Điều 14. Ngưỡng tính điểm từng chỉ tiêu định lượng. Các ngưỡng 1, ngưỡng 2, ngưỡng 3 và ngưỡng 4 của từng chỉ tiêu định lượng theo từng nhóm đồng hạng được xác định cụ thể như sau: STT Tiêu chí/chỉ tiêu Đơn vị tính Ngưỡng Ngưỡng 1 Ngưỡng 2 Ngưỡng 3 Ngưỡng 4 1 VỐN (C) 1.1 Tỷ lệ an toàn vốn % Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn thì mức độ rủi ro càng giảm Ngân hàng thương mại có quy mô lớn 15,00 12,00 8,00 5,00 Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ 15,00 12,00 8,00 5,00 Chi nhánh ngân hàng nước ngoài 15,00 12,00 8,00 5,00 Công ty tài chính 20,00 16,00 9,00 6,00 Công ty cho thuê tài chính 20,00 16,00 9,00 6,00 Ngân hàng hợp tác xã 15,00 12,00 9,00 5,00 1.2 Tỷ lệ an toàn vốn cấp 1 % Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn thì mức độ rủi ro càng giảm Ngân hàng thương mại có quy mô lớn 12,00 10,00 7,00 4,00 Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ 12,00 10,00 7,00 4,00 Chi nhánh ngân hàng nước ngoài 12,00 10,00 7,00 4,00 Công ty tài chính 19,00 15,00 8,00 5,00 Công ty cho thuê tài chính 19,00 15,00 8,00 5,00 Ngân hàng hợp tác xã 12,00 10,00 7,00 4,00 2 CHẤT LƯỢNG TÀI SẢN (A) 2.1 Tỷ lệ nợ xấu, nợ xấu đã bán cho VAMC chưa xử lý được và nợ cơ cấu tiềm ẩn trở thành nợ xấu so với tổng nợ cộng thêm các khoản nợ xấu đã bán cho VAMC chưa xử lý được % Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn thì mức độ rủi ro càng tăng Ngân hàng thương mại có quy mô lớn 1,00 1,50 3,00 5,00 Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ 1,00 2,00 3,00 5,00 Chi nhánh ngân hàng nước ngoài 1,00 2,00 3,00 5,00 Công ty tài chính 1,00 3,00 5,00 7,00 Công ty cho thuê tài chính 1,00 2,00 3,00 5,00 Ngân hàng hợp tác xã 1,00 2,00 3,00 5,00 2.2 Tỷ lệ nợ Nhóm 2 so với tổng nợ % Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn thì mức độ rủi ro càng tăng Ngân hàng thương mại có quy mô lớn 1,00 2,00 3,00 5,00 Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ 1,00 2,50 4,00 6,00 Chi nhánh ngân hàng nước ngoài 1,00 2,50 4,00 6,00 Công ty tài chính 1,00 3,00 6,00 8,00 Công ty cho thuê tài chính 1,00 2,50 4,00 6,00 Ngân hàng hợp tác xã 1,00 2,50 4,00 6,00 2.3 Tỷ lệ dư nợ cấp tín dụng của các khách hàng có dư nợ cấp tín dụng lớn so với dư nợ cấp tín dụng đối với tổ chức kinh tế, cá nhân % Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn thì mức độ rủi ro càng tăng Ngân hàng thương mại có quy mô lớn 10,00 15,00 20,00 25,00 Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ 10,00 20,00 30,00 40,00 Chi nhánh ngân hàng nước ngoài 10,00 20,00 30,00 40,00 Ngân hàng hợp tác xã 5,00 10,00 15,00 20,00 2.4 Tỷ lệ nợ và cam kết ngoại bảng từ nhóm 3 đến nhóm 5 so với tổng nợ và các cam kết ngoại bảng từ nhóm 1 đến nhóm 5 % Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn thì mức độ rủi ro càng tăng Ngân hàng thương mại có quy mô lớn 1,00 2,00 3,00 5,00 Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ 1,50 2,50 3,50 7,00 Chi nhánh ngân hàng nước ngoài 1,00 2,50 3,50 7,00 Công ty tài chính 1,00 3,00 5,00 8,00 Công ty cho thuê tài chính 1,00 2,50 4,00 7,00 Ngân hàng hợp tác xã 1,00 2,50 3,50 7,00 2.5 Tỷ lệ dư nợ cho vay thành viên