BANCO DE SABADELL Société de droit espagnol au capital de 703 370 587 € Siège social : Avenida Oscar Espla 7 – 03007 Alicante (Espagne) I. – Bilans de Banco de Sabadell, S.A. a u 31 décembre 2018 et au 31 décembre 2017 (En milliers d’euros.) Actif Note 2018 2017 (*) Trésorerie, soldes de trésorerie dans des banques centrales et autres dépôts à vue (**) 6 14 816 294 17 411 543 Actifs financiers détenus à des fins de transaction 1 905 552 1 457 675 Dérivés 9 1 640 686 1 355 327 Instruments de capitaux propres - - Titres représentatifs de dette 7 264 866 102 348 Prêts et avances - - Banques centrales - - Organismes de crédit - - Clientèle - - Pour mémoire : donnés en prêt ou en garantie avec droit de vente ou de nantissement 66 006 20 245 Actifs financiers non destinés à des transactions évalués obligatoirement à la juste valeur imputés au compte de résultats 138 301 - Instruments de capitaux propres - - Titres représentatifs de dette 7 138 301 - Prêts et avances - - Banques centrales - - Organismes de crédit - - Clientèle - - Pour mémoire : donnés en prêt ou en garantie avec droit de vente ou de nantissement - - Actifs financiers à la juste valeur imputés au compte de résultats - - Titres représentatifs de dette - - Prêts et avances - - Banques centrales - - Organismes de crédit - - Clientèle - - Pour mémoire : donnés en prêt ou en garantie avec droit de vente ou de nantissement - - Actifs financiers disponibles à la vente 10 061 773 10 413 409 Instruments de capitaux propres 8 199 180 349 648 Titres représentatifs de dette 7 9 862 593 10 063 761 Prêts et avances - - Banques centrales - - Organismes de crédit - - Clientèle - - Pour mémoire : donnés en prêt ou en garantie avec droit de vente ou de nantissement 3 273 036 2 814 601 Prêts et créances 135 938 959 132 863 681 Titres représentatifs de dette 7 12 915 865 11 625 339 Prêts et avances 10 123 023 094 121 238 342 Banques centrales - - Organismes de crédit 9 228 631 7 239 612 Clientèle 113 794 463 113 998 730 Pour mémoire : donnés en prêt ou en garantie avec droit de vente ou de nantissement 4 680 404 2 028 220 Dérivés - Comptabilité de couverture 11 180 771 121 137 Variations de la juste valeur d’un portefeuille d'instruments financiers couverts 98 684 73 310 Investissements dans des coentreprises et entreprises associées 13 5 362 502 5 167 223 Sociétés multigroupe 5 231 121 5 036 262 Sociétés associées 131 381 130 961 Actifs corporels 14 1 292 607 1 854 344 Immobilisations corporelles 1 161 133 1 264 787 À usage propre 1 161 133 1 264 787 Cédées en location-exploitation - - Investissements immobiliers 131 474 589 557 Dont : cédés en location-exploitation - - Pour mémoire : acquis en crédit-bail - - Actifs incorporels 15 223 589 293 582 Fonds de commerce 179 717 232 886 Autres actifs incorporels 43 872 60 696 Actifs d’impôts 5 227 425 5 309 775 Actifs d'impôts courants 238 242 223 932 Actifs d'impôts différés 35 4 989 183 5 085 843 Autres actifs 16 465 608 381 109 Contrats d'assurance liés aux retraites 132 299 139 114 Stocks - - Autres actifs 333 309 241 995 Actifs non courants classés comme détenus en vue de la vente 12 3 275 751 2 295 964 Total actif 178 987 816 177 642 752 (*) Présenté uniquement et exclusivement à des fins de comparaison (voir le paragraphe « Comparabilité des informations » à la note 1). (**) Voir le détail dans l’état des flux de trésorerie. Les notes explicatives 1 à 39 et les annexes I à VI ci-joint font partie intégrante du bilan au 31 décembre 2018. Passif Note 2018 2017 (*) Passifs financiers détenus à des fins de transaction 1 634 324 1 427 323 Dérivés 9 1 