OVHaiLLM/Flipper huggingface dataset:
### Note 1 – Summary of significant accounting policies
The financial statements have been prepared in accor- dance with the generally accepted accounting principles for investment fund in Luxembourg. The significant accounting policies are summarised as follows:
- Calculation of the net asset valueThe net asset value and the issue, redemption and con- version price per share of each subfund or share class are expressed in the currency of account of the subfund or share class concerned and are calculated every busi- ness day by dividing the overall net assets of the subfund attributable to each share class by the number of shares in circulation in this share class of the subfund. The net asset value is published on each business day in the pub- lic section of the website for each subfund. However, the net asset value of a share may also be calculated on days where no shares are issued or redeemed, as described in the following section. The net asset value calculated on days when no shares are issued are published each business day in the public section of the website for each subfund, but it may only be used for the purpose of calculating performance, statistics or fees. Under no circumstances should it be used as a basis for subscrip- tion and redemption orders.

Translation (ENFR, 2020-04-30):
### Note 1 – Principales méthodes comptables
La clôture des comptes a été effectuée conformément aux méthodes comptables généralement reconnues pour les fonds de placement au Luxembourg. Les principales méthodes comptables sont les suivantes:
- Calcul de la valeur nette d’inventaireLa valeur nette d’inventaire (valeur de l’actif net) ainsi que le prix d’émission, de rachat et de conversion par part d’un compartiment ou d’une catégorie de parts sont exprimés dans la monnaie de compte du compar- timent ou de la catégorie de parts considéré(e) et calcu- lés chaque jour ouvrable en divisant l’actif net total du compartiment revenant à chaque catégorie de parts par le nombre de parts en circulation au titre de la catégo- rie concernée dudit compartiment. La valeur nette d’in- ventaire est publiée chaque jour ouvrable dans la partie du site Internet accessible au grand public relativement à chaque compartiment. La valeur nette d’inventaire d’une part peut également être calculée lors des jours au cours desquels aucune part n’est émise ou rachetée conformément à la section suivante. Une telle valeur nette d’inventaire pourra être publiée dans la partie du site Internet accessible au grand public relativement à chaque compartiment, mais ne devra être utilisée qu’à des fins de calcul des commissions et des performances, ou pour établir des statistiques de performance. Elle ne pourra en aucun cas servir de base dans le cadre de demandes de souscription et de rachat.
The cost of securities denominated in currencies other than the reference currency of the different subfunds is converted at the mid closing spot rate on the day of acquisition.
- Accounting of securities’ portfolio transactionsThe securities’ portfolio transactions are accounted for at trade dates.
- Combined financial statementsThe combined financial statements are expressed in EUR. The various items of the combined statement of net assets and the combined statement of operations at 30 April 2020 of the Company are equal to the sum of the corresponding items in the financial statements of each subfund converted into EUR at the following exchange rates.

Translation (ENFR, 2020-04-30):
Le coût d’acquisition des titres libellés en devises autres que celle de référence des différents compartiments est converti au «Mid Closing Spot Rate» en vigueur au jour de l’achat.
- Comptabilisation des transactions sur portefeuille- titresLes transactions au sein du portefeuille-titres sont comp- tabilisées les jours de négociation
- Comptes semestriels combinésLes comptes semestriels combinés sont établis en EUR. Les différentes valeurs nettes d’inventaire combinées et l’état combiné des opérations au 30 avril 2020 représen- tent la somme des valeurs correspondantes de chaque compartiment converties en EUR au taux de change en vigueur le jour de clôture.
### Note 4 – Income distribution
The general meeting of shareholders of the respective subfund decides, at the proposal of the Board of Directors of the Company and after closing the annual accounts, whether and to what extent distributions are to be paid out by the respective subfund or share class. The payment of distributions must not result in the net assets of the Company falling below the minimum amount for assets laid down by law. If distributions are made, payment will be effected within four months of the end of the financial year.
Board of Directors of the Company is entitled to deter- mine whether interim dividends are paid and whether distribution payments are suspended.
An income equalization amount will be calculated so that the distribution corresponds to the actual income entitlement.

