# NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS 30 June 2021
1.	Establishment and Organisation
Comgest Growth plc (the ‘‘Company’’) is an open-ended umbrella type investment company with variable capital and limited liability organised under the laws of Ireland. The Company has been authorised by the Central Bank of Ireland pursuant to the European Communities (Undertakings for Collective Investment in Transferable Securities) Regulations, 2011 and the European Communities (Undertakings for Collective Investment in Transferable Securities) Regulations 2011, (SI No. 352 of 2011) as amended by the European Union (Undertakings for Collective Investment in Transferable Securities) (Amendment) Regulations 2016, (SI No. 143 of 2016). The Company was incorporated on 23 March 2000. The Company is structured as an umbrella fund with segregated liability between its Funds.
The Company is an umbrella type investment vehicle comprised of twenty five distinct Funds launched as at 30 June 2021 and one Fund which was not launched. Comgest Growth Emerging Markets Flex is included in the list below but was merged with Comgest Growth Global Flex during the period (as per footnote 31). The assets of a Fund are invested separately in accordance with the investment objectives and policies of that Fund which are set out in the Prospectus. As at 30 June 2021, the Funds were as follows:
| Fund Name | Base Currency | Share Classes |
| --- | --- | --- |
| Comgest Growth World | US Dollar | USD Acc Class / EUR R Acc Class / EUR I Acc Class / EUR Dis Class/ EUR Z Acc Class / GBP U Acc Class / USD I Acc Class / USD X Acc Class*/ EUR SI Acc Class / GBP SU Acc Class* / GBP U Dis Class 7  / EUR Fixed Dis Class 17  / EUR I Dis Class* / EUR I Fixed Dis Class* |
| Comgest Growth World Plus 18 | US Dollar | USD Acc Class 30  / EUR R Acc Class* / EUR I Acc Class 19  / EUR Z Acc Class 30  / GBP U Acc Class 30  / GBP U Dis Class 33  / USD I Acc Class* |
| Comgest Growth Global Flex | Euro | EUR I Acc Class / EUR R Acc Class / EUR Z Acc Class |
| Comgest Growth World Developed Markets* | US Dollar | EUR I Acc Class* / EUR Z Acc Class* / USD I Acc Class* |
| Comgest Growth EAFE | US Dollar | USD I Acc Class / USD X Acc Class* |
| Comgest Growth America | US Dollar | USD Acc Class / USD I Acc Class / EUR R Acc Class / EUR I H Acc Class / USD X Acc Class* / EUR Z Acc Class / GBP U Acc Class / GBP U H Acc Class* / GBP U Dis Class* |
| Comgest Growth Japan | Japanese Yen | JPY Acc Class / JPY I Acc Class / EUR I Acc Class / EUR R Dis Class / EUR R Acc Class / EUR I H Acc Class/ GBP U H Acc Class / EUR H Dis Class / USD I H Acc Class / GBP Z H Acc Class / GBP U Acc Class / JPY X Acc Class* / USD I Acc Class / EUR Z Acc Class / EUR X H Acc Class / EUR Z H Acc Class / USD R Acc Class / EUR I Dis Class / EUR R H Acc Class 15  / USD R H Acc Class / EUR SI Acc Class 25  / GBP SU Acc Class 23  / JPY I Dis Class 4  / CHF Acc Class* / CHF H Acc Class* / GBP U Dis Class* / GBP U H Dis Class* |
| Comgest Growth Japan Compounders | Japanese Yen | JPY X Acc Class* / JPY SI Acc Class |
| Comgest Growth Emerging Markets | US Dollar | USD Acc Class / USD Dis Class / EUR Dis Class / USD I Acc Class / EUR I Acc Class / EUR I Dis Class / GBP U Acc Class / EUR R Acc Class / EUR Z Acc Class / EUR Z Dis Class / GBP Z Acc Class / USD R Acc Class / USD X Acc Class / USD Z Dis Class / USD Z Acc Class / EUR Fixed Dis Class / EUR I Fixed Dis Class / EUR Y Acc Class 9  / GBP U Dis Class* |
| Comgest Growth Emerging Markets ex China | US Dollar | USD I Acc Class |
| Comgest Growth Emerging Markets Flex 31 | Euro | EUR I Acc Class 32  / EUR R Acc Class 32  / EUR Dis Class* / EUR Z Acc Class 32 |
| Comgest Growth Emerging Markets Plus 5 | US Dollar | EUR I Acc Class 10  / GBP U Acc Class 6  / GBP U Dis Class 16  / EUR Acc Class 10  / EUR Z Acc Class 13  / GBP X Dis Class 6  / USD I Acc Class* / EUR R Acc Class* |
| Comgest Growth GEM Promising Companies | Euro | EUR Acc Class / EUR Dis Class / USD I Acc Class / EUR I Acc Class / EUR R Acc Class / GBP U Acc Class* / EUR Z Acc Class* |

Translation (ENFR, 2021-06-30):
# NOTES AUX ÉTATS FINANCIERS au 30 juin 2021
1.	Constitution et organisation
Comgest Growth plc (la « Société ») est une société d’investissement à capital variable à compartiments multiples et à responsabilité limitée de droit irlandais. La Société a été autorisée par la Banque centrale d’Irlande conformément à la Réglementation des Communautés européennes (Organismes de placement collectif en valeurs mobilières) de 2011 et la Réglementation des Communautés européennes (Organismes de placement collectif en valeurs mobilières) de 2011 (SI No. 352 de 2011), telle que modifiée par la Réglementation de l’Union européenne (Organismes de placement collectif en valeurs mobilières) (Amendement) de 2016 (SI No. 143 de 2016). Elle a été constituée le 23 mars 2000. La Société est une SICAV à compartiments avec responsabilité séparée entre les Compartiments.
