Doppelhaushalt 2021/2022 - Einbringung des Teilhaushalts für den Fachbereich Kultur
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2020/5831-01
Datum: 2020-10-26
Vorlagenart: Beschlussvorlage

Seite: 1/2
Stadt Osnabrück 19.10.2020 
Vorstand für Bildung, Kultur und Familie
Fachbereich Kultur
Beschlussvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2020/5831-01
öffentlich
Doppelhaushalt 2021/2022 - Einbringung des Teilhaushalts für den 
Fachbereich Kultur
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Kulturausschuss 05.11.2020 Ö Entscheidung
Beschluss:
1.     Dem Rat der Stadt Osnabrück wird empfohlen, die Budgetplanung des Fachbereichs 
(Teilhaushalts) Kultur mit
a) dem Teilergebnis- und Finanzhaushalt 2021/2022,
b) den wesentlichen Produkten,
c) den Investitionsmaßnahmen 
gemäß dem Verwaltungsentwurf zum Doppelhaushalt 2021/2022 (Seiten 263 bis 313, 
456 und 474) und der Veränderungsliste (Anlage 2)
zu beschließen.
2.    Dem Rat der Stadt Osnabrück wird empfohlen, über die Anträge der freien Träger 
entsprechend der Stellungnahme/Empfehlung der Fachverwaltung in der 
Mehrbedarfsliste zu entscheiden und ggf. die damit verbundenen Mittel zusätzlich in das 
Budget einzustellen (s. Anlage 3).
A. Finanzielle Auswirkungen: 
x Ja
 
B. Personelle Auswirkungen: vgl. VO/2020/5830-01
C. Integrations- /Gleichstellungspolitische Auswirkungen: vgl. Kulturstrategie
D. Auswirkungen auf den Klimaschutz (CO2-Ausstoß/Energieverbrauch): nicht beziffert
E. Ggf. Alternativen zum Beschlussvorschlag: 
F. Beteiligte Stellen: Fachbereich Finanzen und Controlling
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s strategische/n Stadtziel/e:
 Vielfältiger Kulturstandort und lebendige Friedensstadt - vielfältig-offen-kreativ (Ziel 2021-
2030)
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Sachverhalt:
Für die Beratung des Haushalts 2021/2022 legt der Fachbereich Kultur den 
Verwaltungsentwurf zum Doppelhaushalt 2021/2022 vor (Anlage 1). 
Er enthält:
 den Teilfinanz- und Teilergebnishaushalt (S. 264-272)
 die Zuschussübersicht (S. 273-275)
 die Produktübersicht (S. 276-277)
 die zehn wesentlichen Produkte mit Produktzielen, Kennzahlen und Teilprodukten
(S. 278-313)
 das Investitionsprogramm 2021– 2025 (S. 456 und474). 
Die nach Erstellung des Verwaltungsentwurfs vorzunehmenden Planveränderungen bildet 
die Veränderungsliste (Anlage 2) ab.
In der Anlage beigefügt sind darüber hinaus die von den freien Trägern gemeldeten 
Mehrbedarfe (Anlage 3) mit den entsprechenden Anträgen (Anlage 4). Der für die 
Anerkennung des Mehrbedarfs für den Kulturverein Petersburg e.V.  für die Verlängerung 
der Anschubfinanzierung für die Einrichtung des kulturellen Freiraums „K.A.F.F.“ 
vorzusehende Zuschuss in Höhe von 12.160 Euro ist bisher nicht im Verwaltungsentwurf 
eingeplant.
 
Veränderungen durch Einzelvorlagen zum Jubiläumsjahr 2023 - 375 Jahre Westfälischer 
Frieden, zur Planungsfortschreibung der Villa Schlikker und der neuen Dauerausstellung 
„Dem Leben auf der Spur“ für das Museum am Schölerberg müssen nach 
Haushaltsbeschluss eingearbeitet werden.
Da die Beratung über den Kulturfonds für „Kunst am öffentlichen Bau“ bis zu den 
Haushaltsberatungen zurückgestellt wurde, erfolgte keine Abbildung im Doppelhaushalt 
2021/2022 (VO/2020/5580 –Protokollauszug Anlage 5).
Hinweis: Die entsprechenden Unterlagen (Verwaltungsentwurf 2021/2022) wurden am 
22.09.2020 in den Rat eingebracht (VO/2020/5809). Bitte bringen Sie diese zur 
Beratung in die Sitzung mit.
Die für die Sitzung am 30.09.2020 vorgelegte Vorlage wurde um die Veränderungsliste 
(Anlage 2) ergänzt. Die Mehrbedarfsliste (jetzt Anlage 3) enthält jetzt das Votum zum 
Antrag von Dreidimensional e.V. und zum Antrag der CDU-Fraktion zur Gründung 
eines Klassikforums Osnabrück. 
Gez. Mersinger
Anlagen:
Anlage 1 Teilhaushalt Fachbereich Kultur – Verwaltungsentwurf zum Doppelhaushalt 
2021/2022 - nur für Mitglieder sowie digital – 
Anlage 2 Veränderungsliste konsumtiv (Stand 19.10.2020)
Anlage 3 Mehrbedarfsliste (Stand: 21.10.2020)
Anlage 4 Mehrbedarfsanträge Kulturverein Petersburg e.V., Euregio Musik Festival und 
Dreidimensional e.V.
Anlage 5 Protokollauszug Kulturfonds für „Kunst am öffentlichen Bau“
Fachbereich 
Kultur (41)
Leitung: Frau Mersinger
263
41 Fachbereich Kultur
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7 8
Ordentliche Erträge
1 Steuern u. ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 516.561,03 551.500 531.100 625.300 617.500 384.500 422.100
