Document ID: 403902

Title: SỬA ĐỔI, BỔ SUNG MỘT SỐ ĐIỀU CỦA THÔNG TƯ SỐ 13/2018/TT-NHNN NGÀY 18 THÁNG 5 NĂM 2018 CỦA THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC QUY ĐỊNH VỀ HỆ THỐNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI, CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƯỚC NGOÀI

Legal Basis:
Căn cứ Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngày 16 tháng 6 năm 2010;
Căn cứ Luật các tổ chức tín dụng ngày 16 tháng 6 năm 2010 và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật các tổ chức tín dụng ngày 20 tháng 11 năm 2017;
Căn cứ Nghị định số 16/2017/NĐ-CP ngày 17 tháng 02 năm 2017 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam;

Full Text:
[{"full_text": "Khoản 1. Bổ sung khoản 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31 và 32 vào Điều 3 như sau: “23. Rủi ro tín dụng bao gồm:\na) Rủi ro tín dụng là rủi ro do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện một phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng hoặc thỏa thuận với ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, trừ các trường hợp quy định tại điểm b khoản này. Trong đó, khách hàng (bao gồm cả tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài) có quan hệ với ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài trong việc nhận cấp tín dụng (bao gồm cả nhận cấp tín dụng thông qua ủy thác), nhận tiền gửi, phát hành trái phiếu doanh nghiệp.\nb) Rủi ro tín dụng đối tác là rủi ro do đối tác không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện một phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ thanh toán trước hoặc khi đến hạn của các giao dịch tự doanh; giao dịch repo và giao dịch reverse repo; giao dịch sản phẩm phái sinh để phòng ngừa rủi ro; giao dịch mua bán ngoại tệ, tài sản tài chính để phục vụ nhu cầu của khách hàng, đối tác. Trong đó, đối tác (bao gồm cả tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài) có giao dịch với ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài trong giao dịch tự doanh; giao dịch repo và giao dịch reverse repo; giao dịch sản phẩm phái sinh để phòng ngừa rủi ro; giao dịch mua bán ngoại tệ, tài sản tài chính để phục vụ nhu cầu của khách hàng, đối tác.", "header": "['Thông tư 40/2018/TT-NHNN sửa đổi Thông tư 13/2018/TT-NHNN quy định về hệ thống kiểm soát nội bộ của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành'\n 'Điều 1. Sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 13/2018/TT-NHNN ngày 18 tháng 5 năm 2018 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định về hệ thống kiểm soát nội bộ của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài (sau đây gọi là Thông tư số 13/2018/TT-NHNN)']", "len_tokenizer": 259, "lower_segmented_text": "khoản 1 . bổ_sung khoản 23 , 24 , 25 , 26 , 27 , 28 , 29 , 30 , 31 và 32 vào điều 3 như sau : “ 23 . rủi_ro tín_dụng bao_gồm : \n a ) rủi_ro tín_dụng là rủi_ro do khách_hàng không thực_hiện hoặc không có khả_năng thực_hiện một phần hoặc toàn_bộ nghĩa_vụ trả nợ theo hợp_đồng hoặc thỏa_thuận với ngân_hàng thương_mại , chi_nhánh ngân_hàng nước_ngoài , trừ các trường_hợp quy_định tại điểm b khoản này . trong đó , khách_hàng ( bao_gồm cả tổ_chức tín_dụng , chi_nhánh ngân_hàng nước_ngoài ) có quan_hệ với ngân_hàng thương_mại , chi_nhánh ngân_hàng nước_ngoài trong việc nhận cấp tín_dụng ( bao_gồm cả nhận cấp tín_dụng thông_qua ủy thác ) , nhận tiền gửi , phát_hành trái_phiếu doanh_nghiệp . \n b ) rủi_ro tín_dụng đối_tác là rủi_ro do đối_tác không thực_hiện hoặc không có khả_năng thực_hiện một phần hoặc toàn_bộ nghĩa_vụ thanh_toán trước hoặc khi đến hạn của các giao_dịch tự doanh ; giao_dịch repo và giao_dịch reverse repo ; giao_dịch sản_phẩm phái_sinh để phòng_ngừa rủi_ro ; giao_dịch mua_bán ngoại_tệ , tài_sản tài_chính để phục_vụ nhu_cầu của khách_hàng , đối_tác . trong đó , đối_tác ( bao_gồm cả tổ_chức tín_dụng , chi_nhánh ngân_hàng nước_ngoài ) có giao_dịch với ngân_hàng thương_mại , chi_nhánh ngân_hàng nước_ngoài trong giao_dịch tự doanh ; giao_dịch repo và giao_dịch reverse repo ; giao_dịch sản_phẩm phái_sinh để phòng_ngừa rủi_ro ; giao_dịch mua_bán ngoại_tệ , tài_sản tài_chính để phục_vụ nhu_cầu của khách_hàng , đối_tác .", "pointer_link": "['Điều 1' 'Khoản 1']"}, {"full_text": "Khoản 24. Rủi ro thị trường là rủi ro do biến động bất lợi của lãi suất, tỷ giá, giá vàng, giá chứng khoán và giá hàng hóa trên thị trường. Rủi ro thị trường bao gồm:\na) Rủi ro lãi suất là rủi ro do biến động bất lợi của lãi suất trên thị trường đối