quỹ tín dụng nhân dân so với tổng dư nợ cho vay % Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn thì mức độ rủi ro càng tăng Ngân hàng hợp tác xã 10,00 20,00 30,00 40,00 2.6 Tỷ lệ dự phòng rủi ro chứng khoán kinh doanh, chứng khoán đầu tư (không bao gồm dự phòng rủi ro đã trích lập liên quan đến trái phiếu đặc biệt khi bán nợ cho VAMC) so với tổng số dư chứng khoán kinh doanh, chứng khoán đầu tư (không bao gồm số dư trái phiếu đặc biệt khi bán nợ cho VAMC) % Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn thì mức độ rủi ro càng cao Ngân hàng thương mại có quy mô lớn 3,00 5,00 10,00 15,00 Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ 5,00 7,00 12,00 17,00 Chi nhánh ngân hàng nước ngoài 5,00 7,00 12,00 17,00 Công ty tài chính 5,00 7,00 12,00 17,00 Ngân hàng hợp tác xã 2,00 5,00 7,00 10,00 2.7 Tỷ lệ dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn so với tổng số dư góp vốn đầu tư dài hạn % Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn thì mức độ rủi ro càng cao Ngân hàng thương mại có quy mô lớn 3,00 7,00 11,00 15,00 Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ 5,00 7,00 12,00 18,00 Công ty tài chính 5,00 7,00 10,00 15,00 Ngân hàng hợp tác xã 5,00 7,00 10,00 15,00 3 QUẢN TRỊ ĐIỀU HÀNH (M) 3.1 Tỷ lệ chi phí hoạt động so với tổng thu nhập hoạt động % Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn thì mức độ rủi ro càng cao Ngân hàng thương mại có quy mô lớn 35,00 45,00 50,00 60,00 Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ 40,00 50,00 60,00 70,00 Chi nhánh ngân hàng nước ngoài 40,00 50,00 60,00 70,00 Công ty tài chính 25,00 35,00 45,00 55,00 Công ty cho thuê tài chính 25,00 35,00 45,00 55,00 Ngân hàng hợp tác xã 40,00 50,00 60,00 70,00 4 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH (E) 4.1 Tỷ lệ lợi nhuận trước thuế so với vốn chủ sở hữu bình quân % Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn thì mức độ rủi ro càng thấp Ngân hàng thương mại có quy mô lớn 15,00 13,00 10,00 8,00 Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ 14,00 12,00 8,00 6,00 Chi nhánh ngân hàng nước ngoài 14,00 12,00 8,00 6,00 Công ty tài chính 30,00 20,00 15,00 10,00 Công ty cho thuê tài chính 14,00 12,00 8,00 6,00 Ngân hàng hợp tác xã 5,00 4,00 3,00 2,00 4.2 Tỷ lệ lợi nhuận trước thuế so với tổng tài sản bình quân % Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn thì mức độ rủi ro càng thấp Ngân hàng thương mại có quy mô lớn 1,50 1,10 0,80 0,60 Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ 1,30 1,00 0,70 0,50 Chi nhánh ngân hàng nước ngoài 1,30 1,00 0,70 0,50 Công ty tài chính 5,00 4,00 3,00 2,00 Công ty cho thuê tài chính 4,00 3,00 2,00 1,00 Ngân hàng hợp tác xã 1,00 0,70 0,40 0,20 4.3 Thu nhập lãi cận biên (NIM) % Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn thì mức độ rủi ro càng thấp Ngân hàng thương mại có quy mô lớn 3,00 2,50 2,00 1,50 Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ 2,80 2,40 1,90 1,40 Chi nhánh ngân hàng nước ngoài 2,80 2,40 1,90 1,40 Công ty tài chính 20,00 15,00 10,00 5,00 Công ty cho thuê tài chính 8,00 5,00 3,50 2,00 Ngân hàng hợp tác xã 2,40 2,00 1,60 1,20 4.4 