of the Fund in proportion to their Net asset value.
Any amendment to the Articles that entails a change in the rights of a Sub-fund or a Class must be approved by a decision of the general meeting of the Fund or by that of the shareholders of the Sub-fund or Class concerned, as applicable.
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Translation (ENIT, 2022-07-01):
# Azioni
Le Azioni sono emesse unicamente in forma nominativa. Il libro soci è tenuto a Lussemburgo.
Gli Azionisti saranno iscritti nominativamente nel libro soci tenuto a tale scopo dall’Agente di Trasferimento e di Registro per conto della SICAV e non verrà emesso alcun certificato rappresentativo delle loro Azioni tranne nel caso di una loro richiesta specifica. Al suo posto, la SICAV emetterà una conferma d’iscrizione nel libro soci.
Le Azioni devono essere interamente liberate e sono emesse senza indicazione di valore. Le Azioni sono frazionabili in millesimi.
La loro emissione non è limitata nel numero.
I diritti annessi alle Azioni sono quelli previsti nella legge del 10 agosto 1915 sulle società commerciali e successive modifiche, per quanto non sia derogato dalla Legge. Le Azioni hanno uguale diritto di voto, indipendentemente dalla Classe e dal Comparto ai quali appartengono e danno diritto al detentore all’attivo risultante dalla liquidazione della SICAV in proporzione al loro Valore netto d’inventario.
Ogni modifica dello Statuto che concerne un cambiamento dei diritti di un Comparto o di una Classe deve essere approvata per delibera dell’assemblea generale della SICAV o, ove del caso, dell’assemblea degli azionisti del relativo Comparto o della Classe interessata.
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iMGP
An open-ended investment fund (SICAV) Luxembourg
Prospectus July 2022
PROSPECTUS: Subscriptions can only be accepted once the appropriate KIID has been provided and on the basis of the current Prospectus, which is only valid if it is accompanied by a copy of the latest available annual report and a copy of the semi-annual report, if published subsequently.

Translation (ENIT, 2022-07-01):
iMGP
Società d’Investimento a Capitale Variabile (SICAV) Lussemburgo
Prospetto luglio 2022
PROSPETTO: Le sottoscrizioni possono essere accettate esclusivamente dopo la fornitura del KIID adeguato e sulla base del Prospetto corrente, valido solo se accompagnato dall’ultimo bilancio annuale disponibile oltre che dall’ultima relazione semestrale, se pubblicata in data successiva.
The different Sub-funds of the Fund and their characteristics are described in the annex to the Prospectus.
The Sub-funds’ assets consist of eligible financial assets as defined in the section “Investment restrictions”, that is, of transferable securities, money-market instruments, units of UCITS and/or of UCIs, bank deposits and derivative financial instruments.
Following the initial subscription period, Shares in these Sub-funds will be offered for sale according to the terms and conditions laid down in the Prospectus. The Fund reserves the right to cancel this initial offer. In this case the Prospectus shall be duly amended.
The Sub-funds will hereinafter be referred to by the second part of their name, that is, without making reference to the name of the “iMGP” Fund.
The Board of Directors may create other Sub-funds whose investment policy and characteristics will be communicated in due course by updating the Prospectus, as deemed advisable by the Board of Directors.
The Board of Directors defines the investment policy of each Sub-fund, as developed below, and is responsible for executing this policy.
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### The different Classes

Translation (ENIT, 2022-07-01):
I diversi Comparti della SICAV, con le rispettive caratteristiche, sono descritti in dettaglio nell’Allegato al Prospetto.
Gli attivi dei Comparti sono costituiti da attivi finanziari aventi i requisiti descritti nella sezione “Restrizioni in materia d’investimento”, ovvero da valori mobiliari, strumenti del mercato monetario, azioni di OICVM e/o di OIC, depositi bancari e strumenti finanziari derivati.
Allo scadere del periodo di sottoscrizione iniziale, l’offerta delle Azioni dei Comparti proseguirà secondo le modalità indicate nel Prospetto. La SICAV si riserva il diritto di annullare l’offerta iniziale. In tal caso, il Prospetto sarà debitamente modificato.
Nel prosieguo, i Comparti saranno indicati con la seconda parte della loro denominazione, ovvero senza includere il nome della SICAV “iMGP”.
Il Consiglio di Amministrazione può creare altri Comparti e/o Classi la cui politica d’investimento, le particolarità e le modalità d’offerta saranno comunicate con l’aggiornamento del Prospetto e secondo quanto il Consiglio di Amministrazione riterrà opportuno.
Il Consiglio di Amministrazione definisce la politica d’investimento di ogni Comparto, quale di seguito più ampiamente descritta, ed è responsabile della sua attuazione.
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### Le diverse Classi