Controllingbericht 2016 des Fachbereiches für Kinder, Jugendliche und Familien
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2017/0783
Datum: 2017-04-28
Vorlagenart: Mitteilungsvorlage

Seite: 1/1
Stadt Osnabrück 05.04.2017 
Vorstand für Bildung, Soziales, Kultur
Fachbereich Kinder, Jugendliche und Familien
Mitteilungsvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2017/0783
öffentlich
Controllingbericht 2016 des Fachbereiches für Kinder, Jugendliche 
und Familien
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Jugendhilfeausschuss 10.05.2017 Ö Kenntnisnahme
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s strategische/n Stadtziel/e:
Sachverhalt:
Der Fachbereich für Kinder, Jugendliche und Familien legt als Anlage den Controllingbericht 
2016 vor. Neben der Darstellung der gesamten finanziellen Entwicklung im Fachbereich im 
Jahr 2016 wird im Einzelnen auch über die Zielerreichung und die Finanzdaten der 
wesentlichen Produkte (sechs) berichtet.
Der geplante konsumtive Zuschussbedarf von 85.219.040 € (Jahresergebnis, Zeile 25) 
wurde bei einem tatsächlichen Zuschussbedarf von 82.357.109 € um - 2.861.931 € 
unterschritten (- 3,36 %). Die Abweichungen sind für das Gesamtbudget und für die 
wesentlichen Produkte im Einzelnen analysiert und dargestellt (siehe Anlage).
Im Bereich der investiven Mittel sind von den für 2016 zur Verfügung stehenden Mitteln in 
Höhe von 7.083.027 € (294.200 € Plan und 7.377.227 € Ermächtigung/Übertragung aus dem 
Vorjahr) 2.750.706 € ausgezahlt worden. Ein Betrag von 5.935.655 € wird per Ermächtigung 
in das neue Haushaltsjahr übertragen. Die dazugehörigen Details werden im 
entsprechenden Berichtsteil erläutert.
im Auftrag
Schwab
Anlagen:
 Controllingbericht des Fachbereiches 51
 Controllingberichte der sechs wesentlichen Produkte
 Controllingbericht Ebene Investitionen
   
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2016 
 
Ebene Fachbereich 
 
Fachbereich  
Fachbereich Kinder, Jugendliche und Familien (51) 
Verantwortliche/r: 
Herr Schwab 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung 
 
Zielerreichung:  Ja   Nein  
Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) 
 
+2.861.930 € 
 
 
2. Finanzielle Entwicklung 
 
Kostenartengruppen 
Ergebnis 
2015 Ansatz 2016
Ergebnis 
2016 
Abweichung 
(Ergebnis 
zu Ansatz) 
Erm. aus 
Vj + 
Nachbew. 
Erm. ins 
Folgejahr 
      Ordentliche Erträge         
*     1. Steuern und ähnliche Abgaben         
*     2. Zuwendungen und allg. Umlagen 7.070.646 6.632.084 6.832.386 200.302     
*     3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 220.214 199.656 224.340 24.684     
*     4. Sonstige Transfererträge 1.769.859 2.150.000 1.909.725 240.275-    
*     5. öffentlich-rechtliche Entgelte 235.667 228.500 239.268 10.768     
*     6. privatrechtliche Entgelte 1.702.778 1.643.100 1.860.997 217.897     
*     7. Kostenerstattungen und -umlagen 4.862.075 6.759.300 9.367.753 2.608.453     
*     8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge 7.525 7.700 8.439 739     
*     9. aktivierte Eigenleistungen   1.566 1.566     
*     10. Bestandsveränderungen         
*     11. sonstige ordentliche Erträge 134.914 31.690 124.418 92.727     
**    12. Summe ordentliche Erträge 16.003.678 17.652.030 20.568.892 2.916.862     
      Ordentliche Aufwendungen         
*     13. Aufwendungen aktives Personal 20.062.830- 22.462.591- 22.102.533- 360.058     
*     14. Aufwendungen Versorgung 615.938- 469.848- 493.744- 23.896-    
*     15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen 1.637.171- 1.891.492- 1.639.885- 251.607  8.000- 14.404 
*     16. Abschreibungen 1.609.948- 1.689.117- 1.678.378- 10.739     
*     17. Zinsen und ähnliche Aufw.         
*     18. Transferaufwendungen 63.598.768- 68.772.408- 69.680.173- 907.765-   178.800 
*     19. sonstige ordentliche Aufw. 7.644.987- 7.585.615- 7.329.924- 255.691  160- 13.515 
**    20. Summe ordentliche Aufw. 95.169.641- 102.871.071- 102.924.638- 53.567- 8.160- 206.719 
***   21. Ordentliches Ergebnis 79.165.963- 85.219.040- 82.355.746- 2.863.295  8.160- 206.719 
*     22. außerordentliche Erträge 1.763  30 30     
*     23. außerordentliche Aufwendungen 3.873-  1.394- 1.394-    
**    24. außerordentliches Ergebnis 2.110-  1.364- 1.364-    
****  25. Jahresergebnis 79.168.074- 85.219.040- 82.357.109- 2.861.931  8.160- 206.719 
*     26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 207.332 115.100 170.761 55.661     
*     27. Aufw. intern. Leist.-Bez. 3.769.079- 3.659.129- 3.576.654- 82.475     
**    28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 3.561.747- 3.544.029- 3.405.893- 138.136     
***** 29. Gesamtergebnis 82.729.820- 88.763.069- 85.763.002- 3.000.067  8.160- 206.719 
 
 
 
 
 
 
   
3. Beurteilung der einzelnen Produkte 
 
Produktnr. Produktbezeichnung W* 
Abweichung des Jahreser-
gebnisses zur Planung 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
Zielerreichung
(Details in Produkt-
bericht) 
1.100.1.1.1.36 Allgemeine Stiftungen (FB 51)  0 € Ja   Nein  
1.100.3.4.1.01 Unterhaltsvorschussleistungen  -41.316 € Ja   Nein  
1.100.3.5.1.71.5 Schulsozialarbeit BuT (FB 51)  +2.126 € Ja   Nein  
1.100.3.6.1.01 Förderung v. Kindern in Tagesbe-
treuung 
W +314.386 € Ja   Nein  
1.100.3.6.2.01 Kinder- und Jugendarbeit W +29.546 € Ja   Nein  
1.100.3.6.3.01 Jugendsozialarbeit W +229.000 € Ja   Nein  
1.100.3.6.3.02 Hilfe zur Erziehung und Förderung 
von Familien 
W -522.494 € Ja   Nein  
1.100.3.6.3.03 Jugendgerichtshilfe  +100.624 € Ja   Nein  
1.100.3.6.3.05 sonst. Maßn. der Kin-
der/Jugend/Familienhilfe 
 + 93.331 € Ja   Nein  
1.100.3.6.3.06 Beistandschaft / Vormundschaft  -16.433 € Ja   Nein  
1.100.3.6.3.07 Eltern- und Betreuungsgeld  +72.883 € Ja   Nein  
1.100.3.6.5.01 Tageseinrichtungen zur Förderung 
von Kindern 
W +2.306.254 € Ja   Nein  
1.100.3.6.6.01 Einrichtungen der Kinder- und Ju-
gendarbeit 
W +88.690 € Ja   Nein  
1.100.3.6.7.01 Jugendwerkstatt Dammstraße W +161.687 € Ja   Nein  
1.100.3.6.7.02 Sonst. Einrichtungen der Kinder-, 
Jugend- und Familienhilfe 
 +29.547 € Ja   Nein  
1.100.3.6.7.03 Zuschüsse an Schwangerschafts-
beratung 
 +14.099 € Ja   Nein  
Summe   +2.861.930 €  
 
 
Abweichungsanalyse 
 
Produkt Erläuterung / Begründung 
1.100.3.6.1.01 siehe Produktblatt 
1.100.3.6.3.02 siehe Produktblatt 
1.100.3.6.5.01 siehe Produktblatt 
1.100.3.6.3.01 siehe Produktblatt 
1.100.3.6.7.01 siehe Produktblatt 
 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen 
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken 
 
 
 
5. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
 war eine Freigabe der Sachkostensperre im Umfang von       € (     %) erforderlich; 
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 206.719 € € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
 
 
 
 
   
 
6. Stellungnahme der Leitung 
z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeu-
tung für den gesamten Fachbereich (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung/Kennzahlen), 
Chancen und Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre,  
Darstellung der Gründe für wesentliche Abweichungen des tatsächlichen Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unter-
jährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen 
von Gesetzesänderungen, etc.) 
 
Grundsätzlich kann festgestellt werden, dass angesichts der Größe und Komplexität des Budgets die Qualität 
der Planungen und die getroffenen Planannahmen sich weitestgehend bestätigt haben. Die positive Abweichung 
vom Planergebnis betrug 3,86 %. 
Bei drei von 16 Produkten wurde der Planansatz nicht eingehalten, bei 12 Produkten gab es eine positive Ab-
weichung. 
Die positiven Abweichungen konzentrieren sich auf den Bereich der Förderung von Kindern in Tageseinrichtun-
gen und in Kindertagespflege (Produkte: Förderung v. Kindern in Tagesbetreuung und Tageseinrichtungen zur 
Förderung von Kindern). Die Planabweichungen resultieren in erster Linie aus den Verzögerungen bei der Um-
setzung der Schaffung neuer zusätzlicher Plätze und aus den nicht im Detail zu planenden Personalkosten auf-
grund von Krankheit, Mutterschutz und verzögerten Nachbesetzungen. 
 
Weitere positive Abweichungen gibt es auch im Bereich der Jugendsozialarbeit (Produkte: Jugendsozialarbeit 
und Jugendwerkstatt Dammstraße). Verantwortlich hierfür sind höhere Kostenerstattungen durch das Jobcenter 
sowie geringere  Personalaufwendungen aufgrund von Krankheit, Mutterschutz und verzögerten Nachbesetzun-
gen (sowohl bei der Stadt als auch bei freien Trägern).  
 
