Khoản 3. Hướng dẫn đối với việc rút vốn và trả nợ: a. Vốn đối ứng: Dự án thuộc diện vay lại vốn vay ODA của Chính phủ Tây Ban Nha theo Quyết định đầu tư của Thủ tướng Chính phủ (Điều 1, Quyết định số 306/TTg ngày 09/5/1997). Vốn đối ứng trong nước bao gồm vốn vay trong nước theo chế độ hiện hành, vốn tự có của Chủ đầu tư và vốn huy động từ các nguồn khác. Do đó, theo Nghị định số 87/CP ngày 05/8/1997 của Chính phủ, Chủ đầu tư có trách nhiệm tín toán cân đối kế hoạch vốn đối ứng hàng năm (bao gồm cả phần vốn để nộp thuế) để thực hiện dự án. b. Rút vốn vay Tây Ban Nha: Chủ đầu tư căn cứ vào Hiệp định vay Chính phủ, Hiệp định tín dụng và tiến độ Hợp đồng thương mại đã ký để xây dựng kế hoạch rút vốn nước ngoài hàng năm gửi cho Bộ Tài chính. Đối với phần vay thuộc Hiệp định vay Chính phủ, Bộ Tài chính sẽ gửi Uỷ quyền thanh toán (Payment Authorization) cho ICO để rút vốn từ Quỹ viện trợ phát triển (FAD) của Chính phủ Tây Ban Nha thanh toán lại cho Ngân hàng phục vụ nhà cung cấp (BBV). Đối với phần vay thuộc Hiệp định tín dụng, Chủ đầu tư đồng thời là Người vay theo Hiệp định này sẽ gửi Lệnh thanh toán chứng từ (Documentary Payment Order) cho BBV. Việc thanh toán cho Nhà cung cấp sẽ được thực hiện từ hai nguồn vốn vay trên cơ sở bộ chứng từ do Nhà cung cấp xuất trình cho BBV theo quy định tại Hợp đồng thương mại. Căn cứ Quy tắc thống nhất về thực hành tín dụng chứng từ (bản năm 1993 do Phòng thương mại quốc tế ấn hành - viết tắt UCP 500), BBV có trách nhiệm kiểm tra kỹ bộ chứng từ và gửi cho ICO Bản chứng nhận (Certification) xác nhận chứng từ đó phù hợp với Hợp đồng thương mại để rút vốn từ phần vay theo Hiệp định vay Chính phủ, và/hoặc BBV sẽ trực tiếp cho vay để thanh toán theo Lệnh thanh toán chứng từ phần vay theo Hiệp định tín dụng. Thủ tục cụ thể như sau: + Thanh toán tiền đặt cọc theo tỷ lệ 15% trị giá Hợp đồng: Sau khi kiểm tra bộ chứng từ của nhà cung cấp, BBV sẽ cấp Giấy chứng nhận Ngân hàng thanh toán (Payer Bank Certification) cho ICO để rút vốn từ Hiệp định vay Chính phủ. Chủ đầu tư cần đề nghị BBV cung cấp Giấy bảo lãnh đặt cọc cho khoản đặt cọc 15% trị giá Hợp đồng nêu trên. + Thanh toán theo tỷ lệ 15% trị giá Hợp đồng sau khi Cơ quan giám sát (Supervisory Agency) có báo cáo xác nhận Nhà cung cấp Tây Ban Nha đã đặt hàng ít nhất 50% trị giá Hợp đồng cho các đơn vị sản xuất, BBV sẽ rút vốn từ Hiệp định tín dụng để thanh toán khoản tiền này. Chủ đầu tư cần đề nghị Nhà cung cấp chỉ định một công ty tư vấn giám sát quốc tế làm Cơ quan giám sát tiến hành kiểm tra, giám sát việc thực hiện Hợp đồng. + Thanh toán tiền cung cấp thiết bị theo từng chuyến giao hàng theo tỷ lệ 65% trị giá hoá đơn giao hàng: Căn cứ vào lệnh thanh toán chứng từ do Chủ đầu tư cấp, BBV sẽ thay mặt Chủ đầu tư thanh toán trực tiếp cho Nhà cung cấp căn cứ vào hoá đơn thương mại và các chứng từ giao hàng hợp lệ khác do Nhà cung cấp xuất trình theo quy định trong Hợp đồng thương mại. Tiền thanh toán được lấy từ các nguồn vốn vay theo Hiệp định vay Chính phủ và Hiệp định tín dụng theo tỷ lệ tương ứng 50/50. + Thanh toán theo tỷ lệ 5% trị giá Hợp đồng sau khi hoàn thành công trình: Căn cứ vào Giấy chứng nhận hoàn thành tạm thời (Provisional Axxeptance Certificate) ký giữa Chủ đầu tư và Nhà cung cấp và đã ký xác nhận bởi Công ty thiết kế TECNOAZUCAR (hoặc Cơ quan giám sát nêu trên), BBV cũng sẽ làm thủ tục rút vốn thanh toán cho Nhà cung cấp theo tỷ lệ tương ứng 50/50 từ hai nguồn vốn vay nói trên. Trước khi thanh toán 5% nói trên, Chủ đầu tư cần đề nghị BBV cung cấp bảo lãnh ngân hàng có trị giá tương ứng (5% trị giá Hợp đồng) với thời hạn 12 tháng (bằng thời hạn bảo hành theo Hợp đồng thương mại). c. Quản lý việc cho vay lại và trả nợ vốn vay: Chủ đầu tư có trách nhiệm thanh toán nợ đúng hạn cho BBV và thực hiện nghiêm chỉnh các cam kết với Bên cho vay theo quy định trong Hiệp định tín dụng. Chủ đầu tư có trách nhiệm ký Hợp đồng cho vay lại với Bộ Tài chính (Tổng cục Đầu tư phát triển) theo các điều kiện cho vay lại nêu ở điểm II.1 trên đây. Mỗi lần nhận được thông báo rút vốn theo Hiệp định vay Chính phủ từ ICO, Bộ Tài chính (Tổng cục Đầu tư phát triển) có trách nhiệm thông báo cho Chủ đầu tư số vốn thực rút, lịch trả nợ và đề nghị Chủ đầu tư đến ký khế ước nhận nợ. Thời điểm nhận nợ là ngày ICO hoàn vốn đã thanh toán cho BBV và được ghi trên thông báo rút vốn của ICO gửi cho Bộ Tài chính. Tổng cục Đầu tư phát triển chịu trách nhiệm kiểm tra việc sử dụng vốn vay, thu hồi vốn cho vay lại của Chính phủ và báo cáo Bộ Tài chính tình hình thu hồi vốn cho vay lại. d. Chế độ báo cáo: Chủ đầu tư có trách nhiệm: - Báo cáo với Bộ Tài chính (Tổng cục Đầu tư phát triển, Vụ Tài chính đối ngoại), Bộ Kế hoạch và Đầu tư và cơ quan chủ quản theo định kỳ 6 tháng một lần về tình hình nhận, sử dụng và hoàn trả vốn vay của Chính phủ. - Báo cáo với Bộ Tài chính (Vụ Tài chính đối ngoại) theo định kỳ 6 tháng một lần về tình hình thanh toán nợ cho BBV, tình hình triển khai dự án và kết quả tài chính của doanh nghiệp. - Cung cấp báo cáo và các tài liệu cần thiết khác cho các Đoàn kiểm tra của Bộ Tài chính về tình hình thực hiện Dự án khi có yêu cầu.