Translation (ENFR, 2020-04-30):
### Note 4 – Distribution der revenus
L’assemblée générale des actionnaires de chaque com- partiment détermine, sur proposition du Conseil d’ad- ministration de la Société après la clôture des comptes annuels, si et dans quelle mesure les différents compar- timents procèdent à des distributions. Les distributions ne peuvent avoir pour effet de faire descendre l’actif net de la Société en dessous du minimum prévu par la loi. Lorsque des distributions sont effectuées, elles sont ver- sées dans les quatre mois suivant la clôture de l’exercice.
Le Conseil d’administration de la société est autorisé à verser des dividendes intérimaires et à suspendre le ver- sement des distributions.
Afin que les distributions correspondent aux droits réels des investisseurs, il est procédé à une péréquation des revenus.
### Note 7 – Significant event during the reporting period
Following the spread of an unknown virus globally, the World Health Organization declared the COVID-19 out- break to be a pandemic on 11 March 2020. The identifi- cation of the virus during the Reporting Period as a new coronavirus, and its subsequent global outbreak, is con- sidered a significant event. At present it is not possible to assess the detailed impact, of this emerging risk, on the portfolios of the Fund but there is growing concern about the impact on the world economy and as a result of this uncertainty the values reflected in these financial statements may materially differ from the value received upon actual sales of those investments. In the light of sig- nificant corrections and heightened volatility in the finan- cial markets over the past few weeks, the impact for the Fund might be important in terms of future valuations of its asset, nevertheless the Board and the Investment Managers continue to observe the efforts of govern- ments to contain the spread of the virus in order to moni- tor and manage the economic impact on the portfolios and the Fund itself.
In addition, there is no indication that the going concern assumption of the Fund is inappropriate.
No other events took place between the end of the Reporting Period and the date of the approval of these financial statements that would require disclosure in or adjustments to the amounts recognized in these financial statements.

Translation (ENFR, 2020-04-30):
### Note 7 – Evénement important pendant la période de référence
Suite à la propagation d’un virus inconnu à l’échelle mon- diale, l’Organisation mondiale de la santé a déclaré le 11 mars 2020 que l’épidémie de COVID-19 avait atteint le stade de pandémie. L’identification du virus comme un nouveau coronavirus pendant la période considérée, et l’épidémie mondiale qui a suivi, est traitée comme un événement important. À l’heure actuelle, il n’est pas pos- sible d’évaluer en détail l’impact de ce risque émergent sur les portefeuilles du Fonds, mais les répercussions sur l’économie mondiale suscitent une inquiétude croissante et, en raison de ces incertitudes, les valeurs figurant dans les présents états financiers peuvent différer sensible- ment de la valeur reçue lors de la vente effective de ces investissements. À la lumière des corrections massives et de la volatilité accrue sur les marchés financiers au cours des toutes dernières semaines, les conséquences pour le Fonds pourraient être notables en termes d’évaluations futures de son actif. Néanmoins, le conseil d’administra- tion et le gestionnaire des investissements continuent d’observer les efforts des gouvernements pour conte- nir la propagation du virus afin de surveiller et de gérer l’impact économique sur les portefeuilles et le Fonds lui- même.
En outre, rien n’indique que l’hypothèse de la continuité d’exploitation du Fonds soit inappropriée.
Aucun autre événement nécessitant la publication ou l’ajustement des montants comptabilisés dans ces états financiers n’a eu lieu entre la fin de la période considérée et la date d’approbation de ces états financiers.
### Sale in Germany:
Shares of the subfunds UBS (Lux) Bond SICAV
- Asian Investment Grade Bonds Sustainable (USD)
- Fixed Maturity Series 1 (USD)
- Multi Income (USD)may not be publicly distributed to investors in Germany.

