Jahresbericht 2014 Fachbereich Kultur
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2015/5600
Datum: 2015-05-18
Vorlagenart: Mitteilungsvorlage

Seite: 1/1
Stadt Osnabrück 12.05.2015 
Vorstand für Bildung, Soziales, Kultur
Fachbereich Kultur
Mitteilungsvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2015/5600
öffentlich
Jahresbericht 2014
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Kulturausschuss 27.05.2015 Ö Kenntnisnahme
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s strategische/n Stadtziel/e:
 nicht zutreffend
Sachverhalt:
Dem Kulturausschuss wird der im Rahmen des Berichtswesens vorgesehene Jahresbericht 
2014 des Fachbereichs Kultur zur Kenntnis gegeben. 
Neben der Darstellung der gesamten finanziellen Entwicklung im Fachbereich Kultur im Jahr 
2014 und der Umsetzung der Entwicklungsschwerpunkte wird im Einzelnen auch über die 
Zielerreichung und die Finanzdaten der verschiedenen Produkte berichtet (s. Anlagen).
Der Zuschussbedarf reduziert sich um 11.220 € auf 23.187.491 €.
Laut Investitionsbericht ergibt sich eine positive Abweichung in Höhe von 618.193 €. Mittel 
in Höhe von 547.939 € werden auf 2015 übertragen. Die Abweichung ist im Wesentlichen 
begründet durch die Verschiebung der Investitionsmaßnahme Sanierungskonzept Städtische 
Bühnen.
gez. Rzyski
Anlage/n:
Anlage 1 Bericht 31.12. Berichtsformular Fachbereich
Anlage 2 Bericht 31.12. Investitionsbericht
Anlage 3 Bericht 31.12. Produktberichte
1
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2014
Ebene Fachbereich
Fachbereich Kultur Verantwortliche/r: Frau Mersinger
1. Zusammenfassende Beurteilung
Zielerreichung: Ja   Nein 
Änderung Gesamtergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) + 11.220 €
2. Umsetzung der Entwicklungsschwerpunkte
 Zielwert wird mindestens erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen NICHT erreicht
Entwicklungsschwerpunkt 1: Das Marketing für die Friedensstadt und ihre friedenskulturellen 
Aktivitäten wird optimiert.
Umsetzung des Entwicklungsschwerpunktes:        
Begründungen / Hinweise:
Maßnahmen/abgeleitete Produktziele Betroffene/s 
Produkt/e Zielerreichung
Das Angebot des Büros für Friedenskultur wird durch 
Veranstaltungen zu aktuellen gesellschaftlichen 
Themenstellungen erweitert. Neue und junge Zielgruppen 
nehmen die Angebote wahr. Das Image der Friedensstadt 
wird von Befragten nicht ausschließlich über den 
historischen Bezug definiert. 
1.100.2.8.1.01 
(Friedenskultur)        
Profilierung der Friedenskultur durch die Umsetzung des 
Programms zu „100 Jahre 1.Weltkrieg“ 
1.100.2.7.3.02 
(Projektförderung)        
2
Entwicklungsschwerpunkt 2: Frische Ideen und Impulse und Aktivierung neuer, junger Zielgruppen 
und Migranten/-innen zur Stadtmarke Friedensstadt
Umsetzung des Entwicklungsschwerpunktes:        
Begründungen / Hinweise:
Die Bewerbung für das Europäische Kulturerbesiegel in Kooperation mit Münster dient der Stärkung der Wahrnehmung 
Osnabrücks als historisch bedeutsamer Ort in Europa. In besonderem Maße soll auch die Jugend für die Kulturerbesiegelorte 
interessiert werden. Das Kulturerbesiegel ist ein wesentlicher Imagefaktor für die touristische Vermarktung an historisch 
interessierte Zielgruppen.
Maßnahmen/abgeleitete Produktziele Betroffene/s 
Produkt/e Zielerreichung
Das Angebot des Büros für Friedenskultur wird durch 
Veranstaltungen zu aktuellen gesellschaftlichen 
Themenstellungen erweitert. Neue und junge Zielgruppen 
nehmen die Angebote wahr. Das Image der Friedensstadt 
wird von Befragten nicht ausschließlich über den 
historischen Bezug definiert. 
1.100.2.8.1.01 
(Friedenskultur)        
Profilierung der Erinnerungskultur auf Basis des neuen 
Rahmenkonzeptes Erinnerungskultur Nationalsozialismus 
in Osnabrück 
1.100.2.8.1.01 
(Friedenskultur)        
Profilierung der Friedenskultur durch die Umsetzung des 
Programms zu „100 Jahre 1.Weltkrieg“
1.100.2.7.3.02 
(Projektförderung)        
3
Entwicklungsschwerpunkt 3: Weiterentwicklung der Museumslandschaft 
Umsetzung des Entwicklungsschwerpunktes:        
Begründungen / Hinweise:
Die weitere Bearbeitung der Neukonzeption Dauerausstellung Museum am Schölerberg wurde zurückgestellt bis der 
Prüfauftrag zur Kooperation/organisatorischen Vereinigung mit der Zoogesellschaft abgeschlossen ist.  Der Besucherrückgang 
ist im Museum wie auch im Planetarium zum einen darauf zurück zu führen, dass gerade in den Ferienzeiten besonders gutes 
Wetter herrschte und dass dann andere Freizeitaktivitäten präferiert werden. Im Planetarium wurden 2014 zwar attraktive und 
neue Programme eingeführt  und es steht außerdem  die modernste Technik zur Verfügung. Allerdings fehlte es an Ressourcen 
im Marketingbereich, um die Angebote bekannter zu machen. 
Maßnahmen/abgeleitete Produktziele Betroffene/s 
Produkt/e Zielerreichung
Verbesserung der äußeren Wahrnehmung der Kunsthalle 1.100.2.5.2.01
(Kunsthalle)        
Steigerung der Besucherzahlen
1.100.2.5.2.01
(Kunsthalle), 
1.100.2.5.2.04 
Museum am 
Schölerberg
       
       
Stärkung der Vermittlungsangebote
1.100.2.5.2.01
(Kunsthalle), 
1.100.2.5.2.04 
(Museum am 
Schölerberg)
       
       
Weitere Bearbeitung der Neukonzeption der 
Dauerausstellung
1.100.2.5.2.04 
(Museum am 
Schölerberg)        
Umsetzung der Neukonzeption
1.100.2.5.2.07 
(Kulturgeschichtlic
hes 
Museum/Felix-
Nussbaum-Haus)
       
Modernisierung der Vermittlungsangebote
1.100.2.5.2.07 
(Kulturgeschichtlic
hes 
Museum/Felix-
Nussbaum-Haus)
       
Profilschärfung des Museumsareals, Intensivierung der 
Imagepflege, Verstärkung der Öffentlichkeitsarbeit
1.100.2.5.2.07 
(Kulturgeschichtlic
hes 
Museum/Felix-
Nussbaum-Haus)
       
4
Entwicklungsschwerpunkt 4: Bedarfsgerechter Ausbau des Dienstleistungsangebotes der 
Stadtbibliothek
Umsetzung des Entwicklungsschwerpunktes:        
Begründungen / Hinweise:
Maßnahmen/abgeleitete Produktziele Betroffene/s 
Produkt/e Zielerreichung
Umsetzung priorisierter Maßnahmen zum 
bedarfsgerechten Ausbau des Dienstleistungsangebotes 
der Stadtbibliothek 
1.100.2.7.2.01 
(Bibliotheken)        
1. Schrittweise Umsetzung eines Marketingkonzeptes zur verstärkten Akquise von erwachsenen Besuchern / 
Besucherinnen unter besonderer Berücksichtigung der Zielgruppen: Senioren/Seniorinnen, Migranten/Migrantinnen 
und Menschen mit Handicap.
- Miniveranstaltungsreihen: Montags um vier, Zwischen den Regalen, Bücherbrunch, Tablet-
  Schulungen, Quizduell
- Titel in leichter Sprache, spezielles Führungskonzept für Menschen mit Handicap
- Zweisprachige Lesestart-Aktionen im Heinz-Fitschen-Haus, interkulturelle Fortbildung für ehren-
   amtliche Vorleser/innen
2. Ein Konzept zum Aufbau eines neuen Serviceangebots für elektronische Medien (Onleihe von E-Books, 
Datenbankangebote und E-Learning-Programme) wird dem Rat zur Entscheidung vorgelegt.
- Angebot erfolgreich eingeführt und Evaluation wurde dem Kulturausschuss am 18.3.2015 vorgelegt.
3. Neukonzeption und zielgruppenorientierte Präsentation des kompletten Medienangebots in der Stadtbibliothek am 
Markt (Freihandbereich). Dabei sollen die elektronischen Medien (E-Books, Datenbanken)  stärkere 
Berücksichtigung finden. Die Grundkonzeption steht. Derzeit wird die Detailplanung erarbeitet zur Vorbereitung der 
Statikprüfung. Diese ist erforderlich, da mit der Neuaufstellung eine Verschiebung von Sachgruppen und damit eine 
geänderte Gewichtsbelastung der Geschossdecke einhergeht.
4. Das Programm des Literaturbüros Westniedersachsen wird im Rahmen des neuen niedersächsischen 
Kulturentwicklungsplanes weiterentwickelt. 
- Neuer Kulturentwicklungsplan liegt vor.
5. Ausbau der mobilen Bibliotheksangebote für Kindertagesstätten und Grundschulen
- Kennenlernangebote des Bücherbusses
- Mobiles Angebot der Bildungspartnerschaft Schule, Kita und Bibliothek: Bilderbuchkino, Erzählkoffer, 
  Kamishibai, Klassensatz plus
6. Verstärkte Kontaktpflege mit Schulen und folgender Ausbau der Angebotspalette der Bildungspartnerschaft Schule 
und Bibliothek und des Bücherbusses 
- Bildungspartnerschaft Schule und Bibliothek hat gezielt Schulen der Sekundarstufe besucht und das 
  Programm in Lehrerkonferenzen vorgestellt.
5
Entwicklungsschwerpunkt 5: Musik&Kunstschule - Erhalt bzw. Verbesserung der kulturellen Bildung 
(qualitativ und quantitativ)
Umsetzung des Entwicklungsschwerpunktes:        
Begründungen / Hinweise:
3. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen
Ergebnis 
2013 Ansatz 2014
Ergebnis 
2014
Abweichung 
(Ergebnis 
zu Ansatz)
Erm. aus 
Vj + 
Nachbew.