 31400200 Zuweis. lfd. Zwecke Bund - 
Sachkosten 1.762,48 0 0 0 0 0 0
 31410000 Zuweis. lfd. Zwecke Land 82.750,00 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000
 31410100 Zuweis. lfd. Zwecke Land-
Personalkosten 3.595,77 0 0 0 0 0 0
 31410200 Zuweis. lfd. Zwecke Land-
Sachkosten 954,07 15.000 29.000 0 0 0 0
 31450000 Zuweis. lfd. Zwecke verb. 
Unternehmen 20.360,49 20.000 40.000 20.000 20.000 20.000 20.000
 31460000 Zuweis. lfd. Zwecke sonst. öff. 
Sonderr. 0,00 0 10.000 0 10.000 0 10.000
 31470000 Zuweisungen lfd. Zwecke private 
Unternehmen 35.050,00 4.500 4.500 4.500 4.500 4.500 4.500
 31480000 Zuweis. lfd. Zwecke übr. Bereich 169.061,64 286.000 223.600 376.800 359.000 136.000 163.600
 31480100 Zuweis. lfd. Zwecke übriger 
Bereich-Pers 177.818,74 151.000 151.000 151.000 151.000 151.000 151.000
 31480200 Zuweis. lfd. Zwecke übriger 
Bereich-Sach 25.207,84 15.000 13.000 13.000 13.000 13.000 13.000
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 173.638,75 159.507 118.203 67.798 241.637 240.833 240.203
 31610000 Erträge aus der Auflösung von 
Sonderposten aus Zuwendungen 173.638,75 159.507 118.203 67.798 241.637 240.833 240.203
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 1.331.452,55 1.353.900 1.323.200 1.298.050 1.434.900 1.426.500 1.446.500
 33210000 Benutzungsgebühren und ähnliche 
Entgelte 1.068.749,99 1.106.000 1.106.000 1.106.000 1.106.000 1.106.000 1.106.000
 33210100 Eintrittsentgelte 197.607,06 184.500 159.800 140.650 265.500 257.100 277.100
 33210200 Führungsentgelte 65.095,50 63.400 57.400 51.400 63.400 63.400 63.400
6 privatrechtliche Entgelte 331.909,24 336.300 336.900 319.300 348.700 333.700 348.700
 34110000 Mieten und Pachten 228.691,93 226.300 226.300 226.300 226.300 226.300 226.300
 34110600 Vermietung Räumlichkeiten 16.235,00 21.100 21.100 21.100 21.100 21.100 21.100
 34210000 Erträge aus Verkauf 44.207,61 34.500 36.400 37.300 51.400 51.400 51.400
 34610000 Sonstige privatrechtl. Leistungs-
entgelte 42.774,70 54.400 53.100 34.600 49.900 34.900 49.900
7 Kostenerstattungen und -umlagen 613.245,73 360.400 323.600 324.500 324.700 329.600 335.000
 34800000 Erstattungen vom Bund 3.000,00 0 0 0 0 0 0
 34800200 Erstattungen vom Bund AB-
Maßnahmen 23.773,93 18.800 0 0 0 0 0
 34800300 Erstattungen vom Bund 
Bundesfreiwilligen 0,00 3.500 3.500 3.500 3.500 3.500 3.500
 34800400 Erstattungen vom Bund - 
Personalkosten 711,89 0 0 0 0 0 0
 34810000 Erstattungen vom Land 9.304,50 8.000 8.000 8.000 8.000 8.000 8.000
 34810100 Erstattungen Land - Personalkosten 4.800,00 5.600 0 0 0 0 0
 34820000 Erstattungen von Gemeinden und 
Gemeindeverbände (GV) 78.876,32 8.000 8.000 8.000 8.000 8.000 8.000
 34820100 Erstattungen Gemeinden - 
Personalkosten 225.517,69 162.300 163.900 168.800 169.000 173.900 179.300
264
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7 8
 34820200 Erstattungen von Gemeinden - 
Sachkosten 33.154,31 30.800 30.800 30.800 30.800 30.800 30.800
 34850000 Erstattungen von verbundenen 
Unternehmen 8.000,00 8.000 4.000 0 0 0 0
 34870100 Erstattungen von priv. Unternehm.-
PersK 32.546,15 0 0 0 0 0 0
 34870200 Erstattungen von priv. Unternehm.-
Sachko 3.271,17 0 0 0 0 0 0
 34880000 Erstattungen von übrigen Bereichen 58.227,29 10.000 0 0 0 0 0
 34880100 Erstattungen von übrigen 
Bereichen-PersK 127.904,34 105.000 105.000 105.000 105.000 105.000 105.000
 34880200 Erstattungen v. übrigen Bereichen-
SachK 4.158,14 400 400 400 400 400 400
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0 0
9 aktivierungsfähige Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 39.132,67 6.873 48.710 47.528 47.531 5.109 49.435
 35820100 Erträge aus Auflösung von 
Pensionsrückstellungen 39.132,67 6.873 6.310 5.128 5.131 5.109 5.135
 35910000 Andere sonstige ordentliche Erträge 0,00 0 42.400 42.400 42.400 0 44.300
12 = Summe ordentliche Erträge 3.005.939,97 2.768.480 2.681.712 2.682.476 3.014.968 2.720.242 2.841.938
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -9.784.848,24 -10.548.440 -11.089.247 -11.296.161 -11.594.761 -11.886.345 -12.237.283
 40110000 Beamte -267.784,75 -270.100 -255.600 -213.500 -219.800 -226.400 -233.300
 40120000 Tariflich Beschäftigte -7.165.638,73 -7.840.272 -8.291.387 -8.506.589 -8.740.829 -8.971.800 -9.241.100
 40190000 Sonstige Beschäftigte 0,00 -2.600 -1.000 -1.000 -1.000 -1.000 -1.000
 40220000 Beiträge Versorgungskasse tariflich 
Beschäftigte -495.075,42 -525.300 -535.800 -553.800 -567.000 -580.600 -598.200
 40320000 Sozialversicherungsbeiträge tariflich 
Beschäftigte -1.463.663,41 -1.535.900 -1.596.800 -1.652.600 -1.692.300 -1.732.800 -1.784.900