Translation (ENFR, 2022-11-30):
## Distribution en Allemagne
Les actions du compartiment UBS (Lux) Bond SICAV
- Asian Investment Grade Bonds Sustainable (USD)
- Fixed Maturity Series 1 (USD)
- Multi Income (USD)ne peuvent être distribuées publiquement aux investisseurs en République fédérale d’Allemagne.
### “BRL hedged”
The Brazilian real (ISO 4217 currency code: BRL) may be subject to exchange control regulations and repatriation limits set by the Brazilian government. Prior to investing in BRL classes, investors should also bear in mind that the availability and tradability of BRL classes, and the conditions under which they may be available or traded,
UBS (Lux) Bond SICAV
Semi-Annual Report as of 30 November 2022
depend to a large extent on the political and regula- tory developments in Brazil. The risk of fluctuations is hedged as described above under “hedged”. Potential investors should be aware of the risks of reinvestment, which could arise if the BRL class has to be liquidated early due to political and/or regulatory circumstances. This does not apply to the risk associated with reinvest- ment due to liquidation of a share class and/or the sub- fund in accordance with the section “Liquidation and merger of the Company and its subfunds; merger of subfunds” of the sales prospectus.

Translation (ENFR, 2022-11-30):
## «BRL hedged»
Le réal brésilien (code monétaire ISO 4217: BRL) peut être soumis à des mesures de contrôle de change et des restrictions relatives au rapatriement et déterminées par le gouvernement brésilien. Avant tout placement dans des catégories libellées en BRL, les investisseurs doivent en outre faire attention au fait que la disponibilité et la viabilité commerciale des catégories libellées en BRL ainsi que les conditions auxquelles celles-ci ont été mises
à disposition ou négociées sont dépendantes, pour une large part, des évolutions politiques et prudentielles au Brésil. La couverture du risque de fluctuation est mise en oeuvre tel que décrit sous «hedged». Les investisseurs potentiels doivent être conscients des risques d’un nou- vel investissement pouvant être effectué si la catégorie libellée en BRL devait être liquidée prématurément en raison de circonstances politiques et/ou prudentielles. Cela ne s’applique pas pour le risque lié à un nouvel investissement compte tenu de la liquidation d’une catégorie d’actions et/ou du compartiment en vertu de la section «Dissolution et regroupement de la Société et de ses compartiments, fusion de compartiments» du prospectus.
### Structure of the Securities Portfolio
Geographical Breakdown as a % of net assets	
Cayman Islands	15.49
China	11.83
British Virgin Islands	10.08
Hong Kong	9.86
India	9.32
United States	8.08
Singapore	4.74
Philippines	4.22
The Netherlands	3.65
Sri Lanka	2.33
Mauritius	2.27
Pakistan	2.24
Indonesia	2.07
Thailand	2.01
United Kingdom	1.85
Luxembourg	1.81
South Korea	1.68
Mongolia	1.54
Vietnam	1.07
Macau	0.81
Jersey	0.34
Malaysia	0.29
Economic Breakdown as a % of net assets	
Finance & holding companies	20.08
Countries & central governments	14.10
Banks & credit institutions	13.97
Real Estate	11.13
Lodging, catering & leisure	8.34
Energy & water supply	7.89
Building industry & materials	4.83
Traffic & transportation	3.07
Miscellaneous services	2.74
Investment funds	2.28
Telecommunications	2.10
Petroleum	1.99
Mining, coal & steel	1.64
Internet, software & IT services	1.18
Non-ferrous metals	0.70
Mortgage & funding institutions	0.55
Chemicals	0.35
Computer hardware & network equipment providers	0.33
Mechanical engineering & industrial equipment	0.21
Agriculture & fishery	0.10
Total	97.58
Total	97.58
UBS (Lux) Bond SICAV – Asian High Yield (USD) Semi-Annual Report as of 30 November 2022