với giá trị của giấy tờ có giá, công cụ tài chính có lãi suất, sản phẩm phái sinh lãi suất trên sổ kinh doanh của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài;\nb) Rủi ro ngoại hối là rủi ro do biến động bất lợi của tỷ giá, giá vàng trên thị trường khi ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài có trạng thái ngoại tệ, trạng thái vàng;\nc) Rủi ro giá cổ phiếu là rủi ro do biến động bất lợi của giá cổ phiếu trên thị trường đối với giá trị của cổ phiếu, giá trị chứng khoán phái sinh trên sổ kinh doanh của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài;\nd) Rủi ro giá hàng hóa là rủi ro do biến động bất lợi của giá hàng hóa trên thị trường đối với giá trị của sản phẩm phái sinh hàng hóa, giá trị của sản phẩm trong giao dịch giao ngay chịu rủi ro giá hàng hóa của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.", "header": "['Thông tư 40/2018/TT-NHNN sửa đổi Thông tư 13/2018/TT-NHNN quy định về hệ thống kiểm soát nội bộ của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành'\n 'Điều 1. Sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 13/2018/TT-NHNN ngày 18 tháng 5 năm 2018 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định về hệ thống kiểm soát nội bộ của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài (sau đây gọi là Thông tư số 13/2018/TT-NHNN)']", "len_tokenizer": 190, "lower_segmented_text": "khoản 24 . rủi_ro thị_trường là rủi_ro do biến_động bất_lợi của lãi_suất , tỷ_giá , giá vàng , giá chứng_khoán và giá hàng_hóa trên thị_trường . rủi_ro thị_trường bao_gồm : \n a ) rủi_ro lãi_suất là rủi_ro do biến_động bất_lợi của lãi_suất trên thị_trường đối_với giá_trị của giấy_tờ có_giá , công_cụ tài_chính có lãi_suất , sản_phẩm phái_sinh lãi_suất trên sổ kinh_doanh của ngân_hàng thương_mại , chi_nhánh ngân_hàng nước_ngoài ; \n b ) rủi_ro ngoại_hối là rủi_ro do biến_động bất_lợi của tỷ_giá , giá vàng trên thị_trường khi ngân_hàng thương_mại , chi_nhánh ngân_hàng nước_ngoài có trạng_thái ngoại_tệ , trạng_thái vàng ; \n c ) rủi_ro giá cổ_phiếu là rủi_ro do biến_động bất_lợi của giá cổ_phiếu trên thị_trường đối_với giá_trị của cổ_phiếu , giá_trị chứng_khoán phái_sinh trên sổ kinh_doanh của ngân_hàng thương_mại , chi_nhánh ngân_hàng nước_ngoài ; \n d ) rủi_ro giá hàng_hóa là rủi_ro do biến_động bất_lợi của giá hàng_hóa trên thị_trường đối_với giá_trị của sản_phẩm phái_sinh hàng_hóa , giá_trị của sản_phẩm trong giao_dịch giao ngay chịu rủi_ro giá hàng_hóa của ngân_hàng thương_mại , chi_nhánh ngân_hàng nước_ngoài .", "pointer_link": "['Điều 1' 'Khoản 24']"}, {"full_text": "Khoản 25. Rủi ro lãi suất trên sổ ngân hàng là rủi ro do biến động bất lợi của lãi suất đối với thu nhập, giá trị tài sản, giá trị nợ phải trả và giá trị cam kết ngoại bảng của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài phát sinh do:\na) Chênh lệch thời điểm ấn định mức lãi suất mới hoặc kỳ xác định lại lãi suất;\nb) Thay đổi mối quan hệ giữa các mức lãi suất của các công cụ tài chính khác nhau nhưng có cùng thời điểm đáo hạn;\nc) Thay đổi mối quan hệ giữa các mức lãi suất ở các kỳ hạn khác nhau;\nd) Tác động từ các sản phẩm quyền chọn lãi suất, các sản phẩm có yếu tố quyền chọn lãi suất.", "header": "['Thông tư 40/2018/TT-NHNN sửa đổi Thông tư 13/2018/TT-NHNN quy định về hệ thống kiểm soát nội bộ của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành'\n 'Điều 1. Sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 13/2018/TT-NHNN ngày 18 tháng 5 năm 2018 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định về hệ thống kiểm soát nội bộ của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài (sau đây gọi là Thông tư số 13/2018/TT-NHNN)']", "len_tokenizer": 110, "lower_segmented_text": "khoản 25 . rủi_ro lãi_suất trên sổ ngân_hàng là rủi_ro do biến_động bất_lợi của lãi_suất đối_với thu_nhập , giá_trị tài_sản , giá_trị nợ phải trả và giá_trị cam_kết ngoại bảng của ngân_hàng thương_mại , chi_nhánh ngân_hàng nước_ngoài phát_sinh do : \n a ) chênh_lệch thời_điểm ấn_định mức lãi_suất mới hoặc kỳ xác_định lại lãi_suất ; \n b ) thay_đổi mối quan_hệ giữa các mức lãi_suất của các công_cụ tài_chính khác nhau nhưng có cùng thời_điểm đáo_hạn ; \n c ) thay_đổi mối quan_hệ giữa các mức lãi_suất ở các kỳ_hạn khác nhau ; \n d ) tác_động từ các sản_phẩm quyền chọn lãi_suất , các sản_phẩm có yếu_tố quyền chọn lãi_suất .", "pointer_link": "['Điều 1' 'Khoản 25']"}, {"full_text": "Khoản 26. Rủi ro hoạt động là rủi ro do các quy trình nội bộ quy định không đầy đủ hoặc có sai sót, do yếu