# Neuberger Berman Emerging Market Debt Sustainable Investment Grade
## Profit and Loss Account
|  |  | Six Months Ended | Six Months Ended |
| --- | --- | --- | --- |
|  | Note | 30 June 2021 | 30 June 2020 |
|  |  | US$ | US$ |
| Income |  |  |  |
| Interest Income |  | 466,764 | 362,602 |
| Net Gain/(Loss) on Financial Assets and Liabilities at Fair Value through Profit or Loss |  | (1,419,279) | (775,618) |
|  |  | (952,515) | (413,016) |
|  |  |  |  |
| Expenses |  |  |  |
| Management Fee | 5 | 63,550 | 20,325 |
| Administration Fee | 5 | 41,263 | 41,440 |
| Commitment Fee | 16 | 538 | 1,030 |
| Custody Fee | 5 | 5,939 | 7,163 |
| Depositary Fee | 5 | 721 | 881 |
| Professional Fee | 7 | 33,678 | 22,397 |
| Directors' Fee | 6 | 1,906 | 2,314 |
| Transaction Costs | 7 | 42,419 | 44,285 |
| Audit Fee | 7 | 8,441 | 8,665 |
| VAT Rebate |  | (81) | (59) |
| Other Expenses | 7 | 4,615 | 5,198 |
| Expense Waiver | 5 | (108,092) | (110,936) |
| Total Expenses |  | 94,897 | 42,703 |
|  |  |  |  |
| Finance Costs |  |  |  |
| Interest Expense |  | 11 | 236 |
| Distribution Paid | 1 | – | 27,470 |
|  |  | 11 | 27,706 |
|  |  |  |  |
| Withholding Tax |  | 31,804 | 7,554 |
| Capital Gain Tax |  | (904) | (1,672) |
|  |  |  |  |
| Profit/(Loss) Attributable to Holders of Redeemable Participating Shares from Operations |  | (1,078,323) | (489,307) |
| All gains and losses arose solely from continuing operations. |  |  |  |

The accompanying notes form an integral part of the financial statements.
INTERIM REPORT 2021  673
FINANCIAL STATEMENTS STATEMENT OF CHANGES IN NET ASSETS

Translation (ENDE, 2021-06-30):
# Neuberger Berman Emerging Market Debt Sustainable Investment Grade
## Gewinn- und Verlustrechnung
Sechsmonatiger Berichtszeitraum
Sechsmonatiger Berichtszeitraum
Erträge
Anm.	30. Juni 2021	30. Juni 2020
US$	US$
| Zinserträge | 466.764 | 362.602 |
| --- | --- | --- |
| Nettogewinn/(-verlust) aus erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert be und Verbindlichkeiten | werteten finanziellen Vermögenswerten | (1.419.279) | (775.618) |
|  |  | (952.515) | (413.016) |
|  |  |  |  |
| Aufwendungen |  |  |  |
| Managementgebühr | 5 | 63.550 | 20.325 |
| Verwaltungsgebühren | 5 | 41.263 | 41.440 |
| Bereitstellungsprovision | 16 | 538 | 1.030 |
| Depotgebühren | 5 | 5.939 | 7.163 |
| Gebühren der Verwahrstelle | 5 | 721 | 881 |
| Honorare | 7 | 33.678 | 22.397 |
| Honorare der Direktoren | 6 | 1.906 | 2.314 |
| Transaktionskosten | 7 | 42.419 | 44.285 |
| Prüfungshonorare | 7 | 8.441 | 8.665 |
| Umsatzsteuerentlastung |  | (81) | (59) |
| Sonstige Aufwendungen | 7 | 4.615 | 5.198 |
| Kostenverzicht | 5 | (108.092) | (110.936) |
| Aufwendungen insgesamt |  | 94.897 | 42.703 |
|  |  |  |  |
| Finanzierungskosten |  |  |  |
| Zinsaufwendungen |  | 11 | 236 |
| Gezahlte Ausschüttungen | 1 | – | 27.470 |
|  |  | 11 | 27.706 |
|  |  |  |  |
| Quellensteuern |  | 31.804 | 7.554 |
| Kapitalertragsteuer |  | (904) | (1.672) |

Auf Inhaber rückzahlbarer, gewinnberechtigter Anteile entfallender Gewinn/(Verlust) aus der Geschäftstätigkeit
(1.078.323)	(489.307)
Alle Gewinne und Verluste ergaben sich ausschließlich aus der laufenden Geschäftstätigkeit.
Die Anmerkungen im Anhang sind wesentlicher Bestandteil des Halbjahresabschlusses.
HALBJAHRESBERICHT 2021 673
HALBJAHRESABSCHLUSS AUFSTELLUNG ÜBER DIE ENTWICKLUNG DES NETTOVERMÖGENS