Translation (ENFR, 2022-11-30):
## Structure du portefeuille-titres
Répartition géographique en % de l’actif net	
Iles Caïmans	15.49
Chine	11.83
Îles Vierges britanniques	10.08
Hong Kong	9.86
Inde	9.32
Etats-Unis	8.08
Singapour	4.74
Philippines	4.22
Pays-Bas	3.65
Sri Lanka	2.33
Ile Maurice	2.27
Pakistan	2.24
Indonésie	2.07
Thaïlande	2.01
Grande-Bretagne	1.85
Luxembourg	1.81
Corée du Sud	1.68
Mongolie	1.54
Vietnam	1.07
Macao	0.81
Jersey	0.34
Malaisie	0.29
Répartition économique en % de l’actif net	
Etablissements financiers et sociétés de participation	20.08
Gouvernements nationaux et centraux	14.10
Banques & instituts de crédit	13.97
Immobilier	11.13
Restauration et loisirs	8.34
Distribution d’énergie & d’eau	7.89
Bâtiment et matériaux de construction	4.83
Trafic et transport	3.07
Services divers	2.74
Fonds de placement	2.28
Télécommunications	2.10
Pétrole	1.99
Industrie minière, charbon et acier	1.64
Internet, logiciels et services informatiques	1.18
Métaux non ferreux	0.70
Emetteurs d’obligations sécurisées (Pfandbriefe) et
sociétés de refinancement	0.55
Chimie	0.35
Equipement informatique et de réseau	0.33
Machines et appareils	0.21
Total	97.58
Agriculture et pêche	0.10
Total	97.58
UBS (Lux) Bond SICAV – Asian High Yield (USD) Rapport semestriel au 30 novembre 2022
### Structure of the Securities Portfolio
Geographical Breakdown as a % of net assets	
Total	88.98
China	88.98
Economic Breakdown as a % of net assets

Translation (ENFR, 2022-11-30):
## Structure du portefeuille-titres
Répartition géographique en % de l’actif net	
Total	88.98
Chine	88.98
Répartition économique en % de l’actif net
### Structure of the Securities Portfolio
Geographical Breakdown as a % of net assets	
China	32.13
British Virgin Islands	20.07
Cayman Islands	18.64
Hong Kong	18.35
Canada	1.04
Jersey	0.85
Macau	0.17
Total	91.25
Economic Breakdown as a % of net assets	
Real Estate	22.61
Finance & holding companies	21.20
Banks & credit institutions	14.40
Building industry & materials	13.86
Lodging, catering & leisure	3.83
Internet, software & IT services	2.64
Chemicals	2.42
Traffic & transportation	1.88
Petroleum	1.61
Retail trade, department stores	1.33
Non-ferrous metals	1.09
Mechanical engineering & industrial equipment	0.99
Electronics & semiconductors	0.95
Food & soft drinks	0.92
Miscellaneous services	0.74
Countries & central governments	0.44
Telecommunications	0.34
Total	91.25
UBS (Lux) Bond SICAV – China High Yield (USD) Semi-Annual Report as of 30 November 2022

Translation (ENFR, 2022-11-30):
## Structure du portefeuille-titres
Répartition géographique en % de l’actif net	
Chine	32.13
Îles Vierges britanniques	20.07
Iles Caïmans	18.64
Hong Kong	18.35
Canada	1.04
Jersey	0.85
Macao	0.17
Total	91.25
Répartition économique en % de l’actif net	
Immobilier	22.61
Etablissements financiers et sociétés de participation	21.20
Banques & instituts de crédit	14.40
Bâtiment et matériaux de construction	13.86
Restauration et loisirs	3.83
Internet, logiciels et services informatiques	2.64
Chimie	2.42
Trafic et transport	1.88
Pétrole	1.61
Commerce de détail, centres commerciaux	1.33
Métaux non ferreux	1.09
Machines et appareils	0.99
Electronique et semi-conducteurs	0.95
Alimentation & softs	0.92
Services divers	0.74
Gouvernements nationaux et centraux	0.44
Télécommunications	0.34
Total	91.25
UBS (Lux) Bond SICAV – China High Yield (USD) Rapport semestriel au 30 novembre 2022
### Statement of Net Assets
Assets	30.11.2022
USD
Investments in securities, cost	329 456 831.07
Investments in securities, unrealized appreciation (depreciation)	60 773 539.54
Total investments in securities (Note 1)	268 683 291.53
Cash at banks, deposits on demand and deposit accounts	6 890 340.10*
Other liquid assets (Margins)	1 402 760.49
Receivable on subscriptions	36.42
Interest receivable on securities	4 048 081.08
Interest receivable on liquid assets	547.74
Prepaid expenses	52 370.03
Unrealized gain on financial futures (Note 1)	5 609.38
Total Assets	283 329 621.52
Liabilities
Unrealized gain on forward foreign exchange contracts (Note 1)	2 246 584.75
Unrealized loss on swaps (Note 1)	-3 848 830.04
Interest payable on bank overdraft	-65.39
Payable on securities purchases (Note 1)	-3 562 556.32
Payable on redemptions	-1 000 000.02
Provisions for flat fee (Note 2)	-48 380.14
Provisions for taxe d’abonnement (Note 3)	-7 172.51
Provisions for other commissions and fees (Note 2)		-18 511.44		 Total provisions			-74 064.09
Total Liabilities	-8 485 515.86
Net assets at the end of the period	274 844 105.66