Số ngày lãi phải thu ngày Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn thì mức độ rủi ro càng cao Ngân hàng thương mại có quy mô lớn 55,00 70,00 85,00 95,00 Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ 60,00 75,00 90,00 100,00 Chi nhánh ngân hàng nước ngoài 60,00 75,00 90,00 100,00 Công ty tài chính 20,00 25,00 35,00 50,00 Công ty cho thuê tài chính 25,00 30,00 40,00 55,00 Ngân hàng hợp tác xã 60,00 75,00 90,00 100,00 5 KHẢ NĂNG THANH KHOẢN (L) 5.1 Tỷ lệ tài sản có tính thanh khoản cao bình quân so với tổng tài sản bình quân % Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn thì mức độ rủi ro càng thấp Ngân hàng thương mại có quy mô lớn 20,00 15,00 9,00 5,00 Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ 18,00 14,00 8,00 4,00 Chi nhánh ngân hàng nước ngoài 25,00 20,00 15,00 10,00 Công ty tài chính 20,00 15,00 10,00 5,00 Công ty cho thuê tài chính 18,00 14,00 8,00 5,00 Ngân hàng hợp tác xã 16,00 13,00 8,00 4,00 5.2 Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay trung và dài hạn % Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn thì mức độ rủi ro càng cao Ngân hàng thương mại có quy mô lớn 25,00 30,00 35,00 40,00 Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ 30,00 35,00 40,00 45,00 Chi nhánh ngân hàng nước ngoài 30,00 35,00 40,00 45,00 Công ty tài chính 40,00 70,00 90,00 100,00 Công ty cho thuê tài chính 40,00 70,00 90,00 100,00 Ngân hàng hợp tác xã 30,00 35,00 40,00 45,00 5.3 Tỷ lệ dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi % Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn thì mức độ rủi ro càng cao Ngân hàng thương mại có quy mô lớn 70,00 80,00 90,00 95,00 Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ 60,00 70,00 80,00 90,00 Chi nhánh ngân hàng nước ngoài 70,00 80,00 90,00 95,00 Ngân hàng hợp tác xã 60,00 70,00 80,00 90,00 5.4 Tỷ lệ tiền gửi của khách hàng có số dư tiền gửi lớn so với tổng tiền gửi % Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn thì mức độ rủi ro càng cao Ngân hàng thương mại có quy mô lớn 5,00 10,00 13,00 18,00 Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ 7,00 12,00 15,00 20,00 Chi nhánh ngân hàng nước ngoài 30,00 40,00 50,00 60,00 Ngân hàng hợp tác xã 7,00 12,00 15,00 20,00 6 MỨC ĐỘ NHẠY CẢM VỚI RỦI RO THỊ TRƯỜNG (S) 6.1 Tỷ lệ tổng trạng thái ngoại tệ so với vốn tự có riêng lẻ bình quân % Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng tiệm cận 0 càng tốt Ngân hàng thương mại có quy mô lớn 10,00 15,00 20,00 25,00 Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ 10,00 15,00 20,00 25,00 Chi nhánh ngân hàng nước ngoài 10,00 15,00 20,00 25,00 6.2 Tỷ lệ chênh lệch giữa tài sản nhạy cảm lãi suất và nợ phải trả nhạy cảm lãi suất so với Vốn chủ sở hữu % Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng tiệm cận 0 càng tốt Ngân hàng thương mại có quy mô lớn 50,00 65,00 80,00 95,00 Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ 55,00 70,00 85,00 100,00 Chi nhánh ngân hàng nước ngoài 80,00 90,00 100,00 120,00 Công ty tài chính 55,00 70,00 85,00 100,00 Công ty cho thuê tài chính 80,00 90,00 100,00 120,00 Ngân hàng hợp tác xã 70,00 80,00 90,00 100,00