Haushalt 2018 - Einbringung des Teilhaushaltes Finanzen und Controlling (Sonderbudget)
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2017/1312
Datum: 2017-09-15
Vorlagenart: Beschlussvorlage

Seite: 1/2
Stadt Osnabrück 31.08.2017 
Vorstand für Finanzen, Liegenschaften, Beteiligungen
Fachbereich Finanzen und Controlling
Beschlussvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2017/1312
öffentlich
Haushalt 2018 - Einbringung des Teilhaushaltes Finanzen und 
Controlling (Sonderbudget)
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Ausschuss für Finanzen und 
Beteiligungssteuerung 26.09.2017 Ö Vorberatung
Beschluss:
Dem Rat der Stadt Osnabrück wird empfohlen, die Budgetplanung des Fachbereichs 
Finanzen und Controlling - Sonderbudget mit
 
a) dem Teilergebnis- und Finanzhaushalt 2018, 
b) den wesentlichen Produkten,
c) den Investitionsmaßnahmen 
gemäß dem Verwaltungsentwurf zum Haushalt 2018  
(Seiten 173 bis 194, 461 / 462 und 472 / 473) 
zu beschließen.
Die entsprechenden Unterlagen (Verwaltungsentwurf 2018) wurden am 05.09.2017 in den 
Rat eingebracht (VO/2017/1206). Bitte bringen Sie diese zur Beratung in die Sitzung mit.
A. Finanzielle Auswirkungen: 
x Ja
Nein (Bitte nachfolgenden Inhalt bis "B. Personelle Auswirkungen" löschen)
B. Personelle Auswirkungen: 
C. Integrations- /Gleichstellungspolitische Auswirkungen: 
D. Ggf. Alternativen zum Beschlussvorschlag: 
E. Beteiligte Stellen: 
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s strategische/n Stadtziel/e:
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Sachverhalt:
Die wesentlichen Erträge und Aufwendungen des Sonderbudgets stellen sich wie folgt dar: 
0
20
40
60
80
100
120
2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
in Mio. €
Grundsteuer B
Gewerbesteuer
Gemeindeanteile
Einkommens- und
Umsatzsteuer
FAG-Leistungen
Gewinnanteile
Beteiligungen
Gesamterträge und Aufwendungen:
Gegenüber dem Haushaltsjahr 2017 wird für das Jahr 2018 mit einer Budgetverbesserung 
von ca. 1,99 Mio. € gerechnet. Trotz einer Veringerung der Erträge um 0,59 Mio. € von 
356,20 Mio. € auf 355,61 Mio. € kann dies erreicht werden durch geringere Aufwendungen.  
Diese sinken von 54,55 Mio. € um ca. 2,58 Mio. € auf 51,97 Mio. €.
Die Anpassung der Grundsteuer B ist an den Orientierungsdaten des Landes ausgerichtet 
und weist eine Steigerung von 0,8 Mio. € aus. Der Ansatz der Gewerbesteuer für 2018 
ermittelt sich aus einem Mittelwert der letzten Jahre und ist mit 98,2 Mio. € um 3,3 Mio. 
geringer geplant als im Jahr 2017. Für die Gemeindanteile Einkommens- und Umsatzsteuer 
ergeben sich Steigerungen aus den allgemeinen positive Entwicklungen der 
Steuereinnahmen und den geänderten Grundlagen nach dem Finanzausgleichsgesetz. Es 
wird mit Mehrerträgen gegenüber dem Planansatz 2017 von ca. 6,0 Mio. € gerechnet.
Für die FAG-Zuweisungen des Landes Niedersachsen wird in 2018 mit Leistungen auf dem 
Vorjahresniveau gerechnet. Dies hat eine Steigerung gegenüber dem Planansatz von 2017 
um 0,8 Mio. € zur Folge.
Im Bereich der Zinserträge und ähnliche Finanzerträge ist ein Rückgang von ca. 4,98 Mio. € 
geplant. Hier machen sich deutlich die fehlenden Gewinnausschüttungen der Eigenbetriebe 
Immobilien und Gebäudemanagement (EB 23) in Höhe von 2,7 Mio. € und Osnabrücker 
ServiceBetrieb (OSB) in Höhe 1,5 Mio. € bemerkbar. 
Geringere Transferaufwendungen ergeben sich durch die Darstellung der Zuschüsse an 
bestimmte Beteiligungen (OMT GmbH, WFO GmbH, ICO Innovation GmbH) als investive 
Leistungen (1,4 Mio. €). Darüber hinaus veringern sich die Zinsaufwendungen für 
Konzernfinanzierung und Kreditzinsen um insgesamt 1,28 Mio. €. 
Erläuterungen zu den investiven Maßnahmen ergeben sich aus dem beigefügten Auszug 
des Verwaltungsentwurfes. 
Anlage:
Auszug Verwaltungsentwurf 2018  (Sonderbudget Finanzen und Controlling) 
- ausschließlich in ALLRIS - 
Fachbereich 
)LQDQ]HQXQG&RQWUROOLQJ - Sonderbudget (209) 
Leitung: Herr Hänsler 
173 
209 )DFKEHUHLFK Finanzen und Controlling 6RQGHUEXGJHW 
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
Rechnungs- 
ergebnis 
2016 
Ansatz 
2017 
Ansatz 
2018 
Ansatz 
2019 
Ansatz 
2020 
Ansatz 
2021 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge 
1 Steuern und ähnliche Abgaben 220.354.817,55 222.12 8.736 225.275.761 231.717.930 238.585.572 245.518.809 
 30110000 Grundsteuer A 95.663,23 104.000 104.000 104.000  104.000 104.000 
30120000 Grundsteuer B 31.793.112,96 32.920.665 33.73 0.000 34.450.000 35.180.000 35.690.000 
 30130000 Gewerbesteuer 104.798.781,54 101.520.000 98 .200.000 100.700.000 102.200.000 103.700.000 
 30210000 Gemeindeanteil 
Einkommensteuer 62.455.166,00 65.553.553 67.670.933 71.419.902 75.562. 257 79.990.205 
30220000 Gemeindeanteil Umsatzsteuer 13.460.370,00 16. 576.118 20.498.028 19.971.228 20.466.515 20.961.804 
 30310000 Vergnügungssteuer 6.749.437,61 4.572.800 4. 001.200 4.001.200 4.001.200 4.001.200 
 30310100 Wettbürosteuer 0,00 0 60.000 60.000 60.000 60 .000 
 30320000 Hundesteuer 703.688,32 735.400 805.400 805.400 805.400 805.400 
 30330000 Jagdsteuer 5.849,10 6.200 6.200 6.200 6.200 6. 200 
 30340000 Zweitwohnungssteuer 292.748,79 140.000 200.0 00 200.000 200.000 200.000 
30390000 Sonstige Steuern 0,00 0 0 0 0 0 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 83.726.608,00 9 6.126.230 96.931.294 99.051.602 100.970.038 101.948.26 9 
31110000 Schlüsselzuweisungen vom Land 75.707.664,0 0 83.869.000 84.674.176 86.690.160 88.524.094 89.416.97 8 
31310000 Sonstige allg. Zuweisungen Land 8.018.944,00 8.346.000 8.345.888 8.450. 212 8.534.714 8.620.061 
31410000 Zuweis. lfd. Zwecke Land 0,00 3.911.230 3.911.230 3 .911.230 3.911.230 3.911.230 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 3.361.007,58 3.275.808 3.240.24 4 3.157.288 3.073.031 2.982.929 
31610000 Erträge aus der Auflösung v. 
SoPo aus Zu 3.361.007,58 3.275.808 3.240.244 3.157.288 3.073.031 2. 982.929 
96316000 umg. Auflösung Sonderposten 0,00 0 0 0 0 0 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0 
32110000 AvE Kostenbeitr. Aufw.Ersatz 0,00 0 0 0 0 0 
 32120000 AvE Übergeleit. UH.gg.bürg- 
rechtl.UHver 0,00 0 0 0 0 0 
 32140000 AvE Sonstige Ersatzleistungen 0,00 0 0 0 0 0 
 32150000 AvE Rückzahlung gewährter 
Hilfen 0,00 0 0 0 0 0 
32210000 IvE Kostenbeitr/-ersätze übrige 0,00 0 0 0 0 0 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 2.358.543,09 2.695. 126 2.695.026 2.695.026 2.695.026 2.695.026 
 33110000 Verwaltungsgebühren 12,00 0 0 0 0 0
33210000 Benutzungsgebühren und 
ähnliche Entgelte 2.358.531,09 2.695.126 2.695.026 2.695.026 2.695.026 2. 695.026 
6 privatrechtliche Entgelte 1.350,50 0 0 0 0 0
34110000 Mieten und Pachten 0,00 0 0 0 0 0 
34210000 Erträge aus Verkauf 0,00 0 0 0 0 0 
34610000 Sonstige privatrechtl. 
Leistungsentgelte 1.350,50 0 0 0 0 0
34610100 Verpflegungsgelder nach 
Entgelteordnung 0,00 0 0 0 0 0 
34610200 Elternbeiträge nach 
Entgelteordnung 0,00 0 0 0 0 0 
174 
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
Rechnungs- 
ergebnis 
2016 
Ansatz 
2017 
Ansatz 
2018 
Ansatz 
2019 
Ansatz 
2020 
Ansatz 
2021 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 5 6 7
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 3.292.714,14 3.369.719 3.901.567 3.934.199 3.979.036 4.013.072 
 34850000 Erstattungen von verbundenen 
Unternehmen 32.001,14 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 
 34851000 Erstattungen Steuerungsleist. 
Eigenbetr. 3.260.713,00 3.339.719 3.871.567 3.904.199 3.949.036 3. 983.072 
 34852000 Erstattungen Serviceleist. 
Eigenbetr. 0,00 0 0 0 0 0 
 34870000 Erstattungen von privaten 
Unternehmen 0,00 0 0 0 0 0 
 34880000 Erstattungen von übrigen 
Bereichen 0,00 0 0 0 0 0 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 14.261.198,44 18.100.814 13. 114.684 13.057.384 15.710.384 15.368.084 
 36150000 Zinserträge von verb. 
Unternehmen 3.731.542,95 6.120.114 5.844.984 5.550.684 5.212.684 5.21 1.784 
 36150001 Zinserträge aus Kontenpooling v. 
verb. U 101.548,55 120.000 90.000 90.000 90.000 90.000 
 36150100 Zinserträge verb. 
Unterneh.Konzernfi_INV 1.850.767,75 3.683.700 2.214.200 2.132.100 2.049.900 1. 967.700 
 36150200 Zinserträge verb. 
Unterneh.Konzernfi_LK 244.875,00 0 0 0 0 0 
 36170000 Zinserträge von Kreditinstituten 67.098,5 9 46.500 36.000 21.000 21.000 21.000 
 36170001 Zinserträge Derivate von 
Kreditinstitute 0,00 0 0 0 0 0 
 36190000 Zinserträge von ausl. Bereichen 0,00 0 0 0 0 0
 36510000 Gewinnanteile 
a.verb.Unterneh.u.Beteil. 7.089.283,72 6.630.500 3.429.500 3.763.600 6.836.800 6. 577.600 
 36910000 Verzinsung von 
Steuernachforderungen 1.098.481,24 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1. 500.000 
 36980000 Finanzerträge aus 
Derivatgeschäften 16.186,45 0 0 0 0 0 
 36990000 Sonstige Finanzerträge 50,00 0 0 0 0 0
 36997500 Negativzinsen von KI für 
Liquiditätskred 52.514,18 0 0 0 0 0 
 36999200 Negativzinsen ausl. Bere 
Konzernfin. LK 1.916,67 0 0 0 0 0 
 36999500 Negativzinsen v.ausl.B für 
Liqui.Kredite 6.933,34 0 0 0 0 0 
9 aktivierungsfähige Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0 
11 sonstige ordentliche Erträge 11.708.259,76 10.506.90 0 10.455.200 10.391.400 10.371.000 10.320.900 
 35110000 Konzessionsabgaben 7.695.872,08 8.375.000 8.50 1.000 8.501.000 8.501.000 8.501.000 
 35610000 Bußgelder 1.750,57 0 0 0 0 0
 35620000 Allgemeine Nebenforderungen 70.887,96 30.000 30.000 30.000 30.000 30.00 0 
 35620010 Säumniszuschläge 251.134,58 180.000 180.000 180.000 180.000 180. 000 
 35620020 Mahngebühren 114.742,18 115.000 115.000 115.00 0 115.000 115.000 
 35620030 Vollstreckungs- 
/Pfändungsgebühren 240.873,15 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 
