Haushalt 2023; hier Jahresberichte zum 31.12.2023
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2024/3169
Datum: 2024-05-17
Vorlagenart: Mitteilungsvorlage

Seite: 1/1
Stadt Osnabrück 08.05.2024 
Die Oberbürgermeisterin
Referat Oberbürgermeisterin, Kommunikation und Rat
Mitteilungsvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2024/3169
öffentlich
Haushalt 2023; hier Jahresberichte zum 31.12.2023
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Ausschuss für Personal, Chancengleichheit 
und Digitalisierung 23.05.2024 Ö Kenntnisnahme
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s zentrale/s Handlungsfeld/er:
Sachverhalt:
Die Referate und Fachbereiche 
Referat Oberbürgermeisterin, Kommunikation und Rat (010)
Fachbereich Personal und Organisation (10)
Stabsstelle Erich Maria Remarque (11)
Referat Nachhaltige Stadtentwicklung (12)
Rechnungsprüfungsamt (14)
Referat Digitalisierung und IT (15)
Referat Chancengleichheit (16)
Sicherheitstechnischer Dienst (18)
Fachbereich Recht und Datenschutz (30)
legen ihre Jahresberichte zum 31.12.2023 zur Kenntnisnahme vor.
Gez. Winter-Albers 
Anlage/n:
1 
 
Controllingbericht zum 31.12.2023 
 
Ergebnishaushalt 
 
Referat 
Oberbürgermeisterin, Kommunikation und Rat (010) 
Verantwortliche/r: 
Frau Winter-Albers 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung:  Ja   Nein  
Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) 
-479.422 € 
(*mit Deckungen und Ermächtigungen: - 184.098 €) 
  
 
2. Finanzielle Entwicklung 
Kostenartengruppen Ergebnis 
2022 
Ansatz 
2023 
Ergebnis 
2023 Abw.* 
sonstige 
Ermächti-
gungen** 
Deckungen 
Ermächti-
gungen ins 
Folgejahr 
Ordentliche Erträge               
1. Steuern und ähnliche Abgaben               
2. Zuwendungen und allg. Umlagen   7.500   -7.500       
3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 1.296 1.296 1.296         
4. Sonstige Transfererträge               
5. öffentlich-rechtliche Entgelte               
6. privatrechtliche Entgelte 8.036 45.000 46.943 1.943       
7. Kostenerstattungen und -umlagen 7.817   62 62       
8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge               
9. aktivierte Eigenleistungen               
10. Bestandsveränderungen               
11. sonstige ordentliche Erträge 53.926 33.882 95.786 61.904       
12. Summe ordentliche Erträge 71.075 87.679 144.088 56.409       
Ordentliche Aufwendungen               
13. Personalaufwendungen -3.077.338 -4.090.196 -4.651.587 -561.391   -8.030   
14. Versorgungsaufwendungen -1.522.933 -1.553.463 -1.410.279 143.184       
15. Aufw. f. Sach-/Dienstleistungen -179.290 -352.700 -430.834 -78.134 -17.600 -114.700   
16. Abschreibungen -8.570 -7.120 -11.363 -4.243       
17. Zinsen und ähnliche Aufw.               
18. Transferaufwendungen -43.737 -78.000 -72.485 5.515   -39.000   
19. sonstige ordentliche Aufw. -1.860.823 -2.053.874 -2.094.636 -40.762 -39.200 -76.794   
20. Summe ordentliche Aufw. -6.692.691 -8.135.352 -8.671.184 -535.832 -56.800 -238.524   
21. Ordentliches Ergebnis -6.621.616 -8.047.673 -8.527.095 -479.422 -56.800 -238.524   
22. außerordentliche Erträge               
23. außerordentliche Aufwendungen -0             
24. außerordentliches Ergebnis -0             
25. Jahresergebnis -6.621.616 -8.047.673 -8.527.095 -479.422 -56.800 -238.524   
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 6.398.250 7.700.407 8.342.214 641.807   1.121.831   
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -392.696 -372.277 -449.676 -77.399   -21.845   
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 6.005.554 7.328.130 7.892.538 564.408   1.099.987   
29. Gesamtergebnis -616.062 -719.543 -634.558 84.986 -56.800 861.463   
* Abweichung zwischen Ansatz und Ergebnis 2023. 
** Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
 
 
 
 
 
2 
 
 
3. Beurteilung der einzelnen Produkte 
 
Produktnr. 
(1.100.) Produktbezeichnung W* 
Ergebnis 
2023  
 Änderung 
Jahresergebnis Zielerreichung 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
(Details in Abwei-
chungsanalyse) 
-€- -€-  
1.1.1.01 Außenkontakte W -986.126  +306.225 Ja   Nein  
1.1.1.02 Vw- und Ratskoordination  -4.163.465 +138.798 Ja   Nein  
1.1.1.03 Fraktionsgeschäftsstellen  -1.060.606 +12.123 Ja   Nein  
1.1.1.46 Strategie und Steuerungsunterst.  -384.706 +55.790 Ja   Nein  
1.1.1.57 Kommunikation  -989.698 -713.318 Ja   Nein  
1.1.1.56 Personalvertretung  -896.614 +52.922 Ja   Nein  
1.2.2.10 Ordnungsangelegenheiten Ref. 010 
(Kommunale Kriminalprävention)  -45.882 -36.638 Ja   Nein  
Summe   8.527.097 -184.098  
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt 
 
Abweichungsanalyse/Zielerreichung  
 
 
 
 
 
 
Produkt:  1.100.1.1.1.01 Außenkontakte 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Konsequente Senkung der Kosten bei Veranstaltungen sowie Erstattung durch Dritte, generell 
auch weniger Außenkontakte +306.225 € 
 Summe + 306.225 € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Pflege und Fortführung der bestehenden Außenkontakte 
 Bezug zum ZHF: 5.3 Friedensstadt erlebbar machen 
 Kennzahl Ergebnis 
2022 
Plan  
2023 
Ergebnis 
2023 Begründung/Hinweise 
 Anzahl der Außenkontakte 218 250 233  
 Produktziel 2: Pflege und Fortführung der bestehenden Städtepartnerschaften und der internationalen 
Kontakte 
 Bezug zum ZHF: 5.3 Friedensstadt erlebbar machen 
 Kennzahl Ergebnis 
2022 
Plan  
2023 
Ergebnis 
2023 Begründung/Hinweise 
 Durchgeführte Begegnungen 69 100 104  
Produkt:  1.100.1.1.1.02 Verw.- und Ratskoordination 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Optimierung der Kosten für Ausschusssitzungen. Zusätzlich Wegfall von Versorgungsempfän-
gern.  + 138.798 € 
 Summe + 138.798 € 
3 
 
 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen 
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken 
 
 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
- konnte die Sachkostensperre in Höhe von 15 %  
  eingehalten werden. 
  nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5) 
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von       € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
5. Stellungnahme der Leitung1 
Bedingt durch die Übernahme des Referates 13 (Medien und Öffentlichkeitsarbeit) sowie der Kommunalen Kriminalprävention 
zum 01.01.2023 fanden im Referat 010 erhebliche finanzielle Bewegungen statt. Bedauerlicherweise wurden die Personalkosten 
des neuen Sachgebietes bei der Überführung in den Gesamthaushalt nicht korrekt zugeordnet. 
Die anderen Sachgebiete liegen aufgrund konsequenter Einsparungen im angestrebten Rahmen. 
Die Sachkostensperre wurde aufgrund der o.g. Begründung nicht eingehalten. 
 
 
 
_____gez. Winter-Albers   __ 
         Unterschrift der Leitung 
                                                 
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den                              
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab-
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, 
aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre 
 
Produkt:  1.100.1.1.1.57 Kommunikation 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Zum 01.01.2023 wurde das Referat 13 aufgelöst und dem Referat 010 als weiteres Sachgebiet 
Kommunikation zugeordnet. Da die Planungen bereits vor der Organisationsverfügung abge-
schlossen waren, sind in SAP in diesem Sachgebiet keine Planansätze vorhanden. Die Deckung 
wurde überwiegend aus dem ehemaligen Referat 13 eingerichtet. Leider sind in diesem Zusam-
menhang die Personalkosten nicht übernommen worden, sie fehlen im Bericht. Außerdem gab es 
zusätzliche Ausgaben bei den Sachkosten (Relaunch Internetseite etc.)  
-713.318 € 
 Summe -713.318 € 
1 
 
Controllingbericht zum 31.12.2023 
 
Investitionen 
 
Referat 
Oberbürgermeisterin, Kommunikation und Rat (010) 
Verantwortliche/r: 
Frau Winter-Albers 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung  
 
Änderung Gesamtergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) -10.609 € 
 
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern  
 
 
3. Finanzielle Entwicklung 
 
Investive Projekte Plan 2023 
Plan inkl. 
sonstige 
Ermächti-
gungen 
2023* 
Ist 2023 Abw.** Deckung Erm. ins 
Folgejahr 
7.000150.710  EDV-Ausstattung 010   -9.216 -9.216   
7.000155.710  Büromöbel 010   -1.394 -1.394   
Ref. Oberbürgermeisterin, Komm. und Rat   -10.609 -10.609   
**             Saldo Teilhaushalt       
davon Einzahlungen Teilhaushalt       
davon Auszahlungen Teilhaushalt   -10.609 -10.609   
*Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
** Abweichung zwischen Plan + sonstige Ermächtigungen 2023 und Ist 2023 
 
Abweichungsanalyse 
 
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in € 
7.000150.710 Erneuerung EDV -Ausstattung 010, Neuanschaffung Vorstand, 
Ratsmitglieder und Bereich Kommunikation -9.216 
7.000155.710 Austausch Schreibtisch -1.394 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
 mussten keine Haushaltsmittel ins kommende Haushaltsjahr übertragen werden; 
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von       € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
 
 
 
 
PSP-Element-Nr. Bezeichnung des investiven PSP-Elements Ziffer des/r Zentralen 
Handlungsfeldes/r 
7.000150.710 EDV-Ausstattung 010 8.8 
7.000155.710 Büromöbel 010  
2 
 
5. Stellungnahme der Leitung 
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, 
etc.), Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der 
Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht; Chancen und Risiken der Entwicklung von 
Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künfti ge Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für 
wesentliche Abweichungen des tatsächlichen Investitionssaldos von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen. 
 
Bedingt durch die außerordentliche Kostensteigerung bei IT -Geräten sowie Büromöbeln mussten die 
Anschaffungen gemäß den gesetzlichen Vorschriften (netto über 1.000 €) investiv verbucht werden. 
 