 40320100 Sozialversicherungsbeiträge AN-
Umlage Mutterschutz -32.045,21 -35.400 -38.200 -39.700 -40.600 -41.500 -42.700
 40320200 GUV-Beiträge -46.081,56 -47.449 -47.371 -48.628 -48.954 -48.465 -48.466
 40410000 Beihilfen, Unterstützungsl. 
Beschäftigte -13.658,93 -14.771 -13.967 -11.419 -11.432 -11.358 -11.441
 40510000 Zuführung zu Pensions- 
rückstellungen -87.172,32 -116.879 -122.367 -87.856 -92.101 -92.685 -95.925
 40510001 Zuführ. Pensionsrückstellungen 
Versorgungslastenausgleich (VLT) - Eintritte -20.300,78 0 0 0 0 0 0
 40510002 Zuführ. Pensionsrückstellungen 
Versorgungslastenausgleich (VLT) - Austritte -8.575,82 0 0 0 0 0 0
 40610000 Zuführung zu Beihilferückstellungen -15.484,11 -17.169 -19.456 -13.969 -14.644 -14.737 -15.252
 40610001 Zuführ. Beihilferückstellungen 
Versorgungslastenausgleich (VLT) - Eintritte -3.126,32 0 0 0 0 0 0
 40610002 Zuführ. Beihilferückstellungen 
Versorgungslastenausgleich (VLT) - Austritte -1.579,68 0 0 0 0 0 0
 40700100 Zuf. Rückstellung für Alterteilzeit -25.313,00 0 0 0 0 0 0
 40700200 Zuf. Rückstellung für Überstunden -7.163,01 0 0 0 0 0 0
 40700300 Rückstellung für Lebensarbeits- 
zeitkonto -2.657,54 0 -1.100 -1.100 -1.100 -1.100 -1.100
 40700400 Rückstellung für nicht genommenen 
Urlaub -3.499,13 0 0 0 0 0 0
 40700500 Rückstellung für LOB Beschäftigte -121.421,61 -139.300 -163.200 -163.700 -162.700 -161.600 -161.600
 40700600 Rückstellung für LOB Beamte -4.606,91 -3.300 -3.000 -2.300 -2.300 -2.300 -2.300
265
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7 8
14 Versorgungsaufwendungen -138.084,79 -123.371 -137.073 -101.875 -104.471 -106.505 -109.740
 41110000 Versorgungsaufwendungen Beamte -68.770,25 -65.835 -61.524 -53.015 -53.963 -53.804 -55.170
 41410000 Beihilfen, Unterstützungen 
Versorgungsempfänger -10.972,60 -16.109 -17.421 -14.159 -14.167 -14.107 -14.177
 41510000 Pensionsrückstellungen für 
Versorgungsemfpänger -48.559,31 -35.721 -49.953 -29.825 -31.232 -33.173 -34.721
 41510100 Zuführung zu Altersgeld- 
rückstellungen 0,00 -276 -232 -134 -143 -146 -151
 41610000 Beihilferückstellungen für 
Versorgungsemfpänger -9.782,63 -5.430 -7.943 -4.742 -4.966 -5.274 -5.521
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -1.928.085,57 -2.282.032 -2.271.252 -2.393.652 -3.016.452 -2.015.753 -2.226.752
 42110000 Unterh. Grundst. und bauliche 
Anlagen -8.299,87 -16.100 -16.200 -16.200 -16.200 -16.200 -16.200
 42110400 Unterhaltung Außenanlagen an 
Gebäuden -4.985,09 -20.700 -20.700 -20.700 -20.700 -20.700 -20.700
 42110600 Unterhaltung Grünpflege an 
Gebäuden -5.342,00 0 0 0 0 0 0
 42210000 Unterh. des bewegl. Vermögens -7.983,21 -2.100 -2.600 -2.600 -2.600 -86.600 -86.600
 42210100 Unterhaltung EDV-Ausstattung -754,79 0 0 0 0 0 0
 42220000 Erwerb geringwertiger 
Vermögensgegenstände -49.222,24 -64.950 -66.050 -56.350 -57.850 -57.850 -57.850
 42220100 Erwerb EDV < 1000 EUR -7.506,75 -2.000 -10.000 -10.000 -10.000 -10.000 -10.000
 42310000 Mieten und Pachten -130.537,43 -124.700 -124.000 -124.000 -124.000 -124.001 -124.000
 42310100 Mieten Kopierautomaten -12.524,27 -11.600 -11.600 -11.600 -11.600 -11.600 -11.600
 42320000 Leasing -58,31 0 0 0 0 0 0
 42410000 Bewirt. d. Grundst. u. baul. Anlagen -683,45 -1.000 -1.000 -1.000 -1.000 -1.000 -1.000
 42410300 Reinigung -208,25 0 -200 -200 -200 -200 -200
 42410600 Gebäudeversicherung -3.380,45 -3.400 -3.400 -3.400 -3.400 -3.400 -3.400
 42410750 Überwachungsdienste -7.477,68 -9.100 -7.900 -7.900 -7.900 -7.900 -7.900
 42510000 Haltung von Fahrzeugen -23.067,80 -16.800 -17.800 -16.800 -16.800 -16.800 -16.800
 42510100 Treibstoff -4.798,78 -5.700 -6.500 -6.500 -6.500 -6.500 -6.500
 42610100 Dienst- und Schutzkleidung -10.282,93 -11.100 -10.300 -10.300 -13.300 -13.300 -13.300
 42610200 Aus- und Fortbildung -11.626,22 -7.500 -13.400 -13.400 -13.400 -13.400 -13.400
 42710000 Besondere Verwaltungs- und 
Betriebsaufwenungen -264.039,50 -462.000 -402.500 -411.000 -423.200 -430.900 -439.800
 42710100 Bewirtung, Beköstigung, 
Repräsentation -4.626,24 -2.180 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000 -2.500
 42710200 Lehr- und Lernmittel, 
Arbeitsmaterial -38.328,17 -52.300 -49.900 -49.200 -52.000 -52.000 -52.000
 42710300 Öffentlichkeitsarbeit -273.638,31 -346.602 -425.502 -667.202 -737.202 -292.202 -316.502
 42710400 Veranstaltungen -238.987,95 -265.100 -288.700 -204.800 -283.700 -167.600 -264.900
 42710410 Künstlerhonorare - 
künstlersozialpflicht -292.303,49 -203.200 -243.300 -141.200 -185.700 -141.700 -189.300
 42710420 Honorare - freiberufliche Tätigkeiten -168.513,01 -129.300 -142.300 -123.700 -120.300 -116.300 -123.800
 42710500 Ausstellungen -324.756,38 -524.600 -405.400 -493.600 -906.900 -423.600 -448.500
 42710700 Gutachter- und Beratungsleistungen -34.153,00 0 0 0 0 0 0
16 Abschreibungen -514.959,61 -487.552 -464.495 -421.699 -592.656 -628.107 -592.002
 47110100 AfA immaterielle Vermögensgegen-
stände a. geleisteten Investitionszuwendungen -220.050,99 -218.619 -212.469 -188.887 -395.566 -386.897 -367.567
 47110200 AfA auf übrige immaterielle 
Vermögensgegenstände -13.649,62 -12.157 -71.439 -115.314 -107.012 -159.024 -158.749
266
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7 8
 47113000 AfA auf Gebäude -29.063,52 -29.064 -29.064 -29.064 -29.064 -29.064 -28.465
 47114000 AfA auf Infrastrukturvermögen -1.116,69 -967 -1.167 -1.167 -1.167 -1.167 -1.167
 47115000 AfA Maschinen und technische 
Anlagen -2.962,48 -2.962 -2.962 -2.754 -2.545 -2.545 -2.545
 47116000 AfA auf Fahrzeuge -25.590,59 -25.591 -15.027 -238 -238 -238 -238
 47117000 AfA auf Betriebs- und Geschäfts- 
ausstattung -212.751,01 -193.295 -130.470 -84.276 -57.066 -49.172 -33.270
 47118000 AfA auf geringwertige Wirtschafts- 
güter -7.502,20 -4.898 -1.897 0 0 0 0
 47212000 Abschreibung auf Forderungen 
wegen Niederschlagung -2.272,51 0 0 0 0 0 0
 96470000 umg. Planmäßige Abschreibungen 0,00 0 0 0 0 0 0
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -14.186.083,33 -14.155.000 -14.479.200 -14.483.300 -14.839.900 -15.277.700 -15.728.400
 43130000 Zuweisungen an Zweckverbände 0,00 0 0 0 0 0 0
 43150000 Zuschüsse an verbundene 
Unternehmen -11.199.557,27 -11.566.000 -11.892.500 -12.234.000 -12.585.700 -12.948.000 -13.321.200