 35620040 Stundungszinsen 27.369,97 65.000 65.000 65.0 00 65.000 65.000 
 35630000 Erträge a. 
Inanspruchn.v.Gewährl.u.Bürg. 1.310.369,64 1.271.500 1.093.800 1.030.000 1.009.600 95 9.500 
175 
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
Rechnungs- 
ergebnis 
2016 
Ansatz 
2017 
Ansatz 
2018 
Ansatz 
2019 
Ansatz 
2020 
Ansatz 
2021 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 5 6 7
 35820000 Erträge aus Auflösung von 
Rückstellungen 1.696.951,19 0 0 0 0 0 
 35831110 Einzelwertberichtigung 
Herabsetzung 0,00 0 0 0 0 0 
 35839000 Sonstige zahlungsunwirksame 
ord.Erträge 298.304,93 320.400 320.400 320.400 320.400 320.400 
 35910000 Andere sonstige ordentliche 
Erträge 3,51 0 0 0 0 0 
 35910500 Ertrag aus diversen Differenzen 0,00 0 0 0 0 0 
 35910501 Ertrag aus 
Kleinbetragsdifferenzen 0,00 0 0 0 0 0 
 96350000 umg. Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0 0 0  0 0 
12 = Summe ordentliche Erträge 339.064.499,06 356.203.333 355.613.776 364.004.829 375.384.087 382.847.089 
Ordentliche Aufwendungen 
13 Aufwendungen für aktives Personal 0,00 1.992.000 1 .992.000 1.992.000 1.992.000 1.992.000 
 40000000 Globalabsetzung Personalkosten 0,00 1.350.000 1.350.000 1.350.000 1. 350.000 1.350.000 
 40220000 Beiträge Versorgungskasse 
tar.Besch. 0,00 642.000 642.000 642.000 642.000 642.000 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0 0 0 0 0 
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -2.497,40 1.985.000 1.990.000 1.990.000 1.990.000 1.990 .000 
 42000000 Globalabsetzung Sachkosten 0,00 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.0 00.000 2.000.000 
 42310000 Mieten und Pachten 0,00 0 0 0 0 0 
 42410100 Grundbesitzabgaben 0,00 0 0 0 0 0 
 42410600 Gebäudeversicherung 0,00 0 0 0 0 0 
 42710000 Besondere Verwaltungs- und 
Betriebsaufw. 0,00 0 0 0 0 0 
 42710700 Gutachter- und 
Beratungsleistungen -2.497,40 -15.000 -10.000 -10.000 -10.000 -10.000 
16 Abschreibungen -6.710.351,41 -2.644.732 -2.849.695 - 2.787.870 -2.647.034 -2.496.583 
 47110100 AfA 
immater.Vermögensgegenst.a.geleist.I -2.124.280,76 -1.915.795 -2.041.837 -1.995.448 -1.864. 905 -1.728.297 
 47110200 AfA auf übrige immaterielle 
Vermögensgeg -997,50 0 0 0 0 0 
 47112000 AfA bebaute 
Grundst.u.grundstücksgl. Rec 0,00 0 0 0 0 0 
 47113000 AfA auf Gebäude -858.198,74 -651.040 -724.053 -708.736 -699.817 -689.280 
 47114000 AfA auf Infrastrukturvermögen -91.645,94 -7 7.775 -83.586 -83.467 -82.093 -78.840 
 47117000 AfA a. Betriebs- und 
Gesch.ausstattung -325,47 -122 -219 -219 -219 -166 
 47118000 AfA auf geringwertige Wi.-Güter -313,60 0 0 0 0 0
 47211100 Abschreibung auf Fo. wg. 
Uneinbringlichk -8.988,39 0 0 0 0 0 
 47211110 Einzelwertberichtigung -3.143.412,75 0 0 0 0 0
 47211120 Pauschalwertberichtigung -29.710,84 0 0 0 0 0
 47212000 Abschreibung auf Fo. wg. 
Niederschlagung -452.477,42 0 0 0 0 0 
 96470000 umg. Planmäßige 
Abschreibungen 0,00 0 0 0 0 0 
176 
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
Rechnungs- 
ergebnis 
2016 
Ansatz 
2017 
Ansatz 
2018 
Ansatz 
2019 
Ansatz 
2020 
Ansatz 
2021 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 5 6 7
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen -5.437.862,55 -6 .470.100 -5.189.200 -5.256.700 -5.409.800 -5.340.400 
 45100000 Zinsaufwendungen an Bund -614,41 -700 -700 -700  0 0
 45110000 Zinsaufwendungen an Land -10.118,51 -9.100 -7. 800 -7.500 -5.600 -4.600 
 45170000 Zinsaufwendungen an 
Kreditinstitute -1.887.969,90 -3.788.600 -2.927.000 -3.040.900 -3.007. 200 -3.027.100 
 45170001 Zinsaufwendungen Derivate an 
Kreditinsti 0,00 0 0 0 0 0 
 45170100 Zinsaufw. an KI aus 
Konzernfin_INV -307.055,43 -1.896.700 -1.078.300 -1.038.200 -998.100 - 958.800 
 45170200 Zinsaufw. an KI aus 
Konzernfin_LK 0,00 0 0 0 0 0 
 45180000 Zinsaufwendungen an s. inl. 
Bereichen -238.356,16 0 0 0 0 0 
 45180100 Zinsaufwend. an s. inl. B. 
Konzernfinanz -618.439,66 0 0 0 0 0 
 45190000 Zinsaufwendungen an s. ausl. 
Bereichen 0,00 0 0 0 0 0 
 45210000 Zinsaufwendungen für 
Liquiditätskredite -100.887,86 -375.000 -763.000 -757.000 -998.900 -949.90 0 
 45210200 Zinsaufw. an KI aus 
Konzernfin_LK -14.329,16 0 -12.400 -12.400 0 0 
 45910000 Kreditbeschaffungskosten -27.033,32 0 0 0 0 0
 45910100 Kreditbeschaf.kosten 
Konzernfinanzierung -51.420,83 0 0 0 0 0 
 45920000 Verzinsung von 
Steuererstattungen -653.527,00 -400.000 -400.000 -400.000 -400.000 -400.00 0 
 45980000 Finanzaufwendungen aus 
Derivatgeschäften -754.087,74 0 0 0 0 0 
 45990000 Sonstige Finanzaufwendungen -774.022,57 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -40.329.349,62 -46.461.990 -45.17 9.796 -46.167.477 -46.502.402 -47.053.219 
 43110000 Zuweisungen an das Land -36.530,56 -48.400 -48 .400 -48.400 -48.400 -48.400 
 43150000 Zuschüsse an verbundene 
Unternehmen -22.323.987,38 -24.871.133 -28.089.936 -28.697.617 -28 .792.542 -29.116.769 
 43170000 Zuschüsse an private 
Unternehmen 0,00 -3.836.230 -75.415 -75.415 -75.415 -75.415 
 43180000 Zuschüsse an übrige Bereich -269.272,44 -358.345 -3 58.345 -358.345 -358.345 -354.935 
 43180100 Zuschüsse (Schuldendienst) übr. 
Bereich -621.288,24 0 0 0 0 0 
 43250000 Schuldendiensthilfen an verb. 
Untern. 0,00 -621.300 -621.300 -621.300 -621.300 -621.300 
 43410000 Gewerbesteuerumlage -16.263.871,00 -15.920 .182 -15.180.000 -15.560.000 -15.800.000 -16.030.000 
 43710000 Allgemeine Umlagen an das Land -814.400,00 -806.400 -806.400 -806.400 -8 06.400 -806.400 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -7.105.246,57 -2.949.5 06 -2.730.006 -2.730.006 -2.730.006 -2.730.006 
 44000000 Globalabsetzung Konsolidierung 0,00 0 250.000 2 50.000 250.000 250.000 
 44290000 Aufw. f.d. Inanspruchn. von 
Rechten u. D -9.200,00 -9.200 -9.200 -9.200 -9.200 -9.200 
 44310000 Geschäftsaufwendungen -1.530,43 0 0 0 0 0 
 44410000 Steuern, Versicherungen, 
Schadensfälle -394.205,04 -198.280 -198.280 -198.280 -198.280 -198.28 0 
177 
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
Rechnungs- 
ergebnis 
2016 
Ansatz 
2017 
Ansatz 
2018 
Ansatz 
2019 
Ansatz 
2020 
Ansatz 
2021 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 5 6 7
 44550000 Erstattungen an verb. 
Unternehmen -2.397.851,32 -2.742.026 -2.772.526 -2.772.526 -2.772. 526 -2.772.526 
 44821000 Säumniszuschläge -5,00 0 0 0 0 0 
 44910000 Sonst. Aufwand 
lfd.Verwaltungstätigkeit -4.300.583,57 0 0 0 0 0 
 44910500 Aufwand für diverse Differenzen 0,00 0 0 0 0 0 
 44910501 Aufwand für 
Kleinbetragsdifferenzen -1.871,21 0 0 0 0 0 
 96440000 umg. Sonstige ordentliche 
Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -59.585.307,55 -54.549.328 -51.966.697 -52.960.053 -53.307.242 -53.638.208 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche 
Erträge abzüglich Summe ordentliche 
Aufwendungen) 
279.479.191,51 301.654.005 303.647.078 311.044.777 322.076.845 329.208.881 
22 außerordentliche Erträge 837.196,66 0 0 0 0 0
 50190000 Sonstige außergew. Erträge - 
investiv 0,00 0 0 0 0 0 
 50191001 Weiterbelastung Bankgebühren -779,12 0 0 0 0 0
 50290000 Sonstige periodenfremde Erträge 2.540,41 0 0 0 0 0
 50410000 Erträge a. 
Zuschr.Aufheb.v.außerpl.Afa 0,00 0 0 0 0 0 
 53110000 Ertrag aus Veräuß. Grundstücke, 
Gebäude 835.435,37 0 0 0 0 0 
 53140000 Ertr. Veräuß. Fi.Vermögen 0,00 0 0 0 0 0 
 96500000 umg. außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0 
23 außerordentliche Aufwendungen -269.574,57 0 0 0 0 0
 51300000 Außerplanmäßige 
Abschreibungen -0,37 0 0 0 0 0 
 51320000 Außerplanmäßige 
Abschreibungen Finanzv. -252.000,00 0 0 0 0 0 
 53210000 Aufw. Veräußerung Grundstücke, 
Gebäude -17.574,20 0 0 0 0 0 
24 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge abzüglich 
außerordentliche Aufwendungen) 
567.622,09 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem 
ordentlichen und dem außerordentlichen 
Ergebnis) Überschuss (+) / Fehlbetrag (-) 
280.046.813,60 301.654.005 303.647.078 311.044.777 322.076.845 329.208.881 
26 Erträge aus internen 
Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0 
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -3.287.119,00 -3.366.119 -3.897.973 -3.930.605 -3.975.4 42 -4.009.478 
 48110110 Aufwand Steuerungsleistungen EB -3.260.71 3,00 -3.339.719 -3.871.567 -3.904.199 -3.949.036 -3.983 .072 
 48110400 Aufwand aus direkter 
Leistungsabrechnung -26.406,00 -26.400 -26.406 -26.406 -26.406 -26.406 
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -3.287.119,00 -3.366.119 -3.897.973 -3.930.605 -3.975.442 -4.009.478 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen 276.759.694,60 298.287.886 299.749.105 307.114.172 318.101.403 325.199.403 
178 
209 )DFKEHUHLFK  Finanzen und Controlling 6RQGHUEXGJHW 
Teilfinanzhaushalt 
Einzahlungen und 
Auszahlungen 
Rechnungs- 
ergebnis 
2016 
Ansatz 
2017 
Ansatz 
2018 
Verpflich- 
tungser- 
mächti- 
gungen 
Ansatz 
2019 
Ansatz 
2020 
Ansatz 
2021 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 6 5 7 8
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 
1 Steuern und ähnliche 
Abgaben 219.134.801,45 222.128.736 225.275.761 0 231.717.930 2 38.585.572 245.518.809 
 60110000 Grundsteuer A 95.395,81 104.000 104.000 0 10 4.000 104.000 104.000 
60120000 Grundsteuer B 31.847.763,63 32.920.665 33.7 30.000 0 34.450.000 35.180.000 35.690.000 
 60130000 Gewerbesteuer 103.739.698,14 101.520.000 9 8.200.000 0 100.700.000 102.200.000 103.700.000 
 60210000 Gemeindeanteil 
Einkommensteuer 62.253.743,00 65.553.553 67.670.933 0 71.419.902 75.56 2.257 79.990.205 
 60220000 Gemeindeanteil 
Umsatzsteuer 13.460.370,00 16.576.118 20.498.028 0 19.971.228 20.466 .515 20.961.804 
 60310000 Vergnügungssteuer 6.748.663,38 4.572.800 4 .001.200 0 4.001.200 4.001.200 4.001.200 
 60310100 Wettbürosteuer 0,00 0 60.000 0 60.000 60.000 60 .000 
 60320000 Hundesteuer 698.077,72 735.400 805.400 0 805.40 0 805.400 805.400 
 60330000 Jagdsteuer 5.587,63 6.200 6.200 0 6.200 6.200 6 .200 
 60340000 
Zweitwohnungssteuer 285.502,14 140.000 200.000 0 200.000 200.000 200.000 
2 Zuwendungen und 
allgemeine Umlagen 83.726.608,00 96.126.230 96.931.294 0 99.051.602 100.9 70.038 101.948.269 
 61110000 
Schlüsselzuweisungen vom 
Land 
75.707.664,00 83.869.000 84.674.176 0 86.690.160 88.52 4.094 89.416.978 
61310000 Sonstge allgemeine 
Zuweisungen Land 8.018.944,00 8.346.000 8.345.888 0 8.450.212 8.534.714 8.620.061 
61410000 Zuweisungen und 
Zuschüsse für laufende 
Zwecke 
0,00 3.911.230 3.911.230 0 3.911.230 3.911.230 3.911.230
3 sonstige 
Transfereinzahlungen 0,00 0 0 0 0 0 0 
4 öffentlich-rechtliche Entgelte 2.358.860,24 2.695 .126 2.695.026 0 2.695.026 2.695.026 2.695.026 
 63110000 
Verwaltungsgebühren 12,00 0 0 0 0 0 0 
 63210000 
Benutzungsgebühren und 
ähnliche Entgelte 
2.358.848,24 2.695.126 2.695.026 0 2.695.026 2.695.026 2 .695.026 
5 privatrechtliche Entgelte 2.701,00 0 0 0 0 0 0 
 64610000 Sonstige 
privatrechtl. Leistungsentgelte 2.701,00 0 0 0 0 0 0 
6 Kostenerstattungen und 
Kostenumlagen 3.292.714,14 3.369.719 3.901.567 0 3.934.199 3.979.036 4 .013.072 
64850000 Erstattungen von 
verb. Unt., Bet., Sond. 3.292.714,14 3.369.719 3.901.567 0 3.934.199 3.979.036 4.013.072 
7 Zinsen und ähnliche 
Einzahlungen 16.351.705,59 18.100.814 13.114.684 0 13.057.384 15.71 0.384 15.368.084 
 66150000 Zinseinzahlungen 
von verb. Untern. 5.623.407,85 6.240.114 5.934.984 0 5.640.684 5.302.684 5.3 01.784 
179 
Teilfinanzhaushalt 
Einzahlungen und 
Auszahlungen 
Rechnungs- 
ergebnis 
2016 
Ansatz 
2017 
Ansatz 
2018 
Verpflich- 
tungser- 
mächti- 
gungen 
Ansatz 
2019 
Ansatz 
2020 
Ansatz 
2021 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 6 5 7 8
 66150100 Zinseinzahlungen 
verb. Untern. 
