# NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS 30 June 2020 (continued)
- Derivative Contracts (continued)

| COMGEST GROWTH EUROPE EX UK (continued) |
| --- |
|  |  |  |  |  |  | Unrealised |
|  |  |  |  |  |  | gain/(loss) |
| Maturity | Counterparties | Currency purchased | Currency sold | in GBP |
| 10-Jul-20 | UBS AG London Branch | GBP | 22,383 | SEK | (263,834) | (537) |
| 10-Jul-20 | Credit Agricole Corporate and Investment Bank | GBP | 96,325 | CHF | (115,117) | (2,020) |
| 10-Jul-20 | Credit Agricole Corporate and Investment Bank | GBP | 29,308 | USD | (36,916) | (568) |
| 10-Jul-20 | Credit Agricole Corporate and Investment Bank | GBP | 319,483 | EUR | (356,610) | (4,729) |
| 10-Jul-20 | Credit Agricole Corporate and Investment Bank | GBP | 65,116 | DKK | (541,998) | (996) |
| 10-Jul-20 | UBS AG London Branch | GBP | 304,144 | CHF | (358,665) | (2,266) |
| 10-Jul-20 | Credit Agricole Corporate and Investment Bank | GBP | 829,954 | EUR | (917,325) | (4,034) |
| 10-Jul-20 | JPMorgan Chase Bank, N.A. | GBP | 27,456 | SEK | (320,162) | (358) |
| 10-Jul-20 | RBC Investor Services Bank S.A. | GBP | 74,665 | USD | (92,961) | (569) |
| 10-Jul-20 | JPMorgan Chase Bank, N.A. | GBP | 163,636 | DKK | (1,348,458) | (847) |
| 10-Jul-20 | Credit Agricole Corporate and Investment Bank | GBP | 48,880 | USD | (60,641) | (196) |
| 10-Jul-20 | Credit Agricole Corporate and Investment Bank | CHF | 232,665 | GBP | (199,212) | (444) |
| 10-Jul-20 | Credit Agricole Corporate and Investment Bank | EUR | 610,880 | GBP | (558,898) | (3,515) |
| 10-Jul-20 | Credit Agricole Corporate and Investment Bank | USD | 19,376 | GBP | (15,766) | (85) |
| 10-Jul-20 | JPMorgan Chase Bank, N.A. | SEK | 333,589 | GBP | (29,130) | (150) |
| 10-Jul-20 | JPMorgan Chase Bank, N.A. | DKK | 1,211,013 | GBP | (148,660) | (942) |
| 10-Jul-20 | Credit Agricole Corporate and Investment Bank | GBP | 305,705 | USD | (378,472) | (593) |
| 10-Jul-20 | Credit Agricole Corporate and Investment Bank | GBP | 3,767,790 | EUR | (4,147,739) | (3,142) |
| 10-Jul-20 | UBS AG London Branch | GBP | 1,377,346 | CHF | (1,614,328) | (1,788) |
| 10-Jul-20 | JPMorgan Chase Bank, N.A. | GBP | 175,363 | SEK | (2,020,548) | (171) |
| 10-Jul-20 | JPMorgan Chase Bank, N.A. | GBP | 718,196 | DKK | (5,892,009) | (503) |
|  |  |  |  | Total as at 30 June 2020 | (363,470) |
|  |  |  | Total as at 31 December 2019 | 136,059 |

Forward foreign exchange contracts entered into by the Company represent a firm commitment to buy or sell an underlying asset, or currency at a specified value and point in time based upon an agreed or contracted quantity. The realised /unrealised gain or loss is equal to the difference between the value of the contract at settlement date/period end date and is included in the Statement of Comprehensive Income.
The global exposure of each Fund is calculated as the total of the absolute values of a Fund’s net position exposures, assessed using the Commitment Approach, and global exposure is covered with either cash or liquid assets.
The Company takes account of netting and hedging arrangements when calculating global exposure, where these arrangements do not disregard obvious and material risks and result in a clear reduction in risk exposure.
The Company applies the Commitment Approach to all FDI, including embedded FDI, whether used as part of a Fund’s general investment policy, for the purposes of risk reduction or for the purposes of efficient portfolio management.
Limits: The global exposure of a Fund arising from the use of FDIs, including embedded FDI, will, at all times, be limited to 100% of the Net Asset Value of the Fund.
Monitoring: The Company calculates the global exposure of each Fund on at least a daily basis, as the incremental exposure and leverage generated by a Fund through the use of FDI, including embedded FDI, may not exceed the total of the Fund’s NAV.