Die negativen Abweichungen konzentrieren sich auf das Produkt Hilfe zur Erziehung und Förderung von Fami-
lien. Die finanziellen Aufwendungen stehen in einem direkten Zusammenhang zur Anzahl der Hilfen für unbe-
gleitete minderjährige ausländische Kinder und Jugendliche (UMA).  Die Abweichung erklärt sich  daraus, dass 
das Land Niedersachsen zwar die Kosten für die Hilfen zu erstattet 100 %, aber aufgrund der Fülle der zu bear-
beitenden Anträge es einen Bearbeitungsstau gibt und es in 2016 über zwei Abschlagzahlungen in Höhe von 80 
% einen Teil der beantragten Kostenerstattungen (4,025 Mio. €) gezahlt hat. Hätte das Land die Kosten in voller 
Höhe erstattet, wäre der kalkulierte Planansatz eingehalten worden. 
 
In 2016 ist deutlich geworden, dass es immer schwieriger wird, im Falle des Ausfalls von Personal (z.B. Krank-
heit, Mutterschutz, Elternzeit) zeitnah qualifizierte Nachbesetzungen zu realisieren (Fachkräftemangel). Dieses 
gilt sowohl für städtische Stellen als auch für die bei freien Trägern. Dadurch kam es zu geringeren Personal-
aufwendungen bzw. zu geringeren Aufwendungen für Zuweisungen und Zuschüsse. 
 
 
 
 
___________________________ 
        Unterschrift der Leitung 
 
 
 
Anlagen 
Controllingberichte auf Ebene von Produkten… 
- 1.100.3.6.1.01 „ Förderung von Kindern in Tagesbetreuung“ 
- 1.100.3.6.2.01 „ Kinder- und Jugendarbeit“  
- 1.100.3.6.3.01 „ Jugendsozialarbeit“ 
- 1.100.3.6.3.02 „ Hilfe zur Erziehung und Förderung von Fam ilien“ 
- 1.100.3.6.5.01 „ Tageseinrichtungen zur Förderung von Kindern“ 
- 1.100.3.6.6.01 „ Einrichtungen der Jugendarbeit“  
- 1.100.3.6.7.01 „ Jugendwerkstatt Dammstr.“ 
 
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2016 
 
Ebene Produkt 
 
 
Fachbereich  
51    FB für Kinder, 
Jugendliche und 
Familien 
 
Produktverantwortliche/r:  
Herr Tolsdorf 
Produkt: 1.100.3.6.1.01 
Förderung von Kindern in Tagesbetreuung 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung  
 
 
Zielerreichung:  Ja   Nein  
Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +314.386 € 
 
2. Zielerreichung 
 
 Zielwert wird mindestens erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen NICHT erreicht 
 
Produktziel 1: Erhaltung des Bestandes an Tagesmüttern 
Bezug zum ZHF: 2.2 Wirtschaftliches Umfeld fördern 
5.1 Frühkindliche Förderung und Bildung erhalten und bedarfsorientiert verbessern 
5.2 Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und 
außerschulische 
Jugendbildung stärken 
5.3 Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
5.4 Bildungsgerechtigkeit anstreben 
5.5 Elternbildung und -unterstützung intensivieren 
Bezug zum Stra-
tegischen Ziel 
2 und 5 
 
Zielerreichung:         
 
 
 
Begründungen / Hinweise: 
 
 
 
 
 
Produktziel 2: Übernahme der Kostenbeiträge für die Betreuung von Kindern in Einrichtungen und 
Kindertagespflege für Kinder aus Familien mit geringem Einkommen       
Bezug zum ZHF: 2.2 Wirtschaftliches Umfeld fördern 
5.1 Frühkindliche Förderung und Bildung erhalten und bedarfsorientiert verbessern 
5.2 Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und 
außerschulische 
Jugendbildung stärken 
5.3 Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
Kennzahl Ergebnis 
2015 
Plan 
2016 
Ergebnis 
31.12.2016 
Anzahl der Tagesmütter 149 170 134 
Nachrichtlich    
Anzahl der Kinder in Tagespflege 379 430 371 
    
Im Jahr 2016 konnte die Anzahl der Kindertagespflegeplätze nicht wie geplant erhöht werden; sie bewegte sich 
auf dem Niveau von 2015. Der Grund hierfür ist, dass nicht so viele neue Tagesmütter/-väter gewonnen werden 
konnten wie geplant. Die neu gewonnen Kindertagespflegepersonen haben die ausgeschiedenen ersetzt (natür-
liche Fluktuation). Darüber hinaus ist es aufgrund der bestehenden Rahmenbedingungen verbunden mit guten 
Arbeitsmarktaussichten nicht gelungen, noch mehr neue Tagesmütter zu gewinnen. 
5.4 Bildungsgerechtigkeit anstreben 
5.5 Elternbildung und -unterstützung intensivieren 
Bezug zum Stra-
tegischen Ziel 
2 und 5 
 
Zielerreichung:         
 
 
 
 
Begründungen / Hinweise: 
 
 
 
3. Finanzielle Entwicklung 
 
 
Kostenartengruppen 
Ergebnis 
2015 Ansatz 2016
Ergebnis 
2016 
Abweichung 
(Ergebnis 
zu Ansatz) 
*     Ordentliche Erträge      
*     2. Zuwendungen und allg. Umlagen 1.087.354 784.000 770.550  13.450-
*     3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 87     
*     4. sonstige Transfererträge 519.898 555.000 571.142  16.142 
*     6. privatrechtliche Entgelte 139  40  40 
*     7. Kostenerstattungen und -umlagen 7.370  1.218  1.218 
*     11. sonstige ordentliche Erträge 20.048 4.532 17.450  12.918 
**    12. Summe ordendtliche Erträge 1.634.896 1.343.532 1.360.400  16.868 
**    Ordentliche Aufwendungen      
*     13. Aufw. für aktives Personal 766.091- 752.802- 850.747- 97.945-
*     14. Aufw. für Versorgung 93.396- 67.193- 68.990- 1.797-
*     15. Aufw. f. Sach-/Dienstleistungen 21.571- 43.935- 20.599- 23.336 
*     16. Abschreibungen 4.774- 1.940- 3.683- 1.743-
*     18. Transferaufwendungen 4.414.657- 4.800.000- 4.424.136- 375.864 
*     19. Sonstige ordentliche Aufw. 33.045- 36.653- 36.850- 196-
**    20. Summe ordentliche Aufwendungen 5.333.534- 5.702.523- 5.405.004- 297.518 
***   21. Summe ordentliches Ergebnis 3.698.638- 4.358.991- 4.044.605- 314.386 
*     23. außerordentliche Aufwendungen 0-     
**    24. außerordentliches Ergebnis 0-     
****  25. Jahresergebnis 3.698.638- 4.358.991- 4.044.605- 314.386 
*     27. Aufw.aus intern. Leist.-Bez. 115.103- 129.178- 127.032- 2.146 
**    28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 115.103- 129.178- 127.032- 2.146 
***** 29. Gesamtergebnis 3.813.741- 4.488.169- 4.171.636- 316.533 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Kennzahl Ergebnis 
2015 
Plan 
2016 
Ergebnis 
01.10.2016 
Anzahl Kostenübernahmen am 1.10. 1.147 1.250 1.151 
prozentualer Anteil der Kostenübernahmen bezüglich aller 
Familien mit 1 Kind unter 12 Jahre zum Stichtag 1.10. 10,7 11,6 10,7 
 
4. Beurteilung einzelner Teilprodukte 
Zwingend sind hier nur solche Teilprodukte anzugeben, die wesentlich zu einer Änderung des Jahresergebnisses beigetragen haben. 
 
Teilproduktnr. Bezeichnung des  
Teilproduktes 
Änderung Jahresergebnis 
(Zeile 25) 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
1.100.3.6.1.01.01 Förderung von Kindern in Tageseinrichtung 245.852
1.100.3.6.1.01.03 Förderung von Kindern in Tagespflege 68.534
Summe   
 
Abweichungsanalyse 
u. a. Analyse der Budgetentwicklung im Hinblick auf die Entwicklung der Kennzahlen und der Finanzdaten auf Teilproduktebene 
 
Bei der Kalkulation der Anzahl der Kostenübernahmen für 2016 wurden fälschlicherweise ein prozentualer An-
teil für geplante, aber in 2016 noch nicht realisierte zusätzliche Plätze eingeplant. Insgesamt war die Anzahl der 
Kostenübernahmen auf dem Niveau des Vorjahres.  
Aufgrund des Rückgangs an Kindertagespflegen reduzierten sich die Ausgaben für die Tagesmütter und die 
eingeplanten Erträge für Elternbeiträge. 
 
 
5. Stellungnahme des Produktverantwortlichen 
z.B. Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei Abweichung 
von der Zielerreichung/Kennzahlen), aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.) 
Chancen und Risiken des Produktes im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Abweichungen des 
tatsächlichen Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen 
 
Derzeit ist nicht davon auszugehen, dass es nicht gelingen wird, die Anzahl der Kindertagespflegeplätze zu 
steigern. Die Anzahl der Kostenübernahmen wird ansteigen, sobald weitere Kindergarten- und Krippenplätze 
gebaut werden. 
 
