Compte de résultat QUOTE " " QUOTE " " QUOTE " " <info lastStyle="Standard Erste" top="117.65" left="127.6" right="56.7" bottom="51.05" columns="1" columnSpacing="9999999" pageBreakBefore="-1" eoff="1" revisionsEnabled="0" /> <Variables><Variable name="_FLink_1T_0CuSjJE1uJÖEVzxÖb5_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW FS AG_Anhang 2018.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;42A_Verb_ggü_Kunden&lt;/sheet&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;adresse&gt;$A$3:$C$6&lt;/adresse&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 7233&lt;/lastupdate&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;create&gt;41617 4212&lt;/create&gt;&lt;author&gt;Marc Schneider / Michael Konrad GmbH&lt;/author&gt;&lt;page&gt;37&lt;/page&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;status&gt;43131 4814&lt;/status&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;FSTCOLU&gt;30.01.2018 17:57:21&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;FCWT&gt;&lt;/FCWT&gt;&lt;FCST&gt;4&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;AbsSet&gt;&lt;/AbsSet&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;FussNotenFeld&gt;&lt;/FussNotenFeld&gt;&lt;auxiliary&gt;&amp;amp;lt;SwitchInfo&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;switchLanguage&amp;amp;gt;l1&amp;amp;lt;/switchLanguage&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;DecimalSeperator&amp;amp;gt;,&amp;amp;lt;/DecimalSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;ThousandSeperator&amp;amp;gt;.&amp;amp;lt;/ThousandSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; 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Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;GuV&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$14:$E$42&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 4855&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43482 6813&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_0LNAxXfÄo6ÜQQCoÖÜC_1" 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2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(46.3) Annahmen&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$8:$E$14&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 7338&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43487 7602&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_1YiÄ5RzÄKJ5NgiRMWh_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW AG_Anhang 2018_Neu_28.02.2019.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;52c Fristigkeit Pensionen&lt;/sheet&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;adresse&gt;$A$1:$C$5&lt;/adresse&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 7409&lt;/lastupdate&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;create&gt;42404 4683&lt;/create&gt;&lt;author&gt;Weise, Christian&lt;/author&gt;&lt;page&gt;44&lt;/page&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;status&gt;43140 6102&lt;/status&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;FSTCOLU&gt;03.02.2018 11:17:34&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 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Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW FS AG_Anhang 2018.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;55A_Klassen_von_FI&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$3:$K$27&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 7704&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0SZ7&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43496 6155&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_3honÖQAUüeWNvCNLgÜ_1" 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2018.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;56A_Fair_Value_BilPos&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$3:$G$33&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;[Druckbereich]&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 7761&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43536 7761&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_4KbG5J3K4656y4Az1s_1" 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2018.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;27A_Sonst_betriebl_Ergeb&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$3:$C$16&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 6330&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43486 6055&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_55AUAUiaiWBXMWiB0l_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;577|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;1|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;6|FormatTable;0|UpdateContent;15|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;3417&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0140042901058645|Struktur;0,0409299776480617|Validation;0|Formeln;0,00563140244516203|Create;0,0158656996751622|MergeCells;0,00162433900429762|BlockValues;0,000621070795760854|NumberFormat;0,03162563402855|BackColor;0,0108511614504632|Font;0,0208315618142719|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;3,00469664132005E-07|Indent;0,0147245158907889|StyleNames;0,00314952301943167|Einzelzellen;0,0833608012684627|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 6982&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW AG_Anhang 2018_Neu_28.02.2019.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;100. Fair-Value Hedges GJ &lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$1:$E$7&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43537 5424&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0SZ7&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43491 4317&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_567äRmn020iKXMUQIa_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(64.1) Außerbil. 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Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;IFRS 9 (5)&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$9:$F$17&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 5237&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43483 6360&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_6uaFksÄI62Z57hKCsF_1" 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2018.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;57A_Fair Value FI&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$3:$G$30&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 7833&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0SZ7&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43498 7480&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_7fTFYgSPAmslcWX0HU_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 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Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;IFRS 9 (1)&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$9:$D$39&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 5137&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43483 6211&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_ä2wqS5tqMPwIeE56Ö8_1" 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2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(53.2) Nettoergebnisse VJ&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$10:$B$14&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 7635&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0SZ7&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43500 4527&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_ä4gCfilpfSReGgyüdq_1" 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2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(58.1) Adressenausfallrisiko VJ&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$8:$E$16&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43537 4878&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0SZ7&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43500 5031&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_ÄAE38IFH1DlrbnT7dT_1" 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2018_Neu_28.02.2019.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;27. Immat Verm Akt Gj&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$1:$J$24&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 6935&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0SZ7&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43504 5401&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_aÄKKBzYjtmjbduvWL8_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(56.2) Zinsstrukturtabelle&lt;/sheet&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;adresse&gt;$A$8:$F$12&lt;/adresse&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 7889&lt;/lastupdate&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;create&gt;41682 7894&lt;/create&gt;&lt;author&gt;Weise, Christian&lt;/author&gt;&lt;page&gt;55&lt;/page&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;status&gt;43139 5949&lt;/status&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;FSTCOLU&gt;07.02.2018 18:08:27&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;FCWT&gt;&lt;/FCWT&gt;&lt;FCST&gt;4&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;AbsSet&gt;&lt;/AbsSet&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;FussNotenFeld&gt;&lt;/FussNotenFeld&gt;&lt;auxiliary&gt;&amp;amp;lt;SwitchInfo&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;switchLanguage&amp;amp;gt;l1&amp;amp;lt;/switchLanguage&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;DecimalSeperator&amp;amp;gt;,&amp;amp;lt;/DecimalSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;ThousandSeperator&amp;amp;gt;.&amp;amp;lt;/ThousandSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignStart&amp;amp;gt;–&amp;amp;lt;/negativeSignStart&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;amp;lt;/negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;#13;&amp;amp;lt;/SwitchInfo&amp;amp;gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;582|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;2|FormatTable;0|UpdateContent;12|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;5001&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0087142211991564|Struktur;0,0321863104218203|Validation;0|Formeln;0,00516807822307048|Create;0,0131218107023088|MergeCells;0,00293498767924142|BlockValues;0,000642103672250094|NumberFormat;0,036280510065283|BackColor;0,0133630878426068|Font;0,0218678816858632|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;3,00469664132005E-07|Indent;0,002471963926814|StyleNames;0,00416420907520545|Einzelzellen;0,0480291744025086|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_äax1v186oUoJauHZLX_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW AG_Anhang 2018_Neu_28.02.2019.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;49. Pensionsrückstell in Bilanz&lt;/sheet&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;adresse&gt;$A$1:$C$9&lt;/adresse&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 7321&lt;/lastupdate&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;create&gt;41681 4319&lt;/create&gt;&lt;author&gt;Weise, Christian&lt;/author&gt;&lt;page&gt;40&lt;/page&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;status&gt;43139 7637&lt;/status&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;FSTCOLU&gt;03.02.2018 11:17:34&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 6982&lt;/FSTLT&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;FCWT&gt;&lt;/FCWT&gt;&lt;FCST&gt;4&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;AbsSet&gt;&lt;/AbsSet&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;FussNotenFeld&gt;&lt;/FussNotenFeld&gt;&lt;auxiliary&gt;&amp;amp;lt;SwitchInfo&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;switchLanguage&amp;amp;gt;l1&amp;amp;lt;/switchLanguage&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;DecimalSeperator&amp;amp;gt;,&amp;amp;lt;/DecimalSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;ThousandSeperator&amp;amp;gt;.&amp;amp;lt;/ThousandSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignStart&amp;amp;gt;–&amp;amp;lt;/negativeSignStart&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;amp;lt;/negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;#13;&amp;amp;lt;/SwitchInfo&amp;amp;gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;566|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;2|FormatTable;0|UpdateContent;10|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;2046&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,00953690713954983|Struktur;0,0333809778064092|Validation;0|Formeln;0,00471647231788008|Create;0,0136909002461748|MergeCells;0,00172289305413292|BlockValues;0,000651418231838186|NumberFormat;0,0168238974340792|BackColor;0,0097628603269771|Font;0,0174575879557336|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;0|Indent;0,00420657529784807|StyleNames;0,00342024618681461|Einzelzellen;0,0415708794416553|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_äcÜsph11BTOMdOrBm4_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(11) Sachanlagen&lt;/sheet&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;adresse&gt;$A$8:$B$10&lt;/adresse&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 6143&lt;/lastupdate&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;create&gt;41614 6695&lt;/create&gt;&lt;author&gt;Marc Schneider / Michael Konrad GmbH&lt;/author&gt;&lt;page&gt;18&lt;/page&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;status&gt;43131 4279&lt;/status&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;FSTCOLU&gt;30.01.2018 18:48:41&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;FCWT&gt;&lt;/FCWT&gt;&lt;FCST&gt;4&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;AbsSet&gt;&lt;/AbsSet&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;FussNotenFeld&gt;&lt;/FussNotenFeld&gt;&lt;auxiliary&gt;&amp;amp;lt;SwitchInfo&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;switchLanguage&amp;amp;gt;l1&amp;amp;lt;/switchLanguage&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;DecimalSeperator&amp;amp;gt;,&amp;amp;lt;/DecimalSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;ThousandSeperator&amp;amp;gt;.&amp;amp;lt;/ThousandSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignStart&amp;amp;gt;–&amp;amp;lt;/negativeSignStart&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;amp;lt;/negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;#13;&amp;amp;lt;/SwitchInfo&amp;amp;gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;562|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;0|FormatTable;0|UpdateContent;2|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;1541&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,00991940502198987|Struktur;0,0358066694049469|Validation;0|Formeln;0,00578253868622043|Create;0,0149435582759411|MergeCells;0,00219132526051471|BlockValues;0,000632188173333738|NumberFormat;0,0125097539964719|BackColor;0,0139291726898315|Font;0,019099654670215|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;0|Indent;0,00189085559638271|StyleNames;0,00314201127782837|Einzelzellen;0,00968894478960062|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_ähölPn87Km4UsyXXUA_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW AG_Anhang 2018_Neu_28.02.2019.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;51a. Überleitung Pensionen&lt;/sheet&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;adresse&gt;$A$1:$C$18&lt;/adresse&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 7354&lt;/lastupdate&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;create&gt;41681 4377&lt;/create&gt;&lt;author&gt;Weise, Christian&lt;/author&gt;&lt;page&gt;42&lt;/page&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;status&gt;43131 4884&lt;/status&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;FSTCOLU&gt;30.01.2018 18:22:27&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 6982&lt;/FSTLT&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;FCWT&gt;&lt;/FCWT&gt;&lt;FCST&gt;4&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;AbsSet&gt;&lt;/AbsSet&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;FussNotenFeld&gt;&lt;/FussNotenFeld&gt;&lt;auxiliary&gt;&amp;amp;lt;SwitchInfo&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;switchLanguage&amp;amp;gt;l1&amp;amp;lt;/switchLanguage&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;DecimalSeperator&amp;amp;gt;,&amp;amp;lt;/DecimalSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;ThousandSeperator&amp;amp;gt;.&amp;amp;lt;/ThousandSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignStart&amp;amp;gt;–&amp;amp;lt;/negativeSignStart&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;amp;lt;/negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;#13;&amp;amp;lt;/SwitchInfo&amp;amp;gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;607|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;1|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;7|FormatTable;0|UpdateContent;23|Comment;15|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;2385&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,00855707556481536|Struktur;0,0289778953482188|Validation;0|Formeln;0,00380755158388076|Create;0,0129526462814025|MergeCells;0,00127849842088168|BlockValues;0,000540544925773477|NumberFormat;0,0150120653593632|BackColor;0,0114914623047285|Font;0,0196819648793028|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;0|Indent;0,00157325916139518|StyleNames;0,00316094086666869|Einzelzellen;0,0920825342092224|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_älAvtFlR1JhLcXOyjJ_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(60) Marktrisiko&lt;/sheet&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;adresse&gt;$A$9:$C$12&lt;/adresse&gt;&lt;lastupdate&gt;43537 5328&lt;/lastupdate&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;create&gt;41617 5317&lt;/create&gt;&lt;author&gt;Marc Schneider / Michael Konrad GmbH&lt;/author&gt;&lt;page&gt;60&lt;/page&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;status&gt;43126 5533&lt;/status&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;FSTCOLU&gt;26.01.2018 13:05:09&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43537 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;FCWT&gt;&lt;/FCWT&gt;&lt;FCST&gt;4&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;AbsSet&gt;&lt;/AbsSet&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;FussNotenFeld&gt;&lt;/FussNotenFeld&gt;&lt;auxiliary&gt;&amp;amp;lt;SwitchInfo&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;switchLanguage&amp;amp;gt;l1&amp;amp;lt;/switchLanguage&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;DecimalSeperator&amp;amp;gt;,&amp;amp;lt;/DecimalSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;ThousandSeperator&amp;amp;gt;.&amp;amp;lt;/ThousandSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignStart&amp;amp;gt;–&amp;amp;lt;/negativeSignStart&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;amp;lt;/negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;#13;&amp;amp;lt;/SwitchInfo&amp;amp;gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;602|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;1|FormatTable;0|UpdateContent;5|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;3106&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0114800444574915|Struktur;0,0466247791923556|Validation;0|Formeln;0,00615301778209519|Create;0,0147870135809283|MergeCells;0,00291966372637069|BlockValues;0,00108860159315025|NumberFormat;0,0035656735042545|BackColor;0,0521215712279865|Font;0,0403530758929282|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;3,00469664132005E-07|Indent;0,00261498748694084|StyleNames;0,00338208653946985|Einzelzellen;0,0874276581724894|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_Än0xiwTiIOTNÜAI1zs_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;729|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;10|CheckRowDiff;4|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;53|FormatTable;0|UpdateContent;136|Comment;4|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;968&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,00774851169863614|Struktur;0,0287471346461654|Validation;0|Formeln;0,00283252752377241|Create;0,0122321200268139|MergeCells;0,0637533528658646|BlockValues;0,000743962888390844|NumberFormat;0,360959315506068|BackColor;0,615892501569203|Font;0,101038333018341|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;2,10328764892403E-06|Indent;0,00227786052378473|StyleNames;0,00285926932388016|Einzelzellen;0,377215926214266|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;EK-Veränderungsrechnung&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$14:$K$35&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 4919&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43483 5805&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_äÖahöfLRK76mC6LnGk_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW FS AG_Anhang 2018.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;22A_Risikovorsorge&lt;/sheet&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;adresse&gt;$A$3:$C$9&lt;/adresse&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 6156&lt;/lastupdate&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;create&gt;41614 6732&lt;/create&gt;&lt;author&gt;Marc Schneider / Michael Konrad GmbH&lt;/author&gt;&lt;page&gt;20&lt;/page&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;status&gt;43131 4306&lt;/status&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;FSTCOLU&gt;30.01.2018 17:57:21&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;FCWT&gt;&lt;/FCWT&gt;&lt;FCST&gt;4&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;AbsSet&gt;&lt;/AbsSet&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;FussNotenFeld&gt;&lt;/FussNotenFeld&gt;&lt;auxiliary&gt;&amp;amp;lt;SwitchInfo&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;switchLanguage&amp;amp;gt;l1&amp;amp;lt;/switchLanguage&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;DecimalSeperator&amp;amp;gt;,&amp;amp;lt;/DecimalSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;ThousandSeperator&amp;amp;gt;.&amp;amp;lt;/ThousandSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignStart&amp;amp;gt;–&amp;amp;lt;/negativeSignStart&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;amp;lt;/negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;#13;&amp;amp;lt;/SwitchInfo&amp;amp;gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;594|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;2|FormatTable;0|UpdateContent;8|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;1711&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0286951533942706|Struktur;0,0280422328141117|Validation;0|Formeln;0,00439226555028165|Create;0,0120281011248683|MergeCells;0,00138967219661052|BlockValues;0,000490366491863432|NumberFormat;0,0145884031329371|BackColor;0,0377492057835603|Font;0,0179539638408797|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;3,00469664132005E-07|Indent;0,00146539055197179|StyleNames;0,00263541942410181|Einzelzellen;0,0322545170355783|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_ÄQYOluNenmeKHbs2B0" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW AG_Anhang 2018_Neu_28.02.2019.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;45. Akt Hedges&lt;/sheet&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;adresse&gt;$A$1:$C$11&lt;/adresse&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;create&gt;43091 4562&lt;/create&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 6508&lt;/lastupdate&gt;&lt;status&gt;43131 4650&lt;/status&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;author&gt;FS01\dkx0h2o&lt;/author&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;FCST&gt;4&lt;/FCST&gt;&lt;FCWT&gt;&lt;/FCWT&gt;&lt;FSTCOLU&gt;30.01.2018 18:22:27&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;AbsSet&gt;&lt;/AbsSet&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;FussNotenFeld&gt;&lt;/FussNotenFeld&gt;&lt;auxiliary&gt;&amp;amp;lt;SwitchInfo&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;switchLanguage&amp;amp;gt;l1&amp;amp;lt;/switchLanguage&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;DecimalSeperator&amp;amp;gt;,&amp;amp;lt;/DecimalSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;ThousandSeperator&amp;amp;gt;.&amp;amp;lt;/ThousandSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignStart&amp;amp;gt;–&amp;amp;lt;/negativeSignStart&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;amp;lt;/negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;#13;&amp;amp;lt;/SwitchInfo&amp;amp;gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;569|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;3|FormatTable;0|UpdateContent;25|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;2411&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,00933529199491726|Struktur;0,0314552677289872|Validation;0|Formeln;0,00410381467271492|Create;0,0141548254075946|MergeCells;0,00136022616952559|BlockValues;0,000504488566077636|NumberFormat;0,0168127800565063|BackColor;0,0103550860349813|Font;0,0191522368614381|Horizontal;0|Vertikal;0|Indent;0,0231800327091276|StyleNames;0,00309453707089552|Einzelzellen;0,0559165030859737|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_Asttjnb4zxPÜinLUVy_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;638|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;2|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;33|FormatTable;0|UpdateContent;43|Comment;1|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;1120&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,00727707479561302|Struktur;0,0282943268623185|Validation;0|Formeln;0,00395237796199239|Create;0,0124009839780561|MergeCells;0,0362366414943198|BlockValues;0,000768300931185536|NumberFormat;0,176052387486881|BackColor;0,341700411913863|Font;0,01921563596057|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;3,00469664132005E-07|Indent;0,00244251789972907|StyleNames;0,00294880928379149|Einzelzellen;0,136354936401089|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;IFRS 9 (2)&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$9:$E$32&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 5172&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43483 6247&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_aü8ccKüäqq3UrbüN1D_1" 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2018.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;59D_angen_Sicherheiten&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$3:$C$7&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43537 4777&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0SZ7&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43489 5127&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_AÜdBJm1sGrVüeyZjYo_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW FS AG_Anhang 2018.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;51A_langfr_Verb&lt;/sheet&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;adresse&gt;$A$3:$E$12&lt;/adresse&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 7530&lt;/lastupdate&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;create&gt;42387 7704&lt;/create&gt;&lt;author&gt;Fluegge, Steffi&lt;/author&gt;&lt;page&gt;48&lt;/page&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;status&gt;43131 5156&lt;/status&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;FSTCOLU&gt;30.01.2018 17:57:21&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;FCWT&gt;&lt;/FCWT&gt;&lt;FCST&gt;4&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;AbsSet&gt;&lt;/AbsSet&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;FussNotenFeld&gt;&lt;/FussNotenFeld&gt;&lt;auxiliary&gt;&amp;amp;lt;SwitchInfo&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;switchLanguage&amp;amp;gt;l1&amp;amp;lt;/switchLanguage&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;DecimalSeperator&amp;amp;gt;,&amp;amp;lt;/DecimalSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;ThousandSeperator&amp;amp;gt;.&amp;amp;lt;/ThousandSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignStart&amp;amp;gt;–&amp;amp;lt;/negativeSignStart&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;amp;lt;/negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;#13;&amp;amp;lt;/SwitchInfo&amp;amp;gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;602|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;4|FormatTable;0|UpdateContent;19|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;2917&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0142575860327278|Struktur;0,0297047314657541|Validation;0|Formeln;0,00362606790674503|Create;0,0136975105787857|MergeCells;0,00137555012239632|BlockValues;0,000525220972902744|NumberFormat;0,0633997000711813|BackColor;0,0708312162741581|Font;0,0203246694908812|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;0|Indent;0,00142572855630636|StyleNames;0,00271834905140225|Einzelzellen;0,0766597268189908|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_AwüGüÖeE7LhküFWHüd_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;Kapflu&lt;/sheet&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;[Druckbereich]&lt;/bereichsname&gt;&lt;adresse&gt;$A$8:$C$47&lt;/adresse&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 4997&lt;/lastupdate&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;create&gt;41613 8242&lt;/create&gt;&lt;author&gt;Marc Schneider / Michael Konrad GmbH&lt;/author&gt;&lt;page&gt;6&lt;/page&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;status&gt;43152 4162&lt;/status&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;FSTCOLU&gt;20.02.2018 12:21:49&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;FCWT&gt;&lt;/FCWT&gt;&lt;FCST&gt;4&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;AbsSet&gt;&lt;/AbsSet&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;FussNotenFeld&gt;&lt;/FussNotenFeld&gt;&lt;auxiliary&gt;&amp;amp;lt;SwitchInfo&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;switchLanguage&amp;amp;gt;l1&amp;amp;lt;/switchLanguage&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;DecimalSeperator&amp;amp;gt;,&amp;amp;lt;/DecimalSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;ThousandSeperator&amp;amp;gt;.&amp;amp;lt;/ThousandSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignStart&amp;amp;gt;–&amp;amp;lt;/negativeSignStart&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;amp;lt;/negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;#13;&amp;amp;lt;/SwitchInfo&amp;amp;gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;678|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;3|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;38|FormatTable;0|UpdateContent;53|Comment;3|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;989&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,00908680358268009|Struktur;0,0308344974028905|Validation;0|Formeln;0,00497127059306402|Create;0,0130409843626573|MergeCells;0,0026089780936582|BlockValues;0,000679061440938331|NumberFormat;0,0831600875328226|BackColor;0,268687785878106|Font;0,0197252325109378|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;0|Indent;0,0500675606039801|StyleNames;0,00295632102539479|Einzelzellen;0,172443746820655|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_B58qP4Jx6ovv2h0Uoü_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;567|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;1|FormatTable;0|UpdateContent;5|Comment;1|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;3293&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0107387857960778|Struktur;0,0391319671778958|Validation;0|Formeln;0,00684349707027054|Create;0,0158533804189328|MergeCells;0,00318527890946338|BlockValues;0,000919737641908067|NumberFormat;0,0127290968512882|BackColor;0,0341507810859154|Font;0,0375316657467287|Horizontal;0|Vertikal;3,00469664132005E-07|Indent;0,00254978556982419|StyleNames;0,00365791769114303|Einzelzellen;0,0147004783176583|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43537 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(61.1) Sicherungspolitik&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$11:$B$14&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43537 5349&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0SZ7&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43491 3904&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_bcjÜrUTioMa6bPTcqf_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;624|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;6|FormatTable;0|UpdateContent;43|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;3024&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0112637062993165|Struktur;0,0446164399572972|Validation;0|Formeln;0,00629123382759591|Create;0,0149453610939259|MergeCells;0,00294430223882951|BlockValues;0,00136112757851798|NumberFormat;0,132085262473773|BackColor;0,0141929850549394|Font;0,0255546444647629|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;0|Indent;0,0182162738576669|StyleNames;0,00360203033361447|Einzelzellen;0,131724999346478|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43537 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(67.1) Nahesteh. Personen VJ&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$9:$I$17&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43537 5934&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43510 4743&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_BCK5XWlRqDk6aXFCCs_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;586|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;6|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;2|FormatTable;0|UpdateContent;7|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;1885&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,01015647558699|Struktur;0,0316652960242155|Validation;0|Formeln;0,0044105941997937|Create;0,0118988991692915|MergeCells;0,00243110005249205|BlockValues;0,000460619995114363|NumberFormat;0,0333425176894003|BackColor;0,0582610678751957|Font;0,0207897965309575|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;0|Indent;0,00265014243764428|StyleNames;0,00300018959635807|Einzelzellen;0,0301623467642272|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(25.2) Allg. Verwalt.aufw.&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$9:$C$14&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 6264&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43486 6029&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_BuöxNgZcNG5MmG0ZiO_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW FS AG_Anhang 2018.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;44A_ABS&lt;/sheet&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;adresse&gt;$A$3:$C$6&lt;/adresse&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 7258&lt;/lastupdate&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;create&gt;42404 6236&lt;/create&gt;&lt;author&gt;Weise, Christian&lt;/author&gt;&lt;page&gt;38&lt;/page&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;status&gt;43131 4823&lt;/status&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;FSTCOLU&gt;31.01.2018 11:31:23&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;FCWT&gt;&lt;/FCWT&gt;&lt;FCST&gt;4&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;AbsSet&gt;&lt;/AbsSet&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;FussNotenFeld&gt;&lt;/FussNotenFeld&gt;&lt;auxiliary&gt;&amp;amp;lt;SwitchInfo&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;switchLanguage&amp;amp;gt;l1&amp;amp;lt;/switchLanguage&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;DecimalSeperator&amp;amp;gt;,&amp;amp;lt;/DecimalSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;ThousandSeperator&amp;amp;gt;.&amp;amp;lt;/ThousandSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignStart&amp;amp;gt;–&amp;amp;lt;/negativeSignStart&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;amp;lt;/negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;#13;&amp;amp;lt;/SwitchInfo&amp;amp;gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;555|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;1|FormatTable;0|UpdateContent;5|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;2109&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0143399147206999|Struktur;0,0293411631721544|Validation;0|Formeln;0,00385172062450817|Create;0,0145168913528737|MergeCells;0,00170606675294152|BlockValues;0,000569089543866017|NumberFormat;0,0153200467650985|BackColor;0,00996237218396075|Font;0,0182168747969952|Horizontal;0|Vertikal;3,00469664132005E-07|Indent;0,00143143747992487|StyleNames;0,00288210501835419|Einzelzellen;0,01826885604889|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_ButkWza88b5ybS681C_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW AG_Anhang 2018_Neu_28.02.2019.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;52a Sensitivitäten Pensionen&lt;/sheet&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;adresse&gt;$A$1:$F$9&lt;/adresse&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 7378&lt;/lastupdate&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;create&gt;42403 3923&lt;/create&gt;&lt;author&gt;Weise, Christian&lt;/author&gt;&lt;page&gt;43&lt;/page&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;status&gt;43134 4516&lt;/status&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;FSTCOLU&gt;03.02.2018 10:41:51&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 6982&lt;/FSTLT&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;FCWT&gt;&lt;/FCWT&gt;&lt;FCST&gt;4&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;AbsSet&gt;&lt;/AbsSet&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;FussNotenFeld&gt;&lt;/FussNotenFeld&gt;&lt;auxiliary&gt;&amp;amp;lt;SwitchInfo&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;switchLanguage&amp;amp;gt;l1&amp;amp;lt;/switchLanguage&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;DecimalSeperator&amp;amp;gt;,&amp;amp;lt;/DecimalSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;ThousandSeperator&amp;amp;gt;.&amp;amp;lt;/ThousandSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignStart&amp;amp;gt;–&amp;amp;lt;/negativeSignStart&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;amp;lt;/negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;#13;&amp;amp;lt;/SwitchInfo&amp;amp;gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;583|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;4|FormatTable;0|UpdateContent;20|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;2418&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,00907358291745828|Struktur;0,0278180824446693|Validation;0|Formeln;0,00182865837590738|Create;0,0118691526725425|MergeCells;0,0417827105548683|BlockValues;0,000967211848840923|NumberFormat;0,00931395864876388|BackColor;0,00928361121268655|Font;0,0168293058880336|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;0|Indent;0,00145577552271956|StyleNames;0,0024954005606163|Einzelzellen;0,0765203088948335|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_BzXMEHkkvmLethoJÄO_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;601|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;1|FormatTable;0|UpdateContent;7|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;4812&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0116194623816488|Struktur;0,0448673321268475|Validation;0|Formeln;0,00425465044410919|Create;0,0165507705093832|MergeCells;0,0516065662236642|BlockValues;0,000931155489145083|NumberFormat;0,0626130704904837|BackColor;0,0125043455425175|Font;0,0247944562145089|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;3,00469664132005E-07|Indent;0,00236469625671888|StyleNames;0,00369667827781605|Einzelzellen;0,0295833417214448|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43537 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(63.2) Kapflu GJ&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$9:$G$11&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43537 5647&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0SZ7&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43491 5110&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_cpaoPY5bUaY4SÄoVgW_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;1301|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;3|CheckRowDiff;1|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;39|FormatTable;0|UpdateContent;78|Comment;5|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;4342&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,00964417480964496|Struktur;0,0416345790104512|Validation;0|Formeln;0,00378922293436871|Create;0,0145081777326138|MergeCells;0,0512547162469656|BlockValues;0,000905916037357994|NumberFormat;0,356189660057636|BackColor;0,661033862029739|Font;0,023984390000009|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;0|Indent;0,0589951152646702|StyleNames;0,00368315714293011|Einzelzellen;0,476364905984544|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43537 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(62.2) Segment GJ&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$9:$I$32&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43537 5536&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0SZ7&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43491 4843&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_cSoEnNLgR7Bene1WuA_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(40) Sonstige Aktiva&lt;/sheet&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;adresse&gt;$A$12:$C$18&lt;/adresse&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 7155&lt;/lastupdate&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;create&gt;41617 4195&lt;/create&gt;&lt;author&gt;Marc Schneider / Michael Konrad GmbH&lt;/author&gt;&lt;page&gt;36&lt;/page&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;status&gt;43133 5445&lt;/status&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;FSTCOLU&gt;02.02.2018 12:47:17&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;FCWT&gt;&lt;/FCWT&gt;&lt;FCST&gt;4&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;AbsSet&gt;&lt;/AbsSet&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;FussNotenFeld&gt;&lt;/FussNotenFeld&gt;&lt;auxiliary&gt;&amp;amp;lt;SwitchInfo&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;switchLanguage&amp;amp;gt;l1&amp;amp;lt;/switchLanguage&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;DecimalSeperator&amp;amp;gt;,&amp;amp;lt;/DecimalSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;ThousandSeperator&amp;amp;gt;.&amp;amp;lt;/ThousandSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignStart&amp;amp;gt;–&amp;amp;lt;/negativeSignStart&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;amp;lt;/negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;#13;&amp;amp;lt;/SwitchInfo&amp;amp;gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;556|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;13|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;2|FormatTable;0|UpdateContent;9|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;1748&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,00958137664984137|Struktur;0,0333683580805157|Validation;0|Formeln;0,00485769306002212|Create;0,0134048531259211|MergeCells;0,00240495919171257|BlockValues;0,000656225746464298|NumberFormat;0,0297461962794043|BackColor;0,0818052698172514|Font;0,0209878060396205|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;0|Indent;0,00227876193277712|StyleNames;0,00462753329729701|Einzelzellen;0,0293661021542773|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_d44Nxg8TrIPzTjUR4L_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW FS AG_Anhang 2018.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;39B_akt_lat_Steuern_II&lt;/sheet&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;adresse&gt;$A$3:$C$10&lt;/adresse&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 7139&lt;/lastupdate&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;create&gt;42415 5798&lt;/create&gt;&lt;author&gt;Weise, Christian&lt;/author&gt;&lt;page&gt;36&lt;/page&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;status&gt;43131 4798&lt;/status&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;FSTCOLU&gt;30.01.2018 17:57:21&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;FCWT&gt;&lt;/FCWT&gt;&lt;FCST&gt;4&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;AbsSet&gt;&lt;/AbsSet&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;FussNotenFeld&gt;&lt;/FussNotenFeld&gt;&lt;auxiliary&gt;&amp;amp;lt;SwitchInfo&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;switchLanguage&amp;amp;gt;l1&amp;amp;lt;/switchLanguage&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;DecimalSeperator&amp;amp;gt;,&amp;amp;lt;/DecimalSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;ThousandSeperator&amp;amp;gt;.&amp;amp;lt;/ThousandSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignStart&amp;amp;gt;–&amp;amp;lt;/negativeSignStart&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;amp;lt;/negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;#13;&amp;amp;lt;/SwitchInfo&amp;amp;gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;567|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;2|FormatTable;0|UpdateContent;9|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;1721&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,00806250249765408|Struktur;0,029711341798365|Validation;0|Formeln;0,00355635894466641|Create;0,0124018853870485|MergeCells;0,00138185998534309|BlockValues;0,000585314905729145|NumberFormat;0,0149132108398638|BackColor;0,0098004190349936|Font;0,0178809497124956|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;0|Indent;0,00137134354709847|StyleNames;0,00276281856169378|Einzelzellen;0,0352444906633559|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_DQ5AS1TwzhÜRYeKÜcO_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;633|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;1|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;34|FormatTable;0|UpdateContent;27|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;2413&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,00869138550468237|Struktur;0,0411919871951848|Validation;0|Formeln;0,00481562730704364|Create;0,0145724782407381|MergeCells;0,00167752213484898|BlockValues;0,000743061479398448|NumberFormat;0,0343773352126709|BackColor;0,00940590236598828|Font;0,0192186406572113|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;0|Indent;0,0153293613246866|StyleNames;0,00261318466895605|Einzelzellen;0,156424807616786|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 6982&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW AG_Anhang 2018_Neu_28.02.2019.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;113. Finanzg.+K 7.35H&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$1:$F$14&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;[Druckbereich]&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43537 4714&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0SZ7&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43489 4800&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_DyyFvsZd8cYzlHyjhl_1" 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2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(55) IFRS 5 Schulden&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$10:$D$18&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 7572&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0SZ7&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43509 5081&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_E0VbWsATifÜ1RkcjQB_1" 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2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(62.1a) Segment VJ&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$9:$I$12&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43537 5554&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43507 8125&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_FEga4SolH40özYzönX_1" 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2018_Neu_28.02.2019.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;98. Cash-Flow Hedges GJ&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$1:$E$10&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43537 5435&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0SZ7&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43491 4387&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_Ft03mdispjaZ3P2Xys_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;617|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;1|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;19|FormatTable;0|UpdateContent;35|Comment;1|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;3662&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0356369040447123|Struktur;0,0319089769218265|Validation;0|Formeln;0,00531110178319732|Create;0,0147533609785456|MergeCells;0,00147650792954467|BlockValues;0,000975624999436619|NumberFormat;0,00177277101837883|BackColor;0,0103082127673767|Font;0,0200097772828709|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;0|Indent;0,00136984119877781|StyleNames;0,00301701589754946|Einzelzellen;0,196070277450683|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 7748&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW FS AG_Anhang 2018.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;63B_Sicherungp_FVH_Grund_GJ&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$4:$E$28&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43537 5450&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0SZ7&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43496 6347&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_fxO175cAi1yDbrWL4D_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;610|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;8|FormatTable;0|UpdateContent;54|Comment;1|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;2374&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,00779838966288205|Struktur;0,0277883359479202|Validation;0|Formeln;0,00345510066785392|Create;0,0124382422164085|MergeCells;0,00118144671936704|BlockValues;0,000519512049284236|NumberFormat;0,0341096167419293|BackColor;0,00922562056750907|Font;0,0164053431919433|Horizontal;0|Vertikal;3,00469664132005E-07|Indent;0,0140502619644767|StyleNames;0,00254587946419048|Einzelzellen;0,14983761117002|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 6982&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW AG_Anhang 2018_Neu_28.02.2019.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;111. Fortgef. AK 7.35H&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$1:$G$14&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43537 4644&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0SZ7&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43489 4447&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_G5LTwqüylPb1EAGTlh_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW FS AG_Anhang 2018.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;32A_Forderungen an Kunden&lt;/sheet&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;adresse&gt;$A$3:$C$6&lt;/adresse&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 6429&lt;/lastupdate&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;create&gt;41614 6793&lt;/create&gt;&lt;author&gt;Marc Schneider / Michael Konrad GmbH&lt;/author&gt;&lt;page&gt;25&lt;/page&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;status&gt;43131 4582&lt;/status&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;FSTCOLU&gt;30.01.2018 17:57:21&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;FCWT&gt;&lt;/FCWT&gt;&lt;FCST&gt;4&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;AbsSet&gt;&lt;/AbsSet&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;FussNotenFeld&gt;&lt;/FussNotenFeld&gt;&lt;auxiliary&gt;&amp;amp;lt;SwitchInfo&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;switchLanguage&amp;amp;gt;l1&amp;amp;lt;/switchLanguage&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;DecimalSeperator&amp;amp;gt;,&amp;amp;lt;/DecimalSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;ThousandSeperator&amp;amp;gt;.&amp;amp;lt;/ThousandSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignStart&amp;amp;gt;–&amp;amp;lt;/negativeSignStart&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;amp;lt;/negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;#13;&amp;amp;lt;/SwitchInfo&amp;amp;gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;661|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;1|FormatTable;0|UpdateContent;6|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;2213&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0139523088539696|Struktur;0,0292290879874332|Validation;0|Formeln;0,00401607753078837|Create;0,0129796885511743|MergeCells;0,00145307129574237|BlockValues;0,000573897058492129|NumberFormat;0,0293871350307666|BackColor;0,0247448787199271|Font;0,0183496823885415|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;0|Indent;0,00153179434774496|StyleNames;0,00263602036343008|Einzelzellen;0,0214694589112241|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_GB8oHGY4ITtBMlBE4X_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;584|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;1|FormatTable;0|UpdateContent;6|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;2057&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,00987583692069073|Struktur;0,0313807512522824|Validation;0|Formeln;0,00448631255515496|Create;0,0130554069065356|MergeCells;0,0025263489360219|BlockValues;0,000562779680919245|NumberFormat;0,002563006235046|BackColor;0,0260206729138316|Font;0,0226289713451095|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;0|Indent;0,0031507248980882|StyleNames;0,00351849976698578|Einzelzellen;0,0227876193277712|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(28) Sonst. Finanzergebn.&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$12:$B$18&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 6374&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43486 6220&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_hgKdÜaBec0gvfÖMFÜO_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;660|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;2|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;32|FormatTable;0|UpdateContent;72|Comment;5|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;1332&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,00898374248788281|Struktur;0,0321505545317886|Validation;0|Formeln;0,00515305473986388|Create;0,0133378483908197|MergeCells;0,00264263069604098|BlockValues;0,000690479288175347|NumberFormat;0,253051945496005|BackColor;0,340708561552563|Font;0,0192516923202658|Horizontal;0|Vertikal;0|Indent;0,0028409406743681|StyleNames;0,0803494942945318|Einzelzellen;0,179025534813467|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;IFRS 9 (4)&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$9:$E$38&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 5221&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43483 6326&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_hPNsG2ppDWVÜ3XTBVI_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW FS AG_Anhang 2018.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;43A_verbriefte_Verb&lt;/sheet&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;adresse&gt;$A$3:$C$6&lt;/adresse&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 7245&lt;/lastupdate&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;create&gt;41617 4219&lt;/create&gt;&lt;author&gt;Marc Schneider / Michael Konrad GmbH&lt;/author&gt;&lt;page&gt;38&lt;/page&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;status&gt;43131 4821&lt;/status&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;FSTCOLU&gt;30.01.2018 17:57:21&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;FCWT&gt;&lt;/FCWT&gt;&lt;FCST&gt;4&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;AbsSet&gt;&lt;/AbsSet&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;FussNotenFeld&gt;&lt;/FussNotenFeld&gt;&lt;auxiliary&gt;&amp;amp;lt;SwitchInfo&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;switchLanguage&amp;amp;gt;l1&amp;amp;lt;/switchLanguage&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;DecimalSeperator&amp;amp;gt;,&amp;amp;lt;/DecimalSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;ThousandSeperator&amp;amp;gt;.&amp;amp;lt;/ThousandSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignStart&amp;amp;gt;–&amp;amp;lt;/negativeSignStart&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;amp;lt;/negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;#13;&amp;amp;lt;/SwitchInfo&amp;amp;gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;580|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;1|FormatTable;0|UpdateContent;5|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;1853&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0170318224416586|Struktur;0,0320892587203057|Validation;0|Formeln;0,0034379738969984|Create;0,01318370745312|MergeCells;0,00139297736291597|BlockValues;0,000548357137040909|NumberFormat;0,0159008546258657|BackColor;0,0110768141682264|Font;0,0197886316100697|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;0|Indent;0,00146478961264352|StyleNames;0,00389018074151707|Einzelzellen;0,0201846506273957|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_hu1uZXjX31kFoEAxBp_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;698|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;2|CheckRowDiff;1|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;32|FormatTable;0|UpdateContent;41|Comment;1|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;3323&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0120869931790382|Struktur;0,0457792575574881|Validation;0|Formeln;0,00363177683036354|Create;0,015678507074408|MergeCells;0,0421186356393679|BlockValues;0,000735249268131016|NumberFormat;0,201552646942436|BackColor;0,321065958199261|Font;0,0239029627210292|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;0|Indent;0,0545773097929373|StyleNames;0,00402809631735366|Einzelzellen;0,154583529514985|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43537 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(61.3b) Sicherungspolitik&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$10:$E$30&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43537 5397&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43510 8732&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_hÜjxjAP8a5ä4QÜ8rDl_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW FS AG_Anhang 2018.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;23A_Provisionsüberschuss&lt;/sheet&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;adresse&gt;$A$3:$C$8&lt;/adresse&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 6166&lt;/lastupdate&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;create&gt;42388 5896&lt;/create&gt;&lt;author&gt;Weise, Christian&lt;/author&gt;&lt;page&gt;21&lt;/page&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;status&gt;43131 4308&lt;/status&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;FSTCOLU&gt;30.01.2018 17:57:21&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;FCWT&gt;&lt;/FCWT&gt;&lt;FCST&gt;4&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;AbsSet&gt;&lt;/AbsSet&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;FussNotenFeld&gt;&lt;/FussNotenFeld&gt;&lt;auxiliary&gt;&amp;amp;lt;SwitchInfo&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;switchLanguage&amp;amp;gt;l1&amp;amp;lt;/switchLanguage&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;DecimalSeperator&amp;amp;gt;,&amp;amp;lt;/DecimalSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;ThousandSeperator&amp;amp;gt;.&amp;amp;lt;/ThousandSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignStart&amp;amp;gt;–&amp;amp;lt;/negativeSignStart&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;amp;lt;/negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;#13;&amp;amp;lt;/SwitchInfo&amp;amp;gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;572|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;1|FormatTable;0|UpdateContent;7|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;1805&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0133405526177969|Struktur;0,0291533696320719|Validation;0|Formeln;0,00372251866893141|Create;0,01386216795473|MergeCells;0,00137464871340392|BlockValues;0,000495774945817808|NumberFormat;0,0141361962884184|BackColor;0,0272772370492317|Font;0,0175567429448972|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;0|Indent;0,0100879685035679|StyleNames;0,00266246169387369|Einzelzellen;0,0264145886435087|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_iAjDlVöQCä2üvmVÖ0k_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(4) Währungsumrechnung&lt;/sheet&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;adresse&gt;$A$8:$F$13&lt;/adresse&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 6061&lt;/lastupdate&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;create&gt;41614 6326&lt;/create&gt;&lt;author&gt;Marc Schneider / Michael Konrad GmbH&lt;/author&gt;&lt;page&gt;14&lt;/page&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;status&gt;43140 6210&lt;/status&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;FSTCOLU&gt;09.02.2018 10:10:49&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;FCWT&gt;&lt;/FCWT&gt;&lt;FCST&gt;4&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;AbsSet&gt;&lt;/AbsSet&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;FussNotenFeld&gt;&lt;/FussNotenFeld&gt;&lt;auxiliary&gt;&amp;amp;lt;SwitchInfo&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;switchLanguage&amp;amp;gt;l1&amp;amp;lt;/switchLanguage&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;DecimalSeperator&amp;amp;gt;,&amp;amp;lt;/DecimalSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;ThousandSeperator&amp;amp;gt;.&amp;amp;lt;/ThousandSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignStart&amp;amp;gt;–&amp;amp;lt;/negativeSignStart&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;amp;lt;/negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;#13;&amp;amp;lt;/SwitchInfo&amp;amp;gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;585|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;7|CheckRowDiff;1|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;6|FormatTable;0|UpdateContent;17|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;1689&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,00812109408215982|Struktur;0,029818308998796|Validation;0|Formeln;0,00230069621825876|Create;0,0134183742608071|MergeCells;0,0482575313472489|BlockValues;0,000470835963694851|NumberFormat;0,0137443838463903|BackColor;0,112189964132936|Font;0,0203123502346518|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;0|Indent;0,00238993570850597|StyleNames;0,00310835867544559|Einzelzellen;0,0504804059224975|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_IbUÄqmoUfed8meFlDF_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;638|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;2|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;53|FormatTable;0|UpdateContent;139|Comment;4|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;1236&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,00828575145810416|Struktur;0,0284055006380473|Validation;0|Formeln;0,00231301547448817|Create;0,0117074999932394|MergeCells;0,0468612488180275|BlockValues;0,000701296196084099|NumberFormat;0,378295513717492|BackColor;0,65068989337233|Font;0,0200656646403994|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;0|Indent;0,246968937145652|StyleNames;0,00280698760232119|Einzelzellen;0,507510089020147|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;Änderung VJ-Werte (1)&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$10:$G$45&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 5013&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43483 6102&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_iCrz1u4jf6C2RüIb0Ö_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW FS AG_Anhang 2018.