586 203 1 357 469 Positions courtes 48 121 69 854 Dépôts - - Banques centrales - - Organismes de crédit - - Clientèle - - Titres émis représentatifs de dette - - Autres passifs financiers - - Passifs financiers désignés à la juste valeur imputés au compte de résultats - - Dépôts - - Banques centrales - - Organismes de crédit - - Clientèle - - Titres émis représentatifs de dette - - Autres passifs financiers - - Pour mémoire : passifs subordonnés - - Passifs financiers au coût amorti 165 545 469 163 806 074 Dépôts 140 183 849 138 669 743 Banques centrales 17 21 549 041 21 501 162 Organismes de crédit 17 11 727 442 13 908 348 Clientèle 18 106 907 366 103 260 233 Titres émis représentatifs de dette 19 21 931 463 22 373 290 Autres passifs financiers 20 3 430 157 2 763 041 Pour mémoire : passifs subordonnés 2 620 120 2 122 288 Dérivés - Comptabilité de couverture 11 244 496 247 856 Variations de la juste valeur d’un portefeuille d'instruments financiers couverts contre le risque de taux d'intérêt 14 771 -52 140 Provisions 21 663 708 335 083 Retraites et autres obligations au titre des avantages postérieurs à l’emploi 88 456 84 843 Autres rémunérations aux employés à long terme 6 562 10 291 Questions relatives aux procédures et litiges pour impôts en cours 5 100 35 394 Engagements et garanties donnés 384 207 150 415 Autres provisions 179 383 54 140 Passifs d’impôts 162 659 414 823 Passifs d'impôts courants 29 293 28 937 Passifs d'impôts différés 35 133 366 385 886 Capital social remboursable à vue - Autres passifs 434 302 402 587 Passifs inclus dans des groupes destinés à être cédés classés comme détenus en vue de la vente - T otal passif 168 699 729 166 581 606 (*) Présenté uniquement et exclusivement à des fins de comparaison (note 1.4). Les notes 1 à 40 décrites dans le rapport et les annexes ci-joint font partie intégrante du bilan au 31 décembre 2018. Patrimoine net Note 2018 2017 (*) Fonds propres 22 10 358 387 10 950 838 Capital 703 371 703 371 Capital libéré 703 371 703 371 Capital appelé non libéré - - Pour mémoire : capital non appelé - - Prime d'émission 7 899 227 7 899 227 Instruments de capitaux propres émis autres que fonds propres - - Composante des capitaux propres d’instruments financiers composés - - Autres instruments des capitaux propres émis - - Autres éléments des capitaux propres 15 054 7 785 Profits cumulés - - Réserve de réévaluation - - Autres réserves 1 451 367 2 020 866 (-) Actions propres -139 760 -87 953 Résultat de l'exercice 539 867 519 170 (-) Acompte sur dividende -110 739 -111 628 Autre résultat global cumulé 23 -70 300 110 308 Éléments qui ne seront pas reclassés en résultat -61 044 40 180 Profits ou (-) pertes actuariels afférents à des plans de retraite à prestations déterminées -329 6 767 Actifs non courants et groupes destinés à être cédés classés comme détenus en vue de la vente - - Variations de la juste valeur des instruments de capitaux propres évalués à la juste valeur imputés à un autre résultat global -60 715 33 413 Inefficacité de la juste valeur des couvertures d'instruments de capitaux propres évalués à la juste valeur imputés à un autre résultat global - - Variations de la juste valeur d’instruments de capitaux propres évalués à la juste valeur imputés à un autre résultat global - - [Élément couvert] Variations de la juste valeur des instruments de capitaux propres évalués à la juste valeur imputés à un autre résultat global - - [Instrument de couverture] Variations de la juste valeur des passifs financiers évalués à la juste valeur imputés aux résultats imputables à des variations du risque