Mục II. NỘI DUNG LUẬN CHỨNG KINH TẾ - KỸ THUẬT BAO GỒM:
1. Những căn cứ để nghiên cứu về sự cần thiết đầu tư: a. Xuất xứ và các căn cứ pháp lý; b. Nguồn gốc tài liệu sử dụng ; c. Phân tích các kết quả điều tra cơ bản về tự nhiên, tài nguyên, kinh tế, xã hội; d. Các chính sách kinh tế xã hội liên quan đến phát triển ngành; những ưu tiên được phân định. đ. Các đặc điểm về quy hoạch, kế hoạch phát triển; e. Mục tiêu đầu tư (tiêu dùng trong nước - xuất khẩu - thay thế nhập khẩu); g. Phân tích thị trường: - Các căn cứ về thị trường: + Đánh giá kết luận về nhu cầu hiện tại, dự báo nhu cầu tương lai (khu vực, trong nước, ngoài nước nếu dự kiến xuất khẩu) về các mặt số lượng, chất lượng, giá cả... các nguồn đáp ứng nhu cầu hiện tại. Dự báo mức độ gia tăng cung cấp trong tương lai, sự thiếu hụt so với nhu cầu thị trường. Các căn cứ về khả năng phát triển khả năng sản xuất: Quy mô, năng lực hiện tại của ngành (chỉ rõ địa chỉ) và năng lực huy động. Đánh giá tình trạng hoạt động hiện tại và nhịp độ tăng trưởng tương lai (số lượng, chất lượng, tiêu thụ...), các yếu tố hạn chế. + Tình hình xuất nhập khẩu trong thời gian qua và dự kiến tương lai (số lượng, giá cả). - Dự báo về số lượng và giá cả hàng bán ra, khả năng cạnh tranh với các nhà sản xuất trong và ngoài nước, khả năng thâm nhập thị trường, hướng lựa chọn thị trường. h. Sản phẩm hoặc nhóm sản phẩm được lựa chọn (đặc điểm, tính năng tác dụng, quy cách, tiêu chuẩn hình thức bao gói).
2. Lựa chọn hình thức đầu tư, công suất: a. Phân tích các điều kiện và lợi ích của việc huy động năng lực hiện tại, đầu tư chiều sâu, mở rộng các cơ sở đã có, so với đầu tư mới (áp dụng đối với các xí nghiệp quốc doanh) từ đó để lựa chọn phương án đầu tư. b. Phân tích các điều kiện, các yếu tố để lựa chọn hình thức đầu tư (Công ty trách nhiệm hữu hạn, Công ty cổ phần, xí nghiệp liên doanh, xí nghiệp quốc doanh...). c. Phân tích lựa chọn công suất thích hợp. Nêu các phương án và chọn công suất tối ưu, khả thi.
3. Chương trình sản xuất và các yêu cầu đáp ứng: a. Sản xuất: - Cơ cấu sản phẩm: số lượng sản phẩm hàng năm, chất lượng, giá cả. Số hàng bán dự kiến, lượng lưu kho trung bình. - Lịch trình sản xuất (vận hành, chạy thử, chạy hết công suất). - Bán thành phẩm. - Phế liệu. b. Các nhu cầu vào và các giải pháp đảm bảo: - Trên cơ sở định mức kinh tế kỹ thuật tính toán các nhu cầu và yếu tố vào cho từng loại sản phẩm và cho toàn bộ nhu cầu sản xuất hàng năm. + Nhu cầu và đặc điểm nguyên vật liệu (vật liệu thô, các hoá phẩm, vật liệu đã qua chế biến, các sản phẩm nhập từ bên ngoài và vật liệu phụ...) + Tình trạng cung ứng. + Yêu cầu dự trù nguyên vật liệu. - Chương trình cung cấp nguyên vật liệu sản xuất: + Các giải pháp về nguồn (cung cấp nội địa, nhập ngoại), phương thức cung ứng (quy hoạch sản xuất, mua theo hợp đồng, vận tải; đối với các nguồn phải nhập ngoại cần xác định nguồn cung cấp, hình thức nhập, điều kiện giao hàng, giá cả), phân tích các thuận lợi, hạn chế, các ảnh hưởng bất lợi, hướng khắc phục. + Lịch trình cung cấp. + Các chi phí cho từng lịch trình cung cấp. - Các giải pháp đảm bảo kết cấu hạ tầng và phục vụ sản xuất: Các nhu cầu cung cấp, nước, điện, hơi cho sản xuất, giao thông nội bộ và bên ngoài, kho bãi, thông tin; khả năng về nguồn; giải pháp cung cấp. c. Chương trình bán hàng:
