Mục VII. TỔ CHỨC THỰC HIỆN. Thông tư này có hiệu lực sau 45 ngày kể từ ngày ký và thay thế Quyết định số 10/2006/QĐ-BTC ngày 28/02/2006 của Bộ trưởng Bộ Tài chính ban hành Quy chế lập, sử dụng và quản lý Quỹ tích lũy trả nợ nước ngoài. Các đơn vị có liên quan thuộc Bộ Tài chính có trách nhiệm chấp hành và hướng dẫn các đơn vị, tổ chức vay lại hoặc được Chính phủ bảo lãnh thực hiện nghiêm chỉnh các quy định tại Quy chế này. Trong quá trình thực hiện, nếu có vướng mắc thì các cơ quan, đơn vị, tổ chức cần phản ảnh kịp thời cho Bộ Tài chính để sửa đổi bổ sung cho phù hợp với tình hình thực tế nhằm bảo đảm sử dụng và quản lý Quỹ tích lũy có hiệu quả, đúng mục đích. Nơi nhận: - Ban Bí thư Trung ương Đảng; - Thủ tướng và các Phó Thủ tướng Chính phủ; - Văn phòng TW Đảng và các ban của Đảng; - Văn phòng Quốc hội; - Văn phòng Chủ tịch nước; - Viện Kiểm sát nhân dân tối cao; - Tòa án nhân dân tối cao; - Kiểm toán Nhà nước; - Các Bộ, cơ quan ngang Bộ, cơ quan thuộc Chính phủ; - HĐND, UBND các tỉnh, thành phố trực thuộc TW; - Cơ quan TW của các đoàn thể; - Cục kiểm tra văn bản của Bộ Tư pháp; - Các đơn vị thuộc Bộ Tài chính; - Công báo; - Website Chính phủ; - Website Bộ Tài chính; - Các cơ quan cho vay lại; - Lưu VT, Cục QLN. KT. BỘ TRƯỞNG THỨ TRƯỞNG Trần Xuân Hà PHỤ LỤC 1 (Ban hành kèm theo Thông tư số 54/2009/TT-BTC ngày 18/03/2009 của Bộ trưởng Bộ Tài chính) QUY TRÌNH GỬI TIỀN NHÀN RỖI CỦA QUỸ TÍCH LŨY TRẢ NỢ NƯỚC NGOÀI Nhằm đảm bảo quản lý hiệu quả nguồn vốn của Quỹ tích lũy trả nợ nước ngoài, Bộ trưởng Bộ Tài chính quy định quy trình gửi tiền của Quỹ tích lũy theo quy định của Bộ Tài chính hướng dẫn lập, sử dụng và quản lý Quỹ tích lũy trả nợ nước ngoài. Cụ thể như sau: I. YÊU CẦU CHUNG:
1. Đảm bảo tính thanh khoản 1. Không tập trung gửi tại một ngân hàng hoặc tổ chức tài chính; 1. BÊN GỬI TIỀN (Sau đây gọi là Bên A): Cục Quản lý nợ và tài chính đối ngoại - Bộ Tài chính Địa chỉ: Số 28 Trần Hưng Đạo, Hoàn Kiếm, Hà Nội Điện thoại: 04.22202828 Fax: 04.22208020 Đại diện: Chức vụ:
2. Đảm bảo tính an toàn 2. Lựa chọn các ngân hàng thương mại và các tổ chức tài chính có uy tín trong nước tham gia lựa chọn đối tác để gửi tiền hoặc thực hiện việc quản lý tiền nhàn rỗi của Quỹ tích lũy đáp ứng các tiêu chí sau: - Vốn điều lệ từ 5.000 tỷ đồng trở lên và tỷ lệ vốn nhà nước chiếm trên 50% vốn điều lệ. - Đảm bảo hệ số an toàn vốn tối thiểu từ 8% trở lên. III. QUY TRÌNH LỰA CHỌN ĐỐI TÁC: Bước 1: Xác định khoản tiền nhàn rỗi: Quỹ tích lũy thường xuyên cân đối nguồn thu chi của Quỹ, khi số tiền nhàn rỗi đạt từ 50 tỷ đồng trở lên, Quỹ tích lũy lập phương án gửi tiền và báo cáo lãnh đạo Cục Quản lý nợ và tài chính đối ngoại để gửi thông báo chào lãi suất cho các đối tác đáp ứng các tiêu chí nêu tại Điểm 2, Mục II nêu trên. Bước 2: Thông báo chào lãi suất: Quỹ tích lũy gửi thông báo cho đề nghị các đối tác chào lãi suất các kỳ hạn và thời gian