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;48B_Pass_lat_Steuern2&lt;/sheet&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;adresse&gt;$A$3:$C$9&lt;/adresse&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 7492&lt;/lastupdate&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;create&gt;41617 4353&lt;/create&gt;&lt;author&gt;Marc Schneider / Michael Konrad GmbH&lt;/author&gt;&lt;page&gt;47&lt;/page&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;status&gt;43131 5132&lt;/status&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;FSTCOLU&gt;30.01.2018 17:57:21&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;FCWT&gt;&lt;/FCWT&gt;&lt;FCST&gt;4&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;AbsSet&gt;&lt;/AbsSet&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;FussNotenFeld&gt;&lt;/FussNotenFeld&gt;&lt;auxiliary&gt;&amp;amp;lt;SwitchInfo&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;switchLanguage&amp;amp;gt;l1&amp;amp;lt;/switchLanguage&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;DecimalSeperator&amp;amp;gt;,&amp;amp;lt;/DecimalSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;ThousandSeperator&amp;amp;gt;.&amp;amp;lt;/ThousandSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignStart&amp;amp;gt;–&amp;amp;lt;/negativeSignStart&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;amp;lt;/negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;#13;&amp;amp;lt;/SwitchInfo&amp;amp;gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;589|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;2|FormatTable;0|UpdateContent;9|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;2553&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,014531313896752|Struktur;0,0290758484587258|Validation;0|Formeln;0,00369697874748019|Create;0,0127546367727395|MergeCells;0,00146148444633807|BlockValues;0,000487962734550376|NumberFormat;0,0165630897656126|BackColor;0,0108929267337776|Font;0,0195993357216665|Horizontal;6,00939328264009E-07|Vertikal;3,00469664132005E-07|Indent;0,00135421677624295|StyleNames;0,00340522270360801|Einzelzellen;0,0338358888779051|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_IqÖIJH7EMPnDQfGHeI_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;657|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;6|FormatTable;0|UpdateContent;46|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;2997&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0142548818057506|Struktur;0,0412683064898743|Validation;0|Formeln;0,00716169444458633|Create;0,0149168164758334|MergeCells;0,00291455574208045|BlockValues;0,000717221088283095|NumberFormat;0,129675796237098|BackColor;0,0141587315132283|Font;0,0242070380211308|Horizontal;0|Vertikal;0|Indent;0,0182532316263552|StyleNames;0,00367564540132681|Einzelzellen;0,126900958888839|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43537 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(67.2) Nahesteh. Personen GJ&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$9:$I$17&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43537 5950&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43510 4823&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_IsÄAyz3OiOöNÖb05O3_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;656|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;1|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;43|FormatTable;0|UpdateContent;127|Comment;4|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;1538&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,00979531105070335|Struktur;0,0346814105127725|Validation;0|Formeln;0,00264202975671272|Create;0,0122393312987531|MergeCells;0,0724149918737979|BlockValues;0,000853934785463158|NumberFormat;0,408941015701643|BackColor;0,734528140937099|Font;0,0203093455380105|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;0|Indent;0,00234817042519162|StyleNames;0,00313029296092723|Einzelzellen;0,44945394145589|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;IFRS 9 (3)&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$9:$K$32&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 5190&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43483 6272&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_J0PmEQtRxDzrgWcäVh" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(63.1) Kapflu VJ&lt;/sheet&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;adresse&gt;$A$9:$G$11&lt;/adresse&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;prob&gt;118&lt;/prob&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;create&gt;43143 6386&lt;/create&gt;&lt;lastupdate&gt;43537 5600&lt;/lastupdate&gt;&lt;status&gt;&lt;/status&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;author&gt;FS01\dkx0h2o&lt;/author&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;FCST&gt;4&lt;/FCST&gt;&lt;FCWT&gt;&lt;/FCWT&gt;&lt;FSTCOLU&gt;12.02.2018 15:18:58&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43537 4735&lt;/FSTLT&gt;&lt;TLI&gt;238&lt;/TLI&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;AbsSet&gt;&lt;/AbsSet&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;FussNotenFeld&gt;&lt;/FussNotenFeld&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0135391630657881|Struktur;0,0435458665439949|Validation;0|Formeln;0,00368105385528119|Create;0,0152512392120123|MergeCells;0,0559050852387367|BlockValues;0,00101829169174336|NumberFormat;0,063016601249413|BackColor;0,0136725715966627|Font;0,0235976855422711|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;0|Indent;0,00263001097014744|StyleNames;0,0036933731115106|Einzelzellen;0,030289445432155|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;761|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;1|FormatTable;0|UpdateContent;16|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;586&lt;/WordTiming&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_JddhC2aJcOyEoMxdP8_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW AG_Anhang 2018_Neu_28.02.2019.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;50. Pensionsrückstell in GuV&lt;/sheet&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;adresse&gt;$A$1:$C$6&lt;/adresse&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 7465&lt;/lastupdate&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;create&gt;41681 4433&lt;/create&gt;&lt;author&gt;Weise, Christian&lt;/author&gt;&lt;page&gt;45&lt;/page&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;status&gt;43131 5118&lt;/status&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;FSTCOLU&gt;31.01.2018 12:06:21&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 6982&lt;/FSTLT&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;FCWT&gt;&lt;/FCWT&gt;&lt;FCST&gt;4&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;AbsSet&gt;&lt;/AbsSet&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;FussNotenFeld&gt;&lt;/FussNotenFeld&gt;&lt;auxiliary&gt;&amp;amp;lt;SwitchInfo&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;switchLanguage&amp;amp;gt;l1&amp;amp;lt;/switchLanguage&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;DecimalSeperator&amp;amp;gt;,&amp;amp;lt;/DecimalSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;ThousandSeperator&amp;amp;gt;.&amp;amp;lt;/ThousandSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignStart&amp;amp;gt;–&amp;amp;lt;/negativeSignStart&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;amp;lt;/negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;#13;&amp;amp;lt;/SwitchInfo&amp;amp;gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;553|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;2|FormatTable;0|UpdateContent;6|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;2425&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,00837769517532856|Struktur;0,0288712286174519|Validation;0|Formeln;0,00340402082495148|Create;0,0120933030419849|MergeCells;0,00130103364569158|BlockValues;0,000538441638124553|NumberFormat;0,013559294533285|BackColor;0,00956455034864998|Font;0,0182039546014375|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;3,00469664132005E-07|Indent;0,00136743744146475|StyleNames;0,00273787957957083|Einzelzellen;0,0278760730898467|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_JL0jüM3oe6QCXrx1BK_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;565|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;0|FormatTable;0|UpdateContent;5|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;875&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0173497193463102|Struktur;0,0610725625224789|Validation;0|Formeln;0,0091150477311085|Create;0,0325727144098941|MergeCells;0,00391001173934978|BlockValues;0,00116221666086259|NumberFormat;0,0242439957898191|BackColor;0,0280539511310129|Font;0,051726754089317|Horizontal;0|Vertikal;0|Indent;0,00452266938451494|StyleNames;0,00873194890934019|Einzelzellen;0,0251613296744141|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;Änderung VJ-Werte (2)&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$10:$B$13&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 5034&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43483 6158&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_jLenuuXEö213d66oÜl_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;506|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;8|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;1|FormatTable;0|UpdateContent;5|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;3851&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0143119796425671|Struktur;0,0351294318926505|Validation;0|Formeln;0,0118015540901307|Create;0,013190626182161|MergeCells;0,00251883870808784|BlockValues;0,000440488792324558|NumberFormat;0,0117147183050135|BackColor;0,0114731405498778|Font;0,0207303159951216|Horizontal;3,00469844696151E-07|Vertikal;0|Indent;0,00215286643724792|StyleNames;0,00319820102694584|Einzelzellen;0,019097262389198|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43505 7101&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\03_Tabellen BexBericht VW AG_Anhang 2018.xlsm&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;81. Nettoergebnisse GJ&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$1:$B$5&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43507 7977&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0SZ7&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43488 4976&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_JMÖpn7ÜHÖZjqyQZsOi_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW AG_Anhang 2018_Neu_28.02.2019.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;52b Leistungsempfänge Pensionen&lt;/sheet&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;adresse&gt;$A$1:$C$5&lt;/adresse&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 7386&lt;/lastupdate&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;create&gt;42404 4635&lt;/create&gt;&lt;author&gt;Weise, Christian&lt;/author&gt;&lt;page&gt;43&lt;/page&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;status&gt;43134 4526&lt;/status&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;FSTCOLU&gt;03.02.2018 10:41:51&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 6982&lt;/FSTLT&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;FCWT&gt;&lt;/FCWT&gt;&lt;FCST&gt;4&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;AbsSet&gt;&lt;/AbsSet&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;FussNotenFeld&gt;&lt;/FussNotenFeld&gt;&lt;auxiliary&gt;&amp;amp;lt;SwitchInfo&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;switchLanguage&amp;amp;gt;l1&amp;amp;lt;/switchLanguage&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;DecimalSeperator&amp;amp;gt;,&amp;amp;lt;/DecimalSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;ThousandSeperator&amp;amp;gt;.&amp;amp;lt;/ThousandSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignStart&amp;amp;gt;–&amp;amp;lt;/negativeSignStart&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;amp;lt;/negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;#13;&amp;amp;lt;/SwitchInfo&amp;amp;gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;558|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;1|FormatTable;0|UpdateContent;6|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;2254&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,00886655931887133|Struktur;0,0320246577425173|Validation;0|Formeln;0,00347222743870945|Create;0,012248345388677|MergeCells;0,00147350323290335|BlockValues;0,000435681012991407|NumberFormat;0,013589041030034|BackColor;0,0090531509802973|Font;0,0162851553262905|Horizontal;0|Vertikal;0|Indent;0,00118685517332142|StyleNames;0,00234606713754269|Einzelzellen;0,0225316191739308|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_JPQ83JyyS23m7TbMjN_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;546|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;1|FormatTable;0|UpdateContent;21|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;2048&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0088803809234214|Struktur;0,0315093522685309|Validation;0|Formeln;0,0046735051559092|Create;0,012680721235363|MergeCells;0,00277664016624386|BlockValues;0,000498178703130864|NumberFormat;0,0106928139374657|BackColor;0,0253328978526335|Font;0,0221073560081764|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;3,00469664132005E-07|Indent;0,00251342874046422|StyleNames;0,00419756120792411|Einzelzellen;0,0254651045048515|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(23) Ergebn. deriv. Finanzinstr&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$12:$B$19&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 6183&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43483 7415&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_JqüKOlJ4pdXscUhCOz_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW AG_Anhang 2018_Neu_28.02.2019.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;53. Fair Value Planvermögen&lt;/sheet&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;adresse&gt;$A$1:$C$12&lt;/adresse&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 7421&lt;/lastupdate&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;create&gt;41681 4420&lt;/create&gt;&lt;author&gt;Weise, Christian&lt;/author&gt;&lt;page&gt;44&lt;/page&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;status&gt;43131 5062&lt;/status&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;FSTCOLU&gt;31.01.2018 12:06:21&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 6982&lt;/FSTLT&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;FCWT&gt;&lt;/FCWT&gt;&lt;FCST&gt;4&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;AbsSet&gt;&lt;/AbsSet&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;FussNotenFeld&gt;&lt;/FussNotenFeld&gt;&lt;auxiliary&gt;&amp;amp;lt;SwitchInfo&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;switchLanguage&amp;amp;gt;l1&amp;amp;lt;/switchLanguage&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;DecimalSeperator&amp;amp;gt;,&amp;amp;lt;/DecimalSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;ThousandSeperator&amp;amp;gt;.&amp;amp;lt;/ThousandSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignStart&amp;amp;gt;–&amp;amp;lt;/negativeSignStart&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;amp;lt;/negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;#13;&amp;amp;lt;/SwitchInfo&amp;amp;gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;586|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;3|FormatTable;0|UpdateContent;14|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;2336&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,00841885951931464|Struktur;0,0297987784706274|Validation;0|Formeln;0,00375136375668808|Create;0,0127248902759904|MergeCells;0,00136984119877781|BlockValues;0,000495174006489544|NumberFormat;0,0138973229054335|BackColor;0,00910813692883346|Font;0,0171742450624571|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;0|Indent;0,00145307129574237|StyleNames;0,00252334423938058|Einzelzellen;0,0541290090540524|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_JXpxÜH4JxK2PAHbpdÄ_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;710|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;5|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;10|FormatTable;0|UpdateContent;38|Comment;1|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;602&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,00317470634821534|Struktur;0,011884964789154|Validation;0|Formeln;0,000958911842030991|Create;0,00553178897097436|MergeCells;0,0151428019178237|BlockValues;0,000294207700373404|NumberFormat;0,0869811382074883|BackColor;0,144986923151922|Font;0,00982961611026631|Horizontal;3,42101977178377E-07|Vertikal;3,42101977178377E-07|Indent;0,0232054613159637|StyleNames;0,00167219446444791|Einzelzellen;0,0648509034057962|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43503 3553&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\03_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_aktuell.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(61.3) Sicherungspolitik&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$11:$E$35&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0SZ7&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43503 4495&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0SZ7&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43491 3974&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;112&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_K6gGb5jFtmoUv84q7K_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;563|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;10|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;1|FormatTable;0|UpdateContent;5|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;2211&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0098145411092078|Struktur;0,0335711751038048|Validation;0|Formeln;0,00498058515265211|Create;0,0122789932944185|MergeCells;0,00257442408228302|BlockValues;0,000460920464778495|NumberFormat;0,010145057739753|BackColor;0,0248518459203581|Font;0,0229501734160667|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;0|Indent;0,0023358511689622|StyleNames;0,00396800238452725|Einzelzellen;0,0194731384627311|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(24) Ergebn. zum FV bew. FI&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$13:$B$18&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 6208&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0SZ7&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43498 7230&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_Klsg3r3fNtÜdE1oTiM_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;622|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;10|CheckRowDiff;1|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;7|FormatTable;0|UpdateContent;46|Comment;1|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;2564&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,00750573221001748|Struktur;0,0545313379343251|Validation;0|Formeln;0,0311641126244433|Create;0,0541335160990144|MergeCells;0,00686723417373697|BlockValues;0,00342385182278419|NumberFormat;0,0286299514771539|BackColor;0,0425777532861616|Font;0,0842177407505672|Horizontal;1,80281798479203E-06|Vertikal;1,50234832066002E-06|Indent;0,00710190098142406|StyleNames;0,0387608871426927|Einzelzellen;0,130458820181826|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW AG_Anhang 2018_Neu_28.02.2019.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;31. Finanzanlagen Vgl Gj&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$1:$E$24&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 6527&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43486 7121&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_KoöÄvbS4omnGazDisf_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(66) Zahl der Arbeitnehmer &lt;/sheet&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;adresse&gt;$A$8:$C$12&lt;/adresse&gt;&lt;lastupdate&gt;43537 5918&lt;/lastupdate&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;create&gt;41617 5545&lt;/create&gt;&lt;author&gt;Marc Schneider / Michael Konrad GmbH&lt;/author&gt;&lt;page&gt;67&lt;/page&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;status&gt;43143 6967&lt;/status&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;FSTCOLU&gt;12.02.2018 15:18:58&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43537 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;FCWT&gt;&lt;/FCWT&gt;&lt;FCST&gt;4&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;AbsSet&gt;&lt;/AbsSet&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;FussNotenFeld&gt;&lt;/FussNotenFeld&gt;&lt;auxiliary&gt;&amp;amp;lt;SwitchInfo&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;switchLanguage&amp;amp;gt;l1&amp;amp;lt;/switchLanguage&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;DecimalSeperator&amp;amp;gt;,&amp;amp;lt;/DecimalSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;ThousandSeperator&amp;amp;gt;.&amp;amp;lt;/ThousandSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignStart&amp;amp;gt;–&amp;amp;lt;/negativeSignStart&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;amp;lt;/negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;#13;&amp;amp;lt;/SwitchInfo&amp;amp;gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;589|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;1|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;1|FormatTable;0|UpdateContent;5|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;2885&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,012491725816624|Struktur;0,0422658657747926|Validation;0|Formeln;0,00704180704859766|Create;0,0147161027401932|MergeCells;0,00280608619332879|BlockValues;0,000639098975608774|NumberFormat;0,0410249260619274|BackColor;0,0600903271904314|Font;0,0244329912085581|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;3,00469664132005E-07|Indent;0,0127507306671058|StyleNames;0,00360593643924819|Einzelzellen;0,0294183838758363|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_kSdHFXfCTaqaMZisDf_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW FS AG_Anhang 2018.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;38D_verm_VermWerte GJ&lt;/sheet&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;adresse&gt;$A$3:$D$21&lt;/adresse&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 7076&lt;/lastupdate&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;create&gt;41614 7016&lt;/create&gt;&lt;author&gt;Marc Schneider / Michael Konrad GmbH&lt;/author&gt;&lt;page&gt;35&lt;/page&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;status&gt;43144 7517&lt;/status&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;FSTCOLU&gt;08.02.2018 13:59:45&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;FCWT&gt;&lt;/FCWT&gt;&lt;FCST&gt;4&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;AbsSet&gt;&lt;/AbsSet&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;FussNotenFeld&gt;&lt;/FussNotenFeld&gt;&lt;auxiliary&gt;&amp;amp;lt;SwitchInfo&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;switchLanguage&amp;amp;gt;l1&amp;amp;lt;/switchLanguage&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;DecimalSeperator&amp;amp;gt;,&amp;amp;lt;/DecimalSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;ThousandSeperator&amp;amp;gt;.&amp;amp;lt;/ThousandSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignStart&amp;amp;gt;–&amp;amp;lt;/negativeSignStart&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;amp;lt;/negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;#13;&amp;amp;lt;/SwitchInfo&amp;amp;gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;600|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;1|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;7|FormatTable;0|UpdateContent;37|Comment;1|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;1810&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0144090227434503|Struktur;0,0315904790778466|Validation;0|Formeln;0,00374505389374131|Create;0,0128634067911553|MergeCells;0,00133709000538742|BlockValues;0,000600037919271613|NumberFormat;0,0216575529209708|BackColor;0,00983347069804812|Font;0,0179440483419633|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;3,00469664132005E-07|Indent;0,0276807678081609|StyleNames;0,00301100650426682|Einzelzellen;0,121356692646275|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_LEXq0FybÜaR2o8SITY_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;614|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;14|CheckRowDiff;1|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;9|FormatTable;0|UpdateContent;42|Comment;1|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;1587&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0162364792407011|Struktur;0,0292966936618629|Validation;0|Formeln;0,0044172045324046|Create;0,0119986550977833|MergeCells;0,00257772924858847|BlockValues;0,000832000499981521|NumberFormat;0,00284755100697901|BackColor;0,166097226574859|Font;0,0205731579031184|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;0|Indent;0,00246895923017268|StyleNames;0,00328683765594|Einzelzellen;0,138838618644804|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(2.3) Konskreis&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$9:$D$34&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 6036&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43483 7003&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_LIv2p6d0C7ev3BXPEG" 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17:00:20&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 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Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;CountryByCountry 1&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$9:$F$23&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43537 6012&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0SZ7&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43491 5828&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_mEmBQJSGq1G5IBWzPj_1" 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2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(53.1) IAS39 Kategorien VJ&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$9:$E$29&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 7596&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0SZ7&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43500 4145&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_mfzNaXwBE3GzDCfvö6_1" 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2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(57) Aufrechnung &lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$8:$M$32&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43537 4617&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0SZ7&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43488 6644&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_MSÖMS8BOü76UtTNcR0_1" 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2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(61.3a) Sicherungspolitik&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$8:$D$21&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43537 5380&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43507 5787&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_MXfGNhNmdJüAER2cXl_1" 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Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(62.3) Segmente_Überleit.&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$10:$C$23&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43537 5584&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0SZ7&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43491 5002&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_mYO13BBSVYNoqkyunE_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;582|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;4|FormatTable;0|UpdateContent;18|Comment;9|CustomWordML;7|InsertWordMLTable;1152&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,00911234350413131|Struktur;0,0347874763042111|Validation;0|Formeln;0,00589641668892646|Create;0,0143071635273095|MergeCells;0,00265164478596494|BlockValues;0,000465427509740475|NumberFormat;0,0653909125353841|BackColor;0,154893013269041|Font;0,0203778526214326|Horizontal;0|Vertikal;0|Indent;0,0193481430824522|StyleNames;0,0034671194544192|Einzelzellen;0,063367249347455|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;IFRS 9 (6)&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$9:$F$17&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 5279&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43483 6398&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_Mz7Fk8qOffwhXbfX0t_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(46.1) RST Überblick&lt;/sheet&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;adresse&gt;$A$8:$C$14&lt;/adresse&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 7309&lt;/lastupdate&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;create&gt;41675 8338&lt;/create&gt;&lt;author&gt;Schrader, Linda&lt;/author&gt;&lt;page&gt;39&lt;/page&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;status&gt;43134 6803&lt;/status&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;FSTCOLU&gt;03.02.2018 15:38:15&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;FCWT&gt;&lt;/FCWT&gt;&lt;FCST&gt;4&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;AbsSet&gt;&lt;/AbsSet&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;FussNotenFeld&gt;&lt;/FussNotenFeld&gt;&lt;auxiliary&gt;&amp;amp;lt;SwitchInfo&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;switchLanguage&amp;amp;gt;l1&amp;amp;lt;/switchLanguage&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;DecimalSeperator&amp;amp;gt;,&amp;amp;lt;/DecimalSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;ThousandSeperator&amp;amp;gt;.&amp;amp;lt;/ThousandSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignStart&amp;amp;gt;–&amp;amp;lt;/negativeSignStart&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;amp;lt;/negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;#13;&amp;amp;lt;/SwitchInfo&amp;amp;gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;571|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;2|FormatTable;0|UpdateContent;8|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;2187&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0152854927537233|Struktur;0,0310718684375547|Validation;0|Formeln;0,00472939251343775|Create;0,0133126089390326|MergeCells;0,00262520345552133|BlockValues;0,000598235101286821|NumberFormat;0,0444794257904531|BackColor;0,0647833628745091|Font;0,0234297230000213|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;0|Indent;0,0144192387120308|StyleNames;0,00299988912669394|Einzelzellen;0,0308954927447093|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_N1lt6c2IDUBGbügLMp_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;629|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;1|FormatTable;0|UpdateContent;10|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;4338&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0130869562212695|Struktur;0,0481421509962222|Validation;0|Formeln;0,0033995137799895|Create;0,0152647603468982|MergeCells;0,0384051310603604|BlockValues;0,000603042615912934|NumberFormat;0,0432030306572203|BackColor;0,118442737843523|Font;0,0240132350877657|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;3,00469664132005E-07|Indent;0,00277363546960254|StyleNames;0,00369187076318994|Einzelzellen;0,0471346762123876|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43537 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(62.2a) Segment GJ&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$9:$I$12&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43537 5566&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43507 8150&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_n8kÜKj7jlWp5EiFsPA_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;501|VerticalMergeCheck;0|GetTabInfos;77|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;1|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;2|FormatTable;2176|UpdateContent;101|Comment;2|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;2617&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0189298893099804|Struktur;0,0590365800783204|Validation;0|Formeln;0,030013914750146|Create;0,0442712003132096|MergeCells;0,00443252848527533|BlockValues;0,00331628368302494|NumberFormat;0,0696852249751587|BackColor;0,0309069105919463|Font;0,0607288252267119|Horizontal;1,80281798479203E-06|Vertikal;9,01408992396014E-07|Indent;0,00435140167595969|StyleNames;0,0669888102092381|Einzelzellen;0,213607790337076|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 6920&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW AG_Anhang 2018_Neu_28.02.2019.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;26. Immat Verm Vgl Gj&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$1:$J$24&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;[Druckbereich]&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 6919&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43536 6919&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_nö03ML0Y15JiidWöAg_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;597|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;5|FormatTable;0|UpdateContent;17|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;1167&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,00851951685679886|Struktur;0,0302314547869775|Validation;0|Formeln;0,00568939309033951|Create;0,0129123833464088|MergeCells;0,00374295060609238|BlockValues;0,000505690444734164|NumberFormat;0,0515284441109899|BackColor;0,17196780287267|Font;0,0203724441674782|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;3,00469664132005E-07|Indent;0,0200927069101713|StyleNames;0,0283279794647013|Einzelzellen;0,0627882443046726|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;IFRS 9 (7)&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$9:$F$17&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 5951&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43483 6423&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_ÖbF0kpSNrDTJ1d1sT6_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;630|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;0|FormatTable;0|UpdateContent;3|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;1548&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,00785337561141821|Struktur;0,0367110830939842|Validation;0|Formeln;0,00723290575498562|Create;0,011829490676877|MergeCells;0,00154711830061569|BlockValues;0,000854836194455554|NumberFormat;0,023424314546067|BackColor;0,00972289786164754|Font;0,0163389393961702|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;3,00469664132005E-07|Indent;0,00120698664081826|StyleNames;0,0107742412164454|Einzelzellen;0,0116957816763383|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 6982&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW AG_Anhang 2018_Neu_28.02.2019.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;38. Leasingzahlungen Vgl Gj&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$1:$E$2&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 7064&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43486 8135&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_ocvVHylxlvxWMZsWOd_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;671|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;8|CheckRowDiff;2|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;31|FormatTable;0|UpdateContent;33|Comment;1|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;3367&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0137786373881013|Struktur;0,0414182408522762|Validation;0|Formeln;0,00645498979454786|Create;0,0154116900126588|MergeCells;0,00303834924370283|BlockValues;0,00078993474700304|NumberFormat;0,00289382333525534|BackColor;0,0145574547575315|Font;0,02409135720044|Horizontal;0|Vertikal;3,00469664132005E-07|Indent;0,00276702513699163|StyleNames;0,109972798481306|Einzelzellen;0,157205127334537|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43537 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt; CountryByCountry 2&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$9:$D$36&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43537 6024&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43507 8273&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_oHeA2JBÄ3pcBTs5rYM_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(53.3) Bewertungsmethoden&lt;/sheet&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;adresse&gt;$A$8:$B$12&lt;/adresse&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 7676&lt;/lastupdate&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;create&gt;41617 4583&lt;/create&gt;&lt;author&gt;Marc Schneider / Michael Konrad GmbH&lt;/author&gt;&lt;page&gt;51&lt;/page&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;status&gt;43090 7140&lt;/status&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;FSTCOLU&gt;21.12.2017 17:07:34&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;FCWT&gt;&lt;/FCWT&gt;&lt;FCST&gt;4&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;AbsSet&gt;&lt;/AbsSet&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;FussNotenFeld&gt;&lt;/FussNotenFeld&gt;&lt;auxiliary&gt;&amp;amp;lt;SwitchInfo&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;switchLanguage&amp;amp;gt;l1&amp;amp;lt;/switchLanguage&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;DecimalSeperator&amp;amp;gt;,&amp;amp;lt;/DecimalSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;ThousandSeperator&amp;amp;gt;.&amp;amp;lt;/ThousandSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignStart&amp;amp;gt;–&amp;amp;lt;/negativeSignStart&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;amp;lt;/negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;#13;&amp;amp;lt;/SwitchInfo&amp;amp;gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;565|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;1|FormatTable;0|UpdateContent;10|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;3203&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,00888008045375727|Struktur;0,0315463100372192|Validation;0|Formeln;0,00467711079187879|Create;0,01256924698997|MergeCells;0,00286978576212478|BlockValues;0,000551061364018097|NumberFormat;0,0129805899601667|BackColor;0,0137831444330633|Font;0,0235580235466057|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;0|Indent;0,00245513762562261|StyleNames;0,00405694140511033|Einzelzellen;0,0159759720418987|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_oj8x4wDUxjZz4Z6kZÄ_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;585|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;1|FormatTable;0|UpdateContent;5|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;2501&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0208216463153555|Struktur;0,0380343514948216|Validation;0|Formeln;0,00481112026208166|Create;0,0133696981752177|MergeCells;0,00129472378274481|BlockValues;0,000426065983739183|NumberFormat;0,00927670041041151|BackColor;0,0237770659317579|Font;0,017212705179466|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;3,00469664132005E-07|Indent;0,00209908107362619|StyleNames;0,00321141977024287|Einzelzellen;0,017752048226583|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 6982&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW AG_Anhang 2018_Neu_28.02.2019.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;119. 7.35K&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$1:$B$6&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43537 4767&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0SZ7&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43489 5077&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_ÖnÖ4ZMWämKVrNjt7bG_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;519|VerticalMergeCheck;0|GetTabInfos;71|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;2|FormatTable;2531|UpdateContent;34|Comment;1|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;4226&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,00886716025819959|Struktur;0,0689779193857919|Validation;0|Formeln;0,04771368125517|Create;0,0545616853704025|MergeCells;0,00572905508600493|BlockValues;0,0052161533693316|NumberFormat;0,0475484229398974|BackColor;0,0416366822981002|Font;0,0754866932502194|Horizontal;1,80281798479203E-06|Vertikal;1,20187865652802E-06|Indent;0,00597333692294425|StyleNames;0,0443919891181906|Einzelzellen;0,120677330735673|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 6951&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW AG_Anhang 2018_Neu_28.02.2019.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;29. Sachanlagen Vgl Gj&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$1:$H$25&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;[Druckbereich]&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 6950&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43536 6950&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_ÖOtj6ööaädXrzzXsLk_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW AG_Anhang 2018_Neu_28.02.2019.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;52. Barwert der Verpflichtungen&lt;/sheet&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;adresse&gt;$A$1:$C$16&lt;/adresse&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 7367&lt;/lastupdate&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;create&gt;41681 4403&lt;/create&gt;&lt;author&gt;Weise, Christian&lt;/author&gt;&lt;page&gt;42&lt;/page&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;status&gt;43131 4914&lt;/status&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;FSTCOLU&gt;30.01.2018 18:22:27&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 6982&lt;/FSTLT&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;FCWT&gt;&lt;/FCWT&gt;&lt;FCST&gt;4&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;AbsSet&gt;&lt;/AbsSet&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;FussNotenFeld&gt;&lt;/FussNotenFeld&gt;&lt;auxiliary&gt;&amp;amp;lt;SwitchInfo&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;switchLanguage&amp;amp;gt;l1&amp;amp;lt;/switchLanguage&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;DecimalSeperator&amp;amp;gt;,&amp;amp;lt;/DecimalSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;ThousandSeperator&amp;amp;gt;.&amp;amp;lt;/ThousandSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignStart&amp;amp;gt;–&amp;amp;lt;/negativeSignStart&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;amp;lt;/negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;#13;&amp;amp;lt;/SwitchInfo&amp;amp;gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;578|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;1|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;5|FormatTable;0|UpdateContent;19|Comment;1|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;2238&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,00797506582539167|Struktur;0,0291981396120276|Validation;0|Formeln;0,00370118532277803|Create;0,0129186932093555|MergeCells;0,00135481771557121|BlockValues;0,000640601323929434|NumberFormat;0,0143089663452943|BackColor;0,00898855000250892|Font;0,0181979452081549|Horizontal;0|Vertikal;0|Indent;0,00155703379953205|StyleNames;0,00268830208498905|Einzelzellen;0,0728170202844066|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_özSn2rQuVssGmgu5a7_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;583|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;1|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;2|FormatTable;0|UpdateContent;9|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;2415&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,00917634354259142|Struktur;0,0399913104173133|Validation;0|Formeln;0,00472638781679643|Create;0,0133784117954775|MergeCells;0,00130103364569158|BlockValues;0,000898704765418826|NumberFormat;0,00920999614497421|BackColor;0,00915470972677392|Font;0,0176126303024257|Horizontal;6,00939328264009E-07|Vertikal;3,00469664132005E-07|Indent;0,00154651736128743|StyleNames;0,0026014663520549|Einzelzellen;0,0282615756689281|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 6982&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW AG_Anhang 2018_Neu_28.02.2019.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;114. Leasford 7.35H&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$1:$B$10&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43537 4721&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0SZ7&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43489 4895&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_P1EovlKbhA1QxwBiaK_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW AG_Anhang 2018_Neu_28.02.2019.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;56. Rückstellungsspiegel&lt;/sheet&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;adresse&gt;$A$1:$F$23&lt;/adresse&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 7473&lt;/lastupdate&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;create&gt;41681 4555&lt;/create&gt;&lt;author&gt;Weise, Christian&lt;/author&gt;&lt;page&gt;46&lt;/page&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;status&gt;43138 4360&lt;/status&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;FSTCOLU&gt;07.02.2018 08:37:46&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 6982&lt;/FSTLT&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;FCWT&gt;&lt;/FCWT&gt;&lt;FCST&gt;4&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;AbsSet&gt;&lt;/AbsSet&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;FussNotenFeld&gt;&lt;/FussNotenFeld&gt;&lt;auxiliary&gt;&amp;amp;lt;SwitchInfo&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;switchLanguage&amp;amp;gt;l1&amp;amp;lt;/switchLanguage&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;DecimalSeperator&amp;amp;gt;,&amp;amp;lt;/DecimalSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;ThousandSeperator&amp;amp;gt;.&amp;amp;lt;/ThousandSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignStart&amp;amp;gt;–&amp;amp;lt;/negativeSignStart&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;amp;lt;/negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;#13;&amp;amp;lt;/SwitchInfo&amp;amp;gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;651|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;8|CheckRowDiff;4|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;29|FormatTable;0|UpdateContent;44|Comment;1|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;2711&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,00831008950089886|Struktur;0,0428665046333925|Validation;0|Formeln;0,0154261125565371|Create;0,0253193767177475|MergeCells;0,00273187018628819|BlockValues;0,00187613258284024|NumberFormat;0,0276660447946185|BackColor;0,147989422265944|Font;0,0349344059699717|Horizontal;6,00939328264009E-07|Vertikal;0|Indent;0,0228498165482466|StyleNames;0,0728849264285004|Einzelzellen;0,173136028926816|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_PdYvTs35nldVyqÜU2q_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;608|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;10|CheckRowDiff;1|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;10|FormatTable;0|UpdateContent;39|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;2860&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0269004480904101|Struktur;0,0347174668724684|Validation;0|Formeln;0,00166850804492502|Create;0,0156637840608655|MergeCells;0,121986176592632|BlockValues;0,000716019209626567|NumberFormat;0,00148552201946863|BackColor;0,0121326645679862|Font;0,0247319585243694|Horizontal;0|Vertikal;3,00469664132005E-07|Indent;0,00172109023614812|StyleNames;0,00335925084499581|Einzelzellen;0,126882930708991|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 7748&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW FS AG_Anhang 2018.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;60A_Liquiditätsrisiko&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$3:$M$8&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43537 4933&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0SZ7&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43490 4138&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_pHzPaxD47xko25PPGE" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(67.3) NP_Vergütungen&lt;/sheet&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;adresse&gt;$A$8:$C$12&lt;/adresse&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;create&gt;43137 8728&lt;/create&gt;&lt;lastupdate&gt;43537 5969&lt;/lastupdate&gt;&lt;status&gt;43144 4857&lt;/status&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;author&gt;FS01\dkx0h2o&lt;/author&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;FCST&gt;4&lt;/FCST&gt;&lt;FCWT&gt;&lt;/FCWT&gt;&lt;FSTCOLU&gt;13.02.2018 11:35:48&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43537 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;AbsSet&gt;&lt;/AbsSet&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;FussNotenFeld&gt;&lt;/FussNotenFeld&gt;&lt;auxiliary&gt;&amp;amp;lt;SwitchInfo&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;switchLanguage&amp;amp;gt;l1&amp;amp;lt;/switchLanguage&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;DecimalSeperator&amp;amp;gt;,&amp;amp;lt;/DecimalSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;ThousandSeperator&amp;amp;gt;.&amp;amp;lt;/ThousandSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignStart&amp;amp;gt;–&amp;amp;lt;/negativeSignStart&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;amp;lt;/negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;#13;&amp;amp;lt;/SwitchInfo&amp;amp;gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;627|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;1|FormatTable;0|UpdateContent;5|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;3012&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0103442691270725|Struktur;0,0410414518934547|Validation;0|Formeln;0,0069736004348397|Create;0,0145487411372717|MergeCells;0,00321382352755592|BlockValues;0,000651117762174054|NumberFormat;0,0196365939600189|BackColor;0,0574278654965577|Font;0,0244630381749713|Horizontal;0|Vertikal;3,00469664132005E-07|Indent;0,00288991722962162|StyleNames;0,00368285667326598|Einzelzellen;0,0258893676706059|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_PMINqBJIäÖCxEduRey_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(64.3) Sonst. Verpflicht. GJ&lt;/sheet&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;[Druckbereich]&lt;/bereichsname&gt;&lt;adresse&gt;$A$9:$E$21&lt;/adresse&gt;&lt;lastupdate&gt;43537 5882&lt;/lastupdate&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;create&gt;42394 6485&lt;/create&gt;&lt;author&gt;Fluegge, Steffi&lt;/author&gt;&lt;page&gt;67&lt;/page&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;status&gt;43131 5390&lt;/status&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;FSTCOLU&gt;31.01.2018 12:06:21&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43537 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;FCWT&gt;&lt;/FCWT&gt;&lt;FCST&gt;4&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;AbsSet&gt;&lt;/AbsSet&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;FussNotenFeld&gt;&lt;/FussNotenFeld&gt;&lt;auxiliary&gt;&amp;amp;lt;SwitchInfo&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;switchLanguage&amp;amp;gt;l1&amp;amp;lt;/switchLanguage&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;DecimalSeperator&amp;amp;gt;,&amp;amp;lt;/DecimalSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;ThousandSeperator&amp;amp;gt;.&amp;amp;lt;/ThousandSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignStart&amp;amp;gt;–&amp;amp;lt;/negativeSignStart&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;amp;lt;/negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;#13;&amp;amp;lt;/SwitchInfo&amp;amp;gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;671|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;1|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;6|FormatTable;0|UpdateContent;28|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;2902&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,00974302932914439|Struktur;0,0477560474778126|Validation;0|Formeln;0,00687895249063812|Create;0,0153600092304281|MergeCells;0,0029094477577902|BlockValues;0,000505690444734164|NumberFormat;0,0792458692181749|BackColor;0,207453570676324|Font;0,0239861928179938|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;3,00469664132005E-07|Indent;0,0316154180599695|StyleNames;0,00389558919547144|Einzelzellen;0,0919031538197356|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_pV1tG8öjENWOqf0wÖf_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(59.2) Liquiditätsrisiko_Passiv&lt;/sheet&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;adresse&gt;$A$9:$K$19&lt;/adresse&gt;&lt;lastupdate&gt;43537 5315&lt;/lastupdate&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;create&gt;41617 5300&lt;/create&gt;&lt;author&gt;Marc Schneider / Michael Konrad GmbH&lt;/author&gt;&lt;page&gt;59&lt;/page&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;status&gt;43131 5237&lt;/status&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;FSTCOLU&gt;30.01.2018 17:57:21&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43537 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;FCWT&gt;&lt;/FCWT&gt;&lt;FCST&gt;4&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;AbsSet&gt;&lt;/AbsSet&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;FussNotenFeld&gt;&lt;/FussNotenFeld&gt;&lt;auxiliary&gt;&amp;amp;lt;SwitchInfo&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;switchLanguage&amp;amp;gt;l1&amp;amp;lt;/switchLanguage&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;DecimalSeperator&amp;amp;gt;,&amp;amp;lt;/DecimalSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;ThousandSeperator&amp;amp;gt;.&amp;amp;lt;/ThousandSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignStart&amp;amp;gt;–&amp;amp;lt;/negativeSignStart&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;amp;lt;/negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;#13;&amp;amp;lt;/SwitchInfo&amp;amp;gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;1172|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;2|CheckRowDiff;2|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;31|FormatTable;0|UpdateContent;53|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;3088&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,00949033434160937|Struktur;0,0421132271854135|Validation;0|Formeln;0,00385773001779081|Create;0,0155216619097311|MergeCells;0,0861091972862782|BlockValues;0,000814272789797733|NumberFormat;0,241733553717816|BackColor;0,315677034773054|Font;0,0229868307150908|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;3,00469664132005E-07|Indent;0,00337126963156109|StyleNames;0,00347072509038879|Einzelzellen;0,181686193689356|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_QAs1gWäüOclc2vmaXA_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW AG_Anhang 2018_Neu_28.02.2019.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;21. Steuern vom Eink. u. Ertrag&lt;/sheet&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;adresse&gt;$A$1:$C$9&lt;/adresse&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 6394&lt;/lastupdate&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;create&gt;41614 6767&lt;/create&gt;&lt;author&gt;Marc Schneider / Michael Konrad GmbH&lt;/author&gt;&lt;page&gt;23&lt;/page&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;status&gt;43144 7468&lt;/status&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;FSTCOLU&gt;13.02.2018 12:49:58&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;FCWT&gt;&lt;/FCWT&gt;&lt;FCST&gt;4&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;AbsSet&gt;&lt;/AbsSet&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;FussNotenFeld&gt;&lt;/FussNotenFeld&gt;&lt;auxiliary&gt;&amp;amp;lt;SwitchInfo&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;switchLanguage&amp;amp;gt;l1&amp;amp;lt;/switchLanguage&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;DecimalSeperator&amp;amp;gt;,&amp;amp;lt;/DecimalSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;ThousandSeperator&amp;amp;gt;.&amp;amp;lt;/ThousandSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignStart&amp;amp;gt;–&amp;amp;lt;/negativeSignStart&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;amp;lt;/negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;#13;&amp;amp;lt;/SwitchInfo&amp;amp;gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;603|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;4|FormatTable;0|UpdateContent;11|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;2517&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0135316513241848|Struktur;0,0286287495984974|Validation;0|Formeln;0,0037309318195271|Create;0,0111254902538157|MergeCells;0,00146088350700981|BlockValues;0,000399624653295566|NumberFormat;0,0401595734292272|BackColor;0,0421003069898558|Font;0,0169966674909551|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;0|Indent;0,012751331606434|StyleNames;0,0028352317507496|Einzelzellen;0,0409224659064584|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_QEüL4lbz2tN7ögVenö_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;615|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;4|FormatTable;0|UpdateContent;13|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;2929&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0104794804759319|Struktur;0,0459577365379825|Validation;0|Formeln;0,0035581617626512|Create;0,0146638210186342|MergeCells;0,0395391035727946|BlockValues;0,00125596319607178|NumberFormat;0,0549198452100478|BackColor;0,0141425061513652|Font;0,0805237666997283|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;3,00469664132005E-07|Indent;0,0509440306142531|StyleNames;0,00421108234281005|Einzelzellen;0,143116405253051|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43537 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(58.3) Adressenausfallrisiko VJ&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$8:$E$17&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43537 4911&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0SZ7&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43500 5176&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;3&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;3&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_QgXhBoebGÄVHm6JHmE_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;600|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;3|FormatTable;0|UpdateContent;11|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;3834&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0159059626101559|Struktur;0,050338283771363|Validation;0|Formeln;0,0117594812451343|Create;0,0259599780416769|MergeCells;0,00310805820578146|BlockValues;0,00137585059206045|NumberFormat;0,0402373950722374|BackColor;0,0179581704161775|Font;0,0347378988096293|Horizontal;6,00939328264009E-07|Vertikal;3,00469664132005E-07|Indent;0,00253025504165561|StyleNames;0,00663707441101185|Einzelzellen;0,0639038881675948|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 6982&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW AG_Anhang 2018_Neu_28.02.2019.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;105. Entw RL CF-Hedges&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$1:$F$8&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43537 5474&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0SZ7&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43491 4569&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_R3W5GWIKT2b1Xe6öOK_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;510|VerticalMergeCheck;0|GetTabInfos;24|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;5|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;2|FormatTable;63936|UpdateContent;1795|Comment;6|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;2471&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,00833623036167834|Struktur;0,0381545393604744|Validation;0|Formeln;0,00809915979667819|Create;0,021614886228664|MergeCells;0,00233224553299262|BlockValues;0,00157656432770063|NumberFormat;0,0214045574637716|BackColor;0,0154636712645536|Font;0,0311752300020161|Horizontal;9,01408992396014E-07|Vertikal;3,00469664132005E-07|Indent;0,00224030181576823|StyleNames;0,0684902571209057|Einzelzellen;0,152235359089793|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 6826&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW AG_Anhang 2018_Neu_28.02.2019.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;32. Finanzanlagen Akt Gj&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$1:$E$24&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;[Druckbereich]&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 6826&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43536 6826&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_r57v0OMgwKöfÄSFZx2_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;581|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;2|FormatTable;0|UpdateContent;11|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;1901&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0132071440869223|Struktur;0,0297218582366096|Validation;0|Formeln;0,00374565483306957|Create;0,0126314442104453|MergeCells;0,00148642342846103|BlockValues;0,00077040421883446|NumberFormat;0,013759707799261|BackColor;0,0273824014316779|Font;0,0168085734812085|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;0|Indent;0,00128510875349258|StyleNames;0,00242989817383552|Einzelzellen;0,0370184635603912|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW FS AG_Anhang 2018.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;26A_Allg_Verwaltungsaufw&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$3:$C$10&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 6227&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0SZ7&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43498 7250&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_r5ZqMpÜj2JH3O27sLg_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW FS AG_Anhang 2018.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;49A_Sonst_Passiva&lt;/sheet&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;adresse&gt;$A$3:$C$8&lt;/adresse&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 7506&lt;/lastupdate&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;create&gt;41617 4358&lt;/create&gt;&lt;author&gt;Marc Schneider / Michael Konrad GmbH&lt;/author&gt;&lt;page&gt;47&lt;/page&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;status&gt;43131 5136&lt;/status&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;FSTCOLU&gt;30.01.2018 17:57:21&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;FCWT&gt;&lt;/FCWT&gt;&lt;FCST&gt;4&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;AbsSet&gt;&lt;/AbsSet&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;FussNotenFeld&gt;&lt;/FussNotenFeld&gt;&lt;auxiliary&gt;&amp;amp;lt;SwitchInfo&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;switchLanguage&amp;amp;gt;l1&amp;amp;lt;/switchLanguage&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;DecimalSeperator&amp;amp;gt;,&amp;amp;lt;/DecimalSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;ThousandSeperator&amp;amp;gt;.