Konzernfinanzie_INV 
1.850.767,75 3.683.700 2.214.200 0 2.132.100 2.049.900 1 .967.700 
 66150200 Zinseinzahlungen 
verb. Untern. 
Konzernfinanzie_LK 
244.875,00 0 0 0 0 0 0 
 66170000 Zinseinzahlungen 
von Kreditinstituten 74.075,26 46.500 36.000 0 21.000 21.000 21.000 
 66510000 Gewinnanteile 
a.verb.Unterneh.u.Beteil. 7.488.329,75 6.630.500 3.429.500 0 3.763.600 6.836.800 6 .577.600 
 66910000 Verzinsung von 
Steuernachforderungen 998.409,55 1.500.000 1.500.000 0 1.500.000 1.500.000 1. 500.000 
 66980000 Finanzeinzahlungen 
aus Derivatgeschäften 9.195,75 0 0 0 0 0 0 
 66990000 Sonstige 
Finanzeinzahlungen 62.644,68 0 0 0 0 0 0 
8 Einzahlung aus der 
Veräußerung geringwertiger 
Vermögensgegenstände 
0,00 0 0 0 0 0 0 
9 sonstige haushaltswirksame 
Einzahlungen 10.490.534,69 10.186.500 10.134.800 0 10.071.000 10.05 0.600 10.000.500 
 65110000 
Konzessionsabgaben 8.442.172,08 8.375.000 8.501.000 0 8.501.000 8.501.000 8 .501.000 
 65610000 Bußgelder 1.118,69 0 0 0 0 0 0 
 65620000 Säumniszuschläge 710.407,60 540.000 540.000 0 54 0.000 540.000 540.000 
 65630000 Einzahlungen a. 
Inanspr. v. Bürgschaften 1.336.832,81 1.271.500 1.093.800 0 1.030.000 1.009.600 9 59.500 
 65910000 Andere sonstige 
ordentl. Erträge 3,51 0 0 0 0 0 0 
10 = Summe der Einzahlungen 
aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
335.357.925,11 352.607.125 352.053.132 0 360.527.141 371.990.656 379.543.760 
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 
11 Auszahlungen für aktives 
Personal 0,00 1.992.000 1.992.000 0 1.992.000 1.992.000 1.992.000
 70000000 Globalabsetzung 
Personalkosten 0,00 1.350.000 1.350.000 0 1.350.000 1.350.000 1.350.000
 70220000 Beiträge 
Versorgungskasse 
Arbeitnehmer 
0,00 642.000 642.000 0 642.000 642.000 642.000 
12 Auszahlungen für 
Versorgung 0,00 0 0 0 0 0 0 
13 Auszahlungen für Sach- und 
Dienstleistungen und für 
geringwertige 
Vermögensgegenstände 
-2.497,40 1.985.000 1.990.000 0 1.990.000 1.990.000 1.9 90.000 
 72000000 Globalabsetzung 
Sachkosten 0,00 2.000.000 2.000.000 0 2.000.000 2.000.000 2.000.000
 72710000 Besondere 
Verwaltungs- u. Betriebsausz. -2.497,40 -15.000 -10.000 0 -10.000 -10.000 -10.000 
180 
Teilfinanzhaushalt 
Einzahlungen und 
Auszahlungen 
Rechnungs- 
ergebnis 
2016 
Ansatz 
2017 
Ansatz 
2018 
Verpflich- 
tungser- 
mächti- 
gungen 
Ansatz 
2019 
Ansatz 
2020 
Ansatz 
2021 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 6 5 7 8
14 Zinsen und ähnliche 
Auszahlungen -8.237.671,01 -6.470.100 -5.189.200 0 -5.256.700 -5.40 9.800 -5.340.400 
 75100000 Zinsauszahlungen 
an Bund -613,56 -700 -700 0 -700 0 0 
 75110000 Zinsauszahlungen 
an Land -10.287,61 -9.100 -7.800 0 -7.500 -5.600 -4.600 
 75170000 Zinsauszahlungen 
an Kreditinstitute -2.152.258,25 -3.788.600 -2.927.000 0 -3.040.900 -3.00 7.200 -3.027.100 
 75170100 Zinsauszahlungen 
an KI aus Konzernfin_INV -307.079,45 -1.896.700 -1.078.300 0 -1.038.200 -998.10 0 -958.800 
 75180100 Zinsausz. Sonstige 
Konzernfin. -617.315,23 0 0 0 0 0 0 
 75210000 Zinsauszahlungen 
Liquiditätskredite -147.535,64 -375.000 -763.000 0 -757.000 -998.900 -949. 900 
 75210200 Zinsauszahlungen 
an KI aus Konzernfin_LK -14.350,00 0 -12.400 0 -12.400 0 0 
 75910000 
Kreditbeschaffungskosten -27.033,32 0 0 0 0 0 0 
 75910100 
Kreditbeschaffungskosten 
Konzernfinanzierung 
-51.420,83 0 0 0 0 0 0 
 75920000 Verzinsung von 
Steuererstattungen -658.632,00 -400.000 -400.000 0 -400.000 -400.000 -400. 000 
 75980000 Finanzauszahlungen 
aus Derivatgeschäften -541.095,12 0 0 0 0 0 0 
 75990000 Sonstige 
Finanzauszahlungen -3.710.050,00 0 0 0 0 0 0 
15 Transferauszahlungen -40.723.212,88 -46.461.990 - 45.179.796 0 -46.167.477 -46.502.402 -47.053.219 
 73110000 Zuweisungen an 
Land -36.530,56 -48.400 -48.400 0 -48.400 -48.400 -48.400 
 73150000 Zuschüsse an verb. 
Unternehmen -22.733.865,62 -24.871.133 -28.089.936 0 -28.697.617 - 28.792.542 -29.116.769 
 73170000 Zuschüsse an 
private Unternehmen 0,00 -3.836.230 -75.415 0 -75.415 -75.415 -75.415 
 73180000 Zuschüsse an übrige 
Bereiche -874.545,70 -358.345 -358.345 0 -358.345 -358.345 -354. 935 
 73250000 Schuldendiensthilfen 
an verb. Untern. 0,00 -621.300 -621.300 0 -621.300 -621.300 -621.300 
 73410000 
Gewerbesteuerumlage -16.263.871,00 -15.920.182 -15.180.000 0 -15.560.000 - 15.800.000 -16.030.000 
 73710000 Allgemeine Umlagen 
an Land -814.400,00 -806.400 -806.400 0 -806.400 -806.400 -806. 400 
16 sonstige haushaltswirksame 
Auszahlungen -2.733.173,82 -2.949.506 -2.730.006 0 -2.730.006 -2.73 0.006 -2.730.006 
 74000000 Globalabsetzung 
Konsolidierung 0,00 0 250.000 0 250.000 250.000 250.000 
 74290000 Inanspruchnahme 
von Rechten und Diensten -9.200,00 -9.200 -9.200 0 -9.200 -9.200 -9.200 
 74310000 
Geschäftsauszahlungen -10,00 0 0 0 0 0 0 
 74410000 Steuern, 
Versicherungen, Schadensfälle -394.205,04 -198.280 -198.280 0 -198.280 -198.280 -198. 280 
181 
Teilfinanzhaushalt 
Einzahlungen und 
Auszahlungen 
Rechnungs- 
ergebnis 
2016 
Ansatz 
2017 
Ansatz 
2018 
Verpflich- 
tungser- 
mächti- 
gungen 
Ansatz 
2019 
Ansatz 
2020 
Ansatz 
2021 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 6 5 7 8
 74550000 Erstattungen an 
verb. Unternehmen -2.329.755,13 -2.742.026 -2.772.526 0 -2.772.526 -2.77 2.526 -2.772.526 
 74910000 Weitere s. Ausz. aus 
lfd. Verw.tätigkeit -3,65 0 0 0 0 0 0 
17 = Summe der Auszahlungen 
aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
-51.696.555,11 -51.904.596 -49.117.002 0 -50.172.183 -50.660.208 -51.141.625 
18 Saldo aus laufender 
Verwaltungstätigkeit (Summe 
der Einzahlungen abzüglich 
Summe der Auszahlungen aus 
lfd. Verwaltungstätigkeit) 
283.661.370,00 300.702.529 302.936.130 0 310.354.958 321.330.448 328.402.135 
Einzahlungen für Investitionstätigkeit 
19 Zuwendungen für 
Investitionstätigkeit 500,00    0 0 0 0 0 
 68170000 Investitionszu. von 
privaten Unternehmen 0,00 0 0 0 0 0 0 
 68180000 Investitionszu. von 
übrigen Bereichen 500,00 0 0 0 0 0 0 
20 Beiträge u. ä. Entgelte für 
Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 
21 Veräußerung von 
Sachvermögen 1.010.273,77 19.000 19.000 0 35.000 0 0 
 68210000 Veräuß. v. 
Grundst.u.Geb. u. unbew. 
Verm.G. 
1.010.273,77 19.000 19.000 0 35.000 0 0 
22 Veräußerung von 
Finanzvermögensanlagen 12.970.862,86 0 0 0 0 0 0 
 68439000 
Einz.Verä.Anteilsr.v.U.sonst.Ant 
eilsr. 
0,00 0 0 0 0 0 0 
 68637000 
Einz.a.d.Verä.v.Geldmarktpapie 
ren bei Kreditinstit 
12.970.862,86 0 0 0 0 0 0 
23 sonstige Investitionstätigkeit 2.765.156,01 0 0 0 0 0 0
 68850000 Rückflüsse von 
Ausleih. an verb. Unternehmen 220.000,00 0 0 0 0 0 0 
 68850100 Rückflüsse v. 
Ausleih. verb.Untern. a. 
Konzernfina 
2.545.156,01 0 0 0 0 0 0 
 68880000 Rückflüsse v. Ausl. 
a. übr. inl. Bereiche 0,00 0 0 0 0 0 0 
24 = Summe der Einzahlungen 
für Investitionstätigkeit 16.746.792,64 19.000 19.000 0 35.000 0 0
Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
25 Erwerb von Grundstücken 
und Gebäuden -50.647,60 -42.500 -42.500 0 -42.500 -42.500 -42.500 
 78210000 
ErwerbvonGrundstückenu.Geb 
äuden 
-50.647,60 -42.500 -42.500 0 -42.500 -42.500 -42.500 
26 Baumaßnahmen -250.035,63 -611.610 -946.630 0 -365.180 -365.180 -36 5.180 
 78710000 
AuszahlungfürHochbaumaßna 
hmen 
-453,26 0 0 0 0 0 0 
182 
Teilfinanzhaushalt 
Einzahlungen und 
Auszahlungen 
Rechnungs- 
ergebnis 
2016 
Ansatz 
2017 
Ansatz 
2018 
Verpflich- 
tungser- 
mächti- 
gungen 
Ansatz 
2019 
Ansatz 
2020 
Ansatz 
2021 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 6 5 7 8
 78720000 
AuszahlungfürTiefbaumaßnah 
men 
          
 -44.630 
-44.630 -344.630 0 -44.630 -44.630 -44.630 
 78730000 
Auszahlungfürsonst.Baumaßna 
hmen 
-209.281,19 -566.980 -602.000 0 -320.550 -320.550 -320. 550 
27 Erwerb von beweglichem 
Sachvermögen 0,00 0 0 0 0 0 0 
28 Erwerb von 
Finanzvermögensanlagen -15.548.141,05 -7.900.000 -9.311.000 0 -4.311.000 -4.31 1.000 -1.411.000 
 78420000 
Ausz.ErwerbvonAnteilsr.- 
nbn.Aktien 
0,00 -7.900.000 -7.900.000 0 -2.900.000 -2.900.000 0 
 78430000 
Ausz.ErwerbvonAnteilsr.- 
s.Anteilsr. 
