THE BANK OF TOKYO MITSUBISHI UFJ LTD Société de droit japonais au capital de 1 586 958 millions de yens. Siège social : 7-1 Marunouchi 2, Chome Chiyoda-Ku, Tokyo 100 (Japan). I. – Bilans consolidés au 31 mars 2017 et 2018. Actif (En millions de yens.) (En millions de dollars américains.) (Note 1) 2018 2017 2018 Liquidités et créances sur les banques 57 688 651 49 105 070 543 003 Crédit à vue et effets achetés 1 532 654 554 313 14 426 Créances clients sur conventions de revente 3 360 738 2 473 291 31 633 Créances clients sur opérations d’emprunts de titres 5 058 458 6 225 799 47 613 Créances monétaires 4 247 072 4 612 670 39 976 Actifs détenus à des fins de transaction 6 017 998 6 697 587 56 645 Fonds détenus en fiducie 32 496 27 640 306 Titres de placement 44 687 618 43 287 183 420 629 Emprunts et effets escomptés 93 816 565 95 121 265 883 063 Change 2 849 236 2 006 259 26 819 Immobilisations corporelles 1 092 280 1 076 740 10 281 Bâtiments 233 453 264 903 2 197 Terrains 576 843 592 497 5 430 Actifs de crédit-bail 6 499 7 592 61 Immobilisations en cours 118 902 46 226 1 119 Autres immobilisations corporelles 156 581 165 519 1 474 Immobilisations incorporelles 869 663 876 781 8 186 Logiciels 328 577 349 673 3 093 Écart d'acquisition 242 333 244 348 2 281 Actifs de crédit-bail 80 130 1 Autres immobilisations incorporelles 298 671 282 628 2 811 Actifs pour prestations de retraite 557 673 337 225 5 249 Impôts différés 28 831 25 213 271 Dettes clients pour engagements et garanties 8 636 884 8 492 151 81 296 Autres actifs 9 411 441 8 985 185 88 587 Provision pour créances irrécouvrables -659 338 -796 010 -6 206 Total actif 239 228 925 229 108 371 2 251 778 Passif et Capitaux Propres (En millions de yens.) (En millions de dollars américains.) (Note 1) 2018 2017 2018 Passif Dépôts 162 273 249 154 710 129 1 527 421 Certificats de dépôt négociables 5 471 650 6 640 060 51 503 Crédits à vue et effets vendus 405 061 394 119 3 813 Dettes sur conventions de rachat 10 227 941 7 382 733 96 272 Dettes sur opérations de prêts de titres 5 741 181 3 119 310 54 040 Effets de commerce 1 441 060 1 692 088 13 564 Passifs détenus à des fins de transaction 3 151 991 4 276 059 29 669 Fonds empruntés 16 351 843 16 352 022 153 914 Change 2 188 725 2 159 004 20 602 Obligations payables 3 545 657 4 310 796 33 374 Réserve pour primes versées aux salariés 44 357 39 297 418 Réserve de participation aux bénéfices pour les administrateurs 96 114 1 Réserve pour paiement des stocks 5 296 5 003 50 Passifs pour prestations de retraite 49 598 49 023 467 Réserve pour prestations de retraite aux administrateurs 412 463 4 Réserve pour rétributions liées à la fidélisation des collaborateurs 10 536 9 911 99 Réserve pour pertes éventuelles 172 709 167 316 1 626 Impôts différés passif 611 334 454 032 5 754 Impôts différées passif pour réévaluation de terrains 112 872 120 147 1 062 Engagements et garanties 8 636 884 8 492 151 81 296 Autres dettes 6 077 740 6 307 505 57 208 Total passif 226 520 203 216 681 292 2 132 156 Capitaux propres Capital social Actions ordinaires Autorisées , 33 000 000 000 actions Emises, 12 350 038 000 actions en 2018 et 2017, sans valeur nominale 1 586 958 1 586 958 14 937 Actions privilégiées Autorisées , 1 157 700 000 actions Emises, 357 700 000 actions en 2017 et 2018, sans valeur nominale 125 000 125 000 1 177 Excédent de capital 3 670 941 3 668 009 34 553 Bénéfice non distribué 4 766 414 4 578 772 44 865 Actions de trésorerie à leur coût d'acquisition, 357 700 000 actions en 2017 et 2018 - 645 700 - 645 700 - 6 078 Total capitaux propres 9 503 614 9 313 039 89 454 Autres éléments du résultat global cumulés Gain non réalisé sur titres disponibles à la vente 1 829 670 1 610 220 17 222 Gain reporté sur produits dérivés selon la comptabilité de couverture 55 767 142 155 525 Excédent de réévaluation des terrains 217 295 228 160 2 045 Écarts de conversion des devises 233 942 283 319 2 202 Régimes de retraite à prestations déterminées 70 886 - 53 525 667 Total des autres éléments du résultat global cumulés 2 407 562 2 210 330 22 662 Participations sans contrôle 797 545 903 707 7 507 Total capitaux propres 12 708 722 12 427 078 119 623 Total passif et capitaux propres 239 228 925 229 108 371 2 251 778 Cf. les notes annexes aux états financiers consolidés . II. – Compte de résultat consolidé pour les exercices clos les 31 mars 201 6 , 201 7 et 201 8 (En millions de yens.) (En millions de dollars américains.) (Note 1) 2018 