&amp;amp;lt;/ThousandSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignStart&amp;amp;gt;–&amp;amp;lt;/negativeSignStart&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;amp;lt;/negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;#13;&amp;amp;lt;/SwitchInfo&amp;amp;gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;576|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;2|FormatTable;0|UpdateContent;7|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;2705&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,020588181386325|Struktur;0,061432525180109|Validation;0|Formeln;0,00538561825990205|Create;0,0175275973874764|MergeCells;0,00169404796637624|BlockValues;0,000564582498904037|NumberFormat;0,0218005764810976|BackColor;0,0149108070825507|Font;0,0269644481288702|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;0|Indent;0,00156304319281469|StyleNames;0,00509987160931252|Einzelzellen;0,0402740523712615|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_R6Y8Zo1RRB621L7UlM_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;606|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;1|FormatTable;0|UpdateContent;10|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;3234&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0140400459958962|Struktur;0,0305141967409257|Validation;0|Formeln;0,00425885701940704|Create;0,0129307119959208|MergeCells;0,00133198202109718|BlockValues;0,000467530797389399|NumberFormat;0,00938907606479688|BackColor;0,0604181395939994|Font;0,0178752407888771|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;0|Indent;0,00155733426919618|StyleNames;0,00285446180925404|Einzelzellen;0,0286386650974138|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 6982&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW AG_Anhang 2018_Neu_28.02.2019.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;74. Buchwerte der BewKat GJ&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$1:$B$9&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 7615&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0SZ7&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43488 4749&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_RBÄFhKx7TxGTL6QEFn_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW FS AG_Anhang 2018.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;48A_Pass_lat_Steuern&lt;/sheet&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;adresse&gt;$A$3:$C$7&lt;/adresse&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 7484&lt;/lastupdate&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;create&gt;41617 4344&lt;/create&gt;&lt;author&gt;Marc Schneider / Michael Konrad GmbH&lt;/author&gt;&lt;page&gt;47&lt;/page&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;status&gt;43131 5126&lt;/status&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;FSTCOLU&gt;30.01.2018 17:57:21&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;FCWT&gt;&lt;/FCWT&gt;&lt;FCST&gt;4&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;AbsSet&gt;&lt;/AbsSet&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;FussNotenFeld&gt;&lt;/FussNotenFeld&gt;&lt;auxiliary&gt;&amp;amp;lt;SwitchInfo&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;switchLanguage&amp;amp;gt;l1&amp;amp;lt;/switchLanguage&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;DecimalSeperator&amp;amp;gt;,&amp;amp;lt;/DecimalSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;ThousandSeperator&amp;amp;gt;.&amp;amp;lt;/ThousandSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignStart&amp;amp;gt;–&amp;amp;lt;/negativeSignStart&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;amp;lt;/negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;#13;&amp;amp;lt;/SwitchInfo&amp;amp;gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;580|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;1|FormatTable;0|UpdateContent;6|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;2530&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0189301897796446|Struktur;0,0372792712288578|Validation;0|Formeln;0,00424142977888738|Create;0,0159855870711509|MergeCells;0,00169404796637624|BlockValues;0,000593427586660709|NumberFormat;0,0184413256361018|BackColor;0,011733941323683|Font;0,0214670551539111|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;0|Indent;0,0111345043437397|StyleNames;0,00343466873069295|Einzelzellen;0,0316238312105652|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_rju7tqIÄrVMJpÜloq4_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(49) Nachrangkapital&lt;/sheet&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;adresse&gt;$A$8:$C$11&lt;/adresse&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 7519&lt;/lastupdate&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;create&gt;41617 4363&lt;/create&gt;&lt;author&gt;Marc Schneider / Michael Konrad GmbH&lt;/author&gt;&lt;page&gt;48&lt;/page&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;status&gt;43151 5150&lt;/status&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;FSTCOLU&gt;20.02.2018 12:21:17&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;FCWT&gt;&lt;/FCWT&gt;&lt;FCST&gt;4&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;AbsSet&gt;&lt;/AbsSet&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;FussNotenFeld&gt;&lt;/FussNotenFeld&gt;&lt;auxiliary&gt;&amp;amp;lt;SwitchInfo&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;switchLanguage&amp;amp;gt;l1&amp;amp;lt;/switchLanguage&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;DecimalSeperator&amp;amp;gt;,&amp;amp;lt;/DecimalSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;ThousandSeperator&amp;amp;gt;.&amp;amp;lt;/ThousandSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignStart&amp;amp;gt;–&amp;amp;lt;/negativeSignStart&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;amp;lt;/negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;#13;&amp;amp;lt;/SwitchInfo&amp;amp;gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;570|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;11|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;1|FormatTable;0|UpdateContent;5|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;2665&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0110001944038727|Struktur;0,0314943287853243|Validation;0|Formeln;0,00500462272578267|Create;0,0123057350945263|MergeCells;0,00259185132280267|BlockValues;0,000606648251882518|NumberFormat;0,0174891372704675|BackColor;0,0498509219761409|Font;0,0242385873358647|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;3,00469664132005E-07|Indent;0,00893326358430863|StyleNames;0,00322824607143426|Einzelzellen;0,0193009693451835|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_rLJV4tTöäkbvIAfXaO_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW AG_Anhang 2018_Neu_28.02.2019.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;30. Sachanlagen Akt Gj&lt;/sheet&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;adresse&gt;$A$1:$H$25&lt;/adresse&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 7025&lt;/lastupdate&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;create&gt;41682 7769&lt;/create&gt;&lt;author&gt;Weise, Christian&lt;/author&gt;&lt;page&gt;33&lt;/page&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;status&gt;43133 5570&lt;/status&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;FSTCOLU&gt;02.02.2018 13:20:34&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 6982&lt;/FSTLT&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;FCWT&gt;&lt;/FCWT&gt;&lt;FCST&gt;4&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;AbsSet&gt;&lt;/AbsSet&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;FussNotenFeld&gt;&lt;/FussNotenFeld&gt;&lt;auxiliary&gt;&amp;amp;lt;SwitchInfo&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;switchLanguage&amp;amp;gt;l1&amp;amp;lt;/switchLanguage&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;DecimalSeperator&amp;amp;gt;,&amp;amp;lt;/DecimalSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;ThousandSeperator&amp;amp;gt;.&amp;amp;lt;/ThousandSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignStart&amp;amp;gt;–&amp;amp;lt;/negativeSignStart&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;amp;lt;/negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;#13;&amp;amp;lt;/SwitchInfo&amp;amp;gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;607|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;10|CheckRowDiff;1|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;32|FormatTable;0|UpdateContent;46|Comment;1|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;1727&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0101681939038912|Struktur;0,0533285578688047|Validation;0|Formeln;0,0272997722740416|Create;0,0350918520739768|MergeCells;0,0039722089598251|BlockValues;0,0038511196851799|NumberFormat;0,0771140369511583|BackColor;0,203321211385517|Font;0,0581303635712983|Horizontal;1,50234832066002E-06|Vertikal;6,00939328264009E-07|Indent;0,00400916672851334|StyleNames;0,0465568730482617|Einzelzellen;0,16366702793136|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_sboxeumgKHBYcjitÄ1_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;915|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;14|CheckRowDiff;4|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;55|FormatTable;0|UpdateContent;106|Comment;5|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;4775&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0169449867087244|Struktur;0,140660366218436|Validation;0|Formeln;0,00391542019330415|Create;0,0192625092281746|MergeCells;0,0554886342842497|BlockValues;0,000806160108866169|NumberFormat;0,365405665595893|BackColor;1,24224284979852|Font;0,0219748488862942|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;0|Indent;0,0926924876274104|StyleNames;0,0057663133243573|Einzelzellen;0,433037480886374|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43537 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(62.1) Segment VJ&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$9:$I$32&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43537 5521&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0SZ7&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43491 4794&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_sbüüfktdXcXCE5MLKh_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;579|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;1|FormatTable;0|UpdateContent;10|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;2816&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0157283850386539|Struktur;0,0466668449453341|Validation;0|Formeln;0,00563801277777294|Create;0,0169203481962656|MergeCells;0,0015594375568451|BlockValues;0,000752075569322408|NumberFormat;0,0316247326195576|BackColor;0,0112186358496967|Font;0,0216638627839175|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;3,00469664132005E-07|Indent;0,00152818871177538|StyleNames;0,00383219009633959|Einzelzellen;0,0453664122389707|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 6982&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW AG_Anhang 2018_Neu_28.02.2019.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;121. Off bal. 7.35M &lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$1:$E$5&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43537 4865&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0SZ7&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43489 5282&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_smp7OY88TNaYLMmLtB_1" 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2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(2.2) Konskreis&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$8:$G$43&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 6005&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43483 6969&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_SZFgGYszOdGko2hMYP_1" 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2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(55.2) Level 3_Forderungen&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$8:$C$14&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 7791&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43511 7195&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_T70qYÄtwb0YpÖfnoAÖ_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(29.2) Steuerüberleitungsrechn.&lt;/sheet&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;adresse&gt;$A$8:$C$21&lt;/adresse&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 6414&lt;/lastupdate&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;create&gt;41614 6780&lt;/create&gt;&lt;author&gt;Marc Schneider / Michael Konrad GmbH&lt;/author&gt;&lt;page&gt;23&lt;/page&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;status&gt;43144 7503&lt;/status&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;FSTCOLU&gt;13.02.2018 17:52:07&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 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&amp;amp;lt;negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;amp;lt;/negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;#13;&amp;amp;lt;/SwitchInfo&amp;amp;gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;586|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;1|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;4|FormatTable;0|UpdateContent;16|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;2212&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,00909701955126058|Struktur;0,0310568449543481|Validation;0|Formeln;0,00461281028375454|Create;0,0133423554357817|MergeCells;0,00262460251619306|BlockValues;0,000627681128371758|NumberFormat;0,046336628784453|BackColor;0,141440385466523|Font;0,0206957495260842|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;0|Indent;0,0217645201214018|StyleNames;0,00298306282550254|Einzelzellen;0,0605668720777447|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_TOqawjTfBoJrtiüwQj_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW FS AG_Anhang 2018.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;39A_akt_lat_Steuern &lt;/sheet&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;adresse&gt;$A$3:$C$9&lt;/adresse&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 7131&lt;/lastupdate&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;create&gt;41682 7830&lt;/create&gt;&lt;author&gt;Weise, Christian&lt;/author&gt;&lt;page&gt;35&lt;/page&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;status&gt;43131 4792&lt;/status&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;FSTCOLU&gt;30.01.2018 17:57:21&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;FCWT&gt;&lt;/FCWT&gt;&lt;FCST&gt;4&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;AbsSet&gt;&lt;/AbsSet&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;FussNotenFeld&gt;&lt;/FussNotenFeld&gt;&lt;auxiliary&gt;&amp;amp;lt;SwitchInfo&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;switchLanguage&amp;amp;gt;l1&amp;amp;lt;/switchLanguage&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;DecimalSeperator&amp;amp;gt;,&amp;amp;lt;/DecimalSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;ThousandSeperator&amp;amp;gt;.&amp;amp;lt;/ThousandSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignStart&amp;amp;gt;–&amp;amp;lt;/negativeSignStart&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;amp;lt;/negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;#13;&amp;amp;lt;/SwitchInfo&amp;amp;gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;571|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;2|FormatTable;0|UpdateContent;8|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;1852&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0136220926930886|Struktur;0,0301845815193729|Validation;0|Formeln;0,00357018054921648|Create;0,0127519325457623|MergeCells;0,00141911822369546|BlockValues;0,000538742107788684|NumberFormat;0,0157298873869746|BackColor;0,0095591418946956|Font;0,0193385280532|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;0|Indent;0,0127543363030753|StyleNames;0,00285085617328446|Einzelzellen;0,032164977075667|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_TVo4HhdCKxMl2kxuef_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW FS AG_Anhang 2018.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;41A_langfr_Vermwerte&lt;/sheet&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;adresse&gt;$A$3:$E$18&lt;/adresse&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 7203&lt;/lastupdate&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;create&gt;41617 4202&lt;/create&gt;&lt;author&gt;Marc Schneider / Michael Konrad GmbH&lt;/author&gt;&lt;page&gt;37&lt;/page&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;status&gt;43131 4810&lt;/status&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;FSTCOLU&gt;30.01.2018 17:57:21&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;FCWT&gt;&lt;/FCWT&gt;&lt;FCST&gt;4&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;AbsSet&gt;&lt;/AbsSet&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;FussNotenFeld&gt;&lt;/FussNotenFeld&gt;&lt;auxiliary&gt;&amp;amp;lt;SwitchInfo&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;switchLanguage&amp;amp;gt;l1&amp;amp;lt;/switchLanguage&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;DecimalSeperator&amp;amp;gt;,&amp;amp;lt;/DecimalSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;ThousandSeperator&amp;amp;gt;.&amp;amp;lt;/ThousandSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignStart&amp;amp;gt;–&amp;amp;lt;/negativeSignStart&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;amp;lt;/negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;#13;&amp;amp;lt;/SwitchInfo&amp;amp;gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;601|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;8|CheckRowDiff;1|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;7|FormatTable;0|UpdateContent;61|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;2016&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0153455866865497|Struktur;0,0311139341905332|Validation;0|Formeln;0,00491237853889415|Create;0,0135169283106424|MergeCells;0,00150264879032416|BlockValues;0,000644807899227282|NumberFormat;0,0862194696530146|BackColor;0,162890914788907|Font;0,018981269622547|Horizontal;0|Vertikal;0|Indent;0,00137374730441153|StyleNames;0,00268289363103467|Einzelzellen;0,125327098788116|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_UcjÄIaFpXqcACO8o7Ü" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW AG_Anhang 2018_Neu_28.02.2019.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;41. Finanzierungsleasing Vgl Gj&lt;/sheet&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;adresse&gt;$A$1:$E$4&lt;/adresse&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;create&gt;42767 5373&lt;/create&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 6480&lt;/lastupdate&gt;&lt;status&gt;43131 4593&lt;/status&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;author&gt;FS01\dkx0rgl&lt;/author&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;FCST&gt;4&lt;/FCST&gt;&lt;FCWT&gt;&lt;/FCWT&gt;&lt;FSTCOLU&gt;30.01.2018 18:22:27&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;AbsSet&gt;&lt;/AbsSet&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;FussNotenFeld&gt;&lt;/FussNotenFeld&gt;&lt;auxiliary&gt;&amp;amp;lt;SwitchInfo&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;switchLanguage&amp;amp;gt;l1&amp;amp;lt;/switchLanguage&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;DecimalSeperator&amp;amp;gt;,&amp;amp;lt;/DecimalSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;ThousandSeperator&amp;amp;gt;.&amp;amp;lt;/ThousandSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignStart&amp;amp;gt;–&amp;amp;lt;/negativeSignStart&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;amp;lt;/negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;#13;&amp;amp;lt;/SwitchInfo&amp;amp;gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;577|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;1|FormatTable;0|UpdateContent;9|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;2203&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,00803606116721047|Struktur;0,0293868345611025|Validation;0|Formeln;0,00421108234281005|Create;0,0119695095403625|MergeCells;0,00115590679791582|BlockValues;0,000399624653295566|NumberFormat;0,0254185317069111|BackColor;0,00943655027172974|Font;0,0171577192309299|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;0|Indent;0,00134490221665485|StyleNames;0,00241277140298|Einzelzellen;0,030733239126078|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_Üi7u5I3ÜD4uUtäVobS_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(69) Nicht kons.strukt.Untern.&lt;/sheet&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;adresse&gt;$A$10:$C$16&lt;/adresse&gt;&lt;lastupdate&gt;43537 5995&lt;/lastupdate&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;create&gt;42388 6129&lt;/create&gt;&lt;author&gt;Weise, Christian&lt;/author&gt;&lt;page&gt;72&lt;/page&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;status&gt;43138 3602&lt;/status&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;FSTCOLU&gt;07.02.2018 08:37:46&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43537 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;FCWT&gt;&lt;/FCWT&gt;&lt;FCST&gt;4&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;AbsSet&gt;&lt;/AbsSet&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;FussNotenFeld&gt;&lt;/FussNotenFeld&gt;&lt;auxiliary&gt;&amp;amp;lt;SwitchInfo&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;switchLanguage&amp;amp;gt;l1&amp;amp;lt;/switchLanguage&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;DecimalSeperator&amp;amp;gt;,&amp;amp;lt;/DecimalSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;ThousandSeperator&amp;amp;gt;.&amp;amp;lt;/ThousandSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignStart&amp;amp;gt;–&amp;amp;lt;/negativeSignStart&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;amp;lt;/negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;#13;&amp;amp;lt;/SwitchInfo&amp;amp;gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;603|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;17|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;2|FormatTable;0|UpdateContent;8|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;3221&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0144670133886278|Struktur;0,0474871271284144|Validation;0|Formeln;0,0042294109923221|Create;0,0196239742341254|MergeCells;0,0306473048021362|BlockValues;0,000664939366724126|NumberFormat;0,0297912667290241|BackColor;0,0703636854767687|Font;0,0245231321077977|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;3,00469664132005E-07|Indent;0,0164314840527228|StyleNames;0,0036257674370809|Einzelzellen;0,0335510436363079|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_UMcmJoDNEbaWw3uHSj_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;558|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;4|FormatTable;0|UpdateContent;15|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;2592&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,00917484119427076|Struktur;0,0311226478107931|Validation;0|Formeln;0,00499380581787392|Create;0,0130929656145521|MergeCells;0,00271955093005878|BlockValues;0,000648413535196866|NumberFormat;0,0368021254022162|BackColor;0,0132143553588614|Font;0,0229594879756547|Horizontal;0|Vertikal;0|Indent;0,00245153198965303|StyleNames;0,00337727902484373|Einzelzellen;0,0701864083749309|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(58) Adressenausfallrisiko VJ&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$9:$D$18&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43537 4749&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0SZ7&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43500 6047&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;3&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;3&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_ÜQtYLeWw3eiIYVHÄuZ_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;489|VerticalMergeCheck;0|GetTabInfos;11|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;4|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;0|FormatTable;5014|UpdateContent;2|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;1564&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,00832150734813587|Struktur;0,0345437954066001|Validation;0|Formeln;0,00682576936008675|Create;0,0113781852413508|MergeCells;0,00134640456497551|BlockValues;0,000877671888929586|NumberFormat;0,0246448223217712|BackColor;0,00968443774463864|Font;0,0170621698777359|Horizontal;6,00939328264009E-07|Vertikal;3,00469664132005E-07|Indent;0,00123613219823907|StyleNames;0,0103770203204629|Einzelzellen;0,0121621105950712|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 7120&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW AG_Anhang 2018_Neu_28.02.2019.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;37. Leasingzahlungen Akt Gj&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$1:$E$2&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;[Druckbereich]&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 7119&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43536 7119&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_ÜRYX5eIaT1XxlWQtA2_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW AG_Anhang 2018_Neu_28.02.2019.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;64. Fin. Verpflichtungen Vgl Gj&lt;/sheet&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;adresse&gt;$A$1:$E$13&lt;/adresse&gt;&lt;lastupdate&gt;43537 5856&lt;/lastupdate&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;create&gt;42394 6367&lt;/create&gt;&lt;author&gt;Fluegge, Steffi&lt;/author&gt;&lt;page&gt;66&lt;/page&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;status&gt;43131 5293&lt;/status&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;FSTCOLU&gt;31.01.2018 12:06:21&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 6982&lt;/FSTLT&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;FCWT&gt;&lt;/FCWT&gt;&lt;FCST&gt;4&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;AbsSet&gt;&lt;/AbsSet&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;FussNotenFeld&gt;&lt;/FussNotenFeld&gt;&lt;auxiliary&gt;&amp;amp;lt;SwitchInfo&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;switchLanguage&amp;amp;gt;l1&amp;amp;lt;/switchLanguage&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;DecimalSeperator&amp;amp;gt;,&amp;amp;lt;/DecimalSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;ThousandSeperator&amp;amp;gt;.&amp;amp;lt;/ThousandSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignStart&amp;amp;gt;–&amp;amp;lt;/negativeSignStart&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;amp;lt;/negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;#13;&amp;amp;lt;/SwitchInfo&amp;amp;gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;609|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;13|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;6|FormatTable;0|UpdateContent;18|Comment;4|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;2792&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0120921011633284|Struktur;0,0448441959627093|Validation;0|Formeln;0,00545051970735457|Create;0,0146478961264352|MergeCells;0,00161322162672473|BlockValues;0,000641803202585962|NumberFormat;0,116639919858731|BackColor;0,0114202509943292|Font;0,0203919746956468|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;0|Indent;0,0291840175378134|StyleNames;0,00308041499668131|Einzelzellen;0,105013246205143|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_utÜr72Hoö6UwözucAU_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;621|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;2|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;6|FormatTable;0|UpdateContent;30|Comment;1|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;3127&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0126299418621247|Struktur;0,0396208313214385|Validation;0|Formeln;0,00682637029941502|Create;0,0152734739671581|MergeCells;0,00303233985042019|BlockValues;0,00113607580008311|NumberFormat;0,0714802307486833|BackColor;0,0289821019235166|Font;0,024990362435523|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;3,00469664132005E-07|Indent;0,0925804124426892|StyleNames;0,00376067831627617|Einzelzellen;0,0856182298550865|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43537 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(61.2) Sicherungspolitik&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$12:$B$41&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43537 5365&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0SZ7&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43491 3917&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_WCLX3SfWKAÖq5fVupp_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW FS AG_Anhang 2018.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;38A_verm_VermWerte VJ&lt;/sheet&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;adresse&gt;$A$3:$D$21&lt;/adresse&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 7052&lt;/lastupdate&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;create&gt;41614 7008&lt;/create&gt;&lt;author&gt;Marc Schneider / Michael Konrad GmbH&lt;/author&gt;&lt;page&gt;34&lt;/page&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;status&gt;43131 4779&lt;/status&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;FSTCOLU&gt;30.01.2018 17:57:21&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;FCWT&gt;&lt;/FCWT&gt;&lt;FCST&gt;4&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;AbsSet&gt;&lt;/AbsSet&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;FussNotenFeld&gt;&lt;/FussNotenFeld&gt;&lt;auxiliary&gt;&amp;amp;lt;SwitchInfo&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;switchLanguage&amp;amp;gt;l1&amp;amp;lt;/switchLanguage&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;DecimalSeperator&amp;amp;gt;,&amp;amp;lt;/DecimalSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;ThousandSeperator&amp;amp;gt;.&amp;amp;lt;/ThousandSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignStart&amp;amp;gt;–&amp;amp;lt;/negativeSignStart&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;amp;lt;/negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;#13;&amp;amp;lt;/SwitchInfo&amp;amp;gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;587|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;1|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;7|FormatTable;0|UpdateContent;35|Comment;1|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;1798&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0401148034492716|Struktur;0,0371019941270199|Validation;0|Formeln;0,00429220915212569|Create;0,0140944310051041|MergeCells;0,00135902429086906|BlockValues;0,000655624807136034|NumberFormat;0,0224078256723084|BackColor;0,00969255042557021|Font;0,0199529885163499|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;0|Indent;0,028750740282135|StyleNames;0,00286317542951387|Einzelzellen;0,128354330654246|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_wEnhH3kKR2ByfM6pgs_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;588|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;7|CheckRowDiff;2|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;8|FormatTable;0|UpdateContent;42|Comment;1|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;845&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,00790836155995437|Struktur;0,0286732191087889|Validation;0|Formeln;0,00664248286496623|Create;0,0123919698881321|MergeCells;0,00277784204490038|BlockValues;0,000460319525450231|NumberFormat;0,0640327896535074|BackColor;0,226106426955975|Font;0,0196771573646767|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;3,00469664132005E-07|Indent;0,0183175321344794|StyleNames;0,0030380487740387|Einzelzellen;0,119633799592142|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;Balance Sheet&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$37:$E$54&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 4907&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43483 5783&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_wj6DuI6vA3gb1yfyVo_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;594|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;1|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;5|FormatTable;0|UpdateContent;20|Comment;1|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;1834&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,00871782683512599|Struktur;0,0299123560036693|Validation;0|Formeln;0,00465818120303847|Create;0,0136172851784625|MergeCells;0,00252604846635776|BlockValues;0,000526422851559272|NumberFormat;0,0306722437842592|BackColor;0,013195125300357|Font;0,0205737588424466|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;0|Indent;0,0281708338303602|StyleNames;0,00306418963481818|Einzelzellen;0,0798912780567305|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(42) IFRS 5 Vermögensw.&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$10:$D$24&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 7186&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0SZ7&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43509 5044&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_WxnjXVÖKLDOÄKTvk6S_1" 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2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;Balance Sheet&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$12:$E$34&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;1&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;Bilanz_Aktiva&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 4895&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43502 6108&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_xDCC3MfnGPmihKQenh_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;615|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;9|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;5|FormatTable;0|UpdateContent;28|Comment;7|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;1470&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,00942332960650793|Struktur;0,0325384608681831|Validation;0|Formeln;0,00467711079187879|Create;0,0134814728902748|MergeCells;0,00291125057577499|BlockValues;0,000560976862934453|NumberFormat;0,0321442446688419|BackColor;0,0131491534417448|Font;0,275532184357369|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;0|Indent;0,00255910012941228|StyleNames;0,0331195691986144|Einzelzellen;0,25962021235393|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;Neue bzw. geänderte IFRS&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$8:$F$18&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 5970&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0SZ7&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43489 5831&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_XmSx3FlwFC8WSlgG3k_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW AG_Anhang 2018_Neu_28.02.2019.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;54. Komponenten Fondsvermögen&lt;/sheet&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;adresse&gt;$A$1:$G$14&lt;/adresse&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 7447&lt;/lastupdate&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;create&gt;42034 8763&lt;/create&gt;&lt;author&gt;Weise, Christian&lt;/author&gt;&lt;page&gt;45&lt;/page&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;status&gt;43131 5116&lt;/status&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;FSTCOLU&gt;31.01.2018 12:06:21&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 6982&lt;/FSTLT&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;FCWT&gt;&lt;/FCWT&gt;&lt;FCST&gt;4&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;AbsSet&gt;&lt;/AbsSet&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;FussNotenFeld&gt;&lt;/FussNotenFeld&gt;&lt;auxiliary&gt;&amp;amp;lt;SwitchInfo&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;switchLanguage&amp;amp;gt;l1&amp;amp;lt;/switchLanguage&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;DecimalSeperator&amp;amp;gt;,&amp;amp;lt;/DecimalSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;ThousandSeperator&amp;amp;gt;.&amp;amp;lt;/ThousandSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignStart&amp;amp;gt;–&amp;amp;lt;/negativeSignStart&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;amp;lt;/negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;#13;&amp;amp;lt;/SwitchInfo&amp;amp;gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;600|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;1|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;7|FormatTable;0|UpdateContent;52|Comment;1|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;2456&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,00796484985681118|Struktur;0,0328764892403316|Validation;0|Formeln;0,00189295888403163|Create;0,0123192562294122|MergeCells;0,0452239896181722|BlockValues;0,00062948394635655|NumberFormat;0,0406989164763442|BackColor;0,0101630859196009|Font;0,0178463957011204|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;0|Indent;0,00135601959422774|StyleNames;0,043580120085706|Einzelzellen;0,153766252028546|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_Y1opü0Ccumä8ExpÄOz_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;646|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;2|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;28|FormatTable;0|UpdateContent;67|Comment;3|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;841&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0080138264120647|Struktur;0,0291765057962101|Validation;0|Formeln;0,0047945944305544|Create;0,0124899229986392|MergeCells;0,00273187018628819|BlockValues;0,000740958191749524|NumberFormat;0,0908346836940822|BackColor;0,35954951184196|Font;0,0209217027135115|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;3,00469664132005E-07|Indent;0,0787690238611974|StyleNames;0,00318648078811991|Einzelzellen;0,200161472397505|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;Gesamtergebnisrechnung&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$13:$D$51&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 4881&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43482 7037&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_YAHbEEa30Ä1ÄLlFHXÜ" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW AG_Anhang 2018_Neu_28.02.2019.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;42. Finanzierungsleasing Akt Gj&lt;/sheet&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;adresse&gt;$A$1:$E$4&lt;/adresse&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;create&gt;42767 5394&lt;/create&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 6493&lt;/lastupdate&gt;&lt;status&gt;43131 4602&lt;/status&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;author&gt;FS01\dkx0rgl&lt;/author&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;FCST&gt;4&lt;/FCST&gt;&lt;FCWT&gt;&lt;/FCWT&gt;&lt;FSTCOLU&gt;30.01.2018 18:22:27&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;AbsSet&gt;&lt;/AbsSet&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;FussNotenFeld&gt;&lt;/FussNotenFeld&gt;&lt;auxiliary&gt;&amp;amp;lt;SwitchInfo&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;switchLanguage&amp;amp;gt;l1&amp;amp;lt;/switchLanguage&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;DecimalSeperator&amp;amp;gt;,&amp;amp;lt;/DecimalSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;ThousandSeperator&amp;amp;gt;.&amp;amp;lt;/ThousandSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignStart&amp;amp;gt;–&amp;amp;lt;/negativeSignStart&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;amp;lt;/negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;#13;&amp;amp;lt;/SwitchInfo&amp;amp;gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;581|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;13|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;1|FormatTable;0|UpdateContent;9|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;2220&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0084062397934211|Struktur;0,0281972751608039|Validation;0|Formeln;0,0037384435611304|Create;0,0108887201584797|MergeCells;0,00124724957581195|BlockValues;0,000425765514075051|NumberFormat;0,0250922216516637|BackColor;0,00897923544292083|Font;0,0166448175142565|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;0|Indent;0,00121930589704768|StyleNames;0,00241757891760611|Einzelzellen;0,0289598671683709|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_YeyYiümbÄysWnpKSjZ_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;593|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;12|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;3|FormatTable;0|UpdateContent;12|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;2728&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,012621528711529|Struktur;0,0450343932601049|Validation;0|Formeln;0,00621341218458573|Create;0,0153113331448387|MergeCells;0,00290644306114888|BlockValues;0,00063248864299787|NumberFormat;0,0499359548910903|BackColor;0,0147942248528675|Font;0,073286954839109|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;3,00469664132005E-07|Indent;0,0191032603061846|StyleNames;0,00384691310988206|Einzelzellen;0,127873579191634|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43537 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(58.2) Adressenausfallrisiko VJ&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$8:$D$16&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43537 4894&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0SZ7&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43500 5064&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_z5y5lS8rVBLMNWnALd_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW AG_Anhang 2018_Neu_28.02.2019.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;60. Pass Hedge&lt;/sheet&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;adresse&gt;$A$1:$C$11&lt;/adresse&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 7289&lt;/lastupdate&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;create&gt;41617 4225&lt;/create&gt;&lt;author&gt;Marc Schneider / Michael Konrad GmbH&lt;/author&gt;&lt;page&gt;39&lt;/page&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;status&gt;43140 6090&lt;/status&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;sharep_1&gt;&lt;/sharep_1&gt;&lt;sharep_2&gt;&lt;/sharep_2&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;FSTCOLU&gt;03.02.2018 11:17:34&lt;/FSTCOLU&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 6982&lt;/FSTLT&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;FCWT&gt;&lt;/FCWT&gt;&lt;FCST&gt;4&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;AbsSet&gt;&lt;/AbsSet&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;FussNotenFeld&gt;&lt;/FussNotenFeld&gt;&lt;auxiliary&gt;&amp;amp;lt;SwitchInfo&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;switchLanguage&amp;amp;gt;l1&amp;amp;lt;/switchLanguage&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;DecimalSeperator&amp;amp;gt;,&amp;amp;lt;/DecimalSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;ThousandSeperator&amp;amp;gt;.&amp;amp;lt;/ThousandSeperator&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignStart&amp;amp;gt;–&amp;amp;lt;/negativeSignStart&amp;amp;gt;&amp;#13; &amp;amp;lt;negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;amp;lt;/negativeSignEnd&amp;amp;gt;&amp;#13;&amp;amp;lt;/SwitchInfo&amp;amp;gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;565|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;3|FormatTable;0|UpdateContent;12|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;1997&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,00792218316450444|Struktur;0,028350214219847|Validation;0|Formeln;0,00365761722147889|Create;0,0120530401069912|MergeCells;0,0012589678927131|BlockValues;0,000448901678213215|NumberFormat;0,014176158753748|BackColor;0,00918806185949257|Font;0,0162842539172981|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;3,00469664132005E-07|Indent;0,0221710555769724|StyleNames;0,00241998267491917|Einzelzellen;0,0514692515871559|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_zDpügDl2Anq7e5b1Yö_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;629|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;2|FormatTable;0|UpdateContent;12|Comment;0|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;2713&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,0114103354954129|Struktur;0,0850031684526083|Validation;0|Formeln;0,00918956420781323|Create;0,0366633084173872|MergeCells;0,0170125923831541|BlockValues;0,00345930724315177|NumberFormat;0,0994671771445947|BackColor;0,0147984314281654|Font;0,026560917369941|Horizontal;3,00469664132005E-07|Vertikal;0|Indent;0,00319639628703627|StyleNames;0,00401998363642209|Einzelzellen;0,130033054667751|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43537 4828&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen manuell_IFRS Anhang VW Bank 2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(58.6) Adressenausfallrisiko&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$9:$F$13&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43537 4839&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43517 8001&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_ZfceeEü8xPBöjntXlp_1" 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2018_final.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;(55.3) Level 3_Verbindl.&lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$8:$C$13&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43536 7812&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43511 4870&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /><Variable name="_FLink_1T_zöÄaVRt4MÄlmcfzOÖG_1" value="&lt;excelinfo&gt;&lt;WordTiming&gt;InitWordML;633|VerticalMergeCheck;0|CheckManualSizedCells;0|GetMatchRow;0|CheckMatchRow;0|GetTabInfos;0|CheckRowDiff;0|CleanTable;0|AddNewRows;0|RemoveObsoleteRows;0|MergeCells;5|FormatTable;0|UpdateContent;48|Comment;2|CustomWordML;0|InsertWordMLTable;3775&lt;/WordTiming&gt;&lt;ExcelTimings&gt;Vorlauf;0,010577433586439|Struktur;0,0707032161972379|Validation;0|Formeln;0,0206233363370284|Create;0,0459376050704857|MergeCells;0,0367871019190096|BlockValues;0,00318377656114272|NumberFormat;0,0203147539919648|BackColor;0,0362008856042881|Font;0,0611122245181443|Horizontal;1,50234832066002E-06|Vertikal;0|Indent;0,0340095603437734|StyleNames;0,0121657162310407|Einzelzellen;0,0924515109567765|Pattern;0|BedingteFormatierung;0&lt;/ExcelTimings&gt;&lt;FSTLT&gt;43536 6982&lt;/FSTLT&gt;&lt;auxiliary&gt;&lt;/auxiliary&gt;&lt;file&gt;S:\U-RWB\II_Abschluss 416\2018\Geschäftsbericht\02 Geschäftsbericht\IFRS\Anhang\EN_Tabellen BexBericht VW AG_Anhang 2018_Neu_28.02.2019.xlsx&lt;/file&gt;&lt;sheet&gt;108. Grundgesch CF Hedges &lt;/sheet&gt;&lt;adresse&gt;$A$1:$D$17&lt;/adresse&gt;&lt;ExportTitle&gt;&lt;/ExportTitle&gt;&lt;comment&gt;&lt;/comment&gt;&lt;bereichstyp&gt;2&lt;/bereichstyp&gt;&lt;bereichsname&gt;&lt;/bereichsname&gt;&lt;block&gt;0&lt;/block&gt;&lt;noakt&gt;0&lt;/noakt&gt;&lt;lastuser&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/lastuser&gt;&lt;lastupdate&gt;43537 5457&lt;/lastupdate&gt;&lt;author&gt;FS01\DKX0H2O&lt;/author&gt;&lt;create&gt;43507 5880&lt;/create&gt;&lt;FCST&gt;-1&lt;/FCST&gt;&lt;MyObjectsPers&gt;&lt;/MyObjectsPers&gt;&lt;TLI&gt;237&lt;/TLI&gt;&lt;IgnoreCondFormat&gt;0&lt;/IgnoreCondFormat&gt;&lt;autoformat&gt;0&lt;/autoformat&gt;&lt;autoanpassen&gt;0&lt;/autoanpassen&gt;&lt;warnings&gt;0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0|0&lt;/warnings&gt;&lt;prob&gt;0&lt;/prob&gt;&lt;/excelinfo&gt;" /></Variables> du Groupe Volkswagen Bank GmbH En millions d’€ Note 1er jan. – 31 déc. 2019 1er jan. – 31 déc. 2018 après ajustement 1 Évolution en pourcentage Produits d’intérêts provenant des contrats de prêt et des valeurs mobilières négociables 18 1 451 1 367 6,1 Produits des contrats de location 1 017 1 138 -10,6 Amortissements, pertes de valeur et autres charges provenant des contrats de location -746 -876 -14,8 Produits nets provenant des contrats de location 65 271 262 3,4 Charges d’intérêts 19 -161 -133 21,1 Produits provenant des contrats de service 64 88 -27,3 Charges provenant des contrats de service -42 -70 -40,0 Produits nets provenant des contrats de service 20 22 19 15,8 Provision pour risques de crédit 8, 21 -129 -64 X Commissions (produits) 212 217 -2,3 Commissions (charges) -212 -324 -34,6 Produits nets provenant des commissions 22 -1 -106 -99,1 Résultat net des opérations de couverture 8, 23 -28 -16 75,0 Résultat net lié aux instruments financiers évalués à la juste valeur et à la décomptabilisation des actifs financiers évalués à la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat global 24 2 12 -83,3 Charges générales et d’administration 25 -794 -736 7,9 Autres produits d’exploitation 174 137 27,0 Autres charges d’exploitation -49 -252 -80,6 Montant net des autres produits/charges d’exploitation 26 125 -115 X Résultat d’exploitation 757 489 54,8 Part des bénéfices et des pertes des coentreprises comptabilisées selon la méthode de la mise en équivalence 29 23 26,1 Gain ou perte net(te) sur les actifs financiers divers 27 0 7 X Autres gains ou pertes financiers 28 -1 -4 -75,0 Bénéfice avant impôt 785 515 52,4 Impôt sur les bénéfices 6, 29 -226 -185 22,2 Résultat des activités poursuivies, net d’impôt 560 330 69,7 Résultat des activités abandonnées, net d’impôt -17 373 X Bénéfice après impôt 543 703 -22,8 Bénéfice après impôt attribuable à l’associé unique 543 703 -22,8 1 Chiffre de l’exercice précédent ajusté comme indiqué dans le cadre des informations relatives aux modifications apportées à la présentation du compte de résultat, à la section « Ajustement des chiffres de l’exercice précédent ». Etat du résultat global du Groupe Volkswagen Bank GmbH En millions d’€ Note 1er jan. – 31 déc. 2019 1er jan. – 31 déc. 2018 Bénéfice après impôt 543 703 Réévaluations des plans de retraite comptabilisées dans les autres éléments du résultat global 47 Réévaluations des plans de retraite comptabilisées dans les autres éléments du résultat global, avant impôt -30 -5 Impôts différés relatifs aux réévaluations des plans de retraite comptabilisées dans les autres éléments du résultat global 6, 29 9 2 Réévaluations des plans de retraite comptabilisées dans les autres éléments du résultat global, nettes d’impôt -22 -3 Évaluation à la juste valeur des autres participations et des valeurs mobilières (instruments de capitaux propres) qui ne seront pas reclassées dans le compte de résultat, nette d’impôt 3 1 Part des autres éléments du résultat global des investissements comptabilisés selon la méthode de la mise en équivalence (equity) qui ne seront pas reclassés dans le compte de résultat, nette d’impôt 0 0 Éléments qui ne seront pas reclassés dans le compte de résultat -18 -2 Différences de change constatées lors de la conversion d’activités étrangères 4 Gains/pertes sur conversions monétaires comptabilisés dans les autres éléments du résultat global 76 -45 Transferts vers le compte de résultat 111 – Différences de change constatées lors de la conversion d’activités étrangères, avant impôt 188 -45 Impôts différés relatifs aux différences de change constatées lors de la conversion d’activités étrangères – – Différences de change constatées lors de la conversion d’activités étrangères, nettes d’impôt 188 -45 Opérations de couverture 8 Changements de juste valeur comptabilisés dans les autres éléments du résultat global (OCI I) 0 7 Transferts vers le compte de résultat (OCI I) -2 -6 Couvertures de flux de trésorerie (OCI I), avant impôt -3 1 Impôts différés relatifs aux couvertures de flux de trésorerie (OCI I) 6, 29 1 0 Couvertures de flux de trésorerie (OCI I), nettes d’impôt -2 1 Changements de juste valeur comptabilisés dans les autres éléments du résultat global (OCI II) 0 – Transferts vers le compte de résultat (OCI II) 0 – Couvertures de flux de trésorerie (OCI II), avant impôt – – Impôts différés relatifs aux couvertures de flux de trésorerie (OCI II) – – Couvertures de flux de trésorerie (OCI II), nettes d’impôt – – Évaluation à la juste valeur des valeurs mobilières et des créances (titres de créance) qui pourraient être reclassées dans le compte de résultat 8 Variations de la juste valeur comptabilisées dans les autres éléments du résultat global 20 -2 Transferts vers le compte de résultat 0 0 Évaluation à la juste valeur des valeurs mobilières et des créances (titres de créance) qui pourraient être reclassées dans le compte de résultat, avant impôt 19 -2 Impôts différés relatifs à l’évaluation à la juste valeur des valeurs mobilières et des créances (titres de créance) comptabilisées dans les autres éléments du résultat global 6, 29 -6 0 Évaluation à la juste valeur des valeurs mobilières et des créances (titres de créance) qui pourraient être reclassées dans le compte de résultat, nette d’impôt 14 -2 Part des autres éléments du résultat global des investissements comptabilisés selon la méthode de la mise en équivalence qui pourraient être reclassés dans le compte de résultat, nette d’impôt – – Éléments qui pourraient être reclassés dans le compte de résultat 199 -46 Autres éléments du résultat global, avant impôt 177 -49 Impôts différés relatifs aux autres éléments du résultat global 4 2 Autres éléments du résultat global, nets d’impôt 181 -47 Résultat global total 724 656 Résultat global total attribuable aux participations ne donnant pas le contrôle – – Résultat global total attribuable à l’associé unique 724 656 En millions d’€ 1er jan. – 31 déc. 2019 1er jan. – 31 déc. 2018 Répartition du résultat global total attribuable à Volkswagen AG Résultat des activités poursuivies 545 315 Résultat des activités abandonnées 180 341 Bilan du Groupe Volkswagen Bank GmbH En millions d’€ Note 31 déc. 2019 31 déc. 2018 Évolution en pourcentage Actifs Réserve de liquidités 7, 31 3 471 1 858 86,8 Prêts consentis aux banques et créances sur les banques 8 444 661 -32,8 Prêts consentis à la clientèle et créances sur la clientèle attribuables aux financements accordés à la clientèle 35 307 29 882 18,2 aux financements accordés aux concessionnaires 13 588 12 162 11,7 à l'activité de location 2 752 18 829 -85,4 aux autres prêts et créances 3 635 4 270 -14,9 Total des prêts consentis à la clientèle et des créances sur la clientèle 8, 32 55 282 65 143 -15,1 Instruments financiers dérivés 8, 33 51 257 -80,0 Valeurs mobilières négociables 8, 34 3 556 3 359 5,9 Coentreprises comptabilisées selon la méthode de la mise en équivalence 35 245 216 13,5 Actifs financiers divers 9, 35 9 12 -24,3 Immobilisations incorporelles 10, 36 39 40 -2,1 Immobilisations corporelles 11, 37 25 20 27,7 Actifs donnés en location 13, 65 1 657 5 491 -69,8 Immeubles de placement 13, 38 1 1 -17,1 Actifs d’impôts différés 6, 39 1 870 1 642 13,9 Actifs d’impôts courants 6 51 45 12,9 Autres actifs 40 549 1 370 -60,0 Actifs détenus en vue de la vente (IFRS 5) 41 1 195 2 928 -59,2 Total Actifs 68 445 83 042 -17,6 En millions d’€ Note 31 déc. 2019 31 déc. 2018 Évolution en pourcentage Passifs Passifs envers les banques 43 7 478 8 898 -16,0 Passifs envers la clientèle 43 38 247 39 602 -3,4 Obligations, effets de commerce émis 44, 45 9 563 16 868 -43,3 Instruments financiers dérivés 8, 46 70 214 -67,4 Provisions 14, 15, 47 453 536 -15,5 Passifs d’impôts différés 6, 48 1 992 1 657 20,2 Passifs liés aux impôts courants 6 139 184 -24,4 Autres passifs 49 370 699 -47,1 Capital subordonné 45, 50 105 2 103 -95,0 Passifs liés aux actifs détenus en vue de la vente (IFRS 5) 54 – 639 X Capitaux propres 52 10 027 11 639 -13,9 Capital souscrit 318 318 0,0 Réserves de capital 8 498 8 531 -0,4 Bénéfices non distribués 1 223 3 006 -59,3 Autres réserves -12 -216 -94,5 Total Passifs 68 445 83 042 -17,6 État des variations des capitaux propres du Groupe Volkswagen Bank GmbH AUTRES RESERVES Opérations de couverture En millions d’€ Capital souscrit Réserves de capital Bénéfices non distribués Conversion de devises Couvertures de flux de trésorerie (OCI I) Coûts différés des couvertures (OCI II) Capitaux propres et titres de créance Investissements comptabilisés selon la méthode de la mise en équivalence (equity) Participations ne donnant pas le contrôle Total des capitaux propres Solde avant ajustement au 1er jan. 2018 318 8 531 2 622 -191 0 – 20 0 – 11 301 Changement de traitement comptable résultant d’IFRS 9 – – -111 – – – -1 – – -113 Solde au 1er jan. 2018 318 8 531 2 510 -191 0 – 19 0 – 11 188 Bénéfice après impôt – – 703 – – – – – – 703 Autres éléments du résultat global, nets d’impôt – – -3 -45 1 – 0 0 – -47 Résultat global total – – 700 -45 1 – 0 0 – 656 Augmentations de capital – – – – – – – – – – Transfert de bénéfice à Volkswagen AG 1 – – -204 – – – – – – -204 Autres changements – 0 – – – – – – – 0 Solde au 31 déc. 2018 318 8 531 3 006 -235 1 – 18 0 – 11 639 Solde au 1er jan. 2019 318 8 531 3 006 -235 1 – 18 0 – 11 639 Bénéfice après impôt – – 543 – – – – – – 543 Autres éléments du résultat global, nets d’impôt – – -22 188 -2 – 17 0 – 181 Résultat global total – – 521 188 -2 – 17 0 – 724 Augmentations de capital – – – – – – – – – – Transfert de bénéfice à Volkswagen AG 1 – – -365 – – – – – – -365 Distribution d’actifs non liquides due à des cessions 2 – -481 -2 143 – – – – – – -481 Changements dus à des apports autres qu’en numéraire de Volkswagen AG 2 – 448 203 – 1 – – – – 449 Autres changements – – – 0 – – – – – -1 940 Solde au 31 déc. 2019 318 8 498 1 223 -48 0 – 35 0 – 10 027 1 Les chiffres indiquent la part du bénéfice de HGB attribuable à Volkswagen AG. 2 Les informations relatives aux changements en question sont présentées à la section « Périmètre de consolidation ». De plus amples informations relatives aux capitaux propres figurent dans la note 52. Etat des flux de trésorerie du Groupe Volkswagen Bank GmbH En millions d’€ 1er jan. – 31 déc. 2019 1er jan. – 31 déc. 2018 Bénéfice après impôt 543 703 Amortissements, pertes de valeur et reprises de pertes de valeur 634 984 Variation des provisions -61 -23 Variation des autres éléments sans effet sur la trésorerie 277 320 Gain/perte constaté(e) lors de la cession d’actifs financiers et d’immobilisations corporelles -3 0 Charges d’intérêts nets et dividendes perçus -1 475 -2 041 Autres ajustements 4 8 Variation des prêts consentis aux banques et des créances sur les banques -96 304 Variation des prêts consentis à la clientèle et des créances sur la clientèle -3 049 -3 131 Variation des actifs donnés en location -1 041 -1 541 Variation des autres actifs liés aux activités opérationnelles 249 -506 Variation des passifs envers les banques -1 461 1 084 Variation des passifs envers la clientèle 3 227 -762 Variation des obligations et effets de commerce émis 1 732 3 650 Variation des autres passifs liés aux activités opérationnelles -59 94 Intérêts perçus 1 636 2 399 Dividendes perçus 0 8 Intérêts versés -161 -366 Versements au titre de l’impôt sur les bénéfices -131 -216 Flux de trésorerie générés par les activités opérationnelles 765 968 Produits de la cession d’immeubles de placement – – Acquisition d’immeubles de placement – – Produits de la cession de filiales et de coentreprises 0 0 Acquisition de filiales et de coentreprises -6 -9 Produits de la cession d’autres actifs 490 1 Acquisition d’autres actifs -13 -17 Variation des placements en valeurs mobilières négociables 633 -870 Flux de trésorerie générés par les opérations d’investissement 1 104 -895 Produits des variations du capital 0 – Distribution/transfert de bénéfices à l’associé unique -204 -489 Variation des fonds de trésorerie liée au capital subordonné -53 409 Flux de trésorerie générés par les opérations de financement -257 -80 Trésorerie et équivalents de trésorerie au terme de l’exercice précédent 1 858 1 866 Flux de trésorerie générés par les activités opérationnelles 765 968 Flux de trésorerie générés par les opérations d’investissement 1 104 -895 Flux de trésorerie générés par les opérations de financement -257 -80 Effet des variations de taux de change 1 -1 Trésorerie et équivalents de trésorerie au terme de l’exercice 3 471 1 858 De plus amples informations relatives à l’État des flux de trésorerie figurent dans la note 66. Notes relatives aux états financiers consolidés du Groupe Volkswagen Bank GmbH au 31 décembre 2019 Informations générales Volkswagen Bank GmbH est une société à responsabilité limitée (Gesellschaft mit beschränkter Haftung, GmbH) de droit allemand dont le siège est sis Gifhorner Strasse, Brunswick (Allemagne) et immatriculée au registre des sociétés de Brunswick sous le numéro HRB 1819. La Banque a pour objet le développement, la vente et la gestion, en Allemagne et à l’étranger, de services financiers internes et externes ayant pour objet de soutenir l’activité de Volkswagen AG et des sociétés apparentées à celle-ci. Volkswagen AG (Wolfsburg) est l’unique associé de la société mère du Groupe Volkswagen Bank GmbH. Volkswagen AG et Volkswagen Bank GmbH ont conclu un accord de transfert de contrôle et de résultat. Les états financiers annuels des sociétés intégrées au Groupe Volkswagen Bank GmbH sont intégrés aux états financiers consolidés de Volkswagen AG (Wolfsburg) qui sont publiés au journal officiel de la République fédérale d’Allemagne (édition électronique) et sur le Registre des sociétés. Présentation Volkswagen Bank GmbH a établi ses états financiers consolidés au 31 décembre 2019 selon les normes internationales d’information financière (International Financial Reporting Standards, IFRS), telles qu’adoptées par l’Union européenne (UE), et selon les interprétations du Comité d’interprétation des IFRS ainsi qu’en conformité avec les règles complémentaires définies à l’article 315e(1) du Code de commerce allemand (Handelsgesetzbuch, HGB). L’ensemble des normes IFRS publiées par le Conseil des normes comptables internationales (International Accounting Standards Board, IASB) jusqu’au 31 décembre 2019, dont l’application était obligatoire au cours de l’exercice 2019 au sein de l’UE, ont été prises en compte dans ces états financiers consolidés. Outre le compte de résultat, l’état du résultat global et le bilan, les états financiers consolidés établis selon les normes IFRS comprennent l’état des variations des capitaux propres, l’état des flux de trésorerie et les notes. Le rapport séparé portant sur les risques liés aux évolutions futures (rapport sur les opportunités et les risques établi conformément à l’article 315(1) du Code de commerce allemand (HGB)) est contenu dans le rapport de gestion combiné. Ce rapport contient les informations d’ordre qualitatif requises en vertu de la norme IFRS 7 quant à la nature et à l’étendue des risques liés aux instruments financiers. Toutes les estimations et les hypothèses nécessaires à des fins de comptabilisation et d’évaluation en vertu des normes IFRS ont été produites conformément à la norme applicable. Elles sont actualisées en permanence et fondées sur l’expérience et d’autres facteurs tels que les évènements dont on s’attend raisonnablement à ce qu’ils se produisent à l’avenir eu égard aux circonstances. Lorsque des estimations significatives ont été nécessaires, les hypothèses retenues par la Banque sont expliquées dans les notes relatives aux estimations et aux hypothèses de la Direction. Le Directoire a achevé la préparation de ces états financiers consolidés le 19 février 2020. Cette date a marqué la fin de la période au cours de laquelle des évènements postérieurs à l’exercice considéré ont donné lieu à des ajustements comptables. Ajustement des chiffres de l’exercice précédent Résultat des activités abandonnées Au premier semestre 2019, la participation que Volkswagen Bank GmbH détenait dans Volkswagen Financial Services (UK) Ltd (dont le siège est situé à Milton Keynes), accompagnée de ses filiales et sociétés structurées, a été transférée à Volkswagen Financial Services AG, et le résultat de ces activités abandonnées relatif à la période allant du 1er janvier au 29 mars 2019 ainsi que celui relatif à l’exercice 2018 ont par conséquent été reclassés en résultat des activités abandonnées dans le compte de résultat. En outre, la participation au capital de Volkswagen Finans Sverige AB (Södertälje), y compris ses filiales et entités structurées, a été transférée à Volkswagen Financial Services AG en juillet 2019. En conséquence, le résultat des entités suédoises (qui avaient été précédemment présentées en tant que secteur distinct au sein du Groupe Volkswagen Bank GmbH) relatif à la période allant du 1er janvier au 31 juillet 2019, ainsi que celui relatif à l’exercice 2018, ont été reclassés en résultat des activités abandonnées dans le compte de résultat. En raison de ces cessions de participations, des différences existent entre les informations figurant dans le compte de résultat, qui n’ont