-7.889.250,00 0 -811.000 0 -811.000 -811.000 -811.000 
 78530000 
Ausz.ErwerbvonBeteil.- 
s.Anteilsr. 
0,00 0 -600.000 0 -600.000 -600.000 -600.000 
 78637000 Ausz. 
ErwerbvonGeldmarktpapiere 
bei Kreditinstitut 
-7.658.891,05 0 0 0 0 0 0 
29 Aktivierbare Zuwendungen -2.357.120,00 -2.435.880 -2.43 5.880 0 -2.435.880 -2.435.880 -2.435.880 
 78110000 Investitionszu. an 
Land -2.357.120,00 -2.435.880 -2.435.880 0 -2.435.880 -2.43 5.880 -2.435.880 
30 sonstige Investitionstätigkeit -36.500.000,00 0 0 0 0 0 0 
 78851100 Ausleihungen an 
verb.Unternehmen <1 Jahr 
Konzernfi 
0,00 0 0 0 0 0 0 
 78852100 Ausleihungen an 
verb. Untern. >1 <5 Jahre 
Konzernf 
0,00 0 0 0 0 0 0 
 78853100 Ausleihungen an 
verb.Unternehmen>5 Jahre 
Konzernfi 
-36.500.000,00 0 0 0 0 0 0 
31 = Summe der Auszahlungen 
für Investitionstätigkeit -54.705.944,28 -10.989.990 -12.736.010 0 -7.154.560 -7.154.560 -4.254.560 
32 Saldo aus 
Investitionstätigkeit (Summe 
Einzahlungen abzüglich 
Summe Auszahlungen für 
Investitionstätigkeit) 
-37.959.151,64 -10.970.990 -12.717.010 0 -7.119.560 -7.154.560 -4.254.560 
33 Finanzmittelüberschuss /-
fehlbetrag (Summen Zeile 18 
und 32) 
245.702.218,36 289.731.539 290.219.120 0 303.235.398 314.175.888 324.147.575 
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 
34 Einzahlungen; Aufnahme von 
Krediten und inneren 
Darlehen für 
Investitionstätigkeit 
189.032.145,87 73.857.649 36.926.930 0 28.459.330 28.1 15.480 29.437.580 
 69270000 Kreditaufnahmen für 
Investitionen Kreditinstitute 0,00 25.352.649 32.576.930 0 24.109.330 23.765.480 25.0 87.580 
 69271000 
Kreditauf.Investit.Kreditin Euro 
< 1 Jahr Laufzeit 
96.458.918,96 0 0 0 0 0 0 
183 
Teilfinanzhaushalt 
Einzahlungen und 
Auszahlungen 
Rechnungs- 
ergebnis 
2016 
Ansatz 
2017 
Ansatz 
2018 
Verpflich- 
tungser- 
mächti- 
gungen 
Ansatz 
2019 
Ansatz 
2020 
Ansatz 
2021 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 6 5 7 8
 69272000 
Kreditauf.Invest.Kreditin 
Euro>1bis5Jahre Laufzeit 
14.152.383,81 0 0 0 0 0 0 
 69273000 
Kreditaufn.Investit.Kreditin 
Euro >5Jahre Laufzeit 
21.920.843,10 0 0 0 0 0 0 
 69274000 
Kreditaufn.Investit.Kreditin 
Euro>5Jahre Konzernf. 
0,00 44.155.000 0 0 0 0 0 
 69283000 Kreditaufn.Investiti. 
inl.Bereich >5Jahre Laufzeit 20.000.000,00 0 0 0 0 0 0 
 69283010 Kreditaufnahme 
Invest.kredite Sonstige Euro 36.500.000,00 0 0 0 0 0 0 
 69520000 Einzahl. 
Kredittilgung v. verb.Unterneh. 
Konzernf. 
0,00 4.350.000 4.350.000 0 4.350.000 4.350.000 4.350.000
35 Auszahlungen; Tilgung von 
Krediten und Rückzahlung 
von inneren Darlehen für 
Investitionstätigkeit 
-138.141.311,40 -58.767.500 -15.886.800 0 -16.554.100 - 17.002.800 -17.002.800 
 79203000 Tilgung Kredite 
Investition Bund >5 Jahre 
Laufzeit 
-1.227,10 0 0 0 0 0 0 
 79213000 Tilgung Kredite 
Investition Land >5 Jahre 
Laufzeit 
-64.625,85 0 0 0 0 0 0 
 79270000 Tilgung von Krediten 
für Investitionen Kreditinsti 0,00 -10.262.500 -11.536.800 0 -12.204.100 -12.652.800 -12.652.800 
 79271000 Tilg.Kredite 
Investi.Kreditin Euro <1Jahr 
Laufzeit 
-108.918.294,12 0 0 0 0 0 0 
 79272000 
Tilg.KrediteInvest.Kreditin Euro 
>1-5JahreLaufzeit 
-371.632,00 0 0 0 0 0 0 
 79273000 Tilg.Kredite 
Invest.Kreditin Euro >5Jahre 
Laufzeit 
-26.244.330,15 0 0 0 0 0 0 
 79273010 Tilg.Kredite 
Invest.kredite Kreditinstitute -557.000,00 0 0 0 0 0 0 
 79274000 Tilg.Kredite 
Invest.Kreditin Euro>5Jahre 
Konzernf. 
0,00 -4.350.000 -4.350.000 0 -4.350.000 -4.350.000 -4.3 50.000 
 79279997 Verrechkto. Tilgung 
von Krediten für Investitionen 3.953,83 0 0 0 0 0 0 
 79283010 Tilg.Kredite Invest. 
Sonstige Euro -1.988.156,01 0 0 0 0 0 0 
 79920000 Auszah. Kredite an 
verb. Unternehmen Konzernf. 0,00 -44.155.000 0 0 0 0 0 
36 Saldo aus 
Finanzierungstätigkeit 50.890.834,47 15.090.149 21.040.130 0 11.905.230 11.112.680 12.434.780 
37 Finanzmittelveränderung 
(Summe Zeile 33 und 36) 296.593.052,83 304.821.688 311.259.250 0 315.140.628 325.288.568 336.582.355 
184 
Zuschussübersicht 
Leistung Bezeichnung Zuschuss 
2015 
Ansatz 
- € - 
2016 
Ansatz 
 - € - 
2017 
Ansatz 
- € - 
2018 
Ansatz 
- € - 
Erläuterung 
Finanzbeziehungen zur 
OMT 
Osnabrücker Marketing und 
Tourismus GmbH 798.500 798.500 798.500 0
frw. Aufgabe, 
Kapitalverstärkung gem. Ratsbeschluss 
(16.06.1998), Kürzung 2014 - 2017 
aufgrund Nachbewilligung für 2013 
(Ratsbeschlusss 12.11.2013) 
siehe Hinweis 
Finanzbeziehungen zur 
WFO / C.U.T. 
Nebenleistungspflicht 
Wirtschaftsförderung Osnabrück 
GmbH (WFO) 
Finanzbeziehungen zur 
WFO / C.U.T. 
Geschäftsbesorgung 
Wirtschaftsförderung Osnabrück 
GmbH (WFO) 
Finanzbeziehungen 
OVK 
Osnabrücker Veranstaltungs- und 
Kongress GmbH (OVK) 5.604.900 4.766.851 5.080.014 4.872.002 
frw. Aufgabe, 
Übernahme von Pacht und 
Verlustabdeckung 
Finanzbeziehungen zur 
ICO Innovations GmbH 
Verlustausgleich 
InnovationsCentrum Osnabrück 
GmbH 
150.000 140.000 150.000 0
frw. Aufgabe, 
Verlustabdeckung gem. Wirtschaftsplan, 
siehe Hinweis 
Finanzbeziehungen 
zum OSB Osnabrücker ServiceBetrieb 17.668.473 17.288.919 18.36 2.119 19.457.119 
**Pflichtaufgabe (i.S.b.), 
Zuschuss an den EB Osnabrücker 
ServiceBetrieb (OSB) 
Ausgleichszahlungen 
Ausbildungsverkehre 
§ 7a NNVG 
SchOHU beförderung 20-9 
0 0 0 3.760.815 
** Pflichtaufgabe (i.S.b.) 
vom Land Niedersachsen neu 
zugewiesene Aufgabe. Bislang als 
Zuschuss an private Unternehmen. Den 
Aufwendungen stehen Erträge in 
gleicher Höhe gegenüber. 
Finanzbeziehungen zur 
WFO / C.U.T. 
Zuschüsse an private 
Unternehmen (KMU) 
Finanzbeziehungen zur 
WFO / C.U.T. 
Zuschüsse an private 
Unternehmen für 
Innovationsberatung 
Ausgleichszahlungen 
Ausbildungsverkehre 
§ 7a NNVG 
Zuschüsse an private 
Unternehmen 0 0 3.760.815 0
** Pflichtaufgabe (i.S.b.) 
vom Land Niedersachsen neu 
zugewiesene Aufgabe. Den 
Aufwendungen stehen Erträge in 
gleicher Höhe gegenüber. Ab 2018 als 
Zuschuss verbundene Unternehmen 
Weiterentwicklung 
ÖPNV § 7b NNVG 
Zuschüsse an private 
Unternehmen 0 0 75.415 75.415 
** Pflichtaufgabe (i.S.b.) 
vom Land Niedersachsen neu 
zugewiesene Aufgabe. Den 
Aufwendungen stehen Erträge in Höhe 
von 150.415 € gegenüber. 75.000 € 
verbleiben für städtische Maßnahmen 
im Haushalt. 
Finanzbeziehungen zur 
WFO / C.U.T. 
Förderprogramm Wirtschafts- 
förderung  Osnabrück GmbH 0 105.000 105.000 105.000 
frw. Aufgabe, Ratsbeschluss vom 
08.12.2015, Poolbudget EU- 
Förderprojekte, 2016-2020 
Finanzbeziehungen 
TOL 
Tourismusverband Osnabrücker 
Land 153.400 153.400 153.400 153.400 
frw. Aufgabe, 
Zuschus von Stadt und Landkreis, 
Vertrag fortlaufend, jährliche Kündigung 
möglich 
86.300 86.300 86.300 86.300 
621.300 621.300 0 0
0
Zuschüsse an private Unternehmen 
Hinweis : Die Zahlungen an die Osnabrücker Marketing und To urismus GmbH (811.000 € ab 2018) Wirtschaftsförderu ng Osnabrück GmbH (450.000 €) und 
ICO Innovations GmbH (150.000 €) erfolgen als Kapit alverstärkung und werden ab 2018 investiv abgebilde t. Siehe im Investionsprogramm mit Nr.735026, 
Nr.7305213 und Nr.7305214. 
Finanzbeziehungen 
Zoo Zuschuss Zoo 
frw. Aufgabe, 
Zuschuss und Übernahme 
Schuldendienst (s.u.) 