2017 2016 2018 Produits Intérêts créditeurs Intérêts sur prêts et effets escomptés 1 733 712 1 584 323 1 534 360 16 319 Intérêts et dividendes sur titres 423 454 529 106 494 065 3 986 Intérêts sur crédits à vue et effets achetés 11 120 10 332 9 553 105 Intérêts des créances clients sur convention de revente 66 457 38 821 27 351 626 Intérêts des créances clients sur opérations d’emprunts de titres 7 023 1 842 68 66 Intérêts des créances sur les banques 109 694 71 879 71 776 1 033 Autres intérêts créditeurs 243 747 198 984 186 598 2 294 Droits de fiducie 13 652 13 865 13 150 129 Honoraires et commissions 903 457 892 707 877 046 8 504 Produits des opérations de négoce 83 974 109 585 135 629 790 Autres produits d'exploitation 344 701 487 831 427 679 3 245 Autres produits 341 740 314 967 293 466 3 217 Total des produits 4 282 736 4 254 248 4 070 746 40 312 Charges Intérêts débiteurs Intérêts des fonds en dépôt 384 639 271 116 265 514 3 620 Intérêts des certificats négociables de dépôt 67 016 49 299 36 783 631 Intérêts sur crédits à vue et effets vendus 5 794 3 002 5 713 55 Intérêts des dettes sur conventions de rachat 118 458 74 338 41 303 1 115 Intérêts des dettes sur opérations de prêt de titres 1 524 395 1 007 14 Intérêts des effets de commerce 20 570 11 144 4 121 194 Intérêts sur fonds empruntés 99 897 70 811 44 163 940 Intérêts des obligations payables 93 067 99 677 108 883 876 Autres intérêts débiteurs 218 019 142 641 28 152 2 052 Honoraires et commissions 180 294 162 899 159 249 1 697 Frais de négoce 986 2 834 – 9 Autres charges d’exploitation 124 762 279 825 149 591 1 174 Frais généraux administratifs 1 840 713 1 797 515 1 763 459 17 326 Dotation aux provisions pour créances irrécouvrables – – 121 665 – Autres charges 283 339 299 205 241 733 2 667 Total charges 3 439 084 3 264 708 2 971 342 32 371 Bénéfice avant impôts sur les bénéfices 843 651 989 540 1 099 404 7 941 Impôts sur les bénéfices Courants 224 634 242 420 326 223 2 114 Remboursements -19 219 -7 681 -3 253 -181 Différés 20 280 10 391 27 237 191 Total impôts sur les bénéfices 225 695 245 130 350 207 2 124 Résultat net avant imputation des participations sans contrôle 617 956 744 409 749 196 5 817 Résultat net attribuable aux participations sans contrôle 42 695 54 480 63 360 402 Résultat net attribuable aux actionnaires de The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ 575 260 689 929 685 835 5 415 (En yens.) (En dollars américains.) 2018 2017 2016 2018 Par action ordinaire Résultat de base par action ordinaire 46,57 55,86 55,53 0,44 Résultat dilué par action ordinaire 46,57 55,86 55,53 0,44 Dividendes en numéraire de l'exercice par action ordinaire 31,92 35,66 30 0,3 III. – Notes aux Compte de résultat consolidés pour les exercices clos les 31 mars 201 6 , 201 7 et 201 8 1. – Principes de présentation des états financiers consolidés Les états financiers consolidés de The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ, Ltd. (« la Banque »), qui est une filiale à 100 % du groupe Mitsubishi UFJ Financial Group, Inc. (« MUFG »), ont été préparés conformément aux dispositions de la Loi japonaise relative aux marchés et aux instruments financiers ainsi qu’à ses normes comptables concernant la préparation des états financiers consolidés, conformément au Décret d'application de la Loi bancaire et aux principes comptables généralement admis au Japon, qui diffèrent à certains égards des obligations en matière d’application et de divulgation des informations des normes IFRS (International Financial Reporting Standards). Lors de la préparation desdits états financiers consolidés, certains reclassements et réajustements ont été apportés aux états financiers consolidés publiés au Japon, afin de les présenter sous une forme plus familière aux lecteurs hors du Japon. De plus, certains reclassements et réajustements ont été effectués dans les états financiers consolidés de 2016 et 2017 afin de se conformer aux classements utilisés en 2018. Tous les chiffres libellés en yens japonais dans les états financiers consolidés ont été arrondis au million de yens inférieur, à l’exception des données par action. De ce fait, le total de chaque compte peut différer de la somme totale de tous les postes. Les états financiers consolidés sont libellés en yens japonais, devise du pays dans lequel la Banque est juridiquement constituée et exerce l’essentiel de ses activités. Les montants libellés en yens japonais sont convertis en dollars américains