trait qu’aux activités poursuivies, et celles figurant dans le bilan, qui, en ce qui concerne l’exercice précédent, intègrent les chiffres des activités poursuivies et abandonnées. Veuillez vous référer aux détails relatifs au périmètre de consolidation pour en savoir plus sur les changements résultant de la réorganisation des entités juridiques. Le compte de résultat de l’exercice précédent a été retraité comme suit en relation avec les activités abandonnées : En millions d’€ 1er jan. – 31 déc. 2018 Résultat des activités abandonnées 1er jan. – 31 déc. 2018 après ajustement Produits d’intérêts provenant des contrats de prêt et des valeurs mobilières négociables 1 372 6 1 367 Produits des contrats de location 6 470 5 332 1 138 Amortissements, pertes de valeur et autres charges provenant des contrats de location -5 209 -4 333 -876 Produits nets provenant des contrats de location 1 261 999 262 Charges d’intérêts -366 -234 -133 Produits provenant des contrats de service 160 72 88 Charges provenant des contrats de service -120 -51 -70 Produits nets provenant des contrats de service 40 21 19 Provision pour risques de crédit -94 -30 -64 Commissions (produits) 224 6 217 Commissions (charges) -400 -76 -324 Produits nets provenant des commissions -176 -70 -106 Résultat net des opérations de couverture 12 28 -16 Résultat net lié aux instruments financiers évalués à la juste valeur et à la décomptabilisation des actifs financiers évalués à la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat global 48 36 12 Charges générales et d’administration -933 -196 -736 Autres produits d’exploitation 452 315 137 Autres charges d’exploitation -666 -414 -252 Montant net des autres produits/charges d’exploitation -213 -99 -115 Résultat d’exploitation 952 462 489 Part des bénéfices et des pertes des coentreprises comptabilisées selon la méthode de la mise en équivalence 23 0 23 Gain ou perte net(te) sur les actifs financiers divers 8 1 7 Autres gains ou pertes financiers -4 0 -4 Bénéfice avant impôt 978 463 515 Impôt sur les bénéfices -275 -90 -185 Résultat des activités poursuivies, net d’impôt 703 373 330 Résultat des activités abandonnées, net d’impôt 0 -373 373 Bénéfice après impôt 703 0 703 Bénéfice après impôt attribuable à l’associé unique 703 0 703 Effets des normes IFRS nouvelles et révisées Volkswagen Bank GmbH a appliqué l’ensemble des normes d’information financière adoptées par l'UE et dont l'application était obligatoire à compter de l’exercice IF _FLink_2D_ÜlXWs6WUüJGurNfOü3_1 "2019" 2019 . Différentes règles introduites dans le cadre des améliorations annuelles aux normes IFRS, Cycle 2015-2017, sont entrées en vigueur le 1er janvier 2019. Ces règles intègrent des éclaircissements apportés à certaines dispositions des normes IAS 12, IAS 23, IFRS 3 et IFRS 11. Un éclaircissement a été apporté à la norme IAS 12 « Impôts sur le résultat », selon lequel les conséquences des dividendes en termes d’impôts sur le résultat doivent être comptabilisées au moment où le sont les opérations ou les évènements ayant généré le bénéfice distribuable. Des détails qui clarifient le calcul du taux pondéré correspondant aux coûts d’emprunt ont également été ajoutés à IAS 23 « Coûts d’emprunt ». Des ajouts à IFRS 3 « Regroupements d’entreprises » et à IFRS 11 « Partenariats » précisent que lorsqu’une entité obtient le contrôle d’une entreprise préalablement comptabilisée en tant qu’entreprise commune, les principes relatifs à une acquisition par étape doivent être appliqués. Les amendements à IAS 28 (Participations dans des entreprises associées et coentreprises) précisent qu’à compter du 1er janvier 2019, les instruments financiers à long terme qui constituent un investissement net dans une entreprise associée ou une coentreprise et qui ne sont pas comptabilisés selon la méthode de la mise en équivalence doivent l’être selon les règles de dépréciation d’IFRS 9 (Instruments financiers). Depuis le 1er janvier 2019, il est également obligatoire d’appliquer les éclaircissements apportés aux dispositions d’IFRS 9 « Instruments financiers ». Du fait de ces amendements, certains instruments financiers qui intègrent des modalités de paiement anticipé avec compensation négative peuvent être évalués au coût amorti ou à la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat global. En outre, IFRIC 23 « Incertitude relative aux traitements fiscaux » s’applique. Cette interprétation précise que des risques fiscaux doivent être comptabilisés s’il est probable que l’administration fiscale n’accepte pas certains aspects du calcul de l’impôt. Dans un autre amendement, un éclaircissement a été ajouté à IAS 19 « Avantages du personnel », selon lequel les hypothèses actuarielles doivent être actualisées lorsqu’un évènement se produit en rapport avec un plan (modification, réduction ou règlement). Les dispositions susmentionnées ainsi que les autres dispositions modifiées n’affectent pas de façon significative la situation financière ni les performances financières du Groupe Volkswagen Bank GmbH. Le Groupe Volkswagen Bank GmbH a décidé d’appliquer, de manière anticipée, les amendements à IFRS 9, IAS 39 et IFRS 7 liés à la réforme des taux d’intérêt de référence (publiés le 26 septembre 2019). L’application de ces amendements n’aurait été obligatoire qu’à compter du 1er janvier 2020. Ces amendements affectent les couvertures existant au début de l’exercice considéré ou désignées ultérieurement. Dans le cadre des exceptions que prévoient les amendements, le Groupe Volkswagen Bank GmbH suppose que la réforme de l’IBOR n’aura pas d’effet négatif sur l’efficacité des couvertures comptabilisées et qu’il ne sera donc pas nécessaire de mettre un terme à certaines couvertures. IFRS 16 – CONTRATS DE LOCATION IFRS 16 modifie les dispositions régissant le traitement comptable des contrats de location et se substitue à IAS 17, norme antérieurement applicable, et aux interprétations correspondantes. L’objectif principal d’IFRS 16 est de faire en sorte que tous les contrats de location soient comptabilisés dans le bilan. De ce fait, l'obligation qui imposait aux preneurs de classer un contrat de location, soit dans la catégorie location-financement, soit dans la catégorie contrats de location simple, a été supprimée. Les preneurs sont désormais tenus de comptabiliser dans leur bilan, pour l'ensemble des contrats de location, un actif au titre du droit d'utilisation et une obligation locative. Au sein du Groupe Volkswagen Bank GmbH, l’obligation locative est évaluée à la valeur actuelle des loyers restant à payer tandis que l’actif au titre du droit d’utilisation est généralement évalué au montant de l’obligation locative augmenté de tous coûts directs. Pendant la durée du contrat de location, l'actif au titre du droit d'utilisation devra être déprécié et l'obligation locative évaluée à l'aide de la méthode du taux d’intérêt effectif, en tenant compte des paiements de loyers. IFRS 16 prévoit des exemptions pour des contrats de location à court terme et ceux dont le bien sous-jacent est de faible valeur. Le Groupe Volkswagen Bank a choisi d’appliquer ces exemptions et ne comptabilise donc pas d’actif au titre du droit d’utilisation ni d’obligation locative pour les contrats en question. Les versements de loyers correspondants continuent d’être comptabilisés en tant que charges dans le compte de résultat. À la date de première application, les contrats de location dont la durée devait expirer avant le 1er janvier 2020 ont été classés en tant que contrats à court terme, quelle que soit leur date de début. En outre, les contrats de location existants n’ont pas été réévalués à la date de première application dans le but de déterminer s’ils représentaient des contrats de location selon les critères définis par IFRS 16. Au lieu de cela, les contrats qui avaient déjà été classés en tant que contrats de location en vertu d’IAS 17 ou d’IFRIC 4 sont demeurés classés en tant que tels. Les contrats qui avaient déjà été considérés comme ne constituant pas des contrats de location en vertu d’IAS 17 ou d’IFRIC 4 sont demeurés classés de la même façon. Les bailleurs doivent comptabiliser les contrats de location en grande partie de la même façon que selon les règles antérieurement définies par IAS 17. Les bailleurs sont toujours tenus de classer un contrat de location en tant que contrat de location-financement ou contrat de location simple en fonction de l'affectation des opportunités et des risques provenant de l'actif considéré. Le 1er janvier 2019, le Groupe Volkswagen Bank GmbH a commencé à comptabiliser les contrats de location selon les règles définies par IFRS 16, en utilisant la méthode rétrospective modifiée (au sens d’IFRS 16.C5(b)). Selon cette méthode, les périodes correspondant à des exercices antérieurs n’ont pas fait l’objet d’ajustements car l'obligation locative est comptabilisée, à la date de changement, à la valeur actuelle des loyers restant à payer. Cette valeur actuelle a été calculée en utilisant des taux d’emprunt marginaux à compter du 1er janvier 2019. Au sein du Groupe Volkswagen Bank GmbH, le taux d’actualisation moyen pondéré a été, à cet égard, de 3,3 %. La comptabilisation initiale des actifs au titre de droits d’utilisation et des obligations locatives a produit les effets suivants à compter du 1er janvier 2019 : Dans le bilan d’ouverture, des actifs au titre de droits d’utilisation, d’un montant de 53 millions d’€, ont été comptabilisés dans les immobilisations corporelles. Des obligations locatives d’un montant de 53 millions d’€ ont été comptabilisées dans le bilan d’ouverture sous le poste « Passifs envers la clientèle ». La première application n’a produit aucun effet sur les capitaux propres. Par contraste avec la méthode actuelle, selon laquelle les charges liées aux contrats de location simple sont intégralement comptabilisées parmi les charges générales et d’administration, seule la dotation aux amortissements des actifs au titre de droits d’utilisation est comptabilisée parmi les charges générales et d’administration en vertu d’IFRS 16. Les charges d’intérêts résultant de la désactualisation des obligations locatives sont comptabilisées parmi les charges d’intérêts. Le changement concernant la comptabilisation des charges liées aux contrats de location simple n’a produit qu’un effet mineur sur l’état des flux de trésorerie. Dans le cadre de l’introduction d’IFRS 16, les actifs au titre de droits d’utilisation liés à des contrats de location à long terme contenant un engagement de restitution, qui était antérieurement classés parmi les autres actifs, ont été reclassés parmi les actifs donnés en location, compte tenu de la procédure décrite ci-dessus, selon laquelle les actifs au titre de droits d’utilisation sont comptabilisés dans le même poste que les actifs équivalents appartenant au Groupe Volkswagen Bank GmbH. IFRS nouvelles et révisées non appliquées Volkswagen Bank GmbH n’a pas appliqué, dans le cadre de ses états financiers consolidés de l’exercice, les normes d’information financière suivantes, qui ont d’ores et déjà été publiées par l’IASB mais dont l’application n’était pas encore obligatoire au cours de l’exercice 2019. Norme / interprétation Publiée par l’IASB Date d'effet obligatoire 1 Adoptée par l’UE Effet attendu IFRS 3 Regroupements d’entreprises : définition d'une entreprise 22 octobre 2018 1er janvier 2020 Non Aucun effet significatif IFRS 17 Contrats d’assurances 18 mai 2017 1er janvier 2021 2 Non Aucun effet significatif IAS 1 et IAS 8 Présentation des états financiers et des méthodes comptables, changements d’estimations comptables et erreurs : définition du terme « significatif » 31 octobre 2018 1er janvier 2020 Oui Aucun effet significatif IAS 1 Classification des passifs 23 janvier 2020 1er janvier 2022 Non Aucun effet significatif IF _FLink_2D_ä670FryzVüpME1NlY8_1 "1 Première application obligatoire pour Volkswagen Bank GmbH." 1 Pflicht zur erstmaligen Anwendung aus Sicht der V olkswagen Bank GmbH IF _FLink_2D_JvUdcTsÖn3ÄLZlH6DP_1 "2 L’IASB a recommandé de reporter la date de première application au 1er janvier 2022." 2 Das IASB hat die Verschiebung des Erstanwendungszeitpunkts auf den 01.01.2022 vorgeschlagen Méthodes comptables Principes Toutes les entités incluses dans le périmètre de consolidation ont établi leurs états financiers annuels à la date d’arrêté des comptes, soit le 31 décembre 2019. L’information financière du Groupe Volkswagen Bank GmbH est conforme à la norme IFRS 10. Elle est fondée sur des méthodes comptables classiques. Sauf indication contraire, les montants sont libellés en millions d’euros (millions d’€). Tous les montants ont été arrondis, ce qui peut par conséquent se traduire par des écarts mineurs lorsque ces montants sont additionnés. Les actifs et les passifs font l'objet d'une présentation globale par ordre de liquidité, conformément à IAS 1.60. Périmètre de consolidation Outre Volkswagen Bank GmbH, toutes les filiales allemandes et étrangères significatives, y compris les entités structurées, directement ou indirectement contrôlées par Volkswagen Bank GmbH, sont prises en compte dans les états financiers consolidés. Tel est le cas si Volkswagen Bank GmbH contrôle des filiales potentielles directement ou indirectement au moyen de droits de vote ou de droits analogues, si elle est exposée à des rendements variables, positifs ou négatifs, ou possède des droits relatifs à de tels rendements, en raison de ses liens avec les filiales potentielles, et si elle a le pouvoir d’influer sur ces rendements. Dans le cas des entités structurées consolidées dans le Groupe Volkswagen Bank GmbH, Volkswagen Bank GmbH ne détient aucune participation mais détermine les principales activités demeurant après la création de la structure et influe, de cette façon, sur ses propres rendements variables. Les entités structurées sont destinées à faciliter les opérations sur titres adossés à des actifs aux fins du financement de l’activité de services financiers. Les filiales sont incluses dans ce périmètre à compter de la date à laquelle le contrôle en est acquis ; elles cessent d’être consolidées au moment où ce contrôle cesse d’exister. Les filiales dont les activités sont dormantes ou de faible volume et qui, individuellement et conjointement, revêtent une importance mineure dans la présentation d’une image fidèle de la situation financière, des performances financières et des flux de trésorerie du Groupe Volkswagen Bank GmbH, ne sont pas consolidées. Elles sont comptabilisées dans les états financiers consolidés parmi les actifs financiers au coût. La méthode de la mise en équivalence est utilisée pour prendre en compte les entités d’importance significative au sein desquelles Volkswagen Bank GmbH a la possibilité d’exercer, directement ou indirectement, une influence significative sur les décisions relevant de la politique financière et opérationnelle (entreprises associées) ou au sein desquelles Volkswagen Bank GmbH partage directement ou indirectement le contrôle (coentreprises). Les coentreprises comprennent également les entités au sein desquelles le Groupe Volkswagen Bank GmbH contrôle une majorité des droits de vote mais dont les contrats d’association ou les statuts indiquent que les décisions essentielles ne peuvent être prises qu’à l’unanimité. Les entreprises associées et les coentreprises d’importance mineure ne sont pas comptabilisées selon la méthode de la mise en équivalence mais le sont parmi les actifs financiers au coût. La composition du Groupe Volkswagen Bank GmbH est présentée dans le tableau ci-dessous : 2019 2018 Volkswagen Bank GmbH et ses filiales consolidées Allemagne 1 1 International – 3 Filiales comptabilisées en actifs financiers Allemagne – – International 1 7 Entreprises associées et coentreprises comptabilisées selon la méthode de la mise en équivalence Allemagne 1 1 International 2 2 Entreprises associées, coentreprises et participations comptabilisées en actifs financiers Allemagne 1 1 International 2 1 Total 8 16 Volkswagen Bank GmbH possède neuf succursales à l’étranger. À la date du bilan, 12 de ces entités structurées (exercice précédent : 24) ont été entièrement consolidées dans le cadre des états financiers consolidés. La liste de l’ensemble des participations, conforme à l’article 313(2) du Code de commerce allemand (HGB) ainsi qu’à IFRS 12.10 et IFRS 12.21, est accessible à l’adresse www.vwfs.com/listofholdingsvwbank19. Filiales Les filiales ont connu les changements significatifs suivants au cours de l’exercice. Le périmètre de consolidation du Groupe Volkswagen Bank GmbH s’est contracté au cours de l’exercice 2019 en conséquence des projets de restructuration intragroupes qui ont fait suite aux travaux de réorganisation de Volkswagen Financial Services débutés en 2016. Dans le cadre de cette restructuration, l’activité « prêts et dépôts » européenne a été regroupée au sein de Volkswagen Bank GmbH et systématiquement séparée des autres activités exercées par Volkswagen Financial Services AG. Au 29 mars 2019, les filiales suivantes ont été transférées de Volkswagen Bank GmbH à Volkswagen Financial Services AG : Volkswagen Financial Services S.p.A. (Milan, Italie) Volkswagen Financial Services (UK) Ltd. (Milton Keynes, Royaume-Uni), y compris ses filiales MAN Financial Services Ltd. (Swindon) et Volkswagen Insurance Service (Great Britain) Ltd. (Milton Keynes, Royaume-Uni), et y compris ses entités structurées, Driver UK Master S.A. (Luxembourg) et Driver UK Multi-Compartment S.A. (Luxembourg) Volkswagen Financial Ltd. (Milton Keynes, Royaume-Uni) SkoFIN s.r.o. (Prague, République tchèque) Volkswagen Serwis Ubezpieczeniowy Sp. Z.o.o. (Varsovie, Pologne) Volkswagen Bank GmbH a perdu le contrôle de ces filiales lorsque les opérations correspondantes ont été inscrites au registre du commerce, le 29 mars 2019. Au 31 juillet 2019, l’entité suédoise Volkswagen Finans Sverige AB (Södertälje) et sa filiale Volkswagen Service Sverige AB (Södertälje), ainsi que l’entité structurée Autofinance S.A, ont été transférées à Volkswagen Financial Services AG. Volkswagen Bank GmbH a perdu le contrôle de ces entités lorsque les opérations correspondantes ont été inscrites au registre du commerce, le 31 juillet 2019. Les entités en question ont été transférées sans que Volkswagen Financial Services AG ne verse de contrepartie financière correspondant à des a cquisition . Au lieu de cela, le transfert a été comptabilisé en tant que distribution d’actifs non liquides (au sens d’IFRIC 17) provenant des capitaux propres de Volkswagen Bank GmbH. Il a été effectué à la valeur nette comptable amortie car Volkswagen Financial Services AG continue d’être contrôlée par sa société mère ultime, Volkswagen AG. Le tableau suivant présente la répartition du gain ou de la perte constaté(e) lors de la décomptabilisation des activités abandonnées Volkswagen Financial Services (UK) Ltd. et Volkswagen Finans Sverige AB, (Södertälje) : Volkswagen Financial Services (UK) Ltd. Volkswagen Finans Sverige AB En millions d’€ 1er jan. – 29 mars 2019 1er jan. – 31 juillet 2019 Montants reclassés au titre de différences de change constatées lors de la conversion d’activités étrangères -65 -66 Montants reclassés au titre de couvertures de flux de trésorerie – – Montants reclassés au titre d’actifs financiers disponibles à la vente – – Coûts de cession – – Perte sur cession avant impôt -65 -66 Charge d’impôt sur les bénéfices résultant de la cession – – Perte sur cession après impôt -65 -66 Dans le cadre du compte de résultat consolidé du Groupe Volkswagen Bank GmbH, le résultat généré par les activités abandonnées jusqu’à la date de cession est comptabilisé séparément des produits et des charges liés aux activités poursuivies, et ces activités abandonnées sont par conséquent comptabilisées séparément sur une ligne distincte, en tant que résultat des activités abandonnées. Les effets de consolidation entre les entités faisant partie des activités poursuivies et les deux entités constituant les activités abandonnées sont intégrés au compte de résultat au titre des activités abandonnées. Le tableau suivant présente le compte de résultat correspondant aux activités abandonnées : En millions d’€ 1er jan. – 31 déc. 2019 1er jan. – 31 déc. 2018 Produits d’intérêts provenant des contrats de prêt et des valeurs mobilières négociables 11 6 Produits des contrats de location 2 291 5 332 Amortissements, pertes de valeur et autres charges provenant des contrats de location -1 985 -4 333 Produits nets provenant des contrats de location 305 999 Charges d’intérêts -76 -234 Produits provenant des contrats de service 35 72 Charges provenant des contrats de service -27 -51 Produits nets provenant des contrats de service 8 21 Provision pour risques de crédit -12 -30 Commissions (produits) 3 6 Commissions (charges) -20 -76 Produits nets provenant des commissions -16 -70 Résultat net des opérations de couverture 4 28 Résultat net lié aux instruments financiers évalués à la juste valeur et à la décomptabilisation des actifs financiers évalués à la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat global 38 36 Charges générales et d’administration -62 -196 Autres produits d’exploitation 87 315 Autres charges d’exploitation -144 -414 Montant net des autres produits/charges d’exploitation -57 -99 Résultat d’exploitation des activités abandonnées 143 462 Part des bénéfices et des pertes des coentreprises comptabilisées selon la méthode de la mise en équivalence – – Gain ou perte net(te) sur les actifs financiers divers – 1 Autres gains ou pertes financiers – 0 Bénéfice avant impôt des activités abandonnées 143 463 Impôt sur les bénéfices -29 -90 Bénéfice des activités abandonnées, net d’impôt 114 373 Perte sur la cession des activités abandonnées avant impôt -131 – Charge d’impôt sur les bénéfices résultant de la cession – – Perte sur la cession des activités abandonnées -131 – Résultat des activités abandonnées -17 373 Résultat des activités abandonnées attribuable à l’associé unique -17 373 Le tableau suivant présente les changements dans le bilan consolidé résultant des actifs et des passifs décomptabilisés liés aux activités abandonnées à la date de décomptabilisation de chacun des éléments considérés : Volkswagen Financial Services (UK) Ltd Volkswagen Finans Sverige AB En millions d’€ 29 mars 2019 31 juillet 2019 Actifs Réserve de liquidités – – Prêts consentis aux banques et créances sur les banques -182 -45 Prêts consentis à la clientèle et créances sur la clientèle attribuables aux financements accordés à la clientèle -210 -932 aux financements accordés aux concessionnaires -5 -113 à l'activité de location -15 194 -1 198 aux autres prêts et créances -327 801 Total des prêts consentis à la clientèle et des créances sur la clientèle -15 735 -1 442 Instruments financiers dérivés -42 -38 Valeurs mobilières négociables 846 – Coentreprises comptabilisées selon la méthode de la mise en équivalence – – Actifs financiers divers -7 0 Immobilisations incorporelles – -3 Immobilisations corporelles -50 -1 Actifs donnés en location -3 190 -1 395 Immeubles de placement – – Actifs d’impôts différés -65 -2 Actifs d’impôts courants -1 0 Autres actifs -352 -101 Total Actifs -18 780 -3 027 Passifs Passifs envers les banques 0 – Passifs envers la clientèle -5 878 -651 Obligations, effets de commerce émis -8 558 -1 806 Instruments financiers dérivés -215 0 Provisions -15 -2 Passifs d’impôts différés -2 -54 Passifs liés aux impôts courants -38 -6 Autres passifs -200 -40 Capital subordonné -2 016 -65 Capitaux propres -1 856 -402 Total Passifs -18 780 -3 027 L’état des flux de trésorerie consolidé du Groupe Volkswagen Bank GmbH présente les flux de trésorerie, y compris ceux liés aux activités abandonnées. Ces derniers figurent séparément dans l’état des flux de trésorerie condensé suivant : En millions d’€ 1er jan. – 31 déc. 2019 1er jan. – 31 déc. 2018 Flux de trésorerie générés par les activités opérationnelles 1 083 295 Flux de trésorerie générés par les opérations d’investissement 74 -8 Flux de trésorerie générés par les opérations de financement -3 431 En outre, la société espagnole Volkswagen Finance S.A. E.F.C (Alcobendas), filiale directe de Volkswagen AG, a fusionné avec Volkswagen Bank GmbH, qui l’a absorbée, le 31 mai 2019. Cette fusion a été effectuée sans que Volkswagen Bank GmbH verse de contrepartie et a par conséquent représenté un apport en capital non liquide effectué par l’a ssociée Volkswagen AG. L’opération s’étant déroulée sous le contrôle commun de Volkswagen AG, les actifs et les passifs transférés ont été évalués en utilisant les valeurs comptables du Groupe existant à la date de comptabilisation initiale (méthode de la comptabilité antérieure). Les entités structurées consolidées Driver España Three, Fondo de Titulización (Madrid), Driver España Four, Fondo de Titulización (Madrid) et Driver España Five, Fondo de Titulización (Madrid) ont été intégrées à la fusion. Le tableau suivant présente les actifs et les passifs transférés : Valeurs comptables IFRS à la date de comptabilisation initiale En millions d’€ Prêts consentis aux banques et créances sur les banques 54 Prêts consentis à la clientèle et créances sur la clientèle 4 493 Instruments financiers dérivés 2 Immobilisations corporelles 5 Actifs d’impôts courants 30 Autres actifs 79 Total Actifs 4 664 Passifs envers les banques 39 Passifs envers la clientèle 2 876 Obligations, effets de commerce émis 1 001 Instruments financiers dérivés 1 Provisions 1 Passifs liés aux impôts courants 28 Autres passifs 17 Capital subordonné 50 Capitaux propres 204 Total Passifs 4 216 Actifs nets 448 Coentreprises Du point de vue du Groupe, les coentreprises comptabilisées selon la méthode de la mise en équivalence nécessitent une présentation séparée car elles ont été jugées significatives au regard de leur taille à la date d’arrêté des comptes. Ces coentreprises sont importantes d’un point de vue stratégique pour le Groupe Volkswagen Bank GmbH. Elles exercent l’activité de services financiers dans les différents pays et contribuent ainsi à favoriser les ventes de véhicules au sein du Groupe Volkswagen. Volkswagen Financial Services Digital Solutions GmbH (Brunswick) Volkswagen Financial Services Digital Solutions GmbH (Brunswick) est un prestataire de services financiers spécialisé dans les services informatiques, en particulier dans le développement et l’exploitation de systèmes. DFM N.V. (Amersfoort) DFM N.V. et sa filiale DFM Payment Services B.V. (Amersfoort, Pays-Bas) sont des prestataires de services financiers qui offrent des produits financiers liés aux véhicules du Groupe Volkswagen à des clients professionnels et particuliers aux Pays-Bas. Volkswagen Bank GmbH et son partenaire dans cette coentreprise, Pon-Holdings B.V., ont conclu un contrat de partenariat stratégique à long terme. Volkswagen Financné služby Slovensko s.r.o. (Bratislava) Volkswagen Financné služby Slovensko s.r.o. et sa filiale Volkswagen Finančné služby Maklérska s.r.o., immatriculées à Bratislava (Slovaquie), sont des prestataires de services financiers exerçant des activités de vente et de traitement liées aux services financiers d’autres entités. Volkswagen Bank GmbH et son partenaire dans cette coentreprise, Porsche Bank AG (Salsbourg), ont conclu un contrat de partenariat stratégique à long terme. Résumé des informations financières concernant les coentreprises, sur une base de 100 % : DFM N.V. (Pays-Bas) Volkswagen Financial Services Digital Solutions GmbH (Allemagne) Volkswagen Finančné služby Slovensko s.r.o. (Slovaquie) En millions d’€ 2019 2018 2019 2018 2019 2018 Participation (pourcentage) 60 % 60 % 51 % 51 % 58 % 58 % Prêts consentis aux banques et créances sur les banques – – 25 26 1 1 Prêts consentis à la clientèle et créances sur la clientèle 2 200 1 923 41 39 472 428 Actifs donnés en location – – – – 64 51 Autres actifs 6 4 138 144 21 27 Total Actifs 2 206 1 927 204 209 557 506 dont : actifs non courants 519 498 122 127 408 360 dont : actifs courants 1 686 1 429 82 82 149 146 dont : liquidités 4 – 0 0 1 1 Passifs envers les banques 1 893 1 687 18 38 467 428 Passifs envers la clientèle 12 52 69 68 10 9 Obligations, effets de commerce émis – – – – – – Autres passifs 91 3 5 8 8 4 Capitaux propres 210 184 112 94 73 66 Total Passifs 2 206 1 927 204 209 557 506 dont : passifs non courants 136 201 2 3 104 114 dont : passifs courants 1 860 1 542 90 113 379 327 dont : passifs financiers non courants 135 201 – – 99 113 dont : passifs financiers courants – 1 538 87 107 377 324 Produits 56 44 799 720 74 61 dont : produits d’intérêts 53 42 – – 17 16 Charges -20 -13 -772 -701 -64 -53 dont : charges d’intérêts -1 -2 -1 -1 -1 -1 dont : amortissements -1 0 -33 -31 -1 -1 Résultat des activités poursuivies, avant impôt 35 31 27 20 10 9 Charge ou produit d’impôt sur les bénéfices -10 -9 -9 -8 -2 -3 Résultat des activités poursuivies, net d’impôt 26 22 18 12 8 6 Résultat des activités abandonnées, net d’impôt – – – – – – Autres éléments du résultat global, nets d’impôt 0 0 – – – – Résultat global total 26 22 18 12 8 6 Dividendes perçus – – – – – – Rapprochement à partir des informations financières avec la valeur comptable des investissements comptabilisés selon la méthode de la mise en équivalence : En millions d’€ DFM N.V. (Pays-Bas) Volkswagen Financial Services Digital Solutions GmbH (Allemagne) Volkswagen Finančné služby Slovensko s.r.o. (Slovaquie) 2018 Capitaux propres de la coentreprise au 1er janvier 2018 162 82 59 Résultat 22 12 6 Autres éléments du résultat global 0 – – Modification du capital – – – Changements dus à des cessions – – – Différences de change constatées lors de la conversion d’activités étrangères – – – Dividendes – – – Capitaux propres de la coentreprise au 31 décembre 2018 184 94 66 Part des capitaux propres 111 48 38 Différence 19 0 – Valeur comptable de la part des capitaux propres au 31 décembre 2018 130 48 38 2019 Capitaux propres de la coentreprise au 1er janvier 2019 184 94 66 Résultat 26 18 8 Autres éléments du résultat global 0 – – Modification du capital – – – Changements dus à des cessions – – – Différences de change constatées lors de la conversion d’activités étrangères – – – Dividendes – – – Capitaux propres de la coentreprise au 31 décembre 2019 210 112 73 Part des capitaux propres 126 57 42 Goodwill 19 0 – Valeur comptable de la part des capitaux propres au 31 décembre 2019 145 57 42 Il n’existait pas de pertes latentes liées aux participations dans des coentreprises. Il n’existe aucun passif éventuel lié aux coentreprises. Entreprises associées En décembre 2019, Volkswagen Bank GmbH (Brunswick) a acquis 20 % des parts de Credi2 GmbH (Vienne, Autriche). Cette société développe des applications servant au traitement de produits de prêt, ainsi que des procédures numériques permettant aux clients de transmettre des demandes de produits et d’autres demandes en ligne. Cette prise de participation dans Credi2 GmbH s’inscrit dans le cadre de la poursuite de la stratégie de croissance de Volkswagen Bank GmbH et contribue à l’accélération de la numérisation du modèle d’entreprise. Méthodes de consolidation Les actifs et les passifs des entités allemandes et étrangères pris en compte dans les états financiers consolidés sont présentés selon des méthodes comptables uniformes applicables dans l’ensemble du Groupe Volkswagen Bank GmbH. Dans le cas des participations comptabilisées selon la méthode de la mise en équivalence, les capitaux propres proportionnels sont déterminés selon les mêmes méthodes comptables. Les chiffres utiles à cet effet sont tirés des états financiers annuels les plus récemment vérifiés de l’entité concernée. Les acquisitions sont comptabilisées par compensation entre les valeurs comptables des investissements en capitaux propres et le montant proportionnel des capitaux propres réévalués des filiales à la date d’acquisition ou de première prise en compte dans les états financiers consolidés, et au cours des périodes suivantes. Lorsque les filiales sont consolidées pour la première fois, les actifs et les passifs, ainsi que la contrepartie éventuelle, sont comptabilisés à la juste valeur à la date d’acquisition. Les variations postérieures de la juste valeur de la contrepartie éventuelle ne se traduisent pas, généralement, par un ajustement de l’évaluation à la date d’acquisition. Les coûts liés à l’acquisition, qui ne constituent pas des coûts d’opération sur capitaux propres, ne sont pas ajoutés au prix d’achat mais comptabilisés en tant que charges. Le goodwill fait l’objet d’un test de dépréciation au moins une fois par an, voire de tests supplémentaires si des événements ou un changement de circonstances le justifie(nt) (selon une méthode consistant à ne s’intéresser qu’à la dépréciation). Si la valeur comptable du goodwill est supérieure à la valeur recouvrable, une perte de valeur est comptabilisée. Si tel n’est pas le cas, la valeur comptable du goodwill n’a pas évolué par rapport à l’exercice précédent. Si le prix d’achat de l’investissement est inférieur à la valeur nette des actifs et passifs identifi és , la différence est comptabilisée dans le compte de résultat au titre de l’année d’acquisition. Le goodwill est comptabilisé du côté des filiales dans leur monnaie fonctionnelle. Les actifs nets comptabilisés à la juste valeur dans le cadre d’une opération d’acquisition sont amortis sur leur durée d’utilité. Si celle-ci est indéterminée, toute exigence de comptabilisation d’une perte de valeur est déterminée au niveau de chaque actif selon une procédure similaire à celle suivie pour le goodwill. Lorsque des réserves et des charges cachées sont découvertes parmi les actifs et les passifs comptabilisés au cours de l’allocation du prix d’achat, ces éléments sont amortis sur leur maturité résiduelle. La méthode d’acquisition décrite ci-dessus n’est pas appliquée lorsque les filiales sont nouvellement créées. Aucun goodwill ni goodwill négatif ne peut apparaître lorsque des filiales nouvellement créées sont intégrées au périmètre de consolidation. Les actifs et les passifs des filiales sont comptabilisés à la juste valeur à la date de leur consolidation initiale. Dans le cadre de la consolidation, la comptabilisation et l’évaluation résultant de l’indépendance des différentes sociétés sont ajustées de façon à ce que celles-ci soient alors présentées comme si elles appartenaient à une seule unité économique. Les prêts/créances, les passifs, les produits et les charges liés aux relations d’affaires entre entités consolidées sont éliminés lors de la consolidation. Les opérations intragroupes sont réalisées selon des conditions normales de marché (sans lien de dépendance). Tous bénéfices ou pertes intragroupes qui en résultent sont éliminés. Les opérations relevant de la consolidation comptabilisées dans le compte de résultat donnent lieu à la comptabilisation d’impôts différés. Les investissements dans les sociétés qui ne satisfont pas les critères d’intégration dans le périmètre de consolidation sont pris en compte en tant qu’autres investissements en capitaux propres parmi les actifs financiers divers. Conversion monétaire Les transactions en devises étrangères sont converties dans les états financiers de Volkswagen Bank GmbH et de ses filiales consolidées aux taux applicables à la date de la transaction. Les éléments monétaires en devises étrangères sont pris en compte dans le bilan en utilisant le taux moyen à la date d’arrêté des comptes. Les gains ou les pertes qui en résultent sont comptabilisés dans le compte de résultat. Les succursales et filiales étrangères faisant partie du Groupe Volkswagen Bank GmbH constituent des sous-unités indépendantes dont les états financiers sont convertis selon le concept de monnaie fonctionnelle. Selon ce concept, les postes d’actifs et de passifs, à l’exception des capitaux propres, sont convertis au taux de change observé à la date d’arrêté des comptes (taux de clôture). Les capitaux propres sont convertis aux taux historiques, à l’exception des produits et des charges comptabilisés dans les autres éléments du résultat global. Jusqu’à la cession de la filiale concernée, les différences de change qui résultent de la conversion d’activités étrangères sont comptabilisées dans les autres éléments du résultat global et sont présentées en tant que poste distinct dans les capitaux propres. Les données relatives aux transactions contenues dans l’état des variations des actifs non courants sont converties en euros aux taux moyens pondérés. Une ligne séparée, intitulée « Différences de change », est consacrée au rapprochement entre, d’une part, les soldes reportés convertis au taux moyen au comptant à la date d’arrêté des comptes de l’exercice précédent et les données d’opération converties aux taux moyens, et, d’autre part, les soldes finaux convertis au taux moyen au comptant à la date d’arrêté des comptes. Les postes du compte de résultat sont convertis en euros aux taux moyens pondérés. Les taux de change utilisés pour les conversions monétaires figurent dans le tableau ci-dessous. Bilan, taux moyen au comptant au 31 déc. Compte de résultat, taux de change moyen 1 € = 2019 2018 2019 2018 Royaume-Uni GBP 0,84995 0,89690 0,87755 0,88479 Pologne PLN 4,25970 4,29780 4,29762 4,26220 Suède SEK 10,44505 10,25070 10,58601 10,26034 République tchèque CZK 25,40650 25,72450 25,66957 25,64840 Comptabilisation des produits et des charges Les produits et les charges sont comptabilisés selon la méthode de la comptabilité d’exercice, et intégrés au compte de résultat au titre de la période au cours de laquelle a lieu l’essentiel de l’opération considérée. Les produits d’intérêts sont comptabilisés dans le compte de résultat selon la méthode du taux d’intérêt effectif. Les produits des activités de financement sont intégrés aux produits d’intérêts provenant des contrats de prêt et des transactions sur valeurs mobilières. Les produits des locations sont comptabilisés dans le compte de résultat parmi les produits provenant des contrats de location. Les produits provenant des contrats de location simple sont comptabilisés de façon linéaire sur la durée du contrat considéré et comprennent à la fois la part correspondant aux intérêts et celle correspondant au remboursement du principal. Les paiements éventuels au titre des contrats de location-financement et des contrats de location simple sont comptabilisés lorsque sont satisfaites les conditions dont dépendent les paiements en question. Au sein du Groupe Volkswagen Bank GmbH, les coûts de production de contrats sont capitalisés et font l’objet d’un amortissement linéaire sur la durée des contrats en question, uniquement s’ils sont significatifs, si cette durée est d’au moins un an et dans les cas où ces coûts n’auraient pas été supportés si les contrats considérés ne s’étaient pas matérialisés. Les charges relatives au financement des contrats de financement et de location sont comptabilisées parmi les charges d’intérêts. S’agissant des contrats de service, tels que les contrats de maintenance ou d’inspection, les produits sont comptabilisés soit selon un pourcentage de réalisation soit de façon linéaire, selon le type de service considéré. Le pourcentage de réalisation est normalement calculé en prenant en compte les services fournis jusqu’à la date d’arrêté des comptes comme partie de l’ensemble des services prévus (calcul basé sur la production). Si le client paie les services de manière anticipée, le Groupe comptabilise un passif contractuel correspondant jusqu’à ce que le service considéré soit fourni. Les produits nets provenant des commissions comprennent les produits et les charges liés aux prestations de courtage d’assurance ainsi que les commissions liées aux activités de financement et de services financiers. Les commissions de courtage d’assurance sont normalement comptabilisées conformément aux dispositions contractuelles, au moment où naît le droit de les percevoir, à savoir lorsque le titulaire de la police verse la prime correspondante. Les dividendes sont comptabilisés à la date à laquelle naît le droit de les percevoir, à savoir, généralement, la date d’adoption de la résolution par laquelle il est décidé de les distribuer. Les charges générales et d’administration comprennent les charges de personnel, les charges d’exploitation autres que les charges de personnel, les amortissements et pertes de valeur des immobilisations corporelles, les amortissements et pertes de valeur des immobilisations incorporelles et les autres impôts et taxes. Les éléments significatifs comptabilisés parmi les autres produits d’exploitation (montant net) sont des produits résultant de l’attribution de coûts à d’autres entités du Groupe Volkswagen ainsi que des produits liés aux reprises de provisions comptabilisées au cours des exercices précédents parmi les autres produits d’exploitation (montant net). Impôt sur les bénéfices Les actifs et les passifs d’impôts courants sont évalués par référence aux taux d’imposition selon lesquels il est prévu que sera calculé le montant du remboursement à obtenir de l’administration fiscale compétente ou le montant à verser à cette dernière. Les impôts courants ne font généralement pas l’objet d’une compensation. Des provisions sont constituées en raison des risques potentiels en matière fiscale. Les actifs et les passifs d’impôts différés sont comptabilisés au titre des différences temporaires entre les valeurs comptables des actifs et des passifs inscrites dans le bilan consolidé et leur valeur considérée d’un point de vue fiscal. Les reports en avant de pertes fiscales relèvent également des impôts différés. Il en résulte des effets attendus à l’avenir en termes de produits ou de charges liés à l’impôt sur les bénéfices (différences temporaires). Les impôts différés sont évalués en fonction des taux d’impôt sur les bénéfices applicables à l’endroit où la société est domiciliée, dont on s’attend à ce qu’ils s’appliquent au cours de la période durant laquelle l’avantage fiscal sera obtenu ou le passif réglé. Des actifs d’impôts différés sont comptabilisés s’il est probable que soient générés à l’avenir au sein de la même unité fiscale des bénéfices imposables suffisants. Si la possibilité de bénéficier d’actifs d’impôts différés dans un délai raisonnable devient improbable, il sera procédé à des corrections de valeur. Les actifs et passifs d’impôts différés de mêmes maturités et concernant les mêmes autorités compétentes en matière fiscale font l'objet d'une compensation. La charge fiscale correspondant au bénéfice avant impôt est indiquée dans le compte de résultat du Groupe sous le poste « Impôt sur les bénéfices » et une répartition entre les impôts courants et différés au titre de l’exercice fiscal est indiquée dans les notes. D’autres impôts et taxes non liés au bénéfice sont pris en compte en tant que composantes des charges générales et d’administration. Réserve de liquidités La réserve de liquidités est comptabilisée à hauteur de son montant nominal, lequel correspond au coût amorti. Instruments financiers Les instruments financiers sont des contrats qui font naître un actif financier du côté d’une entité et un passif financier ou un instrument de capitaux propres du côté d’une autre entité. Dans les cas d’opérations d’achat ou de vente ordinaires, les instruments financiers sont normalement comptabilisés à la date de règlement, c’est-à-dire la date à laquelle l’actif est livré. Les actifs financiers sont classés et évalués sur la base du modèle d'entreprise exploité par une entité et de la structure de ses flux de trésorerie. IFRS 9 classe les actifs financiers dans les catégories suivantes : actifs financiers évalués à la juste valeur par le biais du résultat net, actifs financiers évalués à la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat global (titres de créance), actifs financiers évalués à la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat global (instruments de capitaux propres), et actifs financiers évalués au coût amorti. Les passifs financiers sont classés dans les catégories suivantes : passifs financiers évalués à la juste valeur par le biais du résultat net, et passifs financiers évalués au coût amorti Au sein du Groupe Volkswagen Bank GmbH, les catégories indiquées ci-dessus correspondent aux catégories « Actifs et passifs financiers évalués au coût amorti » et « Actifs et passifs financiers évalués à la juste valeur ». L’option d’évaluation des actifs et des passifs financiers à la juste valeur n’est pas appliquée au sein du Groupe Volkswagen Bank GmbH. En règle générale, les actifs et les passifs financiers sont comptabilisés à leur valeur brute. Une compensation n’a ensuite lieu entre les actifs financiers et les passifs financiers que s’il existe, au moment considéré, un droit juridiquement opposable par le Groupe Volkswagen Bank GmbH d’opérer une compensation entre les montants en question et si le Groupe entend régler en pratique des montants nets. Catégories « Actifs financiers évalués au coût amorti » et « Passifs financiers évalués au coût amorti » Les actifs financiers évalués au coût amorti sont détenus dans le cadre d’un modèle d’entreprise dont l’objectif consiste à détenir des actifs financiers dans le but d’encaisser des flux de trésorerie contractuels (modèle de la « détention en vue de l’encaissement », ou « hold to collect »). Les flux de trésorerie contractuels liés à ces actifs financiers correspondent uniquement à des paiements de montants en principal et d’intérêts calculés sur les montants en principal demeurant à rembourser, de sorte que le critère flux de trésorerie soit respecté. Les passifs financiers sont évalués au coût amorti à moins qu’il s’agisse de dérivés. Le coût amorti d’un actif ou d’un passif financier correspond au montant : auquel l’actif ou le passif en question est évalué au moment de sa comptabilisation initiale, diminué de tous remboursements du principal, ajusté, dans le cas des actifs financiers, de tou(te)s corrections de valeur, pertes de valeur ou montants irrécouvrables comptabilisé(e)s, et augmenté ou diminué de l’amortissement cumulé de toute différence entre le montant initial et le montant à l’échéance (accroissement, réduction) selon la méthode du taux d’intérêt effectif. Les gains ou les pertes résultant des variations du coût amorti sont comptabilisés dans le compte de résultat, y compris les effets des variations des taux de change. Catégorie « Actifs financiers évalués à la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat global (titres de créance) » Les actifs financiers (titres de créance) évalués à la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat global sont détenus selon un modèle d’entreprise dont l’objectif consiste à encaisser des flux de trésorerie contractuels et à vendre des actifs financiers (modèle de la « détention en vue de l’encaissement et de la vente », ou « hold to collect and sell »). Les flux de trésorerie contractuels liés à ces actifs financiers correspondent uniquement à des paiements de montants en principal et d’intérêts calculés sur les montants en principal demeurant à rembourser. Les changements de juste valeur qui excèdent les évolutions du coût amorti de ces actifs financiers sont comptabilisés parmi les autres éléments du résultat global (en tenant compte des impôts différés) jusqu’à ce que l’actif financier considéré soit décomptabilisé. C’est seulement alors que les gains ou pertes cumulés sont reclassés dans le compte de résultat. Les évolutions du coût amorti, telles que celles correspondant aux pertes de valeur, aux intérêts déterminés selon la méthode du taux d’intérêt effectif et aux gains ou pertes de change, sont immédiatement comptabilisées dans le compte de résultat. Catégories « Actifs financiers évalués à la juste valeur par le biais du résultat net » et « Passifs financiers évalués à la juste valeur par le biais du résultat net » Les actifs financiers (titres de créance) pour lesquels le critère flux de trésorerie n’est pas satisfait, ou qui sont gérés en vue d’être vendus afin de générer des flux de trésorerie (modèle « vente »), ainsi que les instruments dérivés, sont évalués à la juste valeur par le biais du résultat net. Il en est de même des passifs financiers qui ne sont pas évalués au coût amorti. S’agissant de ces actifs et passifs financiers, toutes variations de la juste valeur sont comptabilisées en résultat. Catégorie « Actifs financiers évalués à la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat global (instruments de capitaux propres) » Au sein du Groupe Volkswagen Bank GmbH, les actifs financiers qui représentent un instrument de capitaux propres sont évalués à la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat global en exerçant l’option consistant à les évaluer de cette façon, à moins qu’ils ne soient détenus en vue d’opérations de marché. Les gains ou les pertes cumulés résultant de leur réévaluation sont transférés lors de leur décomptabilisation dans les bénéfices non distribués et non dans le compte de résultat (c’est-à-dire qu’ils ne sont pas reclassés en résultat net). Prêts et créances Les prêts consentis aux banques et les créances sur les banques, ainsi que les prêts consentis à la clientèle et les créances sur la clientèle, générés par le Groupe Volkswagen Bank sont généralement comptabilisés au coût amorti selon la méthode du taux d’intérêt effectif. Les gains ou les pertes résultant des variations du coût amorti sont comptabilisés dans le compte de résultat, y compris les effets des variations des taux de change. Au cas par cas, certains prêts consentis à la clientèle et certaines créances sur cette dernière sont comptabilisés à la juste valeur par le biais du résultat net car le critère flux de trésorerie n’est pas satisfait. Les gains et les pertes résultant des changements de juste valeur sont comptabilisés dans le compte de résultat sous le poste intitulé « Résultat net lié aux instruments financiers évalués à la juste valeur ». Les prêts et les créances courants (qui arriveront à échéance dans un délai maximum d’un an) ne font l’objet d’aucune actualisation et aucune désactualisation n’est par conséquent comptabilisée, compte tenu du caractère non significatif de l’information. Des opérations de couverture de portefeuille ont été réalisées pour une partie des prêts consentis à la clientèle et des créances sur la clientèle. Les prêts consentis à la clientèle et les créances sur la clientèle concernés par une couverture de portefeuille sont évalués à la juste valeur couverte. Les prêts et les créances sont décomptabilisés au moment de leur remboursement ou de leur règlement. Rien n’indique que les prêts/créances provenant des opérations sur titres adossés à des actifs doivent être décomptabilisés. Valeurs mobilières négociables Le poste du bilan intitulé « Valeurs mobilières négociables » comprend dans une large mesure des investissements réalisés sous la forme de valeurs mobilières à revenu fixe émises par des entités du secteur public ainsi que sous la forme de titres adossés à des actifs émis par des entités ad hoc. Les titres adossés à des actifs sont rattachés à la catégorie des actifs financiers évalués à la juste valeur par le biais du résultat net. Les valeurs mobilières à revenu fixe sont classées dans la catégorie des actifs financiers (titres de créance) évalués à la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat global. Les corrections de valeur concernant les valeurs mobilières négociables sont comptabilisées dans le compte de résultat sous le poste « Provision pour risques de crédit ». Les intérêts déterminés selon la méthode du taux d’intérêt effectif ainsi que les effets des variations de taux de change sont également comptabilisés dans le compte de résultat. En outre, les différences entre le coût amorti et la juste valeur qui résultent de la réévaluation des valeurs mobilières à revenu fixe sont comptabilisées dans les autres éléments du résultat global, en tenant compte des impôts différés. Investissements en capitaux propres Les investissements en capitaux propres inclus dans le poste du bilan intitulé « Actifs financiers divers » sont évalués en tant qu’instruments de capitaux propres, généralement à la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat global en exerçant l’option consistant à les évaluer de cette façon. Compte tenu du fait que les investissements en capitaux propres constituent des investissements financiers stratégiques, cette classification permet une présentation plus significative des investissements. Instruments financiers dérivés et comptabilité de couverture Les instruments financiers dérivés comprennent les dérivés s’inscrivant dans le cadre de couvertures de risques et les dérivés non désignés comme instruments de couverture. Tous les instruments dérivés sont évalués à la juste valeur et sont présentés séparément dans les notes 33 et 46. La juste valeur est déterminée à l’aide d’un logiciel conçu à cet effet, selon la méthode des flux de trésorerie actualisés, en tenant compte des ajustements de l’évaluation de crédit et des ajustements de l'évaluation de dette. Les différentes entités du Groupe Volkswagen Bank GmbH réalisent des transactions sur instruments dérivés uniquement à des fins de couverture, dans le cadre de la gestion du risque de taux d’intérêt et/ou de change. Les instruments dérivés sont utilisés en tant qu’instruments de couverture des justes valeurs ou des flux de trésorerie futurs (dénommés « éléments couverts »). La comptabilité de couverture conforme à IFRS 9 n’est appliquée que pour les couvertures dont l’efficacité peut être démontrée, à la fois au moment de la désignation de l’opération et en permanence par la suite. Le Groupe Volkswagen Bank GmbH établit des documents relatifs à toutes les relations existant entre les instruments de couverture et les éléments couverts. Dans le cadre des couvertures de juste valeur, les variations de la juste valeur de l’instrument dérivé désigné comme l’instrument utilisé pour couvrir la juste valeur d’un actif ou d’un passif comptabilisé (élément couvert) sont comptabilisées dans le compte de résultat sous le poste « Résultat net des opérations de couverture ». Les variations de la juste valeur de l’élément couvert, lesquelles correspondent au risque que l’on entend réduire, sont également comptabilisées dans le compte de résultat sous ce poste. Les effets produits sur le résultat par les variations de la juste valeur de l’instrument de couverture et de l’élément couvert se compensent dans la mesure où la couverture est efficace. Les gains ou les pertes liés à l’inefficacité des couvertures de juste valeur sont comptabilisés dans les gains ou pertes sur opérations de couverture. IFRS 9 autorise les entités à appliquer les dispositions d’IAS 39 à la couverture de la juste valeur d’un portefeuille d’actifs financiers ou de passifs financiers (comptabilité de couverture de portefeuille). Au cours de l’exercice considéré, le Groupe Volkswagen Bank GmbH a utilisé des couvertures de juste valeur de portefeuille afin de couvrir des risques de taux d’intérêt, et a comptabilisé ces couvertures selon les règles définies par IAS 39. Dans le cadre d’une couverture de portefeuille, le traitement comptable des variations de la juste valeur est le même que dans le cadre des couvertures de juste valeur au niveau microéconomique. S’agissant des instruments dérivés désignés en tant que couvertures de flux de trésorerie futurs et qui satisfont les critères correspondants, la part efficace désignée des changements de juste valeur de l’instrument dérivé considéré est comptabilisée dans les autres éléments du résultat global (OCI I) ; la part non désignée est comptabilisée dans les autres éléments du résultat global (OCI II). Les effets sur les revenus issus du résultat net des opérations de couverture résultent à la fois de la partie inefficace du changement de juste valeur et de la reclassification des changements de juste valeur comptabilisés au moment où l’élément couvert avait été comptabilisé à l’origine dans les autres éléments du résultat global. L'évaluation de l'élément couvert demeure inchangée. Les changements de juste valeur d’instruments dérivés qui ne satisfont pas les critères définis par IFRS 9 en matière de comptabilité de couverture et qui sont, par conséquent, comptabilisés dans la catégorie des actifs financiers et des passifs financiers évalués à la juste valeur par le biais du résultat net, sont comptabilisés dans le compte de résultat sous le poste « Résultat net lié aux instruments financiers évalués à la juste valeur ». Provision pour risques de crédit La provision pour risques de crédit, qui est comptabilisée selon le modèle de la perte de crédit attendue défini par IFRS 9 et selon les normes uniformément appliquées dans l’ensemble du Groupe, englobe l’ensemble des actifs financiers évalués au coût amorti, les actifs financiers existant sous forme de titres de créance évalués à la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat global, les créances liées aux contrats de location qui entrent dans le champ d’application d’IFRS 16 ainsi que les risques de crédit liés aux engagements de crédit irrévocables et aux garanties financières hors bilan. Le calcul de la provision pour risques de crédit prend généralement en compte le risque de défaut, la probabilité du défaut et la perte en cas de défaut. Les actifs financiers sont exposés à des risques de crédit dont il est tenu compte en comptabilisant des corrections de valeur à hauteur de la perte attendue. Ces corrections de valeur sont comptabilisées à la fois en rapport avec les actifs financiers pour lesquels existent des preuves objectives de perte de valeur et pour les actifs financiers n’ayant pas subi de perte de valeur. Ces corrections sont comptabilisées dans des comptes de correction de valeur distincts. La méthode générale est employée pour les actifs financiers évalués au coût amorti (à l’exception des créances commerciales), pour les actifs financiers (titres de créance) dont les changements de juste valeur sont comptabilisés dans les autres éléments du résultat global et pour les engagements de crédit irrévocables et les garanties financières, à moins qu’il existe d’ores et déjà une preuve objective de perte de valeur au moment de la comptabilisation initiale. Selon la méthode générale, les actifs financiers sont répartis en trois étapes. L’étape 1 correspond aux actifs financiers qui sont comptabilisés pour la première fois ou pour lesquels aucun accroissement significatif de la probabilité de défaut n’a été démontré depuis la comptabilisation initiale. À cette étape, le modèle requiert le calcul d’une perte de crédit attendue pour les douze mois à venir. L’étape 2 correspond aux actifs financiers pour lesquels la probabilité de défaut s’est accrue de façon significative depuis la comptabilisation initiale. Les actifs financiers présentant des indices objectifs de perte de valeur sont affectés à l’étape 3. S’agissant des étapes 2 et 3, une perte de crédit attendue est calculée pour l’intégralité de la période restant à courir jusqu’à l’échéance de l’actif considéré. S’agissant des actifs financiers qui ont d’ores et déjà subi une perte de valeur au moment de leur comptabilisation initiale et qui sont classés à l’étape 4 à des fins d’information financière, la provision pour risques de crédit est comptabilisée lors des évaluations ultérieures en fonction des changements cumulés de perte de crédit attendue pour l’intégralité de la durée d’utilité de l’actif considéré.. Tout instrument financier d’ores et déjà classé comme ayant subi une perte de valeur au moment de la comptabilisation initiale demeure à cette étape jusqu’à sa décomptabilisation. Au sein du Groupe Volkswagen Bank GmbH, la provision pour risques de crédit liée aux créances commerciales et aux créances nées de contrats de location simple et de contrats de location-financement, comptabilisée conformément à IFRS 16, est déterminée de manière uniforme selon une méthode simplifiée. Selon cette méthode, une perte attendue est calculée pour l’intégralité de la période restant à courir jusqu’à l’échéance de l’actif considéré. Le montant de la correction de valeur des créances commerciales est calculé selon le montant de l’arriéré, en utilisant un tableau de corrections de valeur (matrice des provisions). À la fois des données historiques, telles que les probabilités de défaut historiques moyennes pour chaque portefeuille, et des données prospectives sont utilisées afin de déterminer les paramètres d’évaluation déterminant le calcul de la provision pour risques de crédit. Les prêts/créances non significatifs, de même que les prêts/créances individuellement significatifs pour lesquels il n’existe aucune indication de dépréciation, sont groupés en portefeuilles homogènes en fonction de caractéristiques comparables définies en termes de risque de crédit, et répartis en classes de risques. S’agissant de prêts ou de créances spécifiques significatifs ayant subi une perte de valeur (par exemple, des prêts consentis à des concessionnaires/des créances sur des concessionnaires ou des prêts/créances professionnels concernant des clients gestionnaires de flotte), des corrections de valeur spécifiques sont comptabilisées à hauteur du montant de la perte attendue. Une dépréciation peut apparaître dans certaines situations, par exemple en cas de retard de paiement d’une certaine durée, si des mesures d’exécution sont prises, en cas de risque d’insolvabilité ou de surendettement, en cas de demande de constatation d’une situation d’insolvabilité ou si une procédure applicable en pareille situation est engagée, ou si des mesures de restructuration se soldent par un échec. Des examens sont régulièrement effectués afin de s’assurer du caractère adéquat de ces corrections. Les prêts ou créances irrécouvrables qui sont d’ores et déjà en cours de liquidation et pour lesquelles toute sûreté réelle a été réalisée et toutes les autres solutions de recouvrement ont été épuisées sont directement éliminé(e)s du bilan. Il est fait usage des corrections de valeur précédemment comptabilisées. Les produits perçus par la suite en relation avec les prêts ou créances d’ores et déjà éliminés du bilan sont comptabilisés dans le compte de résultat. Les prêts et les créances figurent au bilan à leur valeur nette comptable. La provision pour risques de crédit liée aux engagements de crédit irrévocables et aux garanties financières hors bilan est comptabilisée parmi les autres passifs. Des observations relatives à la provision pour risques de crédit figurent séparément dans la note 60. Passifs Les passifs envers les banques et la clientèle, les obligations et effets de commerce émis et les passifs de capital subordonné sont comptabilisés au coût amorti selon la méthode du taux d’intérêt effectif. Les gains ou les pertes résultant des variations du coût amorti sont comptabilisés dans le compte de résultat, y compris les effets des variations des taux de change. Pour des raisons liées au critère d’importance, les passifs courants (qui arriveront à échéance dans un délai maximum d’un an) ne font l’objet d’aucune actualisation ni d’aucune désactualisation. Ils sont par conséquent comptabilisés à leur valeur de remboursement ou de règlement. Les obligations locatives sont comptabilisées à la valeur actuelle des paiements de loyers. Actifs financiers divers Les participations dans les filiales qui ne sont pas intégrées au périmètre de consolidation, les autres participations et les participations dans des entreprises associées sont comptabilisées en tant qu’actifs financiers divers. Les méthodes comptables applicables aux investissements en capitaux propres sont exposées à la note 8 « Instruments financiers ». Immobilisations incorporelles Les immobilisations incorporelles acquises qui ont une durée d’utilité limitée (essentiellement les logiciels et les relations clients) sont comptabilisées au coût et amorties sur une durée d’utilité de trois à cinq ans (logiciels) ou de dix ans (relations clients), selon la méthode linéaire. Sous réserve des conditions définies dans IAS 38, les logiciels développés en interne ainsi que tous les coûts directs et indirects pouvant être directement rattachés au processus de développement sont capitalisés. Afin de déterminer si les coûts de développement liés aux logiciels créés en interne doivent être capitalisés ou non, Volkswagen Bank GmbH tient compte non seulement de la probabilité d’avantages économiques futurs mais également de la mesure dans laquelle les coûts peuvent être déterminés de manière fiable. Les coûts liés à la recherche ne sont pas