 
 
                    _gez. Winter-Albers________ 
     
     Unterschrift des Verantwortlichen 
 
1 
 
Controllingbericht zum 31.12.2023 
 
Ergebnishaushalt 
 
Fachbereich  
10 Personal und Organisation  
Verantwortliche/r: 
Michael Klesse  
 
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung:  Ja    Nein  
Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +1.020.040 €  
  
 
2. Finanzielle Entwicklung 
Kostenartengruppen Erg ebnis                        
2022 
Ansatz                            
2023 
Ergebnis 
2023 Abw.* 
Sonstige   
Ermächti- 
gungen** 
Deckungen  
Ermächti- 
gungen ins 
Folgejahr 
Ordentliche Erträge               
  1. Steuern und ähnliche Abgaben               
  2. Zuwendungen u. allg. Umlagen               
  3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 62    62  62        
  4. Sonstige Transfererträge               
  5. öffentlich-rechtliche Entgelte               
  6. privatrechtliche Entgelte 2.600    560  560        
  7. Kostenerstattungen u. -umlagen 1.600.147  1.451.500  1.305.066  -146.434        
  8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge               
  9. aktivierte Eigenleistungen               
10. Bestandsveränderungen               
11. sonstige ordentliche Erträge 67.881  37.229  102.996  65.767        
12. Summe ordentliche Erträge 1.670.691  1.488.729  1.408.683  -80.045        
Ordentliche Aufwendungen               
13. Personalaufwendungen -7.368.739  -6.766.766  -6.028.705  738.061        
14. Versorgungsaufwendungen -1.135.795  -1.159.144  -1.019.003  140.141        
15. Aufw. Sach-/Dienstleistungen -739.214  -916.200  -786.523  129.677  -222.575    104.500  
16. Abschreibungen -23.640  -16.345  -16.666  -321        
17. Zinsen und ähnliche Aufw.               
18. Transferaufwendungen -118.017  -118.000  -164.048  -46.048        
19. sonstige ordentliche Aufw. -1.038.001  -1.118.656  -980.080  138.575        
20. Summe ordentliche Aufw. -10.423.406  -10.095.111  -8.995.026  1.100.085  -222.575    104.500  
21. Ordentliches Ergebnis -8.752.716  -8.606.382  -7.586.342  1.020.040  -222.575    104.500  
22. außerordentliche Erträge               
23. außerordentliche Aufwendungen  -40              
24. außerordentliches Ergebnis -40              
25. Jahresergebnis -8.752.755  -8.606.382  -7.586.342  1.020.040  -222.575    104.500  
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 7.450.628  7.340.321  6.742.874  -597.447        
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -560.536  -630.107  -539.359  90.748        
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 6.890.092  6.710.214  6.203.515  -506.699        
29. Gesamtergebnis -1.862.663  -1.896.168  -1.382.827  513.341  -222.575    104.500  
* Abweichung zwischen Ansatz und Ergebnis 2023. 
** Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
 
 
 
 
 
2 
 
 
3. Beurteilung der einzelnen Produkte 
 
Produktnr. 
(1.100.) Produktbezeichnung W* 
Ergebnis 
2023   
 Änderung 
Jahresergebnis Zielerreichung  
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
(Details in Abwei- 
chungsanalyse)  
-€- -€-   
1.1.1.04 Organisations- und Steuerungsberatung W  -1.164.295  +155.295  Ja   Nein  
1.1.1.06 Führung, Bindung, Diversität W  -1.007.157  +196.351  Ja   Nein  
1.1.1.07 Aus-, Fort- und Weiterbildung W  -2.468.151  +184.085  Ja   Nein  
1.1.1.08 Personalverwaltung  -2.947.800  +483.248  Ja   Nein  
1.1.1.12 Personalverrechnung  +1.060  +1.060  Ja   Nein  
Summe   -7.586.342  +1.020.040   
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt 
 
Abweichungsanalyse/Zielerreichung  
 
 
Produkt:  1.100.1.1.1.04 Organisations- und Steuerungsberatung 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung)  
 Sachaufwendungen: Einsparung für Lizenz- und Wartung skosten für eine (evtl. investiv anzu- 
schaffende) ganzheitliche Personalmanagement-Software. Die Beauftragung wird voraussichtlich 
erst in 2024 erfolgen können. Des Weiteren jedoch außerplanmäßige Mehraufwendungen für an- 
derweitige Softwarewartungskosten. 
+168.700 € 
 Personalaufwendungen: Zusätzliche Kosten durch (kran kheitsbedingten) ungeplanten Personal- 
bedarf sowie einer weiteren kurzzeitig eingesetzten  Einsatzkraft, jedoch Einsparungen bei den 
Umlagen für Personal- und Versorgungsaufwendungen. 
 
-35.700 € 
 Summe  +133.000 € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Überprüfung der Aufbau- und Ablaufstrukturen u.a. im Hinblick auf eine Prozessoptimie- 
rung und Vermeidung von Doppelstrukturen und Überprüfung auf Prozesseffizienz (ein- 
schl. Festlegung von Standards und Hebung von Synergien) 
 Bezug zum ZHF:  6.5  Arbeitsprozesse optimieren 
 Kennzahl Ergebnis 
2022 
Plan  
2023 
Ergebnis 
2023 Begründung/Hinweise 
 
Organisationsuntersuchun- 
gen (Org.U) einschließlich 
sonstiger Reorganisations- 
maßnahmen 
1 3 2 
In der Regel werden Organisationsuntersuchun- 
gen auf Wunsch der Fachbereiche bzw. der Ver- 
waltungsspitze initiiert. Der Fachdienst 10-1 wird 
häufig begleitend/ beratend beteiligt. Die Ergeb- 
nisse der Organisationsuntersuchung im FB 40 
sind in Teilen bereits umgesetzt. Zwischenzeit- 
lich wurden die Ergebnisse der Organisationsun- 
tersuchung im Fachdienst 51-2 vorgestellt und 
sollen nun sukzessive umgesetzt werden. 
Produkt:  1.100.1.1.1.06 Führung, Bindung Diversität 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung)  
 Sachaufwendungen: Ansatz 2023 wurde aufgrund der 72. 075 € Reste aus 2022 für die Nachho- 
lung von verschobenen Maßnahmen nicht überschritten . Da jedoch auch in 2023 Maßnahmen 
nicht vollumfänglich abgeschlossen werden konnten, wurde eine Ermächtigungsübertragung 
nach 2024 in Höhe von 30.000 € vorgenommen.  
+60.200 € 
 Personalaufwendungen: Beurlaubung einer Mitarbeiter in (ohne Entgelt) sowie zwei Stellennach- 
folgen erst zu Mitte Juli. Zudem wurde eine Beamten stelle mit einer TVöD-Beschäftigten besetzt 
(daher Einsparungen bei den Umlagen im Bereich Persona l- und Versorgungsaufwendungen, 
+118.300 € 
3 
 
 
Beihilfen, Zuführungen zu Pensions- und Beihilferücks tellungen etc.) und es erfolgten Mehrein- 
nahmen bei einer Personalkostenerstattung. 
 Summe  +178.500 € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Stärkung der Führungskräftequalität und zielgerichtete Entwicklung von Führungsnach- 
wuchskräften 
 Bezug zum ZHF:  6.1  Zusammenarbeit und Synergien ausbauen 
  6.4  Attraktivität als Arbeitgeberin erhöhen 
 Kennzahl Ergebnis 
2022 
Plan  
2023 
Ergebnis 
2023 Begründung/Hinweise 
 Zufriedenheitsindex der aus- 
schreibenden Dienststellen 
bei FK-Auswahlverfahren (5 
= vollkommen zufrieden) 
- 4,6 5,0  
 Anzahl Teilnehmende an 
Führungskräftefortbildungen 207 120 153 Hohe Resonanz auf neue Fortbildungsformate 
(z. B. Lead up) 
 Anzahl Teilnehmende an 
Führungsnachwuchskräf- 
temaßnahmen 
- 40 34  
 Anzahl Teilnehmende an 
Maßnahmen zur Führungs- 
kräftevernetzung 
- 170 229 Abweichung durch neue Netzwerkformate für 
Führungskräfte 
 Produktziel 2: Bindung von Mitarbeitenden an die Arbeitgeberin Stadt Osnabrück inkl. Gesundheitsför- 
derung 
 Bezug zum ZHF:  6.1  Zusammenarbeit und Synergien ausbauen 
  6.4  Attraktivität als Arbeitgeberin erhöhen 
 Kennzahl Ergebnis 
2022 
Plan  
2023 
Ergebnis 
2023 Begründung/Hinweise 
 Überarbeitung und Umset- 
zung des Onboardingpro- 
zesses (Realisierungsgrad 
in Prozent) 
- 100 100  
 Arbeitgeberbewertung 
kununu (5 = sehr gut) - 3,8 3,9  
 Anzahl Teilnehmende am 
Firmenfitnessprogramm - 620 761 Steigerung der Teilnehmenden durch Ange- 
botserweiterung von Hansefit u.a. Online-Kurse 
 
 Produktziel 3: Förderung des Diversitäts-Gedankens in der Mitarbeiterschaft 
 Bezug zum ZHF:   4.3 Vielfältiges soziales Miteinander stärken 
6.2 Bürger- und Kundennähe erhöhen 
6.4 Attraktivität als Arbeitgeberin erhöhen 
Q Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
 Kennzahl Ergebnis 
2022 
Plan  
2023 
Ergebnis 
2023 Begründung/Hinweise 
 Anzahl Teilnehmende an 
Diversitätsschulungen - 90 105  
 Verhältnis Teilnehmende 
am eLearning zum 
AGG/Gesamtbelegschaft 
- 60 3,4 
Ein Kommunikations-/Maßnahmenkonzept zur 
Steigerung der Teilnehmerzahl wurde erstellt 
und wird 2024 umgesetzt. 
 Verhältnis Klickzahlen von 
Intranetseiten zum Thema 
Diversität/Gesamtbeleg- 
schaft 
- 20 11 
Es handelt sich hierbei um einen Mittelwert über 
alle Intranetmeldungen aus dem Jahr 2023. Die 
Intranetmeldung mit der höchsten Klickzahl hat 
723 Klicks erreicht, also ca. 30 % der Gesamt- 
belegschaft. 
Produkt:  1.100.1.1.1.07 Aus-, Fort- und Weiterbildung 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung)  
4 
 
 
 
 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen 
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken 
 
Begründung zu Abweichungen bei den Sachkonten 35820100, 40510000, 40610000, 41510000 und 41610000 
(Auf-lösung und Zuführung zu Pensions- und Beihilferückstellungen) im Haushaltsjahr 2023: 
Neben der Anzahl der bei der Stadt Osnabrück beschäftigten Beamtinnen und Beamten sowie der Anzahl der ver- 
sorgungsberechtigten ehemaligen Beamtinnen und Beam ten ist ein wesentlicher Faktor für das Ergebnis der Pen- 
sions- und Beihilferückstellungen die Höhe der Anpassung der Beamtenbesoldung im entsprechenden Haushalts- 
jahr. 
Bei dem Planansatz für die Pensions- und Beihilferückstellungen für das Haushaltsjahr 2023 wurde eine prognosti- 
zierte Erhöhung der Beamtenbesoldung um 3,0 % eingeplant. Statt einer Besoldungserhöhung im Jahr 2023 hat 
man sich auf eine Inflationsausgleichsprämie für 2023 geeinigt. Da diese Zahlung jedoch nicht ruhegehaltfähig ist, 
wirkt sie sich nicht auf zukünftige Versorgungs- sowie Beihilfeansprüche aus. Dadurch wurden die Pensions- und 
Beihilferückstellungen für den Haushaltsansatz 2023 zu hoch geplant. 
 