pour le seul confort des lecteurs hors du Japon. La conversion a été effectuée au cours de ¥ 106,24 pour 1 USD, taux de change approximatif au 31 mars 2018. Ces conversions ne doivent pas être interprétées comme indiquant que les montants en yens japonais peuvent être convertis en dollars américains à ce taux ou à tout autre taux. Tous les chiffres libellés en dollars américains dans les états financiers consolidés ont été arrondis au million de yens inférieur, à l’exception des données par action. De ce fait, le total de chaque compte peut différer de la somme totale de tous les postes. Pour traduction certifiée conforme à l’original que j’ai visé NE VARIETUR Benfeld, le 31 octobre 2018 Christine Breyel-Steiner N° d’enregistrement : 187788 IV. – Rapport des commissaires aux comptes indépendants Au Conseil d’Administration de The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ, Ltd. : Nous avons vérifié les bilans consolidés ci-joints de The Bank of Tokyo Mitsubishi UFJ, Ltd. (la « Banque ») et de ses filiales aux 31 mars 2017 et 2018, ainsi que les comptes de résultat consolidés s’y rapportant, l'état consolidé du résultat global et les états consolidés des variations de capitaux propres et des flux de trésorerie pour chacun des trois exercices clos au 31 mars 2018, ainsi qu’une synthèse des principales procédures comptables et autres notes explicatives, tous établis en yens japonais. Responsabilité de la Direction envers les états financiers consolidés La Direction est responsable de la préparation et de la présentation fidèle des états financiers consolidés dans le respect des principes comptables généralement admis au Japon. Elle est en outre chargée de tout contrôle interne qu'elle estime nécessaire à la préparation des états financiers consolidés, afin que ceux-ci ne comportent pas d'anomalies significatives, qu'elles résultent de fraudes ou d'erreurs. Responsabilité du Commissaire aux comptes Il nous appartient d’exprimer notre opinion sur ces états financiers consolidés sur la base de nos vérifications. Nous avons procédé à ces vérifications conformément aux normes généralement reconnues au Japon. Ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les états financiers consolidés ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit consiste à appliquer des procédures visant à obtenir des éléments probants justifiant les montants et données contenus dans les états financiers consolidés. Les procédures choisies sont laissées à la discrétion du commissaire aux comptes, y compris celles concernant l’évaluation des risques d’anomalies significatives dans les états financiers consolidés, qu’elles soient dues à une fraude ou à une erreur. Dans le cadre de ces évaluations des risques, le commissaire aux comptes estime que le contrôle interne est pertinent pour la préparation et la présentation fidèle par l'entité concernée de ces états financiers dans le but de concevoir des procédures d’audit appropriées aux circonstances, mais non pour exprimer une opinion sur l'efficacité du contrôle interne effectué par ladite entité. Un audit consiste également à apprécier la pertinence des principes comptables employés et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la Direction ainsi qu'à évaluer la présentation d’ensemble des états financiers consolidés. Nous estimons que les éléments probants recueillis sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Opinion Selon nous, les états financiers consolidés susmentionnés donnent une image sincère de la situation financière consolidée, dans tous ses aspects significatifs, de la Banque et de ses filiales aux 31 mars 2017 et 2018, ainsi que de leur compte de résultat consolidé et de leurs flux de trésorerie pour les trois exercices se terminant au 31 mars 2018, conformément aux principes comptables généralement admis au Japon. Conversion réalisée pour le confort du lecteur Nos vérifications portaient aussi sur la conversion des yens japonais en dollars américains. Nous estimons que ces conversions ont été réalisées au taux mentionné dans la Note 1 aux états financiers consolidés. Les montants en dollars américains sont exclusivement indiqués pour le confort des lecteurs hors du Japon. 26 juin 2018 /S/ Deloitte Touche Tohmatsu LLC membre de Deloitte Touche Tohmatsu Limited V. – Rapport de gestion Le rapport de gestion est tenu à la disposition du public à notre Succursale : Immeuble Le Centorial, 18 Rue du IV septembre 75080 Paris Cédex 02.