        
 
 
______________________________ 
Unterschrift des Produktverantwortlichen 
 
 
 
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2016 
 
Ebene Produkt 
 
51 FB Kinder, Jugendli-
che und Familie /  51-1  
FD Jugend 
Produktverantwortliche/r:  
Herr Weisleder 
Produkt: 1.100.3.6.2.01  
Kinder und Jugendarbeit 
 
 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung  
 
 
Zielerreichung:  Ja   Nein  
Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +29.546 € 
 
2. Zielerreichung 
 
 Zielwert wird mindestens erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen NICHT erreicht 
 
Produktziel 1: Kinder und Jugendliche aus allen Sozial- und Bildungsschichten nutzen den Ferienpass 
Bezug zum ZHF: 5.2 Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und 
außerschulische 
Jugendbildung stärken 
5.3 Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
6.4 Teilhabe an Kultur für Alle ermöglichen 
Bezug zum Stra-
tegischen Ziel 
5 und 6 
 
Zielerreichung:         
 
 
 
Begründungen / Hinweise: 
 
 
 
 
Produktziel 2: Förderung der Jugendverbände 
Bezug zum ZHF: 5.2 Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und 
außerschulische 
Jugendbildung stärken 
5.3 Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
6.4 Teilhabe an Kultur für Alle ermöglichen 
Bezug zum Stra-
tegischen Ziel 
5 und 6 
 
Zielerreichung:         
 
 
 
Kennzahl Ergebnis 
2015 
Plan 
2016 
Ergebnis 
31.12.2016 
Ausgegebene Ferienpässe 8.284 8.500 7.564 
davon 
Kostenlos an Inhaber des Osnabrück-Passes 3.499 3.000 3.089 
 
Kennzahl Ergebnis 
2015 
Plan 
2016 
Ergebnis 
31.12.2016 
Anzahl der abgerechneten Anträge von Jugendverbänden 151 150 147 
 
 
Begründungen / Hinweise: 
 
 
 
3. Finanzielle Entwicklung 
 
 
Kostenartengruppen 
Ergebnis 
2015 Ansatz 2016 
Ergebnis 
2016 
Abweichung 
(Ergebnis 
zu Ansatz) 
Erm. aus 
Vj. + 
Nachbew. 
Erm. ins 
Folgejahr 
*     Ordentliche Erträge             
*     2. Zuwendungen und allg. Umlagen 174.322  290.900  247.353  43.547-     
*     5. öffentlich-rechtliche Entgelte 20.563  15.500  20.373  4.873      
*     6. privatrechtliche Entgelte 77.227  51.000  44.335  6.665-     
*     7. Kostenerstattungen und -umlagen 62.756  67.500  63.113  4.387-     
*     11. sonstige ordentliche Erträge 1.316  362  1.348  987      
**    12. Summe ordendtliche Erträge 336.184  425.262  376.522  48.740-     
**    Ordentliche Aufwendungen             
*     13. Aufw. für aktives Personal 826.464- 1.047.689- 1.021.638- 26.051      
*     14. Aufw. für Versorgung 6.077- 5.360- 5.310- 51      
*     15. Aufw. f. Sach-/Dienstleistungen 287.495- 312.592- 254.807- 57.785  8.000- 10.154  
*     16. Abschreibungen 12.605- 10.432- 12.901- 2.469-     
*     18. Transferaufwendungen 350.971- 401.100- 414.233- 13.133-     
*     19. Sonstige ordentliche Aufw. 94.114- 110.931- 100.931- 10.001  160-   
**    20. Summe ordentliche Aufwendungen 1.577.726- 1.888.105- 1.809.819- 78.286  8.160- 10.154  
***   21. Summe ordentliches Ergebnis 1.241.542- 1.462.843- 1.433.297- 29.546  8.160- 10.154  
*     23. außerordentliche Aufwendungen             
**    24. außerordentliches Ergebnis             
****  25. Jahresergebnis 1.241.542- 1.462.843- 1.433.297- 29.546  8.160- 10.154  
*     26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 599  10.000  10.526  526      
*     27. Aufw.aus intern. Leist.-Bez. 177.409- 171.263- 176.680- 5.417-     
**    28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 176.810- 161.263- 166.154- 4.891-     
***** 29. Gesamtergebnis 1.418.353- 1.624.106- 1.599.451- 24.655  8.160- 10.154  
 
 
 
4. Beurteilung einzelner Teilprodukte  entfällt 
Zwingend sind hier nur solche Teilprodukte anzugeben, die wesentlich zu einer Änderung des Jahresergebnisses beigetragen haben. 
 
Teilproduktnr. Bezeichnung des  
Teilproduktes 
Änderung Jahresergebnis 
(Zeile 25) 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
1.100.X.X.X.XX.XX   
Summe   
 
Abweichungsanalyse 
u. a. Analyse der Budgetentwicklung im Hinblick auf die Entwicklung der Kennzahlen und der Finanzdaten auf Teilproduktebene 
 
 
 
 
5. Stellungnahme des Produktverantwortlichen 
z.B. Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei Abweichung 
von der Zielerreichung/Kennzahlen), aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.) 
Chancen und Risiken des Produktes im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Abweichungen des 
tatsächlichen Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen 
 
 
 
 
        
 
 
______________________________ 
Unterschrift des Produktverantwortlichen 
 
 
 
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2016 
 
Ebene Produkt 
 
 
Fachbereich  
51    FB für 
Kinder, Ju-
gendliche 
und Familien 
Produktverantwortliche/r:  
Herr Weisleder 
Produkt: 1.100.3.6.3.01 
Jugendsozialarbeit 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung  
 
 
Zielerreichung:  Ja   Nein  
Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +229.000  € 
 
2. Zielerreichung 
 
 Zielwert wird mindestens erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen NICHT erreicht 
 
Produktziel 1: Begleitung von benachteiligten jungen Menschen im Übergang von der Schule in den 
Beruf (Übergangsmanagement) 
Bezug zum ZHF: 2.1 Übergänge in Ausbildung, Studium und Beruf zielgruppenspezifisch fördern  
5.5 Elternbildung und -unterstützung intensivieren 
Bezug zum Stra-
tegischen Ziel 
2 und 5 
 
Zielerreichung:         
 
 
 
Begründungen / Hinweise: 
 
 
 
 
Produktziel 2: Sozialpädagogische Maßnahmen gegen Schulverweigerung  
(Koordinierungsstelle Schulverweigerung) 
Bezug zum ZHF: 2.1 Übergänge in Ausbildung, Studium und Beruf zielgruppenspezifisch fördern 
5.5 Elternbildung und -unterstützung intensivieren 
Bezug zum 
Strategischen Ziel 
2 und 5 
 
Zielerreichung:         
 
 
 
Kennzahl Ergebnis 
2015 
Plan 
2016 
Ergebnis 
31.12.2016 
Anzahl der individuell betreuten jungen Menschen 
(Fallzahl) 374 325 361 
Anzahl der individuell betreuten jungen Menschen, die in 
Ausbildung, Arbeit oder berufliche Qualifizierung vermittelt 
sind. (Fallzahl) 
120 100 126 
 
Kennzahl Ergebnis 
2015 
Plan 
2016 
Ergebnis 
31.12.2016 
Fallzahl der betreuten Schulverweigerer aus allgemeinbil-
denden Schulen (incl. offener Zugang) 201 185 173 
 
Begründungen / Hinweise: 
 
 
 
Produktziel 3: Prävention an Schulen 
Bezug zum ZHF: 2.1 Übergänge in Ausbildung, Studium und Beruf zielgruppenspezifisch fördern 
5.4 Bildungsgerechtigkeit anstreben 
5.5 Elternbildung und -unterstützung intensivieren 
Bezug zum 
Strategischen Ziel: 
2 und 5 
 
Zielerreichung:         
 
 
 
 
Begründungen / Hinweise: 
 
 
 
3. Finanzielle Entwicklung 
 
 
Kostenartengruppen Ergebnis 2015 Ansatz 2016 
Ergebnis 
2016 
Abweichung 
(Ergebnis zu 
Ansatz) 
*     Ordentliche Erträge         
*     2. Zuwendungen und allg. Umlagen 398.597  378.000  355.748  22.252- 
*     3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 707  680  684  4  
*     4. sonstige Transfererträge 53.600  35.000  29.545  5.455- 
*     5. öffentlich-rechtliche Entgelte 4.032  1.500  1.814  314  
*     6. privatrechtliche Entgelte 3        
*     7. Kostenerstattungen und -umlagen 212.399  25.000  25.451  451  
*     11. sonstige ordentliche Erträge 2.979  603  2.240  1.638  
**    12. Summe ordentliche Erträge 672.317  440.783  415.481  25.301- 
**    Ordentliche Aufwendungen         
*     13. Aufw. für aktives Personal 1.447.739- 1.375.573- 1.269.886- 105.687  
*     14. Aufw. für Versorgung 13.889- 8.934- 8.849- 84  
*     15. Aufw. f. Sach-/Dienstleistungen 31.721- 58.654- 28.563- 30.091  
*     16. Abschreibungen 11.406- 7.867- 8.771- 904- 
*     18. Transferaufwendungen 1.266.107- 1.253.300- 1.153.483- 99.817  
Anzahl der Personen bei denen durch sozialpädagogische 
Intervention Ordnungswidrigkeitsverfahren verhindert 
wurden. (allgemeinbildende Schulen) 
68 125 65 
Anzahl der Personen zur alternativen Schulpflichterfüllung 
aus den allgemeinbildenden Schulen  
(Lernstandort Auszeit I und II) 
42 40 29 
Die Planzahlen in der Koordinierungsstelle Schulverweigerung konnten nicht erzielt werden , da es in der 
Dienststelle zu erheblichen Personalausfällen und -fluktuationen gekommen ist und die vakanten Stellen nicht 
zeitnah nachbesetzt werden konnten.  
Kennzahl Ergebnis 
2015 
Plan 
2016 
Ergebnis 
31.12.2016 
Anzahl geförderter Schüler/-innen in berufsbezogenen 
Gruppenmaßnahmen 823 700 868 
Anzahl der geförderten Schüler/-innen in thematischen 
Präventivangeboten des erzieherischen Kinder- und 
Jugendschutzes und der Kinder- und Jugendarbeit 
1.830 400 3.459* 
* Die Steigerung der Teilnehmer/-innen an Jugendschutzveranstaltungen ist durch die Beteiligung der schüler-
starken Gesamtschulen zu erklären 
*     19. Sonstige ordentliche Aufw. 89.945- 79.518- 59.992- 19.526  
**    20. Summe ordentliche Aufwendungen 2.860.808- 2.783.845- 2.529.544- 254.301  
***   21. Summe ordentliches Ergebnis 2.188.491- 2.343.062- 2.114.062- 229.000  
*     23. außerordentliche Aufwendungen 1.509-       
**    24. außerordentliches Ergebnis 1.509-       
****  25. Jahresergebnis 2.189.999- 2.343.062- 2.114.062- 229.000  
*     26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 32.636  7.600  10.959  3.359  
*     27. Aufw.aus intern. Leist.-Bez. 290.151- 236.725- 222.185- 14.540  
**    28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 257.515- 229.125- 211.226- 17.899  
***** 29. Gesamtergebnis 2.447.515- 2.572.187- 2.325.288- 246.899  
 
4. Beurteilung einzelner Teilprodukte 
Zwingend sind hier nur solche Teilprodukte anzugeben, die wesentlich zu einer Änderung des Jahresergebnisses beigetragen haben. 
 