capitalisés. L'amortissement est effectué sur une durée d’utilité de trois à cinq ans, selon la méthode linéaire, et présenté dans les charges générales et d’administration. Les immobilisations incorporelles dont la durée d’utilité est limitée font l’objet à chaque date d’arrêté des comptes de tests visant à établir s’il existe des indications de dépréciation. Une perte de valeur appropriée est comptabilisée s’il ressort de la comparaison que la valeur recouvrable de l’actif considéré est inférieure à sa valeur comptable. Les immobilisations incorporelles dont la durée d’utilité est indéterminée ne sont pas amorties. Nous apprécions une fois par an si la durée d’utilité d’une immobilisation incorporelle demeure indéterminée. Conformément à IAS 36, ces actifs font l’objet de tests de dépréciation annuels consistant à comparer la valeur comptable et la valeur recouvrable, voire de tests supplémentaires si des événements ou un changement de circonstances le justifie(nt). Si nécessaire, une perte de valeur est comptabilisée afin que la valeur comptable corresponde à la valeur recouvrable, par hypothèse inférieure (voir note 12). Le goodwill fait l’objet d’un test de dépréciation une fois par an, ou lorsque des événements ou un changement de circonstances le justifie(nt). Si la valeur comptable du goodwill est supérieure à la valeur recouvrable, une perte de valeur est comptabilisée. Ce type de perte de valeur ne peut faire l’objet d’aucune reprise ultérieure. La valeur recouvrable du goodwill découle de la valeur d'utilité pour l’unité génératrice de trésorerie concernée, laquelle est déterminée selon la méthode des flux de trésorerie actualisés. L’on se fonde sur les prévisions les plus récentes de la Direction, pour les cinq années à venir, la croissance des années suivantes étant estimée à l'aide d'un pourcentage fixe. Ces estimations reposent sur des prévisions relatives aux tendances économiques mondiales futures, aux tendances observées sur l'ensemble des marchés des véhicules particuliers et utilitaires, ainsi que sur des hypothèses découlant de ces tendances concernant les services financiers, en tenant compte de la pénétration du marché, des coûts liés aux risques et des marges. Les hypothèses retenues à des fins de planification sont adaptées en fonction des dernières informations disponibles. Le taux d’intérêt utilisé est basé sur le taux d’intérêt de marché à long terme correspondant à l’unité génératrice de trésorerie (régions ou marchés). Les calculs sont effectués selon un coût des capitaux propres de 6,9 % (exercice précédent : 6,8 %). Si nécessaire, le taux correspondant au coût des capitaux propres est également ajusté selon des facteurs d’actualisation propres au pays et à l’activité concernés. Le calcul des flux de trésorerie est basé sur les taux de croissance prévus pour les marchés considérés. L’estimation des flux de trésorerie à l’issue de la période de planification est généralement basée sur un taux de croissance de 1 % par an (exercice précédent : 1 % par an). Immobilisations corporelles Les immobilisations corporelles (les terrains et bâtiments ainsi que les équipements d’exploitation et matériel de bureau) sont comptabilisées au coût diminué de l'amortissement, selon leur durée d’utilité estimée. L’amortissement s’effectue selon la méthode linéaire sur la durée d’utilité estimée. Les durées d’utilité sont réexaminées à chaque date d’arrêté des comptes et adaptées si nécessaire. Les amortissements sont basés sur les durées d’utilité suivantes : Immobilisations corporelles Durée d’utilité Bâtiments et équipements immobiliers De 10 à 50 ans Équipements d’exploitation et matériel de bureau De 3 à 23 ans Une perte de valeur est comptabilisée conformément à IAS 36 si la valeur recouvrable de l’actif considéré est devenue inférieure à sa valeur comptable (voir note 12). Les dotations aux amortissements et les pertes de valeur sont comptabilisées parmi les charges générales et d’administration. Les produits issus des reprises de pertes de valeur sont comptabilisés dans le montant net des autres produits/charges d’exploitation. Le poste « Immobilisations » du bilan intègre également les actifs au titre de droits d’utilisation comptabilisés dans le bilan en rapport avec des contrats de location conclus par le Groupe Volkswagen Bank GmbH en qualité de preneur. La méthode de comptabilisation de ces actifs au titre de droits d’utilisation est exposée à la note 13 « Contrats de location », dans la sous-section consacrée aux cas dans lesquels le Groupe a la qualité de preneur. Dépréciation des actifs non financiers Les actifs dont la durée d’utilité est indéterminée ne font l’objet d’aucun amortissement mais d’un test de dépréciation, une fois par an, et de tests supplémentaires si des événements ou un changement de circonstances le justifient. Les actifs soumis à amortissement font l’objet de tests de dépréciation si des événements ou un changement de circonstances indiquent que la valeur recouvrable de l’actif considéré est inférieure à sa valeur comptable. Une perte de valeur est comptabilisée à hauteur de l’excédent de la valeur comptable sur la valeur recouvrable. La valeur recouvrable correspond à la juste valeur diminuée des coûts de la vente ou, si elle est supérieure, à la juste valeur diminuée de la valeur d’utilité. La juste valeur correspond au montant de la contrepartie qui serait déterminée d’un commun accord dans le cadre d’une transaction conclue selon des conditions normales de marché entre parties bien informées et libres de leur choix. La valeur d’utilité correspond à la valeur actuelle nette des flux de trésorerie futurs que l’on s’attend à tirer de l’actif considéré. Si les raisons ayant conduit à la comptabilisation d’une perte de valeur au cours d’exercices antérieurs ont disparu, une reprise de perte de valeur adéquate est comptabilisée. Cette règle ne concerne pas les pertes de valeur comptabilisées en rapport avec le goodwill. Contrats de location Depuis le 1er janvier 2019, le Groupe Volkswagen Bank GmbH comptabilise les contrats de location conformément à IFRS 16. Cette norme définit le contrat de location comme un contrat, ou une partie d’un contrat, par lequel est cédé le droit d’utiliser un bien (le bien sous-jacent) pour un certain temps, moyennant une contrepartie. La méthode de comptabilisation des contrats de location, conforme à IFRS 17, selon laquelle les chiffres comparatifs de l’exercice précédent ont été obtenus, n’a pas été modifiée. Dans ce contexte, veuillez vous référer aux notes figurant dans le Rapport annuel 2018. LE GROUPE EN QUALITÉ DE BAILLEUR Le Groupe Volkswagen Bank GmbH pratique la location-financement et la location simple. Ces contrats de location concernent principalement des véhicules mais également, dans une moindre mesure, des terrains et bâtiments. Le traitement comptable d’un contrat de location varie selon que le contrat en question est considéré comme un contrat de location-financement ou comme un contrat de location simple. Cette classification est fondée sur la répartition des risques et avantages liés à la propriété du bien loué. Un contrat de location-financement transfère au preneur l’essentiel des risques et avantages. Dans le bilan consolidé, les créances nées des contrats de location-financement figurent donc parmi les prêts consentis à la clientèle et les créances sur la clientèle, et la valeur nette de l’investissement dans le contrat de location correspond généralement au coût de l’actif donné en location. Les intérêts liés à ces contrats sont comptabilisés dans le compte de résultat parmi les produits provenant des contrats de location. Les intérêts payés par le client sont affectés de façon à produire un taux d’intérêt périodique constant sur le solde demeurant à recouvrer de la créance liée au contrat de location considéré. S’agissant des contrats de location simple, le bailleur conserve l’essentiel des risques et avantages liés au bien loué. Dans ce cas, les actifs concernés sont comptabilisés dans un poste du bilan consolidé intitulé « Actifs donnés en location ». Ils sont évalués au coût et font l’objet d’un amortissement linéaire sur la durée du contrat jusqu’à épuisement de la valeur comptable résiduelle calculée. Toute dépréciation constatée grâce à un test de dépréciation réalisé conformément à IAS 36, au cours duquel il est observé que la valeur recouvrable (normalement, la valeur d’utilité) est désormais inférieure à la valeur comptable, est prise en compte par comptabilisation d’une perte de valeur. En général, les taux d’amortissement futurs sont ajustés en conséquence d’une dépréciation. Si les raisons ayant conduit à la comptabilisation d’une perte de valeur au cours d’exercices antérieurs ont disparu, une reprise de perte de valeur est comptabilisée. Les pertes de valeur et les reprises de pertes de valeur sont incluses dans les produits nets provenant des contrats de location. Les produits de la location sont comptabilisés selon la méthode linéaire sur la durée du contrat. Lorsque le Groupe Volkswagen Bank GmbH a la qualité de bailleur, l’un des moyens qu’il utilise pour faire face aux risques liés aux biens loués sous-jacents (principalement, des véhicules) consiste à tenir compte des garanties de valeurs résiduelles reçues pour certaines parties du portefeuille de contrats de location et à intégrer des prévisions de valeurs résiduelles fondées sur des informations de sources internes et externes dans le cadre de la gestion de ces valeurs. Les prévisions de valeurs résiduelles sont régulièrement vérifiées par le biais de tests réalisés a posteriori. Le Groupe Volkswagen Bank GmbH tient pleinement compte du risque de crédit lié aux créances nées des contrats de location en comptabilisant des provisions pour pertes, conformément à IFRS 9. Les méthodes comptables concernant les provisions pour pertes liées au risque de crédit correspondant aux créances nées des contrats de location figurent à la note 8 « Instruments financiers » de la sous-section traitant de la provision pour risques de crédit. Les terrains et bâtiments qui permettent de percevoir des loyers sont comptabilisés dans le bilan sous le poste « Immeubles de placement » et évalués au coût amorti. Les justes valeurs indiquées dans les notes sont déterminées par l’entité concernée en actualisant l’estimation des flux de trésorerie futurs selon le taux d’actualisation de marché de long terme pertinent. L’amortissement s’effectue selon la méthode linéaire sur des durées d’utilité de dix à 33 ans. Toute dépréciation constatée à l’occasion d’un test de dépréciation conforme à IAS 36 est prise en compte en comptabilisant une perte de valeur. LE GROUPE EN QUALITÉ DE PRENEUR Lorsque le Groupe Volkswagen Bank GmbH est partie à des contrats de location en qualité de preneur, il comptabilise généralement dans son bilan un actif au titre du droit d’utilisation et une obligation locative pour l’ensemble des contrats en question. Au sein du Groupe Volkswagen Bank GmbH, l'obligation locative est évaluée à la valeur actuelle des loyers restant à payer tandis que l’actif au titre du droit d’utilisation est généralement évalué au montant de l’obligation locative augmenté de tous coûts directs. L'actif au titre du droit d'utilisation est amorti sur la durée du contrat selon la méthode linéaire. Les dotations aux amortissements sont comptabilisées parmi les charges générales et d’administration. Lors de l’évaluation ultérieure de l’obligation locative, la valeur comptable est actualisée selon la méthode du taux d’intérêt effectif et en tenant compte des paiements de loyers. Les charges d’intérêts résultant de l’application de la méthode du taux d’intérêt effectif sont comptabilisées parmi les charges d'intérêts dans le compte de résultat. Les actifs au titre de droits d’utilisation comptabilisés dans le bilan le sont dans les postes dans lesquels les biens sous-jacents, objet des contrats de location, auraient été comptabilisés si le Groupe Volkswagen Bank GmbH en avait eu la jouissance. Les actifs au titre de droits d’utilisation sont par conséquent comptabilisés à la date d'arrêté des comptes dans les immobilisations et les actifs donnés en location, et intégrés aux tests de dépréciation des immobilisations, effectués selon les règles énoncées par IAS 36. Des exemptions sont prévues pour les contrats de location à court terme et pour ceux dont le bien sous-jacent est de faible valeur. Le Groupe Volkswagen Bank a choisi d’appliquer ces exemptions et ne comptabilise donc pas d’actif au titre du droit d’utilisation ni d’obligation locative pour les contrats en question. Les paiements de loyers correspondants sont comptabilisés dans le compte de résultat en tant que charges, parmi les charges générales et d’administration. Un contrat de location est traité comme un contrat dont le bien sous-jacent est de faible valeur si la valeur de ce bien à l’état neuf n’excède pas 5 000 €. En outre, les règles comptables énoncées par IFRS 16 ne sont pas appliquées aux contrats de location d’actifs incorporels. Les contrats de location peuvent intégrer des options de prolongation ou de résiliation. Lors de la détermination de la durée des contrats, l’ensemble des faits et circonstances de nature à inciter le preneur à exercer une option de prolongation de la location ou à ne pas exercer une option de résiliation du contrat, doivent impérativement être pris en compte. Il est tenu compte, lors de la détermination de la durée d’un contrat de location, des périodes durant lesquelles les différentes options peuvent être exercées, s’il est certain (selon une appréciation raisonnable) que le preneur exercera ou n’exercera pas l’option considérée. Rachats Les contrats de location aux termes desquels le Groupe Volkswagen Bank GmbH a conclu un accord ferme avec le bailleur concernant la restitution de l’actif donné en location sont comptabilisés dans le poste « Autres prêts et créances » parmi les prêts consentis à la clientèle et les créances sur la clientèle, à leur valeur de revente fixée d’un commun accord au début du contrat de location. Ces contrats sont également comptabilisés à hauteur du montant correspondant au droit d’utilisation, dans le poste « Actifs donnés en location » (s’agissant de contrats de location à long terme) ou dans le poste « Autres actifs » (s’agissant de contrats de location à court terme). S'agissant de contrats de location non courants (dont la maturité est supérieure à un an), la valeur de revente convenue est actualisée au début du contrat de location. La désactualisation intervenant au cours de la durée du contrat est comptabilisée parmi les produits d'intérêts. La valeur de l'actif au titre du droit d'utilisation comptabilisé parmi les autres actifs est amortie sur la durée du contrat selon la méthode linéaire. Cet amortissement figure parmi les charges liées à l’activité de location. Les loyers perçus au titre des contrats de sous-location figurent parmi les produits liés à l'activité de location. Provisions pour pensions de retraite et autres avantages post-emploi Des provisions sont comptabilisées au titre des engagements pris sous la forme d’avantages à servir en matière de retraite, d’invalidité et de prestations destinées aux personnes à charge survivantes, dans le cadre de plans de retraite. Les prestations servies par le Groupe varient en fonction des circonstances juridiques, fiscales et économiques propres au pays concerné et dépendent habituellement de la durée de service et de la rémunération des collaborateurs. Le Groupe Volkswagen Bank GmbH verse des pensions à la fois dans le cadre de régimes à cotisations définies et de régimes à prestations définies. Dans le cas des régimes à cotisations définies, la Banque verse des cotisations dans le cadre de régimes de retraite publics ou privés, en fonction d’exigences légales ou contractuelles ou de façon volontaire. Le Groupe Volkswagen Bank GmbH est libéré de toute obligation dès lors que les cotisations ont été versées. En 2019, celles-ci se sont élevées au total à 8 millions d’€ (exercice précédent : 12 millions d’€). Ce chiffre inclut les cotisations versées dans le cadre du régime de retraite obligatoire allemand, d'un montant de 8 millions d’€ (exercice précédent : 7 millions d’€). La plupart des régimes de retraite du Groupe Volkswagen Bank GmbH sont des régimes à prestations définies, une distinction étant opérée entre les plans de retraite financés par des provisions (régimes non dotés d’actifs) et les plans de retraite financés au moyen d’actifs externes (régimes dotés d’actifs). Les provisions pour pensions de retraite liées aux engagements correspondant à des prestations définies sont évaluées par des actuaires indépendants selon la méthode admise sur le plan international des unités de crédit projetées, conformément à IAS 19. Les obligations futures sont, par conséquent, évaluées selon les droits acquis, de façon proportionnelle, à la date d’arrêté des comptes. L'évaluation de ces provisions tient compte des hypothèses actuarielles relatives aux taux d’actualisation, des tendances observées en matière d’évolution des salaires et des pensions et des taux de rotation du personnel, déterminés pour chaque société du Groupe en fonction du contexte économique. Les écarts actuariels résultent de différences entre les tendances effectives et les estimations des exercices précédents ainsi que de l’évolution des hypothèses. Ces gains et ces pertes sont comptabilisés au titre de la période au cours de laquelle ils naissent, parmi les autres éléments du résultat global (en tenant compte des impôts différés). Des informations détaillées relatives aux provisions pour pensions de retraite et aux autres avantages post-emploi figurent à la note 47. Autres provisions Conformément à IAS 37, des provisions sont comptabilisées si une obligation juridique ou supposée à l’égard d’un tiers est née en conséquence d’un évènement passé, s’il est probable que son exécution future entraîne une sortie de ressources financières et que le montant de cette obligation peut être estimé de manière fiable. Si une sortie de ressources n’est considérée ni comme probable ni comme improbable, le montant concerné est traité comme un passif éventuel. Conformément à IAS 37, ce passif éventuel n’est pas comptabilisé mais est indiqué à la note 67. Les provisions pour contentieux et risques juridiques sont comptabilisées et évaluées selon des hypothèses concernant la probabilité d’une issue défavorable et le montant d’une possible utilisation des provisions en question. Les produits correspondant aux reprises des autres provisions sont généralement comptabilisés sous le poste du compte de résultat ou sous le poste de produit net sous lequel la charge correspondante avait été comptabilisée au cours des exercices antérieurs. Les provisions qui ne sont pas liées à une sortie de ressources dont il est probable qu’elle ait lieu au cours de l’exercice suivant sont comptabilisées à hauteur du montant nécessaire à l’extinction de l’obligation considérée, actualisé à la date d’arrêté des comptes selon les taux d’actualisation du marché. Le montant nécessaire à l’extinction de l’obligation comprend également les accroissements de coûts prévus. Les droits de recours n’entraînent pas une réduction du montant des provisions. Activités fiduciaires Aucune opération relevant de la gestion ou du placement d’actifs pour le compte de tiers (activités fiduciaires) n’a été réalisée. Estimations et hypothèses retenues par la Direction Lors de la préparation des états financiers consolidés, la Direction est conduite à formuler certaines hypothèses et à procéder à certaines estimations qui affectent la comptabilisation et l’évaluation des actifs, des passifs, des produits et des charges, ainsi que les passifs et les actifs éventuels dont il est fait état au titre de l’exercice considéré. Les hypothèses et estimations sont fondées sur les dernières informations disponibles. Les circonstances prévalant au moment où les états financiers consolidés sont établis, ainsi que les tendances futures globales et sectorielles considérées comme réalistes sont prises en compte afin de prévoir les résultats futurs de l’activité. Les estimations et hypothèses utilisées par la Direction ont été produites en particulier en fonction d’hypothèses ayant trait aux tendances macroéconomiques ainsi qu’aux tendances propres aux marchés automobiles, aux marchés financiers et concernant l’environnement juridique. Ces hypothèses et d’autres sont expliquées en détail dans le rapport relatif aux évolutions prévues, qui fait partie intégrante du rapport de gestion. Compte tenu du fait que les résultats futurs de l’activité dépendent de facteurs inconnus qui échappent en partie à la maîtrise du Groupe, les hypothèses et estimations demeurent caractérisées par une très grande incertitude. Si des changements de paramètres diffèrent des hypothèses sans que la Direction puisse exercer d’influence à cet égard, les montants réels pourraient différer des valeurs prévues à l’origine. Si les résultats effectifs diffèrent des prévisions, les hypothèses et, si nécessaire, les valeurs comptables des actifs et des passifs concernés seront ajustées en conséquence. Ces hypothèses et estimations ont trait en grande partie aux éléments exposés ci-après. Instruments financiers Des estimations relatives à la probabilité que des événements se produisent et aux montants correspondants sont nécessaires aux fins du calcul de la valeur recouvrable des actifs financiers. Dans la mesure du possible, ces estimations tiennent compte des dernières données de marché ainsi que des catégories de notation et des informations relatives aux scores fondées sur l’expérience, associées à des paramètres prospectifs. Pour obtenir de plus amples détails sur les corrections de valeur, veuillez vous reporter aux notes relatives à la provision pour risques de crédit (note 60). Des estimations sont nécessaires de la part de la Direction pour déterminer la juste valeur des instruments financiers. Cette observation concerne à la fois la juste valeur en tant que norme d’évaluation dans le cadre du bilan et la juste valeur dans le contexte des informations données dans le cadre des notes. Les évaluations à la juste valeur s’inscrivent dans une hiérarchie à trois niveaux dépendant du type des données utilisées selon les techniques d’évaluation. Chaque niveau nécessite de la part de la Direction des estimations différentes. Les justes valeurs situées au Niveau 1 sont basées sur les prix observés sur des marchés actifs. Dans ce cas de figure, les estimations de la Direction consistent à déterminer le marché principal ou le plus avantageux. Au Niveau 2 se situent les justes valeurs déterminées sur la base de données observables sur les marchés selon des méthodes d’évaluation adaptées au marché concerné. Les décisions prises par la Direction à ce niveau consistent à sélectionner les modèles sectoriels standards généralement acceptés et à préciser le marché sur lequel les facteurs concernés peuvent être observés. Les justes valeurs situées au Niveau 3 sont déterminées selon des techniques d’évaluation consistant à se fonder sur des données ne pouvant être observées sur un marché actif. Le jugement de la Direction est nécessaire dans ce cas afin de choisir les techniques d’évaluation et de déterminer les données à utiliser. Ces données sont produites en utilisant les meilleures informations disponibles. Si elle utilise ses propres données, la Banque procède à des ajustements appropriés destinés à refléter au mieux les conditions du marché. Valeur recouvrable des actifs non financiers, des coentreprises et des investissements en capitaux propres Les tests de dépréciation effectués sur les actifs non financiers (en particulier le goodwill et les marques), les coentreprises comptabilisées selon la méthode de la mise en équivalence et les investissements en capitaux propres évalués au coût nécessitent des hypothèses concernant les flux de trésorerie futurs au cours de la période couverte par les prévisions et, le cas échéant, au-delà de cette période. Les hypothèses concernant les flux de trésorerie futurs reposent sur des prévisions relatives aux tendances économiques générales, aux tendances observées sur l'ensemble des marchés des véhicules particuliers et utilitaires, et sur des prévisions découlant de ces tendances concernant les services financiers, en tenant compte de la pénétration du marché, des coûts liés aux risques, des marges et des exigences réglementaires. Pour obtenir de plus amples informations concernant les hypothèses relatives à la période couverte par les prévisions concernées, veuillez consulter le rapport relatif aux évolutions prévues, qui fait partie intégrante du rapport de gestion. Les taux d’actualisation utilisés dans le cadre de la méthode des flux de trésorerie actualisés appliquée lors du test de dépréciation du goodwill sont basés sur les taux relatifs au coût des capitaux propres indiqués, en tenant compte des expériences antérieures et des hypothèses adéquates concernant les tendances macroéconomiques. En particulier, les prévisions relatives aux flux de trésorerie à court et moyen termes et les taux d’actualisation utilisés sont soumis à des incertitudes sur lesquelles le Groupe n’a aucune maîtrise. Valeur recouvrable des actifs donnés en location La valeur recouvrable des actifs du Groupe donnés en location dépend principalement de la valeur résiduelle des véhicules loués à l’issue de la période de location. Cette valeur représente en effet une partie très importante des flux de trésorerie entrants attendus. Des informations de sources internes et externes, actualisées en permanence, relatives aux tendances observées en matière de valeur résiduelle – informations basées sur les spécificités locales et les valeurs empiriques issues de la commercialisation des véhicules d’occasion – sont intégrées aux prévisions relatives aux valeurs résiduelles des véhicules loués. Aux fins de ces prévisions, le Groupe doit concevoir des hypothèses, principalement liées à l’offre et à la demande futures de véhicules et aux tendances concernant les prix des véhicules. Ces hypothèses sont fondées soit sur des estimations professionnelles soit sur des informations publiées par des experts tiers. Les estimations professionnelles sont fondées sur des données externes (lorsqu’elles sont disponibles) en tenant compte de toutes informations supplémentaires disponibles en interne, telles que les valeurs issues de l’expérience acquise et les données relatives aux ventes actuelles. Les prévisions et hypothèses sont régulièrement vérifiées par le biais de tests réalisés a posteriori. Durée des contrats de location dans la comptabilité du preneur En vertu d’IFRS 16, la durée d’un contrat de location est déterminée en fonction de la durée non résiliable du contrat de location ainsi que selon une évaluation consistant à déterminer si une option de prolongation sera exercée ou si une option de résiliation du contrat ne le sera pas. La durée du contrat de location déterminée de cette façon ainsi que les taux d’actualisation utilisés affectent les montants comptabilisés en rapport avec les actifs au titre des droits d’utilisation et les obligations locatives. Actifs d'impôts différés et éléments incertains comptabilisés au titre de l'impôt sur les bénéfices Lorsque sont calculés des actifs d’impôts différés, des hypothèses sont nécessaires quant au revenu imposable futur et quant au calendrier de l’utilisation de ces actifs d’impôts différés. L’évaluation des actifs d’impôts différés concernant les pertes fiscales reportées en avant est généralement fondée sur les revenus imposables futurs sur une période de planification de cinq exercices. S’agissant d’éléments incertains comptabilisés au titre de l’impôt sur les bénéfices, le versement d’impôt prévu est retenu comme constituant la meilleure estimation. Des passifs fiscaux sont comptabilisés au titre des paiements d’impôts rétrospectifs qui pourraient avoir lieu à l’avenir. D’autres passifs sont comptabilisés en rapport avec d’éventuels coûts fiscaux supplémentaires (suppléments d’impositions, intérêts, pénalités, etc.) supportés à cet égard. Les entités du Groupe Volkswagen Bank GmbH exercent leurs activités dans le monde entier et sont en permanence soumises à des contrôles effectués par les administrations fiscales locales. Les évolutions de la législation fiscale, les décisions de justice ainsi que leur interprétation par les administrations fiscales des pays concernés sont susceptibles d’entraîner des paiements d’impôts différents des estimations intégrées aux états financiers. L’évaluation des obligations fiscales incertaines est fondée sur le chiffre le plus probable en cas de matérialisation du risque. Le Groupe Volkswagen Bank GmbH détermine au cas par cas s’il convient de comptabiliser plusieurs incertitudes fiscales séparément ou de façon groupée, selon la démarche qui permettra au mieux de prédire si le risque fiscal se réalisera. La tarification des différentes prestations de services est particulièrement complexe dans les contrats de prestation de services intragroupes transfrontaliers car il n’existe souvent pas de prix de marché observable ou car l’application de prix de marché pour des prestations similaires est assez incertaine en raison du fait que les prestations ne sont pas comparables. En pareil cas – et à des fins fiscales – la tarification est déterminée par des méthodes d’évaluation uniformes appliquées selon la pratique généralement admise. Les chiffres effectifs pourront différer des estimations initiales si les circonstances diffèrent des hypothèses qui les ont fondées. Produits provenant des contrats de service Le calcul des taux de rentabilité des contrats de service est effectué en fonction d’hypothèses relatives aux charges qui seront supportées pendant la durée de ces contrats. Ces hypothèses sont fondées sur l’expérience. Les paramètres utilisés dans le calcul des taux de rentabilité des contrats de service sont régulièrement réexaminés. Pendant la durée des contrats considérés, les produits qui en sont tirés sont comptabilisés sur la base des charges supportées avec ajout d’une marge correspondant aux taux de rentabilité de ces contrats. Provisions La comptabilisation et l’évaluation des provisions sont également fondées sur des hypothèses relatives à la probabilité que des évènements se produisent à l’avenir et aux montants correspondants, ainsi que sur une estimation du taux d’actualisation. L’expérience acquise ou les rapports d’experts externes sont là encore utilisés, dans la mesure du possible. L'évaluation des provisions pour pensions de retraite se fonde sur les hypothèses actuarielles relatives aux taux d’actualisation, les tendances observées en matière d’évolution des salaires et des pensions et les taux de rotation du personnel, déterminés pour chaque société du Groupe en fonction du contexte économique. Les autres provisions sont évaluées sur la base des valeurs prévues, ce qui se traduit fréquemment par des changements entraînant soit des accroissements de provisions soit des reprises de provisions inutilisées. Les variations des estimations des montants des autres provisions sont systématiquement comptabilisées dans le compte de résultat. La comptabilisation et l’évaluation des provisions pour contentieux et risques juridiques incluses dans les autres provisions nécessitent des prévisions relatives aux décisions devant être rendues par les juridictions et relatives à l’issue des procédures judiciaires. Chaque affaire fait l’objet d’une évaluation spécifique fondée sur les éléments du dossier. Il est tenu compte de l’avancement des procédures, de l’expérience acquise au sein de la Banque dans des situations comparables ainsi que des avis d’experts et d’avocats. Notes relatives au compte de résultat Produits d’intérêts provenant des contrats de prêt et des valeurs mobilières négociables Les produits d’intérêts des actifs financiers évalués au coût amorti ou à la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat global, inclus dans les produits d’intérêts provenant des contrats de prêt et des valeurs mobilières négociables, se sont élevés à 1 439 millions d’€ (exercice précédent : 1 338 millions d’€). Des produits d’intérêts d’un montant de 12 millions d’€ (exercice précédent : 29 millions d’€) peuvent être rattachés à des actifs financiers évalués à la juste valeur par le biais du résultat net. Charges d’intérêts Les charges d'intérêts incluent les charges de financement des contrats de prêt et de location. Sur ces charges, un montant de 160 millions d’€ (exercice précédent : 135 millions d’€) concerne des instruments financiers non évalués à la juste valeur par le biais du résultat net. Sur ce montant, 2 millions d’€ (exercice précédent : -3 millions d’€) ont été imputés sur le montant net des charges résultant des produits et charges d’intérêts sur dérivés non désignés comme instruments de couverture au cours de l’exercice. Les charges d'intérêts comprenaient des intérêts négatifs relatifs à des transactions sur les marchés financiers d'un montant de 21 millions d'€ (exercice précédent : 19 millions d’€). Cette situation découlait en premier lieu du fait que le solde du compte de réserve de la Banque auprès de la BCE était supérieur au seuil minimum imposé et de dépôts à court terme effectués auprès de banques nationales. Les informations relatives aux charges d’intérêts correspondant aux obligations locatives intégrées au poste « Charges d’intérêts » du compte de résultat se trouvent à la note 65 « Contrats de location ». Produits nets provenant des contrats de service Sur le total des produits comptabilisés en rapport avec les contrats de service, un montant de 51 millions d’€ (exercice précédent : 43 millions d’€) a été comptabilisé au titre de contrats de service nécessitant la comptabilisation des produits à un moment spécifique, et 13 millions d’€ (exercice précédent : 44 millions d’€) ont été comptabilisés au titre de contrats de service nécessitant la comptabilisation des produits sur une certaine période. Sur les produits provenant des contrats de service comptabilisés au cours de l’exercice considéré, un montant de 19 millions d’€ (exercice précédent : 47millions d’€) a été intégré aux passifs contractuels liés aux contrats de service s’inscrivant dans les passifs à l’égard de la clientèle au 1er janvier 2019. Provision pour risques de crédit La provision pour risques de crédit concerne les postes du bilan suivants : prêts consentis aux banques et créances sur celles-ci, prêts consentis à la clientèle et créances sur celle-ci, valeurs mobilières négociables et autres actifs. Elle concerne également le poste du bilan intitulé « Autres passifs », dans la mesure où elle est liée aux engagements de crédit et aux garanties financières. La provision pour risques de crédit figurant dans le compte de résultat consolidé se décompose comme suit : En millions d’€ 2019 2018 Ajouts à la provision pour risques de crédit -338 -508 Reprises de la provision pour risques de crédit 250 463 Montants immédiatement éliminés -73 -41 Produits liés aux prêts et créances précédemment éliminés 31 22 Gain ou perte net(te) résultant de modifications significatives – – Total -129 -64 La provision pour risques de crédit supplémentaires auxquels le Groupe Volkswagen Bank GmbH est exposé en raison de situations critiques (crises économiques, blocage des ventes de véhicules) existant dans certains pays européens s'est réduite de 12 millions d'€ au cours de l'exercice (exercice précédent : réduite de 64 millions d'€). Néanmoins, une provision supplémentaire pour risques de crédit, d’un montant de 15 millions d’€, a été comptabilisée pour le portefeuille de prêts consentis aux concessionnaires, afin de couvrir le risque de détérioration de la conjoncture économique au Royaume-Uni que crée le Brexit. Produits nets provenant des commissions Les produits nets provenant des commissions comprennent essentiellement les produits et les charges liés aux prestations de courtage d’assurance ainsi que les commissions liées aux activités de financement et de services financiers. La répartition est la suivante : En millions d’€ 2019 2018 Commissions (produits) 212 217 dont commissions de courtage d’assurance 133 138 Commissions (charges) -212 -324 dont commissions commerciales liées à l'activité de financement -182 -293 Total -1 -106 Résultat net des opérations de couverture Le résultat net des opérations de couverture comprend les gains et les pertes issus de l’évaluation à la juste valeur des instruments de couverture et des éléments couverts. Les gains et les pertes se décomposent comme suit : En millions d’€ 2019 2018 Gains/pertes sur les instruments de couverture dans le cadre de couvertures de juste valeur -71 280 Gains/pertes sur les éléments couverts dans le cadre de couvertures de juste valeur 71 -280 Gains/pertes sur la part inefficace des instruments de couverture dans le cadre de couvertures de juste valeur -29 -12 Gains/pertes résultant de la reclassification des réserves de couverture des flux de trésorerie -7 9 Gains/pertes sur conversion de prêts/créances et de passifs en monnaie étrangère dans le cadre de couvertures de flux de trésorerie 7 -9 Gains/pertes sur la part inefficace des instruments de couverture dans le cadre de couvertures de flux de trésorerie 0 -3 Total -28 -16 Résultat net lié aux instruments financiers évalués à la juste valeur et à la décomptabilisation des actifs financiers évalués à la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat global Les gains ou pertes net(te)s sur dérivés non désignés comme instruments de couverture, les gains ou pertes net(te)s sur valeurs mobilières négociables et sur prêts/créances évalués à la juste valeur par le biais du résultat net, ainsi que les gains ou pertes net(te)s constaté(e)s lors de la décomptabilisation des valeurs mobilières négociables évaluées à la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat global sont comptabilisé(e)s sous ce poste. Les gains et les pertes résultant de changements de juste valeur des dérivés qui ne satisfont pas les exigences définies par IFRS 9 pour une comptabilité de couverture élément par élément, ni les exigences définies par IAS 39 en matière de couverture de portefeuille, sont comptabilisés dans les gains et pertes sur dérivés non désignés comme instruments de couverture. Les gains et les pertes se décomposent comme suit : En millions d’€ 2019 2018 Gains/pertes sur dérivés non désignés comme instruments de couverture 0 15 Gains/pertes sur valeurs mobilières négociables évaluées à la juste valeur par le biais du résultat net 2 4 Gains/pertes sur prêts/créances évalués à la juste valeur par le biais du résultat net – -7 Gains/pertes constatés lors de la décomptabilisation des valeurs mobilières négociables évaluées à la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat global 1 0 Total 2 12 Charges générales et d’administration Les charges générales et d’administration se décomposent comme suit : En millions d’€ 2019 2018 Charges de personnel -215 -213 Charges d’exploitation non liées au personnel -557 -536 Charges liées à la publicité, aux relations publiques et à la promotion des ventes -10 -11 Amortissements et pertes de valeur des immobilisations corporelles, amortissement et pertes de valeur des immobilisations incorporelles -13 -11 Autres impôts -1 -1 Produits des reprises de provisions et de charges à payer 2 35 Total -794 -736 Les charges de personnel comprennent les salaires, à hauteur de 172 millions d’€ (exercice précédent : 170 millions d’€) ainsi que les cotisations sociales et les charges de personnel liées aux avantages post-emploi et autres, à hauteur de 42 millions d’€ (exercice précédent : 43 millions d’€). Les indications relatives aux charges liées à la dépréciation des actifs au titre de droits d’utilisation, comprises dans les charges générales et d’administration, et relatives aux charges liées aux contrats de location à court terme et à des contrats de location dont le bien sous-jacent est de faible valeur, figurent à la note 65 « Contrats de location ». Conformément aux exigences énoncées à l'article 314(1) n o 9 du Code de commerce allemand (HGB), les charges générales et d’administration comprennent le total des honoraires facturés au cours de l’exercice par les commissaires aux comptes chargés du contrôle des états financiers consolidés, qui figurent dans le tableau suivant : En millions d’€ 2019 2018 Prestations de contrôle des états financiers 1 1 Autres prestations d'attestation 0 1 Prestations de conseil fiscal 0 0 Autres prestations 1 2 Total 2 3 Les honoraires versés aux commissaires aux comptes au cours de l’exercice considéré en contrepartie des prestations de contrôle financier ont été essentiellement liés au contrôle des états financiers consolidés de Volkswagen Bank GmbH et des états financiers annuels des sociétés allemandes du Groupe ainsi qu’à l’examen des états financiers provisoires de ces dernières. Les autres prestations d’attestation concernent principalement d’autres prestations de contrôle . Les prestations de conseil fiscal concernent l’évaluation d’une analyse d’impact liée à la retenue à la source à taux forfaitaire. Les autres prestations exécutées par les commissaires aux comptes au cours de l’exercice ont été principalement liées à des questions de droit bancaire, en particulier aux contrôles prévus par celui-ci, et ont consisté en des prestations de conseil en matière d’optimisation des processus et de services informatiques. Montant net des autres produits/charges d’exploitation Le montant net des autres produits/charges d’exploitation se décompose comme suit : En millions d’€ 2019 2018 Gains constatés lors de l’évaluation de prêts/créances et de passifs en monnaie étrangère sans effet de couverture 22 10 Produit des coûts facturés aux autres entités du Groupe Volkswagen 39 33 Produits des reprises de provisions et de charges à payer 63 67 Produits provenant des demandes de dommages-intérêts – – Produits de cessions de véhicules dans le cadre de contrats de prêt et de contrats de location-financement 3 – Produits résultant de modifications non significatives – – Produits d’exploitation divers 47 27 Pertes constatées lors de l’évaluation de prêts/créances et de passifs en monnaie étrangère sans effet de couverture -22 -18 Charges liées aux risques juridiques et aux contentieux -1 -198 Charges résultant de cessions de véhicules dans le cadre de contrats de prêt et de contrats de location-financement -3 – Charges résultant de modifications non significatives – – Charges diverses -22 -36 Total 125 -115 Gain ou perte net(te) sur les actifs financiers divers Le gain net lié aux actifs financiers divers résulte en grande partie de la reprise de pertes de valeur concernant les titres de participation dans une société apparentée. Autres gains ou pertes financiers Les autres gains ou pertes financiers correspondent principalement à des produits d’intérêts et à des charges d’intérêts liés à la fiscalité, aux pensions de retraite et aux autres provisions. Impôt sur les bénéfices L’impôt sur les bénéfices comprend l’impôt prélevé au titre du groupe fiscal Volkswagen AG, les impôts dont les filiales et succursales étrangères sont redevables ainsi que les impôts différés. L’impôt sur les bénéfices se décompose comme suit : En millions d’€ 2019 2018 Charge d’impôts courants en Allemagne 23 34 Charge d’impôts courants à l’étranger 81 64 Charge d’impôts courants 104 98 dont produit (+)/charge (-) lié à des exercices précédents -4 -4 Produit (+)/charge (-) d’impôts différés en Allemagne 89 61 Produit (+)/charge (-) d’impôts différés à l’étranger 32 26 Produit (+)/charge (-) d’impôts différés 122 87 Impôt sur les bénéfices 226 185 La charge d'impôts comptabilisée en 2019, qui s'élève à 226 millions d'€ (exercice précédent : 185 millions d'€), est inférieure de 8 millions d’€ (exercice précédent : 31 millions d’€) à la charge d’impôts prévue, d’un montant de 234 millions d’€ (exercice précédent : 154 millions d’€) calculé en appliquant un taux d’imposition de 29,8 % (exercice précédent : 29,9%) au bénéfice consolidé avant impôt. Le rapprochement ci-dessous fait ressortir le lien entre la charge d’impôts et le bénéfice avant impôt de l’exercice : En millions d’€ 2019 2018 Bénéfice avant impôt 785 515 multiplié par le taux de l’impôt sur les bénéfices allemand de 29,8 % (exercice précédent : 29,9 %) = Charge d’impôts sur les bénéfices de l’exercice calculée au taux de l’impôt allemand sur les bénéfices -234 -154 + Effets des crédits d’impôt 0 0 + Effets des taux d’imposition allemand/étrangers 4 13 + Effets des variations de taux d’imposition -13 17 + Effets des différences permanentes 1 -9 + Effets des exonérations d’impôt 9 12 + Effets des reports en avant de pertes fiscales 0 0 + Effets des charges d’exploitation non déductibles -17 -66 + Impôts attribuables à des exercices précédents 21 4 + Autres différences 3 -3 = Impôt sur les bénéfices -226 -185 Le taux légal d’impôt sur les sociétés en vigueur en Allemagne pour la période d’évaluation correspondant à l’exercice 2019 était de 15 %. Compte tenu de la taxe professionnelle et de la surtaxe de solidarité, le taux d’imposition global a été de 29,8 %. Au sein du groupe fiscal allemand, le taux d’imposition retenu pour l’évaluation des impôts différés est de 29,8 % (exercice précédent : 29,9 %). Les effets des différents taux d’imposition existant en dehors de l’Allemagne résultent du fait que les taux de l’impôt sur les bénéfices des différents pays dans lesquels les sociétés du Groupe ont leur siège diffèrent de ceux qui s’appliquent en Allemagne. Ces taux, qui diffèrent du taux de l’impôt allemand sur les bénéfices, vont de 12,5 % à 34,3 % (exercice précédent : de 12,5 % à 30,0 %). Le tableau suivant contient une répartition des pertes fiscales reportées en avant et encore inutilisées à ce jour : Pertes fiscales reportées en avant, encore inutilisées Dont pertes fiscales reportées en avant inutilisables En millions d’€ 31 déc. 2019 31 déc. 2018 31 déc. 2019 31 déc. 2018 Utilisables sans limite de durée 0 1 0 0 Possibilité d’utilisation limitée aux 5 prochaines années 0 0 0 0 Utilisation possible dans un délai de 5 à 10 ans 0 0 0 0 Utilisation possible dans un délai supérieur à 10 ans 0 0 0 0 Total 0 1 0 0 Actifs d’impôts différés correspondants comptabilisés 0 0 0 0 Les impôts sur les bénéfices n’incluent aucun montant significatif résultant de l’utilisation de pertes fiscales, de crédits d’impôt ou de différences temporaires précédemment non comptabilisés au titre d’exercices précédents. En outre, aucun effet significatif n’a été produit par la comptabilisation de pertes de valeur ni par la reprise de pertes de valeur en rapport avec des actifs d’impôts différés. Un effet sur les impôts différés, d’un montant de 13 millions d’€ (exercice précédent : -17 millions d’€) a résulté, dans l’ensemble du Groupe, en 2019, de changements de taux d’imposition. Le Groupe a comptabilisé des actifs d’impôts différés d’un montant de 0 million d’€ (exercice précédent : 0 million d’€) face auxquels il n’existe pas de passifs d’impôts différés d’un montant équivalent. Les sociétés concernées prévoient de dégager des bénéfices à l’avenir à la suite des pertes enregistrées au titre de l’exercice considéré et de l’exercice précédent. Conformément à IAS 12.39, des passifs d’impôts différés d’un montant de 0 million d’€ (exercice précédent : 25 millions d’€) n’ont pas été comptabilisés au titre de différences temporaires et de bénéfices non distribués par les filiales de Volkswagen Bank GmbH car celles-ci sont contrôlées par Volkswagen Bank GmbH. Sur les actifs d’impôts différés comptabilisés dans le bilan, un montant de 16 millions d’€ (exercice précédent : 14 millions d’€) se rapporte à des transactions comptabilisées dans les autres éléments du résultat global. Une répartition des variations d’impôts différés est présentée dans l’état du résultat global. Autres notes relatives au compte de résultat Tous les produits de commissions des exercices 2018 et 2019 ont été pris en compte selon la méthode du taux d’intérêt effectif. Notes relatives au bilan Réserve de liquidités La réserve de liquidités comprend essentiellement les soldes détenus à la Banque fédérale allemande (Deutsche Bundesbank) d’un montant de 3 426 millions d’€ (exercice précédent : 1 782 millions d’€). Prêts consentis à la clientèle et créances sur la clientèle Le poste « Prêts consentis à la clientèle et créances sur la clientèle » comprend des déductions résultant de la provision pour risques de crédit comptabilisée afin de couvrir le risque de crédit attendu. La provision pour risques de crédit est décrite à la note 21. Les prêts consentis à la clientèle et les créances sur la clientèle correspondent en grande partie aux contrats de prêt finançant des achats de véhicules, conclus avec des particuliers et des professionnels. Nous bénéficions normalement d’une sûreté réelle grevant le véhicule dont l’achat est ainsi financé. Les contrats de financement conclus avec des concessionnaires sont des contrats servant à financer les stocks de véhicules ainsi que des contrats de prêt finançant l’achat d’équipements et de prêt d’investissement. Nous bénéficions de sûretés réelles grevant les actifs ainsi que de cautionnements et de privilèges grevant des biens immobiliers. Les créances liées aux contrats de location comprennent celles liées aux contrats de location-financement ainsi que celles liées aux actifs donnés en location. Les autres prêts et créances se rapportent principalement à des lignes de crédit et à des découverts utilisés par la clientèle ainsi qu’à des prêts consentis aux entités du Groupe Volkswagen et à des créances sur celles-ci. Le tableau ci-après contient un rapprochement avec les chiffres du bilan : En millions d’€ 31 déc. 2019 31 déc. 2018 Prêts consentis à la clientèle et créances sur la clientèle 55 282 65 143 Ajustements de la juste valeur issus de couvertures de portefeuille 0 -16 Prêts consentis à la clientèle et créances sur la clientèle, moins ajustements de la juste valeur issus de couvertures de portefeuille 55 282 65 159 Les créances liées aux contrats de location comprennent des créances d’un montant de 47 millions d’€ (exercice précédent : 99 millions d'€). Sur ce montant, 45 millions d’€ (exercice précédent : 63 millions d’€) sont attribuables à des contrats de location-financement et 2 millions d’€ (exercice précédent : 36 millions d’€) à des contrats de location simple. La durée restant à courir jusqu’à l’échéance des créances nées des contrats de location peut atteindre un an. À l’issue de l’exercice considéré, les prêts consentis à la clientèle et les créances sur celle-ci comprennent des provisions pour pertes, d’un montant de 15 millions d’€, comptabilisées en rapport avec le portefeuille de prêts aux concessionnaires britanniques, afin de couvrir le risque de dégradation de la conjoncture dû au Brexit. Instruments financiers dérivés Sous ce titre figurent les justes valeurs positives issues des opérations de couverture et des dérivés non désignés comme instruments de couverture. La répartition est la suivante : En millions d’€ 31 déc. 2019 31 déc. 2018 Opérations destinées à couvrir le risque de change lié aux actifs par des couvertures de juste valeur 29 70 le risque de change lié aux passifs par des couvertures de juste valeur – – le risque de taux d’intérêts par des couvertures de juste valeur 15 129 le risque de taux d’intérêts par des couvertures de flux de trésorerie – 9 le risque de change et le risque prix liés aux flux de trésorerie futurs par des couvertures de flux de trésorerie 1 -2 Opérations de couverture 45 206 Actifs issus des dérivés non désignés comme instruments de couverture 6 51 Total 51 257 Valeurs mobilières négociables Les valeurs mobilières négociables comprennent, en grande partie, des valeurs mobilières à revenu fixe émises par des entités du secteur public, d’un montant de 2 881 millions d’€ (exercice précédent : 3 284 millions d’€) ainsi que des titres adossés à des actifs émis par des entités ad hoc contrôlées par Volkswagen Leasing GmbH (Brunswick), d’un montant de 5 millions d’€ (exercice précédent : 18 millions d’€), et par Volkswagen Financial Services (UK) Ltd (Milton Keynes), d’un montant de 659 millions d’€. Puisque Volkswagen Financial Services (UK) Ltd (Milton Keynes) était intégrée aux états financiers consolidés jusqu’au 29 mars 2019, ces valeurs mobilières négociables n’existaient pas lors de l’exercice précédent. Des valeurs mobilières négociables d’un montant de 415 millions d’€ (exercice précédent : 849 millions d’€) ont été nanties en garantie de passifs propres. Ces valeurs mobilières négociables sont déposées auprès de la Banque fédérale allemande (Deutsche Bundesbank), en faveur de laquelle elles ont été nanties en relation avec des opérations d’open market. En raison d’un défaut de caractère significatif, aucune indication n’est donnée quant aux actions (de catégorie C) de la société VISA Inc. (États-Unis d’Amérique). Coentreprises comptabilisées selon la méthode de la mise en équivalence et Actifs financiers divers En millions d’€ Investissements comptabilisés selon la méthode de la mise en équivalence (equity) Actifs financiers divers Total Valeur comptable brute au 1er jan. 2018 203 3 206 Différences de change – 0 0 Évolution du périmètre de consolidation – – – Ajouts 0 9 9 Reclassifications – – – Détenus en vue de la vente (IFRS 5) – – – Cessions – 0 0 Changements comptabilisés en résultat 21 – 21 Dividendes – – – Autres changements comptabilisés dans les autres éléments du résultat global 0 0 0 Solde au 31 déc. 2018 224 12 236 Pertes de valeur Solde au 1er jan. 2018 9 – 9 Différences de change – – – Évolution du périmètre de consolidation – – – Ajouts – 0 0 Reclassifications – – – Détenus en vue de la vente (IFRS 5) – – – Cessions – – – Reprise de pertes de valeur – – – Solde au 31 déc. 2018 9 0 9 Valeur nette comptable au 31 déc. 2018 216 12 227 Valeur nette comptable au 1er jan. 2018 194 3 197 En millions d’€ Investissements comptabilisés selon la méthode de la mise en équivalence (equity) Actifs financiers divers Total Valeur comptable brute au 1er jan. 2019 224 12 236 Différences de change – 0 0 Évolution du périmètre de consolidation – -9 -9 Ajouts – 6 6 Reclassifications – – – Détenus en vue de la vente (IFRS 5) – 0 0 Cessions – 0 0 Changements/réévaluations comptabilisés en résultat 29 – 29 Dividendes – – – Autres changements comptabilisés dans les autres éléments du résultat global 0 0 0 Solde au 31 déc. 2019 254 9 262 Pertes de valeur Solde au 1er jan. 2019 9 0 9 Différences de change – – – Évolution du périmètre de consolidation – – – Ajouts – – – Reclassifications – – – Détenus en vue de la vente (IFRS 5) – – – Cessions – – – Reprise de pertes de valeur – 0 0 Solde au 31 déc. 2019 9 – 9 Valeur nette comptable au 31 déc. 2019 245 9 253 Valeur nette comptable au 1er jan. 2019 215 12 227 Immobilisations incorporelles En millions d’€ Logiciels créés en interne Marques Base clients Goodwill Autres immobilisations incorporelles Total Coût Solde au 1er jan. 2018 1 20 18 92 131 Différences de change 0 -1 -1 -1 -2 Évolution du périmètre de consolidation – – – – – Ajouts – – – 13 13 Reclassifications – – – – – Détenus en vue de la vente (IFRS 5) – – – -26 -26 Cessions – – – 1 1 Solde au 31 déc. 2018 1 20 17 77 115 Amortissements et pertes de valeur Solde au 1er jan. 2018 1 9 – 73 83 Différences de change 0 0 – -1 -1 Évolution du périmètre de consolidation – – – – – Ajouts au cumul des amortissements – 1 – 8 9 Ajouts au cumul des pertes de valeur – – – – – Reclassifications – – – – – Détenus en vue de la vente (IFRS 5) – – – 16 16 Cessions – – – 0 0 Reprise de pertes de valeur – – – – – Solde au 31 déc. 2018 1 10 – 64 75 Valeur nette comptable au 31 déc. 2018 – 9 17 13 40 Valeur nette comptable au 1er jan. 2018 0 11 18 19 48 En millions d’€ Logiciels créés en interne Marques Base clients Goodwill Autres immobilisations incorporelles Total Coût Solde au 1er jan. 2019 1 20 17 77 115 Différences de change 0 0 0 0 0 Évolution du périmètre de consolidation -1 – – – -1 Ajouts – – – 10 10 Reclassifications – – – 0 0 Détenus en vue de la vente (IFRS 5) – – – -9 -9 Cessions – – – 0 0 Solde au 31 déc. 2019 – 20 18 77 115 Amortissements et pertes de valeur Solde au 1er jan. 2019 1 10 – 64 75 Différences de change 0 0 – -0 0 Évolution du périmètre de consolidation -1 – – – -1 Ajouts au cumul des amortissements – 1 – 7 8 Ajouts au cumul des pertes de valeur – – – – – Reclassifications – – – – – Détenus en vue de la vente (IFRS 5) – – – 7 7 Cessions – – – 0 0 Reprise de pertes de valeur – – – – – Solde au 31 déc. 2019 – 12 – 64 75 Valeur nette comptable au 31 déc. 2019 – 8 18 13 39 Valeur nette comptable au 1er jan. 2019 0 10 17 13 40 Le goodwill, de 18 millions d’€ (exercice précédent : 17 millions d’€) et les marques, de 6 millions d’€ (exercice précédent : 6 millions d’€), comptabilisés à la date du bilan, résultent de l’acquisition de Volkswagen Bank Polska S.A en 2012. Volkswagen Bank Polska S.A. (Varsovie) a fusionné avec Volkswagen Bank GmbH, qui l’a absorbée, à effet du 28 septembre 2018. Depuis le 28 septembre 2018, l’activité polonaise de Volkswagen Bank GmbH a été exercée à partir de la succursale polonaise. Le goodwill et la marque ont des durées d’utilité indéterminées, en raison du fait qu’ils sont liés à l’unité génératrice de trésorerie concernée et qu’ils existeront donc aussi longtemps que celle-ci existera. La base clients acquise de Volkswagen Bank Polska S.A. est amortie sur dix ans. Les tests de dépréciation du goodwill et des marques en question sont effectués sur la base de la valeur d’utilité. Étant donné que les valeurs d'utilité fixées dans le cadre des tests de dépréciation en relation avec le goodwill et les marques comptabilisés excèdent les valeurs comptables correspondantes, aucune exigence liée aux pertes de valeur n'a été identifiée. Des analyses de sensibilité ont également été réalisées dans le cadre des tests de dépréciation. Aucune évolution imaginable d’une hypothèse significative ne conduirait à la comptabilisation d’une perte de valeur concernant le goodwill ou les marques. À la date d’arrêté des comptes, le montant des immobilisations incorporelles dont la durée d’utilité est indéterminée s'élève à 24 millions d’€ (exercice précédent : 24 millions d’€). Immobilisations corporelles En millions d’€ Terrains et bâtiments Équipements d’exploitation et matériel de bureau Total Coût Solde au 1er jan. 2018 24 47 71 Différences de change 0 0 0 Évolution du périmètre de consolidation – – – Ajouts 1 3 4 Reclassifications – – – Détenus en vue de la vente (IFRS 5) 0 -8 -8 Cessions 0 3 4 Solde au 31 déc. 2018 24 38 63 Amortissements et pertes de valeur Solde au 1er jan. 2018 18 27 46 Différences de change 0 0 0 Évolution du périmètre de consolidation – – – Ajouts au cumul des amortissements 1 4 5 Ajouts au cumul des pertes de valeur – 1 1 Reclassifications – – – Détenus en vue de la vente (IFRS 5) – 6 6 Cessions 0 3 3 Reprise de pertes de valeur – – – Solde au 31 déc. 2018 19 23 43 Valeur nette comptable au 31 déc. 2018 5 15 20 Valeur nette comptable au 1er jan. 2018 5 20 25 En millions d’€ Terrains et bâtiments Équipements d’exploitation et matériel de bureau Total Coût Solde au 1er jan. 2019 1 77 38 115 Différences de change 2 1 3 Évolution du périmètre de consolidation -30 -12 -42 Ajouts 2 1 3 Reclassifications -18 – -18 Détenus en vue de la vente (IFRS 5) 1 1 2 Cessions 1 2 3 Solde au 31 déc. 2019 31 25 56 Amortissements et pertes de valeur Solde au 1er jan. 2019 19 23 43 Différences de change 0 0 0 Évolution du périmètre de consolidation 4 -2 3 Ajouts au cumul des amortissements 3 2 5 Ajouts au cumul des pertes de valeur – – – Reclassifications -17 – -17 Détenus en vue de la vente (IFRS 5) 0 1 1 Cessions 0 2 2 Reprise de pertes de valeur – 0 0 Solde au 31 déc. 2019 9 21 30 Valeur nette comptable au 31 déc. 2019 22 4 25 Valeur nette comptable au 1er jan. 2019 58 15 73 1 La valeur comptable de début d’exercice a été ajustée (voir indications relatives à IFRS 16). Les terrains et bâtiments comprennent des actifs en construction d’une valeur comptable de 2 millions d’€ (exercice précédent : 1 million d’€). Immeubles de placement Le tableau suivant présente les changements ayant affecté les immeubles de placement au cours de l’exercice précédent : En millions d’€ Immeubles de placement Coût Solde au 1er jan. 2018 3 Différences de change – Évolution du périmètre de consolidation – Ajouts – Reclassifications – Cessions – Solde au 31 déc. 2018 3 Amortissements et pertes de valeur Solde au 1er jan. 2018 2 Différences de change – Évolution du périmètre de consolidation – Ajouts au cumul des amortissements 0 Ajouts au cumul des pertes de valeur – Reclassifications – Cessions – Reprise de pertes de valeur – Solde au 31 déc. 2018 2 Valeur nette comptable au 31 déc. 2018 1 Valeur nette comptable au 1er jan. 2018 1 Le tableau suivant présente les changements ayant affecté les immeubles de placement au cours de l’exercice considéré : En millions d’€ Immeubles de placement Coût Solde au 1er jan. 2019 1 3 Différences de change – Évolution du périmètre de consolidation – Ajouts – Reclassifications – Cessions – Solde au 31 déc. 2019 3 Amortissements et pertes de valeur Solde au 1er jan. 2019 1 2 Différences de change – Évolution du périmètre de consolidation – Ajouts au cumul des amortissements 0 Ajouts au cumul des pertes de valeur – Reclassifications – Cessions – Reprise de pertes de valeur – Solde au 31 déc. 2019 2 Valeur nette comptable au 31 déc. 2019 1 Valeur nette comptable au 1er jan. 2019 1 1 La valeur comptable de début d’exercice a été ajustée (voir indications relatives à IFRS 16). La juste valeur des immeubles de placement s’élève à 1 million d’€ (exercice précédent : 1 million d’€). Elle est déterminée selon une méthode consistant à prendre en compte les revenus, sur la base de calculs internes (niveau 3 de la hiérarchie des justes valeurs). Des charges d’exploitation d’un montant non significatif ont été supportées aux fins de l’entretien des immeubles de placement à la fois au cours de l’exercice considéré et de l’exercice précédent. Comme pour l’exercice précédent, les produits des contrats de location indiqués dans le compte de résultat n’intègrent pas les loyers significatifs perçus sur les immeubles de placement au cours de l’exercice. Actifs d’impôts différés Les actifs d’impôts différés dont le détail figure ci-dessous concernent exclusivement l’ impôt sur les bénéfice s . En millions d’€ 31 déc. 2019 31 déc. 2018 Actifs d’impôts différés 4 893 3 829 dont non courants 712 84 Avantages comptabilisés liés aux pertes fiscales reportées en avant non utilisées, nets de corrections de valeur – 0 dont non courants – 0 Compensation (avec passifs d’impôts différés) -3 023 -2 187 Total 1 870 1 642 Les actifs d’impôts différés sont comptabilisés en relation avec les éléments du bilan figurant dans le tableau suivant : En millions d’€ 31 déc. 2019 31 déc. 2018 Prêts, créances et autres actifs 772 436 Valeurs mobilières négociables et trésorerie 3 369 3 335 Immobilisations incorporelles/immobilisations corporelles 3 1 Actifs donnés en location 685 30 Passifs et provisions 64 27 Corrections de valeur liées à des actifs d'impôts différés au titre de différences temporaires – – Total 4 893 3 829 Autres actifs Le détail des autres actifs figure ci-après : En millions d’€ 31 déc. 2019 31 déc. 2018 Véhicules restitués en vue d’être cédés ou mis au rebut 73 166 Liquidités soumises à restrictions 248 438 Charges payées d'avance 61 257 Autres actifs d’impôts 47 115 Divers 119 395 Total 549 1 370 Actifs détenus en vue de la vente Il est prévu de transférer, dans l’année, les portefeuilles de prêts aux concessionnaires et de contrats de location-financement de la succursale irlandaise au Groupe Volkswagen Financial Services AG. Au 31 décembre 2019, des actifs d’un montant total de 1 195 millions d’€ ont été classés en tant qu’actifs « détenus en vue de la vente » et comptabilisés sous un poste distinct, conformément à IFRS 5. Les actifs détenus en vue de la vente ont été évalués à leur valeur comptable ou à leur juste valeur, si celle-ci était inférieure à leur valeur comptable. Le montant de 2 928 millions d’€ comptabilisé au titre de l’exercice précédent concernait la participation dans la société SkoFIN, s.r.o. (Prague), transférée le 29 mars 2019, ainsi que le portefeuille de contrats de location de la succursale italienne. Ces actifs étaient également