Translation (ENFR, 2020-06-30):
# NOTES AUX ÉTATS FINANCIERS au 30 juin 2020 (suite)
1.	Constitution et organisation (suite)
| Nom du Compartiment | Devise de base | Catégories d’actions |
| --- | --- | --- |
| Comgest Growth Emerging Markets Plus 22 | Dollar US | Catégorie d’actions EUR I de capitalisation 26  / Catégorie d’actions GBP U de capitalisation 21  / Catégorie d’actions GBP U de distribution* / Catégorie d’actions EUR de capitalisation 26  / Catégorie d’actions EUR Z de capitalisation 29  / Catégorie d’actions GBP X de distribution 21  / Catégorie d’actions USD I de capitalisation* |
| Comgest Growth GEM Promising Companies | Euro | Catégorie d’actions EUR de capitalisation / Catégorie d’actions EUR de distribution / Catégorie d’actions USD I de capitalisation / Catégorie d’actions EUR I de capitalisation / Catégorie d’actions EUR R de capitalisation / Catégorie d’actions GBP U de capitalisation *  / Catégorie d’actions USD X de capitalisation / Catégorie d’actions EUR Z de capitalisation |
| Comgest Growth Europe | Euro | Catégorie d’actions EUR de capitalisation / Catégorie d’actions EUR de distribution / Catégorie d’actions EUR I de capitalisation / Catégorie d’actions EUR de distribution / Catégorie d’actions EUR R de capitalisation / Catégorie d’actions EUR Z de capitalisation / Catégorie d’actions EUR Z de distribution / Catégorie d’actions USD I de capitalisation / Catégorie d’actions USD I H de capitalisation / Catégorie d’actions EUR X de capitalisation* / Catégorie d’actions EUR I de distribution fixe 4  / Catégorie d’actions EUR de distribution fixe 7  / Catégorie d’actions GBP U de capitalisation * |
| Comgest Growth Europe Compounders 12 | Euro | Catégorie d’actions EUR X de capitalisation* / Catégorie d’actions EUR SI de capitalisation 13 |
| Comgest Growth Europe Plus 12 | Euro | Catégorie d’actions EUR I de capitalisation 13  / Catégorie d’actions GBP U de capitalisation* / Catégorie d’actions GBP U de distribution* / Catégorie d’actions EUR de capitalisation 25  / Catégorie d’actions EUR Z de capitalisation 18 |
| Comgest Growth Europe S | Euro | Catégorie d’actions EUR de capitalisation / Catégorie d’actions USD de capitalisation |
| Comgest Growth Europe Opportunities | Euro | Catégorie d’actions EUR de capitalisation / Catégorie d’actions EUR de distribution / Catégorie d’actions EUR R de capitalisation / Catégorie d’actions EUR I de capitalisation / Catégorie d’actions EUR X de capitalisation *  / Catégorie d’actions EUR Z de capitalisation / Catégorie d’actions GBP U de capitalisation *  / Catégorie d’actions GBP U H de capitalisation * / Catégorie d’actions GBP U de distribution *  / Catégorie d’actions USD I de capitalisation *  / Catégorie d’actions USD I H de capitalisation 28 |
| Comgest Growth Europe Smaller Companies | Euro | Catégorie d’actions EUR de capitalisation / Catégorie d’actions EUR I de capitalisation / Catégorie d’actions EUR de distribution *  / Catégorie d’actions EUR X de capitalisation 11  / Catégorie d’actions EUR Z de capitalisation / Catégorie d’actions GBP U de capitalisation 27  / Catégorie d’actions GBP U H de capitalisation *  / Catégorie d’actions EUR I de distribution 19 |
| Comgest Growth Europe ex Switzerland | Franc suisse | Catégorie d’actions CHF I de capitalisation / Catégorie d’actions CHF Z de capitalisation |
| Comgest Growth Europe ex UK | Livre Sterling | Catégorie d’actions GBP SU de capitalisation / Catégorie d’actions GBP SU H de capitalisation / Catégorie d’actions GBP U de capitalisation / Catégorie d’actions GBP U H de capitalisation 10  / Catégorie d’actions EUR SI de capitalisation / Catégorie d’actions EUR X de capitalisation *  / Catégorie d’actions EUR SI de distribution 17  / Catégorie d’actions GBP Y de capitalisation* / Catégorie d’actions GBP SU de distribution 24 |
| Comgest Growth Asia | Dollar US | Catégorie d’actions EUR I de capitalisation / Catégorie d’actions USD de capitalisation / Catégorie d’actions EUR I de distribution* / Catégorie d’actions EUR Z de capitalisation 3  / Catégorie d’actions EUR de capitalisation* |
| Comgest Growth Asia ex Japan | Dollar US | Catégorie d’actions USD I de capitalisation / Catégorie d’actions EUR I de capitalisation / Catégorie d’actions GBP U de capitalisation* |
| Comgest Growth Asia Pac ex Japan | Dollar US | Catégorie d’actions USD de capitalisation / Catégorie d’actions USD de distribution / Catégorie d’actions USD I de capitalisation / Catégorie d’actions EUR I de capitalisation / Catégorie d’actions EUR R de capitalisation / Catégorie d’actions EUR de distribution / Catégorie d’actions GBP U de capitalisation / Catégorie d’actions EUR Z de capitalisation / Catégorie d’actions USD X de capitalisation* / Catégorie d’actions EUR H de capitalisation* / Catégorie d’actions EUR SI de capitalisation* / Catégorie d’actions GBP SU de capitalisation* / Catégorie d’actions GBP U de distribution* |
| Comgest Growth China | Euro | Catégorie d’actions EUR de capitalisation / Catégorie d’actions USD de capitalisation / Catégorie d’actions EUR I de capitalisation / Catégorie d’actions EUR SI de capitalisation / Catégorie d’actions USD I de capitalisation 30  / Catégorie d’actions EUR X de capitalisation* / Catégorie d’actions EUR Z de capitalisation / Catégorie d’actions GBP U de capitalisation 1 |