Translation (ENFR, 2022-11-30):
## Etat des actifs nets
Actif	30.11.2022
USD
Portefeuille-titres, cours d’achat	329 456 831.07
Portefeuille-titres, plus- (moins-) value non-réalisée	60 773 539.54
Total portefeuille-titres (note 1)	268 683 291.53
Avoirs en banque, dépôts à vue et à terme	6 890 340.10*
Autres liquidités (marges)	1 402 760.49
A recevoir sur souscriptions	36.42
Intérêts à recevoir sur titres	4 048 081.08
Intérêts à recevoir sur liquidités	547.74
Frais payés d’avance	52 370.03
Bénéfice non réalisé sur contrats financiers à terme (note 1)	5 609.38
Total Actif	283 329 621.52
Passif
Bénéfice non réalisé sur contrats de change à terme (note 1)	2 246 584.75
Perte non réalisée sur swaps (note 1)	-3 848 830.04
Intérêts à payer sur crédit en compte courant	-65.39
A payer sur achats de titres (note 1)	-3 562 556.32
A payer sur rachats	-1 000 000.02
Provisions pour commission de gestion forfaitaire (note 2)	-48 380.14
Provisions pour taxe d’abonnement (note 3)	-7 172.51
Provisions pour autres commissions et frais (note 2)		-18 511.44		 Total des Provisions pour frais			-74 064.09
Total Passif	-8 485 515.86
Actifs nets à la fin de la période	274 844 105.66
### Statement of Net Assets
Assets	30.11.2022
USD
Investments in securities, cost	161 939 216.10
Investments in securities, unrealized appreciation (depreciation)	14 996 775.08
Total investments in securities (Note 1)	146 942 441.02
Cash at banks, deposits on demand and deposit accounts	6 336 101.62*
Receivable on securities sales (Note 1)	737.20
Receivable on subscriptions	40 775.21
Interest receivable on securities	1 496 974.02
Receivable on dividends	2.22
Prepaid expenses	44 866.21
Unrealized gain on financial futures (Note 1)	154 271.32
Unrealized gain on forward foreign exchange contracts (Note 1)	158 144.66
Total Assets	157 388 354.30
Liabilities
Unrealized gain on swaps (Note 1)	2 214 040.82
Bank overdraft	-1 879 319.14
Other short-term liabilities (Margins)	-2 323 738.94
Payable on securities purchases (Note 1)	-402 500.00
Payable on redemptions	-333 180.19
Provisions for flat fee (Note 2)	-107 546.62
Provisions for taxe d’abonnement (Note 3)	-11 110.73
Provisions for other commissions and fees (Note 2)		-10 603.58		 Total provisions			-129 260.93
Total Liabilities	-5 067 999.20
Net assets at the end of the period	152 320 355.10