Erm. ins 
Folgejahr
Ordentliche Erträge       
1. Steuern und ähnliche Abgaben       
2. Zuwendungen und allg. Umlagen 463.321 287.500 431.640 144.140   
3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 164.420 129.570 169.165 39.595   
4. Sonstige Transfererträge       
5. öffentlich-rechtliche Entgelte 1.384.277 1.497.400 1.275.754 221.646-   
6. privatrechtliche Entgelte 164.176 139.100 171.771 32.671   
7. Kostenerstattungen und -umlagen 650.988 209.600 451.598 241.998   
8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge 2      
9. aktivierte Eigenleistungen       
10. Bestandsveränderungen       
11. sonstige ordentliche Erträge 56.212 30.000 19.585 10.415-   
12. Summe ordentliche Erträge 2.883.398 2.293.170 2.519.513 226.343   
Ordentliche Aufwendungen       
13. Aufwendungen aktives Personal 7.962.902- 7.729.863- 8.030.169- 300.306-   
14. Aufwendungen Versorgung 171.523- 147.996- 86.514- 61.482   
15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen 1.388.183- 1.340.100- 1.299.958- 40.142 74.350- 86.230 
16. Abschreibungen 545.738- 476.020- 554.780- 78.760-   
17. Zinsen und ähnliche Aufw.       
18. Transferaufwendungen 11.841.502- 12.327.600- 12.306.336- 21.264   
19. sonstige ordentliche Aufw. 3.374.598- 3.470.301- 3.376.920- 93.381  12.000 
20. Summe ordentliche Aufw. 25.284.447- 25.491.880- 25.654.677- 162.797- 74.350- 98.230 
21. Ordentliches Ergebnis 22.401.049- 23.198.710- 23.135.165- 63.546 74.350- 98.230 
22. außerordentliche Erträge 115  3.869 3.869   
23. außerordentliche Aufwendungen 125.298-  56.195- 56.195-   
24. außerordentliches Ergebnis 125.183-  52.326- 52.326-   
25. Jahresergebnis 22.526.232- 23.198.710- 23.187.491- 11.220 74.350- 98.230 
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 66.336 70.952 67.962 2.990-   
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. 1.558.683- 1.496.943- 1.488.545- 8.398   
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 1.492.347- 1.425.991- 1.420.583- 5.408   
29. Gesamtergebnis 24.018.578- 24.624.701- 24.608.074- 16.628 74.350- 98.230 
Maßnahmen/abgeleitete Produktziele Betroffene/s 
Produkt/e Zielerreichung
Verbesserung/Erhalt der kulturellen Bildung bezogen auf 
Qualität und Quantität/Breitenarbeit
1.100.2.6.3.01 
(Musikschule)
1.100.2.7.2.03 
(Kunstschule)
       
       
Verbesserung/Erhalt der kulturellen Bildung bezogen auf 
Qualität und Quantität/Begabtenförderung
1.100.2.6.3.01 
(Musikschule)
1.100.2.7.2.03 
(Kunstschule)
       
       
Es haben mehr Schülerinnen und Schüler als erwartet, die Aufnahmeprüfung an einer Hochschule/Universität bestanden. 
Schülerinnen und Schüler der Begabtenförderung sind bereits in die Studienvorbereitende Ausbildung gewechselt.
6
4. Beurteilung der einzelnen Produkte
Produktnr. Produktbezeichnung W*
Abweichung des 
Jahresergebnisses zur 
Planung
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Zielerreichung
(Details in 
Produktbericht)
1.100.2.5.2.01 Kunsthalle W 9.270 € Ja   Nein 
1.100.2.5.2.04 Museum am Schölerberg W 6.197 € Ja   Nein 
1.100.2.5.2.05 Fritz-Wolf-Stiftung 1.356 € Ja   Nein 
1.100.2.5.2.06 Remarque-Ausstellung, Justus Möser W -3.727 € Ja   Nein 
1.100.2.5.2.07 Kulturgeschichtliches Museum/Felix-
Nussbaum-Haus
W 55.899 € Ja   Nein 
1.100.2.6.3.01 Musikschule W -90.271 € Ja   Nein 
1.100.2.7.2.01 Bibliotheken W 113.230 € Ja   Nein 
1.100.2.7.3.01 Institutionelle Förderung W -64.110 € Ja   Nein 
1.100.2.7.3.02 Kulturförderung und Veranstaltungen W 9.398 € Ja   Nein 
1.100.2.7.3.03 Kunstschule W 2.720 € Ja   Nein 
1.100.2.8.1.01 Friedenskultur W -4.215 € Ja   Nein 
1.100.2.9.2.01 Förderung von Kirchengemeinden 8 € Ja   Nein 
1.100.5.2.3.01 Archäologische Denkmalpflege -24.535 € Ja   Nein 
Summe 11.220 €
W=Wesentliches Produkt
Dargestellt ist das Jahresergebnis, d.h. ohne interne Leistungsverrechnung.
7
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken
1) gesamtstädtischer Effekt bei Rückstellungen: 
Eine wesentliche Abweichung bei allen Fachbereichen ergibt sich bei den Rückstellungen für 
Altersteilzeit und sonstige Maßnahmen und Beihilferückstellungen (Mehraufwand 132.700 €). 
Die Erhöhung des Rückstellungsbetrages für nicht in Anspruch genommenen Urlaub, für geleistete 
Überstunden, für die Inanspruchnahme der Altersteilzeit, für Lebensarbeitszeitkonten (LEA) sowie 
für die Leistungsprämie für Altersteilzeit (rd.76.500 €) ist im Wesentlichen dadurch begründet, dass 
in höherem Umfang Urlaub nicht in Anspruch genommen bzw. mehr Überstunden geleistet wurden 
als im Vorjahr. Eine weitere Erhöhung ergibt sich durch die Zuführung der Leistungsprämie, die auch 
in 2014 nicht ausgeschüttet wurde. Der Großteil dieser Aufwendungen ist in ihrer Höhe nicht 
planbar, so dass sich zum Jahresabschluss eine Plan-Ist-Abweichung ergibt (Ziff 11).
Die Höhe der Beihilferückstellungen ergibt sich auf Grundlage eines festgelegten v.H.-Satzes der 
Pensionsrückstellungen. Dieser Satz  wurde von 12,2 % auf 14,1 % angehoben. Die Anpassung der 
Rückstellungen der Vorjahre (rd. 56.200 €) wurde im außerordentlichen Aufwand (Ziff. 23) verbucht. 
2) Ergebnisneutrale Verschiebung:
Aufgrund einer Änderung des Verteilungsschlüssels der auf die Produkte verteilten Overheadkosten 
für den Fachbereich Kultur im Rahmen der Haushaltsplanung für 2015, der sich fehlerhaft im SAP-
System schon im Jahresabschluss 2014 auswirkt, kommt es zu ergebnisneutralen 
Verschiebungen zwischen den Produkten des Fachbereiches.
8
5. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der Entwicklung des Budgets
 war eine Freigabe der Sachkostensperre im Umfang von 164.950 € (69,27 %)  erforderlich. Dies ist im 
Wesentlichen durch höhere Erträge durch drittmittelfinanzierte Projekte wie „Was für ein Fest“, Kultur macht 
stark und Einsparungen in anderen Kostengruppen gegenfinanziert.  
 wurden Haushaltsmittel im Umfang von 98.230 Euro  ins kommende Haushaltsjahr übertragen.
9
6. Stellungnahme der Leitung
u. a. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den 
gesamten Fachbereich (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung/Kennzahlen), Überblick über die 
Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.)
Insgesamt ist aus Sicht des Fachbereichs eine positive Bewertung der geleisteten Arbeit sowie der 
Zielerreichung abzugeben. 
Das Jahr 2014 war durch wesentliche organisatorische und personelle Veränderungen innerhalb des 
Fachbereiches, u.a. Wechsel der Fachbereichsleitung, sowie Prüfaufträge geprägt, die in den Folgejahren 
ihre Wirkung entfalten werden. 
Trotz notwendiger finanziellen Beschränkungen im gesamten Fachbereich ist der Erhalt der Vielfalt der 
kulturellen Angebote bislang noch gelungen.
Es besteht nach wie vor die Herausforderung, die Nutzung der städtischen Museen durch zahlende 
Einzelbesucher zu steigern. Dieser Steuerungsbedarf bildet sich auch in den Kennzahlen der 
Produkte/Häuser ab. 
Die Konsolidierungsvorgabe Personalkosten in Höhe von 34.400 € konnte durch einmalige Effekte realisiert 
werden. 
Betrachtet wird dabei das Jahresergebnis ohne zentrale Aufwendungen für Beihilfe- und Pensions- und 
Altersteilzeitrückstellungen (Sachkonten 40110000 - 40320100): Dem Mehraufwand in Höhe von 152.500 € 
stehen zusätzliche Erträge aus Personalkostenerstattungen in Höhe von 170.500 € (146.000 € 
Archäologische Grabungsmaßnahmen, 16.700 € Musik&Kunstschule und 7.800 € Kunsthalle) und 
Einsparungen in Höhe von 26.300 € gegenüber (Archäologie: Umgestaltung Personalgestellung Kalkriese). 
Gez. Mersinger
1
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2014
Ebene Investitionen
Fachbereich 
Kultur
Verantwortliche/r:
Frau Mersinger
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Änderung Gesamtergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) + 618.193 €
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zum Entwicklungsschwerpunkt
entfällt
3. Finanzielle Entwicklung
Investive Projekte Plan 2014
Erm.a.Vj. + 
Nachbew.
Gesamter-
mächtigung IST 2014
Abweichung 
(absolut)
Abw. 
(%) Deckung
Erm. ins 
Folgejahr
   7.000091.710.001  EDV-Ausstattung Kunsthalle 850  850 1.691 841- 99-   
   7.000091.710.002  EDV-Ausstattung Felix-Nussbaum-Haus 1.870  1.870 2.886 1.016- 54- 1.100  
   7.000091.710.003  EDV-Ausst. Kulturgeschichtliches Museum         
   7.000091.710.004  EDV-Ausstattung Museum am Schölerberg 1.360 500 1.860 2.732 872- 47- 750  
   7.000091.710.005  EDV-Ausstattung Remarque-Ausstellung 425  425 582 157- 37- 145  
   7.000098.705.001  Zuschuss Ausstattung Kunsthalle    14.332- 14.332 100   
   7.000098.705.004  Spenden f. Ausstattung Museum am Schöler    399- 399 100   
   7.000098.710.001  Ausstattung/Betriebsgeräte Kunsthalle 4.080  4.080 16.663 12.583- 308-   
   7.000098.710.002  Ausstattung/Betr. Felix-Nussbaum-Haus 11.900 8.200 20.100 12.827 7.274 36 1.100- 6.000-
   7.000098.710.003  Ausst./Betr Kulturgeschichtliches Museum         
   7.000098.710.004  Ausstattung/Betr. Museum am Schölerberg 22.610 30.740 53.350 20.892 32.458 61 750- 16.470-
   7.000098.710.005  Ausstattung/Betr. Remarque-Ausstellung 850  850 705 145 17 145-  
   7.000105.710.001  Sammlungsgegenstände Kunsthalle 2.465  2.465 2.400 65 3   
   7.000105.710.002  Sammlungsgegenst.Felix-Nussbaum-Haus         
   7.000105.710.003  Sammlungsg. Kulturgeschichtliches Museum    100 100- 100   
2
Investive Projekte Plan 2014
Erm.a.Vj. + 
Nachbew.