Zuschüsse an übrige Bereiche 
80.000 0 0
frw. Aufgabe / EFRE-Mittel, 
Ratsbeschluss vom 06.11.2007, EU- 
Mittel zur Förderung Investitionen 
kleiner und mittelständischer 
Unternehmen und Innovationsberatung, 
Abwicklung Restmittel 
Fachbereich Finanzen und Controlling - Sonderbudget (209) 
480.500 480.500 
0
Zuschüsse an verbundene Unternehmen 
480.500 
frw. Aufgabe, 
Nebenleistungspflicht 450.000 € (siehe 
Hinweis) + Geschäftsbesorgung 
30.500 € (diese wird ab 2018 korrekt 
als Erstattung an verb. Unternehmen 
dargestellt) 
185 
Zuschussübersicht 
Leistung Bezeichnung Zuschuss 
2015 
Ansatz 
- € - 
2016 
Ansatz 
 - € - 
2017 
Ansatz 
- € - 
2018 
Ansatz 
- € - 
Erläuterung 
Finanzbeziehungen 
Euregio 
Tourismusverband Osnabrücker 
Land für EUREGIO-Förderprojekt 0 13.645 13.645 13.645 
frw. Aufgabe, 
Ratsbeschluss vom 19.05.2015, 
Anteilige Ko-Finanzierung für das 
Euregio-Projekt "Grenzenlose 
touristische Innovation" 
(GTI) 04/2015 - 09/2021 
Finanzbeziehungen 
Zoo Schuldendienst Zoo 0 0 621.300 621.300 
frw. Aufgabe 
ab 2017 Kostenart 
"Schuldendiensthilfen" als Bestandteil 
des Zuschusses 
25.643.373 
24.454.415 29.687.008 29.144.996 
 ** i.S.b. = im Standard beeinflussbar, k.b. = kaum  beeinflussbar 
Schuldendiensthilfen an verbundene Unternehmen 
Gesamt 
186 
Produktübersicht: Fachbereich Finanzen und Controlling – Sonderbudget (209) 
Jahresergebnis 
(d. h. ohne interne Leistungsverrechnung) 
Ist Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2016 2017 2018 2019 2020 2021 
-Euro- -Euro-  -Euro-  -Euro-  -Euro-  -Euro- 
1.100.1.1.1.30 
Beteiligungen/Gesellschaften W -8.736.568 -5.710.897 -3.588.414 -3.463.395 -3.234.671 -3.048.540 
1.100.1.1.1.31 
Eigenbetriebe -4.334.910 -4.870.336 -9.288.429 -9.945.447 -7.407.554 -8.049.090 
1.100.1.1.1.32 
Bebautes u. unbebautes Grundvermögen 352.514 -404.371 -448.519 -436.750 -427.942 -424.543 
1.100.2.4.1.02 
Schülerbeförderung 0 0 0 0 0 0 
1.100.4.1.1.01 
KHG-Umlage -1.957.373 -1.764.193 -1.871.764 -1.826.521 -1.776.375 -1.720.885 
1.100.5.3.5.01 
Kombinierte Versorgung W 7.695.872 8.375.000 8.501.000 8.501.000 8.501.000 8.501.000 
1.100.5.4.7.03 
 ÖPNV 0 75.000 75.000 75.000 75.000 75.000 
1.100.5.5.3.01 
Abwicklung Friedhofsgebühren 269.314 269.314 222.184 222.184 222.184 222.184 
1.100.5.7.1.01 
Stadthallenverpachtung (BgA) -21.467 47.361 47.361 47.361 47.361 47.361 
1.100.5.7.3.03 
Industriegleise (BgA) -9.236 0 0 0 0 0 
1.100.6.1.1.01 
Steuern, allg. Zuweisungen, allg. Umlagen W 287.768.337 302.511.690 307.123.370 315.223.308 323.685.212 331.276.578 
1.100.6.1.2.01 
Sonstige allg. Finanzwirtschaft -800.670 3.125.437 2.875.290 2.648.036 2.392.630 2.329.815 
Summe 280.225.814 301.654.005 303.647.078 311.044.777 322.076.845 329.208.881 
W=Wesentliches Produkt 
Haushaltsjahr 2018 
Ordentliche 
Erträge 
Ordentliche 
Aufwendungen 
Ordentliches 
Ergebnis 
Außer- 
ordentliche 
Erträge 
Außer- 
ordentliche 
Aufwendungen 
Außer- 
Ordentliches 
Ergebnis 
-Euro-  -Euro-  -Euro-  -Euro-  -Euro-  -Euro- 
1.100.1.1.1.30 
Beteiligungen/Gesellschaften W 2.705.200 -6.293.614 -3.588.414 0 
 0 0
1.100.1.1.1.31 
Eigenbetriebe 10.251.967 -19.540.396 -9.288.429 0 
 0 0
1.100.1.1.1.32 
Bebautes u. unbebautes Grundvermögen 66.299 -514.818 -448.519 0 
 0 0
1.100.2.4.1.02 
Schülerbeförderung 3.760.815 -3.760.815 0 0 
 0 0
1.100.4.1.1.01 
KHG-Umlage 0 -1.871.764 -1.871.764 0 
 0 0
1.100.5.3.5.01 
Kombinierte Versorgung W 8.501.000 0 8.501.000 0 
 0 0
1.100.5.4.7.03 
 ÖPNV 150.415 -75.415 75.000 0  0 0
1.100.5.5.3.01 
Abwicklung Friedhofsgebühren 2.913.810 -2.691.626 222.184 0  0 0
1.100.5.7.1.01 
Stadthallenverpachtung (BgA) 320.400 -273.039 47.361 0 
 0 0
1.100.6.1.1.01 
Steuern, allg. Zuweisungen, allg. Umlagen W 323.509.770 -16.386.400 307.123.370 0 
 0 0
1.100.6.1.2.01 
Sonstige allg. Finanzwirtschaft 3.434.100 -558.810 2.875.290 0 
 0 0
Summe 355.613.776 -51.966.697 303.647.078 0 0 0
W=Wesentliches Produkt 
187 
Produkt: 1.100.1.1.1.30 Beteiligungen/Gesellschaften Organisationseinheit:  
20 Fachbereich Finanzen und Controlling 
- Sonderbudget - 
Allgemeine Angaben zum Produkt 
Produktbereich: 11  Innere Verwaltung 
Produktgruppe: 111  Verwaltungssteuerung und -service 
Produktverantwortliche/-r:   Herr Hänsler 
Produktbeschreibung:  Wahrung zentraler städtischer Interessen gegenüber den städtischen 
Beteiligungen und Gesellschaften gemäß den Vorgaben  des NKomVG und der 
GemHKVO; Einflussnahme auf die Wirtschaftsführung d er Gesellschaften mit 
dem Ziel der Minimierung der Zuschüsse bzw. Optimie rung der Abführung an 
den städtischen Haushalt 
Auftragsgrundlage: 
(z. B. Ratsbeschluss, Gesetz, Vertrag) 
Nds. Kommunalverfassungsgesetz (NKomVG), Kommunalha ushalts- und             
-kassenverordnung (KomHKVO), Vereinbarung der Stadt  Osnabrück mit 
städtischen Beteiligungen 
Zielgruppe: Politische Gremien der Stadt, Innere Verwaltung und  Verwaltungsvorstand, 
Städtische Beteiligungen 
Wesentliche Grundzahlen, Struktur- und Leistungsdaten  
(hier sind die Grundzahlen, die u. a. eine wesentliche Grundlage für die Budgetplanung sind, aufgeführt) 
Grundzahl 2016 
Ist 
2017 
Plan 
2018 
Plan 
2019 
Plan 
2020 
Plan 
2021 
Plan 
Anzahl unmittelbarer Beteiligungen und 
Gesellschaften (auch 
Minderheitsgesellschaften) 
13 13 13 13 13 13 
Höhe der Abführungen an den 
städtischen Haushalt 
1)   (in €) 3.195.513 2.169.000 2.705.200 2.693.300 2.680.800 2 .679.900 
Saldo aus Zuschüssen und Abführungen 
1), 2)   (in €) -2.825.220 -5.319.659 -3.146.447 -3.021.428 -2.872. 253 -2.765.670 
Verhältnis der Abführungen an den 
städtischen Haushalt zu den 
Zuschüssen 
 1) 
1,88 3,45 2,16 2,12 2,07 2,03 
Zuschussquote „Beteiligungen/ 
Gesellschaften“ 
(Anteil der Zuschüsse an den 
Gesamtzuschüssen der Stadt Osnabrück 
1), 
3) )
7,81 8,61 6,51 6,22 5,97 5,77 
1)  exkl. Overhead  
2)  - = Zuschuss; + = Abführung 
3)  Kostenarten 43150000 „Zuschüsse an verbundene Unternehmen“ bis 43250000 „Schuldendiensthilfen verbundene Unternehmen“ 
Ziele des Produktes 
Produktziel 1: Minimierung der Zuschüsse bzw. Optimierung der Abführung an den städtischen 
Haushalt 
Bezug zu 
Strategischem Ziel 8.2 Beteiligungsteuerung optimieren 
Bezug zum ZHF: 8 Finanzielle Handlungsfähigkeit 
Kennzahl Ist 
2016 
Plan  
2017 
Plan  
2018 
Plan  
2019 
Plan  
2020 
Plan  
2021 
188 
Teilprodukte 
Teil- 
produkt 
(1.100.XXX) 
Bezeichnung 
Finanzbeziehungen 
zu: 
Jahresergebnis** in € Kat. 
*** Ist 
2016 
Plan 
2017 
Plan 
2018 
Plan 
2019 
Plan 
2020 
Plan 
2021 
1.1.1.30.02 Stadtwerke Osnabrück 
AG 2.096.624 1.114.920 1.112.471 1.112.471 1.112.471 1. 112.471 2 
1.1.1.30.03 Klinikum Osnabrück -5.167.823 -163.358 - 161.546 -161.546 -81.997 -2.449 2 
1.1.1.30.04 OKS GmbH -204 0 -2.449 -2.449 -2.449 -2. 449 1 
1.1.1.30.05 OPG mbH 169.139 313.100 858.851 858.851 858.351 858.351 1 
1.1.1.30.06 OMT GmbH -806.410 -807.700 -11.649 -11.6 49 -11.649 -11.649 1 
1.1.1.30.07 WFO GmbH/C.U.T. --564.256 -527.200 -80.6 49 -81.549 -82.549 -83.449 1 
1.1.1.30.08 WFO GmbH/I.u.K -204 0 -2.449 -2.449 -2.4 49 -2.449 1 
1.1.1.30.09 OVK -3.774.745 -5.080.014 -4.872.002 -4. 735.083 -4.573.408 -4.469.335 1 
1.1.1.30.10 Sparkasse Osnabrück -204 0 -2.449 -2.449  -2.449 -2.449 1 
1.1.1.30.26 OBG mbH 489.857 484.400 470.951 459.951 448.951 448.951 1 
1.1.1.30.27 ICO Innovations- 
Centrum GmbH -78.204 -150.000 -2.449 -2.449 -2.449 -2.449 1 
1.1.1.30.28 TOL e.V. -167.033 -167.045 -167.045 -167 .045 -167.045 -163.635 1 
1.1.1.30.29 Zoo gGmbH -681.107 -728.000 -728.000 -72 8.000 -728.000 -728.000 1 
1.1.1.30.30 ICO Immobilien  -252.000 0 0 0 0 0 1 
Summe: -8.736.568 -5.710.897 -3.588.414 -3.463.395 -3.234.671 -3.048.540 
**  vor interner Leistungsverrechnung. 
*** Kategorie des Teilproduktes bzw. Grad der Beeinflussung: 
1 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Freiwillige Leistungen (vollständig beeinflussbare Leistungen)“ 
2 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Im Standard beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
3 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Kaum beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
Bemerkungen/Erläuterungen 
In diesem Produkt werden nicht die Kapitalverstärku ngen an Beteiligungen (Klinikum, FMO GmbH, und ab 2 018 auch 
WFO GmbH, OMT GmbH und ICO Innovations GmbH) abgebildet, da es sich hierbei um Investitionen handelt.  
189 
209 Fachbereich Finanzen und Controlling – Sonderbudget 
111-209 Allgemeine Finanzwirtschaft FB 20 
1.100.1.1.1.30 Beteiligungen und Gesellschaften 
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
Rechnungs- 
ergebnis 
2016 
Ansatz 
2017 
Ansatz 
2018 
Ansatz 
2019 
Ansatz 
2020 
Ansatz 
2021 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge 
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0 0 0
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0 0 0 0 0
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 32.001,14 30. 000 30.000 30.000 30.000 30.000 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 3.163.511,46 2.1 39.000 2.675.200 2.663.300 2.650.800 2.649.900 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 46.733,00 0 0 0 0 0
12 = Summe ordentliche Erträge 3.242.245,60 2.169.000 2.705.200 2.693.300 2.680.800 2.679.900 
Ordentliche Aufwendungen 
13 Aufwendungen für aktives Personal 0,00 0 0 0 0 0
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0 0 0 0 0
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen 0,00 0 0 0 0 0 
16 Abschreibungen -281.768,33 -163.358 -183.587 -183.5 87 -104.038 -24.490 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -6.020.733,06 -7.488.659 -5.8 51.647 -5.714.728 -5.553.053 -5.445.570 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -424.311,96 -227 .880 -258.380 -258.380 -258.380 -258.380 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -6.726.813,35 -7.879.897 -6.293.614 -6.156.695 -5.915.471 -5.728.440 
21 ordentliches Ergebnis                      
(Summe ordentliche Erträge abzüglich 
Summe ordentliche Aufwendungen) 
-3.484.567,75 -5.710.897 -3.588.414 -3.463.395 -3.234.671 -3.048.540 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen -252.000,37 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge abzüglich 
außerordentliche Aufwendungen) 
-252.000,37 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis                                             
(Saldo aus dem ordentlichen und dem 
außerordentlichen Ergebnis)                   
Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) 
-3.736.568,12 -5.710.897 -3.588.414 -3.463.395 -3.234.671 -3.048.540 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -26.406,00 -26.400 -26.406 -26.406 -26.406 -26.406 
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -26.406,00 -26.400 -26.406 -26.406 -26.406 -26.406 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -3.762.974,12 -5.737.297 -3.614.820 -3.489.801 -3.261.077 -3.074.946 
190 
Produkt: 1.100. 5.3.5.01 Kombinierte Versorgung Org anisationseinheit:  
20 Fachbereich Finanzen und Controlling 
     - Sonderbudget 
Allgemeine Angaben zum Produkt 
Produktbereich: 53  Ver- und Entsorgung 
Produktgruppe: 535  Kombinierte Versorgung 
Produktverantwortliche/-r:   Herr Hänsler 
Produktbeschreibung:  Verwaltung von Entgelten, die die Energie- und Wasserversorgungsunterneh- 
men an die Gemeinden für die Einräumung des Rechts zur Benutzung öffentli- 
cher Verkehrswege und die Verlegung und den Betrieb von Leitungen, die der 
unmittelbaren Versorgung von Endverbrauchern im Gemeindegebiet mit Strom, 
Gas und Wasser, zahlen. 