La Société est une SICAV à compartiments composée de vingt-cinq Compartiments distincts lancés au 30 juin 2021 et d’un Compartiment qui n’a pas été lancé. Le Compartiment Comgest Growth Emerging Markets Flex figure dans la liste ci-dessous, mais a fusionné avec le Compartiment Comgest Growth Global Flex au cours de la période (conformément à la note de pied de page 31). Les actifs d’un Compartiment sont investis séparément, conformément à ses objectifs et politiques d’investissement propres décrits dans le Prospectus. Au 30 juin 2021, les Compartiments étaient les suivants :
| Nom du Compartiment | Devise de base | Catégories d’actions |
| --- | --- | --- |
| Comgest Growth World | Dollar US | Catégorie d’actions USD de capitalisation / Catégorie d’actions EUR R de capitalisation / Catégorie d’actions EUR I de capitalisation / Catégorie d’actions EUR de distribution / Catégorie d’actions EUR Z de capitalisation / Catégorie d’actions GBP U de capitalisation / Catégorie d’actions USD I de capitalisation / Catégorie d’actions USD X de capitalisation* / Catégorie d’actions EUR SI de capitalisation / Catégorie d’actions GBP SU de capitalisation* / Catégorie d’actions GBP U de distribution 7  / Catégorie d’actions EUR de distribution fixe 17  / Catégorie d’actions EUR I de distribution* / Catégorie d’actions EUR I de distribution fixe* |
| Comgest Growth World Plus 18 | Dollar US | Catégorie d’actions USD de capitalisation 30  / Catégorie d’actions EUR R de capitalisation* / Catégorie d’actions EUR I de capitalisation 19  / Catégorie d’actions EUR Z de capitalisation 30  / Catégorie d’actions GBP U de capitalisation 30  / Catégorie d’actions GBP U de distribution 33  / Catégorie d’actions USD I de capitalisation* |
| Comgest Growth Global Flex | Euro | Catégorie d’actions EUR I de capitalisation / Catégorie d’actions EUR R de capitalisation / Catégorie d’actions EUR Z de capitalisation |
| Comgest Growth World Developed Markets* | Dollar US | Catégorie d’actions EUR I de capitalisation* / Catégorie d’actions EUR Z de capitalisation*/ Catégorie d’actions USD I de capitalisation* |
| Comgest Growth EAFE | Dollar US | Catégorie d’actions USD I de capitalisation / Catégorie d’actions USD X de capitalisation* |
| Comgest Growth America | Dollar US | Catégorie d’actions USD de capitalisation / Catégorie d’actions USD I de capitalisation / Catégorie d’actions EUR R de capitalisation / Catégorie d’actions EUR I H de capitalisation / Catégorie d’actions USD X de capitalisation* / Catégorie d’actions EUR Z de capitalisation / Catégorie d’actions GBP U de capitalisation / Catégorie d’actions GBP U H de capitalisation* / Catégorie d’actions GBP U de distribution* |
| Comgest Growth Japan | Yen japonais | Catégorie d’actions JPY de capitalisation / Catégorie d’actions JPY I de capitalisation / Catégorie d’actions EUR I de capitalisation / Catégorie d’actions EUR R de distribution / Catégorie d’actions EUR R de capitalisation / Catégorie d’actions EUR I H de capitalisation / Catégorie d’actions GBP U H de capitalisation / Catégorie d’actions EUR H de distribution / Catégorie d’actions USD I H de capitalisation / Catégorie d’actions GBP Z H de capitalisation / Catégorie d’actions GBP U de capitalisation / Catégorie d’actions JPY X de capitalisation* / Catégorie d’actions USD I de capitalisation / Catégorie d’actions EUR Z de capitalisation / Catégorie d’actions EUR X H de capitalisation / Catégorie d’actions EUR Z H de capitalisation / Catégorie d’actions USD R de capitalisation / Catégorie d’actions EUR I de distribution / Catégorie d’actions EUR R H de capitalisation 15  / Catégorie d’actions USD R H de capitalisation / Catégorie d’actions EUR SI de capitalisation 25  / Catégorie d’actions GBP SU de capitalisation 23  / Catégorie d’actions JPY I de distribution 4  / Catégorie d’actions CHF de capitalisation* / Catégorie d’actions CHF H de capitalisation* / Catégorie d’actions GBP U de distribution* / Catégorie d’actions GBP U H de distribution* |