Gesamter-
mächtigung IST 2014
Abweichung 
(absolut)
Abw. 
(%) Deckung
Erm. ins 
Folgejahr
   7.000105.710.004  Sammlungsgegenst. Museum am Schölerberg 1.105  1.105 1.123 18- 2-   
   7.000243.705      Erneuerung Planetarium.         
   7.000243.710      Erneuerung Planetarium.         
*  Nicht wissenschaftl. Museen u Sammlungen 47.515 39.440 86.955 47.870 39.085 45  22.470-
   7.000093.710      EDV-Ausstattung Musikschule 2.975  2.975 1.258 1.717 58   
   7.000102.705      Spende Ausstattung Betriebsgeräte    2.579- 2.579 100   
   7.000102.710      Ausstattung/Betriebsgeräte Musikschule 14.195  14.195 19.162 4.967- 35-   
   7.000102.770      Verkauf Ausstattung Musikschule    990- 990 100   
*  Musikschule 17.170  17.170 16.851 319 2   
   7.000092.710      EDV-Ausstattung Stadtbibliothek 15.300 25.000 40.300 35.890 4.410 11  2.000-
   7.000101.710      Ausstattung/Betriebsger. Stadtbibliothek 12.155 5.100 17.255 3.789 13.466 78  13.400-
   7.000518.770      Verkauf von Anlagevermögen FB 41-6    1.000- 1.000 100   
   7.000596.710      Rücksortieranlage  100.000 100.000 80.202 19.798 20  700-
*  Büchereien 27.455 130.100 157.555 118.881 38.674 25  16.100-
   7.000094.710      EDV-Ausstattung Kunstschule 595  595 134 461 77   
   7.000096.710      EDV-Ausstattung Kulturamt 1.530  1.530 1.965 435- 28-   
   7.000100.705      Zuweisungen Ausstattung  Kulturamt 10.000-  10.000- 38.743- 28.743 287-   
   7.000100.710      Ausstattung/Betriebsgeräte Kulturamt 11.050  11.050 40.055 29.005- 262-   
   7.000103.705      Spende Ausstattung Betriebsgeräte    297- 297 100   
   7.000103.710      Ausstattung/Betriebsgeräte Kunstschule 1.615  1.615 2.344 729- 45-   
   7.000244.705      Städt.Bühnen Einnahme 300.000-  300.000- 330.000- 30.000 10-   
   7.000244.710      SanierungskonzeptStädt.Bühnen (AZ) 500.000  500.000 2.727 497.273 99  497.200-
*  Sonst. Volksbildung 204.790  204.790 321.815- 526.605 257  497.200-
   7.000095.710      EDV-Ausstattung Friedenskultur 765  765 395 370 48   
   7.000099.710      Ausstattung/Betriebsger. Friedenskultur 850  850  850 100  269-
   7.000346.705      Stolpersteine    2.160- 2.160 100   
   7.000346.710      Stolpersteine    1.920 1.920- 100   
   7.000538.710      DMS-Ausstattung FB Kultur 10.030 8.700 18.730 7.461 11.269 60  11.200-
*  Heimat- und sonstige Kulturpflege 11.645 8.700 20.345 7.616 12.729 63  11.469-
   7.000097.710      EDV-Ausstattung Archäologie 4.250 200 4.450 5.966 1.516- 34-   
   7.000104.710      Ausstattung/Betriebsgeräte Archäologie 3.995 800 4.795 2.499 2.296 48  700-
*  Denkmalsch. u.-p 41 8.245 1.000 9.245 8.465 780 8  700-
** Saldo Teilhaushalt 316.820 179.240 496.060 122.133- 618.193 125  547.939-
   davon Einzahlungen Teilhaushalt 310.000-  310.000- 390.500- 80.500 26-   
   davon Auszahlungen Teilhaushalt 626.820 179.240 806.060 268.367 537.693 67  547.939-
3
Abweichungsanalyse
Inv.-Projekt (PSP-Element) Erläuterung/Begründung
   7.000244.710      
Sanierungskonzept 
Städt.Bühnen (AZ)
Die Sanierung des Theaters befindet sich noch in der Vorbereitungsphase. Als Planungs- und Entscheidungsgrundlage ist eine 
Entwurfsunterlage Bau erforderlich und beauftragt, die nach Plan im Juni 2015 vorliegen soll. Basis ist ein Ratsbeschluss vom 
4.03.2014. Erste Kosten des komplexen Verfahrens zur Erstellung der Entwurfsunterlage wurden in 2014 fällig. Für den Großteil 
des Aufwands wurden vertragliche Verpflichtungen eingegangen, die erst in 2015 wirksam werden, so dass Haushaltsmittel in 
Höhe von 497.200 € übertragen wurden.
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der Entwicklung des Budgets
 mussten keine Haushaltsmittel ins kommende Haushaltsjahr übertragen werden;
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 547.939 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen.
5. Stellungnahme des Verantwortlichen
u. a. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge 
zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem Entwicklungsschwerpunkt steht
Gez. Hafemann
i.V. für die Fachbereichsleitung
1
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2014
Ebene Produkt
Fachbereich 
41 Kultur
Produktverantwortliche/r: 
Frau Dr. Draganovic
Produkt: 1.100.2.5.2.01 
Kunsthalle Osnabrück
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung: Ja   Nein 
Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) + 9.270 € 
2. Zielerreichung
 Zielwert wird mindestens erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen NICHT erreicht
Produktziel 1: Verbesserung der äußeren Wahrnehmung der Kunsthalle
Gewichtung: 35%
Bezug zum ESP: ESP 3, Nr.1
Zielerreichung:        
Produktziel 2: Steigerung der Besucherzahlen 
Gewichtung: 25%
Bezug zum ESP: ESP 3, Nr. 2
Zielerreichung:        
Begründungen / Hinweise:
Kennzahl Ergebnis
2013
Plan
2014
Ergebnis
31.12.2014
Maßnahmen zur Verbesserung des Außenbereiches der 
Kunsthalle (Steigerung Wahrnehmbarkeit) - 2 2
Kennzahl Ergebnis
2013
Plan
2014
Ergebnis
31.12.2014
BesucherInnen / Jahr 22.672 27.000 27.905
Öffnungstage / Jahr 273 204*
BesucherInnen / Öffnungstag 83 137*
Schließzeit der Kunsthalle: 09.06.-11.09.2014; *neue Kennzahlen, für die es bisher noch keine Planzahl gab.
2
Produktziel 3: Stärkung der Vermittlungsarbeit
Gewichtung: 40%
Bezug zum ESP: ESP 3, Nr. 3
Prognose zur Zielerreichung:        
3. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen
Ergebnis 
2013
Ansatz 
2014
Ergebnis 
2014
Abweichun
g (Ergebnis 
zu Ansatz)
Erm. aus 
Vj. + 
Nachbew
.
Erm. ins 
Folgejahr
Ordentliche Erträge       
 2. Zuwendungen und allg. Umlagen 107.556  91.133 91.133   
3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 1.013 1.010 1.162 152   
5. öffentlich-rechtliche Entgelte 30.130 20.500 21.568 1.068   
6. privatrechtliche Entgelte 37.075 33.400 36.950 3.550   
7. Kostenerstattungen und -umlagen 17.928 14.600 14.843 243   
8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge 0      
11. sonstige ordentliche Erträge 4.164  3.112 3.112   
12. Summe ordendtliche Erträge 197.867 69.510 168.767 99.257   
Ordentliche Aufwendungen       
13. Aufw. für aktives Personal 393.926- 407.029- 412.369- 5.340-   
14. Aufw. für Versorgung 25.805- 23.122- 13.746- 9.377   
15. Aufw. f. Sach-/Dienstleistungen 220.750- 116.224- 191.154- 74.930-  16.100 
16. Abschreibungen 8.366- 7.142- 8.429- 1.287-   
18. Transferaufwendungen   2.812- 2.812-   
19. Sonstige ordentliche Aufw. 293.916- 289.668- 296.889- 7.221-   
20. Summe ordentliche Aufwendungen 942.764- 843.185- 925.399- 82.214-  16.100 
21. Summe ordentliches Ergebnis 744.897- 773.675- 756.631- 17.044  16.100 
22. außerordentliche Erträge   1.029 1.029   
23. außerordentliche Aufwendungen   8.802- 8.802-   
24. außerordentliches Ergebnis   7.774- 7.774-   
25. Jahresergebnis 744.897- 773.675- 764.405- 9.270  16.100 
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 5.370 4.700 5.365 665   
27. Aufw.aus intern. Leist.-Bez. 148.844- 143.227- 115.532- 27.695   
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 143.474- 138.527- 110.167- 28.360   
29. Gesamtergebnis 888.371- 912.202- 874.572- 37.630  16.100 
4. Beurteilung einzelner Teilprodukte
Zwingend sind hier nur solche Teilprodukte anzugeben, die wesentlich zu einer Änderung des Jahresergebnisses beigetragen haben.
entfällt
Kennzahl Ergebnis
2013
Plan
2014
Ergebnis
31.12.2014
Anzahl der Gruppen „Kultur schnuppern“ (Anzahl der Schüler) 34
(504)
25
(375)
13
(153)
Anzahl der Gruppen „Schüler führen Schüler“ (Anzahl der Schüler) 362
(5.405)
220
(3.740)
277
(4.732)
3
5. Stellungnahme des Produktverantwortlichen
u. a. Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei Abweichung 
von der Zielerreichung/Kennzahlen), aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.)
Die Attraktivität der Kunsthalle wurde in 2014 durch umfangreiche Renovierungsarbeiten im Innenraum und 
durch die Neugestaltung des Kunsthalleneingangs mit dem Vorplatz gesteigert. Trotz der 3monatigen 
Schließungszeit wegen der Renovierung wurde die geplante Besucherzahl nicht nur erreicht, sondern sogar 
überschritten. 