Teilproduktnr. Bezeichnung des  
Teilproduktes 
Änderung Jahresergebnis 
(Zeile 25) 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
1.100.3.6.1.01.02 Schulsozialarbeit an Förderschulen 44.394 
1.100.3.6.1.01.06 Sozialpäd. Betreuung v. Schulverweigerern 33.528 
1.100.3.6.1.01.07 Jugendsozialarbeit 45.223 
1.100.3.6.1.01.09 Übergang Schule und Beruf 33.077 
Summe   
 
Abweichungsanalyse 
u. a. Analyse der Budgetentwicklung im Hinblick auf die Entwicklung der Kennzahlen und der Finanzdaten auf Teilproduktebene 
 
 Geringere Landeszuwendungen für die Übergangsbegleitung Schule – Beruf (ProAktivCenter) 
 Minderausgaben bzw. Rückerstattung bei den Zuschüssen für die Schulso zialarbeit durch zeitweilig 
nicht besetztes Personal bei den freien Trägern 
 Zeitweilig nicht besetzte Stellen in der Koordinierungsstelle Schulverweigerung und in der Übergang s-
begleitung Schule - Beruf 
 Weniger Fälle für § 13.3 (sozialpädagogisches Jugendwohnen) 
 Minderausgaben bei berufsorientierten Gruppenmaßnahmen 
 
 
5. Stellungnahme des Produktverantwortlichen 
z.B. Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei Abweichung 
von der Zielerreichung/Kennzahlen), aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.) 
Chancen und Risiken des Produktes im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Abweichungen des 
tatsächlichen Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen 
 
 
 
        
 
 
______________________________ 
Unterschrift des Produktverantwortlichen 
 
 
 
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2016 
 
Ebene Produkt 
 
 
Fachbereich  
51    FB für 
Kinder, Ju-
gendliche 
und Familien 
Produktverantwortliche/r:  
Herr Ruthemeier 
Produkt: 1.100.3.6.3.02 
Hilfe zur Erziehung und Förderung von   
Familien 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung  
 
 
Zielerreichung:  Ja   Nein  
Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) -522.494 € 
 
2. Zielerreichung 
 
 Zielwert wird mindestens erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen NICHT erreicht 
 
Produktziel 1: Gewährung von Hilfen für Kinder und Jugendliche, bei denen eine deren Wohl en t-
sprechende Erziehung nicht gewährleistet ist (HZE, §§ 27 – 35) 
Bezug zum ZHF: 5.1  Frühkindliche Förderung und Bildung erhalten und bedarfsorientiert verbessern 
5.4  Bildungsgerechtigkeit anstreben 
5.5  Elternbildung und -unterstützung intensivieren 
Bezug zu  
Strategischem Ziel 5 
 
Zielerreichung:         
 
 
 
Begründungen / Hinweise: 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Kennzahl Ist 
2015 
Plan  
2016 
Ergebnis  
31.12.2016 
ambulante Hilfen    
- Anzahl 463 481 496 
- Gesamtausgaben 3.637.963 € 3.848.000 € 3.855.827 € 
teilstationäre Hilfen    
- Anzahl 47 45 42 
- Gesamtausgaben 903.166 € 878.900 € 930.180 € 
stationäre Hilfen    
- Anzahl 396 386 459 
- Gesamtausgaben 12.216.682 € 11.585.000 € 14.787.645 € 
Anzahl HzE pro 1.000 Kinder und Jugendliche 
unter 18 Jahren 38,8 42,3 38,3 
Die  gestiegenen Fallzahl die und damit einhergehenden Kostensteigerungen entstanden durch die im Vorfeld 
nicht zu kalkulierende Aufnahme von unbegleiteten, minderjährigen Ausländer/innen - UMA (Flüchtlinge). Ein 
Großteil der UMA wurde seit Spätsommer 2015 aufgenommen und im Jahr 2016 weiterhin durch Leistungen 
der Jugendhilfe unterstützt. Wird in der Kennzahlauswertung dieser besondere, nicht planbare (und von überre-
gionalen Entwicklungen abhängige) Umstand außer Acht gelassen, so sind die Fallzahlen gegenüber dem Vor-
jahr rückläufig und übertreffen den geplanten Zielerreichungsgrad 
(stationäre Hilfen ohne UMA = 306 , ambulante Hilfen ohne UMA = 491) 
 
 
 
 
Produktziel 2: Gewährung von Eingliederungshilfen für seelisch behinderte Kinder und Jugendliche  
(§ 35a)    
Bezug zum ZHF: 5.4  Bildungsgerechtigkeit anstreben 
5.5  Elternbildung und -unterstützung intensivieren 
Bezug zu  
Strategischem Ziel 5 
 
Zielerreichung:         
 
 
 
 
ambulante Hilfen    
- Anzahl 115 123 124 
- Gesamtausgaben 496.604 € 710.800 € 686.807 € 
teilstationäre Hilfen    
- Anzahl 13 8 14 
- Gesamtausgaben 297.031 € 153.800  € 307.903 € 
stationäre Hilfen    
- Anzahl 43 50 49 
- Gesamtausgaben 2.450.438 € 2.841.500 € 2.445.403 € 
Hilfe für junge Volljährige    
- Anzahl 30 37 38 
- Gesamtausgaben 1.150.961 € 902.000 € 1.096.481 € 
 
 
Begründungen / Hinweise: 
 
 
 
3. Finanzielle Entwicklung 
 
 
Kostenartengruppen 
Ergebnis 
2015 Ansatz 2016 
Ergebnis 
2016 
Abweichung 
(Ergebnis zu 
Ansatz) 
**    Ordentliche Erträge         
*     1. Steuern und ähnliche Abgaben         
*     2. Zuwendungen und allg. Umlagen 104.684 155.784 105.952 -49.832 
*     3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 200 66 67 1 
*     4. Sonstige Transfererträge 844.366 960.000 766.419 -193.581 
*     5. öffentlich-rechtliche Entgelte   1.200   -1.200 
*     6. privatrechtliche Entgelte 2.323   2.565 2.565 
*     7. Kostenerstattungen und -umlagen 2.061.963 4.044.000 6.180.194 2.136.194 
*     8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge         
*     9. aktivierte Eigenleistungen         
*     10. Bestandsveränderungen         
*     11. sonstige ordentliche Erträge 41.630 8.852 33.276 24.423 
**    12. Summe ordentliche Erträge 3.055.166 5.169.902 7.088.472 1.918.569 
***   Ordentliche Aufwendungen         
*     13. Aufwendungen aktives Personal -3.504.522 -3.966.047 -3.860.694 105.353 
Kennzahl Ist 
2015 
Plan  
2016 
Ergebnis 
31.12.2016 
Die Fall- und Finanzzahlen im Bereich der Eingliederungshilfen sind weitgehend gleich geblieben.  Die in der 
Planzahl erkennbare Vermutung, dass durch die flächendeckende (Schul-)Inklusion in den Primar- und Sekun-
darstufen I die ambulante Versorgung von Schüler/innen zu einer Verringerung von teilstationären Maßnahmen 
führt, hat sich nicht bestätigt. Trotz zunehmender Inanspruchnahme von Integrationshelfer/innen und Unterstüt-
zungsleistungen bei Teilleistungsstörungen  sind zusätzliche, teilstationäre Hilfen im Bereich der Eingliede-
rungshilfe weiterhin notwendig.   
*     14. Aufwendungen Versorgung -183.109 -131.249 -147.462 -16.213 
*     15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen -67.058 -89.076 -67.137 21.939 
*     16. Abschreibungen -66.412 -55.916 -69.749 -13.833 
*     17. Zinsen und ähnliche Aufw.         
*     18. Transferaufwendungen 
-
22.481.579 -23.599.660 -26.265.099 -2.665.439 
*     19. sonstige ordentliche Aufw. -3.111.168 -2.928.570 -2.801.392 127.177 
**    20. Summe ordentliche Aufw. 
-
29.413.846 -30.770.518 -33.211.533 -2.441.015 
***   21. Ordentliches Ergebnis 
-
26.358.680 -25.600.615 -26.123.061 -522.446 
*     22. außerordentliche Erträge         
*     23. außerordentliche Aufwendungen -0   -48 -48 
**    24. außerordentliches Ergebnis -0   -48 -48 
****  25. Jahresergebnis 
-
26.358.681 -25.600.615 -26.123.109 -522.494 
*     26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 4.006   -25 -25 
*     27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -766.146 -765.439 -727.529 37.911 
**    28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. -762.140 -765.439 -727.554 37.886 
***** 29. Gesamtergebnis 
-
27.120.821 -26.366.054 -26.850.663 -484.608 
 
 
 
4. Beurteilung einzelner Teilprodukte 
Zwingend sind hier nur solche Teilprodukte anzugeben, die wesentlich zu einer Änderung des Jahresergebnisses beigetragen haben. 
 
