Mục II. - QUY ĐỊNH CỤ THỂ. 1- Xây dựng và thông qua kế hoạch tài chính cho dự án: Hàng năm theo đúng chế độ lập trình và xét duyệt kế hoạch ngân sách Nhà nước, chủ dự án chuẩn bị kế hoạch tài chính của dự án trình cho cơ quan chủ quản để tổng hợp gửi và bảo vệ kế hoạch với Bộ Kế hoạch - Đầu tư, Bộ Tài chính để trình Chính phủ và Quốc hội phê duyệt. Khi kế hoạch được phê duyệt, Bộ Tài chính sẽ thông báo kế hoạch cấp phát vốn đầu tư đối với dự án cho chủ dự án. Chủ dự án có trách nhiệm thông báo kế hoạch được duyệt cho Ban quản lý dự án. Nội dung kế hoạch tài chính cần thể hiện đầy đủ khối lượng công việc sẽ được thực hiện, nguồn vốn vay, tiến độ rút vốn từ Quỹ OPEC và vốn trong nước có phân chia chi tiết theo tháng, quý, năm và theo từng hạng mục công việc cho xây dựng, thiết bị... 2- Tổng kinh phí và cơ cấu sử dụng vốn: Được quy định cụ thể tại Quyết định số 362/TTg ngày 20/6/1995 của Thủ tướng Chính phủ về việc phê duyệt đầu tư bước I cho Đại học quốc gia Hà Nội và Hiệp định vay với quỹ OPEC. 3- Mở tài khoản: Ban quản lý dự án mở tài khoản tại Cục đầu tư và phát triển Hà Nội để tiếp nhận vốn trong nước. Chủ dự án mở tài khoản tại Ngân hàng công thương Việt Nam để tiếp nhận vốn vay Quỹ OPEC thanh toán cho các nhà thầu trong nước. 4- Cấp phát và sử dụng vốn trong nước của Chính phủ: Vốn đối ứng: Bộ Tài chính (Tổng cục Đầu tư và Phát triển) thực hiện quản lý và cấp phát theo chế độ hiện hành. Hàng quý, trên cơ sở kế hoạch năm phân theo quý, Tổng Cục đầu tư và phát triển sẽ chuyển cho Cục đầu tư và phát triển Hà Nội vốn đối ứng, nguồn vốn này được thanh toán trực tiếp (theo tỷ trọng thanh toán) cho các nhà cung cấp, nhà thầu theo đề nghị thanh toán của Ban quản lý dự án. Cục Đầu tư có trách nhiệm kiểm tra các chứng từ cần thiết để xác nhận giá trị công việc đủ điều kiện cấp vốn. Sơ đồ luân chuyển vốn xem phụ lục 1. 5- Rút vốn cấp phát và quản lý vốn vay Quỹ OPEC: Bộ Tài chính (Tổng cục Đầu tư phát triển) có trách nhiệm thực hiện cấp phát vốn đầu tư cho chủ dự án từ nguồn vay Quỹ OPEC theo đúng chế độ Nhà nước quy định và phù hợp với các quy định trong Hiệp định vay. Rút vốn từ tài khoản vay để đầu tư cho dự án theo 3 hình thức: thanh toán trực tiếp, thủ tục thư cam kết và hoàn vốn.
a) Hình thức thanh toán trực tiếp và thủ tục thư cam kết cho phần thiết bị đầu tư chiều sâu và xây lắp: Trên cơ sở yêu cầu thanh toán của người cung cấp hàng hoá, chủ dự án chuẩn bị đơn xin rút vốn từ khoản vay và các tài liệu cần thiết gửi hai bộ hồ sơ cho Bộ Tài chính (Tổng cục Đầu tư phát triển, Vụ tài chính đối ngoại) và một bộ hồ sơ cho ngân hàng phục vụ. Hồ sơ thanh toán gồm: . Đơn xin rút vốn theo mẫu. . Công văn đề nghị rút vốn. . Bản sao hợp đồng mua sắm hàng hoá, thiết bị, xây lắp, thuê chuyên gia. . Bản sao hợp đồng kinh tế có liên quan khác (nếu có). . Các tài liệu xác nhận hợp đồng hợp lệ (như ý kiến của Quỹ OPEC, kết quả xét thầu đối với hợp đồng xây dựng và mua sắm hàng hoá trên 150.000 USD và hợp đồng thuê chuyên gia có giá trị trên 100.000 USD đối với công ty và trên 50.000 USD đối với cá nhân). . Bản sao vận đơn (trường hợp thanh toán trực tiếp giá trị hàng hoá). . Bản sao dự thảo thư tín dụng mà Ngân hàng công thương phát hành (trường hợp thủ tục thư cam kết). Trong thời gian 3 ngày làm việc kể từ ngày nhận đủ hồ sơ rút vốn, Tổng cục Đầu tư phát triển nghiên cứu và có ý kiến gửi Vụ tài chính đối ngoại. Trong thời gian 5 ngày làm việc, nếu Tổng cục đầu tư và phát triển không có ý kiến khác, Vụ TCĐN xem xét kiểm tra và có văn bản chấp thuận rút vốn. Chủ dự án và ngân hàng thương mại phục vụ đồng ký vào đơn xin rút vốn để thanh toán cho người thụ hưởng (nhà thầu, nhà cung cấp). Sau khi nhận được thông báo của Quỹ OPEC về việc đã thanh toán cho người cung cấp hàng hoá, dịch vụ và các nhà thầu, chủ dự án có trách nhiệm thông báo hai bản cho Bộ tài chính (Vụ TCĐN, TCĐT) để làm thủ tục ghi thu ghi chi ngân sách. Các bước thực hiện xem phụ lục 2, 3.
b) Rút vốn theo thủ tục hoàn vốn: Nguyên tắc hoàn vốn là nguyên tắc thực chi, có nghĩa là dự án chỉ được rút vốn bù đắp cho những khoản đã thực thanh toán. Trên cơ sở yêu cầu thanh toán các chi phí cho thiết kế, thanh tra, thuê chuyên gia và thực thi dự án theo thủ tục hoàn vốn, chủ dự án chuẩn bị tài liệu rút vốn cần thiết gửi Bộ tài chính (Vụ TCĐN) bao gồm: . Đơn xin rút vốn theo mẫu của Quỹ OPEC; . Công văn đề nghị rút vốn; . Bảng kê chi tiết của Ban quản lý dự án; . Phiếu giá, bản xác nhận nghiệm thu khối lượng công việc đã hoàn thành kèm theo kết quả thẩm định của Cục đầu tư và phát triển Hà Nội. - Bản chứng nhận đã chi trả. Trong thời gian 5 ngày làm việc kể từ ngày nhận đủ hồ sơ rút vốn trên, Bộ tài chính (Vụ TCĐN) xem xét, kiểm tra và có văn bản chấp thuận rút vốn. Nếu được chấp thuận, chủ dự án và Ngân hàng thương mại phục vụ đồng ký vào đơn rút vốn gửi Quỹ OPEC. Sau khi nhận được thông báo giải ngân của Quỹ OPEC về một tài khoản có ý kiến xác nhận của Bộ tài chính, chủ dự án có trách nhiệm thông gửi hai bản thông báo cho Bộ Tài chính (Vụ TCĐN, TCĐT) để làm thủ tục ghi thu ghi chi ngân sách. Các bước thực hiện được thể hiện tại phụ lục 4.