de crédit - - Éléments pouvant être reclassés en résultat -9 256 70 128 Couverture d'investissements nets dans des sociétés à l'étranger (part effective) 123 - Conversion de devises 26 627 -6 866 Dérivés de couverture. Couverture des flux de trésorerie (part effective) 8 009 -98 030 Instruments de dette -44 015 175 024 Instruments de couverture (éléments non désignés) - - Actifs non courants et groupes destinés à être cédés classés comme détenus en vue de la vente - - P atrimoine net total 10 288 087 11 061 146 T otal capitaux propres et passif 178 987 816 177 642 752 Pour mémoire : exposés hors bilan Garanties financières données 24 2 465 904 2 358 198 Engagements de prêts donnés 24 18 589 840 16 865 777 Autres engagements donnés 24 8 139 882 9 845 969 (*) Présenté uniquement et exclusivement à des fins de comparaison (voir le paragraphe « Comparabilité des informations » à la note 1). Les notes explicatives 1 à 39 et les annexes I à VI ci-joint font partie intégrante du bilan au 31 décembre 2018. II. – Comptes de résultats de Banco de Sabadell, S.A. a u 31 décembre 2018 et au 31 décembre 2017 (En milliers d’euros.) Note 2018 2017 (*) Produits d'intérêts 26 3 425 446 3 372 305 Actifs financiers à la juste valeur imputés à un autre résultat global 167 150 266 711 Actifs financiers au coût amorti 2 869 756 2 887 340 Autres produits d'intérêts 388 540 218 254 (Charges d'intérêts) 26 -948 756 -826 000 (Charges liées au capital social remboursable à vue) - - Marge d'intérêts 2 476 690 2 546 305 Produits de dividendes 201 919 327 967 Produits au titre des commissions 27 1 244 963 1 078 562 (Charges au titre des commissions) 27 -130 732 -113 154 Résultats d'opérations financières (net) 28 237 455 487 372 Profits ou (-) pertes sur décomptabilisation d’actifs et de passifs financiers désignés à la juste valeur imputés au compte de résultats, net 183 113 269 186 Actifs financiers au coût amorti -76 821 -62 433 Autres actifs et passifs financiers 259 934 331 619 Profits ou (-) pertes sur actifs et passifs financiers détenus à des fins de transaction, net 73 101 218 344 Profits ou (-) pertes sur actifs et passifs financiers désignés à la juste valeur imputés au compte de résultats, net -14 827 - Reclassement des actifs financiers à la juste valeur imputés à un autre résultat global Reclassement des actifs financiers au coût amorti Autres profits ou (-) pertes -14 827 Profits ou (-) pertes résultant de la comptabilité de couverture, net -3 932 -158 Différences de change [profits ou (-) pertes], net 2 439 7 352 Autres revenus d'exploitation 87 312 82 619 (Autres charges d'exploitation) 29 -303 753 -323 582 Marge brute 3 816 293 4 093 441 (Frais de gestion) -1 884 542 -1 784 346 (Charges de personnel) 30 -1 080 178 -1 037 796 (Autres charges de gestion) 30 -804 364 -746 550 (Amortissement) 14, 15 -173 886 -195 006 (Provisions ou (-) reprises de provisions) 21 -223 271 33 175 (Dépréciations ou (-) reprises de dépréciations d'actifs financiers non évalués à la juste valeur imputés au compte de résultats, net pour modification) 31 -714 004 -1 724 942 (Actifs financiers à la juste valeur imputés à un autre résultat global) -2 457 -44 303 (Actifs financiers au coût amorti) -711 547 -1 680 049 Résultat de l'activité d'exploitation 820 610 422 322 (Dépréciations ou (-) reprises de dépréciations d’investissements dans des coentreprises ou entreprises associées) -26 020 6 514 (Dépréciations ou (-) reprises de dépréciations d'actifs non financiers) 32 9 035 -82 809 (Actifs corporels) 9 035 -82 809 (Actifs incorporels) - - (Autres) - - Profits ou (-) pertes sur