Teilproduktnr. Bezeichnung des  
Teilproduktes 
Änderung Jahreser-
gebnis (Zeile 25) 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechte-
rung) 
1.100.3.6.3.02.08 Individuelle Hilfen (§27) 328.272 
1.100.3.6.3.02.09 Sozialtherapie (§27.2) -364.781 
1.100.3.6.3.02.15 Sozialpädagogische Familienhilfe 320.232 
1.100.3.6.3.02.18 Vollzeitpflege (§33) 496.632 
1.100.3.6.3.02.20 Bereitschaftspflege (§33) -148.341 
1.100.3.6.3.02.24 Heimerziehung (§34) 529.161 
1.100.3.6.3.02.25 Betreutes Wohnen (§34) -527.182 
1.100.3.6.3.02.26 Erziehungsstellen (§34) -340.038 
1.100.3.6.3.02.27 Clearing Heimerziehung (§34) -729.740 
1.100.3.6.3.02.30 Stat. Einglied.hilfe für junge Vollj.(§§41/35a) -167.730 
1.100.3.6.3.02.32 Erz.beistand/ Betr.helfer für junge Volljährige(§§41/30) -145.401 
1.100.3.6.3.02.34 Betreutes Wohnen für jg. Volljährige ( §§41/34) -435.430 
1.100.3.6.3.02.37 Vollzeitpflege für jg. Volljährige ( §§41/33) 234.907 
1.100.3.6.3.02.39 Inobhutnahme und Krisenhilfen -413.955 
1.100.3.6.3.02.40 Sonst. amb. Eingliederungshilfe (§35a) 167.075 
1.100.3.6.3.02.41 Teilstationäre Einglied.hilfe §35a -174.523 
1.100.3.6.3.02.42 Stationäre Eingliederungshilfe (§35a) 230.109 
1.100.3.6.3.02.43 Betreutes Wohnen (§35a) 145.987 
1.100.3.6.3.02.48 Gem. Unterbringung Mütter/Väter mit Kind ( §19) 411.865 
 
Abweichungsanalyse 
u. a. Analyse der Budgetentwicklung im Hinblick auf die Entwicklung der Kennzahlen und der Finanzdaten auf Teilproduktebene 
 
Im Jahr 2016 sind vor allem signifikante Unterschiede bei der jeweiligen Fallentwicklung ambulante und stati o-
näre Hilfen erkennbar. Der Personenkreis der unbegleiteten, minderjährigen Flüchtlinge (UMA) find et sich n a-
hezu ausschließlich in stationären Hilfen wieder (Teilprodukte 3.6.3.02.24, 25, 26, 27, 34, 33, 34, 39).  
Da die Summe aller Hilfen ohne die Personengruppe UMA rückläufig ist  - die UMA allerdings wie erwähnt ein 
Großteil der stationären Kapazitä ten belegen, bleibt die Anzahl der ambulanten Hilfen in etwa gleich hoch. Da r-
aus ergibt sich, dass die Zahl der stationären Hilfen, die nicht durch das Land refinanziert werden , deutlich rück-
läufig ist. Nachfolgend in Stichpunkten ist eine kurze Übersicht über die Abweichungsursachen in den Teilpr o-
dukten gelistet:   
3.6.3.02.08  Stabilisierung der Fallzahl und nicht so starke Aufwendungen im Einzelfall 
3.6.3.02.09  erhebliche Fallzahlsteigerung 
3.6.3.02.15  geringere Fallzahl 
3.6.3.02.18  weniger Erstattungen an Gemeinden, leichter Rückgang der Fallzahlen 
3.6.3.02.20  Fallzahlsteigerung und längere Laufzeiten der Hilfen 
3.6.3.02.24  geringere Fallzahlen in den Regionaldiensten, deutliche Aufwandsteigerungen  
                      im Bereich der UMA, aber teilweise ausgeglichen durch Kostenerstattungen Land  
3.6.3.02.24, 25, 26, 27  UMA 
3.6.3.02.26  Anstieg der Fallzahlen 
3.6.3.02.30  geringe Fallzahlsteigerung kostenintensiver Hilfen 
3.6.3.02.32  Haushaltsansatz wurde 2016 erheblich reduziert, die Care Leaver Diskussion dabei nicht  
                      ausreichend berücksichtigt. Danach erhalten junge Volljährige im Übergang Schule/Beruf  
                      zur Stabilisierung weiter Hilfen 
3.6.3.02.33, 34, 39  UMA 
3.6.3.02.37  leicht höhere Fallzahl, aber auch mehr Kostenerstattungen  
3.6.3.02.40  leichte Fallzahlerhöhung, aber Rückgang Aufw., Die Kostenentwicklung hängt hier mit  den  
unterschiedlichen Aufwendungen im Einzelfall zusammen 
3.6.3.02.41  leichte Fallzahlerhöhung, Haushaltsansatz zu niedrig eingeschätzt 
3.6.3.02.42  keine Fallzahlveränderung, aber geringere Kostenintensität der Hilfen  
3.6.3.02.43  Fallzahlrückgang 
3.6.3.02.48  Fallzahlrückgang u.a. durch diverse Steuerungsinitiativen (Verbreitung des möglichen Hilfepor t-
folios bei Leistungsgewährung in Fall- und Fachkonferenzen, Stärkung von vorgeschalteten, ambulanten Hilfen 
– z.B. Familienmotivierungsprogramm) 
 
 
5. Stellungnahme des Produktverantwortlichen 
z.B. Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuer ung (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei Abweichung 
von der Zielerreichung/Kennzahlen), aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.) 
Chancen und Risiken des Produktes im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Abweichungen des 
tatsächlichen Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen 
 
Der Rückgang der stationären Hilfen im Teilprodukt 1.100.3.6.3.02.24 ohn e UMA ist deutlich . Hier gibt es ve r-
schiedene Erklärungsansätze. Zum einen ist feststellbar, dass die Zahl der Heimunterbringungen nach A bzug 
der UMA seit 2014 rü ckläufig ist. Dieser Effekt ist  alleine nicht mit den UMA erklärbar. Es ist auch eine Folge 
des demografischen Wandels. Hinzu komm t, dass die Kinderschutzdebatte, die zu einen vermehrten Me ldung 
von Hilfefällen geführt hat, scheinbar abgearbeitet wurde.  Weiterhin kann dieser Rückgang eine Folge der Wi r-
kung von präventiv ausgerichteten Leistungen der Jugendhilfe sein. 
Im Bereich des Teilprodukt 1.100.3.6.3.02.48 stationäre  Hilfen im Rahmen des § 19  SGB VIII konnte eine Fal l-
verlagerung in den ambulanten Bereich insbesondere Sozialtherapie und FMP erreicht werden.  
In dem Teilprodukt 1.100.3.6.3.02.32 steigen die Fallzahl zum einen weg en den UMA und zum anderen um 
jungen Volljährigen beim Übergang in das Berufsleben besser vernetzte Hilfen zu geben (in Verbindung mit den 
Rechtskreisen  SGB II, SGB IV und evtl. auch SGB XII). 
Das Land Niedersachsen erstattet die Kosten für die UMA zu 100  %. Aufgrund der Fülle der zu bearbeitenden 
Anträge hat das Land in 2016 zwei Abschlagzahlungen in Höhe von 80 % der beantragten Kostenerstattungen 
geleistet (4,025 Mio. €). Hätte das Land die Kosten in voller Höhe erstattet, wäre der kalkulierte Planansat z 
eingehalten worden.  
 
        
 
 
______________________________ 
Unterschrift des Produktverantwortlichen 
 
 
 
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2016 
 
Ebene Produkt 
 
 
Fachbereich  
51 
FB für Kin-
der, Jugend-
liche und 
Familien 
Produktverantwortliche/r:  
Herr Tolsdorf 
Produkt: 1.100.3.6.5.01 
Tageseinrichtungen zur Förderung von 
Kindern 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung  
 
 
Zielerreichung:  Ja   Nein  
Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +2.306.254 € 
 
2. Zielerreichung 
 
 Zielwert wird mindestens erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen NICHT erreicht 
 
Produktziel 1: Einrichtung von zusätzlichen Krippenplätzen für Kinder unter drei Jahren 
Bezug zum ZHF 2.2 Wirtschaftliches Umfeld fördern 
5.1 Frühkindliche Förderung und Bildung erhalten und bedarfsorientiert verbessern 
5.2 Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und 
außerschulische 
Jugendbildung stärken 
5.3 Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
5.4 Bildungsgerechtigkeit anstreben 
5.5 Elternbildung und -unterstützung intensivieren 
Bezug zum strate-
gischen Ziel: 
2 und 5 
 
Zielerreichung:         
 
 
 
Begründungen / Hinweise: 
 
 
 
 
Produktziel 2: Erhöhung der Anzahl von Ganztagsplätzen 
Bezug zum ZHF 2.2 Wirtschaftliches Umfeld fördern 
5.1 Frühkindliche Förderung und Bildung erhalten und bedarfsorientiert verbessern 
5.2 Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und 
außerschulische 
Jugendbildung stärken 
5.3 Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
5.4 Bildungsgerechtigkeit anstreben 
Kennzahl Ergebnis 
2015 
Plan 
2016 
Ergebnis 
31.12.2016 
Anzahl der Plätze für Kinder unter 3 Jahren in Tagesein-
richtungen für Kinder  1.243 1.362 1.334 
- davon in Krippen 1.019 1.110 1.110 
- davon in altersübergreifenden Gruppen 224 252   224 
Anzahl der Kinder unter 3 Jahre in Tageseinrichtungen 
1.10. d.J. 
1.314 1.454 1.376 
Die geplanten Plätze in altersübergreifenden Gruppen konnten nicht realisiert werden. 
5.5 Elternbildung und -unterstützung intensivieren 
Bezug zum stra-
tegischen Ziel: 
2 und 5 
 