 Sachaufwendungen: Reste aus 2022 i. H. V 150.500 € standen zur Verfügung (Nachholen von 
Maßnahmen, die verschoben werden mussten, etc.), weshalb der Ansatz 2023 ausgeglichen ist. 
Für Maßnahmen, die in 2023 nicht abgeschlossen werden konnten, wurden 31.000 € nach 2024 
übertragen. 
+44.500 € 
 Personalaufwendungen: Kostenwegfall einer eingeplant en Einsatzkraft (dadurch auch Einsparun- 
gen im Bereich Versorgungsaufwendungen, Beihilfen, Zuf ührungen zu Pensions- und Beihilfe- 
rückstellungen etc.), aber es erfolgten Mindereinnahmen bei einer Personalkostenerstattung. Zu- 
dem haben mehrere Auszubildende ihre Ausbildung verkü rzt sowie einige ihr Studium bzw. ihre 
Ausbildung abgebrochen. 
+140.700 € 
 Summe  +185.200 € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Strategische Neuausrichtung der Nachwuchsgewinnung und Mitarbeiterqualifizierung 
 Bezug zum ZHF:  6.4  Attraktivität als Arbeitgeberin erhöhen 
  6.5  Arbeitsprozesse optimieren 
 Kennzahl Ergebnis 
2022 
Plan  
2023 
Ergebnis 
2023 Begründung/Hinweise 
 Umsetzung des Konzeptes 
zur strategischen Neuaus- 
richtung der Nachwuchsge- 
winnung (Realisierungsgrad 
in Prozent) 
50 60 60  
 Umsetzung des Konzepts 
zur strategischen Neuaus- 
richtung der Mitarbeiterqua- 
lifizierung (Realisierung in 
Prozent) 
45 60 60  
Produkt:  1.100.1.1.1.08 Personalverwaltung 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung)  
 Personalaufwendungen: Im Sonderbudget für Einsatzkrä fte Einsparungen durch Dienstunfä- 
higkeit bzw. Wechsel von Mitarbeitenden in andere Fachbereiche. Daraus resultieren Einspa- 
rungen im Bereich Personal- und Versorgungsaufwendungen, Beihilfen, Zuführungen zu Pen- 
sions- und Beihilferückstellungen aktive Beamte und Ve rsorgungsempfänger etc.. Durch die 
nicht entstandenen Personalkosten fallen jedoch auch  die Erstattungsbeträge für die Perso- 
nalgestellungen niedriger aus, was sich insgesamt zwar verrechnet, bei den jeweiligen Posi- 
tionen allerdings in den Planungen entsprechend ausgewiesen ist. Weiterhin bestanden eine 
längere Zeit Vakanzen bei manchen Stellen, dem gegenüber der Bedarf an einer zusätzlichen 
Einsatzkraft steht. 
 
+459.800 € 
 Summe  +459.800 € 
5 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
- konnte die Sachkostensperre in Höhe von 15 %  
 
 eingehalten werden. 
  nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5) 
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 104.500 € in s kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
5. Stellungnahme der Leitung 1 
Die Mittelbewirtschaftung erfolgte wie auch in den Vorjahren sorgfältig und entsprechend der Planungen. Größere Abweichungen 
(Einsparungen im Bereich der Sachaufwendungen, Zuführungen zu Pensions- und Beihilferückstellungen aktive Beamte und Ver- 
sorgungsempfänger sowie aufgelöste Rückstellungen) erfolgten teilweise auch aufgrund zentraler (Um-)Buchungen. 
Insgesamt ist festzustellen, dass der Fachbereich Pe rsonal und Organisation zu denjenigen Dienststellen  gehörte, in denen die 
Erreichung der Produktziele größtenteils umgesetzt we rden konnte. Die Sachkostensperre konnte eingehalten  werden und grö- 
ßere Ergebnisveränderungen sind durch organisatorische Verschiebungen begründet. 
 
 
 
_________gez. Klesse_____________ 
         Unterschrift der Leitung 
                                                 
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maß nahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgeh obener Bedeutung für den                             
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab- 
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, 
aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre 
 
1 
 
Controllingbericht zum 31.12.2023 
 
Investitionen 
 
Fachbereich  
10 Personal und Organisation  
Verantwortliche/r: 
Herr Klesse  
 
1. Zusammenfassende Beurteilung  
 
Änderung Gesamtergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +1.407.000 €  
 
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern  
 
 
3. Finanzielle Entwicklung 
 
Investive Projekte Plan 2023 
Plan inkl.  
sonstige 
Ermächti-
gungen 
2023* 
Ist 2023 Abw.** Deckung Erm. ins 
Folgejahr 
7.000024.710 Zeus -5.000  -77.000  0 77.000   77.000  
7.000835.710 Software Personalmanagement 0 -1.310.000  0 1.310.000   1.310.000  
7.001024.710 Software E-Learning -20.000  -20.000  0 20.000   20.000  
**             Saldo Teilhaushalt -25.000  -1.407.000  0 1.407.000   1.407.000  
   davon Auszahlungen Teilhaushalt -25.000  -1.407.000  0 1.407.000   1.407.000  
*Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
** Abweichung zwischen Plan + sonstige Ermächtigungen 2023 und Ist 2023 
  
PSP-Element-Nr. Bezeichnung des investiven PSP-Elements Ziffer des/r Zentralen 
Handlungsfeldes/r 
   
   
   
2 
 
 
Abweichungsanalyse 
 
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in € 
7.000024.710 
Zeus 
7.000835.710 
Software 
Personalmanagem 
ent 
7.001024.710 
Software E-Learning 
 
Die Vorbereitungen für die Einführung der Personalmanagementsoftware 
haben sich weiter verzögert.  
Im Jahr 2024 wird nun eine Entscheidung zur Nutzung  einer 
ganzheitlichen Personalmanagement-Software getroffe n. Derzeit 
befindet sich die Ausschreibung in Vorbereitung. 
Die Kosten können je nach Anbieter, Modulen, evtl. notwendiger 
Datenmigration und Schnittstellen variieren. Auch d as 
Zeiterfassungssystem könnte Inhalt einer neuen Soft ware sein. Es wird 
daher die Übertragung aller verfügbaren Haushaltsmi ttel ins 
Haushaltsjahr 2024 beantragt. 
Des Weiteren ist die Einführung einer E-Learning-So ftware nach 
Empfehlung der Sachverständigen erst nach Einführun g der 
Personalmanagementsoftware sinnvoll. 
+1.407.000 €
 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
 mussten keine Haushaltsmittel ins kommende Haushaltsjahr übertragen werden; 
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 1.407.000 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
 
 
5. Stellungnahme des Verantwortlichen 
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, 
etc.) , Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der 
Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu eine m zentralen Handlungsfeld steht; Chancen und Risike n  der Entwicklung von 
Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den  Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahr e, Darstellung der Gründe für 
wesentliche Abweichungen  des tatsächlichen Investitionssaldos von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen.  
 
Mit der Einführung einer ganzheitlichen Personalmanagementsoftware wird das Ziel verfolgt, die Personalprozesse 
zukünftig effektiver, effizienter und rechtssichere r zu gestalten. Weiterhin werden neue Möglichkeiten  des 
Controllings (Empirie für zukünftige strategische P ersonal- und Organisationsentwicklung, etc.) sowie der 
Mitarbeiterqualifizierung geschaffen, um kommenden Anforderungen, Dienstleistungen, etc. gerecht zu werden. 
 
 
 
                    __________gez. Klesse__________ _ 
     Unterschrift des Verantwortlichen 
 
1 
 
Controllingbericht zum 31.12.2023 
 
Ergebnishaushalt 
 
Stabsstelle 
Erich Maria Remarque (11)  
Verantwortliche/r: 
Herr Dr. Jürgensen  
 
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung:  Ja    Nein  
Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung)                                                                            
-372.787 € 
(*mit Deckungen + 83.220 € ) 
  
 
2. Finanzielle Entwicklung 
Kostenartengruppen Ergebnis                        
2022 
Ansatz                     
2023 
Ergebnis 
2023 Abw.* 
Sonstige   
Ermächti- 
gungen** 
Deckungen 
Ermächtigun- 
gen ins Folge- 
jahr 
Ordentliche Erträge               
  1. Steuern und ähnliche Abgaben               
  2. Zuwendungen u. allg. Umlagen           10.000    
  3. Aufl.-erträge aus Sonderposten               
  4. Sonstige Transfererträge               
  5. öffentlich-rechtliche Entgelte     50  50        
  6. privatrechtliche Entgelte     1.709  1.709        
  7. Kostenerstattungen u. -umlagen               
  8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge               
  9. aktivierte Eigenleistungen               
10. Bestandsveränderungen               
11. sonstige ordentliche Erträge     37  37        
12. Summe ordentliche Erträge     1.797  1.797    10.000    
Ordentliche Aufwendungen               
13. Personalaufwendungen     -134.051  -134.051    -133.968    
14. Versorgungsaufwendungen               
15. Aufw. Sach-/Dienstleistungen     -51.614  -51.614    -36.338    
16. Abschreibungen     -1.801  -1.801        
17. Zinsen und ähnliche Aufw.               
18. Transferaufwendungen     -180.100  -180.100    -295.300    
19. sonstige ordentliche Aufw.     -7.017  -7.017    -401    
20. Summe ordentliche Aufw.     -374.583  -374.583    -466.007    
21. Ordentliches Ergebnis     -372.787  -372.787    -456.007    
22. außerordentliche Erträge               
23. außerordentliche Aufwendungen               
24. außerordentliches Ergebnis               
25. Jahresergebnis     -372.787  -372.787    -456.007    
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez.               
27. Aufw. intern. Leist.-Bez.     -5.798  -5.798        
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez.     -5.798  -5.798        
29. Gesamtergebnis     -378.585  -378.585    -456.007    
* Abweichung zwischen Ansatz und Ergebnis 2023. 
** Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
 
 
 