nộp bản chào bằng công văn, fax hoặc email, đề nghị các đối tác chào lãi suất theo thời gian dự định gửi và thông báo thời gian nộp bản chào. Bước 3: Nộp bản chào Các đối tác trực tiếp nộp bản chào kèm theo báo cáo tài chính gần nhất đựng trong phong bì dán kín cho Quỹ tích lũy theo thời hạn quy định. Sau thời gian quy định, các đối tác được thông báo không gửi bản chào thì được coi không có nhu cầu nhận tiền gửi hoặc nhận ủy thác. Bước 4: Mở bản chào Sau khi đã nhận các bản chào và hết thời gian chào, cán bộ phụ trách Quỹ mở các bản chào và tổng hợp báo cáo lãnh đạo Cục Quản lý nợ và tài chính đối ngoại lựa chọn đối tác căn cứ vào điều kiện chào tốt nhất. Bước 5: Ký kết Hợp đồng gửi tiền 2. BÊN NHẬN TIỀN GỬI (Sau đây gọi là Bên B): … Địa chỉ: Điện thoại: Đại diện: Chức vụ: Hai bên cùng thỏa thuận và thống nhất ký kết hợp đồng tiền gửi với các điều khoản như sau:
a) Bộ trưởng Bộ Tài chính ủy quyền cho Cục trưởng Cục Quản lý nợ và tài chính đối ngoại ký kết các hợp đồng gửi tiền theo mẫu quy định tại Phụ lục số 2 đính kèm Quyết định này.
b) Trường hợp gia hạn khoản tiền đã gửi do chưa có nhu cầu sử dụng, việc xem xét gửi quay vòng được thực hiện từ bước 2 căn cứ vào lãi suất chào cao nhất trong các bản chào. Nếu có đối tác không chấp nhận mức lãi suất này, thì khoản tiền đang gửi được coi như khoản tiền nhàn rỗi mới và được thực hiện tuần tự từ bước 1. PHỤ LỤC 2 (Hợp đồng mẫu ban hành kèm theo Thông tư số 54/2009/TT-BTC ngày 18/03/2009 của Bộ trưởng Bộ Tài chính) CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự do – Hạnh phúc -------------- HỢP ĐỒNG MẪU TIỀN GỬI Số: /QTL/BTC Căn cứ: • Bộ luật Dân sự ngày 14/6/2005 và Nghị quyết của Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam số 45/2005/QH11 ngày 14/6/2005 về việc thi hành Bộ luật Dân sự; • Nhu cầu và khả năng của hai bên, Hôm nay, ngày tháng năm , tại Bộ Tài chính, chúng tôi gồm:
3. Đảm bảo tính hiệu quả II. NGUYÊN TẮC GỬI TIỀN CỦA QUỸ TÍCH LŨY:
Điều 1. Định nghĩa. Trong Hợp đồng này, các từ ngữ dưới đây được hiểu như sau:
1.1. “Hợp đồng” được hiểu là Hợp đồng tiền gửi hoặc ủy thác đầu tư.
1.2. “Số tiền gửi” được hiểu là khoản tiền gốc mà Bên A gửi cho Bên B nhận tiền gửi.
1.3. “Lãi suất tiền gửi” được hiểu là mức lãi suất mà Bên B phải trả cho Bên A trong thời gian nhận tiền gửi.
1.4. “Thời hạn tiền gửi” được hiểu là khoảng thời gian thỏa thuận trong hợp đồng tính từ khi Bên A giao cho Bên B đến khi đáo hạn.
1.5. “Thời gian gửi” là thời gian Bên B nhận được vốn trong tài khoản đến khi đáo hạn hoặc đến ngày rút vốn trước hạn theo quy định tại điểm 6.1 của hợp đồng này.
1.6. “Tiền lãi từ việc gửi tiền” được hiểu là khoản tiền mà Bên B phải trả cho Bên A trên cơ sở số tiền gửi, lãi suất tiền gửi và thời gian gửi tiền thực tế.
1.7. “Tài khoản tiền gửi” được hiểu là tài khoản mà Bên B mở cho Bên A khi nhận số tiền gửi được chuyển về từ tài khoản tiền gửi.