classés comme détenus en vue de la vente à la date de clôture de l’exercice précédent. Ces opérations n’ont eu aucun effet significatif sur les performances financières ni sur la liquidité nette du Groupe Volkswagen Bank GmbH. Les actifs non courants détenus en vue de la vente ressortent du tableau ci-dessous : En millions d’€ 31 déc. 2019 31 déc. 2018 Actifs détenus en vue de la vente (IFRS 5) Réserve de liquidités – 0 Prêts consentis aux banques et créances sur les banques – 1 Prêts consentis à la clientèle et créances sur la clientèle attribuables aux financements accordés à la clientèle – 470 aux financements accordés aux concessionnaires 231 742 à l'activité de location 964 1 166 aux autres prêts et créances – 97 Total des prêts consentis à la clientèle et des créances sur la clientèle 1 195 2 474 Immobilisations incorporelles – 10 Immobilisations corporelles – 3 Actifs donnés en location – 369 Autres actifs – 71 Total 1 195 2 928 Veuillez vous référer aux indications contenues à la note 54 pour connaître les passifs liés aux actifs en question. Actifs non courants En millions d’€ 31 déc. 2019 dont non courants 31 déc. 2018 dont non courants Réserve de liquidités 3 471 – 1 858 – Prêts consentis aux banques et créances sur les banques 444 – 661 – Prêts consentis à la clientèle et créances sur la clientèle 55 282 26 418 65 143 36 454 Instruments financiers dérivés 51 18 257 114 Valeurs mobilières négociables 3 556 – 3 359 – Coentreprises comptabilisées selon la méthode de la mise en équivalence 245 245 216 216 Actifs financiers divers 9 9 12 12 Immobilisations incorporelles 39 39 40 40 Immobilisations corporelles 25 25 20 20 Actifs donnés en location 1 657 1 657 5 491 5 131 Immeubles de placement 1 1 1 1 Actifs d’impôts courants 51 – 45 – Autres actifs 549 10 1 370 281 Actifs détenus en vue de la vente (IFRS 5) 1 195 0 2 928 1 525 Total 66 574 28 422 81 399 43 792 Passifs envers les banques et la clientèle Les passifs envers les banques comprennent principalement des passifs envers la Deutsche Bundesbank nés d'opérations de refinancement à long terme ciblées. Afin de répondre aux besoins en capitaux liés aux activités de location et de financement, les entités du Groupe Volkswagen Bank GmbH utilisent, entre autres, les fonds mis à leur disposition par le Groupe Volkswagen. Les passifs à l’égard de la clientèle comprennent les dépôts des clients, d’un montant de 32 millions d’€ (exercice précédent : 29 millions d’€). Ils comprennent également les dépôts à vue et les dépôts à terme ainsi que divers bons d’épargne et plans d’épargne. En termes de maturité, les plans d’épargne « Direkt-Sparplan » et « Plus Sparbrief » sont actuellement ceux dont l’horizon de placement est le plus lointain. La maturité maximale est de dix ans. Le tableau ci-après contient un rapprochement avec les chiffres du bilan : En millions d’€ 31 déc. 2019 31 déc. 2018 Passifs envers la clientèle 38 247 39 602 Ajustements de la juste valeur issus de couvertures de portefeuille – – Passifs envers la clientèle, moins ajustements de la juste valeur issus de couvertures de portefeuille 38 247 39 602 Obligations, effets de commerce émis Ce poste comprend les obligations et les effets de commerce. En millions d’€ 31 déc. 2019 31 déc. 2018 Obligations émises 8 924 15 160 Effets de commerce émis 639 1 708 Total 9 563 16 868 Transactions sur titres adossés à des actifs Le Groupe Volkswagen Bank GmbH utilise des transactions sur titres adossés à des actifs à des fins de financement. Les passifs correspondants sont comptabilisés dans les éléments suivants du bilan : En millions d’€ 31 déc. 2019 31 déc. 2018 Obligations émises 1 800 10 385 Passifs subordonnés 72 2 069 Total 1 873 12 454 Les titres adossés à des actifs du Groupe Volkswagen Bank GmbH sont exclusivement adossés à des actifs financiers. La valeur comptable correspondante des prêts et créances titrisés provenant des financements consentis à la clientèle s’élève à 1 862 millions d’€ (exercice précédent : 12 610 millions d’€). Au 31 décembre 2019, la juste valeur des passifs s’élevait à 1 881 millions d’€ (exercice précédent : 12 461 millions d'€). La juste valeur des prêts et créances cédés qui continuent d'être comptabilisés s'élève à 1 995 millions d'€ au 31 décembre 2019 (exercice précédent : 13 059 millions d'€). Des sûretés sont constituées sous la forme de prêts et créances provenant des financements consentis à la clientèle et de garanties en espèces à hauteur de 1 939 millions d’€ (exercice précédent : 12 894 millions d’€). Dans le cadre de ces dispositifs, les paiements prévus sont cédés à des entités ad hoc et la propriété des véhicules financés est transférée à titre de garantie. Les prêts/créances cédés ne peuvent être cédés une nouvelle fois à qui que ce soit d’autre ni utilisés d’une autre façon en tant qu’objets de sûreté réelle. Les droits des détendeurs d’obligations sont limités aux prêts/créances cédés et les sommes reçues en paiement de ces prêts/créances sont utilisées pour rembourser le passif correspondant. Ces transactions sur titres adossés à des actifs n’ont pas entraîné la décomptabilisation des prêts ou des créances provenant de l’activité de financement car le risque de crédit et le risque de retard de paiement demeurent assumés par le Groupe. La différence entre le montant des prêts/créances cédés et celui des passifs correspondants résulte des conditions différentes et de la part des titres adossés à des actifs détenue par le Groupe Volkswagen Bank GmbH lui-même. Le Groupe Volkswagen Bank GmbH est contractuellement tenu, dans certaines circonstances, de transférer des fonds à des entités structurées incluses dans son périmètre de consolidation. Étant donné que les prêts/créances sont cédés à l'entité ad hoc sous la forme d'une cession non divulguée, il est possible que le montant du prêt ou de la créance ait déjà été réduit de manière juridiquement contraignante pour le cédant, par exemple si le débiteur procède réellement à une compensation entre le prêt ou la créance en question et les montants dont le Groupe Volkswagen Bank GmbH lui est redevable. En pareil cas, une sûreté réelle doit être constituée au titre du droit à compensation qui en résulte à l’encontre de l’entité ad hoc si, par exemple, la notation de la société du Groupe concernée, dégradée, vient à correspondre à une valeur de référence spécifiée par contrat. Les transactions sur titres adossés à des actifs réalisées au sein du Groupe Volkswagen Bank GmbH peuvent faire l’objet d’un remboursement anticipé (moyennant l’exercice d’une option d’achat pour liquidation anticipée) lorsque le volume des dettes demeurant à rembourser au titre de la transaction d’origine est inférieur à 10 %. Instruments financiers dérivés Sous ce titre figurent les justes valeurs négatives issues des opérations de couverture et des dérivés non désignés comme instruments de couverture. La répartition est la suivante : En millions d’€ 31 déc. 2019 31 déc. 2018 Opérations destinées à couvrir le risque de change lié aux actifs par des couvertures de juste valeur 64 13 le risque de change lié aux passifs par des couvertures de juste valeur – – le risque de taux d’intérêts par des couvertures de juste valeur 0 4 le risque de taux d’intérêts par des couvertures de flux de trésorerie – – le risque de change et le risque prix liés aux flux de trésorerie futurs par des couvertures de flux de trésorerie 2 1 Opérations de couverture 67 18 Passifs issus des dérivés non désignés comme instruments de couverture 3 197 Total 70 214 Provisions Les provisions se décomposent comme suit : En millions d’€ 31 déc. 2019 31 déc. 2018 Provisions pour pensions de retraite et autres avantages post-emploi 158 122 Autres provisions 295 415 dont provisions pour contentieux et risques juridiques 245 347 dont provisions pour personnel 35 41 dont provisions autres 15 27 Total 453 536 Provisions pour pensions de retraite et autres avantages post-emploi Les montants suivants ont été comptabilisés dans le bilan au titre des engagements pris en matière d’avantages du personnel : En millions d’€ 31 déc. 2019 31 déc. 2018 Valeur actuelle des obligations financées 92 102 Juste valeur des actifs du plan 45 77 Situation (nette) en termes de financement 47 25 Valeur actuelle des obligations non financées 111 95 Montant non comptabilisé en tant qu’actif en raison du plafond d’IAS 19 – – Passif net comptabilisé dans le bilan 158 120 dont provisions pour pensions de retraite 158 122 dont autres actifs – 2 Principaux dispositifs en vigueur en matière de retraite au sein du Groupe Volkswagen Bank GmbH Le Groupe Volkswagen Bank GmbH procure à ses anciens salariés des avantages en matière de retraite dans le cadre de plans de retraite d’entreprise. La majeure partie des dispositifs existant au sein du Groupe Volkswagen Bank GmbH correspond à des plans de retraite destinés aux salariés allemands, s’inscrivant dans la catégorie des plans à prestations définies au sens d’IAS 19. La majorité des obligations y afférentes est financée par des provisions comptabilisées dans le bilan. Ces plans sont à présent fermés aux nouveaux membres. Afin de réduire les risques liés aux plans de retraite à prestations définies, en particulier les risques de longévité, de hausse de salaires et d’inflation, le Groupe Volkswagen Bank GmbH a introduit, ces dernières années, de nouveaux plans à prestations définies dans le cadre desquels les prestations sont financées par des actifs de plan externes appropriés. Les risques visés ci-dessus ont été réduits de façon significative dans le cadre de ces plans de retraite. La proportion des obligations liées aux plans de retraite à prestations définies financée par des actifs du plan continuera de croître à l’avenir. Les principaux engagements existant en matière de retraite sont indiqués ci-après. Plans de retraite allemands financés exclusivement par des provisions Les plans de retraite financés exclusivement par des provisions comptabilisées dans le bilan sont soit des plans de retraite à cotisations définies, assorties de garanties, soit des plans dont les prestations sont basées sur le salaire final. Dans le cadre des plans à cotisations définies, des charges de retraite annuelles dépendant du revenu et de la situation sont converties en un droit à pension à vie en utilisant des facteurs de conversion en rente (droits à pension modulaires garantis). Les facteurs de conversion en rente intègrent un taux d’intérêts garanti. Les droits à pension modulaires acquis annuellement sont additionnés au moment du départ à la retraite. Dans le cadre des plans de retraite dont les prestations sont basées sur le salaire final, le salaire utilisé pour calculer la pension est multiplié au moment du départ à la retraite par un pourcentage qui dépend des années de service écoulées jusqu’à la date en question. La valeur actuelle de l’obligation garantie augmente lorsque les taux d’intérêts baissent ; elle est donc soumise à un risque de taux d’intérêts. Le système de retraite prévoit des versements de pension à vie. Les sociétés supportent donc le risque de longévité. Ce risque est pris en compte par le fait que sont utilisées, pour calculer les facteurs de conversion en rente et la valeur actuelle de l’obligation garantie, les tables de mortalité par génération les plus récentes, à savoir les tables de mortalité « 2018 G de Heubeck ». Celles-ci intègrent d’ores et déjà les augmentations à venir de l’espérance de vie. Afin de réduire le risque d’inflation dû au fait que le montant des pensions est ajusté en fonction du taux d’inflation, un ajustement des pensions non lié à l’inflation a été introduit dans le cadre des plans de retraite lorsque la loi le permettait. Plans de retraite allemands financés au moyen d’actifs de plan externes Les plans de retraite financés par des actifs de plan externes sont des plans à cotisations définies assortis de garanties. Dans ce cas de figure, des charges de retraite annuelles dépendant du revenu et de la situation sont converties en un droit à pension à vie en utilisant des facteurs de conversion en rente (droit à pension modulaire garanti) ou donnent lieu à un versement forfaitaire unique ou à des versements échelonnés. Dans certains cas, les salariés ont également la possibilité de prévoir leur propre retraite grâce à un différé de rémunération. Les facteurs de conversion en rente intègrent un taux d’intérêts garanti. Les droits à retraite modulaires acquis annuellement sont additionnés au moment du départ à la retraite. Le montant des charges de retraite alimente de façon continue un groupe d’actifs gérés indépendamment de la Banque sur un mode fiduciaire et investis sur les marchés financiers. Si les actifs du plan excèdent la valeur actuelle des obligations calculée par référence au taux d’intérêts garanti, les excédents sont attribués (prime de retraite modulaire). Compte tenu du fait que les actifs gérés sur un mode fiduciaire sont conformes aux critères définis par IAS 19, selon lesquels ils peuvent être classés comme actifs du plan, le montant de ces actifs fait l'objet d'une compensation avec celui des obligations. En raison du fait que les actifs des plans de retraite sont exposés à un risque général de marché, la stratégie d’investissement ainsi que les modalités de sa mise en œuvre sont contrôlées en permanence par les organes dirigeants des fonds de placement, au sein desquels les sociétés sont également représentées. Par exemple, les règles suivies en matière d’investissement sont énoncées dans le cadre de lignes directrices dans le but de limiter le risque de marché et son impact sur les actifs du plan. En outre, des analyses relatives à la gestion des actifs et des passifs sont menées à intervalles réguliers afin de s’assurer de la cohérence entre les investissements et les obligations devant être couvertes. Actuellement, les actifs des plans de retraite sont principalement investis dans des fonds produisant des revenus fixes ou des fonds de placement en capitaux propres. Les risques principaux concernent par conséquent les taux d’intérêts et le prix des actions. Afin de réduire le risque de marché, il est également prévu dans le cadre du système de retraite que les fonds soient transférés vers une réserve d’équilibrage avant l’affectation d’un éventuel excédent. La valeur actuelle de l’obligation est comptabilisée comme correspondant au maximum de la valeur actuelle de l’obligation garantie et des actifs du plan. Si la valeur de ces derniers devient inférieure à la valeur actuelle de l’obligation garantie, une provision doit impérativement être comptabilisée à hauteur de la différence. La valeur actuelle de l’obligation garantie augmente lorsque les taux d’intérêts baissent ; elle est donc soumise à un risque de taux d’intérêts. Dans le cas de versements de pension à vie, le Groupe Volkswagen Bank GmbH supporte le risque de longévité. Ce risque est pris en compte par le fait que sont utilisées, pour calculer les facteurs de conversion en rente et la valeur actuelle de l’obligation garantie, les tables de mortalité par génération les plus récentes, à savoir les tables de mortalité « 2018 G de Heubeck ». Celles-ci intègrent d’ores et déjà les augmentations à venir de l’espérance de vie. En outre, des actuaires indépendants procèdent à un contrôle annuel des risques à l’occasion de l’examen des actifs gérés sur un mode fiduciaire. Afin de réduire le risque d’inflation dû au fait que le montant des pensions est ajusté en fonction du taux d’inflation, un ajustement des pensions non lié à l’inflation a été introduit dans le cadre des plans de retraite lorsque la loi le permettait. Le calcul de la valeur actuelle des obligations liées aux plans de retraite à prestations définies a été effectué sur la base des hypothèses actuarielles suivantes : Allemagne International % 31 déc. 2019 31 déc. 2018 31 déc. 2019 31 déc. 2018 Taux d’actualisation 1,10 2,00 0,70 – 2,00 1,60 – 2,90 Évolution tendancielle des salaires 3,70 3,50 0,00 2,00 Évolution tendancielle des pensions 1,50 1,50 2,80 0,40 – 3,10 Taux de rotation du personnel 1,10 1,00 2,00 – 3,50 0,03 – 2,10 Ces hypothèses correspondent à des moyennes qui ont été pondérées en utilisant la valeur actuelle de l’obligation liée aux plans de retraite à prestations définies. Dans tous les pays, les tables de mortalité les plus récentes sont utilisées afin de déterminer l’espérance de vie. En Allemagne, par exemple, sont utilisées les tables de mortalité par génération « 2018 G » du professeur Klaus Heubeck. Les taux d’actualisation sont généralement déterminés de façon à refléter les rendements des obligations des sociétés les mieux notées correspondant, en termes de maturités et de devises, aux engagements en question. L’indice iBoxx AA 10+ Corporates a été utilisé afin de calculer les obligations des sociétés allemandes du Groupe. Des indices similaires ont été utilisés pour les obligations en matière de retraite existant à l’étranger. L’évolution tendancielle des salaires comprend des prévisions relatives à l’évolution des salaires et rémunérations qui intègrent également les augmentations liées aux carrières. L’évolution tendancielle des pensions reflète les ajustements de pensions garantis par contrat ou est déterminée selon les règles applicables en matière d’ajustement des pensions en vigueur dans chaque pays. Les taux de rotation du personnel sont basés sur l’expérience ainsi que sur des prévisions. Le tableau suivant fait ressortir l’évolution du passif net lié aux plans de retraite à prestations définies comptabilisé dans le bilan : En millions d’€ 2019 2018 Montant net du passif comptabilisé dans le bilan au 1er janvier 120 114 Coût des services actuels 8 6 Charges d’intérêts nets 2 2 Gains (–)/pertes (+) actuariels dus à des changements d’hypothèses démographiques 0 1 Gains (–)/pertes (+) actuariels dus à des changements d’hypothèses financières 38 -7 Gains (–)/pertes (+) actuariels dus à des ajustements liés à l’expérience -4 6 Produits/charges issus des actifs du plan non comptabilisés dans les produits d’intérêts 3 -5 Évolution du montant non comptabilisé en tant qu’actif en raison du plafond d’IAS 19 – – Contributions de l’employeur aux actifs du plan 4 4 Contributions des salariés aux actifs du plan – – Pensions versées par prélèvement sur les actifs de la société 3 3 Coût des services passés (intégrant les réductions du plan) 0 0 Gains (–) ou pertes (+) résultant des règlements du plan – – Évolution du périmètre de consolidation 1 – Autres changements 2 0 Différences de change issues de plans étrangers 0 0 Montant net du passif comptabilisé dans le bilan au 31 décembre 158 120 Le changement du montant non comptabilisé en tant qu’actif en raison du plafond fixé dans le cadre d’IAS 19 comprend une composante d’intérêts dont certains sont comptabilisés dans le compte de résultat sous le poste « Charges générales et d’administration » tandis que d’autres sont comptabilisés dans les autres éléments du résultat global. L’évolution de la valeur actuelle des obligations liées aux plans de retraite à prestations définies est due aux facteurs suivants : En millions d’€ 2019 2018 Valeur actuelle des obligations au 1er janvier 197 191 Coût des services actuels 8 6 Coûts des intérêts (désactualisation des obligations) 3 4 Gains (–)/pertes (+) actuariels dus à des changements d’hypothèses démographiques 0 1 Gains (–)/pertes (+) actuariels dus à des changements d’hypothèses financières 38 -7 Gains (–)/pertes (+) actuariels dus à des ajustements liés à l’expérience -4 6 Contributions des salariés aux actifs du plan 0 0 Pensions versées par prélèvement sur les actifs de la société 3 3 Pensions versées par prélèvement sur les actifs du plan 0 1 Coût des services passés (intégrant les réductions du plan) 0 0 Gains (–) ou pertes (+) résultant des règlements du plan -8 – Évolution du périmètre de consolidation -31 – Autres changements 3 0 Différences de change issues de plans étrangers 0 0 Valeur actuelle des obligations au 31 décembre 203 197 Une évolution des hypothèses actuarielles retenues produirait les effets suivants sur les obligations liées aux plans de retraite à prestations définies : 31 déc. 2019 31 déc. 2018 Valeur actuelle des obligations liées aux plans de retraite à prestations définies en fonction des hypothèses suivantes : En millions d’€ Évolution en pourcentage En millions d’€ Évolution en pourcentage Taux d’actualisation supérieur de 0,5 point de pourcentage 182 -10,54 177 -10,08 inférieur de 0,5 point de pourcentage 228 12,36 218 11,10 Évolution tendancielle des pensions supérieure de 0,5 point de pourcentage 212 4,51 205 4,35 inférieure de 0,5 point de pourcentage 195 -4,09 189 -4,02 Évolution tendancielle des salaires supérieure de 0,5 point de pourcentage 205 0,78 198 0,62 inférieure de 0,5 point de pourcentage 202 -0,73 195 -0,59 Espérance de vie accroissement d’un an 210 3,37 203 3,05 Les analyses de sensibilité présentées tiennent compte de l’évolution d’une hypothèse à la fois, les autres hypothèses demeurant inchangées par rapport au calcul initial. En d’autres termes, les effets de corrélation possible entre les différentes hypothèses ne sont pas pris en compte dans les calculs. Afin d’examiner la sensibilité de la valeur actuelle des obligations liées aux plans de retraite à prestations définies à une évolution des hypothèses retenues en matière d’espérance de vie, les taux de mortalité pris en compte dans un calcul comparatif ont été abaissés de sorte que la réduction entraîne approximativement une augmentation de l’espérance de vie d’une année. La durée moyenne des obligations liées aux plans de retraite à prestations définies, pondérée par la valeur actuelle des obligations en question (durée Macaulay) est de 23 ans (exercice précédent : 22 ans). La valeur actuelle des obligations liées aux plans de retraite à prestations définies est répartie comme suit par catégories de bénéficiaires du plan : En millions d’€ 2019 2018 Membres en activité ayant droit à une pension 149 107 Membres ayant acquis des droits à prestations qui ont quitté la Banque 10 32 Retraités 44 58 Total 203 197 Les échéances des obligations liées aux plans de retraite à prestations définies sont présentées dans le tableau ci-dessous, la valeur actuelle des obligations étant classée selon l’échéance des versements correspondants : En millions d’€ 2019 2018 Versements à effectuer au cours du prochain exercice 3 4 Versements à effectuer dans un délai de deux à cinq ans 13 15 Versements à effectuer dans un délai de plus de cinq ans 187 178 Total 203 197 Les actifs du plan ont connu les évolutions suivantes : En millions d’€ 2019 2018 Juste valeur des actifs du plan au 1er janvier 77 77 Produits d’intérêts sur les actifs du plan déterminés grâce aux taux d’actualisation 1 2 Produits/charges issus des actifs du plan non comptabilisés dans les produits d’intérêts 3 -5 Contributions de l’employeur aux actifs du plan 4 4 Contributions des salariés aux actifs du plan 0 0 Pensions versées par prélèvement sur les actifs du plan 0 1 Gains (+) ou pertes (-) issus des règlements du plan 8 – Évolution du périmètre de consolidation -32 – Autres changements 1 0 Différences de change issues de plans étrangers 0 0 Juste valeur des actifs du plan au 31 décembre 45 77 Les investissements dont les actifs du plan ont été l’objet afin de faire face aux obligations futures en matière de retraite se sont traduits par un produit net de 4 millions d’€ (exercice précédent : produit net de 2 millions d’€). Il est prévu que les contributions de l’employeur aux actifs du plan s’élèvent à 4 millions d’€ (exercice précédent : 5 millions d’€) au cours du prochain exercice. Les actifs du plan sont investis dans les catégories d’actifs suivantes : 31 déc. 2019 31 déc. 2018 En millions d’€ Prix de marché cotés sur un marché actif Absence de prix de marché coté sur un marché actif Total Prix de marché cotés sur un marché actif Absence de prix de marché coté sur un marché actif Total Trésorerie et équivalents de trésorerie 2 – 2 4 – 4 Instruments de capitaux propres 1 – 1 5 – 5 Titres de créance 4 – 4 29 – 29 Placements immobiliers directs – – – – – – Instruments dérivés 1 0 1 4 0 4 Fonds d’actions 11 – 11 5 – 5 Fonds d’obligations 27 – 27 30 – 30 Fonds d’investissements immobiliers 0 – 0 0 – 0 Autres fonds 0 – 0 – – – Titres adossés à des actifs – – – – – – Titres de créance structurés – – – – – – Autres – 0 0 0 0 0 61 % de l’ensemble des actifs du plan (exercice précédent : 36 %) sont investis dans des actifs allemands, 14 % (exercice précédent : 58 %) dans d’autres actifs européens et 24 % (exercice précédent : 6 %) dans des actifs d’autres régions. Les investissements des actifs du plan en titres de créance émis par le Groupe Volkswagen sont d’importance mineure. Les montants suivants ont été comptabilisés dans le compte de résultat : En millions d’€ 2019 2018 Coût des services actuels 8 6 Montant net des intérêts sur le passif net lié aux plans à prestations définies 2 2 Coût des services passés (intégrant les réductions du plan) 0 0 Gains (–) ou pertes (+) résultant des règlements du plan – – Montant net des produits (–) et des charges (+) comptabilisé dans le compte de résultat 11 9 Autres provisions Les autres provisions, maturités incluses, figurent dans le tableau suivant : Charges de personnel Contentieux et risques juridiques Provisions diverses Total Solde au 1er jan. 2018 40 381 27 448 Différences de change 0 0 0 0 Évolution du périmètre de consolidation – – – – Utilisation 23 17 16 57 Ajouts/nouvelles provisions 29 34 20 83 Désactualisation/effet des changements de taux d’actualisation – 0 – 0 Reprises 2 51 4 57 Solde au 31 déc. 2018 41 347 27 415 dont courantes 28 151 24 203 dont non courantes 12 196 3 211 Solde au 1er jan. 2019 41 347 27 415 Différences de change 0 0 0 1 Évolution du périmètre de consolidation -14 -5 0 -19 Utilisation 18 45 16 79 Ajouts/nouvelles provisions 28 0 8 36 Désactualisation/effet des changements de taux d’actualisation – -1 – -1 Reprises 0 51 4 55 Solde au 31 déc. 2019 35 245 15 295 dont courantes 20 84 14 118 dont non courantes 15 161 1 177 Les provisions pour charges de personnel comprennent essentiellement les primes annuelles récurrentes (comme la prime de vacances ou la prime de fin d’année), les sommes versées au titre de l’ancienneté et les autres charges de personnel. Les provisions pour contentieux et risques juridiques reflètent les risques identifiés à la date d’arrêté des comptes en rapport l’utilisation et avec les charges de nature juridique résultant des décisions de justice les plus récentes et des procédures civiles en cours auxquelles sont parties des concessionnaires et d’autres clients. Elles ont trait principalement à des procédures liées à la conception des contrats de prêt conclus avec des clients, qui sont susceptibles de faire obstacle au traitement des délais légaux de résolution des contrats. En ce qui concerne ces provisions ainsi que celles afférentes aux demandes introduites en matière de courtage lié aux financements consentis à la clientèle, Volkswagen Bank GmbH invoque la clause de sauvegarde au sens d’IAS 37.92 et choisit de ne pas communiquer dans le détail de quelconques montants, descriptifs ou hypothèses de probabilité. À la date d’arrêté des comptes, les provisions pour contentieux et risques juridiques se sont élevées à 245 millions d’€ (exercice précédent : 347 millions d’€). Les provisions diverses comprennent également des provisions pour risques de crédit indirects, d’un montant de 0 million d’€ (exercice précédent : 0 million d'€). Le calendrier des flux de liquidités sortants liés aux autres provisions devrait être le suivant : 40 % au cours du prochain exercice, 57 % au cours des exercices 2021 à 2024, et 3 % au cours des exercices à partir de 2025. Passifs d'impôts différés Les passifs d’impôts différés se décomposent comme suit : En millions d’€ 31 déc. 2019 31 déc. 2018 Passifs d’impôts différés 5 015 3 844 dont non courants 2 570 1 544 Compensation (avec actifs d’impôts différés) -3 023 -2 187 Total 1 992 1 657 Les passifs d’impôts différés comprennent les montants d’imposition issus des différences temporaires entre les montants figurant dans les états financiers établis conformément aux IFRS et ceux résultant du calcul des bénéfices imposables des entités du Groupe. Des passifs d’impôts différés ont été comptabilisés en lien avec les postes du bilan indiqués ci-après : En millions d’€ 31 déc. 2019 31 déc. 2018 Prêts, créances et autres actifs 1 734 779 Valeurs mobilières négociables et trésorerie 0 3 Immobilisations incorporelles/immobilisations corporelles 6 2 Actifs donnés en location 23 59 Passifs et provisions 3 253 3 001 Total 5 015 3 844 Autres passifs Les autres passifs correspondent aux éléments suivants : En millions d’€ 31 déc. 2019 31 déc. 2018 Produits constatés d'avance 73 440 Autres passifs de nature fiscale 55 88 Passifs liés aux cotisations sociales et aux salaires 42 45 Divers 201 126 Total 370 699 Capital subordonné Le capital subordonné est ainsi réparti : En millions d’€ 31 déc. 2019 31 déc. 2018 Passifs subordonnés 105 2 103 Dont : à l’égard des autres sociétés du Groupe Volkswagen 72 2 069 Total 105 2 103 La Banque n’a conclu aucun accord qui prévoirait la conversion de ces passifs en capitaux propres ou en un autre type de dettes, ni ne prévoit une telle conversion. Passifs non courants En millions d’€ 31 déc. 2019 dont non courants 31 déc. 2018 dont non courants Passifs envers les banques 7 478 5 094 8 898 6 518 Passifs envers la clientèle 38 247 2 541 39 602 5 567 Obligations, effets de commerce émis 9 563 8 060 16 868 11 774 Instruments financiers dérivés 70 3 214 143 Passifs liés aux impôts courants 139 – 184 – Autres passifs 370 9 699 98 Capital subordonné 105 54 2 103 1 568 Passifs liés aux actifs détenus en vue de la vente (IFRS 5) – – 639 80 Total 55 973 15 760 69 208 25 748 Capitaux propres Le capital souscrit de Volkswagen Bank GmbH s’élève à 318 millions d’€. Aucun droit préférentiel ni aucune restriction n’existe en rapport avec le capital souscrit. Les apports en capital effectués par l’associé unique, Volkswagen AG, figurent parmi les réserves de capital de Volkswagen Bank GmbH. Au 31 décembre 2019, les réserves de capital s’élevaient à 8 498 millions d’€ (exercice précédent : 8 531 millions d'€). Les bénéfices non distribués correspondent aux bénéfices non distribués des exercices précédents et comprennent principalement les autres réserves de revenus. Le bénéfice enregistré selon le Code de commerce allemand (HGB), d’un montant de 365 millions d’€ (exercice précédent : 204 millions d’€), sera transféré conformément à l’accord de transfert de résultat existant, conclu avec l’associé unique, Volkswagen AG. Les impôts différés cumulés comptabilisés dans les capitaux propres s’élevaient à 16 millions d’€ (exercice précédent : 14 millions d'€). Gestion des fonds propres Dans ce cadre, l’expression « fonds propres » est généralement définie comme composante des capitaux propres conformément aux IFRS. La gestion des fonds propres assurée par le Groupe Volkswagen Bank GmbH vise à permettre à la Banque de conserver sa note de crédit grâce à une dotation en fonds propres adéquate, de lever des capitaux propres en vue d’atteindre ses objectifs de croissance lors des exercices à venir et de se conformer aux exigences règlementaires relatives à l’adéquation des fonds propres. Le capital réglementaire est distinct des capitaux propres au sens des IFRS (cf. état des variations des capitaux propres pour en connaître les composantes). Le capital réglementaire comprend les fonds propres de base de catégorie 1 (Common equity Tier (CET) 1), les fonds propres additionnels de catégorie 1 (Additional Tier 1) et de catégorie 2 (Tier 2), nets de certains ajustements et déductions. Il doit impérativement satisfaire les exigences spécifiques définies par la loi. Les mesures prises par la société mère de Volkswagen Bank GmbH ont un impact à la fois sur les capitaux propres au sens des IFRS et sur le capital réglementaire. Dans le cadre de la règlementation (règlement relatif aux fonds propres obligatoires (CRR), loi bancaire allemande (Kreditwesengesetz, KWG), règlement allemand sur la solvabilité (Solvabilitätsverordnung, SolvV)) l’autorité de régulation du secteur bancaire considère généralement comme adéquate la dotation en fonds propres des entités soumises au contrôle bancaire si celles-ci présentent un ratio des fonds propres de base (CET1) d’au moins 4,5 %, un ratio des fonds propres de catégorie 1 (Tier 1) d’au moins 6 % et un ratio global des fonds propres d’au moins 8 %. En outre, les exigences relatives au coussin de fonds propres et aux fonds propres résultant de la décision consécutive au SREP (Supervisory Review and Evaluation Process, Processus de surveillance et d’évaluation prudentielles) doivent impérativement être respectées. Aux fins de la détermination de ces ratios, les fonds propres sont évalués au regard des exigences définies selon les disposions légales relatives au risque de contrepartie, au risque opérationnel, au risque de marché et aux ajustements d’évaluations de crédit (CVA). Une procédure de planification a été mise en place dans le cadre du système interne d’information financière, de sorte que les exigences définies en termes d’adéquation des fonds propres soient respectées à tout moment. Dans le cadre de cette procédure, les fonds propres nécessaires sont déterminés en permanence sur la base des tendances effectives et prévues en matière d’activité. C’est ainsi que le respect des règles relatives à la dotation minimale en fonds propres a été assuré à tout moment au cours de l’exercice considéré. Les montants et ratios suivants, basés sur les normes IFRS, ont été déterminés pour le Groupe Volkswagen Bank GmbH dans le cadre des exigences règlementaires : 31 déc. 2019 31 déc. 2018 Exposition totale aux risques (en millions d’€) 1 55 817 64 157 dont exposition aux risques de crédit (montant pondéré) 51 942 56 682 dont fonds propres requis au regard des risques de marché *12,5 373 2 970 dont fonds propres requis au regard des risques opérationnels *12,5 3 485 4 417 dont fonds propres requis au regard des ajustements d’évaluations de crédit (CVA) *12,5 17 88 Fonds propres éligibles (en millions d’€) 8 724 9 973 Fonds propres (en millions d’€) 8 724 9 973 dont fonds propres de base de catégorie 1 (Common Equity Tier 1) 8 697 9 945 dont fonds propres additionnels de catégorie 1 (Additional Tier 1) – – dont fonds propres de catégorie 2 (Tier 2) 27 28 Ratio des fonds propres de base de catégorie 1 (Common Equity Tier 1) (en pourcentage) 2 15,6 15,5 Ratio des fonds propres de catégorie 1 (Tier 1) (en pourcentage) 2 15,6 15,5 Ratio global des fonds propres (en pourcentage) 2 15,6 15,5 1 Conformément à l’Article 92 (3) du Règlement CRR. 2 Conformément à l’Article 92 (1) du Règlement CRR. Passifs liés aux actifs détenus en vue de la vente Les passifs correspondant aux actifs décrits à la note 41 qui avaient été classés comme détenus en vue de la vente au titre de l’exercice précédent ont également été pris en compte sur une ligne séparée dans le cadre du bilan. Ils sont exclusivement issus des passifs de la société SkoFIN, s.r.o. (Prague). En millions d’€ 31 déc. 2019 31 déc. 2018 Passifs liés aux actifs détenus en vue de la vente (IFRS 5) Passifs envers les banques – 213 Passifs envers la clientèle – 333 Obligations, effets de commerce émis – 44 Provisions – 2 Passifs liés aux impôts courants – 25 Autres passifs – 23 Total – 639 Notes relatives aux instruments financiers Valeurs comptables, gains ou pertes et produits ou charges concernant les instruments financiers, par catégories d’évaluation Les valeurs comptables des instruments financiers (à l’exclusion des instruments dérivés de couverture), répartis par catégories d’évaluation selon IFRS 9, sont les suivantes : En millions d’€ 31 déc. 2019 31 déc. 2018 Actifs financiers évalués à la juste valeur par le biais du résultat net 670 119 Actifs financiers évalués à la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat global (titres de créance) 2 881 3 284 Actifs financiers évalués à la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat global (Instruments de capitaux propres) 11 7 Actifs financiers évalués au coût amorti 56 812 49 508 Éléments considérés du bilan détenus en vue de la vente et évalués au coût amorti (actifs, IFRS 5) 231 1 316 Passifs financiers évalués à la juste valeur par le biais du résultat net 3 197 Passifs financiers évalués au coût amorti 55 626 67 647 Éléments considérés du bilan liés aux actifs détenus en vue de la vente et évalués au coût amorti (passifs, IFRS 5) – 600 Les créances liées aux contrats de location, d’un montant de 2 752 millions d’€ (exercice précédent : 18 829 millions d’€), ainsi que les passifs liés aux contrats de location, d’un montant de 14 millions d’€ (exercice précédent : néant), ne sont rattachés à aucune catégorie. Les gains ou pertes net(te)s ainsi que les produits ou les charges liés aux instruments financiers (à l’exclusion des instruments dérivés de couverture), répartis par catégories d’évaluation selon IFRS 9, sont les suivants : En millions d’€ 2019 2018 Instruments financiers évalués à la juste valeur par le biais du résultat net 11 43 Actifs financiers évalués au coût amorti 1 317 1 285 Actifs financiers évalués à la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat global (titres de créance) 5 10 Passifs financiers évalués au coût amorti -172 -158 Total 1 161 1 179 Les gains/pertes nets ainsi que les produits/charges sont déterminés de la manière suivante : Catégorie d'évaluation Méthode d’évaluation Actifs et passifs financiers évalués à la juste valeur par le biais du résultat net Juste valeur conformément à IFRS 9 en lien avec IFRS 13, en intégrant les intérêts et les effets des conversions monétaires Actifs financiers évalués au coût amorti Produits d’intérêts selon la méthode du taux d’intérêt effectif et charges/produits résultant de la comptabilisation des corrections de valeur conformément à IFRS 9, en intégrant les effets des conversions monétaires Actifs financiers évalués à la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat global (titres de créance) Évaluations de la juste valeur conformément à IFRS 9 en lien avec IFRS 13 ; produits d’intérêts selon la méthode du taux d’intérêt effectif et charges/produits résultant de la comptabilisation des corrections de valeur conformément à IFRS 9, en intégrant les effets des conversions monétaires Passifs financiers évalués au coût amorti Charges d’intérêts selon la méthode du taux d’intérêt effectif conformément à IFRS 9, en intégrant les effets des conversions monétaires Les produits d’intérêts des actifs financiers évalués au coût amorti ou à la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat global, inclus dans les produits d’intérêts provenant des contrats de prêt et des valeurs mobilières négociables, se sont élevés à 1 468 millions d’€ (exercice précédent : 1 374 millions d’€). Les charges d'intérêts d’un montant de 160 millions d’€ (exercice précédent : 135 millions d’€) concernent des instruments financiers non évalués à la juste valeur par le biais du résultat net. Catégories d’instruments financiers Au sein du Groupe Volkswagen Bank GmbH, les instruments financiers sont classés comme suit : Évalués à la juste valeur Évalués au coût amorti Instruments financiers dérivés désignés comme instruments de couverture Non rattachés à une catégorie d’évaluation Engagements de crédit et garanties financières (hors bilan) Les prêts/créances et les passifs désignés comme des couvertures en lien avec des instruments financiers dérivés ont été inclus dans la catégorie « Évalués au coût amorti ». Au sein des actifs financiers divers, les filiales et les coentreprises non incluses dans le périmètre de consolidation en raison du caractère non significatif de l’information ne sont pas considérées comme des instruments financiers, conformément à IFRS 9, et ne relèvent donc pas du champ d’application d’IFRS 7. Les investissements en capitaux propres faisant partie des actifs financiers divers sont comptabilisés en tant qu’instruments financiers conformément à IFRS 9 dans la catégorie « Évalués à la juste valeur ». Les créances et les passifs liés aux contrats de location, les créances résultant des polices d’assurance, les filiales et coentreprises non consolidées en raison d’un défaut d’importance, les coentreprises comptabilisées selon la méthode de la mise en équivalence et les autres instruments (autres que les instruments financiers) sont classés en tant que « non rattachés à une catégorie d’évaluation » aux fins d’un rapprochement avec le bilan. POSTE DU BILAN ÉVALUÉS À LA JUSTE VALEUR ÉVALUÉS AU COÛT AMORTI 1 INSTRUMENTS FINANCIERS DÉRIVÉS DÉSIGNÉS COMME INSTRUMENTS DE COUVERTURE Non rattachés à une catégorie d’évaluation En millions d’€ 31 déc. 2019 31 déc. 2018 31 déc. 2019 31 déc. 2018 31 déc. 2019 31 déc. 2018 31 déc. 2019 31 déc. 2018 31 déc. 2019 31 déc. 2018 Actifs – – – – Réserve de liquidités 3 471 1 858 – – 3 471 1 858 – – – – Prêts consentis aux banques et créances sur les banques 444 661 – – 444 661 – – – – Prêts consentis à la clientèle et créances sur la clientèle 55 282 65 143 – – 52 531 46 314 – – 2 752 18 829 Instruments financiers dérivés 51 257 6 51 – – 45 206 – – Valeurs mobilières négociables 3 556 3 359 3 556 3 359 – – – – – – Coentreprises comptabilisées selon la méthode de la mise en équivalence 245 216 – – – – – – 245 216 Actifs financiers divers 9 12 0 0 – – – – 9 11 Actifs d’impôts courants 51 45 – – 2 4 – – 48 41 Autres actifs 549 1 370 – – 364 671 – – 185 699 Éléments considérés du bilan issus des actifs détenus en vue de la vente (IFRS 5) 1 195 2 547 – – 231 1 316 – – 964 1 231 Total 64 852 75 467 3 562 3 411 57 043 50 824 45 206 4 202 21 026 Passifs Passifs envers les banques 7 478 8 898 – – 7 478 8 898 – – – 0 Passifs envers la clientèle 38 247 39 602 – – 38 186 39 348 – – 61 254 Obligations, effets de commerce émis 9 563 16 868 – – 9 563 16 868 – – – – Instruments financiers dérivés 70 214 3 197 – – 67 18 – – Passifs liés aux impôts courants 139 184 – – 92 142 – – 47 43 Autres passifs 370 699 – – 202 289 – – 168 410 Capital subordonné 105 2 103 – – 105 2 103 – – – – Éléments considérés du bilan issus des passifs liés aux actifs détenus en vue de la vente (IFRS 5) – 612 – – – 600 – – – 12 Total 55 973 69 181 3 197 55 626 68 247 67 18 276 719 Le tableau suivant présente un rapprochement entre les postes du bilan concernés et les catégories d’instruments financiers : QUOTE "¹ Certains prêts consentis à la clientèle et certaines créances sur celle-ci ainsi que certains passifs envers la clientèle ont été désignés en tant qu’éléments couverts dans le cadre de couvertures de juste valeur et sont donc susceptibles de faire l’objet d’ajustements de la juste valeur. Les prêts consentis à la clientèle et les créances sur celle-ci ainsi que les passifs envers la clientèle qui s’inscrivent dans la catégorie « Évalués au coût amorti » ne sont, par conséquent, évalués ni entièrement à la juste valeur ni entièrement au coût amorti." ¹ Some of the loans to and receivables from customers and liabilities to customers have been designated as hedged items in fair value hedges and are therefore subject to fair value adjustments. The loans to and receivables from customers and liabilities to customers in the class “Measured at amortized cost” are therefore measured neither entirely at fair value nor entirely at amortized cost. La catégorie « Engagements de crédit et garanties financières » contient les obligations nées d’engagements de crédit irrévocables et de garanties financières s’élevant à 2 005 millions d’€ (exercice précédent : 2 491 millions d'€). Juste valeur des instruments financiers Le tableau suivant présente les justes valeurs des instruments financiers inscrits dans les catégories « Évalués au coût amorti », « Évalués à la juste valeur » et « Instruments financiers dérivés désignés comme instruments de couverture », ainsi que les justes valeurs des créances sur la clientèle liées à l’activité location et classées comme « non rattachées à une catégorie d’évaluation ». La juste valeur correspond au montant auquel les actifs ou passifs financiers pourraient être vendus à des conditions équitables à la date d’arrêté des comptes. Les prix de marché ont été pris en compte sans modification chaque fois qu’ils étaient disponibles à des fins d’évaluation de la juste valeur. En l’absence de prix de marché, la juste valeur des prêts/créances et des passifs a été calculée sur la base d’une actualisation, selon un taux d’actualisation adéquat au regard du risque et correspondant à l’échéance considérée. Le taux d’actualisation a été déterminé en ajustant si nécessaire les courbes de rendement sans risque, en fonction des facteurs de risque à prendre en compte ainsi que des coûts d’investissement et des coûts administratifs. La juste valeur des prêts/créances et des passifs à échéance égale ou inférieure à un an a été considérée comme correspondant à leur valeur comptable, selon le critère de l’importance relative (materiality). Les investissements en capitaux propres inclus dans le poste du bilan intitulé « Actifs financiers divers » sont évalués en tant qu’instruments de capitaux propres, généralement à la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat global (sans « recyclage ») en exerçant l’option consistant à les évaluer de cette façon. En raison de la brièveté des échéances et des taux d’intérêts variables liés aux taux d’intérêts du marché, la juste valeur des engagements de crédit irrévocables n’est pas significative. La juste valeur des garanties financières ne l’est pas non plus. JUSTE VALEUR VALEUR COMPTABLE DIFFÉRENCE En millions d’€ 31 déc. 2019 31 déc. 2018 31 déc. 2019 31 déc. 2018 31 déc. 2019 31 déc. 2018 Actifs Évalués à la juste valeur Prêts consentis à la clientèle et créances sur la clientèle – – – – – – Prêts consentis aux banques et créances sur les banques – – – – – – Instruments financiers dérivés 6 51 6 51 – – Valeurs mobilières négociables 3 556 3 359 3 556 3 359 – – Actifs financiers divers 0 0 0 0 – – Évalués au coût amorti Réserve de liquidités 3 471 1 858 3 471 1 858 – – Prêts consentis aux banques et créances sur les banques 444 661 444 661 – – Prêts consentis à la clientèle et créances sur la clientèle 53 159 46 432 52 531 46 314 628 118 Actifs d’impôts courants 2 4 2 4 – – Autres actifs 364 671 364 671 – – Actifs détenus en vue de la vente (IFRS 5) 1 246 2 507 1 195 2 482 51 26 Instruments financiers dérivés désignés comme instruments de couverture 45 206 45 206 – – Non rattachés à une catégorie d’évaluation Créances liées aux contrats de location 2 732 19 347 2 752 18 829 -19 519 Passifs Évalués à la juste valeur Instruments financiers dérivés 3 197 3 197 – – Évalués au coût amorti Passifs envers les banques 7 454 8 849 7 478 8 898 -24 -50 Passifs envers la clientèle 38 277 39 371 38 186 39 348 91 24 Obligations, effets de commerce émis 9 571 16 874 9 563 16 868 8 6 Passifs liés aux impôts courants 92 142 92 142 – – Autres passifs 202 289 202 289 0 – Capital subordonné 107 2 110 105 2 103 2 7 Passifs liés aux actifs détenus en vue de la vente (IFRS 5) – 596 – 600 – -4 La juste valeur des instruments financiers a été déterminée sur la base des courbes suivantes de rendement sans risque : % EUR GBP PLN SEK CZK Taux d’intérêts à six mois -0,377 0,765 1,716 0,185 2,145 Taux d’intérêts à un an -0,367 0,739 1,698 0,197 2,295 Taux d’intérêts à cinq ans -0,120 0,884 1,792 0,390 2,060 Taux d’intérêts à dix ans 0,211 1,017 1,880 0,690 1,725 Niveaux d'évaluation concernant les instruments financiers Afin de déterminer la juste valeur et les informations associées, les justes valeurs sont classées selon une hiérarchie comprenant trois niveaux. Le tableau suivant indique la répartition hiérarchique des instruments financiers inscrits dans les catégories « Évalués au coût amorti », « Évalués à la juste valeur » et « Instruments financiers dérivés désignés comme instruments de couverture ». La classification dépend de la mesure dans laquelle les principales données utilisées afin de déterminer la juste valeur sont observables ou non sur le marché. Au niveau 1 se situent les justes valeurs d’instruments financiers tels que les valeurs mobilières négociables, ou les obligations et les effets de commerce émis, pour lesquels un prix coté est directement observable sur un marché actif. Au niveau 2 se situent les justes valeurs déterminées sur la base de données observables sur les marchés, telles que les taux de change ou les courbes de rendement, selon des méthodes d’évaluation adaptées au marché concerné. Les justes valeurs évaluées de cette façon comprennent celles des instruments dérivés et des passifs envers la clientèle. Au niveau 3 se situent les justes valeurs évaluées selon des techniques intégrant au moins une donnée qui n’est pas directement observable sur un marché actif. La plupart des prêts consentis aux banques et des créances sur les banques et des prêts consentis à la clientèle et des créances sur la clientèle se situent à ce niveau car leur juste valeur est évaluée à l’aide de données qui ne sont pas observables sur des marchés actifs (voir note 57). Les titres issus des opérations sur titres adossés à des actifs des entités structurées non consolidées et, jusqu’à la date de cession de Volkswagen Financial Services (UK) Ltd, les instruments financiers dérivés en lien avec le risque de résiliation anticipée, ont également été comptabilisés au niveau 3. La juste valeur des instruments dérivés en lien avec le risque de résiliation anticipée est déterminée grâce à des prévisions et à des estimations des valeurs résiduelles des véhicules d’occasion, pour les modèles concernés, ainsi qu’en utilisant des courbes de rendement. Les participations évalués à la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat global et en utilisant des données non observables sur le marché sont également comptabilisées au niveau 3. Les principales données utilisées afin d’évaluer ces investissements en capitaux propres correspondent à la planification stratégique et aux taux relatifs au coût des capitaux propres. Il n’a pas été nécessaire d’opérer de reclassification d’instruments entre les différents niveaux hiérarchiques au cours de l’exercice considéré. La classification des instruments financiers selon cette hiérarchie à trois niveaux ressort du tableau ci-dessous : NIVEAU 1 NIVEAU 2 NIVEAU 3 En millions d’€ 31 déc. 2019 31 déc. 2018 31 déc. 2019 31 déc. 2018 31 déc. 2019 31 déc. 2018 Actifs Évalués à la juste valeur Prêts consentis aux banques et créances sur les banques – – – – – – Prêts consentis à la clientèle et créances sur la clientèle – – – – – – Instruments financiers dérivés – – 6 51 – – Valeurs mobilières négociables 2 233 3 291 659 – 664 68 Actifs financiers divers – – – – 0 0 Évalués au coût amorti Réserve de liquidités 3 471 1 858 – – – – Prêts consentis aux banques et créances sur les banques 444 660 0 0 – – Prêts consentis à la clientèle et créances sur la clientèle – 0 128 237 53 031 46 196 Actifs d’impôts courants – – 2 4 – – Autres actifs – – 364 671 – – Actifs détenus en vue de la vente (IFRS 5) – 1 – 44 1 246 2 462 Instruments financiers dérivés désignés comme instruments de couverture – – 45 206 – – Total 6 148 5 810 1 206 1 213 54 941 48 726 Passifs Évalués à la juste valeur Instruments financiers dérivés – – 3 29 – 167 Évalués au coût amorti Passifs envers les banques – – 7 454 8 849 – – Passifs envers la clientèle – – 38 277 39 371 – – Obligations, effets de commerce émis 191 8 806 9 377 8 067 – – Passifs liés aux impôts courants – – 92 142 – – Autres passifs – – 202 289 – – Capital subordonné – – 107 2 110 – – Passifs liés aux actifs détenus en vue de la vente (IFRS 5) – – – 596 – – Instruments financiers dérivés désignés comme instruments de couverture – – 67 18 – – Total 191 8 806 55 580 59 471 – 167 Le tableau suivant présente les changements intervenus parmi les valeurs mobilières négociables et les actifs financiers divers évalués à la juste valeur et classés au niveau 3. En millions d’€ 2019 2018 1 Solde au 1er jan. 68 1 672 Différences de change 1 – Changements du portefeuille -203 -1 596 Évolution du périmètre de consolidation 796 0 Évalués à la juste valeur par le biais du résultat net 2 -8 Évalués à la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat global – – Solde au 31 déc. 664 68 1 La valeur comptable de début d’exercice a été ajustée en ce qui concerne les prêts consentis à la clientèle et les créances sur celle-ci ainsi que les valeurs mobilières négociables en raison d’IFRS 9. Les réévaluations comptabilisées dans le compte de résultat, d’un montant de 2 millions d’€ (exercice précédent : -8 millions d’€), ont été comptabilisées dans le résultat net lié aux instruments financiers évalués à la juste valeur. Au titre de l’exercice considéré, la perte nette résultant des réévaluations a été entièrement attribuable aux prêts consentis à la clientèle et aux créances sur celle-ci existant à la date d’arrêté des comptes ainsi qu’aux titres issus des transactions sur titres adossés à des actifs d’entités structurées non consolidées. Le montant des réévaluations des participations directement comptabilisées dans le cadre des réserves de capital s’est élevé à 0 million d’€ au cours de l’exercice (exercice précédent : 0 million d’€). Les variables de risque à prendre en compte afin de déterminer la juste valeur des prêts consentis à la clientèle et des créances sur celle-ci ou des valeurs mobilières négociables sont les taux d’intérêts ajustés au risque. Une analyse de sensibilité est effectuée afin de quantifier les effets des changements de taux d’intérêts ajustés au risque sur le résultat après impôt. Si les taux d’intérêts ajustés au risque à la date d’arrêté des comptes avaient été supérieurs de 100 points de base, le bénéfice après impôt aurait été inférieur d’1 million d’€ (exercice précédent : 4 millions d’€). Si les taux d’intérêts ajustés au risque à la date d’arrêté des comptes avaient été inférieurs de 100 points de base, le bénéfice après impôt aurait été supérieur d’1 million d’€ (exercice précédent : 2 millions d’€). Le tableau suivant présente les changements ayant affecté les instruments financiers dérivés liés au risque de résiliation anticipée, évalués à la juste valeur sur la base de données correspondant au niveau 3. En millions d’€ 2019 2018 Solde au 1er jan. 167 192 Différences de change 8 2 Évolution du périmètre de consolidation -168 – Évalués à la juste valeur par le biais du résultat net -7 23 Solde au 31 déc. – 167 Les réévaluations comptabilisées en résultat, d’un montant de -7 millions d’€, ont été comptabilisées dans le compte de résultat sous le poste « Résultat net lié aux instruments financiers évalués à la juste valeur et à la décomptabilisation des actifs financiers évalués à la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat global ». Le gain net a été entièrement comptabilisé en rapport avec des instruments dérivés détenus à la date d’arrêté des comptes. Le risque de résiliation anticipée peut résulter de la législation protectrice des consommateurs, qui diffère d’un pays à l’autre. Celle-ci peut conférer aux clients le droit de restituer les véhicules qu’ils utilisent dans le cadre d’un contrat de location. Les conséquences en termes de revenus résultant des fluctuations des valeurs résiduelles et des taux d’intérêts liées au marché sont supportées par le Groupe Volkswagen Bank GmbH. Compensation des actifs financiers et des passifs financiers Le tableau suivant contient des indications relatives aux effets de la compensation dans le cadre du bilan consolidé ainsi qu’aux effets financiers produits par la compensation d’instruments financiers soumis à un accord-cadre de compensation juridiquement contraignant ou à un accord similaire. La colonne « Instruments financiers » indique les montants soumis à un accord-cadre de compensation mais n’ayant pas fait l’objet d’une compensation en raison du fait qu’ils ne répondaient pas aux critères définis en la matière. Il s’agit principalement de justes valeurs positives et négatives d’instruments financiers dérivés conclus avec la même contrepartie. La colonne « Sûretés réelles reçues/nanties » indique les montants des garanties en espèces et des garanties sous forme d’instruments financiers reçues en relation avec la somme totale des actifs et des passifs. Cette colonne intègre les sûretés réelles relatives aux actifs et aux passifs n’ayant pas fait l’objet d’une compensation entre eux. Les montants des sûretés réelles correspondent principalement à des garanties en espèces constituées en relation avec des transactions sur titres adossés à des actifs, et à des valeurs mobilières négociables nanties. MONTANTS NON COMPENSÉS DANS LE CADRE DU BILAN Montant brut comptabilisé pour les actifs/passifs financiers Montant brut comptabilisé pour les actifs/passifs financiers objets d’une compensation dans le bilan Montant net des actifs/passifs financiers figurant dans le bilan Instruments financiers Sûretés réelles reçues/nanties Montant net En millions d’€ 31 déc. 2019 31 déc. 2018 31 déc. 2019 31 déc. 2018 31 déc. 2019 31 déc. 2018 31 déc. 2019 31 déc. 2018 31 déc. 2019 31 déc. 2018 31 déc. 2019 31 déc. 2018 Actifs Réserve de liquidités 3 471 1 858 – – 3 471 1 858 – – – – 3 471 1 858 Prêts consentis aux banques et créances sur les banques 444 614 – 47 444 661 – – – – 444 661 Prêts consentis à la clientèle et créances sur la clientèle 55 282 65 401 – -258 55 282 65 143 – – – – 55 282 65 143 Instruments financiers dérivés 197 304 -146 -47 51 257 -5 -76 -45 -171 1 10 Valeurs mobilières négociables 3 556 3 359 – – 3 556 3 359 – – -658 -68 2 898 3 291 Actifs financiers divers 0 0 – – 0 0 – – – – 0 0 Actifs d’impôts courants 2 4 – – 2 4 – – – – 2 4 Autres actifs 218 686 146 -15 364 671 – – – – 364 671 Éléments considérés du bilan issus des actifs détenus en vue de la vente (IFRS 5) 1 195 2 482 – – 1 195 2 482 – – – – 1 195 2 482 Total 64 366 74 708 0 -273 64 366 74 435 -5 -76 -703 -239 63 659 74 120 Passifs Passifs envers les banques 7 478 8 898 – – 7 478 8 898 – – – -911 7 478 7 988 Passifs envers la clientèle 38 200 39 605 – -258 38 200 39 348 – – – – 38 200 39 348 Obligations, effets de commerce émis 9 563 16 868 – – 9 563 16 868 – – -765 -396 8 798 16 472 Instruments financiers dérivés 70 214 0 0 70 214 -5 -76 -53 -1 13 138 Passifs liés aux impôts courants 92 142 – – 92 142 – – – – 92 142 Autres passifs 202 304 – -15 202 289 – – – – 202 289 Capital subordonné 105 2 103 – – 105 2 103 – – – – 105 2 103 Éléments considérés du bilan issus des passifs liés aux actifs détenus en vue de la vente (IFRS 5) – 600 – – – 600 – – – – – – Total 55 711 68 735 0 -273 55 711 68 462 -5 -76 -818 -1 307 54 888 66 479 Risque de défaut des contreparties Veuillez-vous reporter au rapport sur les risques (section risque de crédit) contenu dans le rapport de gestion, dans lequel figurent les informations d’ordre qualitatif. Provision pour risques de crédit Veuillez vous reporter à la section consacrée à la provision pour risques de crédit dans le cadre de la note 21, qui contient des informations relatives aux méthodes comptables applicables en matière de provision pour risques de crédit. Les tableaux suivants présentent un rapprochement concernant la provision pour risques de crédit liée aux actifs financiers évalués au coût amorti : En millions d’€ Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3 Approche simplifiée Niveau 4 Total Solde au 1er jan. 2018 158 219 425 10 105 917 Différences de change constatées lors de la conversion d’activités étrangères 0 0 0 0 0 -1 Évolution du périmètre de consolidation 4 6 15 0 0 24 Actifs financiers achetés ou créés (ajouts) 31 – – 2 26 60 Autres changements à une étape donnée 6 60 102 0 18 187 Transfert vers Niveau 1 9 -40 -8 – – -39 Niveau 2 -30 131 -22 – – 78 Niveau 3 -12 -20 130 – – 98 Instruments financiers décomptabilisés au cours de l’exercice (décomptabilisations) -32 -102 -148 -5 -31 -318 Utilisations – – -76 0 -1 -77 Changements de modèle ou de paramètres de risques -4 -4 -14 – -2 -25 Actifs détenus en vue de la vente – – – – – – Solde au 31 déc. 2018 130 249 403 8 115 904 En millions d’€ Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3 Approche simplifiée Niveau 4 Total Solde au 1er jan. 2019 130 249 403 8 115 904 Différences de change constatées lors de la conversion d’activités étrangères 1 1 0 0 0 2 Évolution du périmètre de consolidation 32 9 6 -3 0 44 Actifs financiers achetés ou créés (ajouts) 191 – – 25 -6 210 Autres changements à une étape donnée -28 -15 -42 0 -26 -111 Transfert vers Niveau 1 28 -55 -6 – – -33 Niveau 2 -37 115 -9 – – 69 Niveau 3 -3 -20 140 – – 116 Instruments financiers décomptabilisés au cours de l’exercice (décomptabilisations) -42 -51 -68 -3 -2 -165 Utilisations 0 – -39 – -12 -51 Changements de modèle ou de paramètres de risques – – – – – – Actifs détenus en vue de la vente – – – – – – Solde au 31 déc. 2019 271 233 385 27 69 985 Les pertes de crédit attendues, non actualisées, déterminées au moment de la comptabilisation initiale d’actifs financiers (achetés ou créés) exposés à ce type de pertes, qui ont été comptabilisées pour la première fois au titre de l’exercice, se sont élevées à 3 millions d’€ (exercice précédent : 0 million d’€). Les tableaux suivants présentent un rapprochement concernant la provision pour risques de crédit liée aux actifs financiers évalués à la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat global : En millions d’€ Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3 Approche simplifiée Niveau 4 Total Solde au 1er jan. 2018 2 – – – – 2 Différences de change constatées lors de la conversion d’activités étrangères 0 – – – – 0 Évolution du périmètre de consolidation – – – – – – Actifs financiers achetés ou créés (ajouts) 0 – – – – 0 Autres changements à une étape donnée – – – – – – Transfert vers – – – – – – Niveau 1 – – – – – – Niveau 2 – – – – – – Niveau 3 – – – – – – Instruments financiers décomptabilisés au cours de l’exercice (décomptabilisations) – – – – – – Utilisations – – – – – – Changements de modèle ou de paramètres de risques – – – – – – Actifs détenus en vue de la vente – – – – – – Solde au 31 déc. 2018 2 – – – – 2 En millions d’€ Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3 Approche simplifiée Niveau 4 Total Solde au 1er jan. 2019 2 – – – – 2 Différences de change constatées lors de la conversion d’activités étrangères 0 – – – – 0 Évolution du périmètre de consolidation – – – – – – Actifs financiers achetés ou créés (ajouts) 3 – – – – 3 Autres changements à une étape donnée 0 0 – – – 0 Transfert vers – – – Niveau 1 0 0 – – – 0 Niveau 2 -3 3 – – – 0 Niveau 3 – – – – – – Instruments financiers décomptabilisés au cours de l’exercice (décomptabilisations) 0 -1 – – – -2 Utilisations – – – – – – Changements de modèle ou de paramètres de risques – – – – – – Actifs détenus en vue de la vente – – – – – – Solde au 31 déc. 2019 2 1 – – – 3 Les tableaux suivants présentent un rapprochement concernant la provision pour risques de crédit liée aux garanties financières et aux engagements de crédit : En millions d’€ Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3 Approche simplifiée Niveau 4 Total Solde au 1er jan. 2018 2 2 1 – 0 5 Différences de change constatées lors de la conversion d’activités étrangères 0 0 0 – – 0 Évolution du périmètre de consolidation – – – – – – Actifs financiers achetés ou créés (ajouts) 8 – – – 1 9 Autres changements à une étape donnée 0 0 0 – 0 0 Transfert vers – Niveau 1 0 0 – – – 0 Niveau 2 -1 0 0 – – 0 Niveau 3 0 0 1 – – 1 Instruments financiers décomptabilisés au cours de l’exercice (décomptabilisations) -1 -1 0 – -1 -3 Utilisations – – 0 – – 0 Changements de modèle ou de paramètres de risques 0 0 0 – 0 0 Actifs détenus en vue de la vente – – – – – – Solde au 31 déc. 2018 8 1 1 – 0 10 En millions d’€ Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3 Approche simplifiée Niveau 4 Total Solde au 1er jan. 2019 8 1 1 – 0 10 Différences de change constatées lors de la conversion d’activités étrangères 0 0 0 – – 0 Évolution du périmètre de consolidation 0 0 – – – 0 Actifs financiers achetés ou créés (ajouts) 6 0 0 – 0 6 Autres changements à une étape donnée 0 0 -1 – 0 0 Transfert vers – Niveau 1 0 0 – – – 0 Niveau 2 -2 1 – – – -1 Niveau 3 0 0 – – – 0 Instruments financiers décomptabilisés au cours de l’exercice (décomptabilisations) -6 0 – – 0 -6 Utilisations – – 0 – – 0 Changements de modèle ou de paramètres de risques – – – – – – Actifs