 43180000 Zuschüsse an übrige Bereiche -1.792.970,21 -2.089.400 -2.153.500 -2.169.100 -2.175.800 -2.253.100 -2.332.400
 43250000 Schuldendiensthilfen an verb. 
Untern. -1.160.750,84 -464.300 -397.900 -44.900 -43.100 -41.300 -39.500
 43280000 Schuldendiensthilfen an übrige 
Bereiche -32.805,01 -35.300 -35.300 -35.300 -35.300 -35.300 -35.300
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -3.580.497,65 -3.755.680 -3.737.562 -3.733.616 -3.746.337 -3.729.418 -3.748.145
 44110000 Sonstige Personal- und 
Versorgungsaufwendungen -17.775,87 -16.380 -21.842 -21.796 -21.917 -21.698 -21.725
 44110010 Sonstige Personal- und 
Versorgungsaufwendungen - FB -4.626,65 0 -200 -200 -200 -300 -200
 44210000 Aufw. f. ehrenamtl.u. sonst.Tätigkeit -2.849,15 -1.200 -1.200 -1.200 -1.200 -1.200 -1.200
 44290000 Aufw. für die Inanspruchnahme von 
Rechten und Diensten -1.869,60 0 0 0 0 0 0
 44290100 Vereinsbeiträge -6.037,76 -6.100 -6.620 -6.620 -6.620 -6.620 -6.620
 44290200 GEMA-Gebühren -2.419,62 -3.300 -4.600 -3.600 -3.600 -3.600 -3.600
 44310000 Geschäftsaufwendungen -4.313,69 -8.700 -5.600 -5.600 -5.600 -5.600 -6.100
 44310100 Bürobedarf -16.961,11 -16.400 -16.200 -17.400 -17.000 -18.200 -17.000
 44310200 Bücher und Zeitschriften -16.165,76 -17.000 -18.500 -18.500 -18.500 -18.500 -18.700
 44310300 Postgebühren -327,13 -500 -500 -500 -500 -500 -500
 44310400 Telekommunikation -11.616,91 -19.300 -14.400 -14.400 -14.400 -14.400 -14.400
 44310500 Öffentliche Bekanntmachungen -672,35 -600 -600 -600 -600 -600 -600
 44310600 Dienstreisen -30.056,08 -33.400 -28.500 -27.500 -27.500 -27.500 -27.500
 44310700 Entschädigung für die Benutzung 
privater Kfz -1.788,28 -1.800 -1.100 -1.100 -1.100 -1.100 -1.100
 44310900 Datenverarbeitung -36.528,71 -95.500 -92.400 -96.400 -96.400 -96.400 -96.400
 44311000 Hausrat -146,01 -400 -300 -300 -300 -300 -300
 44410000 Steuern, Versicherungen, 
Schadensfälle -47.457,72 -50.000 -49.600 -49.600 -49.600 -49.600 -50.900
 44550000 Erstattungen an verb. Unternehmen -12.720,04 -10.000 0 0 0 0 0
 44550010 Erstattung Verwaltungsgebäude an 
EB Immobilen- u. Gebäudemanagement (23) -580.249,84 -565.800 -565.800 -565.800 -565.800 -565.800 -565.800
 44550020 Erstatt. Nutzungsentschädigungen 
EB 23 -1.858.517,46 -1.844.500 -1.844.500 -1.844.500 -1.844.500 -1.844.500 -1.844.500
 44550030 Erstatt. 
Nutzungsentschäd.Anmietung 23 -163.159,12 -348.600 -348.600 -330.600 -348.600 -330.600 -348.600
267
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7 8
 44550040 Erstatt. Nebenkosten an EB 23 -384.560,04 -384.700 -384.700 -384.700 -384.700 -384.700 -384.700
 44550100 Erstattung Gebäudereinigung an 23 -150.099,96 -150.200 -150.200 -150.200 -150.200 -150.200 -150.200
 44550200 Erstattung Hausdruckerei an 23 -3.080,54 -2.400 -4.000 -4.000 -4.000 -4.000 -4.000
 44550300 Erstattung Servicecenter an 23 -116.988,96 -142.500 -147.600 -153.500 -153.500 -153.500 -153.500
 44550400 Erstatt. technische Betriebe an 23 -19.720,11 -16.900 -9.600 -14.600 -9.600 -9.600 -9.600
 44550500 Erstattung Grünpflege an 70 -5.200,01 -18.300 -18.500 -18.500 -18.500 -18.500 -18.500
 44550600 Erst. Sperrmüll EB70 -2.058,18 -800 -1.500 -1.500 -1.500 -1.500 -1.500
 44580000 Erstattungen an übrige Bereiche -360,00 -400 -400 -400 -400 -400 -400
 44910000 Sonstiger Aufwand für lfd. 
Verwaltungstätigkeit -82.170,99 0 0 0 0 0 0
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -30.132.559,19 -31.352.075 -32.178.830 -32.430.304 -33.894.578 -33.643.828 -34.642.322
21 ordentliches Ergebnis
(Summe ordentliche Erträge abzüglich Summe 
ordentliche Aufwendungen)
-27.126.619,22 -28.583.595 -29.497.117 -29.747.828 -30.879.610 -30.923.586 -31.800.384
22 außerordentliche Erträge 513,60 0 0 0 0 0 0
 53120000 Erträge aus der Veräußerung 
bewgl. Vermögensgenstände >1000 Euro 513,60 0 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen -2.652,93 0 0 0 0 0 0
 51190000 Sonstige außergewöhnliche 
Aufwendungen -0,01 0 0 0 0 0 0
 53220000 Aufw.Veräußerung bewgl.VmG 
>1000 Euro -2.652,92 0 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge abzüglich 
außerordentliche Aufwendungen)
-2.139,33 0 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis 
(Saldo aus dem ordentl. und dem außerordent. 