Điều 2. Nội dung gửi. Bằng Hợp đồng này, Bên A đồng ý gửi số tiền ghi tại điều 3.1 của Hợp đồng cho Bên B thực hiện việc quản lý và đầu tư dưới hình thức đầu tư tiền gửi hoặc các hoạt động kinh doanh ngân hàng khác và Bên B phải trả tiền tiền gửi cho Bên A theo quy định tại điểm 5.1 của hợp đồng này.
Điều 3. Số tiền, thời hạn, lãi suất
3.1. Số tiền gửi: …………………… Bằng chữ: ………………………………
3.2. Thời hạn gửi: ……………. Ngày hiệu lực: ……………….. Ngày hết hạn: ……………….
3.3. Lãi suất gửi: …………………. Lãi suất được tính trên cơ sở số ngày thực tế trong năm.
Điều 4. Thanh toán gốc và lãi
4.1. Tiền lãi sẽ được thanh toán một lần cùng với số tiền gửi khi đến hạn. Số tiền lãi tiền gửi được tính theo công thức: Số tiền lãi tiền gửi = Số tiền gửi x lãi suất x số ngày gửi thực tế 364/365 (ngày)
4.2. Trường hợp đến ngày đến hạn tiền gửi mà Bên A chưa có nhu cầu sử dụng số tiền gốc và lãi tiền gửi, Bên B sẽ chủ động nhập lãi vào gốc và chuyển sang kỳ hạn tiếp theo tương ứng với kỳ hạn gửi cũ. Lãi suất gửi của kỳ hạn tiếp theo do hai bên thỏa thuận.
4.3. Vào ngày đến hạn mà Bên A có văn bản thông báo cho Bên B về việc không gửi, Bên B sẽ chuyển trả số tiền gốc và lãi vào Tài khoản Quỹ Tích lũy trả nợ nước ngoài của Bộ Tài chính, số …………………… tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam hoặc tài khoản theo chỉ dẫn của Bên A.
Điều 5. Rút vốn gửi trước hạn và lãi suất rút trước hạn
5.1. Trường hợp có nhu cầu rút vốn trước hạn (một phần hoặc toàn bộ), Bên A thông báo trước cho Bên B ít nhất 03 (ba) ngày làm việc.
5.2. Đối với số tiền gửi rút trước hạn: Bên A được hưởng lãi suất rút trước hạn tính trên số ngày thực tế đã gửi đối với số tiền thực rút. Cụ thể: - Đối với số tiền rút trước hạn đã gửi dưới ………….. tháng, Bên A được hưởng lãi suất …………… %/năm. - Đối với số tiền rút trước hạn đã gửi từ ………. tháng đến dưới ……………… tháng, Bên A được hưởng lãi suất …………..%/năm.
5.3. Đối với số tiền còn lại cho tới hạn thanh toán: Bên A được hưởng lãi suất gửi ghi tại điều 3.3. Hợp đồng này.
Điều 6. Quyền và nghĩa vụ của các Bên
6.1. Quyền và nghĩa vụ của Bên A: - Yêu cầu Bên B cung cấp thông tin liên quan đến khoản tiền gửi. - Yêu cầu Bên B thanh toán đầy đủ, đúng hạn cả gốc và lãi. - Thực hiện đúng cam kết tại Hợp đồng này.
6.2. Quyền và nghĩa vụ của Bên B: - Mở tài khoản tiền gửi cho Bên A. - Thanh toán đầy đủ cả gốc và lãi. - Cung cấp đầy đủ, trung thực các thông tin liên quan đến khoản tiền gửi theo yêu cầu của Bên A. - Thực hiện đúng cam kết tại Hợp đồng này.
Điều 7. Điều khoản chung
7.1. Hai bên có trách nhiệm thực hiện nghiêm túc các điều khoản đã quy định trong Hợp đồng này. Mọi tranh chấp phát sinh giữa hai bên sẽ được giải quyết bằng thương lượng. Trong quá trình thực hiện, nếu gặp khó khăn, vướng mắc thì phải thông báo cho nhau biết để cùng bàn bạc, tìm biện pháp xử lý thích hợp.
7.2. Hợp đồng này có hiệu lực từ ngày ký kết và coi như được thanh lý khi Bên B trả đầy đủ gốc và lãi cho Bên A.
7.3. Hồ sơ này được lập thành bốn (04) bản, có giá trị pháp lý như nhau. Bên A giữ hai (02) bản, Bên B giữ hai (02) bản. ĐẠI DIỆN BÊN A ĐẠI DIỆN BÊN B