Cash- und Liquiditätsmanagement [electronic resource] /
Heesen, Bernd.author.
Das Werk stellt das Thema "Cash- und Liquiditätsmanagement" aus der Praxis und für die Praxis an einem Excel basierten mehrperiodischen Beispiel im Detail vor. Es wird dabei das ganze Spektrum des Themas behandelt und erläutert, wie ein aktueller Cash- und Liquiditätsstatus erstellt wird. Eine Besonderheit stellen die einzelnen Sichtweisen dar: für den Steuerberater, für das Management, für den Banker und für die Sicht des Kapitalmarkts.
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2. Disposition liquider Mittel3. Gestaltung der Zahlungsströme; 4. Währungsrisikomanagement; III. Liquiditätsplanung und Gestaltungsvorlagen; 1. Basisdarstellungen; 2. Detailliertere Cash- und Liquiditätsplanungen; 3. Detaillierung der Ein- und Ausgabenseite; 4. Fristengenaue Darstellung der Liquiditätssituation; 5. Liquiditätsplanung in größeren Unternehmungen; 6. Die Liquiditätsplanung am konkreten Beispiel; 7. Cash- und Liquiditätsmanagement im Konzern; 8. Die Kapitalflussrechnung; 9. Abschließende Anmerkungen;  2 Ausgangssituation anhand der Zahlenlage
A. Der Einstieg - die HTC GmbH als FallstudieB. Die anstehende Investition; C. Die Planzahlen der HTC GmbH nach der Investition; I. Die HTC GuV; II. Die HTC Bilanz; III. Generelle Informationen zur HTC; 1. Definition der Rahmenparameter; 2. Sonderposten mit Rücklageanteil; 3. Fragen rund ums Leasing; 4. Fragen zu Kostensteigerungen bei Anschlussinvestitionen; 5. Fragen zur durchschnittlichen Abschreibungsdauer; 6. Fragen zu Eigenkapital relevanten Zusammenhängen; IV. Die GuV der HTC - eine erste Einschau; 1. Die Gesamt- oder Umsatzerlöse und Ergebnisse; 2. Die Betriebsleistung
3. Brutto- und/oder Rohertrag4. Personalkosten; 5. Abschreibungen; 6. Sonstige betriebliche Aufwendungen; 7. Das Betriebsergebnis; 8. Das Finanzergebnis; 9. Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit (EGT); 10. Das außerordentliche Ergebnis (AO-Ergebnis); 11. Ergebnis vor Steuern; 12. Steuern; 13. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag; 14. Zusammenfassung der HTC GuV; V. Die Bilanz der HTC - die Passiva; 1. Struktur der Passiva; 2. Eigenkapital; 3. Rückstellungen; 4. Verbindlichkeiten; 5. Rechnungsabgrenzungsposten; 6. Zusammenfassung Passivseite der Bilanz
VI. - Die Bilanz der HTC - die Aktiva1. Struktur der Aktiva; 2. Anlagevermögen (AV) und Zusammensetzung; 3. Umlaufvermögen (UV) und Zusammensetzung;  3 Die detaillierte Cash- und Liquiditätsanalyse; A. Die Sicht des Managements; I. Die Trichteranalyse; II. Der 1. Trichterblock: Vermögen und Kapitalstruktur; 1. Der (Gesamt)kapitalumschlag; 2. Anlagenintensität; 3. Eigenkapitalquote; 4. Exkurs: Anlagendeckung; 5. Kreditorenquote; III. Der 2. Trichterblock: Liquidität und Finanzierung; 1. Liquidität I und II. Grades; 2. Kreditorisches Ziel; 3. Debitorisches Ziel
4. Exkurs Umsatzsteuervoranmeldung
Includes bibliographical references and index.
Das Werk stellt das Thema "Cash- und Liquiditätsmanagement" aus der Praxis und für die Praxis an einem Excel basierten mehrperiodischen Beispiel im Detail vor. Es wird dabei das ganze Spektrum des Themas behandelt und erläutert, wie ein aktueller Cash- und Liquiditätsstatus erstellt wird. Eine Besonderheit stellen die einzelnen Sichtweisen dar: für den Steuerberater, für das Management, für den Banker und für die Sicht des Kapitalmarkts.
Tax accounting.
Tax laws.
Accounting.
Bookkeeping .
Business Taxation/Tax Law.
Accounting/Auditing.