Ergebnis) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-)
-27.128.758,55 -28.583.595 -29.497.117 -29.747.828 -30.879.610 -30.923.586 -31.800.384
26 Erträge aus internen 
Leistungsbeziehungen 37.963,20 31.362 36.554 36.554 36.554 36.554 36.554
 38110300 Erträge aus Serviceabrechnungen 3.987,00 0 4.380 4.380 4.380 4.380 4.380
 38110400 Erträge aus direkter 
Leistungsabrechnung 33.976,20 31.362 32.174 32.174 32.174 32.174 32.174
 96380000 umg. Erträge internen Lstg. (Primär) 0,00 0 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -1.886.052,43 -1.919.360 -2.245.236 -2.251.269 -2.284.215 -2.313.368 -2.345.813
 48110100 Aufwand aus Steuerungsleistungen 
(Overhead) -1.288.750,00 -1.292.939 -1.552.569 -1.551.094 -1.584.040 -1.613.193 -1.645.638
 48110200 Aufwand aus Serviceverrechnungen -299.609,00 -331.003 -357.716 -363.016 -363.016 -363.016 -363.016
 48110300 Aufwand aus Serviceabrechnungen -221.959,55 -294.380 -268.479 -270.687 -270.687 -270.687 -270.687
 48110400 Aufwand aus direkter 
Leistungsabrechnung -75.733,88 -1.038 -66.472 -66.472 -66.472 -66.472 -66.472
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -1.848.089,23 -1.887.998 -2.208.682 -2.214.715 -2.247.661 -2.276.814 -2.309.259
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -28.976.847,78 -30.471.593 -31.705.800 -31.962.543 -33.127.271 -33.200.400 -34.109.643
268
41 Fachbereich Kultur
Teilfinanzhaushalt 
Einzahlungen und 
Auszahlungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Verpflich-
tungser-
mächti-
gungen 
Ansatz Ansatz Ansatz
2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7 8 9
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
1 Steuern u. ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und 
allgemeine Umlagen 561.291,47 551.500 531.100 625.300 0 617.500 384.500 422.100
 61400000 Zuweis. lfd. Zwecke 
Bund 68.992,48 0 0 0 0 0 0 0
 61410000 Zuweisungen und 
Zuschüsse für lfd. Zwecke 90.082,25 75.000 89.000 60.000 0 60.000 60.000 60.000
 61450000 Zuweis. lfd. Zwecke 
verb. Unternehmen 20.360,49 20.000 40.000 20.000 0 20.000 20.000 20.000
 61460000 Zuweis. lfd. Zwecke 
sonst. öff. Sonderr. 0,00 0 10.000 0 0 10.000 0 10.000
 61470000 Zuweis. lfd. Zwecke 
priv. Unternehmen 30.500,00 4.500 4.500 4.500 0 4.500 4.500 4.500
 61480000 Zuweis. lfd. Zwecke 
übr. Bereich 351.356,25 452.000 387.600 540.800 0 523.000 300.000 327.600
3 Sonst. Transfereinzahlungen 0,00 0 0 0 0 0 0 0
4 öffentlich-rechtliche Entgelte 1.330.009,52 1.353.900 1.323.200 1.298.050 0 1.434.900 1.426.500 1.446.500
 63210000 Benutzungs-
gebühren u. ähnliche Entgelte 1.330.009,52 1.353.900 1.323.200 1.298.050 0 1.434.900 1.426.500 1.446.500
5 privatrechtliche Entgelte 340.499,42 336.300 336.900 319.300 0 348.700 333.700 348.700
 64110000 Mieten und Pachten 247.417,68 247.400 247.400 247.400 0 247.400 247.400 247.400
 64210000 Einzahlungen aus 
Verkauf 46.071,03 34.500 36.400 37.300 0 51.400 51.400 51.400
 64610000 Sonstige 
privatrechtl. Leistungsentgelte 47.010,71 54.400 53.100 34.600 0 49.900 34.900 49.900
6 Kostenerstattungen und -
umlagen 477.942,43 360.400 323.600 324.500 0 324.700 329.600 335.000
 64800000 Erstattungen vom 
Bund 3.961,89 22.300 3.500 3.500 0 3.500 3.500 3.500
 64810000 Erstattungen vom 
Land 16.484,50 13.600 8.000 8.000 0 8.000 8.000 8.000
 64820000 Erstattungen von 
Kommunen 237.623,14 201.100 202.700 207.600 0 207.800 212.700 218.100
 64850000 Erstattungen von 
verb. Unt., Bet., Sonderverm. 8.000,00 8.000 4.000 0 0 0 0 0
 64870000 Erstattungen von 
privaten Unternehmen 10.934,14 0 0 0 0 0 0 0
 64880000 Erstattungen von 
übrigen Bereichen 200.938,76 115.400 105.400 105.400 0 105.400 105.400 105.400
7 Zinsen und ähnliche 
Einzahlungen 0,00 0 0 0 0 0 0 0
8 Einzahl. aus der Veräußerung 
geringwert. Vermögensge. 0,00 0 0 0 0 0 0 0
9 sonstige haushaltswirksame 
Einzahlungen 0,00 0 42.400 42.400 0 42.400 0 44.300
 65910000 Andere sonstige 
ordentl. Erträge 0,00 0 42.400 42.400 0 42.400 0 44.300
10 = Summe der Einzahlungen 
aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
2.709.742,84 2.602.100 2.557.200 2.609.550 0 2.768.200 2.474.300 2.596.600
269
Teilfinanzhaushalt 
Einzahlungen und 
Auszahlungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Verpflich-
tungser-
mächti-
gungen 
Ansatz Ansatz Ansatz
2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7 8 9
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
11 Personalauszahlungen -9.692.979,68 -10.271.792 -10.780.124 -11.027.236 0 -11.321.916 -11.613.923 -11.961.107
 70110000 Bezüge der 
Beamten -268.865,93 -270.100 -255.600 -213.500 0 -219.800 -226.400 -233.300
 70120000 Vergütungen 
Arbeitnehmer -7.373.589,22 -7.840.272 -8.291.387 -8.506.589 0 -8.740.829 -8.971.800 -9.241.100
 70190000 Dienstauszahlungen 
sonst. Beschäftigte 0,00 -2.600 -1.000 -1.000 0 -1.000 -1.000 -1.000
 70220000 Beiträge Ver-
sorgungskasse Arbeitnehmer -495.075,42 -525.300 -535.800 -553.800 0 -567.000 -580.600 -598.200
 70320000 Sozialver-
sicherungsbeitr. Arbeitnehmer -1.541.790,18 -1.618.749 -1.682.371 -1.740.928 0 -1.781.854 -1.822.765 -1.876.066
 70410000 Beihilfen, 
Unterstützungsl. Beamte u. AN -13.658,93 -14.771 -13.967 -11.419 0 -11.432 -11.358 -11.441
12 Versorgungsauszahlungen -79.742,85 -81.944 -78.945 -67.174 0 -68.130 -67.911 -69.347
 71110000 Versorgungsaus-
zahlung für Beamte -68.770,25 -65.835 -61.524 -53.015 0 -53.963 -53.804 -55.170
 71410000 Beihilfen, Unter-
stützungen Vers.empfäng. -10.972,60 -16.109 -17.421 -14.159 0 -14.167 -14.107 -14.177
13 Auszahl. für Sach- u. Dienst-
leistungen u. f. geringwertige 
Vermögensgegenstände 
-1.943.792,94 -2.282.032 -2.271.252 -2.393.652 0 -3.016.452 -2.015.753 -2.226.752