Auftragsgrundlage: 
(z. B. Ratsbeschluss, Gesetz, Vertrag) 
Nds. Kommunalverfassungsgesetz (NKomVG), Kommunalhaushalts- und             
-kassenverordnung (KomHKVO), Konzessionsabgabenverordnung (KAV), Kon- 
zessionsverträge 
Zielgruppe: Politische Gremien der Stadt, Innere Verwaltung und Verwaltungsvorstand, Kon- 
zern Stadt, Bürger/innen 
Wesentliche Grundzahlen, Struktur- und Leistungsdaten  
(hier sind die Grundzahlen, die u. a. eine wesentliche Grundlage für die Budgetplanung sind, aufgeführt) 
Grundzahl 2016 
Ist 
2017 
Plan 
2018 
Plan 
2019 
Plan 
2020 
Plan 
2021 
Plan 
-        
* angegeben in Vollzeitäquivalenten (VZÄ); Stichtag: 31.12. d.J.; diese Grundzahl ist zwingend in den Zeitreihenvergleich aufzunehmen 
Ziele des Produktes 
entfällt 
Teilprodukte 
Teil- 
produkt 
(1.100.XXX) 
Bezeichnung 
Jahresergebnis** in € 
Kat.*** Ist 
2016 
Plan 
2017 
Plan 
2018 
Plan 
2019 
Plan 
2020 
Plan 
2021 
5.3.5.01.01 Konzessionsabgaben 7.695.872 8.375.000 8.501.000 8.501.000 8.501.000 8.501.000 2 
Summe: 7.695.872 8.375.000 8.501.000 8.501.000 8.501.000 8.501.000 
**  vor interner Leistungsverrechnung. 
*** Kategorie des Teilproduktes bzw. Grad der Beeinflussung: 
1 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Freiwillige Leistungen (vollständig beeinflussbare Leistungen)“ 
2 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Im Standard beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
3 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Kaum beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
Bemerkungen/Erläuterungen 
191 
209 Fachbereich Finanzen und Controlling – Sonderbudget 
535 Kombinierte Versorgung 
1.100.5.3.5.01 Kombinierte Versorgung 
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
Rechnungs- 
ergebnis 
2016 
Ansatz 
2017 
Ansatz 
2018 
Ansatz 
2019 
Ansatz 
2020 
Ansatz 
2021 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge 
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0 0 0
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0 0 0 0 0
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0 0 0 0
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 7.695.872,08 8.375.00 0 8.501.000 8.501.000 8.501.000 8.501.000 
12 = Summe ordentliche Erträge 7.695.872,08 8.375.000 8.501.000 8.501.000 8.501.000 8.501.000 
Ordentliche Aufwendungen 
13 Aufwendungen für aktives Personal 0,00 0 0 0 0 0
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0 0 0 0 0
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen 0,00 0 0 0 0 0 
16 Abschreibungen 0,00 0 0 0 0 0
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
19 sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
20 = Summe ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
21 ordentliches Ergebnis                      
(Summe ordentliche Erträge abzüglich 
Summe ordentliche Aufwendungen) 
7.695.872,08 8.375.000 8.501.000 8.501.000 8.501.000 8.501.000 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge abzüglich 
außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis                                             
(Saldo aus dem ordentlichen und dem 
außerordentlichen Ergebnis)                   
Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) 
7.695.872,08 8.375.000 8.501.000 8.501.000 8.501.000 8.501.000 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0 
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen 7.695.872,08 8.375.000 8.501.000 8.501.000 8.501.000 8.501.000 
192 
Produkt: 1.100.6.1.1.01 Steuern,  
allgemeine Zuweisungen, 
allgemeine Umlagen  
Organisationseinheit:  
20 Fachbereich Finanzen und Controlling 
- Sonderbudget 
Allgemeine Angaben zum Produkt 
Produktbereich: 61  Allgemeine Finanzwirtschaft 
Produktgruppe: 611  Steuern, allgemeine Zuweisungen, allgemeine Um lagen 
Produktverantwortliche/-r:   Herr Hänsler 
Produktbeschreibung:  Darstellung aller Gemeindesteuern und der gemeindli chen Anteile an den 
Verbundsteuern Einkommensteuer und Umsatzsteuer, Da rstellung der 
Nebenforderung, Darstellung von allgemeinen Zuweisungen und Umlagen 
Auftragsgrundlage: 
(z. B. Ratsbeschluss, Gesetz, Vertrag) 
Nds. Kommunalverfassungsgesetz (NKomVG), Kommunalha ushalts- und             
-kassenverordnung (KomHKVO), Steuergesetze, Gemeindesatzungen 
Zielgruppe: Politische Gremien der Stadt, Innere Verwaltung und  Verwaltungsvorstand, 
Bürger/innen, gewerbliche Betriebe 
Wesentliche Grundzahlen, Struktur- und Leistungsdaten  
(hier sind die Grundzahlen, die u. a. eine wesentliche Grundlage für die Budgetplanung sind, aufgeführt) 
Grundzahl 2016 
Ist 
2017 
Plan 
2018 
Plan 
2019 
Plan 
2020 
Plan 
2021 
Plan 
Grundsteuer A – Hebesatz 300 v. H. 300 v. H. 300 v.  H. 300 v. H. 300 v. H. 300 v. H. 
Grundsteuer B – Hebesatz 460 v. H. 460 v. H. 460 v. H. 460 v. H. 460 v. H. 460 v. H. 
Gewerbesteuer – Hebesatz 440 v. H. 440 v. H. 440 v.  H. 440 v. H. 440 v. H. 440 v. H. 
Steuerquote 
(Anteil der Steuererträge an den ordentlichen 
Erträgen des städtischen Haushalts) 
41,51 % 40,50 % 40,81 % 41,55 % 41,82 % 42,38 % 
Anteil der Finanzausgleichsleistungen an den 
ordentlichen Erträgen des städtischen 
Haushalts 
15,77 % 15,90 % 16,85 % 17,06 % 17,01 % 16,92 % 
Ziele des Produktes 
entfällt 
Teilprodukte 
Teil- 
produkt 
(1.100. 
XXX)
Bezeichnung 
Jahresergebnis** in € 
Kat.*** Ist 
2016 
Plan 
2017 
Plan 
2018 
Plan 
2019 
Plan 
2020 
Plan 
2021 
6.1.1.01.30 Gemeindliche 
Steuereinnahmen 219.956.512 222.128.736 225.275.761 231.717.930 238.585 .572 245.518.809 2 
6.1.1.01.31 Weitere 
Finanzeinnahmen -2.130.974 1.640.000 1.640.000 1.640.000 1.640.000 1.640 .000 2 
6.1.1.01.32 Allgemeine 
Zuweisungen 87.021.071 95.469.536 96.194.009 98.231.778 100.066.040 100.954.169 2 
6.1.1.01.33 Allgemeine Umlagen -16.263.871 -15.920.18 2 -15.180.000 -15.560.000 -15.800.000 -16.030.000 3 
6.1.1.01.34 Entschuldungsfonds -814.400 -806.400 -806. 400 -806.400 -806.400 -806.400 3 
Summe: 287.768.337 302.511.690 307.123.370 315.223.308 323.685.212 331.276.578 
**  vor interner Leistungsverrechnung. 
*** Kategorie des Teilproduktes bzw. Grad der Beeinflussung: 
1 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Freiwillige Leistungen (vollständig beeinflussbare Leistungen)“ 
2 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Im Standard beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
3 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Kaum beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
Bemerkungen/Erläuterungen 
193 
209 Fachbereich Finanzen und Controlling – Sonderbudget 
611-20 Steuern, allgemeine Zuweisungen, allgemeine Uml agen 
1.100.6.1.1.01 Steuern, allgemeine Zuweisungen, allgemeine Umlagen
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
Rechnungs- 
ergebnis 
2016 
Ansatz 
2017 
Ansatz 
2018 
Ansatz 
2019 
Ansatz 
2020 
Ansatz 
2021 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge 
1 Steuern und ähnliche Abgaben 220.354.817,55 222.12 8.736 225.275.761 231.717.930 238.585.572 245.518.809 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 83.726.608,00 9 2.215.000 93.020.064 95.140.372 97.058.808 98.037.039 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 3.294.462,58 3.2 54.536 3.173.945 3.091.406 3.007.232 2.917.130 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 12,00 0 0 0 0 0
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0 0 0 0
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 1.098.481,24 1.5 00.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 997.498,07 540.000 54 0.000 540.000 540.000 540.000 
12 = Summe ordentliche Erträge 309.471.879,44 319.638.272 323.509.770 331.989.708 340.691.612 348.512.978 
Ordentliche Aufwendungen 
13 Aufwendungen für aktives Personal 0,00 0 0 0 0 0
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0 0 0 0 0
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen 0,00 0 0 0 0 0 
16 Abschreibungen -3.634.589,40 0 0 0 0 0
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen -986.507,17 -400 .000 -400.000 -400.000 -400.000 -400.000 
18 Transferaufwendungen -17.078.271,00 -16.726.582 -1 5.986.400 -16.366.400 -16.606.400 -16.836.400 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -3.395,29 0 0 0 0 0
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -21.702.762,86 -17.126.582 -16.386.400 -16.766.400 -17.006.400 -17.236.400 
21 ordentliches Ergebnis                      
(Summe ordentliche Erträge abzüglich 
Summe ordentliche Aufwendungen) 
287.769.116,58 302.511.690 307.123.370 315.223.308 323.685.212 331.276.578 
22 außerordentliche Erträge -779,12 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge abzüglich 
außerordentliche Aufwendungen) 
-779,12 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis                                             
(Saldo aus dem ordentlichen und dem 
außerordentlichen Ergebnis)                   
Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) 
287.768.337,46 302.511.690 307.123.370 315.223.308 323.685.212 331.276.578 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0 
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen 287.768.337,46 302.511.690 307.123.370 315.223.308 323.685.212 331.276.578 
194 
Investitionsprogramm
2018 - 2021 
459 
2018 2019 2020 2021 
€ € € € € € 
   7.000150.710      EDV-Ausstattung 010  -10.000     
   7.000150.770      Verkauf EDV-Ausstattung 010 885       
   7.000155.705      Büromöbel 010 - Einnahme Deutsche RV 800       
   7.000155.710      Büromöbel 010 -9.994 -30.000 -59.500    X 
   7.000831.710      Führungsinformationssystem   -150.000    X 
*    Summe Einzahlungen Profit-Center 1.685       
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -9.994 -40.000 -209.500  
**     Saldo Profit-Center -8.309 -40.000 -209.500  
*    Summe Einzahlungen Teilhaushalt 1.685       
*    Summe Auszahlungen Teilhaushalt -9.994 -40.000 -209.500  
**     Saldo Teilhaushalt -8.309 -40.000 -209.500 
   7.000020.710      Städt. EDV-Netz -856.431 -783.284 -1.342.400 -848.400 -848.400 -848.400 X
   7.000024.710      Zeus -5.372 -5.000 -5.000 -5.000 -5.000 -5.000 
   7.000025.710      EDV-Ausstattung -3.214      
   7.000029.705      Erstattung Büromöbel 742      
   7.000029.710      Büromöbel -11.789 -5.500 -5.500 -5.500 -5.500 -5.500 
   7.000147.710      Vernetzung IT-Untersuchungen -54.22 2      
   7.000573.710      Ausstattung leidensgerecht. Arbeitsplatz  -5.000 -5.000 -5.000 -5.000 -5.000 
   7.000725.710      LOB-Leistungsorientierte Bezahlung -547      
   7.000817.710      Sehtestgerät Betriebsärztlicher Dienst -4.490      
   7.000835.710      Software Personalmanagement   -40. 000    
*    Summe Einzahlungen Profit-Center 742      
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -936.066 -798.784 -1.397.900 -863.900 -863.900 -863.900 
**     Saldo Profit-Center -935.324 -798.784 -1.397.900 -863.900 -863.900 -863.900 
*    Summe Einzahlungen Teilhaushalt 742      
*    Summe Auszahlungen Teilhaushalt -936.066 -798.784 -1.397.900 -863.900 -863.900 -863.900 
**     Saldo Teilhaushalt -935.324 -798.784 -1.397.900 -863.900 -863.900 -863.900 
   7.000645.710      Büromöbel -2.675      
   7.000681.710      Redaktionssystem Typo 3 -3.098 -10 .000 -25.000    
*    Summe Einzahlungen Profit-Center       
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -5.772 -10.000 -25.000    
**     Saldo Profit-Center -5.772 -10.000 -25.000    
*    Summe Einzahlungen Teilhaushalt       
*    Summe Auszahlungen Teilhaushalt -5.772 -10.000 -25.000    
**     Saldo Teilhaushalt -5.772 -10.000 -25.000    
   7.000517.710      Büromöbel FB 14/RPA -1.850 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000 
*    Summe Einzahlungen Profit-Center       
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -5.772 -10.000 -25.000    
**     Saldo Profit-Center -5.772 -10.000 -25.000    
*    Summe Einzahlungen Teilhaushalt       
*    Summe Auszahlungen Teilhaushalt -5.772 -10.000 -25.000    
**     Saldo Teilhaushalt -5.772 -10.000 -25.000    
   7.000034.710      Büromöbel  -370 -370 -370 -370 -370 
   7.000594.710      EDV-Ausstattung Gleichstellungsbüro  -1.800 -1.800 -1.800 -1.800 -1.800 
*    Summe Einzahlungen Profit-Center       
*    Summe Auszahlungen Profit-Center  -2.170 -2.170 -2.170 -2.170 -2.170 
**     Saldo Profit-Center  -2.170 -2.170 -2.170 -2.170 -2.170 
*    Summe Einzahlungen Teilhaushalt       
*    Summe Auszahlungen Teilhaushalt  -2.170 -2.170 -2.170 -2.170 -2.170 
**     Saldo Teilhaushalt  -2.170 -2.170 -2.170 -2.170 -2.170 
   7.000073.710.001  EDV-Ausstattung FB 20 -1.303 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000 
   7.000073.710.007  EDV-Ausstattung  Lizenz PhinAVV  -5.100     
   7.000074.710.001  Büromöbel FB 20 -7.509 -6.500 -6.500 -6.500 -6.500 -6.500 
   7.000426.710      Software Konzernbilanzierung -3.713      
   7.000434.710.002  DMS-Schnittstellenanbindung -5.77 6      
   7.000694.710      Geschäftsausstattung -180      
*    Summe Einzahlungen Profit-Center       
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -18.481 -13.600 -8.500 -8.500 -8.500 -8.500 
**     Saldo Profit-Center -18.481 -13.600 -8.500 -8.500 -8.500 -8.500 
*    Summe Einzahlungen Teilhaushalt       
*    Summe Auszahlungen Teilhaushalt -18.481 -13.600 -8.500 -8.500 -8.500 -8.500 
**     Saldo Teilhaushalt -18.481 -13.600 -8.500 -8.500 -8.500 -8.500 
   7.000086.770      Verkauf v. Grundv. (Spielplatzflächen) 999.876 19.000 19.000 35.000   
   7.000271.710      Rad-/Wanderweg Lüstringen/Haseufer -5.022      
   7.000272.710      Grünverbindung Knollstr./Lerchenstr. -37.691      
   7.000274.710      Entsiegel. von Parkstreifen u.ä.  -17.000 -17.000 -17.000 -17.000 -17.000 
Investitionsprogramm  für das Jahr… Plan 
2017 
Ist 
2016 
Erläuterungen 
in der 
Anlage 
vorhanden 
Teilhaushalt 
Produktgruppe (Profitcenter- PC) 
Projektnr./Einzelmaßnahme 
   Ref. Strategische Steuerung und Rat (010) 
   FB Personal und Organisation (10) 
   PC 111-010 Strategische Steuerung und Rat 
   PC 111-10 Personal und Organisation 
   Gleichstellungsbeauftragte (16) 
   Ref. für Kommunikation und Medien (13) 
   PC 111-13 Kommunikation und Medien 
   Rechnungsprüfungsamt (14) 
   PC 111-14 Rechnungsprüfungsamt 
   PC 111-16 Gleichstellungsbeauftragte 
   FB Finanzen und Controlling (20) 
   PC 111-20 Finanzen und Controlling 
   SB Finanzen und Controlling (209) 
   PC 111-209  Allgemeine Finanzwirtschaft 
461 
2018 2019 2020 2021 
€ € € € € € 
Investitionsprogramm  für das Jahr… Plan 
2017 
Ist 
2016 
Erläuterungen 
in der 
Anlage 
vorhanden 
Teilhaushalt 
Produktgruppe (Profitcenter- PC) 
Projektnr./Einzelmaßnahme 
   7.000275.710      Landschaftspark Piesberg -37.980 -21 .250 -21.250 -21.250 -21.250 -21.250 
   7.000276.710      Grunderwerb (global) -50.713 -42.500 -42.500 -42.500 -42.500 -42.500 
   7.000278.710      Bau Grünanlagen  -15.000 -8.500 -8.500 -8.500 -8.500 
   7.000279.710      Neuanschaffung von Bänken -11.59 3 -21.250 -21.250 -21.250 -21.250 -21.250 
   7.000281.710      Zaunanlagen -9.694 -8.500 -8.500 -8.500 -8.500 -8.500 
   7.000282.710      Bau von Kinderspielplätzen (global) -9.472 -108.550 -150.000 -108.550 -108.550 -108.550 X
   7.000283.710      Spielgeräte für Kinderspielplätze -36.724 -89.930 -110.000 -110.000 -110.000 -110.000 X
   7.000304.710      Wegebau  -19.130 -19.130 -19.130 -19.130 -19.130 
   7.000382.770      Verkauf Liegenschaften 29.774      
   7.000429.705      Zuweisung Bolzplatz u.Grünanl.Ruller Weg 500      
   7.000429.710      Bolzplatz und Grünanlage Ruller Weg -3.336      
   7.000430.710      Neugestaltung Schloßgarten   -300.000    
   7.000527.710      Vorbereitender Grünflächenausbau -10 .181 -25.500 -25.500 -25.500 -25.500 -25.500 
   7.000542.710      Renaturierung von Gräben  -25.500 -25.500 -25.500 -25.500 -25.500 
   7.000549.710.002  Gartlage Externe Kompensation -56. 740      
   7.000549.710.004  In der Gartlage - KSP -821      
   7.000549.710.005  In der Gartlage-Straßenbegleitgrün,-bäume -197      
   7.000551.710.002  Herrichtung Großspielpl. Lerchenstr. -4.801      
   7.000705.710      Skateanlage -27.277      
   7.000822.710      Baugebiet Eversburger Friedhof  -260 .000     
   7.000853.710      Quartiersspielplatz Gut Sandfort   -120.000    X
   7.000854.710      Quartiersspielplatz Ziegenbrink   -120.000    X
   7.300001.710      Klinikum OS GmbH, Kapitalzuführung -5.000.000 -5.000.000 -5.000.000    X
   7.300002.710      OBG - Kapitalzuführung -2.889.250 -2 .900.000 -2.900.000 -2.900.000 -2.900.000  X
   7.305026.710      OMT - Kapitalzuführung   -811.000 -811.000 -811.000 -811.000 X
   7.305213.710      WFO - Kapitalzuführung   -450.000 -450.000 -450.000 -450.000 X
   7.305214.710      ICO - Kapitalzuführung   -150.000 -150.000 -150.000 -150.000 X
*    Summe Einzahlungen Profit-Center 1.030.150 19.000 19.000 35.000   
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -8.191.492 -8.554.1 10 -10.300.130 -4.718.680 -4.718.680 -1.818.680 
**     Saldo Profit-Center -7.161.342 -8.535.110 -10.281.130 -4.683.680 -4.718.680 -1.818 .680 
   7.000090.710      Umlage n.d. KHG -2.357.120 -2.435.880 -2.435.880 -2.435.880 -2.435.880 -2.435. 880 X
*    Summe Einzahlungen Profit-Center       
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -2.357.120 -2.435.8 80 -2.435.880 -2.435.880 -2.435.880 -2.435.880 
**     Saldo Profit-Center -2.357.120 -2.435.880 -2.435.880 -2.435.880 -2.435.880 -2.435. 880 
*    Summe Einzahlungen Teilhaushalt 1.030.150 19.000 19.000 35.000   
*    Summe Auszahlungen Teilhaushalt -10.548.612 -10.98 9.990 -12.736.010 -7.154.560 -7.154.560 -4.254.560 
**     Saldo Teilhaushalt -9.518.462 -10.970.990 -12.717.010 -7.119.560 -7.154.560 -4.25 4.560 
   7.000064.710      EDV-Ausstattung Rechtangelegenheiten -1.612 -500 -500 -500 -500  
   7.000065.710      Büroausstattung Rechtsangelegenheiten -407 -800 -1.000 -1.000 -1.000 -1.000 
   7.000066.710      EDV-Ausstattung Öffentliche Aufträge  -120.000 -600    
   7.000067.710      Büroausstattung Öffentliche Aufträge -1.076 -500 -500 -500 -500 -500 
   7.000397.770      Verkauf Anlagevermögen 536      
*    Summe Einzahlungen Profit-Center 536      
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -3.095 -121.800 -2.600 -2.000 -2.000 -1.500 
**     Saldo Profit-Center -2.560 -121.800 -2.600 -2.000 -2.000 -1.500 
*    Summe Einzahlungen Teilhaushalt 536      
*    Summe Auszahlungen Teilhaushalt -3.095 -121.800 -2.600 -2.000 -2.000 -1.500 
**     Saldo Teilhaushalt -2.560 -121.800 -2.600 -2.000 -2.000 -1.500 
   7.000010.710      Büromöbel -7.387 -75.000 -10.000 -10.000 -10.000 -10.000 
   7.000011.710.001  EDV-Ausstattung Zentrale Aufgaben -100 -1.000 -1.000 -1.000 -1.000 -1.000 
   7.000011.710.002  EDV-Ausstattung Bürgeramt -640 -23.80 0 -12.000 -10.200 -6.000 -6.000 
   7.000011.710.003  EDV-Ausstattung Ausländerbehörde  -1.500 -6.400 -5.000 -1.500 -5.000 
   7.000011.710.004  EDV-Ausstattung Standesamt -1.783 -1.700 -1.800 -10.000 -3.000 -1.800 
   7.000011.710.006  EDV-Ausstattung allg. Sich. u. Ordnung   -2.000    
   7.000011.710.008  EDV-Ausstattung Verkehrslenkung -45 8 -1.275 -2.000 -2.500 -2.000 -2.000 
   7.000011.710.009  EDV-Ausstattung Zulassung -596 -1.7 00 -23.100 -2.000 -2.000 -2.000 
   7.000011.710.010  EDV-Ausstattung Fahrerlaubnis -1.78 7 -850 -11.000 -1.000 -1.000 -1.000 
   7.000011.710.011  EDV-Ausstattung Vehrkersüberw. Innend. -2.395 -1.000 -1.000 -25.200 -1.000 -1.000 
   7.000012.710      Fahrzeuge allg. Sich. u. Ordnung     -24.000  
   7.000030.710      Geschw. Überwachungsanlagen  -300 .000 -240.000    X
   7.000032.710      Fahrzeuge Verkehrsüberwachung    -48 .000 -24.000  
   7.000033.710      Betriebsgeräte  -61.200 -15.000 -10.000 -10.000 -10.000 
   7.000501.710      Aufrufanlage -714 -12.750     
   7.000560.710.005  DMS-Ausstattung allg. Sicher. u. Ordnung -480      
   7.000560.710.007  DMS-Ausstattung Verkehrslenkung -10 .866      
   7.000646.710      Projekt Reorganisation Bürgeramt -20 .259      
   7.000727.710      Biometrische Erfassungsstation    -25.000   
   7.000796.710      Entladestation für Waffen -992      
   7.000849.710      Projekt Ausländerbehörde   -140.200    
*    Summe Einzahlungen Profit-Center       
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -48.457 -481.775 -465.500 -149.900 -85.500 -39.800 
**     Saldo Profit-Center -48.457 -481.775 -465.500 -149.900 -85.500 -39.800 
   7.000008.710      Marktmeisterfahrzeug      -24.000 
   7.000009.710      Stromversorgung Märkte  -85.000    -20.000 
   7.000490.770      Verkauf von Anlagevermögen       
   7.000588.710      Weihnachtsmarkttor  -5.100    -6.000 
*    Summe Einzahlungen Profit-Center      
*    Summe Auszahlungen Profit-Center  -90.100    -50.000 
**     Saldo Profit-Center  -90.100    -50.000 
*    Summe Einzahlungen Teilhaushalt       
*    Summe Auszahlungen Teilhaushalt -48.457 -571.875 -465.500 -149.900 -85.500 -89.800 
**     Saldo Teilhaushalt -48.457 -571.875 -465.500 -149.900 -85.500 -89.800 
   PC 573-3290 Marktwesen 
   PC 411 KHG-Umlage 
   FB Recht und Datenschutz (30) 
   PC 111-30 Rechtsangelegenheiten 
   FB Bürger und Ordnung (32) 
   PC 122-32 Ordnungsangelegenheiten 32 
462 
PSP-Element / 
Projekt Jahr Erläuterung Maßnahmen 
Beträge 
Einzel- 
maßnah- 
men 
Haushalts- 
ansatz 
2018-2021 
7000155.710 2018 Büromöbel 010 59.500 € 
Das Referat Strategische Steuerung und Rat plant, die Büros des Bereiches zu modernisieren, um 
damit die Leistungsfähigkeit und die Außendarstellung zu erhöhen. 
Gleichzeitig soll im nächsten Jahr der Friedenssaal renoviert werden. 010 beteiligt sich an den 
Kosten, u.a. durch die Beschaffung eines neuen, modernen Rednerpultes.   
7000831.710 2018 Führungsinformationssystem 150.000 € 
   
Damit Kommunen dauerhaft leistungsfähig sind, müssen diese strategisch handeln und denken. Die 
Stadt Osnabrück hat mit der Einführung der zielorientierten Steuerung einen wichtigen Schritt in 
diese Richtung unternommen. Neben den strategischen Zielen und zentralen Handlungsfeldern 
basiert die Steuerung der Stadt auch auf der Haushaltsplanung und dem Berichtswesen. Aktuell 
existieren diese drei Bereiche nebeneinander, werden aber manuell verbunden. 
Um konsequent steuern zu können, benötigen die Führungskräfte einfach aufbereitete und 
aussagekräftige Informationen. Außerdem fordern auch die Politik und Bürger immer umfangreicher 
und kurzfristiger Auskunft über das Handeln der Verwaltung. Um also zum einen den gewachsenen 
Ansprüchen an Transparenz gerecht zu werden und zum anderen konsequent wirkungs- und 
zielorientiert steuern zu können, benötigt die Verwaltung ein System, dass die verschiedenen Daten 
aufeinander abstimmt, verknüpft  und darstellbar macht. Die Folgekosten betragen ab 2019 
insgesamt 55.000 €, davon 30.000 € für Abschreibung en sowie 25.000 € für Betriebs- 
/Servicekosten. 
   
7000020.710 2018- Städt. EDV-Netz 3.887.600 € 
   
2021 Die Mittel werden eingesetzt für die Aufrechter haltung des Lagerbestandes,  den planmäßigen 
Rollout, die Ausstattung der Arbeitsplätze mit Standard-IT, ein stadtweites Update der Office- sowie 
Adobe-Lizenzen auf die neuste Version, die Einführung neuer aktueller Marktgeräte, die 
Instandhaltung und den weiteren Ausbau des Cisco WLAN-Netzes, den Lizenzkauf, die 
Neuanschaffung von Netzwerk-Hardware (Switche, Router, etc.), die Ausstattung der 
Besprechungsräume, den Ausbau und Weiterentwicklung, die Einrichtung von Standard-Hardware, 
die Einrichtung von Workflows sowie für die Websitenentwicklung. 
Die Folgekosten für Abschreibungen betragen ab 2019 250.000 €. 
7.000090.710 2018- Umlage n. d. KHG 9.743.520 € 
2021 Dies ist der festgesetzte investive Anteil der KHG-Umlage in Höhe von zur Zeit jährlich 2.435.880 € 
entsprechend des Niedersächsischen Gesetzes zum Bundesgesetz zur wirtschaftlichen Sicherung 
der Krankenhäuser und zur Regelung der Krankenhauspflegesätze (NKHG). 
7.000282.710 2018- Bau von Kinderspielplätzen (global) 475.650 € 
2021 Die jährlichen Mittel von 108.550 € werden für den Neubau von Spielplätzen und Ergänzung 
vorhandener Spielplätze unter Berücksichtigung des gesamtstädt. Spielplatzkonzeptes eingesetzt. 
Im Jahr 2018 ist der Ansatz auf 150.000 € erhöht, um damit die erforderlichen Neuanlagen bzw. den 
Komplettumbau der Kinderspielplätze am Herrenteichswall, am Reinhold-Tilling-Weg und an der 
Nobbenburger Str. umzusetzen. 
7.000283.710 2018- Spielgeräte für Kinderspielplätze (global) 440.000 € 
2021 Die Ersatzbeschaffung und der Neuerwerb von Spi elgeräten für Spielplätze richtet sich ebenfalls 
nach dem gesamtstädt. Spielplatzkonzept. In diesem Rahmen wird grundsätzlich im Frühjahr des 
jeweiligen Jahres ein Sachstandsbericht gefertigt, auf dessen Basis dann unter Einbeziehung von 
Bürgerinteressen einzelne von der Verwaltung vorbereitete Maßnahmen durch den Rat beschlossen 
werden. Der jährliche Ansatz beträgt 110.000 € und wurde gegenüber den Vorjahren um 20.070 € 
erhöht, da die Mittel für die Anforderungen an Mindeststandards für 250 Plätze nicht mehr 
ausreichend waren. 
7.000853.710 2018 Quartiersspielplatz Gut Sandfort 120.000 € 
Der Spielplatz wird als Quartiersspielplatz in 2018 ausgebaut werden. Die Ausstattung soll im 
Rahmen einer Kinderbeteiligung erarbeitet werden. Ab 2019 entstehen Folgekosten in Höhe von 
insgesamt 16.390 €, davon 9.200 € für Abschreibungen, 5.940 € für ka lkulatorische Zinsen, 250 € für 
Instandhaltung sowie 1.000 € für Betriebs-/Servicek osten. 
7.000854.710 2018 Quartiersspielplatz Ziegenbrink 120.000 € 
Mit den Mitteln soll der Ausbau des Quartiersspielplatzes mit dem Schwerpunkt 
Naturerfahrungsraum umgesetzt werden. Ab 2019 entstehen Folgekosten in Höhe von insgesamt 
16.350 €, davon 9.200 € für Abschreibungen, 5.900 €  für kalkulatorische Zinsen, 250 € für 
Instandhaltung sowie 1.000 € für Betriebs-/Servicek osten. 
7.300001.710      2018 Klinikum OS GmbH, Kapitalzuführung 5.000.000 € 
Der Rat der Stadt Osnabrück hat am 22.09.2015 eine Kapitalzuführung und Stärkung der Klinikum 
Osnabrück GmbH in Höhe von 20,0 Mio. € beschlossen.  Voraussetzung für die Auszahlung der 
jährlichen Eigenkapitalzuführungen in Höhe von 5,0 Mio. € in den Jahren 2015 – 2018 ist der 
Abschluss des Zukunftssicherungsvertrages. 
Referat für strategische Steuerung und Rat (010) 
FB Personal und Organisation (10) 
Sonderbudget Finanzen und Controlling (209) 
472 
PSP-Element / 
Projekt Jahr Erläuterung Maßnahmen 
Beträge 
Einzel- 
maßnah- 
men 
Haushalts- 
ansatz 
2018-2021 
7.300002.710 2018- OBG / FMO GmbH, Kapitalzuführung 8.700.000 € 
2020 Der Rat der Stadt Osnabrück hat am 09.12.2014 e ine Einzahlung in die Kapitalrücklage der FMO 
GmbH beschlossen. Die Höhe errechnet sich aus dem jeweiligen prozentualen Anteil an der 
Gesamtsumme von 16,8 Mio. € des Gesellschafters am Stammkapital der FMO GmbH. Die Stadt 
Osnabrück bzw. OBG hält einen Anteil von 17,2 %. Diese Kapitalzuführung dient der Sicherstellung 
der langfristigen FMO-Finanzierung. Für das Jahr 2016 erfolgte die konkrete Beschlussfassung des 
Rates am 21.04.2015. Der jährliche Ansatz in den Jahren 2016 bis 2020 beträgt 2,9 Mio. €. 
7.305026.710 2018- OMT - Kapitalzuführung 3.224.000 € 
2021 Die Kapitalzuführungen in Höhe von jährlich 811 .000 € an die OMT GmbH werden zukünftig investiv 
dargestellt, da die Zuführungen bei den Gesellschaften auch investiv verbucht werden und hier 
dementsprechend eine Anpassung erfolgt. Diese Zuführung dient der Kapitalverstärkung der 
Gesellschaft und damit dem Gesellschaftszweck im Allgemeinen und geht auf einen Ratsbeschluss 
vom 16.06.1998 zurück. 
7.305213.710 2018- WFO - Kapitalzuführung 1.800.000 € 
2021 Die Kapitalzuführungen in Höhe von jährlich 450 .000 € an die WFO GmbH werden zukünftig investiv 
dargestellt, da die Zuführungen bei den Gesellschaften auch investiv verbucht werden und hier 
dementsprechend eine Anpassung erfolgt. Diese Zuführung dient der im Gesellschaftervertrag 
vereinbarten Nebenleistungspflicht und dient somit dem Gesellschaftszweck im Allgemeinen. 
7.305214.710 2018- ICO - Kapitalzuführung 600.000 € 
2021 Die Kapitalzuführungen in Höhe von jährlich 150 .000 € an die ICO GmbH werden zukünftig investiv 
dargestellt, da die Zuführungen bei den Gesellschaften auch investiv verbucht werden und hier 
dementsprechend eine Anpassung erfolgt. Die Kapitalzuführung wird bei der Gesellschaft zur 
Verlustabdeckung benötigt. 
7.000030.710 2018 Geschw. Überwachungsanlagen 240.000 € 
In 2018 soll die Umrüstung der vorhandenen Messtechnik in den drei stationären 
Geschwindigkeitsüberwachungsanlagen von der älteren Radar- auf neueste Lasertechnik erfolgen. 
Das stationäre Messgerät misst dann Geschwindigkeiten des ankommenden und abfließenden 
Verkehrs mittels Laserscannertechnik. Mit der Laserscanner-Technologie überwacht das System 
mehrere Fahrzeuge und Fahrspuren gleichzeitig. Durch die Nachverfolgung der Fahrzeuge ist die 
eindeutige Zuordnung der Messung zum Fahrzeug gewährleistet. Die Lasertechnik bietet die 
Klassifikation von verschiedenen Fahrzeugklassen im ankommenden und/oder abfließenden 
Verkehr und überwacht verschiedene Geschwindigkeitslimits - für Fahrzeugklassen und Fahrspuren. 
Vorteile liegen in einer kürzeren geraden Messtrecke von 10m gegenüber bisher 30m bei der 
Radartechnik. Die umgerüsteten Anlagen erlangen somit eine flexiblere Einsatzmöglichkeit im 
gesamten Stadtgebiet. Zudem handelt es sich um ein Messsystem mit berührungsloser Sensorik. 
Ein Eingriff in die Fahrbahndecke ist somit nicht mehr notwendig. Hierdurch entfallen die 
entsprechenden Wartungen und Eichungen der Schleifen (je Schleife bisher 2 bzw. 1 x im Jahr ) 
sowie die Erneuerung, bzw. Instandsetzung der Schleifen aufgrund äußerer Einflüsse (z.B. 
Witterung, bauliche Maßnahmen, etc.) Die jährlichen Instandhaltungs- bzw. Betriebskosten bei der 
Lasertechnik können (bezogen auf alle drei Anlagen) somit um insgesamt ca. 18.000 € (6.000 € 
Wartung, 12.000 € Instandhaltung) gegenüber der Rad artechnik gesenkt werden. Zudem ist der 
Einnahmeausfall, der bisher nach vager Ermittlung ca. 100.000 € pro Jahr beträgt, bei 
Instandhaltung und Wartung im bisherigen Ausmaße nicht mehr gegeben, da die Anlage wieder 
schneller zur Verfügung steht. Die Folgekosten für Abschreibungen betragen 13.400 €. 
7.000002.710 2018 Atemschutzgeräte 114.000 € 
In 2018 muss Ersatz für 40 Atemschutzgeräte aus dem Jahr 1994, die dann 25 Jahre im 
Einsatzdienst waren, beschafft werden, um dem Stand der Technik zu entsprechen. 
7.000003.710 Krankentransportwagen 978.000 € 
Die Ersatzbeschaffungen werden durch Abschreibungen und kalkulatorische Zinsen im 
Rettungsdienst refinanziert. Eine aktuelle Fahrzeugausschreibung hat ergeben, dass ab 2021 eine 
Erhöhung dringend erforderlich ist. 
2018 7.000003.710.011  Krankentransportwagen (KTW MH D, OS-Z 3112) 98.000 € 
2018 7.000003.710.012  Krankentransportwagen (KTW AS B, OS-Z 4112)      98.000 € 
2018 7.000003.710.013   Krankentransportwagen (KTW A SB, OS-Z 5112)      98.000 € 
2018 7.000003.710.014   Krankentransportwagen (KTW F KT, OS-Z 6112)      98.000 € 
2018 7.000003.710.015   Krankentransportwagen (KTW J UH, OS-Z 7112)      98.000 € 
2021 7.000003.710.016   Krankentransportwagen (KTW A SB, OS-C 3112) 110.000 € 
2021 7.000003.710.017   Krankentransportwagen (KTW F KT, OS-T 3112) 110.000 € 
2021 7.000003.710.018   Krankentransportwagen (KTW J UH, OS-V 4112) 110.000 € 
2021 7.000003.710.019   Krankentransportwagen (KTW J UH, OS-U 3112) 110.000 € 
2021 7.000003.710.020  Krankentransportwagen (KTW MH D, OS-V 3112) 110.000 € 
FB Bürger und Ordnung (32) 
Feuerwehr (37) 
473