ANNEXE
TABLEAU D'ESTIMATION DU FONDS DE ROULEMENT INITIAL 
Tableau pour les établissements ayant la personnalité juridique
EMPLOIS
DONNÉES SELON
      

    bilan de N - 2
MOUVEMENTS N - 1
BILAN N - 1 PRÉVU
Augmentations
Diminutions
Immobilisations (valeur brute)
Compte 20
Compte 21
Compte 22 (sauf 229)
Compte 23
Compte 24 (solde 241-249)
Compte 26
Compte 27 sauf 2768
Charges à répartir
Compte 481
Primes de remboursement des obligations
Compte 169
Créance dite « de l'article 58 »
Balance d'entrée compte 41122 (41222 dans Clara)
Créance de la sectorisation psychiatrique
Compte 41661 (41461 dans Clara)
Total des emplois
Fonds de roulement
RESSOURCES
DONNÉES SELON
      

    bilan de N - 2
MOUVEMENTS N - 1
BILAN N - 1 PRÉVU
Augmentations
Diminutions
Apports - fonds associatifs - c/102-103
Ecarts de réévaluation et autres réserves - c/105 et autres 106 (1062, 1063, 1064, 10688)
Excédent affecté à l'investissement - c/ 10682
Subventions d'investissement - c/ 13
Emprunts - c/ 16 sauf 166, 1688, 1632, et 169
dont dettes - PPP c/1675
Droits de l'affectant - c/ 229
Amortissement des immobilisations - c/ 28
Dépréciation des immobilisations - c/ 29
Provisions réglementées - c/ 14
dont provisions pour renouvellement des immos c/142
Provisions pour risques et charges - c/ 15
Réserve de trésorerie - c/ 10685
Réserve de compensation - c/ 10686
Réserve de comp. des ch. d'amort. - c/ 10687
Report à nouveau - c/ 110
Report à nouveau - c/ 119 (signe -)
Résultat de l'exercice - c/ 12 (signe - si déficit)
Fonds dédiés - c/ 19
Dépréciation des stocks - c/ 39
Dépréciation des comptes de tiers - c/ 49
Dépréciation des comptes financiers - c/ 59
Total des ressources
Insuffisance de fonds de roulement
Tableau pour les autres établissements
EMPLOIS
DONNÉES SELON
      

    bilan de N - 2
MOUVEMENTS N - 1
BILAN N - 1 PRÉVU
Augmentations
Diminutions
Immobilisations (valeur brute)
Compte 20
Compte 21
Compte 22 (sauf 229)
Compte 23
Compte 24 (solde 241-249)
Compte 26
Compte 27 sauf 2768
Charges à répartir
Compte 481
Comptes de liaison investissement - c/ 1811
Primes de remboursement des obligations
Compte 169
Créance dite « de l'article 58 »
Balance d'entrée compte 41222 (41122 dans Helios)
Créance de la sectorisation psychiatrique
Compte 41461 (41661 dans Helios)
Total des emplois
Fonds de roulement
RESSOURCES
DONNÉES SELON 
      

    bilan de N - 2
MOUVEMENTS N - 1
BILAN N - 1 PRÉVU
Augmentations
Diminutions
Fonds associatifs c/102-103
Ecarts de réévaluation et autres réserves - c/105 et autres 106 (1062, 1063, 1064, 10688)
Excédent affecté à l'investissement - c/ 10682
Subventions d'investissement - c/ 13
Emprunts - c/ 16 sauf 166, 1688, 1632, et 169
dont Dettes - PPP c/1675
Droits de l'affectant - c/ 229
Amortissement des immobilisations - c/ 28
Dépréciation des immobilisations - c/ 29
Comptes de liaison investissement - c/ 1811
Provisions réglementées - c/ 14
dont provisions pour renouvellement des immos c/142
Provisions pour risques et charges - c/ 15
Réserve de trésorerie - c/ 10685
Réserve de compensation - c/ 10686
Réserve de comp. des ch. d'amort. - c/ 10687
Report à nouveau - c/ 110
Report à nouveau - c/ 119 (signe -)
Résultat de l'exercice - c/ 12 (signe - si déficit)
Fonds dédiés - c/ 19
Dépréciation des stocks - c/ 39
Dépréciation des comptes de tiers - c/ 49
Dépréciation des comptes financiers - c/ 59
Total des ressources
Insuffisance de fonds de roulement