 
 
2 
 
 
3. Beurteilung der einzelnen Produkte 
 
Produktnr. 
(1.100.) Produktbezeichnung W* 
Ergebnis 
2023   
 Änderung 
Jahresergebnis Zielerreichung  
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
(Details in Abwei- 
chungsanalyse)  
-€- -€-   
2.5.2.09 E.-M.-Remarque Friedenszentrum   -372.787  -372.787  Ja   Nein  
Summe    -372.787   
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt 
 
Abweichungsanalyse/Zielerreichung  
 
 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen 
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken 
 
 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
- konnte die Sachkostensperre in Höhe von 15 %  
 
 eingehalten werden. 
  nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5) 
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von       € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
Produkt:  1.100.2.5.2.09 [ E.-M.-Remarque-Friedenszentrum ]  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung)  
 Siehe Stellungnahme der Leitung (Punkt 5) - 372.787 € 
 Summe  -372.787 € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Wissensvermittlung über Leben und Werk des Osnabrücker Autors Remarque und seine 
pazifistische Lebensmaxime für Osnabrücker und für internationales Publikum sowie Fes- 
tigung und Ausbau des internationalen Renommees des Erich Maria Remarque-Friedens- 
zentrums. 
 Bezug zum ZHF:  5.2  
5.3  
5.5  
Q 
Kulturelle Vielfalt weiterentwickeln 
Friedensstadt erlebbar machen 
Erhöhung des regionalen und überregionalen Bekanntheitsgrades 
Digitalisierung 
 Kennzahl Ergebnis 
2022 
Plan  
2023 
Ergebnis 
2023 Begründung/Hinweise 
 Der Erich Maria Remarque-
Friedenspreis wird alle zwei 
Jahre verliehen. 
- 1 1 Der Friedenspreis wurde am 22. Juni vergeben.
 
 Wechselausstellungen pro 
Jahr - 10 5 
Die Sonderausstellung zum 125. Geburtstag lief 
bis Ende des Jahres, daher keine weiteren Aus- 
stellungen.  
 Anzahl der Besuchenden - 15.000 14.286  
 Anzahl der Archivnutzenden - 1.700 1.531   
 Anzahl der Klassenführun- 
gen - 20 64   
 Anzahl öffentlicher Veran- 
staltungen - 2 5
 Buchpräsentationen und Vorträge  
3 
 
5. Stellungnahme der Leitung 1 
Die Stabsstelle Erich-Maria-Remarque wurde durch eine  Organisationsverfügung zum 01. Januar 2023 gebilde t. Da zu diesem 
Zeitpunkt die Finanzplanung 2023 abgeschlossen war,  sind für den Bereich keine Haushaltsmittel angemeld et worden. Die De- 
ckung des Budgets erfolgte durch den Fachbereich Kultur.  
Der Überschuss in Höhe von 83.220 € (inkl. Deckungen) resultiert aus geplanten Projekten unter Federführung des Fachbereiches 
Kultur, die bedingt durch die Neubildung des Bereiches, nur verzögert oder gar nicht zum Tragen gekommen sind. 
 
 
 
_____gez. Jürgensen_______ 
         Unterschrift der Leitung 
                                                 
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maß nahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgeh obener Bedeutung für den                             
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab- 
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, 
aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre 
 
1 
 
Controllingbericht zum 31.12.2023 
 
Ergebnishaushalt 
 
Referat 
Nachhaltige Stadtentwicklung (12) 
Verantwortlicher: 
Herr Dr. Beckord  
 
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung:  Ja    Nein  
Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) -165.610 €  
  
 
2. Finanzielle Entwicklung 
Kostenartengruppen Erg ebnis                        
2022 
Ansatz                            
2023 
Ergebnis 
2023 Abw.* 
Sonstige   
Ermächti- 
gungen** 
Deckungen  
Ermächti- 
gungen ins 
Folgejahr 
Ordentliche Erträge               
  1. Steuern und ähnliche Abgaben               
  2. Zuwendungen u. allg. Umlagen 609.523  613.000  424.499  -188.501        
  3. Aufl.-erträge aus Sonderposten   46.956    -46.956        
  4. Sonstige Transfererträge               
  5. öffentlich-rechtliche Entgelte -1.520  8.000  972  -7.028        
  6. privatrechtliche Entgelte 32.857  26.000  2.960  -23.040        
  7. Kostenerstattungen u. -umlagen 397.060  533.800  225.785  -308.015        
  8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge               
  9. aktivierte Eigenleistungen               
10. Bestandsveränderungen               
11. sonstige ordentliche Erträge 10.276  6.280  17.709  11.429        
12. Summe ordentliche Erträge 1.048.195  1.234.036  671.926  -562.110        
Ordentliche Aufwendungen               
13. Personalaufwendungen -2.552.060  -2.543.234  -2.499.323  43.911        
14. Versorgungsaufwendungen -128.900  -133.973  -85.881  48.093        
15. Aufw. Sach-/Dienstleistungen -609.625  -789.260  -576.545  212.715      29.000  
16. Abschreibungen -1.682  -57.325  -6.513  50.812        
17. Zinsen und ähnliche Aufw.               
18. Transferaufwendungen -199.177  -385.000  -353.634  31.366      67.000  
19. sonstige ordentliche Aufw. -532.839  -545.832  -536.228  9.603      2.800  
20. Summe ordentliche Aufw. -4.024.283  -4.454.624  -4.058.124  396.500      98.800  
21. Ordentliches Ergebnis -2.976.088  -3.220.588  -3.386.198  -165.610      98.800  
22. außerordentliche Erträge               
23. außerordentliche Aufwendungen                
24. außerordentliches Ergebnis               
25. Jahresergebnis -2.976.088  -3.220.588  -3.386.198  -165.610      98.800  
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 552.505  207.278  170.528  -36.750        
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -88.827  -444.070  -407.558  36.512        
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 463.679  -236.791  -237.029  -238        
29. Gesamtergebnis -2.512.409  -3.457.379  -3.623.227  -165.848      98.800  
* Abweichung zwischen Ansatz und Ergebnis 2023. 
** Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
 
 
 
 
 
2 
 
 
 
3. Beurteilung der einzelnen Produkte 
 
Produktnr. 
(1.100.) Produktbezeichnung W* 
Ergebnis 
2023   
 Änderung 
Jahresergebnis Zielerreichung  
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
(Details in Abwei- 
chungsanalyse)  
-€- -€-   
5.1.1.11 Gesamtstädtische Planung  -424.872  -226.651  Ja   Nein  
1.1.1.50 Stadt- und Regionalentwicklung W  -1.254.644  -47.449  Ja   Nein  
1.1.1.51 Bürgerengagement + Quartiersentwick- 
lung W
 -1.211.963  +61.126  Ja   Nein  
1.2.1.06 Statistik W  -282.277  -22.145  Ja   Nein  
1.2.1.07 Zensus W  +37.328  -8.697  Ja   Nein  
1.2.1.08 Wahlen  -249.770  +78.206  Ja   Nein  
Summe   -3.386.198  -165.610   
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt 
 
 
 
Abweichungsanalyse/Zielerreichung  
 
Produkt:  1.100.1.1.1.50 Stadt- und Regionalentwicklung   
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung)  
 Im Projekt Zukunftsregion Niedersachsen konnten gep lante Erstattungen vom Land nicht einge- 
nommen werden. Im Bereich der Sach- und Dienstleistungen und bei den ordentl. Aufwendungen 
konnten aufgrund von zeitlichen Verschiebungen der Fördermittelgeber Projekte nicht umgesetzt 
werden. Es wurden Mittel i. H. v. 31.000€ übertragen . 
-47.449 € 
 Summe  -47.449 € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Koordination von Projekten und Themen zur Innenstadt Osnabrück 
 Bezug zum ZHF:   1.1 Innenstadt lebendig halten 
 Kennzahl Ergebnis 
2022 
Plan  
2023 
Ergebnis 
2023 Begründung/Hinweise 
 Organisation einer verwal- 
tungsinternen Abstimmung 
(Anzahl fachbereichsüber- 
greifende Abstimmungster- 
mine) 
- 15 15  
 Organisation eines Austau- 
sches zwischen Stadtgesell- 
schaft, Politik und Verwal- 
tung  
(Anzahl Austauschtermine) 
- 2 2  
 Abwicklung des Sofortpro- 
gramms REACT „Perspek- 
tive Innenstadt!“  
(Realisierungsgrad in 100%) 
 
- 100 100  
 Umsetzung des Förderpro- 
gramms „Resiliente Innen- 
städte“ (u.a. Etablierung not- 
wendiger Gremien, Öffent- 
lichkeitsarbeit)  
(Realisierungsgrad in 100%) 
 
- - - Kennzahl ab dem HH 2024 geplant, vollständig- 
keitshalber mit aufgeführt 
3 
 
 
 
 Produktziel 2: Umsetzung der Smart City Strategie 
 Bezug zum ZHF:   Q Digitalisierung 
 Kennzahl Ergebnis 
2022 
Plan  
2023 
Ergebnis 
2023 Begründung/Hinweise 
 Erarbeitung einer Smart City 
Strategie - 1 1  
 Einführung und Etablierung 
einer Beteiligungsplattform 
(Anzahl der Beteiligungspro- 
jekte) 
- 6 5 
Die Einführung der Beteiligungsplattform inner- 
halb der Verwaltung hat einen längeren Zeit- 
raum in Anspruch genommen als geplant.  
In 2024 ist dafür eine sehr viel höhere Zahl an 
Beteiligungsprojekten absehbar als geplant. 
 Einführung und Etablierung 
einer Datenplattform  
(Anzahl Projekte/Reallabore 
zur Datenerhebung) 
- 2 3  
 Konzeption und Umsetzung 
einer Digitalen Woche  - 1 1  
Produktziel 3 : Das zentrale Fördermanagement bietet zur Steigerung  der Drittmittelakquise allen Fachbe- 
reichen Informations -, Beratungs- und Vernetzungsdienstleistungen an. Darüber hinaus 
werden zur Unterstützung der Fachbereiche ausgewähl te Förderprojekte administrativ be- 
gleitet.  
Bezug zum ZHF:    6.3 Finanzielle Handlungsfähigkeit sichern  
Kennzahl Ergebnis 
2022 
Plan  
2023 
Ergebnis 
2023 Begründung/Hinweise 
Förderinformationen  
(Anzahl) - 400 529  
Förderberatungen (Anzahl) 128 100 120  
Administrative Betreuung 
von Förderprojekten - 8 8  
Produktziel 4:  Stärkung uns Ausweitung der Zusammenarbeit der Stad t Osnabrück mit dem Landkreis 
Osnabrück und den Umlandgemeinden durch die Umsetzu ng des Förde rprojektes Zu- 
kunftsregion StadtLandZukunft OS 
Bezug zum ZHF:  6.1 Zusammenarbeit und Synergien ausbauen   
Q Kooperation  
Kennzahl Ergebnis 
2022 
Plan  
2023 
Ergebnis 
2023 Begründung/Hinweise 
Einrichtung der Innovations- 
agentur durch die Einstel- 
lung von Personal und die 
Gründung der notwendigen 
Gremien  
(Realisierungsgrad in %) 
- 100 100 
 