détenus en vue de la vente – – – – – – Solde au 31 déc. 2019 7 2 0 – 0 8 Le tableau suivant présente un rapprochement concernant la provision pour risques de crédit relative aux créances liées aux contrats de location s’inscrivant dans la catégorie « Non rattachées à une catégorie d’évaluation » : Approche simplifiée En millions d’€ 2019 2018 Solde au 1er jan. 278 289 Différences de change constatées lors de la conversion d’activités étrangères 5 -2 Évolution du périmètre de consolidation -159 – Actifs financiers achetés ou créés (ajouts) 21 128 Autres changements 24 -32 Instruments financiers décomptabilisés au cours de l’exercice (décomptabilisations) -39 -88 Utilisations -16 -5 Changements de modèle ou de paramètres de risques – -11 Classés comme détenus en vue de la vente – – Solde au 31 déc. 114 278 Modifications Au cours de l’exercice considéré et de l’exercice précédent, des modifications d’ordre contractuel ont été apportées aux actifs financiers, qui n’ont pas conduit à la décomptabilisation des actifs en question. Ces modifications ont été en grande partie causées par des changements intervenus en matière de qualité du crédit et liés à des actifs financiers classés aux niveaux 2 et 3. La provision pour risques de crédit liée à ces actifs correspondait à la perte de crédit attendue sur la durée du crédit considéré. À des fins de simplification, s’agissant des créances commerciales et des créances liées aux contrats de location, l’analyse ne prend en compte que les modifications liées à la qualité du crédit lorsque le retard de paiement des créances considérées est supérieur à 30 jours. Avant les modifications contractuelles, le coût amorti s’élevait à 3 millions d’€ (exercice précédent : 44 millions d’€). Au cours de la période considérée, les modifications en question ont entraîné un montant net total de produits/charges de 0 million d’€ (exercice précédent : 0 million d’€). À la date d’arrêté des comptes, la valeur comptable brute des actifs financiers qui avaient été modifiés depuis la comptabilisation initiale et qui, au cours de l’exercice considéré, avaient également été transférés du niveau 2 ou du niveau 3 au niveau 1 s’élevait à 0 million d’€ (exercice précédent : 0 million d’€). En conséquence, l’évaluation de la provision pour risques de crédit concernant ces actifs financiers a été modifiée pour ne plus correspondre à la perte de crédit attendue sur la durée du crédit considéré mais à la perte de crédit attendue sur douze mois. Risque de crédit maximum Le risque de crédit et de défaut lié aux actifs financiers correspond essentiellement au risque de défaut d’une contrepartie. Le montant maximum du risque correspond par conséquent au montant des créances sur la contrepartie concernée, résultant des valeurs comptables et des engagements de crédit irrévocables comptabilisés. Le risque maximum de crédit et de défaut est réduit du montant des sûretés réelles et d’autres rehaussements de crédit. La sûreté réelle détenue concerne les prêts consentis aux banques et à la clientèle ainsi que les créances sur les banques et la clientèle, s’inscrivant dans les catégories « Évalués au coût amorti », « Évalués à la juste valeur » et « Non rattachés à une catégorie d’évaluation ». Les types de sûretés détenues correspondent à des véhicules, à d’autres actifs donnés en garantie, à des garanties financières, à des valeurs mobilières négociables, à des liquidités et à des droits réels grevant des biens immobiliers. S’agissant des actifs financiers pour lesquels existent à la date d’arrêté des comptes des indices objectifs de perte de valeur, les sûretés ont permis de réduire les risques de 703 millions d’€ (exercice précédent : 760 millions d’€). S’agissant des actifs financiers s’inscrivant dans la catégorie « Évalués à la juste valeur », auxquels les règles définies par IFRS 9 en matière de perte de valeur ne sont pas appliquées, le risque maximum de crédit et de défaut a été réduit par les sûretés détenues d’une valeur de 5 millions d’€ (exercice précédent : 68 millions d’€). S’agissant des actifs financiers en rapport avec lesquels des pertes de valeur ont été comptabilisées au cours de l’exercice, et qui font l’objet de mesures d’exécution, les montants contractuellement exigibles s’élèvent au total à 15 millions d’€ (exercice précédent : 12 millions d’€). Le tableau suivant présente le risque de crédit maximum auquel le Groupe Volkswagen Bank GmbH était exposé à la date d’arrêté des comptes, divisé par catégories, et auquel le modèle concernant les pertes de valeur a été appliqué. En millions d’€ 31 déc. 2019 31 déc. 2018 Actifs financiers évalués à la juste valeur 2 881 3 284 Actifs financiers évalués au coût amorti 57 042 50 824 Garanties financières et engagements de crédit 2 145 2 481 Non rattachés à une catégorie d’évaluation 3 716 19 995 Total 65 784 76 584 Le Groupe Volkswagen Bank GmbH entend réaliser les garanties suivantes, acceptées au cours de l’exercice en relation avec des actifs financiers : En millions d’€ 31 déc. 2019 31 déc. 2018 Véhicules 48 46 Biens immobiliers – – Autres actifs mobiliers – – Total 48 46 Les véhicules font l’objet d’une nouvelle commercialisation auprès des concessionnaires du Groupe Volkswagen par le biais de ventes directes et aux enchères. Catégories de notation du risque de défaut Le Groupe Volkswagen Bank GmbH évalue la cote de crédit de l’emprunteur avant toute conclusion de contrat de prêt ou de location. Dans le cadre de l’activité de vente à la clientèle, des systèmes d’évaluation par score sont utilisés à cet effet tandis que des systèmes de notation sont utilisés pour les financements accordés aux clients gestionnaires de flotte et aux concessionnaires. Les créances classé e s comme étant de « bonne » qualité sont inscrit e s dans la catégorie de notation 1. Les prêts consentis à la clientèle et les créances sur la clientèle dont la cote de crédit n’est pas considérée comme « bonne » mais pour lesquels aucun défaut n’a encore été constaté sont inscrits dans la catégorie de notation 2. Par conséquent, l’ensemble des prêts et créances en situation de défaut sont classés dans la catégorie de notation 3. Le tableau suivant présente les valeurs comptables brutes des actifs financiers réparties par catégories de notation : Exercice 2018 En millions d’€ Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3 Approche simplifiée Niveau 4 Notation du risque de défaut, catégorie 1 (prêts/créances ne se trouvant pas en risque de défaut – prêts normaux) 40 854 5 913 – 18 401 72 Notation du risque de défaut, catégorie 2 (prêt/créances en risque de défaut – prêts faisant l’objet d’une gestion renforcée) 616 2 285 – 2 997 33 Notation du risque de défaut, catégorie 3 (prêt/créances en défaut – prêts non productifs) – – 877 204 433 Total 41 470 8 198 877 21 602 538 Exercice 2019 En millions d’€ Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3 Approche simplifiée Niveau 4 Notation du risque de défaut, catégorie 1 (prêts/créances ne se trouvant pas en risque de défaut – prêts normaux) 46 731 6 631 – 5 981 86 Notation du risque de défaut, catégorie 2 (prêt/créances en risque de défaut – prêts faisant l’objet d’une gestion renforcée) 1 066 2 573 – 288 37 Notation du risque de défaut, catégorie 3 (prêt/créances en défaut – prêts non productifs) – – 961 83 303 Total 47 797 9 204 961 6 353 426 Le tableau suivant présente les expositions au risque de défaut liées aux garanties financières et aux engagements de crédit réparties par catégories de notation : Exercice 2018 En millions d’€ Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3 Niveau 4 Notation du risque de défaut, catégorie 1 (prêts/créances ne se trouvant pas en risque de défaut – prêts normaux) 2 075 304 – 1 Notation du risque de défaut, catégorie 2 (prêt/créances en risque de défaut – prêts faisant l’objet d’une gestion renforcée) 76 15 – 0 Notation du risque de défaut, catégorie 3 (prêt/créances en défaut – prêts non productifs) – – 17 4 Total 2 150 319 17 5 Exercice 2019 En millions d’€ Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3 Niveau 4 Notation du risque de défaut, catégorie 1 (prêts/créances ne se trouvant pas en risque de défaut – prêts normaux) 1 858 175 – 0 Notation du risque de défaut, catégorie 2 (prêt/créances en risque de défaut – prêts faisant l’objet d’une gestion renforcée) 84 24 – 0 Notation du risque de défaut, catégorie 3 (prêt/créances en défaut – prêts non productifs) – – 7 3 Total 1 942 200 7 4 Risque de liquidité Veuillez-vous reporter au rapport de gestion en ce qui concerne notre stratégie de refinancement et de couverture. Le tableau ci-dessous indique les échéances des actifs détenus dans le cadre de la gestion du risque de liquidité : Actifs Exigibles sur demande Jusqu’à 3 mois De 3 mois à 1 an De 1 à 5 ans Plus de 5 ans En millions d’€ 31 déc. 2019 31 déc. 2018 31 déc. 2019 31 déc. 2018 31 déc. 2019 31 déc. 2018 31 déc. 2019 31 déc. 2018 31 déc. 2019 31 déc. 2018 31 déc. 2019 31 déc. 2018 Réserve de liquidités 3 471 1 858 3 471 1 858 – – – – – – – – Prêts consentis aux banques et créances sur les banques 444 661 444 660 0 0 – – – – – – Valeurs mobilières négociables 2 881 3 284 – – 2 881 3 284 – – – – – – Total 6 797 5 802 3 915 2 518 2 882 3 284 – – – – – – Le tableau ci-dessous contient une analyse par échéances des flux de trésorerie sortants non actualisés résultant des passifs financiers : Maturités contractuelles résiduelles Flux de trésorerie sortants Jusqu’à 3 mois De 3 mois à 1 an De 1 à 5 ans Plus de 5 ans En millions d’€ 31 déc. 2019 31 déc. 2018 31 déc. 2019 31 déc. 2018 31 déc. 2019 31 déc. 2018 31 déc. 2019 31 déc. 2018 31 déc. 2019 31 déc. 2018 Passifs envers les banques 7 485 8 906 910 2 360 1 475 21 5 005 6 423 94 101 Passifs envers la clientèle 38 233 39 652 34 417 32 223 1 306 1 782 1 608 4 579 903 1 068 Obligations, effets de commerce émis 9 942 17 200 296 2 481 1 256 2 723 6 943 10 660 1 448 1 336 Instruments financiers dérivés 4 117 5 550 1 725 2 758 2 030 2 009 361 784 – – Autres passifs 202 289 17 119 183 169 1 1 2 1 Capital subordonné 105 2 196 18 55 33 540 51 1 588 3 14 Engagements de crédit irrévocables 1 771 2 313 387 452 1 385 1 860 0 0 0 0 Total 61 856 76 106 37 770 40 448 7 668 9 103 13 969 24 035 2 450 2 520 Le tirage maximum susceptible d’intervenir à tout moment dans le cadre des contrats de garantie financière s’élève à 234 millions d'€ (exercice précédent : 179 millions d'€). Risque de marché Veuillez-vous reporter au rapport sur les risques contenu dans le rapport de gestion, dans lequel figurent les informations d’ordre qualitatif. La méthode de la valeur en risque (VaR), basée sur des simulations historiques, est employée aux fins de l’évaluation quantitative des risques de taux d’intérêts et de change. Le calcul de la valeur en risque indique l’étendue maximale d’une perte possible dans l’ensemble du portefeuille à l’horizon de 40 jours, perte évaluée avec un niveau de confiance de 99 %. Il est procédé à cet effet à une analyse des écarts de taux d’intérêts intégrant l’ensemble des flux de trésorerie résultant des instruments financiers dérivés et non dérivés. Les données de marché historiques utilisées afin de déterminer la valeur en risque couvrent une période de 1 000 jours de bourse. Les chiffres produits par cette démarche sont les suivants : En millions d’€ 2019 2018 Risque de taux d’intérêts 81 68 Risque de change 0 99 Risque de marché total 1 81 113 1 En raison des effets de corrélation, le risque de marché total n’est pas égal à la somme des différents risques. Note relative à la politique de couverture POLITIQUE DE COUVERTURE ET INSTRUMENTS FINANCIERS DÉRIVÉS En raison des activités qu’il mène sur les marchés financiers internationaux, le Groupe Volkswagen Bank GmbH est exposé aux fluctuations de taux d’intérêts observées sur les marchés monétaires et financiers internationaux. Les règles générales applicables à l’échelle du Groupe, définies dans le cadre de la politique de couverture du risque de change et du risque de taux d’intérêts, sont exposées dans un document interne spécifique et sont conformes aux exigences minimales relatives à la gestion des risques publiées par l’autorité fédérale allemande de contrôle du secteur financier (BaFin). Les banques domestiques et internationales jouissant d’une excellente cote de crédit, dont la solvabilité est en permanence minutieusement examinée par les principales agences de notation, interviennent en qualité de partenaires lors de la conclusion de transactions financières appropriées. Le Groupe conclut des opérations de couverture adéquates dans le but de limiter les risques de change et de taux d’intérêts. Des instruments financiers dérivés classiques sont utilisés à cet effet. RISQUE DE MARCHÉ Il existe un risque de marché lorsque les variations de prix observées sur les marchés financiers (taux d’intérêts et taux de change) ont un effet positif ou négatif sur la valeur des produits négociés. Les justes valeurs figurant dans les tableaux ont été déterminées sur la base des informations de marché disponibles à la date d’arrêté des comptes. Elles représentent les valeurs actuelles des instruments financiers dérivés. Ces valeurs ont été déterminées selon des méthodes normalisées ou selon les cours du marché. RISQUE DE TAUX D'INTÉRÊTS Les variations de taux d’intérêts observées sur les marchés financiers constituent un risque de taux d’intérêts en cas de financement à échéances non concordantes. Le risque de taux d’intérêts est géré selon des recommandations formulées par le Comité de gestion des actifs et des passifs (Asset/Liability Management Committee ou Comité ALM). Le risque de taux d’intérêts est quantifié au moyen d’analyses d’écarts de taux menées selon divers scénarios de variations des taux. La majeure partie des contrats de couverture du risque de taux d’intérêts qui sont conclus par le Groupe sont des contrats d’échange (swaps) de taux d’intérêts et des contrats d’échange (swaps) de taux d’intérêts en devises différentes. Des micro-couvertures et des couvertures de portefeuille sont utilisées pour la couverture des risques de taux d’intérêt. Les actifs à revenu fixe et les passifs concernés par cette stratégie de couverture sont comptabilisés à la juste valeur plutôt qu’au coût amorti, méthode utilisée pour leur évaluation ultérieure initiale. Les effets qui en résultent dans le compte de résultat sont, en général, compensés par les effets inverses produits par les gains et pertes correspondants sur instruments de couverture de taux d’intérêt (swaps). RISQUE DE CHANGE Le Groupe Volkswagen Bank GmbH se prémunit contre le risque de change en concluant des contrats de couverture qui peuvent être des contrats à terme sur devises, des contrats d’échange (swaps) de devises et des contrats d’échange (swaps) de taux d’intérêts en devises différentes. L’ensemble des flux de trésorerie en devises étrangères sont, par principe, couverts. Descriptif des couvertures et exposé des méthodes de contrôle de l'efficacité de celles-ci Lorsque c’est possible, la stratégie de couverture vise à comptabiliser des couvertures concernant des transactions sous-jacentes appropriées (éléments couverts). Il peut s’agir de micro-couvertures ou de couvertures de portefeuille. La grande majorité des éléments couverts sont des actifs ou des passifs inscrits dans le bilan. Le volume que représentent les instruments de couverture est en général exactement identique à celui que représentent les éléments couverts désignés. Au sein du Groupe Volkswagen Bank GmbH, les couvertures auxquelles est appliquée la comptabilité propre aux micro-couvertures sont généralement détenues jusqu’à leur échéance. Les composantes individuelles du risque ne sont pas distinguées et désignées aux fins de la comptabilité de couverture. Dans le cadre de la comptabilité de couverture de portefeuille, les dérivés sont désignés comme instruments de couverture, à des fins de couverture de taux d’intérêts, une fois par trimestre. L’efficacité des couvertures est examinée pour chaque série d’échéances. Les instruments dérivés ne sont comptabilisés dans le cadre de la comptabilité de couverture de portefeuille, au titre d’une période de couverture, que si un haut niveau d’efficacité de couverture est atteint à la fois prospectivement et rétrospectivement. Du fait de l’introduction d’IFRS 9, l’efficacité des couvertures au sein du Groupe Volkswagen Bank GmbH est évaluée essentiellement de manière prospective selon la méthode dite de concordance des conditions critiques. L’efficacité des couvertures est analysée rétrospectivement au moyen de tests destinés à déceler une inefficacité éventuelle selon la méthode dite de la compensation en dollars. Cette méthode consiste à comparer les changements de valeur de l’élément couvert exprimés en unités monétaires aux changements de valeur de l’instrument de couverture exprimés en unités monétaires. L’inefficacité des couvertures dans le cadre de la comptabilité propre aux micro-couvertures résulte en grande partie de différences entre l’évaluation au prix du marché (juste valeur) des éléments couverts et celle des instruments de couverture. Des courbes de rendement individuel sont utilisées lors de la détermination des taux d’intérêts et des prix futurs ainsi que lors de l’actualisation des flux de trésorerie futurs liés aux éléments couverts et aux instruments de couverture, afin d’obtenir une évaluation conforme au marché. D’autres facteurs (par exemple, liés au risque de contrepartie) revêtent une importance mineure en matière d’inefficacité des couvertures. Dans le cadre de la comptabilité de couverture de portefeuille, l’inefficacité résulte généralement du fait que les changements de juste valeur des instruments de couverture ne compensent pas entièrement les changements de juste valeur des éléments couverts. S’agissant des couvertures prenant la forme de contrats d’échange (swaps) de taux d’intérêt, de contrats d’échange (swaps) de devises ou de contrats d’échange (swaps) de taux d’intérêt en devises différentes, la réforme de l’IBOR expose le Groupe Volkswagen Bank GmbH à une certaine incertitude quant au calendrier et au montant des flux de trésorerie basés sur l’IBOR, et quant au risque couvert, lié à l’élément couvert et à l’instrument de couverture. Abstraction faite de la maturité résiduelle des éléments couverts et des instruments de couverture dans le cadre de relations de couverture, le Groupe Volkswagen Bank GmbH utilise les exceptions prévues par les amendements aux normes, s’agissant de l’ensemble des couvertures concernées par l’incertitude évoquée ci-dessus, résultant de la réforme de l’IBOR. Cette incertitude concerne les taux d’intérêt de référence LIBOR en livres sterling (GBP) et OIBOR en couronnes norvégiennes (NOK). S’agissant des couvertures de juste valeur, cette incertitude a trait à la capacité d’identifier la composante du risque en tant que variation de la juste valeur afin de couvrir le risque de variations de la juste valeur des actifs financiers et des passifs financiers. S’agissant des couvertures de flux de trésorerie qui couvrent le risque résultant des variations des flux de trésorerie futurs, l’incertitude a trait à la mesure dans laquelle les flux de trésorerie futurs variables couverts peuvent être considérés comme hautement probables. Les effets attendus de la réforme de l’IBOR sont évalués en permanence. Toutes dispositions nécessaires seront prises en temps utile. L’objectif de cette démarche est d’adapter les systèmes et processus de telle façon que les taux d’intérêt de référence concernés par la réforme de l’IBOR puissent être remplacés en temps utile par les nouveaux taux d’intérêt de référence. Le Groupe Volkswagen Bank GmbH concentre actuellement son attention sur le taux d’intérêt de référence SONIA car celui-ci est d’ores et déjà largement admis par le marché, et au regard de l’importance des opérations concernées. Informations relatives aux gains et pertes liés aux couvertures de juste valeur Dans le cadre des couvertures de juste valeur, les opérations couvrent le risque lié aux changements de juste valeur des actifs financiers et des passifs financiers. Les changements de juste valeur qui résultent de la comptabilisation des instruments de couverture à la juste valeur et ceux qui résultent de la comptabilisation des éléments couverts correspondants à la juste valeur couverte produisent généralement un effet de compensation et sont comptabilisés dans le résultat net des opérations de couverture. Le tableau suivant indique le degré d’inefficacité des couvertures de juste valeur, en fonction du type de risque. Cette inefficacité correspond aux différences entre les gains ou les pertes lié(e)s aux instruments de couverture et ceux liés aux éléments couverts : En millions d’€ 2019 2018 Couverture du risque de taux d’intérêts 1 0 Couverture du risque de change -30 -16 Couverture du risque de taux d’intérêts et de change 1 3 Informations relatives aux gains et aux pertes liés aux couvertures de flux de trésorerie Les couvertures de flux de trésorerie sont comptabilisées dans le but de couvrir les risques liés aux variations des flux de trésorerie futurs. Ces flux de trésorerie peuvent résulter d’un actif comptabilisé ou d’un passif comptabilisé. Le tableau suivant, qui concerne les gains et les pertes liés aux couvertures de flux de trésorerie, présente les gains et les pertes liés aux couvertures comptabilisées dans les autres éléments du résultat global au cours de l’exercice considéré, l’inefficacité des couvertures comptabilisée dans le résultat net des opérations de couverture ainsi que les gains ou les pertes résultant de la reclassification des réserves de couverture des flux de trésorerie comptabilisées dans le résultat net des opérations de couverture : En millions d’€ 2019 2018 Couverture du risque de taux d’intérêts Gain ou perte résultant des changements de juste valeur des éléments couverts dans le cadre de la comptabilité de couverture comptabilisés dans les autres éléments du résultat global 0 – comptabilisés en résultat 0 – Reclassifications depuis la « réserve de couverture des flux de trésorerie » vers le résultat Par suite de la résiliation anticipée des couvertures – – Par suite du recouvrement de l’élément couvert – – Couverture du risque de change Gain ou perte résultant des changements de juste valeur des opérations de couverture dans le cadre de la comptabilité de couverture comptabilisés dans les autres éléments du résultat global 0 2 comptabilisés en résultat 0 -3 Reclassifications depuis la « réserve de couverture des flux de trésorerie » vers le résultat Par suite de la résiliation anticipée des couvertures – – Par suite du recouvrement de l’élément couvert 0 -2 Couverture du risque de taux d’intérêts et de change Gain ou perte résultant des changements de juste valeur des éléments couverts dans le cadre de la comptabilité de couverture comptabilisés dans les autres éléments du résultat global -1 3 comptabilisés en résultat 1 0 Reclassifications depuis la « réserve de couverture des flux de trésorerie » vers le résultat Par suite de la résiliation anticipée des couvertures – – Par suite du recouvrement de l’élément couvert -1 -3 Dans ce tableau, les effets comptabilisés directement dans les capitaux propres sont présentés nets d’impôts différés. Le gain ou la perte résultant des changements de juste valeur des couvertures dans le cadre de la comptabilité de couverture reflète la base sur laquelle pourra être déterminée l’inefficacité des couvertures. Les gains ou pertes résultant des changements de juste valeur des instruments de couverture qui excèdent les changements de juste valeur des éléments couverts constituent la partie inefficace des couvertures de flux de trésorerie. Cette inefficacité d’une couverture résulte de différences entre les paramètres applicables à l’instrument de couverture et à l’élément couvert. Les gains ou les pertes sont comptabilisés immédiatement dans le résultat des opérations de couverture. Montants notionnels des instruments financiers dérivés Les tableaux suivants présentent une analyse des échéances des montants notionnels des instruments de couverture comptabilisés selon les règles applicables en matière de comptabilité de couverture ainsi que des instruments dérivés auxquels la comptabilité de couverture n’est pas appliquée : DURÉE RESTANT À COURIR JUSQU’À L’ÉCHÉANCE TOTAL DES MONTANTS NOTIONNELS En millions d’€ Plus de 1 an De 1 à 5 ans Plus de 5 ans 31 déc. 2018 Montants notionnels des instruments de couverture dans le cadre de la comptabilité de couverture Couverture du risque de taux d’intérêts Swaps de taux d’intérêts 5 026 13 777 1 300 20 103 Couverture du risque de change Contrats à terme sur devises/swaps de devises, GBP 3 321 268 – 3 588 Contrats à terme sur devises/swaps de devises, PLN 596 196 – 791 Contrats à terme sur devises, autres devises 279 5 – 284 Couverture du risque de taux d’intérêts et de change Swaps de taux d’intérêts en devises différentes, PLN 99 182 – 281 Swaps de taux d’intérêts en devises différentes, NOK 133 81 – 215 Swaps de taux d’intérêts en devises différentes, autres devises 178 – – 178 Montants notionnels des autres instruments dérivés Couverture du risque de taux d’intérêts Swaps de taux d’intérêts 1 118 1 973 17 742 20 833 Couverture du risque de change Contrats à terme sur devises/swaps de devises 132 – – 132 Couverture du risque de taux d’intérêts et de change Swaps de taux d’intérêts en devises différentes 352 509 – 862 Les taux de change moyens servant à l’évaluation des couvertures de change au cours de l’exercice précédent ont été les suivants pour les devises suivantes, auxquelles correspondent des montants nominaux significatifs : devise polonaise (CZK) 25,3861 (couvertures de flux de trésorerie) et 25,9765 (couvertures de juste valeur) ; devise britannique (GBP) 0,8937 (couvertures de flux de trésorerie) et 0,8824 (couvertures de juste valeur) ; devise polonaise (PLN) 4,3032 (couvertures de flux de trésorerie) et 4,2994 (couvertures de juste valeur). Les taux de change moyens servant à l’évaluation des couvertures de taux d’intérêt/de change au cours de l’exercice précédent ont été les suivants pour les devises suivantes, auxquelles correspondent des montants nominaux significatifs : devise polonaise (PLN) 4,2239 (couvertures de flux de trésorerie) et 4,3065 (couvertures de juste valeur) ; devise britannique (GBP) 0,772 (couvertures de juste valeur) ; devise norvégienne (NOK) 9,133 (couvertures de juste valeur). Le taux d’intérêt moyen utilisé pour les swaps de taux d’intérêts en devises différentes (couvertures de flux de trésorerie) a été de 0,23 % pour la devise polonaise (PLN). Les échéances des paiements futurs relatifs aux éléments couverts par les couvertures de flux de trésorerie correspondent aux maturités des instruments de couverture. À la date d’arrêté des comptes, aucune des couvertures de flux de trésorerie comptabilisées ne concernait d’élément couvert dont il n’était plus prévu qu’il fasse l’objet d’une transaction à l’avenir. Les montants notionnels des instruments de couverture exposés aux incertitudes résultant de la réforme de l’IBOR indiquées ci-dessus s’élèvent au total à 247 millions d’€ pour le LIBOR en livres sterling (GBP), à 385 millions d’€ pour le WIBOR en zloty polonais (PLN) et à 88 millions d’€ pour l’OIBOR en couronnes norvégiennes (NOK). Durée restant à courir jusqu'à l'échéance Total des montants notionnels En millions d’€ Plus de 1 an De 1 à 5 ans Plus de 5 ans 31 déc. 2019 Montants notionnels des instruments de couverture dans le cadre de la comptabilité de couverture Couverture du risque de taux d’intérêts Swaps de taux d’intérêts 3 050 5 000 1 350 9 400 Couverture du risque de change Contrats à terme sur devises/swaps de devises, DKK – – – – Contrats à terme sur devises/swaps de devises, NOK – – – – Contrats à terme sur devises/swaps de devises, TRY 4 – – 4 Contrats à terme sur devises, autres devises 2 956 173 – 3 129 Couverture du risque de taux d’intérêts et de change Swaps de taux d’intérêts en devises différentes, NOK 82 – – 82 Swaps de taux d’intérêts en devises différentes, autres devises 634 – – 634 Montants notionnels des autres instruments dérivés Couverture du risque de taux d’intérêts Swaps de taux d’intérêts 2 168 1 868 0 4 036 Couverture du risque de change Contrats à terme sur devises/swaps de devises 258 – – 258 Couverture du risque de taux d’intérêts et de change Swaps de taux d’intérêts en devises différentes, autres devises – 110 – 110 Les taux de change moyens servant à l’évaluation des couvertures de change ont été les suivants pour les devises suivantes, auxquelles correspondent des montants nominaux significatifs : devise polonaise (CZK) 25,3870 (couvertures de flux de trésorerie) et 26,0911 (couvertures de juste valeur) ; devise britannique (GBP) 0,8723 (couvertures de flux de trésorerie) et 0,8608 (couvertures de juste valeur) ; devise polonaise (PLN) 4,3055 (couvertures de flux de trésorerie) et 4,3049 (couvertures de juste valeur). Les taux de change moyens servant à l’évaluation des couvertures de taux d’intérêt/de change ont été les suivants pour les devises suivantes, auxquelles correspondent des montants nominaux significatifs : devise polonaise (PLN) 4,2775 (couvertures de flux de trésorerie) et 4,3065 (couvertures de juste valeur) ; devise britannique (GBP) 0,8495 (couvertures de juste valeur) ; devise norvégienne (NOK) 9,1750 (couvertures de juste valeur). Le taux d’intérêt moyen utilisé pour les swaps de taux d’intérêts en devises différentes (couvertures de flux de trésorerie) a été de -0,05 % pour la devise polonaise (PLN). Informations relatives aux instruments de couverture utilisés dans le cadre de la comptabilité de couverture Le Groupe Volkswagen Bank GmbH utilise régulièrement des instruments de couverture afin de couvrir les changements de juste valeur des actifs financiers et des passifs financiers. Figurent dans les tableaux ci-dessous les montants notionnels, les justes valeurs et les changements de juste valeur permettant de déterminer l’inefficacité des instruments de couverture utilisés dans le cadre des couvertures de juste valeur afin de couvrir le risque lié aux changements de juste valeur : Exercice 2018 En millions d’€ Montant notionnel Autres actifs Autres passifs Changements de juste valeur permettant de déterminer l’inefficacité Couverture du risque de taux d’intérêts Swaps de taux d’intérêts 16 167 35 4 59 Couverture du risque de change Contrats à terme sur devises et contrats d’option, swaps de devises 4 222 117 13 110 Couverture du risque de taux d’intérêts et de change Swaps de taux d’intérêts en devises différentes 410 47 0 48 Exercice 2019 En millions d’€ Montant notionnel Autres actifs Autres passifs Changements de juste valeur permettant de déterminer l’inefficacité Couverture du risque de taux d’intérêts Swaps de taux d’intérêts 9 400 3 0 118 Couverture du risque de change Contrats à terme sur devises et contrats d’option, swaps de devises 3 065 35 64 -26 Couverture du risque de taux d’intérêts et de change Swaps de taux d’intérêts en devises différentes 405 6 1 6 Le Groupe Volkswagen Bank GmbH utilise également des instruments de couverture afin de couvrir le risque lié aux variations des flux de trésorerie futurs. Figurent dans les tableaux ci-dessous les montants notionnels, les justes valeurs et les changements de juste valeur permettant de déterminer l’inefficacité des instruments de couverture utilisés dans le cadre des couvertures de flux de trésorerie : Exercice 2018 En millions d’€ Montant notionnel Autres actifs Autres passifs Changements de juste valeur permettant de déterminer l’inefficacité Couverture du risque de taux d’intérêts Swaps de taux d’intérêts – – – – Couverture du risque de change Contrats à terme sur devises et contrats d’option, swaps de devises 441 3 0 3 Couverture du risque de taux d’intérêts et de change Swaps de taux d’intérêts en devises différentes 206 4 1 4 Exercice 2019 En millions d’€ Montant notionnel Autres actifs Autres passifs Changements de juste valeur permettant de déterminer l’inefficacité Couverture du risque de taux d'intérêts : Swaps de taux d’intérêts – – – – Couverture du risque de change : Contrats à terme sur devises et contrats d’option, swaps de devises 69 1 0 1 Couverture du risque de taux d’intérêts et de change Swaps de taux d’intérêts en devises différentes 311 0 2 -1 Le changement de juste valeur au regard duquel est déterminée l’inefficacité des couvertures correspond au changement de juste valeur des composantes désignées des instruments de couverture. Informations relatives aux éléments couverts auxquels la comptabilité de couverture est appliquée Des informations relatives aux éléments couverts, répartis par catégories de risque et par types de désignation, sont nécessaires en complément des informations relatives aux instruments de couverture. Les tableaux ci-dessous présentent les éléments couverts dans le cadre de couvertures de juste valeur : Exercice 2018 En millions d’€ Valeur comptable Cumul des ajustements de couvertures Ajustements de couvertures période/exercice actuel(le) Cumul des ajustements de couvertures liés aux couvertures résiliées Couverture du risque de taux d’intérêts Prêts consentis aux banques et créances sur les banques – – – – Prêts consentis à la clientèle et créances sur la clientèle 9 116 -15 7 – Passifs envers les banques -4 516 -33 -16 – Passifs envers la clientèle – – – – Obligations, effets de commerce émis -3 423 -42 -20 – Capital subordonné – – – – Couverture du risque de change Prêts consentis aux banques et créances sur les banques – – – – Prêts consentis à la clientèle et créances sur la clientèle 107 -59 -11 – Passifs envers les banques – – – – Passifs envers la clientèle – – – – Obligations, effets de commerce émis – – – – Capital subordonné – – – – Couverture du risque de taux d’intérêts et de change Prêts consentis aux banques et créances sur les banques – – – – Prêts consentis à la clientèle et créances sur la clientèle 333 -14 6 – Passifs envers les banques – – – – Passifs envers la clientèle – – – – Obligations, effets de commerce émis – – – – Capital subordonné – – – – Exercice 2019 En millions d’€ Valeur comptable Cumul des ajustements de couvertures Ajustements de couvertures période/exercice actuel(le) Cumul des ajustements de couvertures liés aux couvertures résiliées Couverture du risque de taux d’intérêts Prêts consentis aux banques et créances sur les banques – – – – Prêts consentis à la clientèle et créances sur la clientèle – – 35 – Passifs envers les banques -4 512 -29 -4 – Passifs envers la clientèle – – – – Obligations, effets de commerce émis -4 957 -125 -85 – Capital subordonné – – – – Couverture du risque de change Prêts consentis aux banques et créances sur les banques – – – – Prêts consentis à la clientèle et créances sur la clientèle -534 -42 0 – Passifs envers les banques – – – – Passifs envers la clientèle – – – – Obligations, effets de commerce émis – – – – Capital subordonné – – – – Couverture du risque de taux d’intérêts et de change Prêts consentis aux banques et créances sur les banques – – – – Prêts consentis à la clientèle et créances sur la clientèle 82 -19 1 – Passifs envers les banques – – – – Passifs envers la clientèle – – – – Obligations, effets de commerce émis – – – – Capital subordonné – – – – Les tableaux suivants présentent les éléments couverts dans le cadre de couvertures de flux de trésorerie : Exercice 2018 Réserve pour En millions d’€ Changements de juste valeur permettant de déterminer l’inefficacité Couvertures de flux de trésorerie existantes Couvertures de flux de trésorerie résiliées Couverture du risque de taux d’intérêts Composantes désignées – – – Composantes non désignées – – – Impôts différés – – – Total du risque de taux d’intérêts – – – Couverture du risque de change Composantes désignées – 0 – Composantes non désignées – – – Impôts différés – 0 – Total du risque de change – 1 – Couverture du risque de taux d’intérêts et de change Composantes désignées – 0 – Composantes non désignées – – – Impôts différés – 0 – Total du risque de taux d’intérêts et de change – 0 – Exercice 2019 Réserve pour En millions d’€ Changements de juste valeur permettant de déterminer l’inefficacité Couvertures de flux de trésorerie existantes Couvertures de flux de trésorerie résiliées Couverture du risque de taux d'intérêts : Composantes désignées – 2 – Composantes non désignées – – – Impôts différés – 0 – Total du risque de taux d’intérêts – 1 – Couverture du risque de change : Composantes désignées 0 1 – Composantes non désignées – – – Impôts différés – 0 – Total du risque de change 0 1 – Couverture du risque de taux d’intérêts et de change Composantes désignées 8 -2 0 Composantes non désignées – – – Impôts différés – 1 0 Total du risque de taux d’intérêts et de change 8 -2 0 Changements de la réserve de couverture des flux de trésorerie Dans le cadre du traitement comptable des couvertures de flux de trésorerie, la part efficace désignée d’une couverture est comptabilisée dans les autres éléments du résultat global (OCI I). Tous les changements de juste valeur des instruments de couverture excédant la part efficace sont comptabilisés dans le compte de résultat comme correspondant à la part inefficace des couvertures. Les tableaux suivants présentent un rapprochement concernant la réserve de couverture des flux de trésorerie (OCI I) : En millions d’€ Risque de taux d’intérêts Risque de change Risque de taux d’intérêts et de change Risque lié aux prix des marchandises Total Solde au 1er jan. 2018 – 0 – – 0 Gains ou pertes résultant des couvertures efficaces – 2 3 – 5 Reclassifications résultant d’un changement affectant la matérialisation attendue de l’élément couvert – – – – – Reclassifications résultant du recouvrement de l’élément couvert – -2 -3 – -4 Solde au 31 déc. 2018 – 1 0 – 1 En millions d’€ Risque de taux d’intérêts Risque de change Risque de taux d’intérêts et de change Risque lié aux prix des marchandises Total Solde au 1er jan. 2019 – 1 0 – 1 Gains ou pertes résultant des couvertures efficaces 0 1 -1 – 0 Reclassifications résultant d’un changement affectant la matérialisation attendue de l’élément couvert – – – – – Reclassifications résultant du recouvrement de l’élément couvert – 0 -1 – -2 Solde au 31 déc. 2019 1 1 -1 – 0 Au sein du Groupe Volkswagen Bank GmbH, les variations de la juste valeur des composantes à terme non désignées des contrats à terme sur devises et des couvertures de change au sein des couvertures de flux de trésorerie sont initialement comptabilisées dans les autres éléments du résultat global (coûts de couverture). Par conséquent, les variations de la juste valeur des composantes non désignées (ou de parties de telles composantes) ne sont comptabilisées immédiatement en résultat que si elles ont trait à des parties inefficaces de la couverture considérée. Le tableau suivant présente une vue d’ensemble des variations de la réserve des coûts de couverture résultant des composantes non désignées des couvertures de change : Risque de change En millions d’€ 2019 2018 Solde au 1er jan. – – Gains et pertes liés aux composantes à terme non désignées et aux CCBS Couverture d’une opération sous-jacente à une date spécifique 0 – Reclassifications résultant du recouvrement de l’élément couvert Couverture d’une opération sous-jacente à une date spécifique 0 – Reclassifications résultant d’un changement affectant la matérialisation attendue de l’élément couvert Couverture d’une opération sous-jacente à une date spécifique – – Solde au 31 déc. – – Dans les tableaux, les effets comptabilisés dans les capitaux propres sont réduits du montant des impôts différés. RISQUE DE LIQUIDITÉ, RISQUE DE FINANCEMENT Le Groupe Volkswagen Bank GmbH se prémunit contre le risque de crise de liquidité grâce à des lignes de crédit confirmées chez Volkswagen AG et à des programmes d’émission de titres de créance susceptibles d’être exécutés en plusieurs devises. Il détient également des valeurs mobilières négociables émises par des entités du secteur public, immédiatement négociables et pouvant être déposées auprès de banques centrales, et pouvant donc être utilisées comme un moyen de sécuriser la liquidité. RISQUE DE DÉFAUT Le risque de défaut lié aux actifs financiers correspond essentiellement au risque de défaut d’une contrepartie. Le montant maximum du risque correspond donc au solde dû par la contrepartie concernée. Compte tenu du fait que les transactions ne sont conclues qu’avec des contreparties jouissant d’une excellente note de crédit, et que des plafonds d’opération sont fixés pour chaque contrepartie dans le cadre du système de gestion des risques, le risque de défaut effectif est considéré comme faible. En outre, le risque de défaut lié aux transactions du Groupe est également réduit conformément aux exigences règlementaires, en exigeant la constitution de sûretés réelles par les contreparties. La concentration des risques au sein du Groupe Volkswagen Bank GmbH existe sous différentes formes. Un descriptif détaillé figure dans le rapport relatif aux opportunités et aux risques intégré au rapport de gestion combiné. Informations sectorielles Répartition par marchés géographiques La présentation des secteurs au sens d’IFRS 8 est fondée sur la structure des contrôles internes et de l’information financière du Groupe Volkswagen Bank GmbH. Elle correspond aux marchés géographiques au sein desquels le Groupe Volkswagen Bank GmbH exerce son activité. Par conséquent, les secteurs retenus sont les suivants : Allemagne, Italie, France et Autres ; les succursales implantées en Irlande, en Espagne, aux Pays-Bas, en Grèce, au Royaume-Uni, au Portugal et en Pologne étant rattachées au secteur « Autres ». Au cours de l’exercice, Volkswagen Financial Services (UK) Ltd. et Volkswagen Finans Sverige AG ont été transférées à Volkswagen Financial Services AG. Ces activités abandonnées ne sont donc plus comprises dans la comptabilité par secteurs. Le résultat d’exploitation constitue le principal indicateur de performances en matière de décisions opérationnelles. Les informations communiquées à la Direction à des fins de gestion sont basées sur les mêmes méthodes comptables que celles utilisées aux fins de l’information financière externe. Tous les contrats commerciaux conclus entre secteurs (le cas échéant) le sont selon des conditions normales de marché (sans lien de dépendance). Conformément à IFRS 8, les actifs non courants sont présentés à l’exclusion des instruments financiers, des actifs d’impôts différés, des avantages post-emploi et des droits nés des contrats d’assurance. Répartition par marchés géographiques 2018 : 1er jan. – 31 déc. 2018 En millions d’€ Allemagne Italie France Autres Consolidation Total Produits d’intérêts liés aux contrats de prêt et aux valeurs mobilières négociables, provenant de tiers 907 142 50 268 – 1 367 Produits d’intérêts inter-secteurs liés aux contrats de prêt et aux valeurs mobilières négociables 80 – – – -80 – Produits des contrats de location conclus avec des tiers – 84 702 352 – 1 138 Produits inter-secteurs des contrats de location – – – – – – Amortissements, pertes de valeur et autres charges provenant des contrats de location – -53 -523 -300 – -876 dont pertes de valeur selon IAS 36 – – -22 0 – -22 Produits nets provenant des contrats de location – 30 179 52 – 262 Charges d’intérêts -111 -12 -18 -72 80 -133 Produits provenant des contrats de service conclus avec des tiers – 1 46 41 – 88 Charges provenant des contrats de service – -1 -27 -42 – -70 Produits nets provenant des contrats de service – 0 19 0 – 19 Provision pour risques de crédit -48 -15 6 -9 0 -64 Commissions versées par des tiers 54 95 42 27 – 217 Commissions (charges) -157 -61 -79 -27 – -324 Produits nets provenant des commissions -104 34 -37 0 – -106 Résultat net des opérations de couverture -16 – – – – -16 Résultat net lié aux instruments financiers évalués à la juste valeur et à la décomptabilisation des actifs financiers évalués à la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat global 7 0 0 5 – 12 Charges générales et d’administration -485 -64 -83 -107 2 -736 Autres produits d’exploitation 88 7 22 24 -4 137 Autres charges d’exploitation -57 -166 -19 -9 – -252 Montant net des autres produits/charges d’exploitation 31 -160 3 15 -4 -115 Résultat d’exploitation 262 -44 120 152 -1 489 Répartition par marchés géographiques 2019 : 1er jan. – 31 déc. 2019 En millions d’€ Allemagne Italie France Autres Consolidation Total Produits d’intérêts liés aux contrats de prêt et aux valeurs mobilières négociables, provenant de tiers 903 174 46 328 – 1 451 Produits d’intérêts inter-secteurs liés aux contrats de prêt et aux valeurs mobilières négociables 98 0 – – -98 – Produits des contrats de location conclus avec des tiers – 29 865 123 – 1 017 Produits inter-secteurs des contrats de location – -11 – – 11 – Amortissements, pertes de valeur et autres charges provenant des contrats de location 0 -12 -657 -70 -6 -746 dont pertes de valeur selon IAS 36 – 0 -18 – 0 -18 Produits nets provenant des contrats de location 0 6 208 52 5 271 Charges d’intérêts -142 -15 -24 -78 98 -161 Produits provenant des contrats de service conclus avec des tiers – 0 53 11 – 64 Charges provenant des contrats de service – 0 -30 -12 – -42 Produits nets provenant des contrats de service – 0 23 -1 – 22 Provision pour risques de crédit -82 -17 -7 -27 5 -129 Commissions versées par des tiers 46 73 38 51 3 212 Commissions (charges) -38 -66 -55 -50 -4 -212 Produits nets provenant des commissions 8 7 -17 1 0 -1 Résultat net des opérations de couverture -28 – – 0 – -28 Résultat net lié aux instruments financiers évalués à la juste valeur et à la décomptabilisation des actifs financiers évalués à la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat global -1 0 0 3 0 2 Charges générales et d’administration -510 -59 -121 -104 0 -794 Autres produits d’exploitation 113 12 20 12 17 174 Autres charges d’exploitation -28 -6 -4 -7 -4 -49 Montant net des autres produits/charges d’exploitation 85 6 16 6 13 125 Résultat d’exploitation 331 101 124 179 23 757 Les informations relatives aux principaux produits peuvent être prises directement dans le compte de résultat. Le tableau suivant présente une répartition du résultat sectoriel et du bénéfice avant impôt, entre activités poursuivies et abandonnées : En millions d’€ 1er jan. – 31 déc. 2019 1er jan. – 31 déc. 2018 Répartition du résultat (résultat d’exploitation) sectoriel pour le Groupe Résultat des activités poursuivies 757 489 Résultat des activités abandonnées – – La répartition des actifs non courants conforme à IFRS 8 ainsi que les ajouts aux actifs donnés en location non courants par marchés géographiques ressortent des tableaux suivants : 1er jan. – 31 déc. 2018 En millions d’€ Allemagne Italie France Autres Consolidation Total Actifs non courants 210 42 1 280 316 -188 1 660 Ajouts aux actifs donnés en location non courants – – 347 160 – 507 1er jan. – 31 déc. 2019 En millions d’€ Allemagne Italie France Autres Consolidation Total Actifs non courants 95 6 1 679 45 157 1 983 Ajouts aux actifs donnés en location non courants 0 0 563 23 -21 566 Les investissements comptabilisés parmi les autres actifs ont été d’importance mineure. Le tableau ci-dessous présente le rapprochement avec le chiffre d’affaires consolidé, le résultat d’exploitation consolidé et le bénéfice avant impôt consolidé. En millions d’€ 2019 2018 Chiffre d’affaires sectoriel 2 854 2 887 Autres sociétés – – Consolidation -84 -80 Chiffre d’affaires du Groupe 2 770 2 807 Résultat sectoriel (résultat d’exploitation) 735 490 Autres sociétés – – Consolidation 23 -1 Résultat d’exploitation 757 489 Part des bénéfices et des pertes des coentreprises comptabilisées selon la méthode de la mise en équivalence 29 23 Gain ou perte net(te) sur les actifs financiers divers 0 7 Autres gains ou pertes financiers -1 -4 Bénéfice avant impôt 785 515 Autres notes Contrats de location Comptabilité du bailleur relative aux contrats de location-financement Au cours de l’exercice, des intérêts issus de l’investissement net dans les contrats de location, d’un montant de 186 millions d’€ (exercice précédent : 200 millions d’€), ont été produits par les contrats de location-financement. Le tableau suivant présente un rapprochement entre les paiements de loyers non actualisés liés aux contrats de location-financement et l’investissement net dans les contrats de location. En millions d’€ 31 déc. 2019 Paiements de loyers non actualisés 2 962 Valeur résiduelle non garantie – Intérêts non acquis -108 Provisions pour pertes sur créances liées aux contrats de location -105 Autres – Investissement net 2 750 Au sein du Groupe Volkswagen Bank GmbH, l’investissement net équivaut au montant net des créances nées des contrats de location-financement. Au cours de l’exercice, les paiements de loyers non actualisés exigibles au titre des contrats de location-financement, attendus pour les exercices à venir, ont été les suivants : En millions d’€ 2020 2021 2022 2023 2024 À partir de 2025 Total Paiements liés aux contrats de location 1 026 751 570 387 204 24 2 962 À la date d’arrêté des comptes, la répartition des créances liées aux contrats de location-financement était la suivante : En millions d’€ 2019 2020 – 2023 À partir de 2024 Total Paiements ultérieurs au titre de créances nées des contrats de location-financement 5 921 14 714 29 20 664 Produits financiers non encore perçus provenant de contrats de location-financement (actualisation) -553 -1 318 -1 -1 872 Valeur actuelle des versements minimums qui demeurent à effectuer en vertu d’un contrat de location à la date d'arrêté des comptes 5 369 13 396 28 18 792 Comptabilité du bailleur relative aux contrats de location simple Les produits issus des contrats de location simple sont inclus dans les produits provenant des contrats de location dans le compte de résultat. Le tableau suivant présente une répartition entre les produits provenant des contrats de location prévoyant des paiements de loyers fixes et les produits provenant des contrats de location prévoyant des paiements de loyers variables. En millions d’€ 2019 2018 Produits provenant des contrats de location 350 355 Produits correspondant aux paiements de loyers variables – – Total 350 355 Les produits des contrats de location générés au cours de l’exercice par des contrats de sous-location liés à des opérations de rachat sont inclus dans les produits provenant des contrats de location simple indiqués dans le tableau. Les pertes de valeur comptabilisées par suite de tests de dépréciation concernant les actifs donnés en location se sont élevées à 22 millions d’€ (exercice précédent : 45 millions d’€) et sont incluses dans les amortissements, pertes de valeur et autres charges provenant des contrats de location. Les pertes de valeur sont déterminées sur la base d’informations internes et externes actualisées en permanence, qui sont ensuite intégrées aux prévisions relatives aux valeurs résiduelles des véhicules. Les produits provenant des reprises de pertes de valeur des actifs donnés en location comptabilisées au titre d’exercices précédents se sont élevés à 3 millions d’€ (exercice précédent : 4 millions d’€) et sont intégrés aux produits provenant des contrats de location. Le tableau suivant présente les variations constatées au cours de l’exercice précédent pour les actifs donnés en location dans le cadre de contrats de location simple : En millions d’€ Actifs donnés en location Coût Solde au 1er jan. 2018 6 679 Différences de change -102 Évolution du périmètre de consolidation -440 Ajouts 5 492 Reclassifications – Cessions 4 701 Solde au 31 déc. 2018 6 926 Amortissements et pertes de valeur Solde au 1er jan. 2018 1 263 Différences de change -16 Évolution du périmètre de consolidation -72 Ajouts au cumul des amortissements 971 Ajouts au cumul des pertes de valeur 45 Reclassifications – Cessions 751 Reprise de pertes de valeur -4 Solde au 31 déc. 2018 1 436 Valeur nette comptable au 31 déc. 2018 5 491 Valeur nette comptable au 1er jan. 2018 5 417 Au cours de l’exercice précédent, étaient prévus pour les exercices suivants les paiements suivants liés aux contrats de location ne pouvant être résiliés : En millions d’€ 2019 2020 – 2023 À partir de 2024 Total Paiements liés aux contrats de location 209 182 – 391 Le tableau suivant présente les variations constatées au cours de l’exercice considéré pour les actifs donnés en location dans le cadre de contrats de location simple : En millions d’€ Actifs donnés en location Coût Solde au 1er jan. 2019 1 7 184 Différences de change 137 Évolution du périmètre de consolidation -5 715 Ajouts 2 706 Reclassifications 18 Cessions 2 106 Solde au 31 déc. 2019 2 225 Amortissements et pertes de valeur Solde au 1er jan. 2019 1 1 567 Différences de change 35 Évolution du périmètre de consolidation -1 204 Ajouts au cumul des amortissements 576 Ajouts au cumul des pertes de valeur 22 Reclassifications 17 Cessions 441 Reprise de pertes de valeur -3 Solde au 31 déc. 2019 568 Valeur nette comptable au 31 déc. 2019 1 657 Valeur nette comptable au 1er jan. 2019 1 5 617 1 Les valeurs comptables de début d’exercice des actifs donnés en location ont été ajustées (voir indications relatives à IFRS 16). Du point de vue du Groupe Volkswagen Bank GmbH en tant que bailleur, la valeur du droit d’utilisation dans le cadre des contrats de location non courants comptabilisés en relation avec des opérations de rachat est présentée dans le bilan parmi les actifs donnés en location. Au cours de l’exercice, les paiements de loyers non actualisés exigibles au titre des contrats de location simple, attendus pour les exercices à venir, ont été les suivants : En millions d’€ 2020 2021 2022 2023 2024 À partir de 2025 Total Paiements liés aux contrats de location 248 53 55 59 62 20 497 Les paiements de loyers minimums attendus au cours de l’exercice au titre de contrats de sous-location liés à des opérations de rachat sont inclus dans la présentation des paiements de loyers non actualisés exigibles au titre des contrats de location simple. Au cours de l’exercice précédent, des paiements de loyers minimums de 194 millions d’€ étaient attendus dans le cadre de contrats de sous-location non résiliables liés à des opérations de rachat. Comptabilité du preneur Le Groupe Volkswagen Bank GmbH est partie à des contrats de location en qualité de preneur, pour divers aspects de son activité. Ces contrats de location concernent principalement des terrains et des bâtiments ainsi que des équipements d’exploitation et du matériel de bureau. Des charges d’intérêts d’un montant de 1 million d’€ ont été comptabilisées au titre des obligations locatives dans le poste charges d’intérêts du compte de résultat de l’exercice. La sous-location d’actifs au titre de droits d’utilisation a produit, au cours de l’exercice, des revenus de 8 millions d’€. Aucun actif au titre d’un droit d’utilisation n’est comptabilisé en rapport avec les contrats de location à court terme ni avec ceux dont le bien sous-jacent est de faible valeur. Au cours de l’exercice, les charges liées aux contrats de location dont le bien sous-jacent est de faible valeur se sont élevées à 4 millions d’€. Les charges correspondant aux contrats de location à court terme se sont élevées à 3 millions d’€. Au cours de l’exercice, toutes les charges variables liées à des contrats de location ont été prises en compte dans l’évaluation des obligations locatives. Au cours de l’exercice précédent, les charges générales et d’administration ont compris des charges de 108 millions d’€ correspondant à des actifs donnés en location dans le cadre de contrats de location simple ayant pour objet, en particulier, des terrains et des bâtiments, ainsi que des équipements d’exploitation et matériel de bureau. Les actifs au titre de droits d’utilisation correspondant aux contrats de location sont comptabilisés dans le bilan du Groupe Volkswagen Bank GmbH parmi les immobilisations corporelles, dans le cadre des postes suivants : En millions d’€ Droits d’utilisation relatifs aux terrains, droits fonciers et bâtiments, y compris les bâtiments sur des terrains de tiers Droits d'utilisation relatifs aux équipements techniques et machines Droits d’utilisation relatifs aux autres équipements, équipements d’exploitation et matériel de bureau Total Valeur comptable brute (ou coût amorti) au 1er jan. 2019 53 – 0 53 Différences de change 2 – 0 2 Évolution du périmètre de consolidation -39 – – -39 Ajouts 1 – 0 1 Reclassifications – – – – Classés comme détenus en vue de la vente 1 – – 1 Cessions – – – – Solde au 31 déc. 2019 16 – 0 16 Amortissements et pertes de valeur Solde au 1er jan. 2019 – – – – Différences de change 0 – 0 0 Évolution du périmètre de consolidation 0 – – 0 Ajouts au cumul des amortissements 2 – 0 2 Ajouts au cumul des pertes de valeur – – – – Reclassifications – – – – Classés comme détenus en vue de la vente 0 – – 0 Cessions – – – – Reprise de pertes de valeur – – 0 0 Solde au 31 déc. 2019 2 – 0 2 Valeur nette comptable au 31 déc. 2019 14 – 0 14 Les valeurs des droits d’utilisation correspondant aux contrats de location non courants comptabilisés en relation avec des opérations de rachat parmi les actifs donnés en location dans le cadre du bilan sont présentées dans les informations relevant de la comptabilité du bailleur et concernant les contrats de location simple. S’agissant de déterminer la durée de la location correspondant à une obligation locative, le Groupe Volkswagen Bank GmbH produit sa meilleure estimation relative à la question de savoir si une option de prolongation sera exercée ou si une option de résiliation ne le sera pas. En cas de changement significatif des paramètres généraux servant à cette estimation, ou de modification du contrat de location, l’estimation en question sera actualisée. Dans le cadre du bilan, les obligations locatives sont comptabilisées parmi les passifs envers la clientèle. Le tableau suivant présente une répartition des maturités contractuelles des obligations locatives : MATURITÉS CONTRACTUELLES RÉSIDUELLES En millions d’€ Plus de 1 an De 1 à 5 ans Plus de 5 ans Total Obligations locatives au 31 déc. 2019 2 7 5 14 Obligations locatives au 31 déc. 2018 – – – – Au total, les contrats de location dans le cadre desquels le Groupe Volkswagen Bank GmbH a la qualité de preneur ont entraîné des flux de trésorerie sortants de 6 millions d’€ au cours de l’exercice. S’agissant des actifs pris en location dans le cadre d’opérations de rachat, le total des flux de trésorerie sortants a été comptabilisé à hauteur d’un montant égal à la valeur du droit d’utilisation comptabilisé au cours de l’exercice. Au cours de l’exercice précédent, des paiements de 22 millions d’€ avaient été comptabilisés en tant que charges relatives aux actifs pris en location dans le cadre d’opérations de rachat. Le tableau suivant présente une vue d’ensemble des flux de trésorerie sortants futurs potentiels correspondant aux obligations locatives qui n’ont pas été prises en compte dans l’évaluation des obligations locatives. En millions d’€ 2019 2018 Flux de trésorerie sortants futurs potentiels correspondant à : Des paiements de loyer variables – – Des garanties de valeur résiduelle – – Des options de prolongation 2 – Des options de résiliation 0 – Des contrats de location dont l’exécution n’a pas encore débuté (obligation contractuelle) – – Total 2 – État des flux de trésorerie L’état des flux de trésorerie du Groupe Volkswagen Bank GmbH indique les variations de la trésorerie et des équivalents de trésorerie dues aux flux de trésorerie générés par les activités opérationnelles, les opérations d’investissement et les opérations de financement. Les flux de trésorerie générés par les opérations d’investissement comprennent les versements liés aux achats et les produits provenant des ventes d’immeubles de placement et d’autres actifs. Les flux de trésorerie générés par les opérations de financement comprennent l’ensemble des flux résultant des opérations affectant les capitaux propres et le capital subordonné, ainsi que des autres opérations de financement. Tous les autres flux de trésorerie sont classés comme flux générés par les activités opérationnelles, conformément aux pratiques classiquement suivies sur un plan international par les sociétés de services financiers. La trésorerie et les équivalents de trésorerie, au sens étroit, comprennent la réserve de liquidités constituée des disponibilités de caisse et des soldes des dépôts auprès des banques centrales. Les changements intervenus dans les postes du bilan servant à déterminer les changements au sein de l’état des flux de trésorerie ne peuvent être directement tirés du bilan car les effets des évolutions du périmètre de consolidation n’ont aucune conséquence sur la trésorerie et sont éliminés. Les tableaux suivants présentent la répartition des changements affectant le capital subordonné (dans le cadre des opérations de financement) entre opérations produisant et ne produisant pas d’effet sur la trésorerie au cours de l’exercice considéré et de l’exercice précédent. Opérations ne produisant pas d’effet sur la trésorerie En millions d’€ Solde au 1er jan. 2018 Changements affectant la trésorerie Évolution des taux de change Évolution du périmètre de consolidation Changements apportés aux évaluations Solde au 31 déc. 2018 Capital subordonné 1 721 409 -27 – – 2 103 Opérations ne produisant pas d’effet sur la trésorerie En millions d’€ Solde au 1er jan. 2019 Changements affectant la trésorerie Évolution des taux de change Évolution du périmètre de consolidation Changements apportés aux évaluations Solde au 31 déc. 2019 Capital subordonné 2 103 -52 87 -1 966 – 171 Passifs hors bilan Passifs éventuels En millions d’€ 31 déc. 2019 31 déc. 2018 Passifs éventuels liés aux garanties financières bancaires et autres 234 179 Autres passifs éventuels 1 – Total 235 179 Obligations financières diverses EXIGIBLES EXIGIBLES EXIGIBLES TOTAL En millions d’€ 2019 2020 – 2023 À partir de 2024 31 déc. 2018 Engagements liés à des achats concernant : Immobilisations corporelles – – – – Immobilisations incorporelles – – – – Immeubles de placement – – – – Obligations provenant des : Engagements correspondant à des prêts consentis à des filiales non consolidées – – – – Engagements de crédit irrévocables à l’égard de la clientèle 2 312 0 0 2 313 Contrats de location 8 23 34 64 Obligations financières diverses 8 – – 8 EXIGIBLES EXIGIBLES EXIGIBLES TOTAL En millions d’€ 2020 2021 – 2024 À partir de 2025 31 déc. 2019 Engagements liés à des achats concernant : Immobilisations corporelles 0 – – 0 Immobilisations incorporelles – – – – Immeubles de placement – – – – Obligations provenant des : Engagements correspondant à des prêts consentis à des filiales non consolidées – – – – Engagements de crédit irrévocables à l’égard de la clientèle 1 771 0 0 1 771 Contrats de location 4 0 – 4 Obligations financières diverses 11 – – 11 Des tirages peuvent être effectués à tout moment au titre des engagements de crédit irrévocables. Activités fiduciaires Comme pour l’exercice précédent, aucune opération de nature fiduciaire non comptabilisée n’avait été réalisée à la date d’arrêté du bilan. Nombre moyen de collaborateurs au cours de l’exercice 2019 2018 Collaborateurs salariés 1 899 3 486 dont cadres supérieurs (OMK) 39 62 dont salariés à temps partiel 420 639 Stagiaires 25 34 Informations relatives aux parties liées Les parties liées au sens d’IAS 24 sont réputées être des personnes ou entités sur lesquelles Volkswagen Bank GmbH peut exercer une influence ou qui peuvent exercer une influence sur Volkswagen Bank GmbH, ou sur lesquelles une autre partie liée à Volkswagen Bank GmbH exerce une influence. Volkswagen AG (Wolfsburg) est l’unique associé de Volkswagen Bank GmbH. En outre, Porsche Automobil Holding SE (Stuttgart) détenait la majorité des droits de vote au sein de Volkswagen AG à la date d’arrêté des comptes. L’Assemblée générale extraordinaire de Volkswagen AG qui s’est tenue le 3 décembre 2009 a approuvé la création de droits de nomination en faveur du Land de Basse-Saxe. Porsche SE n’est donc plus en mesure de nommer la majorité des membres du Conseil de surveillance de Volkswagen AG tant que le Land de Basse-Saxe détient au moins 15 % des actions ordinaires de cette dernière. Cependant, Porsche SE a la possibilité de prendre part aux décisions du Groupe Volkswagen relevant des orientations opérationnelles. Cette société est par conséquent considérée comme une partie liée au sens d’IAS 24. Selon une notification en date