Großen Anklang fanden die einwöchige Totalöffnung der Kunsthalle unter dem Titel 24/7, im Rahmen derer die 
Besucher für 7 Tage und Nächte die Kunsthalle selbst gestalten konnten und die auf die Renovierung folgende 
Ausstellung „Michael Beutler, Architekt – Etienne Descloux, Künstler“, die die Kunsthalle mit einem neuen 
Raumkonzept vorstellte.
       gez. Draganovic
4
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2014
Ebene Produkt
Fachbereich 
41-23
Produktverantwortliche/r: 
Herr Dr. Grote
Produkt: 1.100.2.5.2.04 
Museum am Schölerberg 
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung: Ja   Nein 
Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +6.197 €
2. Zielerreichung
 Zielwert wird (über-)planmäßig erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen NICHT erreicht
Produktziel 1: Weitere Bearbeitung der Neukonzeption Dauerausstellung
Gewichtung: 60%
Bezug zum ESP: ESP 3, Nr. 4
Prognose zur Zielerreichung:         
Begründungen / Hinweise:
entfällt
Produktziel 2: Steigerung der Besucherzahlen
Gewichtung: 20%
Bezug zum ESP: ESP 3, Nr.2
Prognose zur Zielerreichung:         
Kennzahl Ergebnis
2013
Plan
2014
Ergebnis
31.12.2014
Gesamtkonzept
(Entwicklung 2013/2014, Umsetzung 2017)
Finanzierung/Drittmittelakquise in 2014
Verwaltungse
ntscheidung, 
Beschlussfass
ung 
Ratsgremien
Siehe Begründung / 
Hinweise
Kennzahl Ergebnis
2013
Plan
2014
Ergebnis
31.12.2014
Besucherzahlen Planetarium 18.210 20.000 16.788
Anzahl Vorführungen Planetarium/Jahr *1 *1 568
Anzahl neuer Programme Planetarium *1 *1 13 (2 Multimedia, 11 
Sternhimmel live)
Anzahl der Besucher des Museums 86.520  *2 50.000 *3 86.970 *2
Öffnungstage / Jahr 309
BesucherInnen / Öffnungstag *1 *1 281
Kosten / BesucherIn *1 *1 21,79 €
5
Begründungen / Hinweise:
Produktziel 3: Stärkung der Vermittlungsangebote
Gewichtung: 20%
Bezug zum ESP: ESP 3, Nr. 3
Prognose zur Zielerreichung:        
Anzahl Vermietungen / Jahr *1 *1 99*4
*1 
Das Kennzahlensystem zu diesem Produkt ist im Zuge der Haushaltsplanung mit dem Ziel überarbeitet worden, 
eine Erhöhung der Aussagekraft und Transparenz zu erreichen. In diesem Zuge sind auch neue Kennzahlen 
aufgenommen worden, für die z. T. noch keine Ist-Werte vorliegen. Mit der Erhebung der Ist-Werte wird nun 
begonnen, so dass die Grundlagen für die Ausweisung von verlässlichen Planwerten in künftigen 
Haushaltsjahren geschaffen werden.
*2: 
Museumsbesucher einschließlich Zoobesucher, die durch den unterirdischen Zoo in das Museum kommen 
(geschätzt): 50.000 und einschließlich der Planetariumsbesucher
*3: 
Die Planzahl wurde falsch angegeben. Es wurden für das gesamte Museum 90.000 BesucherInnen erwartet 
(einschließlich Planetariums- und ZoobesucherInnen). Diese wurden mit rd. 3,5 % Abweichung erreicht.
Besucherzahlen des Planetariums: 
Die meisten neuen Programme sind unidirektional.  Dies bedeutet bei  einer  maximalen Nutzung von  50 – 55  
der 64 verfügbaren Plätze eine um rd.  20 % geringere Auslastung pro Vorführung.  Insbesondere zu den 
besucherstarken Terminen am Wochenende macht sich das bemerkbar. Diesem wird durch bedarfsorientierte 
Zusatzvorführungen Rechnung getragen.
Hinzu kommt dass sich langfristig die nicht beeinflussbaren Schülerzahlen etwa halbiert haben.
*4.
davon 62 externe und 37 interne Veranstaltungen
Kennzahl Ergebnis
2013
Plan
2014
Ergebnis
31.12.2014
Zahl der museumspädagogischen Veranstaltungen 650 572
6
Begründungen / Hinweise:
3. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen
Ergebnis 
2013 Ansatz 2014
Ergebnis 
2014
Abweichung 
(Ergebnis zu 
Ansatz)
Erm. aus 
Vj + 
Nachbew.
Erm. ins 
Folgejahr
**    Ordentliche Erträge       
*     1. Steuern und ähnliche Abgaben       
*     2. Zuwendungen und allg. Umlagen 29.137 31.700 63.653 31.953   
*     3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 85.783 52.440 88.893 36.453   
*     4. Sonstige Transfererträge       
*     5. öffentlich-rechtliche Entgelte 90.402 114.000 86.796 -27.204   
*     6. privatrechtliche Entgelte 64.036 63.000 68.324 5.324   
*     7. Kostenerstattungen und -umlagen 16.297 19.500 20.974 1.474   
*     8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge 0      
*     9. aktivierte Eigenleistungen       
*     10. Bestandsveränderungen       
*     11. sonstige ordentliche Erträge 6.977  2.943 2.943   
**    12. Summe ordentliche Erträge 292.633 280.640 331.582 50.942   
***   Ordentliche Aufwendungen       
*     13. Aufwendungen aktives Personal -948.452 -910.664 -925.144 -14.480   
*     14. Aufwendungen Versorgung -24.899 -21.846 -12.999 8.846   
*     15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen -122.196 -168.982 -170.964 -1.982 -7.650 4.900
*     16. Abschreibungen -106.285 -69.743 -109.892 -40.149   
*     17. Zinsen und ähnliche Aufw.       
*     18. Transferaufwendungen       
*     19. sonstige ordentliche Aufw. -986.173 -1.010.746 -999.458 11.288  3.000
**    20. Summe ordentliche Aufw. -2.188.005 -2.181.981 -2.218.458 -36.477 -7.650 7.900
***   21. Ordentliches Ergebnis -1.895.372 -1.901.341 -1.886.876 14.465 -7.650 7.900
*     22. außerordentliche Erträge       
*     23. außerordentliche Aufwendungen -42  -8.268 -8.268   
**    24. außerordentliches Ergebnis -42  -8.268 -8.268   
****  25. Jahresergebnis -1.895.414 -1.901.341 -1.895.144 6.197 -7.650 7.900
*     26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 28.209 28.500 30.026 1.526   
*     27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -130.506 -109.652 -151.417 -41.765   
**    28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. -102.298 -81.152 -121.391 -40.239   
***** 29. Gesamtergebnis -1.997.712 -1.982.492 -2.016.535 -34.042 -7.650 7.900
4. Beurteilung einzelner Teilprodukte
Zwingend sind hier nur solche Teilprodukte anzugeben, die wesentlich zu einer voraussichtlichen Änderung des Jahresergebnisses beitragen 
werden
entfällt
5. Stellungnahme des Produktverantwortlichen
u. a. Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei Abweichung 
von der Zielerreichung/Kennzahlen), aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.)
 
gez. Niedernostheide
Das Umweltbildungszentrum führt seit mehreren Jahren in der IGS Eversburg wöchentlich je 2 AGs durch. 
Durch strukturelle Veränderungen an der Schule fanden diese AGs nicht statt. Dies hat zu deutlich weniger 
Veranstaltungen geführt, war aber durch das Umweltbildungszentrum nicht beeinflussbar.  
7
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2014
Ebene Produkt
Fachbereich 
Kultur
Produktverantwortliche/r: 
Frau Dannert
Produkt: 1.100.2.5.2.06
Erich Maria Remarque-
Friedenszentrum, Justus Möser 
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung: Ja   Nein 
Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) - 3.727 €
2. Zielerreichung
 Zielwert wird (über-)planmäßig erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen NICHT erreicht
Produktziel 1: Erweiterung des Wissens und des Verständnisses über das Leben der Menschen aus 
unterschiedlichen Kulturen, Förderung des Dialogs und des globalen Verständnisses
Gewichtung: 100% 
Bezug zum ESP: -
Zielerreichung:        
 *) inkl. Wanderausstellungen 
**) inkl. Gruppenführungen
Kennzahl Ergebnis
2013
Plan
2014
Ergebnis
31.12.2014
Der Erich Maria Remarque-Friedenspreis wird alle zwei Jahre 
verliehen Preisverleihung
Keine 
Preisverleihun
g
Keine 
Preisverleihun
g
 Wechselausstellungen pro Jahr 6 10 13*)
Anzahl der Besucher/innen 28.000 Pers. 28.000 Pers. 35.397 Pers.
Anzahl der Klassenführungen 35 60 68**)
Anzahl öffentlicher Veranstaltungen 7 4 8
8
3. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen
Ergebnis 
2013
Ansatz 
2014
Ergebnis 
2014
Abweichung 
(Ergebnis zu 
Ansatz)
Erm. aus 
Vj. + 
Nachbew.
Erm. ins 
Folgejahr
Ordentliche Erträge       
2. Zuwendungen und allg. Umlagen 10.000      
6. privatrechtliche Entgelte 35  989 989   
8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge 0      
11. sonstige ordentliche Erträge 686  165 165   
12. Summe ordendtliche Erträge 10.721  1.154 1.154   
Ordentliche Aufwendungen       
13. Aufw. für aktives Personal 112.740- 109.819- 115.550- 5.731-   
14. Aufw. für Versorgung 1.704- 1.428- 849- 579   
15. Aufw. f. Sach-/Dienstleistungen 34.400- 7.011- 5.728- 1.283   
16. Abschreibungen 1.191- 630- 943- 312-   
18. Transferaufwendungen 169.477- 179.000- 179.502- 502-   
19. Sonstige ordentliche Aufw. 470- 514- 253- 261   
20. Summe ordentliche Aufwendungen 319.981- 298.403- 302.825- 4.423-   
21. Summe ordentliches Ergebnis 309.260- 298.403- 301.671- 3.269-   
23. außerordentliche Aufwendungen   459- 459-   
24. außerordentliches Ergebnis   459- 459-   
25. Jahresergebnis 309.260- 298.403- 302.130- 3.727-   
27. Aufw.aus intern. Leist.-Bez. 21.683- 20.957- 16.431- 4.525   
 28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 21.683- 20.957- 16.431- 4.525   
29. Gesamtergebnis 330.943- 319.359- 318.561- 798   
4. Beurteilung einzelner Teilprodukte
Zwingend sind hier nur solche Teilprodukte anzugeben, die wesentlich zu einer voraussichtlichen Änderung des Jahresergebnisses beitragen 
werden.
entfällt
Gez. Dannert
9
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2014
Ebene Produkt
Fachbereich 
41 Kultur
Produktverantwortliche: 
Frau Dr. Berger / Frau Jaehner
Produkt: 1.100.2.5.2.07 
Kulturgeschichtliches Museum / Felix-
Nussbaum-Haus
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung: Ja   Nein 
Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +55.899 €
2. Zielerreichung
 Zielwert wird mindestens erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen NICHT erreicht
Produktziel 1: Umsetzung Neukonzeption
Gewichtung: 50%
Bezug zum ESP: ESP 3; Nr. 5
Zielerreichung:        
* Aktualisierung der Planzahl Sonderausstellungen: 5
Aktualisierung Planzahl der Besucher der Dauer- und Sonderausstellungen: 40.000
Die Planzahlen wurden aufgrund eines  in die Haushaltberatungen eingebrachten Konsolidierungsvorschlages  „Reduzierung 
der Öffnungszeiten und der Sonderausstellungen“ reduziert. Nach Ablehnung des Konsolidierungsvorschlages erfolgte keine 
Anpassung. 