 72110000 Unterh. der Grundst. 
und baul. Anlagen -9.596,10 -36.800 -36.900 -36.900 0 -36.900 -36.900 -36.900
 72210000 Unterh. des 
beweglichen Vermögens -8.082,17 -2.100 -2.600 -2.600 0 -2.600 -86.600 -86.600
 72210100 Unterhaltung EDV-
Ausstattung -434,90 0 0 0 0 0 0 0
 72220000 Erwerb geringw. 
Vermögensgegenstände -57.740,65 -64.950 -66.050 -56.350 0 -57.850 -57.850 -57.850
 72220100 Erwerb EDV -8.451,92 -2.000 -10.000 -10.000 0 -10.000 -10.000 -10.000
 72310000 Mieten und Pachten -151.541,41 -136.300 -135.600 -135.600 0 -135.600 -135.601 -135.600
 72320000 Leasing -58,31 0 0 0 0 0 0 0
 72410000 Bewirtschaftung 
Grundst. u. baul. Anlagen -12.040,15 -13.500 -12.500 -12.500 0 -12.500 -12.500 -12.500
 72510000 Haltung von 
Fahrzeugen -26.767,80 -22.500 -24.300 -23.300 0 -23.300 -23.300 -23.300
 72610000 Bes. zahlungsw. 
Aufw. f. Beschäftigte -13.966,54 -18.600 -23.700 -23.700 0 -26.700 -26.700 -26.700
 72710000 Besondere 
Verwaltungs- u. Betriebsausz. -1.655.112,99 -1.985.282 -1.959.602 -2.092.702 0 -2.711.002 -1.626.302 -1.837.302
14 Zinsen und ähnliche 
Auszahlungen 0,00 0 0 0 0 0 0 0
15 Transferauszahlungen -13.021.653,04 -14.155.000 -14.479.200 -14.483.300 0 -14.839.900 -15.277.700 -15.728.400
 73150000 Zuschüsse an verb. 
Unternehmen -10.100.000,00 -11.566.000 -11.892.500 -12.234.000 0 -12.585.700 -12.948.000 -13.321.200
 73180000 Zuschüsse an 
übrige Bereiche -1.728.097,19 -2.089.400 -2.153.500 -2.169.100 0 -2.175.800 -2.253.100 -2.332.400
 73250000 Schuldendiensthilfen 
an verb. Untern. -1.160.750,84 -464.300 -397.900 -44.900 0 -43.100 -41.300 -39.500
 73280000 Schuldendiensthilfen 
an übrige Bereiche -32.805,01 -35.300 -35.300 -35.300 0 -35.300 -35.300 -35.300
16 sonstige haushaltswirksame 
Auszahlungen -3.512.137,78 -3.755.680 -3.737.562 -3.733.616 0 -3.746.337 -3.729.418 -3.748.145
 74110000 Sonstige Personal- 
und Versorgungsausz. -22.288,78 -16.380 -22.042 -21.996 0 -22.117 -21.998 -21.925
270
Teilfinanzhaushalt 
Einzahlungen und 
Auszahlungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Verpflich-
tungser-
mächti-
gungen 
Ansatz Ansatz Ansatz
2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7 8 9
 74210000 Ausz. für ehrenamtl. 
u. sonst. Tätigkeit -2.849,15 -1.200 -1.200 -1.200 0 -1.200 -1.200 -1.200
 74290000 Inanspruchnahme 
von Rechten und Diensten -10.180,60 -9.400 -11.220 -10.220 0 -10.220 -10.220 -10.220
 74310000 Geschäftsaus-
zahlungen -117.561,28 -193.600 -178.100 -182.300 0 -181.900 -183.100 -182.600
 74410000 Steuern, 
Versicherungen, Schadensfälle -56.540,24 -50.000 -49.600 -49.600 0 -49.600 -49.600 -50.900
 74550000 Erstattungen an 
verb. Unternehmen -3.302.357,73 -3.484.700 -3.475.000 -3.467.900 0 -3.480.900 -3.462.900 -3.480.900
 74580000 Erstattungen an 
übrige Bereiche -360,00 -400 -400 -400 0 -400 -400 -400
17 = Summe der Auszahlungen 
aus lfd. Verwaltungstätigkeit -28.250.306,29 -30.546.448 -31.347.084 -31.704.978 0 -32.992.735 -32.704.706 -33.733.750
18 Saldo aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
(Summe der Einzahl. abzüglich 
Summe der Auszahlungen aus 
lfd. Verwaltungstätigkeit)
-25.540.563,45 -27.944.348 -28.789.884 -29.095.428 0 -30.224.535 -30.230.406 -31.137.150
Einzahlungen für Investitionstätigkeit
19 Zuwendungen für 
Investitionstätigkeit 49.787,52 346.100 912.500 1.867.500 0 0 0 0
 68110000 Investitionszu. vom 
Land 0,00 330.000 462.500 1.448.300 0 0 0 0
 68150000 Investitionszu. von 
verb. Unt., Bet., Son. 10.367,52 0 0 0 0 0 0 0
 68170000 Investitionszu. von 
privaten Unternehmen 32.200,00 0 0 0 0 0 0 0
 68180000 Investitionszu. von 
übrigen Bereichen 7.220,00 16.100 450.000 419.200 0 0 0 0
20 Beiträge u. ä. Entgelte für 
Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 0
21 Veräußerung von 
Sachvermögen 513,60 0 0 0 0 0 0 0
 68311000 Veräuß. bewegl. 
Verm.g. > 1000 Euro 513,60 0 0 0 0 0 0 0
22 Veräußerung von 
Finanzvermögensanlagen 0,00 0 0 0 0 0 0 0
23 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 0
24 = Summe der Einzahlungen 
für Investitionstätigkeit 50.301,12 346.100 912.500 1.867.500 0 0 0 0
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
25 Erwerb von Grundstücken 
und Gebäuden 0,00 0 0 0 0 0 0 0
26 Baumaßnahmen -184.746,51 0 0 0 0 0 0 0
 78710000 Auszahlung für 
Hochbaumaßnahmen -9.747,81 0 0 0 0 0 0 0
 78720000 Auszahlung für 
Tiefbaumaßnahmen -3.595,80 0 0 0 0 0 0 0
 78730000 Auszahlung für 
sonstige Baumaßnahmen -171.402,90 0 0 0 0 0 0 0
27 Erwerb von beweglichem 
Sachvermögen -235.464,30 -1.486.155 -1.669.560 -2.239.150 0 -467.950 -37.950 -37.950
 78311000 Ausz. Erwerb VG 
>1000 EUR u. Sachges. -235.464,30 -1.486.155 -1.669.560 -2.239.150 0 -467.950 -37.950 -37.950
271
Teilfinanzhaushalt 
Einzahlungen und 
Auszahlungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Verpflich-
tungser-
mächti-
gungen 
Ansatz Ansatz Ansatz
2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7 8 9
28 Erwerb von 
Finanzvermögensanlagen 0,00 0 0 0 0 0 0 0
29 Aktivierbare Zuwendungen -2.751,88 0 0 0 0 0 0 0
 78180000 Investitionszu. an 
übrige Bereiche -2.751,88 0 0 0 0 0 0 0
30 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 0
31 = Summe der Auszahlungen 
für Investitionstätigkeit -422.962,69 -1.486.155 -1.669.560 -2.239.150 0 -467.950 -37.950 -37.950
32 Saldo a. Investitionstätigkeit 
(Summe Einzahlungen abzüglich 
Summe Auszahlungen für 
Investitionstätigkeit)
-372.661,57 -1.140.055 -757.060 -371.650 0 -467.950 -37.950 -37.950
33 Finanzmittelüberschuss/
-fehlbetrag
(Summen Zeile 18 und 32)
-25.913.225,02 -29.084.403 -29.546.944 -29.467.078 0 -30.692.485 -30.268.356 -31.175.100
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
34 Einzahlungen; Aufnahme 
von Krediten und inneren 
Darlehen für Invest.-Tätigkeit 
0,00 0 0 0 0 0 0 0
35 Auszahlungen; Tilgung von 
Krediten und Rückzahlung 
von inneren Darlehen für 
Investitionstätigkeit 
0,00 0 0 0 0 0 0 0
36 Saldo aus 
Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 0
37 Finanzmittelveränderung 
(Summe Zeile 33 und 36) -25.913.225,02 -29.084.403 -29.546.944 -29.467.078 0 -30.692.485 -30.268.356 -31.175.100
272
273
274
275
276
277
278
279
41 Fachbereich Kultur
252 Nichtwissenschaftliche Museen und Sammlungen
1.100.2.5.2.01 Kunsthalle Osnabrück
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7 8
Ordentliche Erträge
1 Steuern u. ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 75.234,95 100.000 125.000 100.000 100.000 100.000 100.000
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 3.042,48 2.396 2.396 2.396 2.283 1.707 1.185
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 11.161,00 19.000 19.000 19.000 19.000 19.000 19.000
6 privatrechtliche Entgelte 11.417,15 13.000 13.000 13.000 13.000 13.000 13.000
7 Kostenerstattungen und -umlagen 15.924,42 10.000 0 0 0 0 0
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 9.400,62 1.669 508 509 509 507 510
12 = Summe ordentliche Erträge 126.180,62 146.065 159.903 134.905 134.792 134.213 133.695
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -582.032,58 -749.165 -745.897 -764.418 -787.237 -810.035 -833.743
14 Versorgungsaufwendungen -32.857,92 -29.960 -11.027 -10.108 -10.370 -10.569 -10.886
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -277.272,76 -302.039 -341.153 -319.153 -319.153 -319.153 -319.153
16 Abschreibungen -6.290,09 -4.246 -4.382 -4.018 -3.857 -3.015 -2.119
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -243.199,46 -247.120 -247.447 -248.270 -248.281 -248.271 -248.273
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -1.141.652,81 -1.332.529 -1.349.906 -1.345.967 -1.368.898 -1.391.043 -1.414.174
21 ordentliches Ergebnis
(Summe ordentliche Erträge abzüglich Summe 
ordentliche Aufwendungen)
-1.015.472,19 -1.186.464 -1.190.003 -1.211.063 -1.234.105 -1.256.830 -1.280.479
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge abzüglich 
außerordentliche Aufwendungen)
0,00 0 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis 
(Saldo aus dem ordentl. und dem außerordent. 
Ergebnis) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-)
-1.015.472,19 -1.186.464 -1.190.003 -1.211.063 -1.234.105 -1.256.830 -1.280.479
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 1.968,00 1.956 868 868 868 868 868
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -142.871,60 -150.944 -173.537 -174.491 -176.314 -177.926 -179.721
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -140.903,60 -148.988 -172.669 -173.623 -175.446 -177.058 -178.853
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -1.156.375,79 -1.335.452 -1.362.671 -1.384.686 -1.409.551 -1.433.888 -1.459.332
280
281
282
41 Fachbereich Kultur
252 Nichtwissenschaftliche Museen und Sammlungen
1.100.2.5.2.04 Museum am Schölerberg
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7 8
Ordentliche Erträge
1 Steuern u. ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 58.304,36 46.000 30.000 200.800 0 0 0
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 90.294,57 77.873 45.212 11.883 188.802 188.800 188.800
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 150.422,50 110.000 79.300 50.250 174.500 174.500 194.500
6 privatrechtliche Entgelte 58.036,94 57.500 52.500 52.500 66.900 66.900 66.900
7 Kostenerstattungen und -umlagen 28.713,60 19.500 15.500 11.500 11.500 11.500 11.500
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 8.518,14 1.521 1.801 610 611 608 611
12 = Summe ordentliche Erträge 394.290,11 312.394 224.313 327.543 442.313 442.308 462.311
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -1.129.644,39 -1.261.227 -1.400.799 -1.423.655 -1.535.112 -1.579.832 -1.626.560
14 Versorgungsaufwendungen -29.740,74 -27.297 -39.127 -12.122 -12.437 -12.675 -13.055
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -258.718,05 -259.305 -191.582 -329.182 -217.982 -192.983 -227.082
16 Abschreibungen -121.457,55 -114.466 -72.146 -36.724 -224.825 -222.742 -221.313
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -997.444,96 -1.017.468 -1.003.188 -1.004.384 -1.004.135 -1.005.316 -1.006.120
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -2.537.005,69 -2.679.762 -2.706.841 -2.806.068 -2.994.491 -3.013.547 -3.094.130
21 ordentliches Ergebnis
(Summe ordentliche Erträge abzüglich Summe 
ordentliche Aufwendungen)
-2.142.715,58 -2.367.368 -2.482.527 -2.478.524 -2.552.178 -2.571.239 -2.631.819
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen -1.120,52 0 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge abzüglich 
außerordentliche Aufwendungen)
-1.120,52 0 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis 
(Saldo aus dem ordentl. und dem außerordent. 
Ergebnis) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-)
-2.143.836,10 -2.367.368 -2.482.527 -2.478.524 -2.552.178 -2.571.239 -2.631.819
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29.172,00 26.406 26.406 26.406 26.406 26.406 26.406
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -227.376,99 -233.976 -276.065 -277.140 -280.871 -284.172 -287.846
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -198.204,99 -207.570 -249.659 -250.734 -254.465 -257.766 -261.440
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -2.342.041,09 -2.574.938 -2.732.186 -2.729.259 -2.806.643 -2.829.005 -2.893.259
283
284
285
41 Fachbereich Kultur
252 Nichtwissenschaftliche Museen und Sammlungen
1.100.2.5.2.06 E.-M.Remarque-Friedenszentrum/Möser Dokumentation
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7 8
Ordentliche Erträge
1 Steuern u. ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 10.000,00 0 10.000 0 10.000 0 10.000
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,48 0 0 0 0 0 0
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0 0
6 privatrechtliche Entgelte 575,90 0 0 0 0 0 0
7 Kostenerstattungen und -umlagen 6,55 0 0 0 0 0 0
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 223,58 39 4 4 4 4 4
12 = Summe ordentliche Erträge 10.806,51 40 10.004 4 10.004 4 10.004
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -135.885,83 -142.514 -136.164 -139.956 -144.026 -148.267 -152.533
14 Versorgungsaufwendungen -1.069,19 -1.008 -588 -539 -553 -563 -580
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -38.566,60 -9.909 -42.781 -9.781 -42.781 -9.781 -42.781
16 Abschreibungen -606,54 -274 -186 -185 -185 -185 -185
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -238.759,79 -310.600 -261.400 -257.000 -273.000 -326.800 -361.200
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -2.894,98 -3.461 -787 -795 -797 -796 -796
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -417.782,93 -467.767 -441.906 -408.257 -461.343 -486.393 -558.075
21 ordentliches Ergebnis
(Summe ordentliche Erträge abzüglich Summe 
ordentliche Aufwendungen)
-406.976,42 -467.727 -431.902 -408.253 -451.339 -486.389 -548.072
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge abzüglich 
außerordentliche Aufwendungen)
0,00 0 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis 
(Saldo aus dem ordentl. und dem außerordent. 