du 8 janvier 2019, le Land de Basse-Saxe et Hannoversche Beteiligungsgesellschaft mbH (Hanovre) détenaient plus de 20 % des droits de vote au sein de Volkswagen AG au 31 décembre 2019, exerçant ainsi indirectement une influence significative sur le Groupe Volkswagen Bank GmbH. En outre, comme indiqué ci-dessus, l’Assemblée générale extraordinaire de Volkswagen AG qui s’est tenue le 3 décembre 2009 a adopté une résolution selon laquelle le Land de Basse-Saxe pourrait nommer deux membres du Conseil de surveillance (droit de nomination). L’associé unique, Volkswagen AG, et Volkswagen Bank GmbH ont conclu un accord de transfert de contrôle et de résultat. Volkswagen AG et d’autres entités liées du groupe d’entités consolidées Volkswagen AG accordent des financements au Groupe Volkswagen Bank GmbH selon des conditions normales de marché (sans lien de dépendance). Volkswagen AG et ses filiales ont également constitué des sûretés réelles en faveur de la Banque dans le cadre de l’activité opérationnelle. Les entités du Groupe Volkswagen Bank GmbH reçoivent des contributions financières des sociétés assurant la fabrication des véhicules et des sociétés importatrices au sein du Groupe Volkswagen aux fins des campagnes de promotion commerciale. Les transactions conclues avec des coentreprises et des filiales non consolidées, ainsi qu’avec d’autres entités liées du groupe d’entités consolidées Volkswagen AG, le sont selon des conditions normales de marché. Les deux tableaux ci-dessous présentent les transactions conclues avec des parties liées. Les taux de change utilisés sont les taux de clôture pour les éléments d’actifs et de passifs et les taux moyens pondérés de l’exercice pour les éléments du compte de résultat. Exercice 2018 En millions d’€ Conseil de surveillance Direction / Directoire Volkswagen AG Porsche SE Autres parties liées parmi les entités consolidées Filiales non consolidées Coentreprises Prêts et créances 0 0 1 – 2 539 1 2 066 Corrections de valeur liées aux prêts et créances dépréciés – – – – – – – dont ajouts de l’exercice – – – – – – – Obligations 6 7 -2 727 – 9 190 53 47 Produits d’intérêts 0 0 0 – 100 – 2 Charges d’intérêts 0 0 0 – -130 0 – Produits et services fournis – – 1 – 1 435 16 -1 Produits et services reçus – – 629 – 4 393 – 215 Exercice 2019 En millions d’€ Conseil de surveillance Direction / Directoire Volkswagen AG Porsche SE Autres parties liées parmi les entités consolidées Filiales non consolidées Coentreprises Prêts et créances 0 0 1 – 2 025 0 2 370 Corrections de valeur liées aux prêts et créances dépréciés – – – – – – – dont ajouts de l’exercice – – – – – – – Obligations 6 11 3 454 – 2 919 172 54 Produits d’intérêts 0 0 0 – 99 – 2 Charges d’intérêts 0 0 0 – -44 – – Produits et services fournis – – 1 – 297 0 2 Produits et services reçus – – 6 – 675 – 220 La colonne « Autres parties liées parmi les entités consolidées » comprend, outre les entités sœurs, les coentreprises et les entreprises associées de Volkswagen AG qui sont des parties liées membres du groupe d'entités consolidées de Volkswagen AG. Les relations avec le Conseil de surveillance et avec le Directoire comprennent les relations avec les groupes de personnes concernés au sein de Volkswagen Bank GmbH et de la société mère du Groupe, Volkswagen AG. Les relations avec les plans de retraite et le Land de Basse-Saxe ont été d’importance mineure, comme au cours de l’exercice précédent. La ligne « Produits et services reçus » contient principalement les produits des ventes de véhicules. La ligne « Produits et services fournis » consiste principalement en des produits correspondant à des subventions reçues en rapport avec des coûts de financement. Au cours de l’exercice, le Groupe Volkswagen Bank GmbH a reçu de Volkswagen AG des apports en capital de 171 millions d’€ (exercice précédent : 0 million d’€) et a effectué des apports en capital à des parties liées, à hauteur de 58 millions d’€ (exercice précédent : 2 millions d’€). Les membres du Directoire et du Conseil de surveillance/Comité d’audit de Volkswagen Bank GmbH sont membres des conseils de surveillance d’autres entités du Groupe Volkswagen avec lesquelles la Banque réalise parfois des opérations s’inscrivant dans le cours normal des affaires. Toutes les transactions conclues avec ces entités le sont selon des conditions normales de marché (sans lien de dépendance). Rémunération des membres du Directoire En millions d’€ 2019 2018 Avantages à court terme 2 3 Avantages à long terme 1 0 Avantages servis du fait de l’extinction d’un contrat – – Avantages post-emploi 2 0 Comme pour l’exercice précédent, le total des versements effectués en faveur des anciens membres du Directoire et de leurs personnes à charge survivantes s’est élevé à moins de 0,5 million d’€ au cours de l’exercice considéré. Les provisions comptabilisées pour ce groupe de personnes afin de couvrir les pensions de retraite actuelles et les autres avantages post-emploi se sont élevées à 10 millions d’€ (exercice précédent : 9 millions d’€). Rémunération des membres du Conseil de surveillance Conformément à une résolution adoptée par l’Assemblée générale annuelle, les membres du Conseil de surveillance qui ne sont pas des salariés du Groupe Volkswagen ont droit à une rémunération annuelle. Celle-ci est indépendante des performances de la Banque et du rôle au sein du Conseil de surveillance assumé par la personne concernée. Les membres du Conseil de surveillance qui sont des salariés du Groupe Volkswagen reçoivent une rémunération fixe versée par Volkswagen Bank GmbH. S’ils sont également membres d’autres conseils de surveillance de sociétés du Groupe Volkswagen AG, la rémunération perçue au titre de ces fonctions est déduite de celles à laquelle ils ont droit. En conséquence, un montant total inférieur à 0,1 million d’€ (exercice précédent : 0,1 million d’€) a été accordé aux membres du Conseil de surveillance au cours de l’exercice considéré. Les représentants des salariés au sein du Conseil de surveillance de Volkswagen Bank GmbH perçoivent également leurs salaires normaux, conformément à leurs contrats de travail. Ce salaire est déterminé selon les dispositions de la loi allemande intitulée « Betriebsverfassungsgesetz » (BetrVG) et constitue une rémunération appropriée pour la fonction ou l’activité considérée, exercée au sein de la Banque. Il en est de même pour le représentant des cadres supérieurs au sein du Conseil de surveillance. Informations relatives aux entités structurées non consolidées Une entité structurée est généralement conçue de telle sorte que les droits de vote ou les droits similaires ne constituent pas le facteur décisif s’agissant de déterminer le contrôle exercé sur l’entité en question. Une entité structurée présente généralement les caractéristiques suivantes : Champ d’activités limité Objet social défini de matière étroite Caractère inadéquat des capitaux propres au regard des besoins de financement des activités Financement au moyen d’un certain nombre d’instruments qui lient contractuellement les investisseurs et qui donnent lieu à une concentration du risque de crédit et d’autres risques. Volkswagen Bank GmbH a entretenu au cours de l’exercice considéré des relations d’affaires avec des entités structurées. Il s’agit d’entités ad hoc faisant partie du périmètre de consolidation de Volkswagen AG et réalisant des opérations sur titres adossés à des actifs. Ces entités effectuent des opérations de titrisation en transformant en titres (titres adossés à des actifs), avec concordance des échéances, des actifs issus de contrats de prêt et de location de véhicules. Volkswagen Bank GmbH a acheté certains de ces titres. Au sein du Groupe Volkswagen Bank GmbH, ceux-ci ont été rattachés à la catégorie des actifs évalués à la juste valeur par le biais du résultat net. Selon les principes énoncés dans le cadre d’IFRS 10, ces entités ne sont pas contrôlées par Volkswagen Bank GmbH et ne sont, par conséquent, pas prises en compte dans les états financiers consolidés. L’activité services financiers de l’entité associée faisant partie du périmètre de consolidation de Volkswagen AG est financée grâce à l’achat des titres émis par des entités ad hoc réalisant des opérations sur titres adossés à des actifs, qui s’inscrivent dans le périmètre de consolidation de Volkswagen AG. L’achat de ces titres a fait naître un risque de défaut de contrepartie émettrice et un risque de taux d’intérêt. Le risque maximum supporté par Volkswagen Bank GmbH en raison de ses liens avec des entités structurées non consolidées est limité à la juste valeur des obligations acquises prises en compte dans le bilan. Le tableau suivant contient des informations relatives aux actifs de Volkswagen Bank GmbH pris en compte dans le bilan, qui sont liés à des entités structurées non consolidées, et indique le risque maximum supporté par le Groupe Volkswagen Bank GmbH (abstraction faite de toute sûreté réelle). Le montant nominal des actifs titrisés est également indiqué. Entités ad hoc réalisant des opérations sur titres adossés à des actifs En millions d’€ 2019 2018 Inscrits au bilan au 31 décembre Valeurs mobilières négociables 664 68 Prêts consentis à la clientèle et créances sur la clientèle – – Risque maximum de pertes 664 68 Montant nominal des actifs titrisés 3 318 1 822 Les sociétés du Group Volkswagen Bank GmbH n’ont pas apporté aux entités structurées non consolidées de soutien non contractuel au cours de l’exercice considéré. Organes dirigeants de Volkswagen Bank GmbH Au cours de l’exercice, les membres du Directoire ont été les suivants : DR. MICHAEL REINHART Président du Directoire Gestion Corporate de Volkswagen Bank GmbH Harald Hesske Membre du Directoire de Volkswagen Bank GmbH, Responsable Finances. Christian Löbke Membre du Directoire de Volkswagen Bank GmbH, Responsable Gestion des Risques. DR. VOLKER STADLER Membre du Directoire de Volkswagen Bank GmbH, Responsable Opérations. Le Conseil de surveillance comprenait les membres suivants au 31 décembre 2019, date d’arrêté des comptes : Dr. Jörg Boche Président Vice-Président Exécutif de Volkswagen AG Directeur Trésorerie Groupe Dr. Ingrun-Ulla Bartölke Vice-Présidente Responsable Comptabilité Groupe et Information Financière Externe de Volkswagen AG Waldemar Drosdziok (jusqu’au 31 mars 2019) Vice-Président Président du Comité d’Entreprise Commun de Volkswagen Financial Services AG, Volkswagen Bank GmbH et Euromobil Autovermietung GmbH Silvia Stelzner (à compter du 1er avril 2019) Vice-Présidente Membre du Comité d’Entreprise Commun de Volkswagen Financial Services AG, Volkswagen Bank GmbH et Euromobil Autovermietung GmbH Markus Bieber Directeur général du Comité d’Entreprise Général de Volkswagen AG Birgit Dietze Représentante principale d’IG Metall Berlin Frank Fiedler Membre du Directoire de Volkswagen Financial Services AG Finances et Achats Prof. Dr. Susanne Homölle Chaire de Banque et Finances de l’Université de Rostock Thomas Kähms Membre du Comité d’Entreprise Commun de Volkswagen Financial Services AG, Volkswagen Bank GmbH et Euromobil Autovermietung GmbH Lutz Meschke Vice-Président du Directoire et Membre du Directoire de Dr. Ing. h.c. F. Porsche AG Finances et Technologies de l’Information Dr. Hans-Joachim Neumann Responsable Back Office de Volkswagen Bank GmbH Jürgen Rosemann (à compter du 1er avril 2019) Membre du Comité d’Entreprise Commun de Volkswagen Financial Services AG, Volkswagen Bank GmbH et Euromobil Autovermietung GmbH Lars Henner Santelmann Président du Directoire de Volkswagen Financial Services AG La composition des comités du Conseil de surveillance de Volkswagen Bank GmbH était la suivante au 31 décembre 2019, date d’arrêté des comptes : Membres du Comité d’audit Dr. Ingrun-Ulla Bartölke (Présidente) Prof. Dr. Susanne Homölle (Vice-Présidente) Frank Fiedler Dr. Hans-Joachim Neumann Membres du Comité des risques Prof. Dr. Susanne Homölle (Présidente) Dr. Jörg Boche (Vice-Président) Frank Fiedler Silvia Stelzner Membres du Comité des Nominations Dr. Ingrun-Ulla Bartölke (Présidente) Waldemar Drosdziok (Vice-Président) (jusqu’au 31 mars 2019) Thomas Kähms (Vice-Président) (à compter du 1er avril 2019) Lars Henner Santelmann Membres du Comité des Rémunérations Dr. Jörg Boche (Président) Dr. Ingrun-Ulla Bartölke (Vice-Présidente) Waldemar Drosdziok (jusqu’au 31 mars 2019) Thomas Kähms (à compter du 1er avril 2019) Lars Henner Santelmann Lettre de confort destinée à nos sociétés apparentées À l’exception des risques politiques, Volkswagen Bank GmbH déclare qu’en qualité d’actionnaire ou d’associé des sociétés qui lui sont apparentées, dont elle contrôle la direction et/ou au sein desquelles elle détient une participation majoritaire, directe ou indirecte, elle exercera son influence pour faire en sorte que les sociétés susvisées exécutent les obligations qui leur incombent à l’égard des prêteurs, selon les modalités déterminées d’un commun accord. En outre, Volkswagen Bank GmbH confirme que pendant la durée des prêts, elle ne modifiera pas la structure des participations au sein de ces sociétés d’une façon qui affecterait défavorablement la présente lettre de confort, sans en informer les prêteurs. Évènements postérieurs à la date du bilan Jusqu’au 19 février 2020, aucun évènement significatif ne s’est produit qui aurait nécessité une présentation significativement différente des actifs, des passifs, de la situation financière et du résultat. Déclaration de responsabilité À notre connaissance et conformément aux règles d’information financière applicables, les états financiers consolidés donnent une image fidèle des actifs, des passifs, de la situation financière et du résultat du Groupe, et le rapport de gestion du Groupe donne une image fidèle de l’évolution de l’activité, des performances et de la situation du Groupe, de même qu’il indique les opportunités et les risques significatifs liés à l’évolution prévue des activités du Groupe. Brunswick, 19 février 2020 Volkswagen Bank GmbH Le Directoire (signature) (signature) Dr. Michael Reinhart Harald Hesske (signature) (signature) Christian Löbke Dr. Volker Stadler Informations communiquées par VOLKSWAGEN BANK GmbH Pays par Pays Les exigences relatives à l’information financière pays par pays énoncées à l’article 89 de la Directive de l’Union européenne 2013/36/UE (Capital Requirements Directive, CRD IV) ont été transposées en droit allemand à l'article 26a(1) 2e phrase de la loi bancaire allemande ( KWG ). Dans le cadre du présent rapport, conformément à l'article 26a(1), n o 1 à 6 de la loi bancaire allemande (KWG) concernant la communication d’informations pays par pays, le Groupe Volkswagen Bank donne les indications suivantes au 31 décembre 2019 : Dénomination, nature des activités et situation géographique de la succursale Chiffre d’affaires Nombre de salariés (équivalents temps plein) Résultat avant impôt Impôt sur le résultat Subventions publiques reçues Les informations communiquées dans ce rapport englobent celles devant l’être pour l’ensemble des entités consolidées intégrées dans les états financiers consolidés conformes aux IFRS. Du 1er janvier au 29 mars 2019, la société SkoFIN s.r.o. (République tchèque) était une entité consolidée. Les informations concernant cette société correspondent donc aux chiffres déterminés prorata temporis au titre de cette période. Sont considérées comme succursales les différentes filiales et, le cas échéant, les succursales que les filiales possèdent dans les différents pays. Tous les chiffres contenus dans ce rapport ont été déterminés sur une base non consolidée. Les chiffres d’affaires ont été ajustés pour tenir compte des opérations intragroupes réalisées dans un même pays. Le chiffre d’affaires est défini comme la somme des composantes suivantes du compte de résultat IFRS : Produits d’intérêts provenant des contrats de prêt moins charges d’intérêts Produits provenant des contrats de location et de service Produits nets provenant des commissions Résultat net des opérations de couverture Résultat net lié aux instruments financiers évalués à la juste valeur et à la décomptabilisation des actifs financiers évalués à la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat global Montant net des autres produits d’exploitation Le nombre de salariés est indiqué en tant que moyenne en équivalents temps plein. L’impôt sur le résultat est indiqué en tant que charge d’impôt effectif. Des informations relatives aux modalités de détermination de ce chiffre se trouvent à la rubrique « Impôt sur les bénéfices » contenue dans les notes relatives aux états financiers consolidés de Volkswagen Bank GmbH arrêtés au 31 décembre 2019. Les subventions publiques reçues sont définies comme les subventions versées par les autorités locales et comme les subventions directes de l’Union européenne. Pays Chiffre d’affaires (en millions d’€) Salariés Résultat avant impôt (en millions d’€) Impôt (en millions d’€) Subventions publiques reçues (en millions d’€) Pays de l’Union européenne Allemagne 850 932 251 23 0 France 966 397 148 9 – Grèce 19 47 9 2 – Royaume-Uni 94 45 73 6 – Irlande 62 19 46 6 – Italie 222 131 115 34 – Luxembourg – – – – – Pays-Bas 0 1 0 0 – Pologne 53 57 28 4 – Portugal 22 17 11 1 – Espagne 119 44 71 18 – République tchèque 109 237 25 1 – Nom de la société Forme de la société Siège social Pays Pays de l’Union européenne Volkswagen Bank GmbH Banque Brunswick Allemagne Driver Twelve GmbH Entité ad hoc Francfort-sur-le Main Allemagne Driver thirteen UG (haftungsbeschränkt) Entité ad hoc Francfort-sur-le Main Allemagne Private Driver 2014-4 UG (haftungsbeschränkt) Entité ad hoc Francfort-sur-le Main Allemagne Private Driver 2015-1 UG (haftungsbeschränkt) Entité ad hoc Francfort-sur-le Main Allemagne Volkswagen Bank GmbH, filiale française Banque Roissy-en-France France Driver France FCT Entité ad hoc Pantin France Volkswagen Bank GmbH, filiale grecque Banque Glyfada, Athènes Grèce Volkswagen Bank GmbH, filiale britannique Banque Milton Keynes Royaume-Uni Volkswagen Bank GmbH, filiale irlandaise Banque Dublin Irlande Driver Italia ONE S.R.L. Entité ad hoc Milan Italie Volkswagen Bank GmbH, filiale italienne Banque Milan Italie Driver Master S.A. Entité ad hoc Luxembourg Luxembourg Driver Multicompartment S.A. Entité ad hoc Luxembourg Luxembourg Volkswagen Bank GmbH, filiale néerlandaise Banque Amersfoort Pays-Bas Volkswagen Bank GmbH, filiale polonaise Banque Varsovie Pologne Volkswagen Bank GmbH, filiale portugaise Banque Amadora Portugal Volkswagen Bank GmbH, filiale espagnole Banque Alcobendas, Madrid Espagne DRIVER ESPAÑA three, FONDO DE TITULIZACIÓN Entité ad hoc Madrid Espagne DRIVER ESPAÑA four, FONDO DE TITULIZACIÓN Entité ad hoc Madrid Espagne DRIVER ESPAÑA five, FONDO DE TITULIZACIÓN Entité ad hoc Madrid Espagne ŠkoFIN s.r.o. Établissement financier Prague République tchèque Rapport des commissaires aux comptes Volkswagen Bank GmbH, Brunswick RAPPORT RELATIF AU CONTRÔLE DES ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS ET DU RAPPORT DE GESTION DU GROUPE Avis sur le contrôle Nous avons contrôlé les états financiers consolidés de Volkswagen Bank GmbH, Brunswick, et de ses filiales (le Groupe), qui comprennent l’état consolidé de la situation financière au mardi 31 décembre 2019 ainsi que l’état consolidé du résultat global, le compte de résultat consolidé, l’état consolidé des variations des capitaux propres et l’état consolidé des flux de trésorerie concernant l’exercice allant du 1er janvier au 31 décembre 2019, de même que les notes relatives aux états financiers consolidés, y compris un résumé des méthodes comptables significatives. Nous avons en outre vérifié le rapport de gestion du Groupe Volkswagen Bank GmbH, associé au rapport de gestion de la Société, concernant l’exercice allant du 1er janvier au 31 décembre 2019. Selon les exigences du droit allemand, nous n’avons pas vérifié le contenu de la déclaration relative à la gouvernance d’entreprise établie en application du § 289f, alinéa 4 du Code de commerce allemand (Handelsgesetzbuch) (informations relatives au quota de femmes au sein des conseils exécutifs). À notre avis, selon les connaissances que nous avons acquises à l’occasion de ce contrôle : les états financiers consolidés sont conformes en tous points importants aux IFRS adoptées par l’Union européenne ainsi qu’aux exigences supplémentaires du droit commercial allemand définies au § 315e, alinéa 1 du Code de commerce allemand (HGB) et, conformément à ces exigences, donnent une image fidèle des actifs, des passifs et de la situation financière du Groupe au 31 décembre 2019 ainsi que de ses performances financières pour l’exercice allant du 1er janvier au 31 décembre 2019, et le rapport de gestion du Groupe, considéré dans son ensemble, donne une image appropriée de la situation du Groupe. Il est conforme en tous points importants aux états financiers consolidés et aux exigences du droit allemand, et présente de manière appropriée les opportunités et les risques envisageables pour l’avenir. Notre avis relatif au rapport de gestion du Groupe ne concerne pas le contenu de la déclaration relative à la gouvernance d’entreprise visée ci-dessus. En application du § 322 alinéa 3, phrase 1 du Code de commerce allemand (HGB), nous déclarons que notre contrôle ne nous a conduits à formuler aucune réserve concernant la conformité à la loi des états financiers consolidés et du rapport de gestion du Groupe. Fondements de notre avis Nous avons réalisé le contrôle des états financiers consolidés et du rapport de gestion du Groupe conformément au § 317 du Code de commerce allemand (HGB) et au Règlement de l’Union européenne relatif au contrôle légal des comptes (n o 537/2014, ci-après dénommé le « Règlement de l’UE relatif au contrôle des comptes ») ainsi que conformément aux Règles généralement admises en Allemagne en matière de contrôle des comptes, édictées par l’Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) [Institut allemand des commissaires aux comptes]. Les responsabilités qui nous incombent dans le cadre de ces exigences et principes sont plus amplement décrites à la section de notre rapport intitulée « Responsabilités des commissaires aux comptes relatives au contrôle des états financiers consolidés et du rapport de gestion ». Nous sommes indépendants des entités du Groupe, conformément aux exigences du droit européen, du droit commercial allemand et de la loi applicable à notre profession, et nous avons rempli les autres obligations professionnelles nous incombant en Allemagne conformément à ces exigences. En outre, conformément à l’article 10 (2) point (f) du Règlement de l’UE relatif au contrôle des comptes, nous déclarons n’avoir fourni aucune prestation non liée à ce type de contrôle, interdite par l’article 5 (1) dudit Règlement. Nous considérons que les preuves que nous avons obtenues dans le cadre de notre contrôle sont suffisantes et appropriées pour fonder notre avis relatif aux états financiers consolidés et au rapport de gestion du Groupe. Questions revêtant une importance essentielle dans le cadre du contrôle des états financiers consolidés Les questions revêtant une importance essentielle sont celles qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus significatives dans le cadre de notre contrôle portant sur les états financiers consolidés de l’exercice allant du 1er janvier au 31 décembre 2019. Ces questions ont été traitées dans le cadre de notre contrôle des états financiers consolidés, considérés dans leur ensemble, et au cours de la démarche selon laquelle nous avons forgé notre avis. Nous ne produisons pas d’avis séparé sur ces questions. À notre avis, les questions les plus significatives dans le cadre de notre contrôle sont les suivantes : Provisions pour risques liés aux financements accordés aux concessionnaires Provisions pour risques juridiques Sortie de certaines filiales du périmètre de consolidation et traitement comme dividendes en nature Notre présentation de ces questions essentielles a été, dans chaque cas, structurée de la façon suivante : Exposé de la question Démarche suivie en matière de contrôle et conclusions Référence à de plus amples informations Nous présentons ci-après les questions essentielles susvisées : Provisions pour risques liés aux financements accordés aux concessionnaires Dans les états financiers consolidés de la Société, des créances provenant des financements accordés aux concessionnaires, d’un montant de 13,6 milliards d’€, sont comptabilisées sous le poste du bilan intitulé « Prêts consentis à la clientèle et créances sur la clientèle ». Au 31 décembre 2019, des provisions pour risques liés au portefeuille de prêts, correspondant à des corrections de valeur individuelles et générales, sont comptabilisées dans le bilan. L’évaluation des provisions pour risques liés aux financements accordés aux concessionnaires est déterminée, en particulier, par les estimations des directeurs généraux relatives aux futurs défauts sur prêts, par la structure et la qualité des portefeuilles de prêts ainsi que par des facteurs économiques généraux. Le montant des différentes corrections de valeur concernant les financements accordés aux concessionnaires correspond à la différence entre le montant du prêt restant à rembourser et la valeur la plus faible attribuée à ce prêt à la date d’arrêté du bilan. Il est tenu compte des garanties existantes. Une correction de valeur est comptabilisée à l’échelle du portefeuille en ce qui concerne les risques de défaut de crédit différés. Elle est évaluée selon le modèle de la perte de crédit attendue défini dans IFRS 9. Les montants des corrections de valeur dans le cadre de l’activité de prêts aux concessionnaires illustrent de manière très significative les performances financières de la Société. Les appréciations des directeurs généraux jouent un rôle très important en la matière. En outre, les paramètres d’évaluation appliqués, soumis à des incertitudes importantes, ont un effet significatif sur la comptabilisation et le montant des corrections de valeur éventuellement nécessaires. Compte tenu de ces éléments, cette question a revêtu une importance particulière dans le cadre de notre contrôle. Lors de notre contrôle, nous nous sommes en premier lieu attachés à apprécier si les contrôles prévus dans le cadre des systèmes de contrôle interne de la Société avaient été conçus de manière appropriée et avons testé l’efficacité de ces contrôles. Ce faisant, nous avons étudié l’organisation de la Société, les systèmes informatiques ainsi que les modèles d’évaluation. En outre, nous avons apprécié l’évaluation des créances relevant des financements accordés aux concessionnaires, en nous attachant, en particulier, à déterminer si les valeurs estimées étaient appropriées, sur la base de tests par sondage relatifs aux risques liés aux prêts consentis. À cet effet, nous avons étudié, entre autres éléments, les documents disponibles de la Société concernant le contexte économique ainsi que la recouvrabilité des garanties. Lorsque la garantie était constituée d’un bien immobilier, nous avons obtenu et analysé de manière critique les données sources, les paramètres appliqués ainsi que les hypothèses sur lesquelles étaient fondées les évaluations d’expert communiquées par la Société, et nous nous sommes attachés à déterminer si celles-ci correspondaient à une fourchette acceptable. En outre, afin d’évaluer les corrections de valeur individuelles et générales appliquées, nous avons étudié la méthode de calcul employée par la Société ainsi que les hypothèses et paramètres sous-jacents. Selon nos procédures de contrôle, nous avons pu acquérir la conviction que les hypothèses retenues par les directeurs généraux afin de tester la recouvrabilité des créances relevant des financements accordés aux concessionnaires étaient appropriées dans leur ensemble et que les processus mis en œuvre par la Socié té étaient adéquats et efficaces. ③ Les informations communiquées par la Société en matière de provisions pour risques liés aux financements accordés aux concessionnaires figurent aux points 8, 21 et 32 des notes relatives aux états financiers consolidés ainsi qu’à la section intitulée « Performances financières » du rapport de gestion du Groupe. Provisions pour risques juridiques La Société est exposée à divers risques juridiques. Au cours de l’exercice, ces risques ont été liés, en particulier, à des éventuelles demandes introduites en matière de courtage dans le domaine des financements consentis à la clientèle, ainsi qu’à des procédures liées à la structuration des contrats de prêt conclus avec des clients, qui peuvent avoir un effet négatif sur les délais légaux de résolution des contrats, entravant le bon déroulement de certains processus. À la date d’arrêté du bilan, la Société avait comptabilisé 245 millions d’€ de provisions pour contentieux et risques juridiques. L’appréciation consistant à déterminer si une provision devrait ou non être comptabilisée afin de couvrir les risques auxquels la Société est exposée et, dans l’affirmative, quel devrait en être le montant, présente un degré élevé d’incertitude. Nous considérons, par conséquent, que ces questions revêtent une importance particulière dans le cadre de notre contrôle. Dans le cadre de notre contrôle, nous avons examiné l’évaluation des risques effectuée par les directeurs généraux selon le processus défini par la Société afin de faire en sorte qu’un litige soit enregistré et pris en compte. À cet égard, nous avons également examiné la nature des risques juridiques significatifs et évalué les estimations de risques réalisées à cet égard. À la date d’arrêté du bilan, nous avons également obtenu des confirmations d’ordre juridique de sources extérieures qui étayent les évaluations de risques réalisées par la Direction en ce qui concerne les provisions susvisées. En outre, nous avons également tenu des réunions régulières avec le département juridique de la Société afin d’être informés des derniers développements des dossiers en cours et des motifs des évaluations correspondantes. Notre propre évaluation a pris en compte les informations obtenues au cours de ces réunions ainsi que les dernières évolutions des litiges significatifs. Nous avons également vérifié les calculs présentés par la Société quant au montant des provisions. Nous avons été à même de suivre les hypothèses retenues par la Direction et considérons comme appropriées les évaluations auxquelles celle-ci est parvenue afin de déterminer le montant des provisions en question. Les informations de la Société relatives aux provisions pour contentieux figurent aux points 15 et 47 des notes relatives aux états financiers consolidés. Sortie de certaines filiales du périmètre de consolidation et traitement comme dividendes en nature Au cours de l’exercice 2019, Volkswagen Bank GmbH s’est séparée de certaines filiales, y compris, en particulier, ses participations de cent pour cent dans les sociétés Volkswagen Financial Services (UK) Ltd. (Milton Keynes, Royaume-Uni), Volkswagen Finans Sverige AB (Södertalje, Suède) et ŜkoFin s.r.o. (Prague, République tchèque), qu’elle a cédées à Volkswagen Financial Services AG (Brunswick). Ces cessions ont été réalisées à la valeur comptable de l’actif net cédé au moment de leur inscription au registre du commerce, le 31 mars 2019 et le 31 juillet 2019, respectivement, et ont été traitées comme des distributions sous forme de dividendes en nature dans le cadre des IFRS. Les capitaux propres consolidés de la Société ont été réduits en conséquence de 481 millions d’€. Volkswagen Bank GmbH a abandonné le contrôle des filiales concernées en conséquence de leur cession et les a donc fait sortir de son périmètre de consolidation. Outre la réduction de l’actif net qui a été directement comptabilisée dans les capitaux propres, cette sortie du périmètre de consolidation s’est traduite par une perte au niveau du Groupe due à la réalisation par le biais du résultat net de pertes de change qui avaient précédemment été directement comptabilisées dans les capitaux propres en tant qu’autres éléments du résultat global cumulés. En conséquence de la sortie de ces filiales du périmètre de consolidation, Volkswagen Financial Services (UK) Ltd. et Volkswagen Finans Sverige AB ont été comptabilisées comme activités abandonnées au sens d’IFRS 5, dans les états financiers consolidés arrêtés le 31 décembre 2019. À notre avis, cette question a revêtu une importance significative pour notre contrôle, en raison de la complexité du traitement comptable et des nombreux effets significatifs produits sur les états financiers consolidés. Afin d’évaluer le caractère approprié du traitement comptable de la cession des filiales, nous avons examiné, entre autres, le fondement juridique de ces cessions au regard du droit des sociétés et des textes régissant la restructuration des sociétés, et avons évalué les contrats correspondants. Nous nous sommes également attachés à déterminer si la classification en tant qu’activités abandonnées, effectuée conformément à IFRS 5, était appropriée, et si la présentation dans les états financiers consolidés était conforme aux normes IFRS. Nous avons examiné les hypothèses sur lesquelles repose le traitement des cessions en tant que distributions de dividendes en nature, ainsi que leur évaluation à la valeur comptable, et vérifié que ces valeurs étaient correctement tirées des dossiers comptables de Volkswagen Bank GmbH. Nous avons examiné les contrats de cession ainsi que les inscriptions au registre du commerce, qui ont conduit à la perte de contrôle et, par-là, à la sortie du périmètre de consolidation, afin de nous assurer que la date de cette sortie avait été correctement déterminée. Nous nous sommes en outre attachés à déterminer si la sortie du périmètre de consolidation était correcte d’un point de vue technique et si le gain ou la perte constaté(e) lors de cette sortie avait été correctement déterminé(e) et enregistré(e) dans les comptes. Notre contrôle nous a permis de nous convaincre que le traitement comptable des cessions était suffisamment documenté et compréhensible sur la base des informations disponibles. Les informations communiquées par la Société en rapport avec la présentation des activités abandonnées et avec la sortie du périmètre de consolidation figurent à la note 2 « Périmètre de consolidation » des notes relatives aux états financiers consolidés. Autres informations Les autres informations relèvent de la responsabilité des directeurs généraux. Elles comprennent la déclaration relative à la gouvernance d’entreprise prévue au § 289f, alinéa 4 du Code de commerce allemand (HGB) (informations relatives au quota de femmes au sein des conseils exécutifs). Les autres informations comprennent en outre les parties restantes du rapport annuel – hormis les références aux informations externes – à l’exception des états financiers consolidés vérifiés, du rapport de gestion du Groupe vérifié ainsi que de notre propre rapport. Notre avis relatif aux états financiers consolidés ainsi qu’au rapport de gestion du Groupe ne concerne pas les autres informations. Par conséquent, nous n’exprimons pas d’avis ni d’autres formes de garantie relativement à ces dernières. Dans le cadre de notre contrôle, il nous incombe de lire les autres informations et, ce faisant, d’examiner si celles-ci : présentent une incohérence significative avec les états financiers consolidés, avec le rapport de gestion du Groupe ou avec les informations que nous avons obtenues à l’occasion de notre contrôle, ou semblent présenter des inexactitudes significatives. Responsabilités des directeurs généraux et du Conseil de surveillance concernant les états financiers consolidés et le rapport de gestion du Groupe Les directeurs généraux sont responsables de la préparation des états financiers consolidés. Ils doivent, à ce titre, veiller à ce que ces derniers soient conformes en tous points importants aux normes IFRS telles qu’adoptées par l’Union européenne ainsi qu’aux exigences supplémentaires du droit commercial allemand définies au § 315e, alinéa 1 du Code de commerce allemand (HGB), et veiller à ce que les états financiers consolidés donnent, conformément à ces exigences, une image fidèle des actifs, des passifs, de la situation financière et des performances financières du Groupe. En outre, les directeurs généraux sont responsables des contrôles internes qu’ils considèrent comme nécessaires à la préparation d’états financiers consolidés exempts d’inexactitude significative qui procèderait d’une erreur ou d’une fraude. Lors de la préparation des états financiers consolidés, il incombe aux directeurs généraux d’évaluer la capacité du Groupe à poursuivre son exploitation. Il leur incombe également de communiquer, le cas échéant, toutes informations relatives à cette continuité de l’exploitation. En outre, ils sont responsables de l’information financière fondée sur le principe de continuité de l’exploitation, à moins qu’il soit prévu de liquider le Groupe ou de cesser son activité ou qu’il n’existe pas de solution réaliste permettant d’éviter cette liquidation ou cette cessation. En outre, il incombe aux directeurs généraux de préparer le rapport de gestion du Groupe qui, considéré dans son ensemble, doit donner une image correcte de la situation du Groupe et qui doit, en tous points importants, être conforme aux états financiers consolidés et aux exigences du droit allemand, et présenter de manière appropriée les opportunités et les risques envisageables pour l’avenir. De plus, il incombe aux directeurs généraux de prendre les dispositions et les mesures (systèmes) qu’ils jugent nécessaires pour permettre la préparation d’un rapport de gestion du Groupe conforme aux exigences du droit allemand et pour fournir suffisamment de preuves adéquates à l’appui des affirmations contenues dans le rapport de gestion du Groupe. Il incombe au Conseil de surveillance de superviser le processus suivi aux fins de la préparation des états financiers consolidés et du rapport de gestion du Groupe. Responsabilités des commissaires aux comptes relatives au contrôle des états financiers consolidés et du rapport de gestion du Groupe Nous avons pour objectif d’obtenir l’assurance raisonnable que les états financiers consolidés, considérés dans leur ensemble, sont exempts de toute inexactitude significative qui procèderait d’une fraude ou d’une erreur, et que le rapport de gestion du Groupe, considéré dans son ensemble, donne une image correcte de la situation du Groupe et présente, en tous points importants, une cohérence avec les états financiers consolidés et les informations obtenues à l’occasion de notre contrôle, est conforme aux exigences du droit allemand et expose de manière appropriée les opportunités et les risques envisageables pour l’avenir. Notre objectif est également de produire un rapport exposant notre avis sur les états financiers consolidés et sur le rapport de gestion du Groupe L’on entend par assurance raisonnable une assurance de niveau élevé mais non une garantie qu’un contrôle réalisé conformément au § 317 du Code de commerce allemand (HGB) ainsi que conformément au Règlement de l’UE relatif au contrôle des comptes et aux Règles généralement admises en Allemagne en matière de contrôle des comptes, édictées par l’Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW), permettra systématiquement de détecter une inexactitude significative. Les inexactitudes peuvent résulter d’une fraude ou d’une erreur. Elles sont considérées comme significatives si, individuellement ou dans leur ensemble, elles sont de nature, selon une appréciation raisonnable, à influer sur les décisions économiques des utilisateurs, prises sur la base des états financiers consolidés et du rapport de gestion du Groupe. Nous exerçons notre jugement professionnel et faisons preuve de scepticisme tout au long du contrôle. Par ailleurs : Nous identifions et évaluons les risques que les états financiers consolidés et le rapport de gestion du Groupe contiennent des inexactitudes significatives, que ce soit en raison d’une fraude ou d’une erreur ; nous concevons et suivons des procédures de contrôle tenant compte de ces risques, et obtenons des preuves suffisantes et appropriées sur lesquelles nous fondons nos avis. Le risque de ne pas détecter une inexactitude significative résultant d’une fraude est supérieur à celui de ne pas détecter une inexactitude due à une erreur car la fraude peut s’accompagner d’une collusion, de la falsification de documents, d’omissions intentionnelles, de déclarations inexactes ou de manœuvres permettant d’échapper aux contrôles internes. Nous nous attachons à comprendre les contrôles internes dans la mesure utile au contrôle des états financiers consolidés, ainsi qu’à comprendre les dispositions et les mesures (systèmes) dans la mesure utile au contrôle du rapport de gestion du Groupe, afin de concevoir des procédures de contrôle adaptées aux circonstances mais non dans le but d’exprimer un avis sur l’efficacité de ces systèmes. Nous nous attachons à déterminer si les méthodes comptables suivies par les directeurs généraux sont appropriées et si leurs estimations, ainsi que les informations qu’ils communiquent en rapport avec celles-ci, sont raisonnables. Nous parvenons à une conclusion concernant le caractère approprié ou non du suivi par les directeurs généraux des méthodes comptables fondées sur le principe de continuité de l’exploitation, et nous attachons à déterminer, sur le fondement des preuves obtenues, s’il existe une incertitude significative, liée aux évènements ou aux circonstances, qui pourrait faire naître un doute significatif quant à la capacité du Groupe à poursuivre son exploitation. Si nous concluons qu’il existe une incertitude significative, nous sommes tenus de signaler, dans notre rapport, les informations correspondantes, contenues dans les états financiers consolidés ainsi que dans le rapport de gestion du Groupe ou, si ces informations sont inadéquates, de modifier nos avis fondés sur celles-ci. Nos conclusions sont fondées sur les preuves obtenues jusqu’à la date de notre rapport. Cependant, des évènements ou des circonstances ultérieurs peuvent priver le Groupe de la faculté de poursuivre son exploitation. Nous évaluons la présentation d’ensemble, la structure et le contenu des états financiers consolidés, y compris les informations qu’ils intègrent, et nous attachons à déterminer si les états financiers consolidés présentent les différentes opérations et les faits de façon à donner une image fidèle des actifs, des passifs, de la situation financière et des performances financières du Groupe, conformément aux normes IFRS adoptées par l’Union européenne et aux exigences supplémentaires du droit commercial allemand définies au § 315e, alinéa 1 du Code de commerce allemand (HGB). Nous nous attachons à obtenir des preuves suffisantes et appropriées concernant les informations financières relatives aux entités ou aux activités du Groupe, afin d’exprimer un avis sur les états financiers consolidés et le rapport de gestion du Groupe. Nous sommes responsables de la direction, de la supervision et de la réalisation du contrôle portant sur le Groupe. Nous demeurons seuls responsables de nos avis. Nous évaluons la cohérence du rapport de gestion du Groupe avec les états financiers consolidés, sa conformité au droit allemand ainsi que l’image qu’il donne de la situation du Groupe. Nous suivons des procédures de contrôle des informations prospectives présentées par les directeurs généraux dans le cadre du rapport de gestion du Groupe. Nous évaluons, en particulier, sur la base de preuves suffisantes et appropriées, les hypothèses significatives sur lesquelles sont fondées les informations prospectives communiquées par les directeurs généraux, et nous attachons à déterminer si les écarts entre ces hypothèses et les informations prospectives en question sont justifiés. Nous n’exprimons pas d’avis distinct portant sur les informations prospectives et les hypothèses sur lesquelles celles-ci sont fondées. Il existe un risque important et inévitable que les évènements qui se produiront à l’avenir diffèrent de manière significative des informations prospectives. Nous communiquons avec les personnes en charge de la gouvernance en ce qui concerne, entre autres sujets, le périmètre du contrôle et le calendrier prévu, ainsi que les conclusions significatives, y compris toutes insuffisances significatives en matière de contrôle interne que nous pourrions constater au cours de notre contrôle. Nous fournissons également aux personnes en charge de la gouvernance une déclaration selon laquelle nous nous sommes conformés aux règles applicables en matière d’indépendance, et les informons de toutes relations et de toutes autres questions dont il pourrait être raisonnablement considéré qu’elles affectent notre indépendance. Nous les informons également, le cas échéant, des précautions prises à cet égard. À partir de nos échanges avec les personnes en charge de la gouvernance, nous déterminons les questions qui ont été les plus significatives dans le cadre du contrôle des états financiers consolidés de la période en cours et qui constituent, par conséquent, des questions essentielles aux fins de notre contrôle. Nous faisons état de ces questions dans notre rapport, à moins que la législation ou la règlementation n’interdise que ces questions soient rendues publiques. AUTRES EXIGENCES LÉGALES ET RÈGLEMENTAIRES Autres informations devant être fournies en vertu de l’article 10 du Règlement de l’UE relatif au contrôle des comptes Nous avons été élus en qualité de commissaires aux comptes du Groupe par l’Assemblée générale annuelle du 18 mars 2019. Notre mission nous a été confiée par le Conseil de surveillance, le 23 mai 2019. Nous exerçons la fonction de commissaires aux comptes du Groupe Volkswagen Bank GmbH (Brunswick) depuis l’exercice 1949. Nous déclarons que les avis exprimés dans le présent rapport présentent une cohérence avec le rapport supplémentaire soumis au Comité d’audit en application de l’article 11 du Règlement de l’UE relatif au contrôle des comptes (rapport intégral). COMMISSAIRE AUX COMPTES ALLEMAND RESPONSABLE DE LA MISSION Le Commissaire aux comptes allemand responsable de la mission est Burkhard Eckes. Hanovre, le 20 février 2020 PricewaterhouseCoopers GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Burkhard Eckes Mirko Braun WirtschaftsprüferWirtschaftsprüfer (Commissaire aux comptes allemand) (Commissaire aux comptes allemand) Rapport du Conseil de surveillance de Volkswagen Bank GmbH Pendant l’exercice considéré, le Conseil de surveillance s’est régulièrement penché sur la situation et l’évolution de la Banque. Le Directoire lui a régulièrement fourni en temps utile, à la fois verbalement et par écrit, des informations complètes portant sur les aspects essentiels de la planification, sur la situation de la Banque, y compris en termes de risques et de gestion des risques, et sur l’évolution de l’activité. Sur la base de ces rapports du Directoire, le Conseil de surveillance a continuellement contrôlé la conduite de l’activité de la Banque et a ainsi été en mesure d’exercer, sans aucune restriction, les fonctions qui lui sont attribuées par la loi et par les statuts. L’ensemble des décisions d’importance fondamentale pour la Banque et des autres opérations nécessitant, selon les règles de fonctionnement, l’autorisation du Conseil de surveillance ont été examinées et discutées avec le Directoire avant toute prise de décision. Le Conseil de surveillance comprend douze membres. Au cours de l’exercice, il a tenu quatre réunions ordinaires et une réunion extraordinaire. Le taux de présence moyen a été de 88 %. Un membre du Conseil de surveillance a assisté à deux réunions, quatre membres ont assisté à quatre réunions et tous les autres membres ont assisté à la totalité des cinq réunions. Deux décisions ont été prises par écrit au moyen d’un mémorandum circulaire. Au cours de l’exercice, aucune décision n’a été prise par le Président du Conseil de surveillance selon la procédure accélérée. ACTIVITÉS DES COMITÉS Le Conseil de Surveillance a constitué des comités conformément à l'article 25d de la loi bancaire allemande (Kreditwesengesetz (KWG)). Comité d’audit Le Comité d’audit a tenu deux réunions ordinaires au cours de l’exercice. Au cours de l’exercice, aucune question urgente n’a dû faire l’objet d’une décision écrite au moyen d’un mémorandum circulaire et aucune réunion extraordinaire ne s’est tenue. Tous les membres du Comité d’audit ont été présents à la première réunion ; trois membres à la seconde. Lors de sa réunion du 7 mars 2019, le Comité d’audit a examiné les états financiers annuels et le rapport de gestion, les états financiers consolidés et le rapport de gestion du Groupe Volkswagen Bank GmbH relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 2018, ainsi que la proposition d’affectation du résultat. Dans le cadre de cet examen, le Comité d’audit a discuté avec les commissaires aux comptes des rapports relatifs à l’audit des états financiers annuels, du rapport de gestion, des états financiers consolidés et du rapport de gestion du Groupe Volkswagen Bank GmbH, ainsi que des transactions et questions d’importance significative liées à l’information financière. Après examen approfondi, le Comité d’audit a formulé à l’intention de l’associé unique une recommandation relative au choix des commissaires aux comptes et a rédigé en vue de l’Assemblée générale annuelle la résolution portant sur la mission de contrôle des comptes. En outre, le Directeur de l’Audit interne a communiqué au profit du Comité d’audit de plus amples informations relatives au Rapport annuel 2018 de l’Audit interne. Au titre d’autres points de l’ordre du jour, le Comité d’audit a reçu des rapports concernant l’audit règlementaire du système d’information financière, de la fin de l’exercice 2018, ainsi que sur le calendrier des audits externes de l’exercice 2019. Lors de la réunion qui s’est tenue le 29 novembre 2019, le Comité d’audit a reçu des rapports relatifs aux dernières performances en date du Groupe Volkswagen Bank et a discuté du calendrier des audits, de questions essentielles à examiner à l’occasion de ces audits et des obligations incombant aux commissaires aux comptes en matière de communication d’informations. Le Comité d’audit a recueilli des informations détaillées destinées à déterminer la mesure dans laquelle ont existé des relations de nature professionnelle, financière ou autre entre les commissaires aux comptes et la Banque et/ou ses organes dirigeants, afin d’apprécier l’indépendance de ces commissaires aux comptes. À cet égard, le Comité d’audit a obtenu des informations relatives aux prestations que les commissaires aux comptes avaient exécutées en faveur de la Banque en plus de leurs activités de contrôle. En outre, le Comité d’audit a reçu des rapports détaillés relatifs aux activités préparatoires au changement de commissaires aux comptes, aux conclusions de divers audits internes et aux audits en cours. Enfin, le Directeur de l’Audit interne a rendu compte des activités d’audit menées au cours de l’exercice, des actions en cours et des questions essentielles à examiner en 2020. Comité des risques Le Comité des risques a tenu trois réunions ordinaires au cours de l’exercice. Au cours de l’exercice, aucune question urgente n’a dû faire l’objet d’une décision écrite au moyen d’un mémorandum circulaire. Trois membres du Comité ont assisté à la totalité des trois réunions. Un membre a assisté à deux réunions. Lors de la réunion qui s’est tenue le 7 mars 2019, le Comité des risques a discuté des indications relatives à la gestion des risques figurant dans le rapport annuel de l’exercice 2018, de la décision SREP de la BCE, du classement de Volkswagen Bank GmbH comme autre établissement important d’un point de vue systémique, de l’imposition d’un « coussin de capital », des priorités fixées par la BCE en matière de surveillance et des autres activités menées par la BCE, en tant qu’organe de contrôle du secteur bancaire, en ce qui concerne la Banque, au cours de l’exercice considéré. Le Comité a ensuite traité de l’analyse rétrospective de la stratégie concernant les risques de 2018, de la stratégie et des limites fixées en matière de risques pour l’exercice 2019 et de la stratégie informatique de 2019. Le Directeur en charge des rémunérations a présenté le système de rémunération de la Banque et indiqué les modalités d’intéressement prévues. À cet égard, le Comité a également discuté de l’étude portant sur la prise en compte des structures de risque, de capital et de liquidités. Lors de la réunion du 7 juin 2019, le Comité des risques a examiné le rapport ICAAP, les conclusions préliminaires du test de résistance de la BCE portant sur la liquidité, un rapport d’étapes relatif à la résiliation des contrats de prêt conclus avec des particuliers, ainsi que le calcul des actifs pondérés au risque de crédit, au titre du « Pilier I », conformément à l’Approche standard et à l’approche « notations internes ». Le 29 novembre 2019, le Comité a reçu un nouveau rapport d’étape relatif à la résiliation des contrats de prêt conclus avec des particuliers, et portant sur deux jugements prononcés par la Cour fédérale de justice allemande. Le Comité a également traité de la culture du risque, des mesures visant à optimiser le ratio de capitaux propres et des changements apportés au fil du temps aux catégories de risques définies en rapport avec le portefeuille de prêts consentis par la Banque aux concessionnaires. Comité des rémunérations Le Comité des rémunérations a tenu trois réunions ordinaires au cours de l’exercice. Une décision portant sur le consentement à une décision anticipée du Directoire concernant les prêts accordés aux organes exécutifs a été prise par écrit. Tous les membres du Comité des rémunérations ont été présents aux réunions. Lors de sa réunion du 7 mars 2019, le Comité des rémunérations a discuté des contraintes et de la détermination du montant total disponible en vue du versement de rémunérations variables (enveloppe de primes), conformément au règlement allemand relatif aux rémunérations versées par les établissements (Institutsvergütungsverordnung, ci-après « Règlement IVV »), de l’examen des contributions négatives aux performances (malus), conformément à l’article 20(5) du Règlement IVV, de l’étude portant sur la rémunération des unités en charge des contrôles, conformément à l’article 15(3) du Règlement IVV, et de la recommandation du Conseil de surveillance relative à la nomination d’un nouveau Directeur en charge des rémunérations. Lors de sa réunion du 4 avril 2019, le Comité s’est borné à discuter de la rémunération des membres du Conseil de surveillance et de la situation actuelle du comité « malus ». Le 19 novembre 2019, le Comité a traité du nouveau système de rémunérations des membres de la Direction, de la proposition d’élever le plafond de la rémunération variable des cadres dirigeants, du rapport relatif aux rémunérations de l’exercice 2018 et de l’analyse de la prise de risques concernant l’exercice 2019. Enfin, le Directeur en charge des rémunérations a présenté le rapport relatif au contrôle des rémunérations ainsi que l’étude portant sur le caractère adéquat de celles-ci, établi conformément à l’article 12 du Règlement IVV. Comité des nominations Le Comité des nominations a tenu deux réunions ordinaires et une réunion extraordinaire au cours de l’exercice. Tous les membres du Comité ont été présents à toutes les réunions. Au cours de l’exercice, aucune décision n’a été prise par écrit au moyen d’un mémorandum circulaire. Lors de la réunion du 5 mars 2019, le Comité a discuté du choix d’un nouveau membre du Conseil de surveillance et a adressé une recommandation à cet organe. Le 30 août 2019, le Comité a tenu une réunion extraordinaire lors de laquelle il s’est attaché à déterminer si un membre de l’un des organes de direction convenait pour les fonctions qui lui étaient attribuées. Parmi les questions traitées par le Comité lors de sa réunion du 24 octobre 2019 ont figuré l’évaluation annuelle du Directoire et du Conseil de surveillance ainsi que la prolongation du mandat de deux membres du Directoire. Comité des crédits Il incombe au Comité des crédits de donner son autorisation sur des questions que le Conseil de surveillance doit traiter, en vertu de la loi et selon les règles de fonctionnement, dans le domaine des engagements pris en matière de prêt, des acceptations de sûretés, de cautionnements et d’obligations similaires, des emprunts souscrits par la Banque, des achats de créances ainsi que des contrats-cadres régissant les acceptations de créances. Le Comité des crédits est composé de trois membres du Conseil de surveillance et prend ses décisions par écrit. Aucune autre réunion de Comité ne s’est tenue au cours de l’exercice considéré. Les membres des Comités se sont également consultés mutuellement en plusieurs occasions et ont été constamment en contact avec le Directoire en dehors de leurs réunions. Il a été rendu compte des activités (le cas échéant) des différents Comités au cours des réunions plénières du Conseil de surveillance. QUESTIONS EXAMINÉES PAR LE CONSEIL DE SURVEILLANCE Lors de sa réunion du 7 mars 2019, le Conseil de surveillance a examiné dans le détail puis approuvé les états financiers consolidés de l’exercice 2018 établis par le Directoire ainsi que les états financiers annuels de Volkswagen Bank GmbH. En outre, le Conseil de surveillance a discuté du budget de l’exercice 2019, de la stratégie de financement relative au marché financier garanti, des questions essentielles en vue de l’exercice 2019, des objectifs fixés en termes de structure de l’activité comptes courants et valeurs mobilières, ainsi que de la clôture d’une succursale de banque directe. Le Conseil de surveillance a également traité d’une recommandation en vue de l’élection d’un nouveau membre de cet organe, ainsi que du remplacement au sein des comités du membre du Conseil de surveillance partant. Une réunion extraordinaire, qui s’est tenue le 8 mai 2019, a été exclusivement consacrée à des délibérations relatives à la rémunération des membres du Directoire et aux conclusions de la réunion du comité « malus ». Au cours des réunions du 7 juin 2019 et du 29 novembre 2019, le Directoire a communiqué des rapports complets relatifs à la situation économique et financière de la Banque. Lors de sa réunion du 7 juin 2019, le Conseil de surveillance a prêté une attention particulière aux conclusions de l’audit informatique de la BCE et au calendrier de traitement des questions correspondantes, ainsi qu’au rapport portant sur la conformité. Lors de cette réunion ont également été discutées diverses mesures relevant du droit des sociétés, liées à la séparation de l’activité de prêts européenne, exercée par Volkswagen Bank GmbH, des autres activités exercées par Volkswagen Financial Services AG. Le 20 septembre 2019, il a ensuite approuvé, à l’issue d’une consultation détaillée, le programme financier et d’investissement à moyen terme de la Banque et du Groupe et a pris connaissance d’un rapport portant sur les orientations stratégiques de Volkswagen Bank GmbH. Parmi les autres sujets abordés figurent le programme consacré aux charges d’exploitation et destiné à réduire les coûts de la Banque, la décision relative au choix d’un nouveau prestataire informatique en vue du remplacement d’un système de gestion de contrats, et l’état d’avancement de l’implémentation d’un système de gestion des accès par vérification d’identité et de gestion des accès privilégiés. Lors de cette réunion ont également été entendus des rapports portant sur l’état d’avancement de l’application des exigences règlementaires et sur les activités d’audit interne de long terme menées au sein d’une succursale étrangère. Il a été, en outre, consenti à l’acquisition d’une participation ne conférant pas le contrôle dans une entité autrichienne. Lors de la réunion du 29 novembre 2019, les délibérations du Conseil de surveillance ont principalement porté sur les résultats de l’étude annuelle menée par le Directoire et le Conseil de surveillance en application de l’article 25d de la loi bancaire allemande (KWG), ainsi que sur la préparation et sur l’état actuel d’avancement des audits de la BCE. Des rapports ont également été présentés aux participants sur la question du leadership et du management dans le contexte de la révolution digitale, ainsi que sur le projet « Together4Integrity » mené au sein du Groupe Volkswagen. Lors de chacune de ces réunions, les présidents des différents comités ont rendu compte, dans le détail, de la teneur des réunions des comités en question (si celles-ci ont eu lieu). CONTRÔLE DES ÉTATS FINANCIERS ANNUELS ET CONSOLIDÉS PricewaterhouseCoopers GmbH, société spécialisée dans le contrôle des comptes (Wirtschaftsprüfungsgesellschaft) basée à Hanovre, s’est vu confier la mission de contrôler à la fois les états financiers consolidés du Groupe Volkswagen Bank GmbH, conformément aux normes IFRS, et les états financiers annuels de Volkswagen Bank GmbH, conformément au Code de commerce allemand (HGB), pour l’exercice clos le 31 décembre 2019, y compris le système comptable et les rapports de gestion. Les états financiers consolidés du Groupe Volkswagen Bank GmbH, conformes aux normes IFRS, et les états financiers annuels de Volkswagen Bank GmbH, conformes au Code de commerce allemand (HGB), relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 2019, ainsi que les rapports de gestion, ont été présentés au Conseil de surveillance. Le commissaire aux comptes, PricewaterhouseCoopers GmbH, société spécialisée dans le contrôle des comptes (Wirtschaftsprüfungsgesellschaft) basée à Hanovre, a contrôlé ces états financiers, y compris le système comptable et les rapports de gestion, et a produit, dans chaque cas, un avis ne comportant aucune réserve. Le Conseil de surveillance n’a pas eu de réserve à formuler à la suite de son examen des états financiers consolidés et des états financiers annuels, y compris les rapports de gestion. Les commissaires aux comptes étaient présents lorsque ce point de l’ordre du jour a été traité durant la réunion du Conseil de surveillance. Ils ont rendu compte des principales conclusions du contrôle qu’ils avaient réalisé. Lors de sa réunion du 11 mars 2020, le Conseil de surveillance a approuvé à la fois les états financiers consolidés et les états financiers annuels de Volkswagen Bank GmbH établis par le Directoire. Les états financiers consolidés et les états financiers annuels ont ainsi été adoptés. Conformément à l’accord de transfert de contrôle et de résultat existant, les bénéfices constatés dans les états financiers de Volkswagen Bank GmbH relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 2019 ont été transférés à Volkswagen AG. Le Conseil de surveillance souhaite à présent exprimer sa gratitude aux membres du Directoire, du Comité d’entreprise, aux cadres, ainsi qu’à l’ensemble des salariés de Volkswagen Bank GmbH et des sociétés qui lui sont apparentées, et leur dire combien il apprécie leur travail. L’engagement de chacune et de chacun d’entre eux, de très grande qualité, a grandement favorisé la croissance de Volkswagen Bank GmbH. Brunswick, le 11 mars 2020 (signature) Dr. Jörg Boche Président du Conseil de surveillance NOTE RELATIVE AUX INDICATIONS DONNÉES À TITRE PRÉVISIONNEL Le présent rapport contient des indications relatives à l’évolution future de l’activité de Volkswagen Bank GmbH. Ces indi cations sont fondées sur des hypothèses concernant l’évolution de l’économie mondiale ainsi que des marchés financiers et automobiles, que Volkswagen Bank GmbH a conçues sur la base des informations dont elle dispose et qu’elle considère comme réalistes au moment où ce document est imprimé. Les estimations dont il est fait état comprennent une part de risque et les évolutions qui seront constatées en réalité pourraient différer de ces prévisions. Si les évolutions effectivement constatées s’écartent de ces prévisions et hypothèses ou si des faits imprévus se produisent qui ont un impact sur l’activité de Volkswagen Bank GmbH, l’évolution de son activité en sera affectée. PUBLIÉ PAR Volkswagen Bank GmbH Gifhorner Strasse 57 38112 Brunswick, Allemagne Téléphone : +49 (0) 531 212- 0 info@vwfs.com www.vwfs.com Relations investisseurs Téléphone : +49 (0) 531 212- 30 71 ir@vwfs.com Produit en interne à l’aide de firesys Ce rapport annuel est également disponible en allemand à l’adresse https://www.vwfs.com/gbvwbank19.