Begründungen / Hinweise:
Kennzahl Ergebnis
2013
Plan
2014
Ergebnis
31.12.2014
Steigerung der Attraktivität für Besucher
a) Anzahl der verkauften Produkte im neuen Museumsladen: 
Postkarten/Kataloge/Poster&Plakate
b) Anzahl der Sonderausstellungen
c) Anzahl der Sonderveranstaltungen (Lesungen / Vorträge / 
Matinees)
a) 4.957 / 2.289 / 
88
b) 9
c) s. PZ 3
a) 4.700 / 2.000 / 
50
b) 1*
c) 9
a) 5.123 / 1.642 / 
76
b) 9
c) 22
Anzahl Besucher 
a) der Dauer- /Sonderausstellungen
b) der Sonderveranstaltungen (Lesungen / Vorträge / Matinees)
a) 30.395
b) s. PZ 3
a) 24.000*
b) 300
a) 26.408
b) 696
Etablierung des Veranstaltungssaals
a) Anzahl Vermietungen (Saalmiete)
b) Anzahl Buchungen (ohne Saalmiete)
a) 2
a) 29
a) 10
b) 10
a) 9
b) 12
Öffnungstage/Jahr keine Abfrage 310 310
BesucherInnen/Öffnungstag keine Abfrage - 85
Steigerung der Attraktivität für Besucher:
Die Produktziele wurden für die Planung 2014 überarbeitet und die Abfrage ihrer Kennzahlen verfeinert. Es sind neue 
Kennzahlen hinzugefügt worden, für die 2013 entsprechend keine Werte eingetragen wurden. Diese Überarbeitung erfolgte 
aus der Tatsache, dass die Verbesserungen der Infrastruktur aufgrund des Erweiterungsbaues ebenso abgefragt werden 
sollten, wie eine Steigerung der Attraktivität (Museumsladen, neue Vermittlungsangebote für spezifische Zielgruppen). 
10
Produktziel 2: Modernisierung der Vermittlungsangebote
Gewichtung: 25%
Bezug zum ESP: ESP 3; Nr.6
Zielerreichung:        
Begründungen / Hinweise:
Kennzahl Ergebnis
2013
Plan
2014
Ergebnis
31.12.2014
Neue Formate der Vermittlung
a) Anzahl der interaktiven Angebote
b) Anzahl der Familienprogramme
c) Anzahl für Schulklassen unterschiedlicher Schul- und 
Unterrichtsstufen
keine Abfrage a) 3
b) 1
c) 3
a) 3
b) 2
c) 1
Einsatz von Artpads und Audioguides
a) Anzahl der eingesetzten Audioguides
b) Anzahl der eingesetzten Artpads (ab 2013/14)
a) 1.087
b) 3
a) 1.000
b) 200
a) 1.112
b) 4*
Themenangebote für Schulklassen
a) Anzahl der Schulklassen Thema Nationalsozialismus/FN 
(FNH + Villa)
b) Anzahl Schulklassen „Kultur schnuppern“
c) Anzahl Schulklassen „Schüler führen Schüler“
a) 166
b) 28
c) 10
a) 250
b) 40
c) 10
a) 143
b) 22
c) 18
Gruppenführungen
Anzahl der Gruppenführungen durch persönliche Vermittlung 464 600 413
*Einsatz von Artpads und Audioguides: 
Der Einsatz der Artpads verzögert sich weiterhin, da die Korrekturen, die nur durch den Verlag durchgeführt werden können, 
von diesem sehr langsam umgesetzt werden. 
Themenangebote für Schulklassen
a) Anzahl der Schulklassen Thema Nationalsozialismus/FN (FNH + Villa)
In 2014 wurden weniger Führungen zum Thema Nationalsozialismus und Felix Nussbaum gebucht, obwohl die Angebote 
regelmäßig beworben wurden. 
b) Anzahl Schulklassen „Kultur schnuppern“
Die Anzahl der durchgeführten Veranstaltungen bei „Kultur schnuppern“ variiert, da sie von der Nachfrage bei den Schulen 
abhängt. 
Gruppenführungen
Die Kennzahl der von Gruppen gebuchten Führung wurde nicht erreicht, da im Bereich der Sonderausstellungen die 
Nachfrage, trotz intensiver Bewerbung, geringer ausgefallen ist.
11
Produktziel 3: Profilschärfung des Museumsareals und Intensivierung der Imagepflege/ 
Verstärkung der Öffentlichkeitsarbeit
Gewichtung: 25%
Bezug zum ESP: ESP 3; Nr. 7
Prognose zur Zielerreichung:        
Begründungen / Hinweise:
Kennzahl Ergebnis
2013
Plan
2014
Ergebnis
31.12.2014
Maßnahmen zur Profilschärfung und Imagepflege
Anzahl Sonderveranstaltungen + ihre Besucher
a) Konzerte/Besucher
b) Vorträge/Besucher
(Reihe: Topografie des Terrors, Stadt- und Werkgespräche)
c) Forum Erinnern/Teilnehmer*
(Kriegskinder/-enkel, Migration, Zeitzeugen, Münzen, VG-
Initiative)
a-c) 57 / 1.624 a) 4 / 280
b) 19 / 450
c) 60 / 900
a) 4 / 212
b) 21 / 309
c) 40 / 774
Anzahl öffentliche Führungen + ihre Besucher * keine Abfrage 318 / 1.500 123 / 707
Entwicklung und Umsetzung neuer Marketingmaßnahmen
a) Konzept (Öffentlichkeits- und Marketingkonzept)
b) Anzahl der Maßnahmen (Anzeigen, Kampagne, 
Pressekontakte)
c) Anzahl der Veröffentlichungen (regional und überregional pro 
Jahr)
a) keine Abfrage
b) keine Abfrage
c) 359
a) 0
b) 40
c) 150
a) 0
b) 50
c) 247
Profilschärfung der Häuser als Bildungsinstitution
a) Internationale Kontakte, Ausstellungskooperationen
b) Ausleihgesuche
c) Forschungs- und Ausbildungsprojekte
a) 7
b) 12
c) keine Abfrage
a) 4
b) 10
c) 3
a) 5
b) 6
c) 4
Anzahl Sonderveranstaltungen + ihre Besucher
Die Termine der Forum Erinnern wurden in 2014 reduziert, in dem eine Sommerpause eingeführt wurde. Es hat sich gezeigt, 
dass die TeilnehmerInnen über den Sommer hinüber nicht so viel Zeit haben (Urlaubszeit etc.). 
Anzahl öffentlicher Führungen + ihre Besucher
Seit Januar 2014 werden an den Wochenenden nur noch 2 statt der bisher angebotenen 6 öffentlichen Führungen 
durchgeführt (Änderung aufgrund einer Studie der Statistik aus 2013). Die hier abgebildete Planung mit 318 öffentlichen 
Führungen in 2014 basiert noch auf dem alten Angebot von 6 Führungen pro Wochenende.
12
3. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen
Ergebnis 
2013
Ansatz 
2014
Ergebnis 
2014
Abweichung 
(Ergebnis zu 
Ansatz)
Erm. ins 
Folgejahr
Ordentliche Erträge      
1. Steuern und ähnliche Abgaben      
2. Zuwendungen und allg. Umlagen 78.235 10.300 5.300 -5.000  
3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 50.638 50.630 50.657 27  
4. Sonstige Transfererträge      
5. öffentlich-rechtliche Entgelte 63.419 136.500 81.888 -54.612  
6. privatrechtliche Entgelte 21.759 12.100 18.954 6.854  
7. Kostenerstattungen und -umlagen 1.267 900 11.315 10.415  
8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge 0     
9. aktivierte Eigenleistungen      
10. Bestandsveränderungen      
11. sonstige ordentliche Erträge 9.087  4.170 4.170  
12. Summe ordentliche Erträge 224.405 210.430 172.284 -38.146  
Ordentliche Aufwendungen      
13. Aufwendungen aktives Personal -1.169.390 -1.172.312 -1.181.600 -9.288  
14. Aufwendungen Versorgung -34.615 -31.118 -18.420 12.698  
15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen -167.945 -229.694 -129.857 99.837 28.950
16. Abschreibungen -87.869 -84.764 -90.140 -5.375  
17. Zinsen und ähnliche Aufw.      
18. Transferaufwendungen -3.300 -1.300 -1.300   
19. sonstige ordentliche Aufw. -1.278.369 -1.299.838 -1.291.331 8.507  
20. Summe ordentliche Aufw. -2.741.488 -2.819.026 -2.712.647 106.379 28.950
21. Ordentliches Ergebnis -2.517.083 -2.608.596 -2.540.363 68.233 28.950
22. außerordentliche Erträge      
23. außerordentliche Aufwendungen -125.000  -12.334 -12.334  
24. außerordentliches Ergebnis -125.000  -12.334 -12.334  
25. Jahresergebnis -2.642.083 -2.608.596 -2.552.697 55.899 28.950
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 2.082 2.000 1.656 -345  
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -64.144 -62.597 -226.938 -164.341  
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. -62.061 -60.597 -225.282 -164.685  
29. Gesamtergebnis -2.704.144 -2.669.193 -2.777.979 -108.786 28.950
4. Beurteilung einzelner Teilprodukte
Zwingend sind hier nur solche Teilprodukte anzugeben, die wesentlich zu einer voraussichtlichen Änderung des Jahresergebnisses beitragen 
werden.