Zielerreichung:         
 
 
 
 
Begründungen / Hinweise: 
 
 
 
3. Finanzielle Entwicklung 
 
Kostenartengruppen 
Ergebnis 
2015 
Ansatz 
2016 
Ergebnis 
2016 
Abweichung 
(Ergebnis 
zu Ansatz) 
Erm. aus 
Vj + 
Nachbew. 
Erm. ins 
Folgejahr
**    Ordentliche Erträge        
*     1. Steuern und ähnliche Abgaben        
*     2. Zuwendungen und allg. Umlagen 4.969.315 4.700.900 5.013.614 312.714   
*     3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 215.610 195.685 219.203 23.518   
*     4. Sonstige Transfererträge        
*     5. öffentlich-rechtliche Entgelte 352       
*     6. privatrechtliche Entgelte 1.343.386 1.355.000 1.500.290 145.290   
*     7. Kostenerstattungen und -umlagen 275.328 212.300 556.501 344.201   
*     8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge        
*     9. aktivierte Eigenleistungen        
*     10. Bestandsveränderungen        
*     11. sonstige ordentliche Erträge 9.971 2.048 8.518 6.470   
**    12. Summe ordentliche Erträge 6.813.962 6.465.933 7.298.127 832.194   
***   Ordentliche Aufwendungen        
*     13. Aufwendungen aktives Personal -8.798.294 -10.012.107 -9.758.127 253.980   
*     14. Aufwendungen Versorgung -45.372 -30.369 -35.768 -5.399   
*     15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen -528.462 -704.086 -524.401 179.685   
*     16. Abschreibungen -1.295.309 -1.425.805 -1.364.329 61.476   
*     17. Zinsen und ähnliche Aufw.        
*     18. Transferaufwendungen 
-
30.156.636 -33.703.800 -32.727.374 976.426  178.800
*     19. sonstige ordentliche Aufw. -2.573.195 -2.556.363 -2.548.438 7.926   
**    20. Summe ordentliche Aufw. 
-
43.397.268 -48.432.530 -46.958.437 1.474.093  178.800
***   21. Ordentliches Ergebnis 
-
36.583.306 -41.966.597 -39.660.310 2.306.287  178.800
*     22. außerordentliche Erträge        
*     23. außerordentliche Aufwendungen -999  -33 -33   
**    24. außerordentliches Ergebnis -999  -33 -33   
****  25. Jahresergebnis 
-
36.584.305 -41.966.597 -39.660.343 2.306.254  178.800
*     26. Erträge aus intern. Leist.-Bez.   30.073 30.073   
*     27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -1.563.301 -1.468.916 -1.468.568 349   
Kennzahl Ergebnis 
2015 
Plan 
2016 
Ergebnis 
31.12.2016 
Anzahl der Ganztagsplätze 3.766 3.979 3.982 
nachrichtlich 
Anzahl Plätze gesamt (Kinder 0 Jahre bis Schuleintritt) 5.308 5.696 5.417 
Quote (Anteil der Ganztagsplätze an der Gesamtplatzzahl) 71% 70% 74 % 
durchschnittliche Bertreuungsdauer 7,4 7,35 7,4 
 
**    28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. -1.563.301 -1.468.916 -1.438.495 30.422   
***** 29. Gesamtergebnis 
-
38.147.606 -43.435.513 -41.098.837 2.336.676  178.800
 
 
 
 
4. Beurteilung einzelner Teilprodukte 
Zwingend sind hier nur solche Teilprodukte anzugeben, die wesentlich zu einer Änderung des Jahresergebnisses beigetragen haben. 
 
Teilproduktnr. Bezeichnung des  
Teilproduktes 
Änderung Jahresergebnis 
(Zeile 25) 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
1.100.3.6.5.01.01 KiTas in evangelischer Trägerschaft -1.009.393
1.100.3.6.5.01.02 KiTas in katholischer Trägerschaft -930.654
1.100.3.6.5.01.03 KiTas in finanzschwacher Trägerschaft -696.148
1.100.3.6.5.01.13 Fachdienst Kinder 3.807.200
1.100.3.6.5.01.05 KiTa Schinkel 106.629
1.100.3.6.5.01.06 KiTa Pye 248.005
1.100.3.6.5.01.09 KiTa Haste 100.659 
Summe   
 
 
Abweichungsanalyse 
u. a. Analyse der Budgetentwicklung im Hinblick auf die Entwicklung der Kennzahlen und der Finanzdaten auf Teilproduktebene 
 
Es gab höhere Erträge bei den Privatrechtlichen Leistungsentgelten, Kostenerstattungen und Kostenumlagen  
(489 T€) aufgrund zusätzlicher Plätze und bei den Zuwendungen und allgemeine Umlagen (336 T€). 
 
Geringe Aufwendungen gab es im Bereich der global zur Verfügung gestellten Mitteln für den Ausbau der An-
gebote im Teilprodukt Fachdienst Kinder in Höhe von 3.807.200 €. Es wurden nur 2,636 Mio. € benötigt (siehe 
Teilprodukte KiTas in evangelischer Trägerschaft, KiTas in katholischer Tr ägerschaft, KiTas in finanzschwacher 
Trägerschaft). Die Planabweichungen bei den Betriebskosten resultieren aus der späteren Inbetriebnahme von 
neu geplanten Plätzen (976T€). Weiterhin gab es geringe Aufwendungen bei den Personalaufwendungen  (253 
T€) durch Krankheit und verzögerter Wiederbesetzung von Stellen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleis-
tungen waren um 179 T € geringer als geplant. 
 
Das positive Ergebnis im Teilprodukt KiTa Schinkel  resultiert aus höheren Erträgen bei den Privatrechtliche 
Leistungsentgelte, Kostenerstattungen und Kostenumlagen (148 T €) 
Das positive Ergebnis im Teilprodukt KiTa Pye resultiert aus höhere Einnahmen Land (Finanzhilfe und Integra-
tion 60 T€), Elternbeiträge 24T€ Personalkostenerstattungen ca. 43T€, Personalkosten Krippe 65T€ ( u. a Ver-
zögerungen Stellenbesetzungen, Einsatz vorhandene Vertretungskraft), Sachkostenminderungen ca. 18T€. 
Das positive Ergebnis im Teilprodukt KiTa Haste resultiert im wesentlichen aus geringeren Personalaufwendun-
gen (76 T€) und durch geringere Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen (14 T €). 
 
 
5. Stellungnahme des Produktverantwortlichen 
z.B. Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei Abweichung 
von der Zielerreichung/Kennzahlen), aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.) 
Chancen und Risiken des Produktes im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Abweichungen des 
tatsächlichen Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen 
 
Das Jahresergebnis des Produktes wird im wesentlichen geprägt durch  
- Verzögerungen bei den Baumaßnahmen (einzelne Maßnahmen wie Limberg 142 und die Kindertagesstät-
te Astrid Lindgren konnten in 2016 nicht zeitnah umgesetzt werden konnten. Weiterhin musste der Neu-
bau/Erweiterung Timotheus aus planerischen Gründen genau  wie die Erweiterung Heilig Geist verscho-
ben werden) und  
- durch Kosteneinsparungen durch Personalfluktuation (Mutterschutz, Krankheit) 
      
 
 
______________________________ 
Unterschrift des Produktverantwortlichen 
 
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2016 
 
Ebene Produkt 
 
 
51 FB Kinder, Jugendli-
che und Familie /  51-1  
FD Jugend 
Produktverantwortliche/r:  
Herr Weisleder 
Produkt: 1.100.3.6.6.01  
Einrichtungen der Kinder und Jugendarbeit 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung  
 
 
Zielerreichung:  Ja   Nein  
Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +88.690 € 
 
2. Zielerreichung 
 
 Zielwert wird mindestens erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen NICHT erreicht 
 
Produktziel 1: Optimierung der Besucherzahlen in den Jugend- und Gemeinschaftszentren 
Bezug zum ZHF: 5.2 Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und 
außerschulische 
Jugendbildung stärken 
5.3 Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
6.4 Teilhabe an Kultur für Alle ermöglichen 
Bezug zum Stra-
tegischen Ziel 
5 und 6 
 
Zielerreichung:         
 
 
 
Begründungen / Hinweise: 
 
 
 
 
Produktziel 2: Bedarfsgerechte Öffnungsstunden am Wochenende (Freitag – Sonntag) 
Bezug zum ZHF: 5.2 Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und 
außerschulische 
Jugendbildung stärken 
5.3 Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
6.4 Teilhabe an Kultur für Alle ermöglichen 
Bezug zum Stra-
tegischen Ziel 
5 und 6 
 
Zielerreichung:         
 
 
 
 
 
Begründungen / Hinweise: 
 
Kennzahl Ergebnis 
2015 
Plan 
2016 
Ergebnis 
31.12.2016 
Anzahl Besucher (städtische Einrichtungen) 327.500 335.000 332.000 
 
Kennzahl Ergebnis 
2015 
Plan 
2016 
Ergebnis 
31.12.2016 
Anzahl Öffnungsstunden im Jahr nicht erhoben 3.600 8.000 
 
