Document ID: 217222

Title: HƯỚNG DẪN CHẾ ĐỘ QUẢN LÝ TÀI CHÍNH VÀ ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG ĐỐI VỚI SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN, TRUNG TÂM LƯU KÝ CHỨNG KHOÁN

Legal Basis:
Căn cứ Luật Chứng khoán số 70/2006/QH11 ngày 29 tháng 6 năm 2006;
Căn cứ Luật số 62/2010/QH12 ngày 24 tháng 11 năm 2010 sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Chứng khoán số 70/2006/QH11 ngày 29 tháng 6 năm 2006;
Căn cứ Nghị định số 118/2008/NĐ-CP ngày 27/11/2008 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Bộ Tài chính;
Căn cứ Nghị định số 71/2013/NĐ-CP ngày 11 tháng 7 năm 2013 của Chính phủ về đầu tư vốn nhà nước vào doanh nghiệp và quản lý tài chính đối với doanh nghiệp do Nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ;
Căn cứ Nghị định số 61/2013/NĐ-CP ngày 25/6/2013 của Chính phủ về việc ban hành Quy chế giám sát tài chính và đánh giá hiệu quả hoạt động và công khai thông tin tài chính đối với doanh nghiệp do nhà nước làm chủ sở hữu và doanh nghiệp có vốn nhà nước;

Full Text:
[{"full_text": "Chương I. QUY ĐỊNH CHUNG\nĐiều 1. Phạm vi điều chỉnh\n1. Thông tư này quy định chế độ quản lý tài chính và đánh giá hiệu quả hoạt động đối với Sở Giao dịch Chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh, Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội (sau đây gọi tắt là Sở Giao dịch Chứng khoán) và Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam (sau đây gọi tắt là Trung tâm Lưu ký Chứng khoán).\n2. Sở Giao dịch Chứng khoán, Trung tâm Lưu ký Chứng khoán có trách nhiệm thực hiện chế độ quản lý tài chính và đánh giá hiệu quả hoạt động theo quy định tại Thông tư này và quy định của pháp luật về chế độ quản lý tài chính và đánh giá hiệu quả hoạt động đối với doanh nghiệp do Nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ. Trường hợp có sự khác biệt, Sở Giao dịch Chứng khoán và Trung tâm Lưu ký Chứng khoán thực hiện theo quy định tại Thông tư này.\nĐiều 2. Đối tượng áp dụng\n1. Sở Giao dịch Chứng khoán và Trung tâm Lưu ký Chứng khoán.\n2. Chủ sở hữu của Sở Giao dịch Chứng khoán, Trung tâm Lưu ký Chứng khoán.\n3. Các tổ chức và cá nhân có liên quan.", "header": "['Thông tư 188/2013/TT-BTC hướng dẫn chế độ quản lý tài chính và đánh giá hiệu quả hoạt động đối với Sở Giao dịch Chứng khoán, Trung tâm Lưu ký Chứng khoán do Bộ trưởng Bộ Tài chính ban hành']", "len_tokenizer": 184, "lower_segmented_text": "chương i . quy_định chung \n điều 1 . phạm_vi điều_chỉnh \n 1 . thông_tư này quy_định_chế_độ quản_lý_tài_chính và đánh_giá hiệu_quả hoạt_động đối_với sở giao_dịch chứng_khoán thành_phố hồ chí minh , sở giao_dịch chứng_khoán hà_nội ( sau đây gọi tắt là sở giao_dịch chứng_khoán ) và trung_tâm lưu ký chứng_khoán việt_nam ( sau đây gọi tắt là trung_tâm lưu ký chứng_khoán ) . \n 2 . sở giao_dịch chứng_khoán , trung_tâm lưu ký chứng_khoán có trách_nhiệm thực_hiện chế_độ quản_lý_tài_chính và đánh_giá hiệu_quả hoạt_động theo quy_định tại thông_tư này và quy_định của pháp_luật về chế_độ quản_lý_tài_chính và đánh_giá hiệu_quả hoạt_động đối_với doanh_nghiệp do nhà_nước nắm giữ 100 % vốn điều_lệ . trường_hợp có sự khác_biệt , sở giao_dịch chứng_khoán và trung_tâm lưu ký chứng_khoán thực_hiện theo quy_định tại thông_tư này . \n điều 2 . đối_tượng áp_dụng \n 1 . sở giao_dịch chứng_khoán và trung_tâm lưu ký chứng_khoán . \n 2 . chủ sở_hữu của sở giao_dịch chứng_khoán , trung_tâm lưu ký chứng_khoán . \n 3 . các tổ_chức và cá_nhân có liên_quan .", "pointer_link": "['Chương I']"}, {"full_text": "Điều 3. Vốn điều lệ\n1. Vốn điều lệ được xác định là mức vốn cần thiết chủ sở hữu cam kết đầu tư cho Sở Giao dịch Chứng khoán, Trung tâm Lưu ký Chứng khoán để thực hiện nhiệm vụ được giao.\n2. Vốn điều lệ được quy định tại Điều lệ tổ chức và hoạt động của Sở Giao dịch Chứng khoán, Trung tâm Lưu ký Chứng khoán.\n3. Trong quá trình hoạt động, khi có nhu cầu tăng vốn điều lệ Sở Giao dịch Chứng khoán, Trung tâm Lưu ký Chứng khoán căn cứ vào mục tiêu, nhiệm vụ, chiến lược phát triển và nguồn bổ sung vốn điều lệ để xây dựng phương án trình chủ sở hữu phê duyệt theo quy định của pháp luật. Phương thức, trình tự, thủ tục và thẩm quyền tăng vốn điều lệ của Sở Giao dịch Chứng khoán, Trung tâm Lưu ký Chứng khoán thực hiện theo chế độ quản lý tài chính đối với doanh nghiệp do Nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ.\n4. Sở Giao dịch Chứng khoán, Trung tâm Lưu ký Chứng khoán không được giảm vốn điều lệ trong quá trình hoạt động.", "header": "['Thông tư 188/2013/TT-BTC hướng dẫn chế độ quản lý tài chính và đánh giá hiệu quả hoạt động đối với Sở Giao dịch Chứng khoán, Trung tâm Lưu ký Chứng khoán do Bộ trưởng Bộ Tài chính ban hành'\n 'Chương II. QUẢN LÝ VỐN VÀ TÀI SẢN']", "len_tokenizer": 159, "lower_segmented_text": "điều 3 . vốn điều_lệ \n 1 . vốn điều_lệ được xác_định là mức vốn cần_thiết chủ sở_hữu cam_kết đầu_tư cho sở giao_dịch chứng_khoán , trung_tâm lưu ký chứng_khoán để thực_hiện nhiệm_vụ được giao . \n 2 . vốn điều_lệ được quy_định tại điều_lệ tổ_chức và hoạt_động của sở giao_dịch chứng_khoán , trung_tâm lưu ký chứng_khoán . \n 3 . trong quá_trình hoạt_động , khi có nhu_cầu tăng vốn điều_lệ sở giao_dịch chứng_khoán , trung_tâm lưu ký chứng_khoán căn_cứ vào mục_tiêu , nhiệm_vụ , chiến_lược phát_triển và nguồn bổ_sung vốn điều_lệ để xây_dựng phương_án trình chủ sở_hữu phê_duyệt theo quy_định của pháp_luật . phương_thức , trình_tự , thủ_tục và thẩm_quyền tăng vốn điều_lệ của sở giao_dịch chứng_khoán , trung_tâm lưu ký chứng_khoán thực_hiện theo chế_độ quản_lý_tài_chính đối_với doanh_nghiệp do nhà_nước nắm giữ 100 % vốn điều_lệ . \n 4 . sở giao_dịch chứng_khoán , trung_tâm lưu ký chứng_khoán không được giảm vốn điều_lệ trong quá_trình hoạt_động .", "pointer_link": "['Chương II' 'Điều 3']"}, {"full_text": "Điều 4. Vốn huy động\n1. Sở Giao dịch Chứng khoán, Trung tâm Lưu ký Chứng khoán được huy động vốn theo quy định của pháp luật để phát triển cơ sở hạ tầng, công nghệ thông tin của thị trường chứng khoán.\n2. Việc huy động vốn phải đảm bảo tuân thủ các nguyên tắc sau:\na) Đảm bảo hiệu quả, khả năng thanh toán nợ và không được làm thay đổi hình thức sở hữu.\nb) Tuân thủ quy định về huy động vốn theo chế độ quản lý tài chính đối với doanh nghiệp do Nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ.\nc) Phương án huy động vốn được Hội đồng quản trị phê duyệt sau khi có ý kiến chấp thuận của chủ sở hữu.", "header": "['Thông tư 188/2013/TT-BTC hướng dẫn chế độ quản lý tài chính và đánh giá hiệu quả hoạt động đối với Sở Giao dịch Chứng khoán, Trung tâm Lưu ký Chứng khoán do Bộ trưởng Bộ Tài chính ban hành'\n 'Chương II. QUẢN LÝ VỐN VÀ TÀI SẢN']", "len_tokenizer": 106, "lower_segmented_text": "điều 4 . vốn huy_động \n 1 . sở giao_dịch chứng_khoán , trung_tâm lưu ký chứng_khoán được huy_động vốn theo quy_định của pháp_luật để phát_triển cơ_sở hạ_tầng , công_nghệ thông_tin của thị_trường chứng_khoán . \n 2 . việc huy_động vốn phải đảm_bảo tuân_thủ các nguyên_tắc sau : \n a ) đảm_bảo hiệu_quả , khả_năng thanh_toán nợ và không được làm thay_đổi hình_thức sở_hữu . \n b ) tuân_thủ quy_định về huy_động vốn theo chế_độ quản_lý_tài_chính đối_với doanh_nghiệp do nhà_nước nắm giữ 100 % vốn điều_lệ . \n c ) phương_án huy_động vốn được hội_đồng quản_trị phê_duyệt sau khi có ý_kiến chấp_thuận của chủ sở_hữu .", "pointer_link": "['Chương II' 'Điều 4']"}, {"full_text": "Điều 5. Đầu tư vốn ra bên ngoài\n1. Sở Giao dịch Chứng khoán, Trung tâm Lưu ký Chứng khoán chỉ được đầu tư, góp vốn ra bên ngoài liên quan đến phát triển cơ sở hạ tầng và công nghệ thông tin đối với thị trường chứng khoán.\n2. Nguyên tắc, hình thức và giới hạn đầu tư vốn ra bên ngoài thực hiện theo chế độ quản lý tài chính đối với doanh nghiệp do Nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ.\n3. Hội đồng quản trị quyết định việc đầu tư vốn ra bên ngoài sau khi có ý kiến chấp thuận của chủ sở hữu.", "header": "['Thông tư 188/2013/TT-BTC hướng dẫn chế độ quản lý tài chính và đánh giá hiệu quả hoạt động đối với Sở Giao dịch Chứng khoán, Trung tâm Lưu ký Chứng khoán do Bộ trưởng Bộ Tài chính ban hành'\n 'Chương II. QUẢN LÝ VỐN VÀ TÀI SẢN']", "len_tokenizer": 92, "lower_segmented_text": "điều 5 . đầu_tư vốn ra bên ngoài \n 1 . sở giao_dịch chứng_khoán , trung_tâm lưu ký chứng_khoán chỉ được đầu_tư , góp vốn ra bên ngoài liên_quan đến phát_triển cơ_sở hạ_tầng và công_nghệ thông_tin đối_với thị_trường chứng_khoán . \n 2 . nguyên_tắc , hình_thức và giới_hạn đầu_tư vốn ra bên ngoài thực_hiện theo chế_độ quản_lý_tài_chính đối_với doanh_nghiệp do nhà_nước nắm giữ 100 % vốn điều_lệ . \n 3 . hội_đồng quản_trị quyết_định việc đầu_tư vốn ra bên ngoài sau khi có ý_kiến chấp_thuận của chủ sở_hữu .", "pointer_link": "['Chương II' 'Điều 5']"}, {"full_text": "Khoản 1. Sở Giao dịch Chứng khoán, Trung tâm Lưu ký Chứng khoán có trách nhiệm quản lý, sử dụng có hiệu quả toàn bộ vốn và tài sản do chủ sở hữu đầu tư và các nguồn vốn hợp pháp khác theo chế độ quản lý tài chính đối với doanh nghiệp do Nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ.", "header": "['Thông tư 188/2013/TT-BTC hướng dẫn chế độ quản lý tài chính và đánh giá hiệu quả hoạt động đối với Sở Giao dịch Chứng khoán, Trung tâm Lưu ký Chứng khoán do Bộ trưởng Bộ Tài chính ban hành'\n 'Chương II. QUẢN LÝ VỐN VÀ TÀI SẢN'\n 'Điều 6. Quản lý, sử dụng vốn và tài sản']", "len_tokenizer": 52, "lower_segmented_text": "khoản 1 . sở giao_dịch chứng_khoán , trung_tâm lưu ký chứng_khoán có trác