Abweichungsanalyse
u. a. Analyse der Budgetentwicklung im Hinblick auf die Entwicklung der Kennzahlen und der Finanzdaten auf Teilproduktebene
entfällt
5. Stellungnahme des Produktverantwortlichen
u. a. Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei Abweichung 
von der Zielerreichung/Kennzahlen), aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.)
gez. Dr. Berger
13
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2014
Ebene Produkt
Fachbereich 
41-5
Produktverantwortliche/r: 
Sigrid Neugebauer-Schettler
Produkt: 1.100.2.6.3.01 
Musikschule
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung: Ja   Nein 
Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) -90.271 €
2. Zielerreichung
 Zielwert wird (über-)planmäßig erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen NICHT erreicht
Produktziel 1: Verbesserung/Erhalt der kulturellen Bildung bezogen auf Qualität und Quantität/                
Breitenarbeit
Gewichtung: 50 %
Bezug zum ESP: ESP 5, Nr. 1
Zielerreichung:        
Begründungen / Hinweise:
Kennzahl Ergebnis
2013
Plan
2014
Ergebnis
31.12.2014
Evaluation zur Kundenzufriedenheit 
(Prozessoptimierung)
a) Schüler
b) Eltern
c) Institutionen
Nächste
Evaluation 2014 <2
<2
<2
aus 
Zeitgründen 
nicht
durchgeführt
2
Schülerzahl (Belegungen)/Jahreswochenstunden 4,6 >4,3 4,12*
Kooperationen:
Schulen
Kitas (Zahl/%)
Programm „Wir machen die Musik“:
Anzahl Kinder in Kitas und Schulen
90 %
23/85 %
--
>90 %
>77 %
>1.400
90 %
77 %
VdM-Bericht
Veranstaltungen: Anzahl; Besucher 124; 16181 110; 20.000 105; 13.315
Es haben mehr exklusive Veranstaltungen mit entsprechend geringerer Besucherzahl stattgefunden. Großveranstaltungen 
wurden auch seitens der Kunstschule bedient und haben dort das Ergebnis verbessert. 
*Einführung eines neuen Berichtswesens seitens des Verbandes dt. Musikschulen e. V. im Laufe des Jahres 2014. Es 
werden jetzt durchschnittliche Belegungen und Jahreswochenstunden ermittelt (Auswertung Musikschulprogramm Virtuoso).
14
Produktziel 1: Verbesserung/Erhalt der kulturellen Bildung bezogen auf Qualität und Quantität/                
Begabtenförderung
Gewichtung: 50 %
Bezug zum ESP: ESP 5, Nr. 1
Zielerreichung:        
Begründungen / Hinweise:
3. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen
Ergebnis
2013
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Abweichung
(Ergebnis
zu Ansatz)
Erm. aus
Vj. +
Nachbew.
Erm. 
ins
Folgejahr
Ordentliche Erträge       
  2. Zuwendungen und allg. Umlagen 148.724 145.000 149.519 4.519   
  3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 3.851 3.220 4.036 816   
  5. öffentlich-rechtliche Entgelte 947.987 975.000 855.644 119.356-   
  6. privatrechtliche Entgelte 7.935 1.700 3.602 1.902   
  7. Kostenerstattungen u. -umlagen 46.268 30.000 63.410 33.410   
  8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge 0      
11. sonstige ordentliche Erträge 14.203      
12. Summe ordentliche Erträge 1.168.968 1.154.920 1.076.212 78.708-   
Ordentliche Aufwendungen       
13. Aufw. für aktives Personal 2.534.918- 2.528.398- 2.608.168- 79.771-   
14. Aufw. für Versorgung 3.317- 2.893-  2.893   
15. Aufw. f. Sach-/Dienstleistungen 185.033- 152.262- 167.300- 15.038-   
16. Abschreibungen 19.992- 14.104- 19.202- 5.098-   
18. Transferaufwendungen 65.736- 72.000-  72.000   
19. Sonstige ordentliche Aufwendungen 31.036- 36.560- 24.948- 11.611   
20. Summe ordentliche Aufwendungen 2.840.032- 2.806.216- 2.819.619- 13.403-   
21. Summe ordentliches Ergebnis 1.671.064- 1.651.296- 1.743.407- 92.111-   
22. außerordentliche Erträge 15  1.840 1.840   
23. außerord. Aufwendungen 179-      
24. außerordentliches Ergebnis 164-  1.840 1.840   
25. Jahresergebnis 1.671.228- 1.651.296- 1.741.567- 90.271-   
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 18.004 17.198 14.375 2.823-   
27. Aufw .aus intern. Leist.-Bez. 537.124- 521.652- 406.248- 115.404   
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 519.120- 504.454- 391.873- 112.581   
29. Gesamtergebnis 2.190.348- 2.155.750- 2.133.441- 22.309
4. Beurteilung einzelner Teilprodukte
entfällt
Kennzahl Ergebnis
2013
Plan
2014
Ergebnis
31.12.2014
Begabtenförderung Teilnehmer bis 13 Jahre 28 =>29 28
Begabtenförderung Teilnehmer ab 13 Jahre
Studienvorbereitende Ausbildung Musik 95 =>72 69
Es haben mehr Schülerinnen und Schüler als erwartet, die Aufnahmeprüfung an einer Hochschule/Universität bestanden. 
Schülerinnen und Schüler der Begabtenförderung sind bereits in die Studienvorbereitende Ausbildung gewechselt.
15
5. Stellungnahme des Produktverantwortlichen
u. a. Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei Abweichung 
von der Zielerreichung/Kennzahlen), aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.)
Im Rahmen des nds. Musikalisierungsprogramms „Wir machen die Musik“ konnte weiteren Schülerinnen und 
Schülern, sowie Bildungseinrichtungen der Zugang zur Musik- und Kunstschule ermöglicht werden (Ausbau von 
Breitenarbeit und Begabtenförderung). Die geplanten Mehrerträge bei den Zuwendungen in Höhe von 30.000 €  
konnten nicht erreicht werden, da u. a. die Landesmittel für das Programm „Wir machen die Musik“ nicht wie 
angekündigt erhöht wurden (Deckelung durch das Ministerium für Wissenschaft und Kultur).
Die durch kurzfristige Erkrankungen von Lehrkräften bedingte höhere Ausfallquote führte zu einer zusätzlichen 
Verringerung der Gebührenerträge.
Höhere Personalaufwendungen ergeben sich aus notwendigen Vertretungen für erkrankte Mitarbeiter und 
Mitarbeiterinnen bzw. Vertretungen im Rahmen des Mutterschutzes. Aufgrund vertraglicher Verpflichtungen 
(Kooperationen Kitas/Schulen) und im Sinne der pädagogischen Betreuung kann nicht auf diese Vertretungen 
verzichtet werden. Es sind jährlich Vertretungen in Höhe von mindestens einer Stelle (rd. 50.000 €) erforderlich.
Aus dem Bundesprojekt „Kultur macht stark“ konnten für die Durchführung von Angeboten für 
bildungsbenachteiligte Schülerinnen und Schüler weitere Mittel eingeworben werden. Hier entstehen 
Aufwendungen in gleicher Höhe (rd. 24.000 €). 
gez. Neugebauer-Schettler
16
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2014
Ebene Produkt
Fachbereich 
Kultur
Produktverantwortliche/r: 
Frau Dannert
Produkt: 1.100.2.7.2.01 Bibliotheken 
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung: Ja   Nein 
Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) + 113.230 €
2. Zielerreichung
 Zielwert wird (über-)planmäßig erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen NICHT erreicht
Produktziel 1: Umsetzung priorisierter Maßnahmen zum bedarfsgerechten Ausbau des 
Dienstleistungsangebots der Stadtbibliothek
Gewichtung: 100 %
Bezug zum ESP: ESP 4, Nr. 1
Zielerreichung:        
Kennzahl Ergebnis
2013
Plan
2014
Ergebnis 
31.12.2014
Anzahl der Medien inkl. E-Medien (ohne Munzingerdatensätze) 221.503 ME 225.000 ME 233.630 ME
Anzahl der Medienvermittlungsangebote und 
Veranstaltungsformate für Kinder und Jugendliche 40 40 36
Anzahl der Medienvermittlungsangebote und 
Veranstaltungsformate für Erwachsene 12 14 15
Durchschnittliche Einarbeitungszeit
Fachlicher Mindeststandard: 14 Tage
(Quelle: Bibliothekszertifizierung Niedersachsen)
* Das Erreichen des Mindeststandards wird durch Umsetzung interner Maßnahmen 
schrittweise angestrebt. 
Wird z.Zt. nicht 
erhoben
Wird z.Zt. 
nicht erhoben
Wird z.Zt. nicht 
erhoben
Durchschnittliche Erneuerungsquote
Fachlicher Mindeststandard: 10%
(Quelle: Bibliothekszertifizierung Niedersachsen)
* Der Mindeststandard kann nur bei deutlicher Erhöhung des Medienetats erreicht 
werden.
8% 7% 8%
Medien pro Einwohner/in
Fachlicher Mindeststandard: 1,5 ME pro EW
(Quelle: KGST-Gutachten/Bibliotheksplan 73)
* Der Mindeststandard kann nur bei deutlicher Erhöhung des Medienetats erreicht 
werden.
1,4 ME
Basis: 158.577 
EW
1,4 ME
Basis: 
158.577 EW
1,5 ME
Basis: 159.186 
EW
Anzahl der Anfragen inkl. Onlineanfragen Wird z.Zt. nicht 
erhoben
Wird z.Zt. 
nicht erhoben
Wird z.Zt. nicht 
erhoben
Medienausleihen pro gültigen Bibliotheksausweis 90 ME 90 ME 94 ME
Verhältnis der aktiven Bibliotheksnutzer/innen zur Einwohnerzahl 7% 8% 7%
17
3. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen
Ergebnis 
2013
Ansatz 
2014
Ergebnis 
2014
Abweichung 
(Ergebnis zu 
Ansatz)
Erm. aus 
Vj + 
Nachbew.
Erm. ins 
Folgejahr
Ordentliche Erträge       
1. Steuern und ähnliche Abgaben       
2. Zuwendungen und allg. Umlagen 25.500 25.000 28.052 3.052   
3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 18.935 18.920 18.935 15   
4. Sonstige Transfererträge       
5. öffentlich-rechtliche Entgelte 184.253 206.000 183.917 -22.083   
6. privatrechtliche Entgelte 7.452 3.500 7.631 4.131   
7. Kostenerstattungen und -umlagen 21.935 8.000 19.440 11.440   
8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge 0      
9. aktivierte Eigenleistungen       
10. Bestandsveränderungen       
11. sonstige ordentliche Erträge 12.013  3.522 3.522   
12. Summe ordentliche Erträge 270.088 261.420 261.497 77   
Ordentliche Aufwendungen       
13. Aufwendungen aktives Personal -1.561.285 -1.668.895 -1.629.385 39.510   
14. Aufwendungen Versorgung -31.874 -26.044 -15.440 10.604   
15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen -313.904 -315.615 -290.143 25.472 -3.000  
16. Abschreibungen -82.244 -87.747 -83.563 4.185   
17. Zinsen und ähnliche Aufw.       
18. Transferaufwendungen       
19. sonstige ordentliche Aufw. -509.821 -555.292 -512.353 42.939   
20. Summe ordentliche Aufw. -2.499.128 -2.653.593 -2.530.883 122.710 -3.000 9.000 
21. Ordentliches Ergebnis -2.229.040 -2.392.173 -2.269.386 122.787 -3.000 9.000 
22. außerordentliche Erträge 100  1.000 1.000   
23. außerordentliche Aufwendungen -78  -10.557 -10.557   
24. außerordentliches Ergebnis 23  -9.557 -9.557   
25. Jahresergebnis -2.229.017 -2.392.173 -2.278.943 113.230 -3.000 9.000 
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 800 800 500 -300   
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -355.497 -343.969 -277.355 66.614   
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. -354.697 -343.169 -276.855 66.314   
29. Gesamtergebnis -2.583.713 -2.735.342 -2.555.797 179.545 -3.000 9.000 
4. Beurteilung einzelner Teilprodukte
Zwingend sind hier nur solche Teilprodukte anzugeben, die wesentlich zu einer voraussichtlichen Änderung des Jahresergebnisses beitragen 
werden.
entfällt
5. Stellungnahme des Produktverantwortlichen
u. a. Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei Abweichung 
von der Zielerreichung/Kennzahlen), aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.)