 
3. Finanzielle Entwicklung 
 
Kostenartengruppen 
Ergebnis 
2015 Ansatz 2016 
Ergebnis 
2016 
Abweichung 
(Ergebnis zu 
Ansatz) 
**    Ordentliche Erträge         
*     1. Steuern und ähnliche Abgaben         
*     2. Zuwendungen und allg. Umlagen 26.555 18.900 26.366 7.466 
*     3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 3.141 2.845 4.005 1.160 
*     4. Sonstige Transfererträge         
*     5. öffentlich-rechtliche Entgelte 210.720 210.300 215.163 4.863 
*     6. privatrechtliche Entgelte 254.437 220.000 284.545 64.545 
*     7. Kostenerstattungen und -
umlagen 73.048 59.600 39.564 -20.036 
*     8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge         
*     9. aktivierte Eigenleistungen         
*     10. Bestandsveränderungen         
*     11. sonstige ordentliche Erträge 3.399 964 3.577 2.613 
**    12. Summe ordentliche Erträge 571.301 512.609 573.221 60.612 
***   Ordentliche Aufwendungen         
*     13. Aufwendungen aktives Personal -2.053.935 -2.139.713 -2.167.444 -27.730 
*     14. Aufwendungen Versorgung -15.626 -14.294 -14.159 135 
*     15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen -536.763 -504.138 -537.448 -33.311 
*     16. Abschreibungen -179.248 -157.465 -174.799 -17.335 
*     17. Zinsen und ähnliche Aufw.         
*     18. Transferaufwendungen -799.294 -815.600 -761.732 53.868 
*     19. sonstige ordentliche Aufw. -1.319.103 -1.370.429 -1.316.695 53.734 
**    20. Summe ordentliche Aufw. -4.903.969 -5.001.639 -4.972.278 29.361 
***   21. Ordentliches Ergebnis -4.332.668 -4.489.030 -4.399.057 89.973 
*     22. außerordentliche Erträge 473   30 30 
*     23. außerordentliche Aufwendun-
gen -754   -1.313 -1.313 
**    24. außerordentliches Ergebnis -280   -1.283 -1.283 
****  25. Jahresergebnis -4.332.949 -4.489.030 -4.400.340 88.690 
*     26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 8.065   12.739 12.739 
*     27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -389.707 -373.035 -364.050 8.985 
**    28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. -381.643 -373.035 -351.311 21.724 
***** 29. Gesamtergebnis -4.714.591 -4.862.065 -4.751.652 110.413 
 
 
 
 
4. Beurteilung einzelner Teilprodukte nicht erforderlich! 
Zwingend sind hier nur solche Teilprodukte anzugeben, die wesentlich zu einer Änderung des Jahresergebnisses beigetragen haben. 
 
Teilproduktnr. Bezeichnung des  
Teilproduktes 
Änderung Jahresergebnis 
(Zeile 25) 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
1.100.3.6.6.01.07 Gemeinschaftszentrum Ziegenbrink 69.174- 
1.100.3.6.6.01.09 STT Heinz-Fitschen-Haus 67.030- 
1.100.3.6.6.01.13 Jugendeinrichtungen freie Träger 154.911 
Summe   
 
Abweichungsanalyse 
u. a. Analyse der Budgetentwicklung im Hinblick auf die Entwicklung der Kennzahlen und der Finanzdaten auf Teilproduktebene 
 
 
 
 
 
5. Stellungnahme des Produktverantwortlichen 
z.B. Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei Abweichung 
von der Zielerreichung/Kennzahlen), aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.) 
Chancen und Risiken des Produktes im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Abweichungen des 
tatsächlichen Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen 
 
 
 
        
 
 
______________________________ 
Unterschrift des Produktverantwortlichen 
 
 
 
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2016 
 
Ebene Produkt 
 
 
Fachbereich  
51 
FB für Kin-
der, Jugend-
liche und 
Familien 
Produktverantwortliche/r:  
Herr Weisleder 
Produkt: 1.100.3.6.7.01 
Jugendwerkstatt Dammstraße 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung  
 
 
Zielerreichung:  Ja   Nein  
Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +161.687 € 
 
2. Zielerreichung 
 
 Zielwert wird mindestens erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen NICHT erreicht 
 
Produktziel 1: Förderung und Eingliederung von arbeitslosen jungen Menschen durch Maßnahmen 
in Abstimmung mit dem Jobcenter und der Agentur für Arbeit 
Bezug zum ZHF 2.1 Übergänge in Ausbildung, Studium und Beruf zielgruppenspezifisch fördern 
Bezug zum stra-
tegischen Ziel: 
2 
 
Zielerreichung:         
 
 
 
Begründungen / Hinweise: 
 
 
 
 
Produktziel 2: Förderung von arbeitsmarktfernen jungen Menschen durch Jugendberufshilfen nach 
dem SGB VIII 
Bezug zum ZHF 2.1 Übergänge in Ausbildung, Studium und Beruf zielgruppenspezifisch fördern 
Bezug zum stra-
tegischen Ziel: 
2 
 
Zielerreichung:         
 
 
 
Kennzahl Ergebnis 
2015 
Plan 
2016 
Ergebnis 
31.12.2016 
Laufende Platzzahl  
(Vereinbarung Jobcenter/ Agentur für Arbeit) 48 48 58 
Anzahl betreuter junger Menschen 119 100 113 
Vermittlungsquote in den ersten Ausbildungs- und Arbeits-
markt 36% 25% 36 % 
 
Kennzahl Ergebnis 
2015 
Plan 
2016 
Ergebnis 
31.12.2016 
Anzahl Plätze 24 24 24 
Anzahl betreuter junger Menschen  46 45 38 
 
 
Begründungen / Hinweise: 
 
 
 
 
Produktziel 3: Durchführung berufsbezogener Qualifizierungsmodule 
Bezug zum ZHF 2.1 Übergänge in Ausbildung, Studium und Beruf zielgruppenspezifisch fördern 
Bezug zum strate-
gischen Ziel: 
2 
 
Zielerreichung:         
 
 
 
Begründungen / Hinweise: 
 
 
 
3. Finanzielle Entwicklung 
 
Kostenartengruppen 
Ergebnis 
2015 Ansatz 2016 
Ergebnis 
2016 
Abwei-
chung (Er-
gebnis zu 
Ansatz) 
Erm. aus 
Vj + 
Nach-
bew. 
Erm. ins 
Folge-
jahr 
**    Ordentliche Erträge        
*     1. Steuern und ähnliche Abgaben        
*     2. Zuwendungen und allg. Umlagen 183.594 186.600 186.600     
*     3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 289 202 202 0   
*     4. Sonstige Transfererträge        
*     5. öffentlich-rechtliche Entgelte   1.918 1.918   
*     6. privatrechtliche Entgelte 12.931 5.200 15.148 9.948   
*     7. Kostenerstattungen und -umlagen 329.617 430.400 531.396 100.996   
*     8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge        
*     9. aktivierte Eigenleistungen   1.566 1.566   
*     10. Bestandsveränderungen        
*     11. sonstige ordentliche Erträge 753 241 912 671   
**    12. Summe ordentliche Erträge 527.184 622.643 737.741 115.098   
***   Ordentliche Aufwendungen        
*     13. Aufwendungen aktives Personal -826.884 -1.062.361 -1.017.291 45.070   
*     14. Aufwendungen Versorgung -3.472 -3.573 -3.540 34   
*     15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen -125.939 -126.761 -155.883 -29.121  4.250
*     16. Abschreibungen -23.984 -19.891 -22.344 -2.453   
*     17. Zinsen und ähnliche Aufw.        
*     18. Transferaufwendungen -43.829 -93.000 -63.342 29.658   
*     19. sonstige ordentliche Aufw. -237.074 -246.499 -243.096 3.402   
**    20. Summe ordentliche Aufw. -1.261.182 -1.552.085 -1.505.496 46.589  4.250
***   21. Ordentliches Ergebnis -733.998 -929.442 -767.755 161.687  4.250
*     22. außerordentliche Erträge 1.290       
*     23. außerordentliche Aufwendungen -611  -0 -0   
**    24. außerordentliches Ergebnis 678  -0 -0   
Integration in ein Anschlussangebot  
(Fördermaßnahmen, Schule, Arbeit, Ausbildung) 21 23 23 
.  
Kennzahl Ist 
2015 
Plan  
2016 
Ergebnis  
31.12.2016 
Anzahl der Teilnahmen an Qualifizierungsmodu-
len zur Verbesserung der beruflichen Integration 214 85 236* 
*Teilnehmende waren 151 Personen aus den Rechtskreisen SGB II und VIII 
****  25. Jahresergebnis -733.320 -929.442 -767.755 161.687  4.250
*     26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 429  320 320   
*     27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -140.720 -155.248 -151.795 3.452   
**    28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. -140.291 -155.248 -151.476 3.772   
***** 29. Gesamtergebnis -873.611 -1.084.690 -919.230 165.459  4.250
 
 
4. Beurteilung einzelner Teilprodukte 
Zwingend sind hier nur solche Teilprodukte anzugeben, die wesentlich zu einer Änderung des Jahresergebnisses beigetragen haben. 
 
Teilproduktnr. Bezeichnung des  
Teilproduktes 
Änderung Jahresergebnis 
(Zeile 25) 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
1.100.3.6.7.01.01 Jugendwerkstatt Dammstr. 126.846
1.100.3.6.7.01.02 Werkstätten Dammstraße 61.699
Summe   
 
Abweichungsanalyse 
u. a. Analyse der Budgetentwicklung im Hinblick auf die Entwicklung der Kennzahlen und der Finanzdaten auf Teilproduktebene 
 
 Höhere Erstattungen vom Jobcenter wg. einer Aufstockung der Platzzahlen. Die Platzzahlausweitung 
konnte bei den Ausgaben kostengünstiger umgesetzt werden.  
 Höhere Erstattungen durch das Jobcenter für Fördermaßnahmen und für Fahrtkosten der Teilnehmer/-
innen 
 Wegen Langzeiterkrankungen kam es zu Personalkosteneinsparungen 
 Minderausgaben bei Fördermaßnahmen aufgrund geringerer Inanspruchnahme von jungen Menschen 
 
 
 
5. Stellungnahme des Produktverantwortlichen 
z.B. Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei Abweichung 
von der Zielerreichung/Kennzahlen), aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.) 
Chancen und Risiken des Produktes im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Abweichungen des 
tatsächlichen Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen 
 
 
 
        
 
 
______________________________ 
Unterschrift des Produktverantwortlichen 
 
 
 
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2016 
 
Ebene Investitionen 
 
Fachbereich  
51 
Verantwortliche/r: 
Herr Schwab 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung  
 