décomptabilisation d’actifs non financiers, net 33 -4 975 547 581 Fonds de commerce négatif reconnu dans les résultats - - Profits ou (-) pertes des actifs non courants et des groupes classés comme détenus en vue de la vente ne pouvant être désignés comme des activités abandonnées 34 -50 833 -141 327 Profits ou (-) pertes des activités poursuivies avant impôt 747 817 752 281 (Dépense ou (-) recette fiscale liée à des profits résultant d'activités poursuivies) 35 -207 950 -233 111 Profits ou (-) pertes des activités poursuivies après impôt 539 867 519 170 Profits ou (-) pertes des activités abandonnées après impôt - Résultat de l'exercice 539 867 519 170 Bénéfice par action 0,9 0,14 De base 0,9 0,14 Dilué 0,9 0,14 (*) Présenté uniquement et exclusivement à des fins de comparaison (voir le paragraphe « Comparabilité des informations » à la note 1). Les notes explicatives 1 à 39 et les annexes I à VI ci-joint font partie intégrante du compte de résultats de l'exercice 2018. III. – Bilans consolidés du groupe Banco Sabadell a u 31 décembre 2018 et au 31 décembre 2017 (En milliers d’euros.) Actif Note 2018 2017 (*) Trésorerie, soldes de trésorerie dans des banques centrales et autres dépôts à vue (**) 7 23 494 479 26 362 807 Actifs financiers détenus à des fins de transaction 2 044 965 1 572 504 Dérivés 10 1 720 274 1 440 743 Instruments de capitaux propres 9 7 254 7 432 Titres représentatifs de dette 8 317 437 124 329 Prêts et avances - - Banques centrales - - Organismes de crédit - - Clientèle - - Pour mémoire : donnés en prêt ou en garantie avec droit de vente ou de nantissement 66 006 20 245 Actifs financiers non destinés à des transactions évalués obligatoirement à la juste valeur imputés au compte de résultats 141 314 39 526 Instruments de capitaux propres - 39 526 Titres représentatifs de dette 8 141 314 - Prêts et avances - - Banques centrales - - Organismes de crédit - - Clientèle - - Pour mémoire : donnés en prêt ou en garantie avec droit de vente ou de nantissement - - Actifs financiers à la juste valeur imputés au compte de résultats - - Titres représentatifs de dette - - Prêts et avances - - Banques centrales - - Organismes de crédit - - Clientèle - - Pour mémoire : donnés en prêt ou en garantie avec droit de vente ou de nantissement - - Actifs financiers disponibles à la vente 13 247 055 13 180 716 Instruments de capitaux propres 9 270 336 413 298 Titres représentatifs de dette 8 12 976 719 12 767 418 Prêts et avances - - Banques centrales - - Organismes de crédit - - Clientèle - - Pour mémoire : donnés en prêt ou en garantie avec droit de vente ou de nantissement 4 676 769 2 814 601 Actifs financiers au coût amorti 164 415 563 160 723 766 Titres représentatifs de dette 8 13 131 824 11 746 645 Prêts et avances 11 151 283 739 148 977 121 Banques centrales 98 154 63 151 Organismes de crédit 8 198 763 5 316 004 Clientèle 142 986 822 143 597 966 Pour mémoire : donnés en prêt ou en garantie avec droit de vente ou de nantissement 4 680 404 7 701 852 Dérivés - Comptabilité de couverture 12 301 975 374 021 Variations de la juste valeur d’un portefeuille d'instruments financiers couverts 56 972 48 289 Investissements dans des coentreprises et entreprises associées 14 574 940 575 644 Sociétés multigroupe - - Sociétés associées 574 940 575 644 Actifs liés à des contrats d’assurance/de réassurance - - Actifs corporels 15 2 497 703 3 826 523 Immobilisations corporelles 1 796 682 1 861 730 À usage propre 1 526 976 1 625 032 Cédées en location-exploitation 269 706 236 698 Investissements immobiliers 701 021 1 964 793 Dont : cédés en location-exploitation - - Pour mémoire : acquis en crédit-bail - - Actifs incorporels 16 2 461 142 2 245 858 Fonds de commerce 1 032 618 1 019 440 Autres actifs incorporels 1 428 524 1 226 418 Actifs d’impôts 6 859 405 6 861 406 Actifs d'impôts courants 312 272 329 558 Actifs d'impôts différés 39 6 547 133 6 531 848 Autres actifs 17 1 639 985 2 975 511 Contrats d'assurance liés aux retraites 132 299 139 114 Stocks 934 857 2 076 294 Autres actifs 572 829 760 103 Actifs non courants classés comme détenus en vue de la vente 13 4 586 923 2 561 744 Total actif 222 322 421 221 348 315 (*) Présenté uniquement et exclusivement à des fins de comparaison (voir le paragraphe « Comparabilité des informations » à la note 1). (**) Voir le détail dans l’état des flux de trésorerie consolidé du groupe. Les notes explicatives 1 à 43 et les annexes I à VII ci-joint font partie intégrante du bilan consolidé au 31 décembre 2018. Passif Note 2018 2017 (*) Passifs financiers détenus à des fins de transaction 1 738 354 1 431 215 Dérivés 10 1 690 233 1 361 361 Positions courtes 48 121 69 854 Dépôts - - Banques centrales - - Organismes de crédit - - Clientèle - - Titres émis représentatifs de dette - - Autres passifs financiers - - Passifs financiers désignés à la juste valeur imputés au compte de résultats - 39 540 Dépôts - - Banques centrales - - Organismes de crédit - - Clientèle - - Titres émis représentatifs de dette - - Autres passifs financiers - 39 540 Pour mémoire : passifs subordonnés - - Passifs financiers au coût amorti 206 076 860 204 045 482 Dépôts 179 877 663 177 325 784 Banques centrales 18 28 799 092 27 847 618 Organismes de crédit 18 11 999 629 14 170 729 Clientèle 19 139 078 942 135 307 437 Titres émis représentatifs de dette 20 22 598 653 23 787 844 Autres passifs financiers 21 3 600 544 2 931 854 Pour mémoire : passifs subordonnés 2 023 978 2 552 417 Dérivés - Comptabilité de couverture 12 633 639 1 003 854 Variations de la juste valeur d’un portefeuille d'instruments financiers couverts contre le risque de taux d'intérêt 36 502 -4 593 Passifs liés à des contrats d’assurance/de réassurance - - Provisions 22 466 379 317 538 Retraites et autres obligations au titre des avantages postérieurs à l’emploi 88 456 84 843 Autres rémunérations aux employés à long terme 12 204 16 491 Questions relatives aux procédures et litiges pour impôts en cours 5 107 36 293 Engagements et garanties donnés 108 568 84 949 Autres provisions 251 844 94 962 Passifs d’impôts 176 013 531 938 Passifs d'impôts courants 8 783 106 482 Passifs d'impôts différés 39 167 230 425 456 Capital social remboursable à vue - - Autres passifs 995 069 740 915 Passifs inclus dans des groupes destinés à être cédés classés comme détenus en vue de la vente 13 82 605 20 645 Total passif 210 205 421 208 126 534 (*) Présenté uniquement et exclusivement à des fins de comparaison (voir le paragraphe « Comparabilité des informations » à la note 1). Les notes explicatives 1 à 43 et les annexes I à VII ci-joint font partie intégrante du bilan consolidé au 31 décembre 2018. Patrimoine net Note 2018 2017 (*) Fonds propres 23 12 544 931 13 425 916 Capital 703 371 703 371 Capital libéré 703 371 703 371 Capital appelé non libéré - - Pour mémoire : capital non appelé - - Prime d'émission 7 899 227 7 899 227 Instruments de capitaux propres émis autres que fonds propres - - Composante des capitaux propres d’instruments financiers composés - - Autres instruments des capitaux propres émis - - Autres éléments des capitaux propres 35 487 32 483 Profits cumulés - - Réserve de réévaluation - - Autres réserves 3 832 935 4 207 340 Réserves ou pertes cumulées d'investissements dans des coentreprises et entreprises associées 206 149 -13 633 Autres 3 626 786 4 220 973 (-) Actions propres -143 452 -106 343 Résultat attribué aux propriétaires de la société dominante 328 102 801 466 (-) Acompte sur dividende -110 739 -111 628 Autre résultat global cumulé 24 -491 470 -265 311 Éléments qui ne seront pas reclassés en résultat 52 564 49 443 Profits ou (-) pertes actuariels afférents à des plans de retraite à prestations définies 329 6 767 Actifs non courants et groupes destinés à être cédés classés comme détenus en vue de la vente Participation dans d’autres revenus et frais reconnus d'investissements dans des coentreprises et entreprises associées - - Variations de la juste valeur des instruments de capitaux propres évalués à la juste valeur imputés à un autre résultat global -52 235 42 676 Inefficacité de la juste valeur des couvertures d'instruments de capitaux propres évalués à la juste valeur imputés à un autre résultat global - - Variations de la juste valeur des instruments de capitaux propres évalués à la juste valeur imputés à un autre résultat global [Élément couvert] - - Variations de la juste valeur des instruments de capitaux propres évalués à la juste valeur imputés à un autre résultat global [instrument de couverture] - - Variations de la juste valeur des passifs financiers évalués à la juste valeur imputés aux résultats imputables à des variations du risque de crédit - - Éléments pouvant être reclassés en résultat -438 906 -314 754 Couverture d'investissements nets dans des sociétés à l'étranger (part effective) 213 031 236 647 Conversion de devises -640 720 -678 451 Dérivés de couverture. Couverture des flux de trésorerie (part effective) 4 306 -80 402 Variations de la juste valeur des passifs financiers évalués à la juste valeur imputés à un autre résultat global 238 545 195 869 Instruments de couverture (éléments non désignés) - - Actifs non courants et groupes destinés à être cédés classés comme détenus en vue de la vente - - Participation dans d’autres revenus et frais reconnus d'investissements dans des coentreprises et entreprises associées 7 435 11 583 Intérêts minoritaires (participations non dominantes) 25 63 539 61 176 Autre résultat global cumulé 118 207 Autres éléments 63 421 60 969 P atrimoine net total 12 117 000 13 221 781 T otal capitaux propres et passif 222 322 421 221 348 315 Pour mémoire Garanties financières données 26 2 040 786 1 983 143 Engagements de prêts donnés 26 22 645 948 20 906 053 Autres engagements donnés 26 8 233 226 9 916 992 (*) Présenté uniquement et exclusivement à des fins de comparaison (voir le paragraphe « Comparabilité des informations » à la note 1). Les notes explicatives 1 à 43 et les annexes I à VII ci-joint font partie intégrante du bilan consolidé au 31 décembre 2018. IV. – Comptes de résultats consolidés du groupe Banco Sabadell a u 31 décembre 2018 et au 31 décembre 2017 (En milliers d’euros.) Note 2018 2017 (*) Produits d'intérêts 28 4 861 943 4 839 633 Actifs financiers à la juste valeur imputés à un autre résultat global 212 080 368 422 Actifs financiers au coût amorti 4 268 831 4 145 503 (Charges d'intérêts) 28 -1 186 759 -1 037 263 (Charges liées au capital social remboursable à vue) - - Marge d'intérêts 3 675 184 3 802 370 Produits de dividendes 8 180 7 252 Résultats de sociétés estimées selon la méthode de participation 14 56 554 308 686 Produits au titre des commissions 29 1 558 648 1 478 603 (Charges au titre des commissions) 29 -223 347 -255 167 Résultats d'opérations financières (net) 30 226 709 