Die Minderaufwendungen beruhen insbesondere auf der Einhaltung der 15% Sachkostensperre und den nicht 
verausgabten Personalaufwendungen aufgrund von Langzeiterkrankungen.
Gez. Dannert
Verhältnis der aktiven Bibliotheksnutzer/innen unter
18 J. zur Anzahl der Einwohner/innen unter 18 J. 17% 20% 18% 
Anzahl der Besucher/innen, die durch 
Medienvermittlungsangebote und Veranstaltungen erreicht werden 21.247 Pers . 19.500 Pers. 17.413 Pers.
18
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2014
Ebene Produkt
Fachbereich 
41-0
Produktverantwortliche/r: 
Frau Hafemann
Produkt: 1.100.2.7.3.01 
Institutionelle Förderung
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung: Ja   Nein 
Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) -64.110 €
2. Zielerreichung
 Zielwert wird mindestens erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen NICHT erreicht
Produktziel 1: Durch Sicherung der Vielfalt der kulturellen Angebote soll ein Beitrag zur 
Lebensqualität in der Friedensstadt Osnabrück ermöglicht werden. 
Gewichtung: 100 %
Bezug zum ESP: -
Zielerreichung:        
*2 Umstellung von jährlicher Projektförderung auf Mehrjahresverträge (institutionalisierte  Projektförderung)
Begründungen / Hinweise:
Kennzahl Ergebnis
2013
Plan
2014
Ergebnis
31.12.2014
Anzahl der institutionell geförderten Institutionen, Initiativen und 
Projekte 21 20 *2 21
19
3. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014
Abweichung 
(Ergebnis zu 
Ansatz)
Ordentliche Erträge     
3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 2.010 2.010 4.132 2.122 
6. privatrechtliche Entgelte 18.139 13.700 15.296 1.596 
7. Kostenerstattungen und -umlagen 3.810  6.298 6.298 
8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge 0    
11. sonstige ordentliche Erträge 2.539 30.000 2.383 27.617-
12. Summe ordendtliche Erträge 26.499 45.710 28.109 17.601-
Ordentliche Aufwendungen     
13. Aufw. für aktives Personal 174.168- 169.418- 176.870- 7.452-
14. Aufw. für Versorgung 19.919- 17.223- 10.526- 6.697 
15. Aufw. f. Sach-/Dienstleistungen 2.825- 3.008- 2.104- 904 
16. Abschreibungen 210.065- 187.011- 211.780- 24.769-
18. Transferaufwendungen 11.337.023- 11.827.200- 11.844.667- 17.467-
19. Sonstige ordentliche Aufw. 171.117- 171.136- 168.933- 2.203 
20. Summe ordentliche Aufwendungen 11.915.117- 12.374.996- 12.414.880- 39.884-
21. Summe ordentliches Ergebnis 11.888.618- 12.329.286- 12.386.771- 57.485-
23. außerordentliche Aufwendungen   6.626- 6.626-
24. außerordentliches Ergebnis   6.626- 6.626-
25. Jahresergebnis 11.888.618- 12.329.286- 12.393.396- 64.110-
27. Aufw. aus intern. Leist.-Bez. 51.192- 54.484- 55.842- 1.358-
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 51.192- 54.484- 55.842- 1.358-
29. Gesamtergebnis 11.939.809- 12.383.770- 12.449.239- 65.468-
4. Beurteilung einzelner Teilprodukte
Zwingend sind hier nur solche Teilprodukte anzugeben, die wesentlich zu einer Änderung des Jahresergebnisses beigetragen haben.
entfällt
5. Stellungnahme des Produktverantwortlichen
u. a. Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei Abweichung 
von der Zielerreichung/Kennzahlen), aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.)
Die Ergebnisabweichung ergibt sich im Wesentlichen aus 
- der Abbildung einer Einzahlung in Höhe von 30.000 € im Investitionshaushalt statt im 
konsumtiven Bereich,
- der Erhöhung der Abschreibungen auf 24.800 €, dieser Betrag entspricht dem Ergebnis 
2013, und 
- der vorzeitigen Auszahlung einer Zuschussrate für 2015 in Höhe von 20.000 € für einen 
freien Träger auf Basis einer Beschlussfassung des zuständigen Ratsgremiums. Dieser 
Betrag wird dafür in 2015 eingespart. 
Gez. Hafemann
20
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2014
Ebene Produkt
Fachbereich 
41
Produktverantwortliche/r: 
Frau Mersinger/Frau Hafemann
Produkt: 1.100.2.7.3.02 
Kulturförderung und Veranstaltungen
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung: Ja   Nein 
Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +9.398 €
2. Zielerreichung
 Zielwert wird mindestens erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen NICHT erreicht
Produktziel 1: Durch Sicherung der Vielfalt der kulturellen Angebote soll ein Beitrag zur 
Lebensqualität in der Friedensstadt Osnabrück ermöglicht werden.
Gewichtung: 80 %
Bezug zum ESP: -
Zielerreichung:        
Begründungen / Hinweise:
Produktziel 2: Durch das Projekt „Kultur schnuppern“ sollen Vorurteile bei den Schüler/innen 
abgebaut werden und eine positive Einstellung zur Kunst und Kultur gefördert 
werden.
Gewichtung: 20 %
Bezug zum ESP: -
Zielerreichung:        
Kennzahl Ergebnis
2013
Plan
2014
Ergebnis
31.12.2014
Anzahl der geförderten Projekte/Anzahl der nicht geförderten 
Projekte*
*aus Mitteln der Kulturellen Projektförderung
22/20 40/0 20/18
Antragssumme* /verfügbare Mittel
*aus Mitteln der Kulturellen Projektförderung 106.000/35.100 …/35.100 106.512,61/35.100
Erstmalige Projektvorhaben*
*aus Mitteln der Kulturellen Projektförderung (Bewilligungen) k.A. 5 7
Erstmalige Antragsteller*
*aus Mitteln der Kulturellen Projektförderung (Bewilligungen) k.A. 5 7
Kulturnacht: Anzahl der Kooperationspartner 56 66 61
Steckenpferdreiten: Anzahl der TeilnehmerInnen 1.400 1.400 1.400
Kennzahl Ergebnis
2013
Plan
2014
Ergebnis
31.12.2014
Anzahl der Hauptschulklassen/gruppen, die Kultureinrichtungen im 
Rahmen des Projektes Kultur schnuppern besucht haben
(neu: Haupt- und Realschulklassen sowie IGS)
11 12 9
21
Begründungen / Hinweise:
3. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen
Ergebnis 
2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014
Abweichung 
(Ergebnis zu 
Ansatz)
Erm. aus Vj 
+ Nachbew.
Erm. ins 
Folgejahr
**    Ordentliche Erträge       
*     1. Steuern und ähnliche Abgaben       
*     2. Zuwendungen und allg. Umlagen 40.988 41.000 62.000 21.000   
*     3. Aufl.-erträge aus Sonderposten       
*     4. Sonstige Transfererträge       
*     5. öffentlich-rechtliche Entgelte 33.623 3.000 5.223 2.223   
*     6. privatrechtliche Entgelte 5.233 1.600 4.955 3.355   
*     7. Kostenerstattungen und -umlagen 51.042  27.189 27.189   
*     8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge       
*     9. aktivierte Eigenleistungen       
*     10. Bestandsveränderungen       
*     11. sonstige ordentliche Erträge 460      
**    12. Summe ordentliche Erträge 131.345 45.600 99.366 53.766   
***   Ordentliche Aufwendungen       
*     13. Aufwendungen aktives Personal -108.253 -97.506 -102.437 -4.931   
*     14. Aufwendungen Versorgung       
*     15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen -182.947 -209.100 -210.539 -1.439 -63.700 34.100
*     16. Abschreibungen       
*     17. Zinsen und ähnliche Aufw.       
*     18. Transferaufwendungen -137.285 -123.800 -158.482 -34.682   
*     19. sonstige ordentliche Aufw. -2.773 -2.586 -5.903 -3.317   
**    20. Summe ordentliche Aufw. -431.257 -432.992 -477.361 -44.369 -63.700 34.100
***   21. Ordentliches Ergebnis -299.912 -387.392 -377.994 9.398 -63.700 34.100
*     22. außerordentliche Erträge       
*     23. außerordentliche Aufwendungen       
**    24. außerordentliches Ergebnis       
****  25. Jahresergebnis -299.912 -387.392 -377.994 9.398 -63.700 34.100
*     26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 4.637 5.700 5.385 -315   
*     27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -44.545 -44.019 -34.852 9.167   
**    28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. -39.907 -38.319 -29.467 8.852   
***** 29. Gesamtergebnis -339.819 -425.711 -407.461 18.250 -63.700 34.100
4. Beurteilung einzelner Teilprodukte
entfällt
5. Stellungnahme des Produktverantwortlichen
u. a. Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei Abweichung 
von der Zielerreichung/Kennzahlen), aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.)
Gez. Hafemann
Anzahl der Schulen pro Schuljahr 7 8 9
Teilnehmende Schüler pro Schuljahr * 2.970 3.240 2.430
* gemeint sind Besuche durch Schüler (1 teilnehmende/r Schüler/in = ca. 16 Besuche)
22
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2014
Ebene Produkt
Fachbereich 
41-5
Produktverantwortliche/r: 
Sigrid Neugebauer-Schettler
Produkt: 1.100.2.7.3.03 
Kunstschule
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung: Ja   Nein 
Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +2.720 €
2. Zielerreichung
 Zielwert wird (über-)planmäßig erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen NICHT erreicht
Produktziel 1: Verbesserung/Erhalt der kulturellen Bildung bezogen auf Qualität und Quantität/                
Breitenarbeit
Gewichtung: 50 %
Bezug zum ESP: ESP 5; Nr. 1
Zielerreichung:        
Begründungen / Hinweise:
Produktziel 1: Verbesserung/Erhalt der kulturellen Bildung bezogen auf Qualität und Quantität/                
Begabtenförderung
Gewichtung: 50 %
Bezug zum ESP: ESP 5; Nr. 1
Zielerreichung:        
Kennzahl Ergebnis
2013
Plan
2014
Ergebnis
31.12.2014
Evaluation zur Kundenzufriedenheit 
(Prozessoptimierung)
a) Schüler
b) Eltern
c) Institutionen
Nächste
Evaluation 2014 <2
<2
<2
aus 
Zeitgründen 
nicht 
durchgeführt
2
Schülerzahl (Belegungen)/Jahreswochenstunden 16,2 >18,89 4,7*
Kooperationen Kunstschule (Zahl; %) mit Schulen 14; 26 >14; 26 14; 26
Veranstaltungen: Anzahl; Besucher 21; 5925 >20; 6000 19; 11012
*Einführung eines neuen Berichtswesens seitens des Verbandes dt. Musikschulen e. V. im Laufe des Jahres 2014. Es 
werden jetzt durchschnittliche Belegungen und Jahreswochenstunden ermittelt (Auswertung Musikschulprogramm Virtuoso). 
Kennzahl Ergebnis
2013
Plan
2014
Ergebnis
31.12.2014
Begabtenförderung Teilnehmer ab 13 Jahre
Studienvorbereitende Ausbildung Kunst 31 38 30
23
Begründungen / Hinweise:
3. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen
Ergebnis
2013
Ansatz
2014
Ergebnis
2014
Abweichung
(Ergebnis zu
Ansatz)
Erm. aus
Vj. +
Nachbew.
Erm. ins
Folgejahr
Ordentliche Erträge       
  2. Zuwendungen und allg. Umlagen 13.882 15.500 22.879 7.379   
  3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 2.190 1.340 1.349 9   
  5. öffentlich-rechtliche Entgelte 34.462 42.400 39.583 2.817-   
  6. privatrechtliche Entgelte 452 500 1.436 936   
  7. Kostenerstattungen und -umlagen 10.902 6.600 12.856 6.256   
11. sonstige ordentliche Erträge 1.223      
12. Summe ordentliche Erträge 63.111 66.340 78.102 11.762   
Ordentliche Aufwendungen       
13. Aufw. für aktives Personal 218.226- 223.386- 222.595- 791   
14. Aufw. für Versorgung 278- 242-  242   
15. Aufw. f. Sach-/Dienstleistungen 29.661- 32.350- 42.054- 9.704-   
16. Abschreibungen 4.481- 2.297- 3.733- 1.435-   
18. Transferaufwendungen 674- 300-  300   
19. Sonstige ordentliche Aufwendungen 28.062- 28.527- 27.762- 765   
20. Summe ordentliche Aufwendungen 281.382- 287.102- 296.143- 9.041-   
21. Summe ordentliches Ergebnis 218.271- 220.762- 218.042- 2.720   
24. außerordentliches Ergebnis       
25. Jahresergebnis 218.271- 220.762- 218.042- 2.720   
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 7.084 11.854 7.205 4.649-   
27. Aufw.aus intern. Leist.-Bez. 44.888- 43.710- 34.000- 9.709   
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 37.804- 31.856- 26.795- 5.061   
29. Gesamtergebnis 256.075- 252.618- 244.837- 7.781   
4. Beurteilung einzelner Teilprodukte
Zwingend sind hier nur solche Teilprodukte anzugeben, die wesentlich zu einer voraussichtlichen Änderung des Jahresergebnisses beitragen 
werden.
entfällt
5. Stellungnahme des Produktverantwortlichen
u. a. Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei Abweichung 
von der Zielerreichung/Kennzahlen), aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.)
Durch verstärkte Werbemaßnahmen und Aktionen wurde der Anstieg der Schülerzahlen und Gebühreneinnahmen weiter 
vorangetrieben.
Die Vorgabe der Politik, weitere Schulprojekte zu initiieren, wurde umgesetzt. 
Die Beteiligung am Bundesprojekt „Kultur macht stark“ bis Januar 2016 wird einen weiteren Anstieg der Schülerzahlen am 
dezentralen Standort Stüveschule bewirken.
Durch die Mitwirkung an vielen großen Veranstaltungen in der Stadt wurde das Marketing unterstützt.
Die Kunstschule ist Anbieter im Programm „KUKUK aktiv“, wodurch vermehrt Besucher mit geringeren Teilnehmerbeiträgen 
in die Kunstschule kommen.
gez. Neugebauer-Schettler
In 2013 haben viele Teilnehmer aufgrund der in der Studienvorbereitung erstellten Bewerbungsmappe bereits einen 
Studienplatz erhalten, so dass in 2014 viele neue Schülerinnen und Schüler mit der Mappenvorbereitung begonnen haben. 
Die Schülerzahlen ergeben sich aus der daraus bedingten Fluktuation.
24
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2014
Ebene Produkt
Fachbereich 
41-1
Produktverantwortliche/r: 
Frau Opladen
Produkt: 1.100.2.8.1.01 
Friedenskultur
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung: Ja   Nein 
Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) - 4.215 €
2. Zielerreichung
 Zielwert wird mindestens erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen NICHT erreicht
Produktziel 1: Das Angebot des Büros für Friedenskultur wird durch Veranstaltungen zu aktuellen 
gesellschaftlichen Themenstellungen erweitert. Neue und junge Zielgruppen nehmen die 
Angebote wahr. Das Image der Friedensstadt wird von Befragten nicht ausschließlich über 
den historischen Bezug definiert.     
Gewichtung: 40 %
Bezug zum ESP: ESP 1 und 2; Nr. 1
Zielerreichung:        
Begründungen / Hinweise:
Kennzahl Ergebnis
2013
Plan
2014
Ergebnis
31.12.2014
Wochen der Kulturen **
Anzahl der Kooperationspartner 
davon: Zahl neuer Kooperationspartner
Anzahl Veranstaltungen
davon: Zahl neuer Formate und Veranstaltungen für neue 
Zielgruppen
Anzahl Besucher 
Anzahl der ausführlicheren Medienberichte
112
3
60
4
18.000
18
- -
Afrika Festival **
Anzahl Kooperationspartner 
davon: Zahl neuer Kooperationspartner
Anzahl Veranstaltungen 
davon: Zahl neuer Formate und Veranstaltungen für neue 
Zielgruppen
Anzahl Besucher 
Anzahl ausführlichere Medienberichte
55
10
50
4
30.000
45
54
11
49
6
25.000
65
Entwicklung neuer Maßnahmen bzw. Veranstaltungsformate 
*** 2 2 2
25
Produktziel 2: Profilierung der Erinnerungskultur auf Basis des neuen Rahmenkonzeptes 
Erinnerungskultur Nationalsozialismus in Osnabrück
Gewichtung: 20 %
Bezug zum ESP: ESP 2; Nr. 2
Zielerreichung:        
Produktziel 3*: Profilierung der Friedenskultur durch die Umsetzung des Programms zu "100 Jahre 
Erster Weltkrieg" (Arbeitstitel)
Gewichtung: 40 %
Bezug zum ESP: ESP 1, Nr. 2 und ESP 2 Nr.3
Zielerreichung:        
* Vorbehaltlich der Möglichkeit der Finanzierung (Drittmittel) entsprechend ausgerichteter Projekte.
Begründungen / Hinweise:
Kennzahl Ergebnis
2013
Plan
2014
Ergebnis
31.12.2014
Anzahl der Treffen des Netzwerkes Erinnerungskultur 
Nationalsozialismus in Osnabrück 2 1
Anzahl der Projekte/ Maßnahmen in Trägerschaft oder unter 
Beteiligung von neuen Kooperationspartner (Zielgruppen) oder 
Migrantenselbstorganisationen
3 4
Kennzahl Ergebnis
2013
Plan
2014
Ergebnis
31.12.2014
Anzahl der herausragenden Medienberichte 10 20
Anzahl der beteiligten Schulen, jungen Zielgruppen 15* 20
26
3. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen Ergebnis 2013 Ansatz 2014 Ergebnis 2014
Abweichung 
(Ergebnis zu 
Ansatz)
Erm. aus Vj + 
Nachbew.
Erm. ins 
Folgejahr
**    Ordentliche Erträge       
*     1. Steuern und ähnliche Abgaben       
*     2. Zuwendungen und allg. Umlagen 8.799 19.000 8.604 -10.396   
*     3. Aufl.-erträge aus Sonderposten       
*     4. Sonstige Transfererträge       
*     5. öffentlich-rechtliche Entgelte   1.136 1.136   
*     6. privatrechtliche Entgelte 1.835 9.600 13.634 4.034   
*     7. Kostenerstattungen und -umlagen 200  1.229 1.229   
*     8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge 0      
*     9. aktivierte Eigenleistungen       
*     10. Bestandsveränderungen       
*     11. sonstige ordentliche Erträge 3.409  3.083 3.083   
**    12. Summe ordentliche Erträge 14.244 28.600 27.686 -914   
***   Ordentliche Aufwendungen       
*     13. Aufwendungen aktives Personal -221.445 -207.480 -226.630 -19.150   
*     14. Aufwendungen Versorgung -27.764 -22.905 -13.618 9.286   
*     15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen -54.650 -87.812 -75.774 12.038   
*     16. Abschreibungen -1.370 -1.031 -1.639 -608   
*     17. Zinsen und ähnliche Aufw.       
*     18. Transferaufwendungen -124.408 -124.000 -119.573 4.427   
*     19. sonstige ordentliche Aufw. -28.183 -30.688 -31.410 -723   
**    20. Summe ordentliche Aufw. -457.821 -473.916 -468.645 5.271   
***   21. Ordentliches Ergebnis -443.577 -445.316 -440.959 4.357   
*     22. außerordentliche Erträge       
*     23. außerordentliche Aufwendungen   -8.572 -8.572   
**    24. außerordentliches Ergebnis   -8.572 -8.572   
****  25. Jahresergebnis -443.577 -445.316 -449.531 -4.215   
*     26. Erträge aus intern. Leist.-Bez.   400 400   
*     27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -59.702 -55.298 -50.670 4.629   
**    28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. -59.702 -55.298 -50.270 5.029   
***** 29. Gesamtergebnis -503.279 -500.614 -499.800 814   
4. Beurteilung einzelner Teilprodukte
Zwingend sind hier nur solche Teilprodukte anzugeben, die wesentlich zu einer Änderung des Jahresergebnisses beigetragen haben.
entfällt
5. Stellungnahme des Produktverantwortlichen
u. a. Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei Abweichung 
von der Zielerreichung/Kennzahlen), aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.)
       
gez. Opladen