Case ID: 1086788
Sentence 468: Məhkum Rusiya Federasiyasında yaşayan X77 ilə əlaqə saxladıqdan sonra qanunsuz pul köçürmə ilə məşğul olan şəxslər X84, X145, Hüseynov C1, X118 ilə əlaqə yaratması, həmin şəxslərlə əlaqə saxladıqdan qısa vaxt sonra Azərbaycan X137 funksionerləri X157, X92 və X142 ilə əlaqələr yaratması, sonuncu üç şəxsin isə bundan sonra X111 ilə əlaqə yaratmalarına dair əldə olunmuş qeyd olunan məlumatlar mərhələli olaraq Rusiya Federasiyasından göndərilən çirkli pulların qanunsuz olaraq Azərbaycan Respublikasına keçirilməsi, həmin pul vəsaitlərinin Azərbaycan X137 fəaliyyəti üzrə leqallaşdırılması faktını təsdiq edən təkzibolunmaz və mötəbər sübutlardan biri kimi qiymətləndirilir.İş materiallarında olan 06 iyun 2018-ci il tarixli qərar əsasında Azərbaycan X137, təsisçi və rəhbərlərinin, onlarla qarşılıqlı maliyyə əməliyyatları aparmış hüquqi və fiziki şəxslərin gəlir mənbələrinin, bank hesabları üzrə əməliyyatlarının və sair xüsusatların Azərbaycan Respublikasının Maliyyə, Vergilər, Ədliyyə nazirlikləri, Mərkəzi Bank, Maliyyə Bazarlarına Nəzarət Palatasının mütəxəssisləri tərəfindən yoxlanılması keçirilərək tərtib olunmuş 26.11.2018-ci il tarixli aktda Azərbaycan X137 sədri Ə3yə 2016-2018-ci illər ərzində ödənilmiş 700028,4 manat pul vəsaiti qeyri-sahibkarlıq fəaliyyətindən gəlir kimi qiymətləndirilməklə, Vergi Məcəlləsinin 97.3.3, 101.2-ci maddələrinə əsasən ümumilikdə 144.182,1 manat gəlir vergisi hesablanmışdır.