Gesamtkosten für Hasefriedhof und Johannisfriedhof seit 2010
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2018/3013
Datum: 2018-11-09
Vorlagenart: Mitteilungsvorlage

Seite: 1/2
Stadt Osnabrück 10.10.2018 
Vorstand für Finanzen, Liegenschaften, Beteiligungen
Osnabrücker ServiceBetrieb
Mitteilungsvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2018/3013
öffentlich
Gesamtkosten für Hasefriedhof und Johannisfriedhof seit 2010
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Ausschuss für Finanzen und 
Beteiligungssteuerung 20.11.2018 Ö Kenntnisnahme
 Betriebsausschuss Osnabrücker 
ServiceBetrieb 22.11.2018 Ö Kenntnisnahme
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s strategische/n Stadtziel/e:
 Vielseitige Kultur- und Freizeitangebote (Ziel 2016 - 2020)
Sachverhalt:
Folgend werden die Gesamtkosten für Hasefriedhof und Johannisfriedhof seit 2010 erläutert, 
da es dazu Anfragen des Förderkreis Hasefriedhof-Johannisfriedhof e. V. gab, auch an die 
Fraktionen der Parteien, die hiermit informiert werden. Diese Informationen werden zudem 
dem Förderkreis zur Verfügung gestellt und am 06.11.2018 in der Beiratssitzung der 
Treuhandstiftung "Historisches Bewahren" zur Diskussion vorgestellt.
 
Wie der Tabelle im Anhang im Detail zu entnehmen ist, weist die Kostenaufstellung der 
historischen Friedhöfe seit der Gründung des Osnabrücker ServiceBetriebs (OSB) 2010 bis 
heute jährliche Kosten von durchschnittlich 264.000 Euro aus, für alle acht Jahre zusammen 
rd. 2.114.000 Euro Gesamtkosten.
 
Diese Kosten setzen sich im Wesentlichen zusammen aus den Positionen (siehe Anlage):
Aufwendungen für Waren und Leistungen (inkl. OSB-interner Leistungen)
Personalaufwand
Abschreibungen
sonstige betriebliche Aufwendungen
Umlagen (Fuhrpark und Verwaltung)
Von diesen Kosten wird die Gesamtleistung abgezogen, um zum Jahresfehlbetrag 
(Kostenbelastung Kernhaushalt) zu kommen.
Erläuterung der größeren Kostenblöcke 
 
Aufwendungen für Waren und Leistungen
Kosten entstanden für Waren, vor allem Wegebaumaterial, das von Maßnahmenteilnehmern 
des Jobcenters in der Sanierung der wassergebundenen Wege verarbeitet wurde oder für 
Material zur Aufarbeitung von Metallgittern und Bänken. Diesen Kosten steht finanzieller 
Ausgleich durch Fördermittel gegenüber. Fremdleistungen sind regelmäßig alle Arbeiten von 
Handwerkern zur Instandhaltung der Gebäude, als größere Posten hier auch Fachgutachten, 
die im Forschungsprojekt der Deutschen Bundesstiftung Umwelt durch diese gegenfinanziert 
wurden, Dachklempnerarbeiten, Sanierung des Mittelweges mit Mosaikpflaster auf dem 
Johannisfriedhof. 2018 wird hier die aufwändige Sanierung, Erstellung Trennentwässerung 
und Rigolenentwässerung des Vorplatzes Johanniskapelle zu Buche schlagen. Weitere 
Kosten entstehen regelmäßig für verschiedene Leistungen der anderen Abteilungen des 
                                                           Seite: 2/2
OSB, (z. B.  Kehrleistungen, Leerung von Abfallbehältern, Rasenmahd, Baumpflege) sowie 
Kosten für erbrachte Arbeiten der Mitarbeiter von den anderen Friedhöfen, hier fallen unter 
anderem Fahrdienste, Mäharbeiten, Laubentfernung, die jährlichen Kontrollen der Bäume 
und Grabmale oder die sechs Mal jährlichen Wegekontrollen an.
  
Personalaufwand
2013 - 2015 wurden zwei Mitarbeiter befristet ausschließlich für die Pflege der historischen 
Friedhöfe beschäftigt.
 