614 104 Profits ou (-) pertes sur décomptabilisation d’actifs et passifs financiers non évalués à la juste valeur imputés au compte de résultats, net 208 106 371 365 Actifs financiers au coût amorti -75 870 -12 268 Autres actifs et passifs financiers 283 976 383 633 Profits ou (-) pertes sur actifs et passifs financiers détenus à des fins de transaction, net 10 568 214 786 Reclassement des actifs financiers à la juste valeur imputés à un autre résultat global - - Reclassement des actifs financiers au coût amorti - - Autres profits ou (-) pertes 10 568 214 786 Profits ou (-) pertes sur actifs financiers non destinés à des transactions évalués obligatoirement à la juste valeur imputés au compte de résultats, net -13 902 - Reclassement des actifs financiers à la juste valeur imputés à un autre résultat global Reclassement des actifs financiers au coût amorti Autres profits ou (-) pertes -13 902 Profits ou (-) pertes sur actifs et passifs financiers désignés à la juste valeur imputés au compte de résultats, net 19 134 Profits ou (-) pertes résultant de la comptabilité de couverture, net 21 918 27 819 Différences de change [profits ou (-) pertes], net -1 318 8 429 Autres revenus d'exploitation 31 256 682 338 365 (Autres charges d'exploitation) 32 -547 065 -546 323 Produits d’actifs liés à des contrats d’assurance/de réassurance - 67 415 (Charges de passifs liés à des contrats d’assurance/de réassurance) - -86 462 Marge brute 5 010 227 5 737 272 (Frais de gestion) -2 920 350 -2 722 972 (Charges de personnel) 33 -1 590 590 -1 573 560 (Autres charges de gestion) 33 -1 329 760 -1 149 412 (Amortissement) 15, 16 -353 095 -402 243 (Provisions ou (-) reprises de provisions) 22 -160 706 -13 864 (Dépréciations ou (-) reprises de dépréciations d'actifs financiers non évalués à la juste valeur imputés au compte de résultats, net) 34 -756 092 -1 211 373 (Actifs financiers à la juste valeur imputés à un autre résultat global) -2 472 -53 374 (Actifs financiers au coût amorti) -753 620 -1 157 094 R ésultat de l’activité d’exploitation 819 984 1 386 820 (Dépréciations ou (-) reprises de dépréciations d'investissements dans des coentreprises ou entreprises associées) 157 -663 (Dépréciations ou (-) reprises de dépréciations d'actifs non financiers) 35 -400 648 -799 362 (Actifs corporels) -60 428 -231 342 (Actifs incorporels) -286 -2 601 (Autres) -339 934 -565 419 Profits ou (-) pertes sur décomptabilisation d’actifs non financiers et de participations, net 36 34 573 400 905 Fonds de commerce négatif reconnu dans les résultats - - Profits ou (-) pertes d'actifs non courants et groupes destinés à être cédés classés comme détenus en vue de la vente ne pouvant être désignés comme des activités abandonnées 37 -35 201 -139 447 Profits ou (-) pertes des activités poursuivies avant impôt 418 865 848 253 (Dépense ou (-) recette fiscale liée à des profits résultant d'activités poursuivies) 39 -83 635 -43 075 Profits ou (-) pertes des activités poursuivies après impôt 335 230 805 178 Profits ou (-) pertes des activités abandonnées après impôt - - R ésultat de l'exercice 335 230 805 178 Attribué à des intérêts minoritaires (participations non dominantes) 25 7 128 3 712 Attribué aux propriétaires de la société dominante 328 102 801 466 Bénéfice par action (En euros . ) 3 0,05 0,14 De base (En euros . ) 0,05 0,14 Dilué (En euros . ) 0,05 0,14 (*) Présenté uniquement et exclusivement à des fins de comparaison (voir le paragraphe « Comparabilité des informations » à la note 1). Les notes explicatives 1 à 43 et les annexes I à VII ci-joint font partie intégrante du compte de résultats consolidé de l'exercice 2018. V . – R apport d'audit des comptes annuels consolidés établi par un commissaire aux comptes indépendant À l'attention des actionnaires de Banco de Sabadell, S.A., sur demande de la direction. Rapport sur les comptes annuels consolidés. Avis Notre audit porte sur les comptes annuels consolidés de Banco de Sabadell, S.A. (ci-après dénommée la société dominante) et des sociétés dépendantes (ci-après dénommées le groupe), composés du bilan au 31 décembre 2018, du compte de résultats, de l'état des recettes et des dépenses reconnues, de l'état complet des changements dans le patrimoine net, de l'état des flux de trésorerie et du rapport, tous consolidés, portant sur l'exercice annuel clos à cette date. Nous considérons que les comptes annuels consolidés présentés ci-joint traduisent, pour tous les aspects significatifs, une image fidèle du patrimoine et de la situation financière du groupe au 31 décembre 2018, ainsi que de ses résultats et des flux de trésorerie, tous consolidés, correspondant à l'exercice clos à cette date, conformément aux règles internationales en matière d'informations financières adoptées par l'Union européenne (IFRS-UE), et autres dispositions du cadre réglementaire sur les données financières applicable en Espagne. Fondements de notre opinion Nous avons effectué notre audit conformément aux règles d'audit acceptées en Espagne. Notre responsabilité, au regard de ces règles, est décrite ci-après, à la section Responsabilités du commissaire aux comptes en matière d’audit des comptes annuels consolidés de notre rapport. Nous sommes indépendants du groupe, conformément aux conditions requises en matière d'éthique, dont l'indépendance, applicables à notre audit des comptes annuels consolidés en Espagne, en vertu des règles d'audit acceptées dans ce pays. Ainsi, nous n’avons pas assuré de services autres que ceux relatifs à l’audit des comptes, et aucune situation ou circonstance ayant pu affecter ou compromettre l’indépendance requise, au sens des dispositions établies par lesdites règles, n’est intervenue. Nous considérons que l’évidence de l’audit à laquelle nous sommes parvenus constitue une base suffisante et appropriée pour fonder notre opinion. Questions clés de l’audit Les questions clés de l’audit sont celles qui, selon notre jugement en qualité de professionnels, se sont avérées les plus significatives pour notre audit des comptes annuels consolidés pour la période actuelle. Ces questions ont été traitées dans le contexte de notre audit des comptes annuels consolidés dans leur ensemble et afin de nous permettre d’émettre un avis sur ces derniers. Nous n’avons pas émis d’opinion séparée concernant ces questions. PricewaterhouseCoopers Auditores, S.L., C/ Ausó y Monzó, 16, 03006 Alicante (Espagne) Tél. : +34 965 980 350 / +34 902 021 111 - Fax : +34 965 208 933, www.pwc.es Registre du commerce de Madrid, page 87.250-1, folio 75, tome 9.267, livre 8.054, section 3. Inscrite au R.O.A.C. (Registre officiel des commissaires aux comptes) sous le numéro S0242 - CIF (code d'identification fiscale) : B-79 031290 V I . – Rapport de gestion Le rapport de gestion de l’établissement ainsi que le rapport de gestion consolidé sont tenus à la disposition du public : Sous forme de plaquette à l ’ accueil de BancoSabadell à l ’ Agence de Paris, ainsi qu ’ à l ’ Agence d ’ Hendaye, Sur le site internet du groupe : http:/ /www.sabadellatlantico.com Sur le site internet de la CNMV (Commision Nacional de Mercado de Valores) : http:/ /www.cnmv.es/Portal/Consultas/IFA/ListadoIFA.aspx?id=0&nif=A-08000143