Änderung Gesamtergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) 
(ohne Berücksichtigung der Ermächtigungsübertragungen ins Folgejahr) 
+4.332.321€   
 
3. Finanzielle Entwicklung 
 
Investive Projekte Plan 2016 Erm.a.Vj. + 
Nachbew. 
Gesamter-
mächtigung IST 2016 Abweichung 
(absolut) Abw. (%) Deckung Erm. ins 
Folgejahr 
   7.305319.710      Stift. Sozial Bedürft - Kapitalzuführung       4.700  4.700- 100      
*  Allgemeine Stiftungen FB 51       4.700  4.700- 100      
   7.000474.710      Ausstattung Familien- u. Kinderservicebü 1.000    1.000    1.000  100      
   7.000555.710      Ausstattung Familienbündnis 1.000    1.000    1.000  100      
*  Förderung v.Kindern in Tageseinrichtung 2.000    2.000    2.000  100      
   7.000145.710      Inv. Zuschüsse Jugendheime 25.000  21.540  46.540  2.000  44.540  96    44.540- 
*  Jugendarbeit 25.000  21.540  46.540  2.000  44.540  96    44.540- 
   7.000118.710      EDV-Ausstattung 4.000    4.000  483  3.517  88      
   7.000119.710      Ausstattung (Sozialarbeit) 6.100    6.100    6.100  100      
   7.000119.710.001  Ausstattung Sozialarbeit       1.957  1.957- 100    4.143- 
   7.000120.710      Kraftfahrzeuge (Sozialarbeit)                 
   7.000121.710      Ausstattung JGH 500    500    500  100      
   7.000143.705      Erstattungen Büromöbel 1.000-   1.000- 2.010- 1.010  101-     
   7.000143.710      Büromöbel-Ausstattung FB 51 28.200  20.000  48.200  32.046  16.154  34    16.154- 
   7.000144.710      EDV-Lizenzen 6.000  28.013  34.013  37.064  3.051- 9-     
   7.000341.710      Betriebsausstattung zentral 1.000    1.000    1.000  100      
   7.000562.710      DMS-Ausstattung FB51 30.000  16.800  46.800  17.590  29.210  62    29.209- 
   7.000570.710      Ausstattung Sozialer Dienst 1.000    1.000    1.000  100      
   7.000699.710      Ausstattung Jugendschutz 2.000    2.000  632  1.368  68      
*  Sonstige Leist.d.Kinder-,Jugendhilfe 77.800  64.813  142.613  87.762  54.851  38    49.506- 
   7.000139.705      Zuschuss Kita's vom Land 911.300-   911.300- 709.500  1.620.800- 178      
   7.000140.710      Baumaßnahmen Außenanlagen 20.000    20.000    20.000  100    20.000- 
   7.000141.710      Inv. Zuschüsse Kita`s 355.000  6.843.374  7.198.374  1.312.938  5.885.436  82    5.800.100- 
Investive Projekte Plan 2016 Erm.a.Vj. + 
Nachbew. 
Gesamter-
mächtigung IST 2016 Abweichung 
(absolut) Abw. (%) Deckung Erm. ins 
Folgejahr 
   7.000142.710      Ausstattung Kindertagesstätten 2.500    2.500  232  2.268  91      
   7.000454.705      Spenden KiTa Haste       47  47- 100      
   7.000454.710      Kita Haste 2.400  500  2.900  2.056  844  29    790- 
   7.000456.705      Kita Martinsburg (Einzahlungen)       500- 500  100  500-   
   7.000456.710      KiTa Martinsburg                 
   7.000456.710.001  KiTa Martinsburg 2.400  500  2.900  2.841  59  2  500  500- 
   7.000456.710.002  KiTa Martinsburg Integration                 
   7.000457.705      Zuwendungen/ Spenden KiTa Schinkel       1.970- 1.970  100      
   7.000457.710.001  KiTa Schinkel 2.500  279  2.779  4.328  1.549- 56-     
   7.000457.710.002  KiTa Schinkel - Umbaumaßnahme       1.970  1.970- 100      
   7.000458.705.002  Einzahlungen Kita Pye Integration 5.000-   5.000-   5.000- 100      
   7.000458.710.001  Kita Pye 2.500    2.500  1.624  876  35    700- 
   7.000458.710.002  Kita Pye Integration 5.000    5.000  1.979  3.021  60      
   7.000459.705.002  Einzahlungen Kita Atter Integration 5.000-   5.000-   5.000- 100      
   7.000459.710.001  Kita Atter 2.500    2.500  2.763  263- 11-     
   7.000459.710.002  Kita Atter Integration 5.000    5.000  2.259  2.741  55      
   7.000460.705      Spenden KiTa Heiligenweg       200- 200  100      
   7.000460.710.001  KiTa Heiligenweg 10.300    10.300  2.796  7.504  73    639- 
   7.000460.710.002  Umbaumaßnahme KiTa Heiligenweg   23.700  23.700  93.900  70.200- 296-     
   7.000461.705.002  Einzahlungen Kita Lüstringen Integration 5.000-   5.000-   5.000- 100      
   7.000461.710.001  Kita Lüstringen 2.500    2.500  6.920  4.420- 177-     
   7.000461.710.002  Kita Lüstringen Integration 5.000    5.000  922  4.078  82      
   7.000462.705.002  Einzahlungen Kita Wüste Integration 5.000-   5.000-   5.000- 100      
   7.000462.710.001  Kita Wüste 2.400    2.400  7.477  5.077- 212-     
   7.000462.710.002  Kita Wüste Integration 5.000    5.000  265  4.735  95      
   7.000463.705.002  Einzahlungen Kita Schölerberg Integratio 5.000-   5.000-   5.000- 100      
   7.000463.710.001  KiTa Schölerberg 2.500    2.500  16.118  13.618- 545-     
   7.000463.710.002  KiTa Schölerberg Integration 5.000    5.000  3.206  1.794  36      
   7.000686.710      Ausstatt./Außenanl.Kitas i.städt.Gebäud.   372.013  372.013  370.601  1.412  0      
*  Tageseinrichtungen für Kinder 503.800- 7.240.366  6.736.566  2.542.072  4.194.495  62    5.822.729- 
   7.000122.710      Außenspielgeräte Jugendzentren 8.500  7.971  16.471  16.205  266  2      
   7.000123.710      Ausstattung HdJ 36.800    36.800  36.691  109  0      
   7.000126.710      Ausstattung Jz Ostbunker 8.700  349  9.049  6.931  2.118  23    2.100- 
   7.000127.710      Ausstattung Gz Lerchenstr. 15.600    15.600  13.114  2.486  16      
   7.000127.770      Veräußerung Anlagevermögen GZ Lerchenstr       30- 30  100      
   7.000128.705      Spenden GZ Ziegenbrink                 
   7.000128.710      Ausstattung Gz Ziegenbrink 8.000  2.738  10.738  10.733  5  0      
   7.000129.710      Betriebsgeräte Jugendzeltplatz Uphöfen 2.500    2.500  2.026  474  19      
   7.000130.710      Ausstattung HFH 7.700  36.805  44.505  10.239  34.265  77    16.749- 
   7.000134.705.001  Spenden JZ Westwerk       600- 600  100  30-   
   7.000134.710      Ausstattung Jz Westwerk 5.000  2.645  7.645  7.561  84  1  30  31- 
   7.000697.710      Baumaßnahmen Haus der Jugend                 
*  Einrichtungen der Jugendarbeit 92.800  50.508  143.308  102.869  40.439  28    18.880- 
   7.000136.710      Ausstattung Jugendwerkstatt 12.000    12.000  11.303  697  6      
Investive Projekte Plan 2016 Erm.a.Vj. + 
Nachbew. 
Gesamter-
mächtigung IST 2016 Abweichung 
(absolut) Abw. (%) Deckung Erm. ins 
Folgejahr 
*  Sonstige Einr.d.Kinder-,Jugendhilfe 12.000    12.000  11.303  697  6      
** Saldo Teilhaushalt 294.200- 7.377.227  7.083.027  2.750.706  4.332.321  61    5.935.655- 
   davon Einzahlungen Teilhaushalt 937.300-   937.300- 704.237  1.641.537- 175  530-   
   davon Auszahlungen Teilhaushalt 643.100  7.377.227  8.020.327  2.046.469  5.973.858  74  530  5.935.655- 
 
Abweichungsanalyse 
 
Inv.-Projekt (PSP-Element) Erläuterung/Begründung 
7.000141.710 
Inv. Zuschüsse Kita`s 
Deckung der Baumaßnahme in der städt. Kita Heiligenweg 7.000460.710.002 (70.200 €). die verblebende Abweichung resultiert 
aus dem verzögerten Beginn geplanter Baumaßnahmen  (2.913.500 €) und bereits bewilligter, jedoch noch nicht abgerufener 
Mittel (2.901.700 €). Diese werden im Folgejahr benötigt und übertragen. 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
 mussten keine Haushaltsmittel ins kommende Haushaltsjahr übertragen werden; 
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 5.935.655 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
5. Stellungnahme des Verantwortlichen 
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge 
zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht; 
Chancen und Risiken der Entwicklung von Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre,  
Darstellung der Gründe für wesentliche Abweichungen des tatsächlichen Investitionssaldos von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen. 
 
Die Abweichung ergibt sich aus dem verzögerten Beginn geplanter Investitionsmaßnahmen - insbesondere im Bereich der Kindertagesstätten - zur Umsetzung der  
beschlossenen Maßnahmen im Rahmen des Kinderförderungsgesetzes (KiFöG) und bereits bewill igter, jedoch noch nicht abgerufener Mittel. Diese werden 
voraussichtlich im nächsten Jahr benötigt, so dass der Fachbereich die Übertragung der Ermächtigung in das Folgejahr beantrag t hat. 
 
 
 
_____________________________ 
    Unterschrift des Verantwortlichen