SEFIA S.A.S. au capital de 10 000 000 Euros. Siège social : 69, avenue de Flandre, 59700 Marcq-en-Barœul. 491 411 542 R.C.S. Lille Métropole Assemblée G énérale O rdinaire 15 mai 2018. A. — Comptes sociaux au 31 décembre 2017. I. — Bilan. (En milliers d’Euros.) Actif 31/12/2017 31/12/2016 Caisse, Banques centrales, CCP Effets publics et valeurs assimilées Créances sur les établissements de crédit (note 1) 31.033 13.769 Créances sur la clientèle (note 2) 292.014 256.116 Obligations et autres titres à revenu fixe Actions et autres titres à revenu variable Participations et autres titres détenus à long terme Parts dans les entreprises liées Crédit Bail et location avec option d'achat (note 3) 324.661 235.914 Location simple Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Capital souscrit non versé Actions propres Autres actifs (note 4) 3.632 3.441 Comptes de régularisation (note 5) 4.275 2.987 Total de l'actif 655.616 512.227 P assif 31/12/2017 31/12/201 6 Banques centrales, CCP Dettes envers les établissements de crédit : A vue (note 6) 10.933 6 A terme (note 6) 576.878 456.708 Opérations avec la clientèle (note 7) 871 507 Dettes représentées par un titre Autres passifs (note 8) 5.111 2.850 Comptes de régularisation (note 9) 13.048 8.978 Provisions (note 10) 1.895 1.686 Dettes subordonnées Fonds pour risques bancaires généraux Capital souscrit (note 26) : 10.000 10.000 Primes d'émission et de fusion Réserves 1.000 1.000 Écarts de réévaluation Report à nouveau (note 27) 29.493 23.937 Provisions réglementées et subventions d’investissement Résultat de l'exercice 6.388 6.555 Total du passif 655.616 512.227 Hors-bilan Note 31/12/2017 31/12/201 6 Engagements donnés : 13 Engagements de financement 149.967 115.178 Engagements de garantie Engagements sur titres Engagements reçus : Engagements de financement 25.000 25.000 Engagements de garantie 100.679 109.376 Engagements sur titres II. — Compte de résultat. (En milliers d’Euros) 31/12/2017 31/12/201 6 + Intérêts et produits assimilés (note 14) 6.475 7.118 - Intérêts et charges assimilés (note 15) 921 1.935 + Produits sur opérations de crédit bail et assimilés (note 16) 69.564 49.529 - Charges sur opérations de crédit bail et assimilées (note 17) 61.533 42.817 + Produits sur opérations de location simple - Charges sur opérations de location simple + Revenus des titres à revenu variable + Commissions (produits) (note 18) 3.052 2.368 - Commissions (charges) (note 18) 4.356 2.306 +/- Gain ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation +/- Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés + Autres produits d'exploitation bancaire (note 19) 4.023 2.792 - Autres charges d'exploitation bancaire (note 20) 1.828 1.346 Produit net bancaire 14.476 13.403 - Frais de personnel - Charges générales d'exploitation (note 21) 3.591 3.539 - Dépréciations sur immobilisations incorporelles et corporelles Résultat brut d'exploitation 10.885 9.864 +/- Coût du risque (note 22) -1.593 -1.182 Résultat d'exploitation 9.292 8.682 +/- Gain ou pertes sur actifs immobilisés Résultat courant avant impôt 9.292 8.682 - Impôt sur les bénéfices (note 23) 2.904 2.127 +/- Dotations/risques de FRBG et provisions réglementées Résultat net 6.388 6.555 III. — Annexe aux comptes sociaux. I. – Règles et méthodes comptables. Méthodes comptables. — Les comptes de la Société ont été établis et sont présentés conformément aux dispositions du règlement n° 2014-07 de l’Autorité des Normes Comptables relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire. La société a opté pour l’amortissement financier des biens donnés en crédit-bail en application des dispositions de l’article 39 C du Code Général des Impôts. Crédit bail et location avec option d'achat . — Les immobilisations mises en location sont enregistrées hors taxes à leur coût d'acquisition, diminué de l’amortissement financier cumulé. Cr éances douteuses ou litigieuses. — Les créances douteuses et douteuses compromises sont valorisées par actualisation des flux. Elles sont inscrites à l'actif du bilan pour leur montant net de dépréciations. Elles comprennent les échéances impayées, le capital restant dû des dossiers de financement présentant des impayés non régularisés depuis plus de 3 mois, et le cas échéant les indemnités de résiliation contentieuse. Le dépôt d’un dossier de surendettement auprès de la Banque de France entraîne systématiquement l’inscription en créances douteuses des échéances impayées et du capital