Beratungsgespräche der In- 
novationsagentur von poten- 
ziellen Antragsstellern zu 
Projektideen (Anzahl) 
- 5 21 
 
Produkt:  1.100.1.1.1.51 Bürgerengagement und Quartiersentwicklung 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung)  
 Es wurden mehr Erträge vereinnahmt als eingeplant wu rden. Der „Markt der Möglichkeiten“ 
wurde in 2023 nicht durchgeführt. Die Mittel i. H. v. 67.800 € wurden ins nächste HH-Jahr über- 
tragen. 
+61.126 € 
 Summe  +61.126 € 
  
Zielerreichung:         
 
4 
 
 Produktziel 1:  Teilziel Bürgerinformation 
 Bezug zum ZHF:   6.2 Bürger- und Kundennähe erhöhen 
 Kennzahl Ergebnis 
2022 
Plan  
2023 
Ergebnis 
2023 Begründung/Hinweise 
 Anzahl der Beschäftig- 
ten/Beamten  
(produktbezogen) 
4,38 4,84 4,58 (4 x 30 Std./W + 2 x 19,5 Std./W= 4,08 VE Bür- 
gerinformation + 0,5 VE Teamleitung ab 3/23) 
 
 Bürgerkontakte gesamt inkl. 
Vor-Ort-Kontakte 40.732 20.000 93144 
Ab 3/23 Schließung Bürgerberatung und Über- 
nahme Aufgabe in Bürgerinformation SH 1 & 2, 
höhere Taktfrequenz, wegen zwei Standorten 
 
 Telefonberatungen 15.266 10.500 18739  
 Produktziel 2:  Teilziel: Freiwilligen-Agentur 
 Bezug zum ZHF:   4.3 Vielfältiges soziales Miteinander stärken  
Q Transparenz, Beteiligung und Engagement 
 Kennzahl Ergebnis 
2022 
Plan  
2023 
Ergebnis 
2023 Begründung/Hinweise 
 
Anzahl der Beschäftig- 
ten/Beamten (produktbezo- 
gen) 
1,0 1,0  1,0 
Seit Juli 2022 ist wegen der Übernahme der zusätzli - 
chen Aufgabe der Ehrenamtlichen Wohnberatung und 
Ausweitung der Aufgaben der Freiwilligen-Agentur 
eine Einsatzkraft mit 1 VÄ in der Freiwilligen-Agen tur 
zusätzlich tätig. 
 
 Engagementberatungen 
(Anzahl der Personen 114 100  119  
 
Davon haben sich vorab on- 
line informiert: 
108 180  251 
Gezählt werden alle Personen, die bereits vor ei- 
ner Beratung online nach Angeboten geschaut 
haben. Es muss dabei nicht zwangsläufig zu ei- 
ner Beratung kommen. 
 
 
Vermittelte Ehrenamtliche 
aus Engagementberatung 
101 90  88 
Es wird von einer hohen Dunkelziffer ausgegan- 
gen. Die statistische Erfassung gestaltet sich 
schwierig, da häufig keine Rückmeldung auf 
Nachfragen erfolgt 
 
 Vermittelte Einzelpersonen 
in Eventengagement (Enga- 
gement in Einzelprojekten) 
695 200  
 
197 
 
 
 Sonstige beratene ehren- 
amtliche Personen (Online) 268.928 100  314.548  Erfasst werden nur die Zugriffe auf die Online- 
börsen 
 
 Organisationsberatungen 
von Einrichtungen: 
41 30  51  
 Beratung von bürgerschaftli- 
chen Initiativen: 
29 30  13  
 
Durchgeführte Fortbildungs- 
veranstaltungen 
16 15  8 
Die Fortbildungsveranstaltungen erreichten nicht 
mehr die Zielgruppe und wurden ab dem 3. 
Quartal ausgesetzt. Sie werden im Jahr 2024 
neu konzipiert und voraussichtlich im Jahr 2025 
erneut angeboten.
 
 Initiierte Projekte 18 0  0  
 Maßnahmen zur Strukturför- 
derung des Freiwilligen-En- 
gagements 
- 5  4  
 Gäste Tag des Ehrenamtes 250 300  250  
 Anträge Nds. Ehrenamts- 
karte 34 40  94 Nur Neuanträge 
Produktziel 3 : Teilziel: Ausbau und Weiterentwicklung der Quartiersarbeit in Osnabrück  
Bezug zum ZHF:   4.3 Vielfältiges soziales Miteinander stärken  
Q Transparenz, Beteiligung und Engagement  
Kennzahl Ergebnis 
2022 
Plan  
2023 
Ergebnis 
2023 Begründung/Hinweise 
Anzahl der Beschäftig- 
ten/Beamten  
(produktbezogen) 
- 0,0 0,25 
Steht im Produktdatenblatt zur HH-Planung 
2024, Mitarbeitende hat Ihre Tätigkeit am  
01.07.2023 aufgenommen. 
5 
 
 
 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen 
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken 
 
Produkt Zensus nicht aufgeführt, da das Projekt Zensu s 2022 erfolgreich durchgeführt wurde. Beim Produkt Wahlen wurden in 
2023 ca. 100.000 € an Erstattungen nachträglich im R ahmen der Bundestagswahl 2021 an Umlandgemeinden aus gezahlt. Die 
Zuweisung vom Land an die Stadt Osnabrück erfolgte bereits im Jahr 2022.  
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
- konnte die Sachkostensperre in Höhe von 15 %  
 
 eingehalten werden. 
  nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5) 
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 98.800 € ins  kommende Haushaltsjahr übertragen. 
Entwicklung eines städti- 
schen, gemeinwesenorien- 
tierten Quartierskonzeptes 
(Realisierungsgrad in %) 
- 33,3 0,25 
Mitarbeiterin hat zum 01.07.2023 Tätigkeit 
mit 19,5 Std./Woche aufgenommen, Einarbei- 
tung ist erfolgt, erste Ergebnisse und Arbeits- 
kreise sind angelaufen 
Produkt:  1.100.1.2.1.06 Statistik  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung)  
 Im Bereich der Personalkosten sind ca. 25.000 € meh r Kosten angefallen als geplant wurden. -22.145 € 
 Summe  -22.145 € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Durch die Bereitstellung eines Mietpreisspiegels werden den Wohnungsmarktakteuren 
wichtige Orientierungswerte zur Höhe des durchschnittlichen Mietzinses geliefert. 
 Bezug zum ZHF:   Q Transparenz, Beteiligung und Engagement 
1.4 Wohnraum entwickeln und ausgeglichene soziale Strukturen schaffen 
 Kennzahl Ergebnis 
2022 
Plan  
2023 
Ergebnis 
2023 Begründung/Hinweise 
 Aktualisierung des Osnabrü- 
cker Mietpreisspiegels im 
Zwei-Jahres-Turnus (Reali- 
sierungsgrad in %) 
- 100 100  
 Produktziel 2: Fortschreibung der Bevölkerungsprognose 
 Bezug zum ZHF:   6.3 Finanzielle Handlungsfähigkeit sichern 
4.2 Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern 
 Kennzahl Ergebnis 
2022 
Plan  
2023 
Ergebnis 
2023 Begründung/Hinweise 
 Aktualisierung der Bevölke- 
rungsprognose im Zwei-Jah- 
res-Turnus  
(Realisierungsgrad in %) 
- 100 100  
Produktziel 3: Fortschreibung des Sozialmonitorings Osnabrück 
Bezug zum ZHF:   
 
1.3 Stadtteile aufwerten 
 4.4 Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern   
Q Transparenz, Beteiligung und Engagement 
Kennzahl Ergebnis 
2022 
Plan  
2023 
Ergebnis 
2023 Begründung/Hinweise 
Aktualisierung des Sozial- 
monitorings Osnabrück im 
Zwei-Jahres-Turnus  
(Realisierungsgrad in %) 
- - - Im HH 2024 geplant 
6 
 
 
5. Stellungnahme der Leitung 1 
Grundsätzlich konnten die erwarteten Ziele erreicht  werden. Die Abweichungen im Gesamtergebnis beruhen maßgeblich auf ei- 
nem Planungsfehler im Produkt Gesamtstädtische Planung, der sich aus Verschiebungen der Zuständigkeiten innerhalb des Re- 
ferates ergeben hat. So wurden die Zuwendungen des L andes zum EU-React Programm Perspektive Innenstadt in Höhe von 
288.000 € versehentlich sowohl im Produkt Gesamtstäd tische Planung als auch im Produkt Stadt- und Regional entwicklung ge- 
plant. 
 
 
___________________________ 
         Unterschrift der Leitung 
                                                 
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maß nahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgeh obener Bedeutung für den                             
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab- 
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, 
aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre 
 

1 
 
Controllingbericht zum 31.12.2023 
 
Investitionen 
 
Referat 
Nachhaltige Stadtentwicklung (12)  
Verantwortlicher: 
Herr Dr. Beckord 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung  
 
Änderung Gesamtergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) -226.508 €  
 
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern  
 
 
3. Finanzielle Entwicklung 
 
Investive Projekte Plan 2023 
Plan inkl.  
sonstige 
Ermächti-
gungen 
2023* 
Ist 2023 Abw.** Deckung Erm. ins 
Folgejahr 
7.001022.705  Förderprogramm React Einnahmen 180.000  180.000    -180.000      
7.001022.710  Förderprogramm React Ausgaben     -134.589  -134.589      
7.001023.705  EDV-Smart Region Einnahmen 221.975  221.975    -221.975      
7.001023.710  EDV-Smart Region Ausgaben -341.500  -341.500  -25.741  315.759    132.000  
7.001095.710  EDV-Ausstattung     -5.704  -5.704      
 60.475  60.475  -166.033  -226.508    132.000  
**             Saldo Teilhaushalt 60.475  60.475  -166.033  -226.508    132.000  
   davon Einzahlungen Teilhaushalt 401.975  401.975    -401.975      
   davon Auszahlungen Teilhaushalt -341.500  -341.500  -166.033  175.467    132.000  
*Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
** Abweichung zwischen Plan + sonstige Ermächtigungen 2023 und Ist 2023 
 
 
Abweichungsanalyse 
 
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in € 
7.001022.705/ 
7.001022.710 
Die NBank konnte die im Jahr 2023 für die React-Projekte eingereichten 
Verwendungsnachweise nicht zeitnah prüfen. Fördermi ttel vom 
Geldgeber konnten daher im Jahr 2023 nicht wie gepl ant unter 
“Einnahmen” verbucht werden.  
 
7.001023.705/ 
7.001023.710 
Ausgaben im Drittmittelprojekt Smart Region konnten aufgrund der noch 
ausstehenden Genehmigung der Smart City-Strategie d urch den 
Geldgeber noch nicht getätigt werden und fallen dur ch die zeitliche 
Verzögerung geringer aus als geplant. Dementspreche nde reduzieren 
sich die Einnahmen. 
 
 
 
PSP-Element-Nr. Bezeichnung des investiven PSP-Elements Ziffer des/r Zentralen 
Handlungsfeldes/r 
7.001022.705 Förderprogramm React Einnahmen 1.1 
7.001022.710 Förderprogramm React Ausgaben 1.1 
2 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
 mussten keine Haushaltsmittel ins kommende Haushaltsjahr übertragen werden; 
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 132.000 € in s kommende Haushaltsjahr übertragen.  
 
 
5. Stellungnahme des Verantwortlichen 
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, 
etc.) , Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der 
Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu eine m zentralen Handlungsfeld steht; Chancen und Risike n  der Entwicklung von 
Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den  Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahr e, Darstellung der Gründe für 
wesentliche Abweichungen  des tatsächlichen Investitionssaldos von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen.  
 
Die Ergebnisverschlechterung ergibt sich vorrangig in den von Land und Bund geförderten Projekte. Die hier 
bestehenden externen Abhängigkeiten führten zu Verz ögerungen im Projektverlauf und damit auch bei den 
geplanten Zahlungsflüssen. Die Mittel im EU React S ofortprogramm Perspektive Innenstadt werden im HH J ahr 
2024 überplanmäßig vereinnahmt. Im Projekt Smart Ci ty verschieben sich die Projektausgaben. Demnach is t hier 
eine Ermächtigungsübertragung zwingend notwendig, um den vom Fördermittelgeber genehmigten Projektumfang 
auch erreichen zu können. 
 
 
 
 
                    _____________________________ 
     Unterschrift des Verantwortlichen 

1 
 
Controllingbericht zum 31.12.2023 
 
Ergebnishaushalt 
 
Fachbereich  
Rechnungsprüfungsamt 
Verantwortliche/r: 
Frau Loddenkötter 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung:  Ja   Nein  
Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +233.203 € 
  
 
2. Finanzielle Entwicklung 
Kostenartengruppen 
Ergebnis 
2022 
Ansatz 
2023 
Ergebnis 
2023 Abw.* 
sonstige Ermäch-
tigungen 
Deckun-
gen 
Ermächti-
gungen 
ins Folge-
jahr 
     Ordentliche Erträge               
      1. Steuern und ähnliche Abgaben               
      2. Zuwendungen und allg. Umlagen               
      3. Aufl.-erträge aus Sonderposten               
      4. Sonstige Transfererträge               
      5. öffentlich-rechtliche Entgelte               
      6. privatrechtliche Entgelte               
      7. Kostenerstattungen und -umlagen 5.100 5.100 2.984 -2.116       
      8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge               
      9. aktivierte Eigenleistungen               
     10. Bestandsveränderungen               
     11. sonstige ordentliche Erträge 22.888 12.072 35.964 23.892       
*    12. Summe ordentliche Erträge 27.988 17.172 38.948 21.776       
     Ordentliche Aufwendungen               
     13. Personalaufwendungen -1.155.010 -1.159.387 -1.063.265 96.122       
     14. Versorgungsaufwendungen -253.965 -257.513 -189.076 68.437       
     15. Aufw. f. Sach-/Dienstleistungen -1.398 -1.400 -1.869 -469       
     16. Abschreibungen -470 -470 -470         
     17. Zinsen und ähnliche Aufw.               
     18. Transferaufwendungen               
     19. sonstige ordentliche Aufw. -119.895 -156.761 -109.424 47.337     30.000 
*    20. Summe ordentliche Aufw. -1.530.739 -1.575.531 -1.364.105 211.427     30.000 
**   21. Ordentliches Ergebnis -1.502.750 -1.558.360 -1.325.157 233.203     30.000 
     22. außerordentliche Erträge               
     23. außerordentliche Aufwendungen               
*    24. außerordentliches Ergebnis               
***  25. Jahresergebnis -1.502.750 -1.558.360 -1.325.157 233.203     30.000 
     26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 1.545.383 1.604.926 1.368.660 -236.266       
     27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -42.354 -46.566 -43.503 3.063       
*    28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 1.503.028 1.558.360 1.325.157 -233.203       
**** 29. Gesamtergebnis 278           30.000 
 
* Abweichung zwischen Ansatz und Ergebnis 2023. 
** Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
 
 
 
2 
 
 
 
 
3. Beurteilung der einzelnen Produkte 
 
Produktnr. 
(1.100.) Produktbezeichnung W* 
Ergebnis 
2023  
 Änderung 
Jahresergebnis Zielerreichung 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
(Details in Abwei-
chungsanalyse) 
-€- -€-  
1.1.1.17 Rechnungsprüfung  -1.325.157 +233.203 Ja   Nein  
Summe    +233.203 €  
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt 
 
Abweichungsanalyse/Zielerreichung  
 
 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen 
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken 
 
 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets konnte die Sachkostensperre in Höhe von 15 %  
  eingehalten werden. 
  nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5) 
Es wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 30.000 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
5. Stellungnahme der Leitung1 
Aufgrund der kritischen Bewerberlage konnte u.a. die Stelle eines technischen Prüfers erst mit großer zeitlicher Ver-
zögerung nachbesetzt werden. 
 
 
 
 
_______________________ 
        Unterschrift der Leitung 
                                                 
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den                              
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab-
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, 
aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre 
 
Produkt:  1.100.1.1.1.17 Rechnungsprüfung  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Die Ergebnisabweichung beruht im Wesentlichen auf geringeren Personal- und Versor-
gungsaufwendungen. +233.203 € 
 Summe +233.203 € 
1 
 
Controllingbericht zum 31.12.2023 
 
Ergebnishaushalt 
 
Fachbereich  
Referat 15  
Verantwortliche/r: 
Herr Fänger  
 
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung:  Ja    Nein  
Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) + 552.973 €  
  
 
2. Finanzielle Entwicklung 
Kostenartengruppen Erg ebnis                        
2022 
Ansatz                            
2023 
Ergebnis 
2023 Abw.* 
Sonstige   
Ermächti- 
gungen** 
Deckungen  
Ermächti- 
gungen ins 
Folgejahr 
Ordentliche Erträge               
  1. Steuern und ähnliche Abgaben             
  2. Zuwendungen u. allg. Umlagen             
  3. Aufl.-erträge aus Sonderposten             
  4. Sonstige Transfererträge             
  5. öffentlich-rechtliche Entgelte             
  6. privatrechtliche Entgelte 4.343    7.124  7.124      
  7. Kostenerstattungen u. -umlagen 831.622  735.000  638.686  -96.314      
  8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge             
  9. aktivierte Eigenleistungen             
10. Bestandsveränderungen             
11. sonstige ordentliche Erträge 3.449  2.830  8.472  5.642      
12. Summe ordentliche Erträge 839.413  737.830  654.282  -83.548      
Ordentliche Aufwendungen             
13. Personalaufwendungen -2.422.747  -3.201.776  -2.679.399  522.377      
14. Versorgungsaufwendungen -50.156  -60.368  -26.505  33.862      
15. Aufw. Sach-/Dienstleistungen -1.398.721  -2.669.754  -2.310.679  359.075      
16. Abschreibungen -466.605  -394.591  -513.684  -119.092      
17. Zinsen und ähnliche Aufw.             
18. Transferaufwendungen             
19. sonstige ordentliche Aufw. -2.633.590  -2.888.477  -3.045.792  -157.315      
20. Summe ordentliche Aufw. -6.971.819  -9.214.966  -8.576.059  638.907      
21. Ordentliches Ergebnis -6.132.406  -8.477.136  -7.921.776  555.360      
22. außerordentliche Erträge             
23. außerordentliche Aufwendungen  -747    -2.386  -2.386      
24. außerordentliches Ergebnis -747    -2.386  -2.386      
25. Jahresergebnis -6.133.152  -8.477.136  -7.924.162  552.973      
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 4.238.566  5.768.611  5.599.116  -169.494      
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -161.417  -170.777  -238.498  -67.721      
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 4.077.150  5.597.834  5.360.618  -237.215      
29. Gesamtergebnis -2.056.003  -2.879.302  -2.563.544  315.758      
* Abweichung zwischen Ansatz und Ergebnis 2023. 
** Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
 
 
 
 
 
2 
 
 
3. Beurteilung der einzelnen Produkte 
 
Produktnr. 
(1.100.) Produktbezeichnung W* 
Ergebnis 
2023   
 Änderung 
Jahresergebnis Zielerreichung  
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
(Details in Abwei- 
chungsanalyse)  
-€- -€-   
1.1.1.53 Informationstechnologie und Digitalisie- 
rung 
W
 -7.924.162  +552.973  Ja   Nein  
Summe      
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt 
 
Abweichungsanalyse/Zielerreichung  
 
 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen 
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken 
 
 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
- konnte die Sachkostensperre in Höhe von 15 %  
 
 eingehalten werden. 
  nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5) 
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von  ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
Produkt:  1.100.1.1.1.53 Informationstechnologie und Digitalisierung  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung)  
 Es wurden für alle neuen Stellenplananträge 2023 (1x  EG8,1x EG9a, 3x EG10, 1x EG11, 1x 
EG12) die Personalkosten ganzjährig eingeplant. Die Be setzung der Stellen erfolgte jedoch erst 
im 2. HJ 2023. 2 Stellenplananträge wurden abgelehnt (EG 8 + EG9a). Im Bereich der Sach- und 
Dienstleistungen sind Systemeinführungen aufgrund vo n zeitlichen Verschiebungen seitlich des 
Herstellers nicht umgesetzt worden. 
+552.973 € 
 Summe   
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Umsetzung Onlinezugangsgesetz (OZG) 
 Bezug zum ZHF:   Q Digitalisierung und 3.4 Digitalisierung aktiv ge stalten 
 Kennzahl Ergebnis 
2022 
Plan  
2023 
Ergebnis 
2023 Begründung/Hinweise 
 Durchführung von IT-Si- 
cherheitstrainings mit den 
Beschäftigten der Stadtver- 
waltung (in %) 
 
- 50 41 Das finale Ergebnis kann erst am Ende der 
Kampagne Mitte 2024 mitgeteilt werden 
 Standardisierte Arbeits- 
plätze im Mietmodell - 2285 2450  
 Anzahl voll -und teilauto- 
matisierter Prozesse (Für 
Technologien:  
RPA, PowerAutomate) 
 
- 0 2 Kennzahl ab dem HH 2024 geplant, vollständig- 
keitshalber mit aufgeführt 
 Anzahl registrierter Nutze- 
rInnen Servicekonto - 46.955 58.000  
3 
 
5. Stellungnahme der Leitung 1 
 
 
 
 
            Gez. Fänger 
         Unterschrift der Leitung 
                                                 
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maß nahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgeh obener Bedeutung für den                             
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab- 
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, 
aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre 
 
1 
 
Controllingbericht zum 31.12.2023 
 
Investitionen 
 
Fachbereich  
Ref. 15  
Verantwortliche/r: 
Herr Fänger  
 
1. Zusammenfassende Beurteilung  
 
Änderung Gesamtergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +18.696 €  
 
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern  
 
 
3. Finanzielle Entwicklung 
 
Investive Projekte Plan 2023 
Plan inkl.  
sonstige 
Ermächti-
gungen 
2023* 
Ist 2023 Abw.** Deckung Erm. ins 
Folgejahr 
7.001021.710  Städtisches EDV-Netz -434.000  -784.000  -672.885  111.115   15.000  
7.001045.710  EDV-Ausstattung 15 -161.000  -161.000  -253.419  -92.419    
*  Digitalisierung und IT investiv -595.000  -945.000  -926.304  18.696   15.000  
**             Saldo Teilhaushalt -595.000  -945.000  -926.304  18.696   15.000  
   davon Einzahlungen Teilhaushalt       
   davon Auszahlungen Teilhaushalt -595.000  -945.000  -926.304  18.696   15.000  
*Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
** Abweichung zwischen Plan + sonstige Ermächtigungen 2023 und Ist 2023 
  
PSP-Element-Nr. Bezeichnung des investiven PSP-Elements Ziffer des/r Zentralen 
Handlungsfeldes/r 
7.001021.710 Städtisches EDV-Netz 8.8 
   
   
2 
 
 
Abweichungsanalyse 
 
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in € 
   
   
   
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
 mussten keine Haushaltsmittel ins kommende Haushaltsjahr übertragen werden; 
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 15.000 € ins  kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
 
5. Stellungnahme der Leitung 
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, 
etc.) , Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der 
Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu eine m zentralen Handlungsfeld steht; Chancen und Risike n  der Entwicklung von 
Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den  Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahr e, Darstellung der Gründe für 
wesentliche Abweichungen  des tatsächlichen Investitionssaldos von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen.  
 
Aufgrund einer längerdauernden Testphase zur Nutzung eines Terminals konnte die Beschaffung nicht mehr in 2023 erfolgen, 
sodass die Umsetzung erst im ersten Halbjahr 2024 stattfindet. (5.000€) Weiterhin muss die Klimatisierung des Rechenzentrums 
optimiert werden, diese Information wurde vom Diens tleister erst Ende 2023 mitgeteilt, eine Umsetzung erfolgt in der ersten 
Jahreshälfte 2024. (10.000€) 
 
 
 
 
                    gez. Fänger 
     Unterschrift des Verantwortlichen 
 
1 
 
Controllingbericht zum 31.12.2023 
 
Ergebnishaushalt 
 
Fachbereich  
Ref. 16  
Verantwortliche/r: 
Frau Heller  
 
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung:  Ja    Nein  
Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +128.825 €  
  
 
2. Finanzielle Entwicklung 
Kostenartengruppen Erg ebnis                        
2022 
Ansatz                            
2023 
Ergebnis 
2023 Abw.* 
Sonstige   
Ermächti- 
gungen** 
Deckungen  
Ermächti- 
gungen ins 
Folgejahr 
Ordentliche Erträge               
  1. Steuern und ähnliche Abgaben              
  2. Zuwendungen u. allg. Umlagen 72.077  177.900  56.203  -121.697        
  3. Aufl.-erträge aus Sonderposten               
  4. Sonstige Transfererträge               
  5. öffentlich-rechtliche Entgelte               
  6. privatrechtliche Entgelte 4.300  8.000  2.554  -5.446        
  7. Kostenerstattungen u. -umlagen     3 3       
  8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge               
  9. aktivierte Eigenleistungen               
10. Bestandsveränderungen               
11. sonstige ordentliche Erträge 2.606  1.407  4.013  2.605        
12. Summe ordentliche Erträge 78.982  187.307  62.773  -124.534        
Ordentliche Aufwendungen               
13. Personalaufwendungen -718.417  -880.370  -724.243  156.126        
14. Versorgungsaufwendungen -31.130  -30.025  -26.501  3.524        
15. Aufw. Sach-/Dienstleistungen -27.323  -159.670  -66.083  93.587    2.000  6.750  
16. Abschreibungen               
17. Zinsen und ähnliche Aufw.     -1.362  -1.362        
18. Transferaufwendungen -75.340  -110.200  -104.483  5.717        
19. sonstige ordentliche Aufw. -34.677  -73.181  -77.414  -4.233      4.250  
20. Summe ordentliche Aufw. -886.887  -1.253.446  -1.000.086  253.360    2.000  11.000  
21. Ordentliches Ergebnis -807.905  -1.066.138  -937.313  128.825    2.000  11.000  
22. außerordentliche Erträge               
23. außerordentliche Aufwendungen                
24. außerordentliches Ergebnis               
25. Jahresergebnis -807.905  -1.066.138  -937.313  128.825    2.000  11.000  
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 209.824  331.265  311.443  -19.822        
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -44.482  -148.963  -148.260  703        
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 165.342  182.302  163.183  -19.119        
29. Gesamtergebnis -642.563  -883.836  -774.130  109.707    2.000  11.000  
* Abweichung zwischen Ansatz und Ergebnis 2023. 
** Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
 
 
 
 
 
2 
 
 
3. Beurteilung der einzelnen Produkte 
 
Produktnr. 
(1.100.) Produktbezeichnung W* 
Ergebnis 
2023   
 Änderung 
Jahresergebnis Zielerreichung  
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
(Details in Abwei- 
chungsanalyse)  
-€- -€-   
1.1.1.40 Förderung der Chancengleichheit W -329.727  +20.209  Ja   Nein  
1.1.1.54 Integrationsmanagement W  -481.901  +91.036  Ja   Nein  
1.1.1.55 Inklusion W  -125.685  +17.580  Ja   Nein  
Summe   -937.313  +128.825   
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt 
 
Abweichungsanalyse/Zielerreichung  
 
 
Produkt:  1.100.1.1.1.40 Förderung der Chancengleichheit 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung)  
 Personalkosten i. H. v. 20.000 € wurden nicht benöt igt.  Im Bereich der Sach- und Dienstleistun- 
gen wurden Mittelübertragungen i. H. v. 5.000€ bean tragt. +20.209 € 
 Summe  +20.209 € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Sensibilisierung für gleichstellungsrelevante Angelegenheiten und jegliche Form der Diskriminierung, 
Schaffung gleichberechtigter Lebens- und Arbeitsbedingungen von Frauen und Männern, Steigerung des 
Anteils von Frauen in Führungspositionen  
 Bezug zum ZHF:   Q Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe  
 Kennzahl Ergebnis 
2022 
Plan  
2023 
Ergebnis 
2023 Begründung/Hinweise 
 
Durchführung von Veran- 
staltungen 7 4 6 
14.02.23: Flashmob zu One Billion Rising 
07.03.23: Lesung mit Gespräch zum feministi- 
schen Kampftag aus „nachkommen“ 
15.05.23: Frauen starten durch. Berufliche 
Chancen gestalten. 
13.07.23: 100. Geburtstag von Cilli-Maria 
Kroneck-Salis. frauenORTE - Himbeertorte 
11.10.23: Coming Out Day 
10.11.2023: Fachtag als Auftakt zu den Antige- 
waltwochen „Netzwerk ProBeweis“ 
 
Entwicklung von Maßnah- 
men und Konzepten 3 3 3 
Awareness-Konzept bei Großveranstaltungen, 
Implementierung eines Mahnmals gegen ge- 
schlechtsspezifische Gewalt und Femizide, Prä- 
vention bei sexualisierter Gewalt an Grundschu- 
len 
Produkt:  1.100.1.1.1.54 Integrationsmanagement  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung)  
 Es wurden erheblich weniger Erträge vereinnahmt als ursprünglich geplant. Durch teilweise nicht 
besetzte Stellen aufgrund von Personalabgängen wurden weniger Personalkosten benötigt. Wei- 
terhin wurde die Stelle der/des Diversitätsbeauftrag ten erst in der 2 Jahreshälfte besetzt. Im Be- 
reich der Sach- und Dienstleistungen und sonstigen o rdentl. Aufwendungen wurden Mittelüber- 
tragungen i. H. v. 6.000€ beantragt. 
+91.036 € 
 Summe  +91.036 € 
  
Zielerreichung:         
3 
 
 
 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen 
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken 
 
 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
- konnte die Sachkostensperre in Höhe von 15 %  
 
 eingehalten werden. 
  nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5) 
 
 Produktziel 1: Integration verfolgt das Ziel für alle Menschen unabhängig von ihrer Herkunft, Hautfarbe und 
Religion gleiche Teilhabemöglichkeiten zu ermöglichen.  
 Bezug zum ZHF:   4.4 Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern 
Q Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe  
 Kennzahl Ergebnis 
2022 
Plan  
2023 
Ergebnis 
2023 Begründung/Hinweise 
 Anpassung des Integrations- 
managements an die gesell- 
schaftlichen Entwicklungen 
(Realisierungsgrad in % 
100 50 50 
 
 Veranstaltungen zur Willkom- 
menskultur und Förderung 
von Teilhabe werden durchge- 
führt (Anzahl) 
>2 2 3 
 
 Beratung zu Integrationsfragen 
werden durch die Beratungs- 
stelle angeboten (in Fallzahl) 
>1000 1.000 >1000 
 
 Netzwerktreffen für Akteure 
der Migrationsarbeit (Anzahl) >3 3 5 
 
 Der Fachdienst berichtet jähr- 
lich im Sozialausschuss in ei- 
nem ausführlichen Tätigkeits- 
bericht 
1 1 1 
 
Produkt:  1.100.1.1.1.55 Inklusion 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung)  
 Die Mehraufwendungen im Bereich der sonst. ordentl ichen Aufwendungen werden durch die Min- 
derausgaben bei den Personalaufwendungen gedeckt. +17.580 € 
 Summe  +17.580 € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Entwicklung eines Leitbildes für ein inklusives Gemeinwesen  
 Bezug zum ZHF:   1.4 Wohnraum entwickeln und ausgeglichene soziale Strukturen schaffen 
4.3 Vielfältiges soziales Miteinander stärken  
Q Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe  
 Kennzahl Ergebnis 
2022 
Plan  
2023 
Ergebnis 
2023 Begründung/Hinweise 
 Entwicklung eines Leitbildes 
für ein inklusives Gemeinwe- 
sen (Realisierungsgrad in %) 
 
70 100 80  
 Umsetzung und Weiterent- 
wicklung des Kommunalen Ak- 
tionsplanes Inklusion (Reali- 
sierungsgrad in %)
 
50 100 70  
 Entwicklung und Aufbau eines 
Inklusionsmonitoring zur Be- 
richterstattung über den Inklu- 
sionsfortschritt in der Stadt 
(Realisierungsgrad in %)
 
50 100 50  
4 
 
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 11.000 € ins  kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
5. Stellungnahme der Leitung 1 
 
 
 
 
___gez. Heller_____________________ 
         Unterschrift der Leitung 
                                                 
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maß nahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgeh obener Bedeutung für den                             
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab- 
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, 
aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre 
 
1 
 
Controllingbericht zum 31.12.2023 
 
Ergebnishaushalt 
 
Fachbereich  
Ref. 18  
Verantwortliche/r: 
Herr Köhler  
 
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung:  Ja    Nein  
Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +25.014 €  
  
 
2. Finanzielle Entwicklung 
Kostenartengruppen Erg ebnis                        
2022 
Ansatz                            
2023 
Ergebnis 
2023 Abw.* 
Sonstige   
Ermächti- 
gungen** 
Deckungen  
Ermächti- 
gungen ins 
Folgejahr 
Ordentliche Erträge               
  1. Steuern und ähnliche Abgaben         
  2. Zuwendungen u. allg. Umlagen         
  3. Aufl.-erträge aus Sonderposten         
  4. Sonstige Transfererträge         
  5. öffentlich-rechtliche Entgelte         
  6. privatrechtliche Entgelte         
  7. Kostenerstattungen u. -umlagen   66.300    -66.300      
  8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge             
  9. aktivierte Eigenleistungen             
10. Bestandsveränderungen             
11. sonstige ordentliche Erträge -85    -120  -120      
12. Summe ordentliche Erträge -85  66.300  -120  -66.420      
Ordentliche Aufwendungen             
13. Personalaufwendungen -192.813  -284.873  -198.373  86.500      
14. Versorgungsaufwendungen             
15. Aufw. Sach-/Dienstleistungen -301  -2.200  -156  2.044      
16. Abschreibungen -276  -276  -276        
17. Zinsen und ähnliche Aufw.             
18. Transferaufwendungen             
19. sonstige ordentliche Aufw. -15.113  -20.296  -17.406  2.890      
20. Summe ordentliche Aufw. -208.503  -307.645  -216.211  91.434      
21. Ordentliches Ergebnis -208.587  -241.345  -216.331  25.014      
22. außerordentliche Erträge             
23. außerordentliche Aufwendungen              
24. außerordentliches Ergebnis             
25. Jahresergebnis -208.587  -241.345  -216.331  25.014      
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 216.735  251.011  223.530  -27.481      
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -8.100  -9.666  -7.199  2.467      
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 208.634  241.345  216.331  -25.014      
29. Gesamtergebnis 47            
* Abweichung zwischen Ansatz und Ergebnis 2023. 
** Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
 
 
 
 
 
2 
 
 
3. Beurteilung der einzelnen Produkte 
 
Produktnr. 
(1.100.) Produktbezeichnung W* 
Ergebnis 
2023   
 Änderung 
Jahresergebnis Zielerreichung  
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
(Details in Abwei- 
chungsanalyse)  
-€- -€-   
1.1.1.21 Sicherheitstechnischer Dienst  -216.331  +25.014  Ja   Nein  
Summe   -216.331  +25.014   
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt 
 
Abweichungsanalyse/Zielerreichung  
 
 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen 
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken 
 
 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
- konnte die Sachkostensperre in Höhe von 15 %  
 
 eingehalten werden. 
  nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5) 
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von       € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
5. Stellungnahme der Leitung 1 
 
 
 
 
____gez. Köhler__________________ 
         Unterschrift der Leitung 
                                                 
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maß nahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgeh obener Bedeutung für den                             
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab- 
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, 
aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre 
 
Produkt:  1.100.1.1.1.21 Sicherheitstechnischer Dienst 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung)  
 Kostenerstattungen/Personalaufwendungen: Erstattung d er Personalkosten einer Sicherheits- 
fachkraft durch den OSB wird nicht als Einnahme gebuch t, sondern von den Personalkosten ab- 
gesetzt. Die Planungskorrektur wurde zum HH 2024 vorgenommen. 
+25.014 € 
 Summe  +25.014 € 
1 
 
Controllingbericht zum 31.12.2023 
 
Ergebnishaushalt 
 
Fachbereich  
30  
Verantwortliche/r: 
Frau Voß  
 
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung:  Ja    Nein  
Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +191.334 €  
  
 
2. Finanzielle Entwicklung 
Kostenartengruppen 
Ergebnis 
2022 
Ansatz 
2023 
Ergebnis 
2023 Abw.* 
sonstige 
Ermächti- 
gungen 
Deckun- 
gen 
Ermächtigun- 
gen ins 
Folgejahr 
     Ordentliche Erträge               
      1. Steuern und ähnliche Abgaben               
      2. Zuwendungen und allg. Umlagen               
      3. Aufl.-erträge aus Sonderposten               
      4. Sonstige Transfererträge               
      5. öffentlich-rechtliche Entgelte     100  100        
      6. privatrechtliche Entgelte 1.390    1.638  1.638        
      7. Kostenerstattungen und -umlagen 140.321  131.200  136.015  4.815        
      8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge               
      9. aktivierte Eigenleistungen               
     10. Bestandsveränderungen               
     11. sonstige ordentliche Erträge 252.244  17.273  61.873  44.600        
*    12. Summe ordentliche Erträge 393.956  148.473  199.626  51.153        
     Ordentliche Aufwendungen               
     13. Personalaufwendungen -1.719.889  -1.904.230  -1.674.462  229.768        
     14. Versorgungsaufwendungen -298.236  -368.452  -265.772  102.681        
     15. Aufw. f. Sach-/Dienstleistungen -6.638  -7.600  -3.677  3.923  -600      
     16. Abschreibungen -771  -771  -771          
     17. Zinsen und ähnliche Aufw. -74.329              
     18. Transferaufwendungen -65.010  -54.000  -57.420  -3.420        
     19. sonstige ordentliche Aufw. -663.534  -755.603  -1.098.374  -342.771  -1.000      
*    20. Summe ordentliche Aufw. -2.828.407  -3.090.657  -3.100.476  -9.820  -1.600      
**   21. Ordentliches Ergebnis -2.434.451  -2.942.184  -2.900.850  41.334  -1.600      
     22. außerordentliche Erträge 187.556    150.000  150.000        
     23. außerordentliche Aufwendungen -0             
*    24. außerordentliches Ergebnis 187.556    150.000  150.000        
***  25. Jahresergebnis -2.246.895  -2.942.184  -2.750.850  191.334  -1.600      
     26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 425.361  470.400  471.052  652        
     27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -288.769  -351.090  -314.944  36.147        
*    28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 136.592  119.310  156.108  36.798        
**** 29. Gesamtergebnis -2.110.303  -2.822.874  -2.594.742  228.132  -1.600      
                
* Abweichung zwischen Ansatz und Ergebnis 2023. 
** Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
 
 
2 
 
 
 
 
 
3. Beurteilung der einzelnen Produkte 
 
Produktnr. 
(1.100.) Produktbezeichnung W* 
Ergebnis 
2023   
 Änderung 
Jahresergebnis Zielerreichung  
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
(Details in Abwei- 
chungsanalyse)  
-€- -€-   
1.1.1.33 Rechtsangelegenheiten w -1.833.263  +79.628  Ja   Nein  
1.1.1.34 Öffentliche Aufträge  -490.194  + 165.054  Ja   Nein  
1.1.1.39 Städtischer Datenschutz  -125.068  +5.828  Ja   Nein  
1.1.1.47 Städtische Korruptionsvorbeugung  -93.791  -46.123  Ja   Nein  
1.2.2.11 Ordnungsbehördliche Aufsicht  -52.972  -18.574 Ja   Nein  
3.5.1.91 Versicherungsamtsangelegenheiten  -155.562  5.519  Ja   Nein  
3.5.1.92 Kriegsfolgerecht  0  0 Ja   Nein  
Summe   2.750.850  191.334   
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt 
 
Abweichungsanalyse/Zielerreichung  
 
 
 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen 
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken 
 
Umgelegte Aufwendungen im Personalbereich führten zu maßgeblichen Einsparungen im Bereich der Personalkosten (Siehe 
Umverteilung lt. Verteilungsschlüssel wie z. B. umgelegte Personalauswendungen etc.).  
 
  
Produkt:  1.100.1.1.1.33 Rechtsangelegenheiten 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung)  
 Umgelegte Personalaufwendungen und Versorgungsaufwen dungen (Siehe Umverteilung lt. Ver- 
teilungsschlüssel wie z. B. Pensionsrückstellungen etc. ). +79.628 €  
 Summe  +79.628 €  
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1:  
 Bezug zum ZHF:   entfällt Allgemeine Rechtsangelegenheiten: Laufende  Betreuungsfälle 
 Kennzahl Ergebnis 
2022 
Plan  
2023 
Ergebnis 
2023 Begründung/Hinweise 
 Allgemeine Rechtsangele- 
genheiten: Laufende Betreu- 
ungsfälle 
4.214 4.200 4.719  
Produkt:  1.100.1.1.1.34 öffentliche Aufträge,  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung)  
 Personalaufwendungen 
2,5 vakante Stellen im Bereich öffentliche Aufträge durch Langzeiterkrankung und problematische 
Wiederbesetzung der Stellen. 
+165.054 € 
 Summe  +165.054 € 
3 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
- konnte die Sachkostensperre in Höhe von 15 %  
 
 eingehalten werden. 
  nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5) 
 wurden keine Haushaltsmitteln ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
5. Stellungnahme der Leitung 1 
Das Haushaltsjahr 2023 wurde im Fachbereich Recht und Datenschutz mit einer Ergebnisverbesserung von 
+191.334 € abgeschlossen. 
 
Von besonderen Entwicklungen war der Fachbereich Recht und Datenschutz im Jahr 2023 nicht betroffen.  
 
 
 
09.04.2024 gez. Voß 
___________________________ 
         Unterschrift der Leitung 
                                                 
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maß nahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgeh obener Bedeutung für den                             
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab- 
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, 
aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre