ANNEXE 2
CALCUL DU REVENU AUTORISE DÉFINITIF AU TITRE DE L'ANNÉE 2022
Le tableau ci-après présente le revenu autorisé calculé pour les postes de charges, de recettes et les incitations financières au titre de l'année 2022. Il indique également, pour information, le montant prévisionnel pris en compte dans la délibération tarifaire du 27 janvier 2022 (ci-après délibération ATRD6 des ELD) et l'écart entre le revenu autorisé définitif et ce montant prévisionnel.
La convention de signe de ce tableau est la suivante : un montant positif représente un montant à couvrir par le tarif, tel qu'une charge ou un bonus pour Vialis ; un montant négatif représente un montant venant réduire les charges couvertes par le tarif au titre du CRCP, tel qu'un produit ou une pénalité pour Vialis.
Montants au titre de l'année 2022 (en k€)
Montants pris en compte pour le revenu autorisé [A]
Montants
      

     prévisionnels définis
      

     dans la délibération
      

     ATRD5 [B]
Ecart [A]-[B]
Charges
Charges nettes d'exploitation incitées prévisionnelles
+ 4 625,7
+ 4 480,8
+ 144,8
Charges de capital normatives non incitées
+ 4 801,5
+ 4 716,6
+ 84,9
Charges relatives aux pertes et différences diverses (PDD)
+ 77,9
+ 21,4
+ 56,5
Charges relatives aux impayés
+ 66,6
+ 58,3
+ 8,2
Charges relatives à la contrepartie versée aux fournisseurs pour la gestion des clients en contrat unique
-
-
-
Charges relatives au terme tarifaire d'injection de biométhane
-
-
Charges relatives aux coûts échoués et aux moins-values de cession
+ 6,2
-
Charges relatives au projet de comptage évolué
+ 101,8
+ 208,6
- 106,8
Ecart annuel entre recettes prévisionnelles et revenu autorisé prévisionnel (lissage temporel)
+ 1 045,2
Apurement du solde du CRCP du tarif ATRD5
+ 169,6
Recettes
Recettes extratarifaires non incitées
- 56,5
- 82,0
+ 25,5
Ecarts de recettes liés à des évolutions non prévues de tarifs des prestations annexes
-
-
Recettes au titre du terme tarifaire d'injection de biométhane
-
-
-
Recettes au titre des plus-values de cession
-
-
Recettes au titre des pénalités perçues pour dépassement de capacités souscrites par les consommateurs bénéficiant des options tarifaires T4 et TP
- 40,4
-
- 40,4
Incitations financières
Régulation incitative spécifique au projet de comptage évolué Gazpar
-
-
-
Régulation incitative de la qualité de service (QS)
+ 1,5
-
+ 1,5
Total du revenu autorisé calculé définitif
+ 10 799,1
+ 10 618,5
+ 180,5
Postes de charges pris en compte pour le calcul définitif du revenu autorisé définitif au titre de l'année 2022
a) Charges nettes d'exploitation incitées prévisionnelles
Le montant pris en compte dans le calcul du revenu autorisé pour l'année 2022 est égal à 4 625,7 k€, soit la valeur de référence définie dans la délibération ATRD6 des ELD, 4 480,8 k€, ajustée de la différence entre l'inflation prévisionnelle et l'inflation réalisée entre 2021 et 2022.
b) Charges de capital normatives non incitées
Les charges de capital normatives non incitées s'élèvent en 2022 à 4 801,5 k€ et sont supérieures aux valeurs prévisionnelles issues des travaux tarifaires, à savoir 4 716,6 k€, soit un écart de + 84,9 k€.
c) Charges relatives aux pertes et différences diverses
Les charges relatives aux pertes et différences diverses (PDD) s'élèvent à 77,9 k€ et sont supérieures aux valeurs prévisionnelles issues des travaux tarifaires, à savoir 21,4 k€. Elles correspondent à la charge réellement supportée par Vialis sur 2022.
d) Charges relatives aux impayés
Les charges relatives aux impayés s'élèvent à 66,6 k€ et sont supérieures aux valeurs prévisionnelles issues des travaux tarifaires, à savoir 58,3 k€. Elles correspondent à la charge réellement supportée par Vialis sur 2022.
e) Charges relatives à la contrepartie versée aux fournisseurs pour la gestion des clients en contrat unique
Les charges relatives à la contrepartie versée aux fournisseurs pour la gestion des clients en contrat unique sont nulles pour Vialis en 2022.
f) Charges relatives au terme tarifaire d'injection de biométhane
Les charges relatives au terme tarifaire d'injection de biométhane sont nulles pour Vialis en 2022.
g) Charges relatives aux coûts échoués et aux moins-values de cession
Les charges relatives aux coûts échoués et aux moins-values de cession s'élèvent à 6,2 k€ pour Vialis en 2022.
h) Charges relatives au projet de comptage évolué
Le montant pris en compte dans le calcul du revenu autorisé pour l'année 2022 est égal à 812,0 k€, soit la valeur de référence définie dans la délibération ATRD6 des ELD ajustée de la différence entre l'inflation prévisionnelle et l'inflation réalisée entre 2021 et 2022.
S'agissant des charges relatives au projet de comptage évolué de Vialis, qui n'a à ce jour pas fait l'objet d'une approbation par les ministres chargés de l'énergie et de la consommation, la CRE ne retraite pas, à ce stade, les montants prévisionnels alloués, afin de ne pas pénaliser les ELD ni retarder le projet de comptage évolué, et procédera aux ajustements prévus à l'approbation du projet, ou à défaut en fin de période tarifaire.
Postes de recettes pris en compte pour le calcul du revenu autorisé définitif pour la part proportionnelle aux quantités acheminées au titre de l'année 2022
a) Recettes extratarifaires non incitée
Le montant de référence pris en compte pour le calcul du revenu autorisé est égal aux recettes extratarifaires effectivement perçues par Vialis pour l'année 2022 au titre des participations de tiers, des recettes des prestations annexes perçues au titre des contrats de livraison directs et des recettes générées par les autres prestations récurrentes facturées aux fournisseurs (par exemple, les locations de compteur), soit 56,5 k€. Ce montant est inférieur au montant prévisionnel de 82,0 k€.
b) Ecarts de recettes liés à des évolutions non prévues de tarifs des prestations annexes
En l'absence d'évolution du tarif des prestations annexes différente de celle résultant de l'application des formules d'indexation annuelle en vigueur au 1er janvier 2020, l'écart de recettes liés à des évolutions non prévues de tarifs des prestations annexes (hors prestations annexes liées aux contrats de livraison directs et autres prestations annexes récurrentes facturées aux fournisseurs) est nul.
c) Recettes au titre du terme tarifaire d'injection de biométhane
Les recettes au titre du terme d'injection de biométhane sont nulles pour Vialis en 2022.
d) Recettes au titre des plus-values de cession
Les recettes au titre des plus-values de cession sont nulles pour Vialis en 2022.
e) Recettes au titre des pénalités perçues pour dépassement de capacités souscrites par les consommateurs bénéficiant des options tarifaires T4 et TP
Les recettes au titre des pénalités perçues pour dépassement de capacités souscrites par les consommateurs bénéficiant des options tarifaires T4 et TP s'élèvent à 40,4 k€ en 2022.
Incitations financières au titre de la régulation incitative au titre de l'année 2022
a) Régulation incitative de la qualité de service
La régulation incitative de la qualité de service de Vialis a généré un bonus global de 1,5 k€ sur l'année 2022. Le principal indicateur expliquant ce résultat est le taux de changement de fournisseurs réalisés dans les délais : + 1,5 k€. La valeur de l'indicateur en 2022, 100,00 %, est supérieure à l'objectif de référence fixé à 98,00 %.
Le détail des résultats, sur l'année 2022, des différents indicateurs incités financièrement ainsi que le bilan des incitations associées sur cette période figurent en annexe 3 de la présente délibération.