Durch einen Nachtrag zum Stellenplan 2018 wurden im März 2018 zwei zusätzliche Stellen 
zur Unterhaltung der beiden historischen Friedhöfe eingerichtet und entsprechend am 
13.03.2018 extern ausgeschrieben. Diese Ausschreibung mit nur wenigen Bewerbern führte 
nicht zur Neubesetzung, da die ausgewählten Bewerber, teils nach Bedenkzeit, ihre 
Bewerbung zurückzogen. Die zweite Ausschreibung wurde unmittelbar danach am 
31.05.2018 auf den Weg gebracht und nach krankheitsbedingten Verzögerungen durch 
Bewerbungsgespräche am 30.07.2018 erfolgreich beendet. Aufgrund der üblichen 
Kündigungsfristen konnten die beiden neuen Kollegen am 01.10.2018 ihren Einsatz auf den 
historischen Friedhöfen erfolgreich beginnen. Sie werden neben ihrer Arbeit auf den 
historischen Friedhöfen nach Bedarf die Personalressourcen für die neuen zusätzlichen 
Aufgaben im Bereich Winterdienst auf Radwegen im Bereich der anderen Friedhöfe 
ausgleichen oder perspektivisch diese politisch beschlossene Zusatzaufgabe selbst 
übernehmen. 
Sonstige betriebliche Aufwendungen
Maßgeblich sind zudem Ausgaben der Bauunterhaltung wie die jährliche Mauerunterhaltung, 
Beseitigung von Hausschwamm und Schädlingen innerhalb verschiedener Gebäude, die 
Sanierung der Fassade und Tür der Kapelle Hasefriedhof, die neben verschiedenen 
Spenden weit überwiegend durch die Stadt finanziert wurde.
Aus dem Bereich der Öffentlichkeitsarbeit ist beispielhaft das Spielheft für Kinder auf dem 
Hasefriedhof (überwiegend durch die Bingo-Umweltstiftung gegenfinanziert) zu nennen. Die 
Grundbesitzabgaben z.B. für Regenwasserentwässerung konnten durch Trennentwässerung 
und Versickerung vor Ort in den letzten Jahren von rd. 25.000 Euro/jährlich auf rd. 9.000 
Euro/jährlich reduziert werden.
 
Umlagen
Auch die Logistikleistungen innerhalb des OSB (Transport von Material, Maschinen, 
Grünabfall) werden anteilig durch Umlagen verrechnet, ebenso wie Verwaltungsleistungen.
 
Gesamtleistung
Einnahmen resultieren aus der Miete für die Kapelle Johannisfriedhof. Hier werden auch die 
teils schon erwähnten Fördermittel verbucht, u.a. von der Deutschen Bundesstiftung Umwelt, 
der Niedersächsischen Bingo-Umweltstiftung, der Deutschen Stiftung Denkmalschutz, des 
Osnabrücker Clubs, der Herrenteichslaischaft, der Osnabrücker Landschaft und vielen 
weiteren Fördergebern, sowie Spenden von Privatpersonen z.B. für die Sanierung von 
einzelnen Denkmälern, für Bänke, Bäume oder Blumenzwiebeln.
Anlage/n:
Tabelle Kosten historische Friedhöfe 2010-2017
Bezeichnung 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Summe 
Aufwendungen für Waren und Leistungen (inkl. OSB-
interner Leistungserbringung wie Mäharbeiten, Baum- und 
Grabmalkontrollen, Kehrleistungen etc.)
-156.034 € -100.408 € -129.071 € -108.221 € -82.037 € -232.390 € -136.058 € -106.137 € -1.050.355 €
Personalaufwand (Gehalt, Sozialabgaben, 
Altersversorgung) -1.762 € -1.002 € -400 € -51.324 € -41.106 € -66.192 € -25.695 € -1.148 € -188.628 €
Abschreibungen -1.352 € -1.464 € -1.468 € -1.468 € -1.490 € -1.528 € -2.535 € -2.572 € -13.877 €
sonstige betriebliche Aufwendungen (bauliche Unterhaltung 
Gebäude, Mauern, Grundbesitzabgaben etc.) -108.895 € -40.243 € -78.621 € -91.101 € -106.796 € -47.513 € -246.408 € -79.143 € -798.718 €
Umlagen (Fuhrpark und Verwaltung) -3.355 € -24.217 € -26.428 € -21.391 € -22.032 € -43.885 € -67.790 € -94.128 € -303.227 €
Gesamtkosten -271.398 € -167.334 € -235.988 € -273.505 € -253.460 € -391.508 € -478.485 € -283.127 € -2.354.804 €
Gesamtleistung (Fördergelder, Spenden, 
Mieteinnahmen) 12.136 € 53.676 € 17.642 € 5.298 € 82.027 € 20.769 € 13.480 € 35.552 € 240.579 €
Jahresüberschuss (+)/Jahresfehlbetrag (-) -259.262 € -113.657 € -218.346 € -268.208 € -171.433 € -370.738 € -465.006 € -247.575 € -2.114.225 €
Kosten und Einnahmen historische Friedhöfe - Vergleich 2010 bis 2017