restant dû. La restructuration d’un dossier avec les échéances impayées en recouvrement amiable entraîne l’inscription en créances douteuses des échéances impayées et du capital restant dû à compter du 01/01/2014. Les créances douteuses sont réinscrites en encours sains quand les règlements reprennent de façon régulière pour les montants correspondant aux échéances contractuelles d’origine et qu’il n’existe plus de soldes impayés. En application du règlement CRC 2002-03, les créances douteuses compromises sont identifiées au sein de nos créances douteuses et litigieuses, sur base d'attributs particuliers. Par ailleurs, les créances de type protocoles sont maintenues en créances douteuses et litigieuses, et dépréciées de façon statistique au travers de la provision des affaires dont elles sont originées. Dépréciations des créances douteuses ou litigieuses, passage en perte . — Elles sont calculées en fonction de la perte estimée probable, selon un mode de détermination statistique pour l’activité Retail, et un mode de détermination individuel pour les créances retail significatives et l’activité floor-plan. Lorsque la mise en œuvre des opérations de recouvrement ne permet pas de solder une créance client, cette dernière est passée en perte. Provisions . — Une provision est constatée lorsque l’entreprise a une obligation à l’égard d’un tiers et qu’il est probable ou certain que cette obligation provoquera une sortie de ressources au bénéfice de ce tiers sans contrepartie au moins équivalente attendue de celui-ci. Les provisions sont évaluées pour le montant correspondant à la meilleure estimation de la sortie de ressources nécessaire à l’extinction de l’obligation. Coût d’acquisition des dossiers de financement . — Le coût d’acquisition des dossiers de financement est constitué d’une part, des commissions payées aux prescripteurs et d’autre part, des frais de dossier facturés à la clientèle. Les commissions payées aux prescripteurs et les frais de dossier sont étalés sur la durée probable des contrats de financement auto soit 30 mois. Au bilan, les coûts d’acquisition relatifs à l’activité Crédit sont intégrés à l’encours du crédit concerné. Ceux relatifs à la location sont intégrés aux immobilisations louées. II . – Notes sur le bilan. (En milliers d’Euros.) Note 1. Créances sur les établissements de crédit : 2017 2016 A vue : Comptes courants bancaires 31.033 4.041 D ont réseau SG 29.816 2.516 Intérêts courus à vue Prêts moins d’un an 9.728 Total 31.033 13.769 Note 2. Créances sur la clientèle : 2017 2016 Crédit à la clientèle 280.971 244.731 Propositions à financer 2.498 1.041 Créances prescripteurs 20 Créances brutes : 15.536 18.165 D ont créances saines 195 1.043 D ont créances douteuses non compromises 9.117 10.318 D ont créances douteuses compromises 6.224 6.804 Dépréciations des créances : -10.117 -10.610 Dont créances douteuses non compromises -4.992 -4.936 Dont créances douteuses compromises -5.125 -5.674 Intérêts courus 329 382 Coût d’acquisition des dossiers de financement 2.797 2.387 Total 292.014 256.116 ( * ) D ont dépréciations sur encours non retail pour : – 2017 : 3.825 K€ – 2016 : 3.641 K€ Note 3. Crédit bail et location avec option d'achat : 2017 2016 Immobilisations nettes louées : 317.044 228.780 Dont valeurs brutes 413.041 292.036 Dont amortissements -95.997 -63.256 Immobilisations en cours 34 190 Créances brutes : 4.474 4.066 D ont créances saines 191 94 Dont créances douteuses non compromises 1.580 1.077 Dont créances douteuses compromises 2.703 2.895 Dépréciations des créances : -2.516 -2.458 Dont douteux non compromis -610 -364 Dont douteux compromis -1.906 -2.094 Coût d’acquisition des dossiers de financement 5.625 5.336 Total 324.661 235.914 — Passage à l’encours financier : Immobilisations nettes louées 317.044 228.780 Réserve latente en location financière 4.153 1.620 Comptes de régularisation financiers 1.096 1.089 Encours financier 322.293 231.489 — Mouvements sur les immobilisations brutes louées : Parc au 31/12/2016 Acquisitions Cessions Parc au 31/12/2017 292.036 173.322 52.317 413.041 Note 4. Autres actifs : 2017 2016 TVA à récupérer 3.461 3.400 Divers 37 41 Compte fournisseur débiteurs Créances fiscales et sociales 134 Total 3.632 3.441 Note 5. Comptes de régularisation actif : 2017 2016 Cartes grises et malus 2.683 2.202 Frais de dossier à recevoir 1.573 750 Autres produits à recevoir Stock d’imprimés 1 2 Autres 18 33 Total 4.275 2.987 Note 6. Dettes envers les établissements de crédit : 2017 2016 A vue : Comptes courants bancaires D on t réseau SG Intérêts courus 6 6 Emprunts 10.927 D on t réseau SG Total 10.933 6 A terme : Emprunts 576.500 456.000 D on t réseau SG 566.500 432.000 Intérêts courus 3 78 708 Total 576.878 456.708 Note 7. Opérations avec la clientèle : Ce poste représente les soldes créditeurs des dossiers de crédit et de location en attente de remboursement ou de régularisation. Note 8. Autres passifs : 2017 2016 Dépôts de garantie reçus 568 556 Fournisseurs groupe 690 686 Fournisseurs d’immobilisations louées 2.073 691 Fournisseurs floor plan 59 TVA à reverser 892 745 De ttes fiscales et sociales 885 113 Divers 3 - Total 5.111 2.850 Note 9. Comptes de régularisation passif : 2017 2016 Produits constatés d'avance 6.050 3.811 Charges à payer 2.004 1.347 Commissions à payer 4.733 3.784 Impôts et taxes à payer 146 Divers 115 36 Total 13.048 8.978 Note 10. Provisions : 2017 2016 Provisions pour litiges 536 529 Provisions pour risque clientèle 1.358 1.157 Total 1.895 1.686 Note 11. Information sur les postes concernant les entreprises liées : (En milliers d’Euros) 2017 2016 Actif : Comptes courants bancaires 29.817 2.516 Comptes groupe Prêts 9.728 Intérêts courus Passif : Comptes courants bancaires Emprunts à terme 576.500 456.000 Intérêts courus 414 744 Fournisseurs groupe 690 686 Commissions à payer 1.195 909 Résultat : Produits financiers 91 80 Charges financières 913 1.934 Note 12. Emplois et ressources selon la durée restant à courir : (En milliers d’Euros) Durée restant à courir au 31 décembre 2017 0 à 3 mois 3 mois à 1 an 1 à 5 ans Plus de 5 ans Total Emplois : Comptes courants bancaires et prêts (1) 31.033 31.033 Crédits à la clientèle (1) 67.240 149.632 65.471 1.126 283.469 Créances sur la clientèle (2) 7.377 7.377 Créances prescripteurs 20 20 Loa / crédit bail (3) 13.954 45.820 262.139 380 322.293 Total 119.624 195.452 327.610 1.506 644.190 Ressources : Comptes courants bancaires et emprunts (1) 159.927 168.000 259.500 587.427 Dépôts des dossiers LOA 24 38 244 2 308 Total 159.951 168.038 259.744 2 587.735 (1) Hors intérêts courus (2) Créances nettes, activités crédit et leasing (3) Encours financiers hors dépôts de garanties (cf. Ressources). III. – Note sur les é léments de hors bilan. (En milliers d’Euros.) Note 13. Engagements hors bilan : Engagements donnés 2 017 2 016 Engagements reçus 2 017 2 016 Engagements de financement (1) 149.967 115.178 Ligne de sécurité (2) 25.000 25.000 Garanties reçues d’établissements de crédit (3) 100.679 109.376 Total 149.967 115.178 Total 125.679 134.376 (1) Les engagements donnés en faveur de la clientèle correspondent aux montants non utilisés des lignes de crédit accordées aux concessionnaires dans le cadre de l’activité de financement de stock. (2) CGL garantit à SEFIA une ligne de sécurité de 25 MEUR (3) Ce poste comprend principalement les garanties reçues dans le cadre de l’activité de financement de stock. A compter de l’exercice 2016, les cautions bancaires reçues en garantie des financements de stock sont incluses dans les engagements hors bilan. Au 31/12/2017, le montant de ces garanties s’élève à 100.564 K€ contre 109.261 K€ au 31/12/2016. IV. – Notes sur le compte de résultat . (En milliers d’Euros.) Note 14. Intérêts et produits assimilés : Sur opérations avec Ets. De Crédit 2 017 2 016 Comptes et prêts 91 80 Total 91 80 Sur opérations avec la clientèle 2017 2016 Intérêts échus 7.874 8.108 Intérêts et pénalités clients douteux 220 234 Coût d’acquisition des dossiers de financement -1.710 -1.304 Total 6.384 7.038 Total g é n é ral 6.475 7.118 Note 15. Intérêts et charges assimilées : 2017 2016 Sur opérations avec Ets. De Crédit Sur comptes et emprunts 771 1.785 Sur engagements de garantie reçus 150 150 Total 921 1.935 Note 16. Produits sur opérations de crédit bail e t assimiles : 2 017 2 016 Loyers afférents à l’exercice 64.763 46.780 Intérêts, pénalités et autres produits 265 195 Coût d’acquisition des dossiers de financement -3.677 -2.779 Indemnités de résiliation à recevoir 2.376 1.667 Plus values cessions immobilisations louées 5.837 3.666 Total 69.564 49.529 Note 17. Charges sur opérations de crédit bail et assimilées : 2017 2016 Dotations aux amortissements 61.423 42.737 Dive r s 110 80 Total 61.533 42.817 Note 18. Commissions : Les produits correspondent aux rétrocessions de commissions accordées par les compagnies d'assurance suite aux placements d'assurance pour les dossiers de la clientèle. Les charges correspondent aux commissions liées aux accords de marques ainsi qu’aux commissions sur opérations bancaires. 2 017 2 016 Commissions accords de marques 4.274 2.236 Commissions diverses 82 70 Total 4.356 2.306 Note 19. Autres produits d'exploitation bancaire : 2017 2016 Frais de dossier Floor Plan 1.084 1.091 Autres produits 2.939 1.701 Total 4.023 2.792 Note 20. Autres charges d'exploitation bancaire : 2017 2016 Cartes grises et malus 1.828 1.346 Autres charges Total 1.828 1.346 Note 21. Charges générales d'exploitation : 2017 2016 Frais administratifs 1.037 1.333 Convention de prestations de service groupe 2.305 2.003 Impôts et Taxes 249 203 Total 3.591 3.539 L’information sur les honoraires des Commissaires aux Comptes n’est pas donnée, car elle est indiquée dans l’annexe aux comptes consolidés du groupe Société Générale. Note 22. Cout du risque . — Les montants repris sous cette rubrique correspondent aux dotations pour dépréciation nettes des reprises enregistrées sur les créances impayées, les créances douteuses ou litigieuses, les créances irrécouvrables ainsi que sur les VNC contentieuses. La désactualisation est intégrée dans le coût du risque. Note 23. Impôt . — SEFIA SASU est soumise à l'impôt sur les sociétés. Le bénéfice fiscal s’élève à 8,6 MEUR et l’impôt sur les sociétés à 2.9 MEUR. La dette latente d’impôts différés, non comptabilisée, s’élève à 1.919 KEUR au titre des différences temporaires. V . – Autres informations. Note 24. Consolidation . — La société est consolidée par intégration globale dans les comptes consolidés de la SOCIETE GENERALE, via le palier de consolidation de CGL - Compagnie Générale de Location d'Équipements . Note 25. Effectif La distribution et la gestion des contrats sont assurées par la société CGL. Les redevances payées à cet effet sont représentées par la convention de prestation de service (note 21). Note 26. Ventilation des actions composant le capital social au 31 d é cembre 2017 : Associé s Nombre d'actions Nominal de l'action en E uros Droit de Vote CGL SA 100 000 100 Simple Total 100.000 100 Le capital de SEFIA de 10.000.000 EUR est constitué de 100.000 actions, toutes intégralement souscrites et libérées. Note 27. Variation des capitaux propres : Capitaux propres au 31 décembre 2016 Affectation du résultat Résultat de l'exercice Autres mouvements Capitaux propres au 31 décembre 2017 Capital souscrit 10.000 10.000 Prime d'émission et de fusion Réserve légale 1.000 1.000 Écarts de réévaluation Report à nouveau 23.937 5.555 29.493 Résultat 6.555 -6.555 6.388 6.388 Dividendes 1.000 Total 41.492 0 6.388 0 46.881 Note 28. T ransactions entre parties liées. — Il n’existe pas de transaction significative et non conclue à des conditions normales de marché avec des parties liées. Note 29. Événements postérieurs à la clôture . — Aucun événement significatif, susceptible d’influencer les comptes arrêtés au 31 décembre 2017, n’est intervenu jusqu’à la date du conseil de surveillance d’arrêté des comptes. IV. — Rapport du commissaire aux comptes sur les comptes annuels . A l’Associé Unique de la société Sefia, I. Opinion . — En exécution de la mission qui nous a été confiée par décision unanime des associés, nous avons effectué l’audit des comptes annuels de la société Sefia relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 2017 , tels qu’ils sont joints au présent rapport. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice. Fondement de l’opinion . — Référentiel d’audit : – Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie « Responsabilités du commissaire aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels » du présent rapport. — Indépendance : – Nous avons réalisé notre mission d’audit dans le respect des règles d’indépendance qui nous sont applicables, sur la période du 1 er janvier 2017 à la date d’émission de notre rapport, et notamment nous n’avons pas fourni de services interdits par le Code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes. II. Justification des appréciations . — En application des dispositions des articles L. 823-9 et R. 823-7 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les appréciations suivantes qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importantes pour l’audit des comptes annuels de l’exercice. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le contexte de l’audit des comptes annuels pris dans leur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n’exprimons pas d’opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément. Comme mentionné dans la note de l’annexe relative aux règles et aux méthodes comptables, votre société constitue des dépréciations pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités. Dans le cadre de notre appréciation des estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non-recouvrement et leur couverture par des dépréciations et des provisions spécifiques ou collectives à l’actif et au passif du bilan. III. Vérification du rapport de gestion DOCPROPERTY "A_adapter" \* MERGEFORMAT et des autres documents adressés à l’associé unique . — DOCPROPERTY "A_adapter" \* MERGEFORMAT Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi. Nous n’avons pas d’observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion DOCPROPERTY "A_adapter" \* MERGEFORMAT du président DOCPROPERTY "A_adapter" \* MERGEFORMAT et dans les autres documents adressés à l’associé unique DOCPROPERTY "A_adapter" \* MERGEFORMAT sur la situation financière et les comptes annuels . IV. Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d’entreprise relatives aux comptes annuels . — Il appartient à la direction d’établir des comptes annuels présentant une image fidèle conformément aux règles et principes comptables français ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu’elle estime nécessaire à l’établissement de comptes annuels ne comportant pas d’anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs. Lors de l’établissement des comptes annuels, il incombe à la direction d’évaluer la capacité de la société à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d’exploitation et d’appliquer la convention comptable de continuité d’exploitation, sauf s’il est prévu de liquider la société ou de cesser son activité. L es comptes annuels ont été arrêtés par le président . V. Responsabilités du commissaire aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels . — Il nous appartient d’établir un rapport sur les comptes annuels. Notre objectif est d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d’anomalies significatives. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, sans toutefois garantir qu’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l’on peut raisonnablement s’attendre à ce qu’elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci. Comme précisé par l’article L. 823-10-1 du Code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre société . — Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit. En outre : – il identifie et évalue les risques que les comptes annuels comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, définit et met en œuvre des procédures d’audit face à ces risques, et recueille des éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative provenant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ; – il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l’audit afin de définir des procédures d’audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne ; – il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes annuels ; – il apprécie le caractère approprié de l’application par la direction de la convention comptable de continuité d’exploitation et, selon les éléments collectés, l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des événements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité de la société à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s’appuie sur les éléments collectés jusqu’à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d’exploitation. S’il conclut à l’existence d’une incertitude significative, il attire l’attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier ; – il apprécie la présentation d’ensemble des comptes annuels et évalue si les comptes annuels reflètent les opérations et événements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle. Paris-La Défense , le 30 avril 2018 . Le Commissaire aux Comptes : ERNST & YOUNG Audit Vincent Roty B. — Rapport de gestion. Le rapport de gestion est établi en vertu des dispositions de l'article L.232-1 du Code du Commerce. Il est tenu à la disposition du public au siège social de la société - 69 avenue de Flandre - 59700 MARCQ EN BAROEUL - RHJ/JUR /FRA. Les comptes de la société ont été établis et sont présentés conformément aux dispositions du règlement n°2014-07 de l 'Autorité des Normes Comptables relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire.