MIZUHO FINANCIAL GROUP, INC Société de droit japonais au capital de 2 256 275 millions de yens Siège social : 1-5-5 Otemachi – Chyoda-Ku – 100-8176 Tokyo Japan I. – Bilan consolidé au 31 mars 201 9 Actif (En millions de yens.) (En milliers de dollars américains.) (Note 1) 2019 2018 2019 Liquidités et créances sur les banques (Notes 16, 38, 40 et 41) 45 108 602 47 725 360 406 347 202 Crédit à vue et effets (Note 40) 648 254 715 149 5 839 602 Créances clients sur conventions de revente (Note 40) 12 997 628 8 080 873 117 085 207 Dépôts de garantie versés et opérations d’emprunts de titres (Note 40) 2 578 133 4 350 527 23 224 336 Autres dettes (Notes 40 et 41) 2 828 959 2 713 742 25 483 830 Actifs détenus à des fins de transaction (Notes 9, 16, 40 et 41) 12 043 608 10 507 133 108 491 204 Fonds détenus en fiducie (Notes 40 et 41) 351 889 337 429 3 169 888 Titres de placement (Notes 10, 16, 25, 40 et 41) 29 774 489 34 183 033 268 214 477 Emprunts et effets escomptés (Notes 11, 16 et 40) 78 456 935 79 421 473 706 755 565 Avoirs en devises (Note 12) 1 993 668 1 941 677 17 959 355 Dérivés autres qu’actifs détenus à des fins de transaction (Notes 40 et 42) 1 328 227 1 807 999 11 964 937 Autres actifs (Notes 13, 16 et 41) 4 229 589 4 588 484 38 100 976 Immobilisations corporelles (Notes 14, 27 et 39) 1 037 006 1 111 128 9 341 555 Immobilisations incorporelles (Note 39) 620 231 1 092 708 5 587 172 Actifs nets au titre des régimes à prestations déterminées (Note 24) 982 804 996 173 8 853 293 Actifs d’impôts différés (Note 26) 37 960 47 839 341 954 Dettes clients pour engagements et garanties (Note 25) 6 062 053 5 723 186 54 608 173 Provisions pour pertes éventuelles sur prêts (Notes 15 et 40) -287 815 -315 621 -2 592 697 Total actif 200 792 226 205 028 300 1 808 776 029 Passifs et actifs nets (En millions de yens.) (En milliers de dollars américains.) (Note 1) 2019 2018 2019 Passif Dépôts de la clientèle (Notes 16, 17 et 40) 137 649 596 136 463 824 1 239 974 748 Emprunts et effets (Notes 18 et 40) 2 841 931 2 105 293 25 600 682 Dettes sur conventions de rachat (Notes 16 et 40) 14 640 439 16 656 828 131 883 966 Dépôts de garantie sur opérations de prêts de titres (Notes 16 et 40) 1 484 584 1 566 833 13 373 429 Effets de commerce (Note 19) 941 181 710 391 8 478 350 Passifs détenus à des fins de transaction (Notes 9 et 40) 8 325 520 8 121 543 74 997 931 Fonds empruntés (Notes 16, 20 et 40) 3 061 504 4 896 218 27 578 633 Dettes libellées en devises (Note 12) 669 578 445 804 6 031 699 Emprunts obligataires à court terme (Note 21) 355 539 362 185 3 202 767 Obligations et titres (Notes 22 et 40) 8 351 071 7 544 256 75 228 098 Dettes fiduciaires (Note 40) 1 102 073 4 733 131 9 927 700 Dérivés autres que passifs détenus à des fins de transaction (Notes 40 et 42) 1 165 602 1 514 483 10 499 973 Autres dettes (Note 23) 4 512 325 3 685 585 40 647 922 Provision pour primes aux employés 68 117 66 872 613 615 Provision pour rémunération variable 2 867 3 242 25 829 Passifs nets au titre des régimes à prestations déterminées (Note 24) 60 873 58 890 548 357 Provision pour prestations de retraite des Directeurs et Auditeurs 1 389 1 460 12 516 Provision pour pertes éventuelles sur vente de prêts 630 1 075 5 684 Provisions pour risques et pertes 4 910 5 622 44 233 Provision pour remboursement de dépôts 19 068 20 011 171 775 Provision pour remboursement de dépenses 25 566 30 760 230 304 Provisions constituées en vertu de lois spécifiques 2 473 2 361 22 281 Passifs d’impôts différés (Note 26) 185 974 421 002 1 675 296 Passifs d’impôts différés pour réserves de réévaluation de terrains (Note 27) 63 315 66 186 570 358 Engagements et garanties (Note 25) 6 062 053 5 723 186 54 608 173 Total passif 191 598 188 195 207 054 1 725 954 319 Actifs nets Actions ordinaires (Note 28) 2 256 767 2 256 548 20 329 407 Excédent de capital 1 138 449 1 134 922 10 255 379 Bénéfices non distribués 3 915 521 4 002 835 35 271 792 Actions de trésorerie (Note 28) -7 703 -5 997 -69 398 Total capitaux propres 7 303 034 7 388 309 65 787 180 Gains (pertes) non réalisés sur titres de placement (Note 41) 1 186 401 1 392 392 10 687 343 Gains (pertes) reportés sur contrats de couverture -22 282 -67 578 -200 726 Réserve de réévaluation pour les terrains (Note 27) 137 772 144 277 1 241 083 Écarts de conversion des devises -111 057 -85 094 -1 000 431 Écarts de réévaluation des Régimes de retraite à prestations déterminées (Note 24) 254 936 293 536 2 296 519 Total des autres éléments du résultat global cumulés 1 445 770 1 677 534 13 023 788 Droits d’acquisition d’actions (Note 29) 707 1 163 6 369 Intérêts minoritaires 444 525 754 239 4 004 373 Total actifs financiers 9 194 038 9 821 246 82 821 710 Total passifs et actifs nets 200 792 226 205 028 300 1 808 776 029 Se reporter aux « Notes annexes aux états financiers consolidés » qui font partie intégrante des présents états financiers. II. – Compte de résultat consolidé au 31 mars 201 9 (En millions de yens.) (En milliers de dollars américains.) (Note 1) 2019 2018 2019 Produits Produits d'intérêts (Note 30) 2 056 327 1 622 354 18 523 800 Produits fiduciaires 55 153 55 400 496 838 Produits d’honoraires et de commissions 765 977 766 612 6 900 078 Produits sur opérations de transaction (Note 31) 299 355 276 616 2 696 656 Autres produits d’exploitation (Note 32) 312 815 304 214 2 817 905 Autres produits (Note 34) 447 300 565 683 4 029 367 Total produits 3 936 930 3 590 881 35 464 644 Charges Charges d'intérêts (Note 30) 1 293 846 814 988 11 655 221 Charges d’honoraires et de commissions 155 550 152 262 1 401 226 Charges sur opérations de transaction (Note 31) 1 987 829 17 906 Autres charges d’exploitation (Note 33) 225 509 141 760 2 031 429 Frais généraux administratifs 1 430 850 1 488 973 12 889 381 Autres charges (Note 35) 712 927 192 113 6 422 189 Total charges 3 820 670 2 790 927 34 417 352 Résultat net avant impôts sur les bénéfices 116 259 799 953 1 047 292 Impôts sur les bénéfices : Courants 161 376 190 158 1 453 715 Différés -163 879 1 469 -1 476 258 Total impôts sur les bénéfices -2 502 191 627 -22 543 Bénéfice 118 762 608 326 1 069 835 Bénéfice attribuable aux intérêts minoritaires 22 196 31 778 199 948 Bénéfice attribuable aux propriétaires de la société mère 96 566 576 547 869 887 III. – Notes annexes aux comptes consolidés au 31 mars 201 9 Principes de présentation Les états financiers consolidés ci-joints ont été préparés à partir des comptes tenus par Mizuho Financial Group, Inc. ( « MHFG“) et ses filiales consolidées conformément aux dispositions de la Loi japonaise sur les sociétés et de la Loi japonaise relative aux marchés et aux instruments financiers et conformément aux principes comptables généralement admis au Japon (« GAAP japonaises »), qui diffèrent à certains égards des obligations en matière d’application et de divulgation des informations des normes IFRS (International Financial Reporting Standards). Certains éléments présentés dans les états financiers consolidés, qui étaient précédemment déposés auprès du Directeur Général du Kanto Local Finance Bureau, sont reclassés pour le confort des lecteurs hors du Japon. Les notes aux états financiers consolidés contiennent des informations qui ne sont pas exigées par les GAAP japonaises, mais qui sont présentées ici à titre de complément d'information. Les montants indiqués en millions de yens sont arrondis au million inférieur. Les totaux peuvent donc différer de la somme des montants en raison de ces arrondis. Les montants en dollars américains sont exclusivement indiqués pour le confort des lecteurs hors du Japon. Le taux utilisé est de 111,01 JPY pour 1,00 USD, taux de change en vigueur au 31 mars 2019. L'inclusion de ces montants ne suppose pas que les yens japonais