Translation (ENFR, 2022-11-30):
## Etat des actifs nets
Actif	30.11.2022
USD
Portefeuille-titres, cours d’achat	161 939 216.10
Portefeuille-titres, plus- (moins-) value non-réalisée	14 996 775.08
Total portefeuille-titres (note 1)	146 942 441.02
Avoirs en banque, dépôts à vue et à terme	6 336 101.62*
A recevoir sur ventes de titres (note 1)	737.20
A recevoir sur souscriptions	40 775.21
Intérêts à recevoir sur titres	1 496 974.02
A recevoir sur dividendes	2.22
Frais payés d’avance	44 866.21
Bénéfice non réalisé sur contrats financiers à terme (note 1)	154 271.32
Bénéfice non réalisé sur contrats de change à terme (note 1)	158 144.66
Total Actif	157 388 354.30
Passif
Bénéfice non réalisé sur swaps (note 1)	2 214 040.82
Crédit en compte courant	-1 879 319.14
Autres engagements à court terme (marges)	-2 323 738.94
A payer sur achats de titres (note 1)	-402 500.00
A payer sur rachats	-333 180.19
Provisions pour commission de gestion forfaitaire (note 2)	-107 546.62
Provisions pour taxe d’abonnement (note 3)	-11 110.73
Provisions pour autres commissions et frais (note 2)		-10 603.58		 Total des Provisions pour frais			-129 260.93
Total Passif	-5 067 999.20
Actifs nets à la fin de la période	152 320 355.10
### Statement of Net Assets
USD
Investments in securities, cost	1 338 927 822.58
Investments in securities, unrealized appreciation (depreciation)	214 245 815.64
Total investments in securities (Note 1)	1 124 682 006.94
Cash at banks, deposits on demand and deposit accounts	57 797 262.36*
Other liquid assets (Margins)	27 403 169.33
Receivable on securities sales (Note 1)	40 600 971.49
Receivable on subscriptions	662 216.20
Interest receivable on securities	8 355 766.80
Interest receivable on liquid assets	5 589.52
Prepaid expenses	72 294.91
Unrealized gain on financial futures (Note 1)	710 074.53
Unrealized gain on swaps (Note 1)	6 211 190.14
Unrealized loss on forward foreign exchange contracts (Note 1)	-31 161 082.58
Bank overdraft	-9 322 202.36
Interest payable on bank overdraft	-386.89
Payable on securities purchases (Note 1)	-48 482 734.38
Payable on redemptions	-768 715.78
Provisions for flat fee (Note 2)	-661 118.47
Provisions for taxe d’abonnement (Note 3)	-63 033.31
Provisions for other commissions and fees (Note 2)		-76 483.04		 Total provisions			-800 634.82

Translation (ENFR, 2022-11-30):
## Etat des actifs nets
USD
Portefeuille-titres, cours d’achat	1 338 927 822.58
Portefeuille-titres, plus- (moins-) value non-réalisée	214 245 815.64
Total portefeuille-titres (note 1)	1 124 682 006.94
Avoirs en banque, dépôts à vue et à terme	57 797 262.36*
Autres liquidités (marges)	27 403 169.33
A recevoir sur ventes de titres (note 1)	40 600 971.49
A recevoir sur souscriptions	662 216.20
Intérêts à recevoir sur titres	8 355 766.80
Intérêts à recevoir sur liquidités	5 589.52
Frais payés d’avance	72 294.91
Bénéfice non réalisé sur contrats financiers à terme (note 1)	710 074.53
Bénéfice non réalisé sur swaps (note 1)	6 211 190.14
Perte non réalisée sur contrats de change à terme (note 1)	-31 161 082.58
Crédit en compte courant	-9 322 202.36
Intérêts à payer sur crédit en compte courant	-386.89
A payer sur achats de titres (note 1)	-48 482 734.38
A payer sur rachats	-768 715.78
Provisions pour commission de gestion forfaitaire (note 2)	-661 118.47
Provisions pour taxe d’abonnement (note 3)	-63 033.31
Provisions pour autres commissions et frais (note 2)		-76 483.04		 Total des Provisions pour frais			-800 634.82