EZYNESS Société par actions simplifiée au capital de 5 200 000 Euros Siège social : 115, rue de Sèvres – 75275 Paris Cedex 06 522 058 544 R.C.S. Paris Comptes annuels (Normes françaises.) I. — Bilan social au31 décembre 2019 . (En milliers d’Euros.) Actif Notes 31/12/2019 31/12/2018 Op é rations interbancaires et assimilées Caisse, banques centrales Effets publics et valeurs assimilées Créances sur les établissements de crédit 1&6 78 371 14 848 Op é rations avec la clientèle Comptes ordinaires débiteurs Créances commerciales Autres concours à la clientèle et opérations de crédit-bail et assimilées Obligations, actions, autres titres à revenu fixe et variable Obligations et autres titres à revenu fixe Actions et autres titres à revenu variable Participations, parts dans les entreprises liées , et autres titres Détenus à long - terme Participations et autres titres détenus à long terme Parts dans les entreprises liées Immobilisations corporelles et incorporelles Immobilisations incorporelles 2 2 335 1 047 Immobilisations corporelles Comptes de régularisation et actifs divers Autres actifs 3 311 75 Comptes de régularisation 3 107 3 Total 81 124 15 973 Passif Notes 31/12/2019 31/12/2018 Op é rations interbancaires et assimilées Banques centrales Dettes envers les établissements de crédit Op é rations avec la clientèle Comptes d'épargne à régime spécial Comptes ordinaires créditeurs de la clientèle Autres dettes envers la clientèle 4 50 215 12 186 Dettes représentées par un titre Bons de caisses Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables Emprunts obligataires et assimilés Autres dettes représentées par un titre Comptes de régularisation et passifs divers Autres passifs 5 2 922 50 Comptes de régularisation 5 23 169 772 Provisions 7 1 905 Dettes subordonnées Fonds pour risques bancaires généraux (frbg) Capitaux propres part du groupe (hors frbg) Capital souscrit 8 7 060 5 200 Primes d'émission et d'apport Réserves Provisions réglementées et subventions d'investissement Report à nouveau 8 -538 Résultat de l'exercice 8 -2 242 -3 602 Total 81 124 15 973 II. — Hors Bilan social ( En milliers d’Euros ) 31/12/2019 31/12/2018 Engagements de financement, de garantie et engagements Donn é s sur titres Engagements de financement En faveur d'établissements de crédit En faveur de la clientèle Engagements de garantie En faveur d'établissements de crédit En faveur de la clientèle Engagements sur titres Titres à livrer Engagements de financement, de garantie et engagements Reçus sur titres Engagements de financement Reçus d'établissements de crédit Reçus de la clientèle Engagements de garantie Reçus d'établissements de crédit Reçus de la clientèle Engagements sur titres Titres à recevoir Autres engagements donn é s et reçus Autres engagements donnés Autres engagements reçus III. — Résultat social . ( En milliers d’Euros ) Notes 31/12/2019 31/12/2018 Intérêts et produits assimiles : Opérations de trésorerie et interbancaires Opérations avec la clientèle Obligations et autres titres à revenu fixe Autres intérêts et produits assimilés Intérêts et charges assimilées : Opérations de trésorerie et interbancaires Opérations avec la clientèle Obligations et autres titres à revenu fixe Autres intérêts et charges assimilées Revenu des titres à revenu variable Commissions (produits) 9 963 77 Commissions (charges) Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation Sur titres de transaction De change Sur instruments financiers Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimiles Autres produits d'exploitation bancaire nets Autres charges d'exploitation bancaire nettes 10 -57 -6 Produit net bancaire 906 71 Charges générales d'exploitation : Frais de personnel Autres charges générales d'exploitation 11 -4 739 -1 768 Refacturations Dotations aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations 2 -314 Dotations aux amortissements et aux provisions 7 1 905 -1 905 Résultat brut d'exploitation -2 242 -3 602 Coût du risque Résultat d'exploitation -2 242 -3 602 Gains ou pertes sur actifs immobilises Résultat courant avant impôt -2 242 -3 602 Résultat exceptionnel Impôts sur les bénéfices Dotations nettes au FRBG et aux provisions règlementées Résultat net -2 242 -3 602 Résultat net social par action ( en milliers d’Euros ) -0,00431 -0,00693 IV. — Annexe . Principes comptables et méthodes d’évaluation . Principales règles d’évaluation et de présentation des comptes annuels . — Les comptes annuels sont établis conformément aux principes généraux applicables en France aux établissements de crédit. Eynesse est une société par actions simplifiée détenue à 100% par son associé unique, La Banque Postale. Changement de méthode et comparabilité . — Il n’y a pas de changement de méthode dans l’établissement des comptes annuels de Ezyness Historique . — La Société Galliéni SF2 6 a été transformée le 6 janvier 2017 en Etablissement de monnaie Electronique et dénommée EZYNESS. L'agrément en qualité d'établissement de monnaie électronique est rendu définitif en date du 9 février 2017. Evènements significatifs de l’exercice . — Le début de l’année 2019 a été marqué par une réduction de capital de 4 140 000 euros, et une augmentation de capital de 6 millions d’euros, portant le capital social de la société à 7 060 000 euros, par décision de l’associé unique en date du 22 mars 2019. La composition du Comité d’administration a évolué par décision de l’associé unique en date du 16 avril 2019 : l’associé unique a pris acte de la démission de M. Patrick RENOUVIN de son mandat de membre et de Président du Comité d’administration ; la nomination provisoire de M. Gregorio Antonio BLANCO en qualité de nouveau membre du Comité d’administration est ratifiée à effet au 15 avril 2019 ; M. Gregorio Antonio BLANCO est nommé Président de ce comité. Au cours de l’exercice 2019, eZyness a mis en œuvre avec succès sa stratégie de pivot : Une demande d’extension d’agrément a été soumise à l’ACPR le 12 février 2019, en vue d’étendre l’offre de la Société à l’émission de cartes de paiement. L’ACPR a confirmé son accord pour étendre l’agrément d’eZyness aux services de paiement 3°b et 5°, par une notification en date du 15 octobre 2019 et au service de paiement 2°, par une notification en date du 30 décembre 2019. L’implémentation du nouveau système d’information a permis le lancement de plusieurs offres (marketplace, Alipay, émission de cartes, cagnotte, ardoise). L’ancien système d’information a été dé-commissionné au 31 décembre 2019, à l’issue d’un exercice de migration des offres historiques vers le nouveau système. Le chiffre d’affaires de 963 k€ réalisé par la Société sur l’année correspond : pour partie à la facturation de frais de mise en place des offres en cours de développement ou mises en place en 2019, au sein du Groupe La Poste (Intégration marketplace Branche numérique, intégration Cagnotte et Ardoise Ma French Bank), pour partie à l’activité sur les offres lancées (encaissement pour compte de tiers, marketplace, cagnotte, ardoise et émission de cartes). Evènements significatifs postérieurs a la clôture . — Néant. Règles de présentation et d’évaluation . — Le règlement de l’Autorité des Normes Comptables n°2014-07 du 26 novembre 2014, relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire, est appliqué. Ce règlement définit les modalités de comptabilisation de toutes les opérations relevant de l’activité bancaire (créances sur les établissements de crédit et sur la clientèle, titres à revenus fixes, engagements par signature et instruments financiers) et de traitement du risque de crédit qui y est associé. Pour une contrepartie donnée, le risque de crédit se caractérise par l’existence d’une perte potentielle liée à une possibilité de défaillance de cette dernière par rapport aux engagements qu’elle a souscrits. Les créances sur les établissements de crédit sont ventilées d’après leur durée initiale ou la nature des concours : créances à vue (comptes ordinaires et opérations au jour le jour) et créances à terme pour les établissements de crédit. Des provisions sont constituées au passif du bilan dès lors qu’il existe à la clôture de l’exercice une obligation envers un tiers sans contrepartie au moins équivalente attendue de ce tiers. Ces provisions sont destinées à couvrir des risques et des charges nettement précisées quant à leur objet et dont le montant ou l’échéance ne peuvent être fixés de façon précise. Note 1 . – Créances envers les établissements de crédit . ( En milliers d’Euros ) 31/12/2019 31/12/2018 Comptes représentatifs des fonds de la clientèle 73 387 12 186 Comptes courants représentatifs de la trésorerie de la société 4 984 2 662 Valeurs reçues en pension au jour le jour Titres reçus en pension livrée Autres valeurs reçues en pension Valeurs non imputées Créances douteuses Créances rattachées Total brut 78 371 14 848 Dépréciations Créances sur les établissements de crédit a vue 78 371 14 848 Comptes et prêts à terme Titres reçus en pension livrée Autres valeurs reçues en pension Prêts subordonnés Créances douteuses Créances rattachées Total brut Dépréciations Créances sur les établissements de crédit à terme Créances sur les établissements de crédit 78 371 14 848 Note 2 . – Détail des Immobilisations . ( En milliers d’Euros ) 31/12/2018 Augmentations Diminutions 31/12/2019 Immobilisations incorporelles 2 649 2 649 Immobilisations incorporelles en cours 1 047 -1 047 Immobilisations corporelles Immobilisations corporelles en cours — Amortissements : ( En milliers d’Euros ) 31/12/2018 Dotations Reprises 31/12/2019 Immobilisations incorporelles 314 314 Immobilisations corporelles — Immobilisation nettes d'amortissements : ( En milliers d’Euros ) 31/12/2019 Brut Amortissements Net Immobilisations incorporelles 2 649 314 2 335 Immobilisations corporelles Note 3 . – Détail des comptes de régularisation et autres passifs . ( En milliers d’Euros ) 31/12/2019 31/12/2018 Charges constatées d'avance Produits à recevoir sur dérivés Autres produits à recevoir 107 3 Réévaluation des instruments dérivés et de change Comptes d'encaissement Autres comptes de régularisation Comptes de régularisation 107 3 Instruments conditionnels achetés Dépôts de garantie versés Comptes de règlement relatifs aux opérations sur titres Créances rattachées Autres actifs 311 75 Dépréciations Actifs divers 311 75 Comptes de régularisation et actifs divers 418 78 Note 4 . – Détail des dettes envers la clientèle . ( En milliers d’Euros ) 31/12/2019 31/12/2018 Autres dettes envers la clientèle 50 215 12 186 Note 5 . – Détail des comptes de régularisation et passifs divers . ( En milliers d’Euros ) 31/12/2019 31/12/2018 Charges constatées d'avance Produits à recevoir sur dérivés Autres produits à recevoir Réévaluation des instruments dérivés et de change Comptes d'encaissement Autres comptes de régularisation 23 169 772 Comptes de régularisation 23 169 772 Instruments conditionnels achetés Dépôts de garantie versés Comptes de règlement relatifs aux opérations sur titres Créances rattachées Autres passifs 2 922 50 Dépréciations Passifs divers 2 922 50 Comptes de régularisation et passifs divers 26 091 822 Note 6 . – Détail des opérations avec des établissements de crédit et avec la clientèle par durée restant à courir . (En milliers d’Euros) Int. Courus <= 3 mois 3 mois à 1 an 1 à 5 ans > 5 ans 31/12/2019 Actif Créances sur les établissements de crédit 78 371 78 371 Créances sur la clientèle Portefeuilles de titres (transaction, placement et investissement) Effets publics et valeurs assimilées Obligations et autres titres à revenu fixe Passif Dettes envers les établissements de crédit Dettes envers la clientèle 50 215 50 215 Dettes représentées par un titre Emprunts obligataires Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables Autres dettes représentées par un titre Note 7 . – Provisions . ( En milliers d’Euros ) 31/12/2018 Augmentations Diminutions 31/12/2019 Provisions pour risques et charges (*) 1 905 -1 905 Autres provisions (*) Provision 2018 calculée sur la valeur comptable du système d’information des offres historiques à supporter par eZyness et qui a été décommissionné le 31 décembre 2019, conformément à la décision stratégique actée. Note 8 . – Capitaux propres . (En milliers d’Euros) Capital Prime d'émission et d'apport Réserves légales Autres réserves et report à nouveau Résultat social Total des capitaux propres sociaux Capitaux propres au 31 décembre 2013 40 -8 -2 30 Affectation du résultat N-1 -2 2 Distribution N au titre du résultat N-1 Augmentation de capital Autres variations Résultat N -2 -2 Capitaux propres au 31 décembre 2014 40 -10 -2 28 Affectation du résultat N-1 -2 2 Distribution N au titre du résultat N-1 Autres variations Résultat N -2 -2 Capitaux propres au 31 décembre 2015 40 -12 -2 26 Affectation du résultat N-1 -2 2 Distribution N au titre du résultat N-1 Autres variations Résultat N -3 -3 Capitaux propres au 31 décembre 2016 40 -14 -3 23 Affectation du résultat N-1 -3 3 Distribution N au titre du résultat N-1 Augmentation de capital 5 160 5 160 Autres variations Résultat N -521 -521 Capitaux propres au 31 décembre 2017 5 200 -17 -521 4 662 Affectation du résultat N-1 -521 521 Distribution N au titre du résultat N-1 Augmentation de capital Autres variations Résultat N -3 602 -3 602 Capitaux propres au 31 décembre 2018 5 200 -538 -3 602 1 060 Affectation du résultat N-1 -3 602 3 602 Distribution N au titre du résultat N-1 Réduction de capital -4 140 4 140 Augmentation de capital 6 000 6 000 Autres variations Résultat N -2 242 -2 242 Capitaux propres au 31 décembre 2019 7 060 -2 242 4 818 Le capital social de Ezyness est de sept millions soixante mille ( 7 060 000) euros divisé en cinq cents vingt mille (706 000) actions de dix euros de nominal chacune. 22 mars 2019 . — Affectation de la perte de l’exercice clos le 31 décembre 2018 s’élevant à 3 602 151,86 € au report à nouveau déficitaire. Réduction du capital de 4 140 000 par voie d’annulation de 414 000 actions de 10 € chacune Augmentation de capital de 600 000 actions nouvelles de numéraire de 10 € chacune, portant le capital de 1 060 000€ à 7 060 000€ Note 9 . – Commissions produits . ( En milliers d’Euros ) 31/12/2019 31/12/2018 Produits sur moyens de paiements 963 77 Note 10 . – Autres produits et charges d’exploitation bancaire . (En milliers d’Euros) 31/12/2019 31/12/2018 Produits Charges Produits Charges Charges refacturées, produits rétrocédés et transferts de charges Autres produits et charges divers d'exploitation 57 6 Dotations / reprises aux provisions autres produits et charges d'exploitation Autres produits et charges d'exploitation bancaire 57 6 Montant net des produits et charges d'exploitation bancaire -57 -6 Note 11 . – Autres charges générales d’exploitation . ( En milliers d’Euros ) 31/12/2019 31/12/2018 Impôts et taxes Redevances de crédit-bail Loyers, charges locatives Honoraires 12 11 Autres charges d'exploitation 4 727 1 757 Autres charges générales d'exploitation 4 739 1 768 Note 12 . – Informations sur l'audit des comptes . Auditeurs légaux ( En € - montant HT ) Audit des comptes Autres missions Total PricewaterhouseCoopers Audit 6 000 6 000 KPMG SA 6 000 6 000