ont été ou pourraient être facilement convertis, réalisés ou réglés en dollars américains au taux mentionné ou à tout autre taux. IV. – Rapport du Commissaire aux comptes Nous avons vérifié les états financiers consolidés ci-joints de Mizuho Financial Group, Inc. et de ses filiales consolidées, qui comprennent le bilan consolidé au 31 mars 2019 et les comptes de résultat consolidés, l'état consolidé du résultat global, l’état de l’évolution de l’actif net et des flux de trésorerie pour l’exercice clos, ainsi qu’une synthèse des principales procédures comptables et autres notes explicatives, tous établis en yens japonais Responsabilité de la Direction envers les états financiers consolidés La Direction est responsable de la préparation et de la présentation fidèle desdits états financiers consolidés dans le respect des principes comptables généralement admis au Japon. Elle est en outre chargée de tout contrôle interne qu'elle estime nécessaire à la préparation et à la présentation fidèle des états financiers consolidés, afin que ceux-ci ne comportent pas d'anomalies significatives, qu'elles résultent de fraudes ou d'erreurs. Responsabilité du Commissaire aux comptes Il nous appartient d’exprimer notre opinion sur ces états financiers consolidés sur la base de nos vérifications. Nous avons procédé à ces vérifications conformément aux normes généralement reconnues au Japon. Ces normes exigent une organisation et une exécution des vérifications permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les états financiers consolidés ne comportent aucune anomalie significative. Un audit consiste à appliquer des procédures visant à obtenir des éléments probants justifiant les montants et données contenus dans les états financiers consolidés Les procédures choisies sont laissées à la discrétion du commissaire aux comptes, y compris celles concernant l’évaluation des risques d’anomalies significatives dans les états financiers consolidés, qu’elles soient dues à une fraude ou à une erreur. L’objectif d’une vérification des états financiers consolidés n’est pas de formuler un avis sur l’efficacité du contrôle interne de l’entité, mais, pour le commissaire aux comptes, d’estimer, dans le cadre de l’évaluation des risques, si le contrôle interne est pertinent pour la préparation et la présentation fidèle des états financiers consolidés par l’entité, dans le but de concevoir des procédures d’audit appropriées aux circonstances. Un audit consiste également à apprécier la pertinence des principes comptables utilisés et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la Direction ainsi qu'à évaluer la présentation d’ensemble des états financiers consolidés. Nous estimons que les éléments probants que nous avons recueillis sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Opinion Selon nous, les états financiers consolidés susmentionnés donnent une image sincère de la situation financière consolidée, dans tous ses aspects significatifs, de Mizuho Financial Group, Inc. au 31 mars 2019, ainsi que de son compte de résultat consolidé et de ses flux de trésorerie pour l’exercice clos à cette date, conformément aux principes comptables généralement admis au Japon. Conversion réalisée pour le confort du lecteur Nous avons vérifié les conversions des présents états financiers consolidés en dollars américains, qui ont été présentés pour le confort du lecteur, et, à notre avis, les états financiers consolidés ci-joints ont été correctement convertis selon la méthode décrite dans la Note 1. Ernst & Young ShinNihon LLC 19 juin 2019 Tokyo, Japon Pour traduction certifiée conforme à l’original que j’ai visé NE VARIETUR Benfeld, le 23 octobre 2019 Christine Breyel-Steiner N° d’enregistrement 197865 V. – Rapport de gestion Le rapport de gestion est tenu à la disposition du public à notre succursale : 40 Rue Washington – 75008 Paris.