4. Các phương án về khu vực địa điểm và địa điểm cụ thể (hoặc tuyến công trình). Đối với các công trình đầu tư nếu đã có bước nghiên cứu tiền khả thi thì chỉ cần chọn địa điểm cụ thể. Để xác định được địa điểm cần phải nghiên cứu ít nhất là 2 phương án. Phương án địa điểm phải thu nhập các tài liệu điều tra cơ bản, tài liệu khảo sát đủ độ tin cậy. Mỗi phuơng án địa điểm cần phân tích các mặt sau: a. Phân tích các điều kiện cơ bản: - Điều kiện tự nhiên: Khí tượng thuỷ văn, nguồn nước, địa chất, địa hình, hiện trạng đất đai và tài nguyên (có báo cáo tài nguyên), môi trường sinh thái. - Điều kiện xã hội kỹ thuật: tình hình dân sinh, phong tục tập quán, các chính sách khu vực - Hoạt động kinh tế - trình độ kỹ thuật - các điều kiện cấu trúc hạ tầng kỹ thuật - xã hội (đường xá, điện, nước, thông tin, cơ sở, y tế, giáo dục, dịch vụ ...). - Các đặc điểm về quy hoạch và kế hoạch phát triển vùng - Nhu cầu sử dụng đất - Các kết luận về điều kiện cơ bản b. Phân tích kinh tế địa điểm: - Các chi phí về địa điểm liên quan đến đầu tư vốn cố định khảo sát ban đầu, đền bù, san lấp mặt bằng, thuê đất, đường điện nước thi công, lán trại,... tận dụng cơ sở hạ tầng...) - Các chi phí liên quan tới chương trình cung cấp làm tăng chi phí đầu vào. - Các chỉ tiêu ảnh hưởng tới giá cả và tiêu thụ sản phẩm. c. Phân tích các lợi ích và ảnh hưởng xã hội: - Những ảnh hưởng đối với đời sống dân cư khi có thiên tai địch hoạ hoặc do chất lượng công trình không đảm bảo. - Những ảnh hưởng của dự án đầu tư đối với sinh hoạt xã hội, phong tục tập quán. - Những ảnh hưởng của dự án đầu tư tới bảo vệ môi trường sinh thái, vấn đề tài nguyên và bảo vệ tài nguyên, cảnh quan, di sản văn hoá lịch sử. - Những biện pháp xử lý.
5. Phần công nghệ kỹ thuật a. Công nghệ: - Các phương án công nghệ sản xuất chính - quy trình sản xuất có thể chấp nhận - mô tả phân tích đánh giá mức độ hiện đại, tính thích hợp kinh tế, các đặc điểm ưu việt và hạn chế của công nghệ lựa chọn (thông qua việc so sánh một số chỉ tiêu kinh tế kỹ thuật như quy cách, chất lượng năng suất, lao động, giá thành, vệ sinh công nghiệp, điều kiện ứng dụng...). - Nội dung chuyển giao công nghệ và sự cần thiết phải chuyển giao, giá cả, phương thức thanh toán, các điều kiện tiếp nhận chuyển giao. - Những vấn đề môi trường sinh thái và giải pháp xử lý khả năng gây ra ô nhiễm hoặc làm biến đổi môi trường do việc hình thành công trình (môi trường nước, không khí, đất đai, tiếng ồn, phóng xạ, bụi... do nguyên vật liệu, bán thành phẩm, thành phẩm, chất thải của xí nghiệp gây ra) và hậu quả có thể có. + Các giải pháp chống ô nhiễm, bảo vệ môi trường sinh thái, điều kiện thực hiện và chi phí. + Xử lý chất thải: Loại chất thải, chất lượng, số lượng phế thải, lịch trình thải, các phương tiện xử lý, chi phí xử lý. - Các phương án trong các lĩnh vực khác: + Lựa chọn quy mô và phương án cung cấp nước, thoát nước cho sản xuất. + Lựa chọn quy mô và phương án cung cấp điện, khí cho sản xuất. - Phương án giải quyết thông tin. + Phương án vận chuyển nội bộ và bên ngoài. (Từng phương án cần mô tả cơ sở tính toán và sơ chọn, có sơ đồ kèm theo) + Chi phí đầu tư xây dựng các công trình phục vụ hỗ trợ. b. Thiết bị: - Các phương án về thiết bị cần nêu được các nội dung sau: + Danh mục thiết bị chia ra thiết bị sản xuất chính, thiết bị phục vụ, thiết bị hỗ trợ, phương tiện khác, phụ tùng thay thế, dụng cụ thiết bị văn phòng... (số lượng, mẫu mã, giá cả, nguồn...). + Mô tả tính năng, thông số kỹ thuật, các đặc tính kỹ thuật chủ yếu, điều kiện bảo dưỡng, sửa chữa, thay thế. Điều kiện cho việc lắp đặt thiết bị, điều kiện vận hành và đào tạo kỹ thuật. + Tổng chi phí mua sắm thiết bị và chi phí duy trì (trong đó ghi rõ cầu vốn trong nước, ngoại tệ). - Các phương án mua sắm thiết bị, so sánh, lựa chọn.
6. Phần xây dựng và tổ chức thi công xây lắp a. Xây dựng - Các phương án bố trí tổng mặt bằng và phương án lựa chọn (có bản vẽ kèm theo). - Xác định tiêu chuẩn cấp công trình. - Các giải pháp kiến trúc - phối cảnh (nếu cần). - Các phương án. - Kết cấu của hạng mục công trình chủ yếu; Những yêu cầu về công nghệ, kỹ thuật và thiết bị xây lắp đáp ứng kết cấu lựa chọn. - Các phương án xây dựng các hạng mục công trình bảo vệ môi trường, xử lý ô nhiễm. - Khối lượng các hạng mục công trình, có phụ biểu kèm theo. - Nhu cầu, điều kiện về nguyên vật liệu xây dựng; phương án cung cấp. - Các biện pháp phòng chữa cháy, vệ sinh công nghiệp, an toàn lao động cho xí nghiệp. b. Tổ chức thi công xây lắp và tổng tiến bộ xây dựng: - Điều kiện tổ chức thi công (địa bàn thi công, cung ứng nguyên vật liệu điện nước thi công, các điều kiện về kỹ thuật xây dựng - thiết bị thi công, lao động kỹ thuật và lao động phổ thông phục vụ thi công, công xưởng phục vụ xây lắp). - Lựa chọn giải pháp thi công, hình thức thi công trên cơ sở phân tích so sánh các phương án kinh tế kỹ thuật. - Các phương án về tổng tiến độ thi công xây lắp (có sơ đồ kèm theo); phân tích so sánh và kết luận phương án hợp lý lựa chọn. - Những yêu cầu về thiết bị thi công (nếu cần thiết).
7. Tổ chức quản lý sản xuất và bố trí lao động: a. Sơ bộ quản lý sản xuất. - Tổ chức quản lý. - Tổ chức các bộ phận sản xuất. - Tổ chức tiêu thụ sản phẩm. b. Nhân lực Nhu cầu nhân lực tính theo thời kỳ huy động gồm: - Gián tiếp (VP), quản trị điều hành; - Trực tiếp: Lao động kỹ thuật - lao động giản đơn; c. Các chi phí: - Chi phí quản lý; - Chi phí phân xưởng; - Chi phí quản trị; - Chi phí hành chính; - Chi phí công nhân: Tổng chi phí lương + tiền công; - Chi phí đào tạo - bảo hiểm.
8. Phân tích tài chính - kinh tế a. Tài chính a.1 Xác định tổng nhu cầu vốn đầu tư cần thiết cho công trình - trong đó chia theo: - Thành phần vốn: + Vốn cố định (đầu tư cơ bản) gồm: chi phí chuẩn bị, chi phí ban đầu về đất đai, giá trị nhà xưởng sẵn có, chi phí xây dựng mới (nhà xưởng, cấu trúc hạ tầng: chi phí máy móc thiết bị, chi phí bảo đảm kỹ thuật, công cụ sản xuất, vận tải, văn phòng...), chi phí vận chuyển đến chân công trình, chi phí khác. + Vốn hoạt động (lưu động) gồm: Vốn sản xuất (tiền nguyên vật liệu, điện, nước hơi, nhiên liệu, phụ tùng, bao bì, tiền lương). Vốn lưu động (sản phẩm dở dang đang tồn kho, thành phẩm tồn kho, hàng hoá, bán chịu, vốn bằng tiền). + Vốn dự phòng - Nguồn vốn: phương án vốn: + Vốn riêng của xí nghiệp + Vốn góp (Công ty cổ phần - xí nghiệp liên doanh...) + Vốn Nhà nước cấp + Vốn vay (ngắn hạn, trung hạn, dài hạn - Vốn vay trong nước, ngoài nước) thời hạn và điều kiện vay trả tiền lãi, các căn cứ, cơ sở, biện pháp bảo đảm nguồn vốn. - Hình thức góp vốn (đối với các hình thức theo luật đầu tư nước ngoài, luật Công ty). + Bằng tiền Việt Nam , ngoại tệ + Bằng hiện vật + Bằng tài sản + Bằng các dạng khác Phương pháp tính chuyển đổi (tỷ lệ hối đoái) - Tiến độ thực hiện chi phí vốn (huy động theo chương trình đầu tư). a.2 Các biểu tính toán: - Tổng chi phí sản xuất (chi phí sản xuất, dịch vụ, thị trường). - Doanh thu. - Dự trù lỗ lãi. - Dự trù tổng kết tài sản. - Điểm hoà vốn. - Thời gian hoàn vốn . - Phân tích độ nhậy (các yếu tố biến động chính). b. Phân tích kinh tế - xã hội: - Giá trị sản phẩm hàng hoá gia tăng. - Tính đa dạng hoá sản xuất của nền kinh tế. - Việc làm và thu nhập của người lao động. - Đóng góp ngân sách. - Thực thu ngoại tệ. - Các lợi ích về mặt xã hội - môi trường. (Các mục tiêu xã hội mà dự án mang lại, những đối tượng được hưởng lợi - những tác động chính trị xã hội, những gì xã hội phải gánh chịu - Các tồn tại xã hội chưa giải quyết được).
9. Tổ chức thực hiện - kết luận - kiến nghị các chính sách và chế độ ưu đãi.