Ergebnis) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-)
-406.976,42 -467.727 -431.902 -408.253 -451.339 -486.389 -548.072
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -29.263,65 -29.937 -27.143 -27.126 -27.689 -28.186 -28.740
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -29.263,65 -29.937 -27.143 -27.126 -27.689 -28.186 -28.740
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -436.240,07 -497.664 -459.045 -435.379 -479.028 -514.575 -576.812
286
287
288
289
41 Fachbereich Kultur
252 Nichtwissenschaftliche Museen und Sammlungen
1.100.2.5.2.07 Osnabrücker Museumsquartier (FNH/KGM)
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7 8
Ordentliche Erträge
1 Steuern u. ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 36.860,49 129.000 40.000 100.000 260.000 60.000 60.000
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 47.093,39 46.638 46.638 46.638 46.634 46.632 46.615
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 101.529,06 118.900 118.900 122.800 135.400 127.000 127.000
6 privatrechtliche Entgelte 20.992,91 22.800 24.900 25.800 25.800 25.800 25.800
7 Kostenerstattungen und -umlagen 64.737,49 18.800 0 0 0 0 0
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 2.492,07 439 609 610 611 608 611
12 = Summe ordentliche Erträge 273.705,41 336.577 231.046 295.848 468.445 260.040 260.026
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -1.557.015,66 -1.768.745 -1.927.734 -1.989.055 -2.048.038 -2.108.044 -2.170.172
14 Versorgungsaufwendungen -8.364,90 -7.884 -13.224 -12.122 -12.437 -12.675 -13.055
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -442.680,77 -602.585 -386.782 -481.782 -1.084.182 -499.782 -499.782
16 Abschreibungen -80.138,73 -86.056 -136.943 -181.880 -181.037 -232.593 -232.366
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -1.347.952,11 -1.531.660 -1.535.326 -1.536.342 -1.536.372 -1.536.347 -1.536.352
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -3.436.152,17 -3.996.930 -4.000.009 -4.201.181 -4.862.066 -4.389.441 -4.451.726
21 ordentliches Ergebnis
(Summe ordentliche Erträge abzüglich Summe 
ordentliche Aufwendungen)
-3.162.446,76 -3.660.353 -3.768.962 -3.905.333 -4.393.621 -4.129.401 -4.191.701
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen -812,73 0 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge abzüglich 
außerordentliche Aufwendungen)
-812,73 0 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis 
(Saldo aus dem ordentl. und dem außerordent. 
Ergebnis) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-)
-3.163.259,49 -3.660.353 -3.768.962 -3.905.333 -4.393.621 -4.129.401 -4.191.701
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 1.665,00 0 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -295.318,25 -303.132 -349.454 -350.471 -355.513 -359.974 -364.939
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -293.653,25 -303.132 -349.454 -350.471 -355.513 -359.974 -364.939
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -3.456.912,74 -3.963.486 -4.118.417 -4.255.804 -4.749.134 -4.489.375 -4.556.640
290
291
292
293
41 Fachbereich Kultur
263 Musikschule
1.100.2.6.3.01 Musikschule
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7 8
Ordentliche Erträge
1 Steuern u. ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 202.318,37 164.000 165.000 165.000 165.000 165.000 165.000
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 6.454,94 6.135 5.361 1.423 1.191 972 881
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 856.479,45 877.000 877.000 877.000 877.000 877.000 877.000
6 privatrechtliche Entgelte 4.155,19 2.656 2.656 2.656 2.656 2.656 2.656
7 Kostenerstattungen und -umlagen 104.621,58 90.100 90.100 90.100 90.100 90.100 90.100
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 1.370,26 242 335 336 336 334 336
12 = Summe ordentliche Erträge 1.175.399,79 1.140.133 1.140.451 1.136.515 1.136.282 1.136.062 1.135.972
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -3.161.717,30 -3.191.128 -3.253.055 -3.348.789 -3.447.661 -3.548.957 -3.653.607
14 Versorgungsaufwendungen -4.599,45 -4.335 -7.271 -6.665 -6.838 -6.969 -7.178
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -235.803,94 -198.549 -200.610 -200.610 -200.610 -200.610 -200.610
16 Abschreibungen -18.900,13 -15.625 -14.167 -8.749 -7.114 -5.233 -4.714
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -38.117,49 -43.825 -44.665 -45.252 -45.303 -45.361 -45.268
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -3.459.138,31 -3.453.463 -3.519.768 -3.610.066 -3.707.526 -3.807.131 -3.911.377
21 ordentliches Ergebnis
(Summe ordentliche Erträge abzüglich Summe 
ordentliche Aufwendungen)
-2.283.738,52 -2.313.330 -2.379.317 -2.473.552 -2.571.244 -2.671.069 -2.775.404
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen -202,90 0 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge abzüglich 
außerordentliche Aufwendungen)
-202,90 0 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis 
(Saldo aus dem ordentl. und dem außerordent. 
Ergebnis) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-)
-2.283.941,42 -2.313.330 -2.379.317 -2.473.552 -2.571.244 -2.671.069 -2.775.404
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 761,20 0 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -470.592,05 -475.260 -567.609 -567.805 -578.689 -588.319 -599.037
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -469.830,85 -475.260 -567.609 -567.805 -578.689 -588.319 -599.037
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -2.753.772,27 -2.788.591 -2.946.927 -3.041.357 -3.149.933 -3.259.388 -3.374.441
294
295
296
297
41 
272 
1.100.2.7.2.01 
Fachbereich Kultur
Büchereien
Bibliotheken
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7 8
Ordentliche Erträge
1 Steuern u. ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 63.605,74 27.000 76.000 27.000 27.000 27.000 27.000
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 19.005,12 19.005 11.136 120 118 117 117
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 172.007,46 190.000 190.000 190.000 190.000 190.000 190.000
6 privatrechtliche Entgelte 16.718,72 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000
7 Kostenerstattungen und -umlagen 34.907,53 13.600 8.000 8.000 8.000 8.000 8.000
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 1.562,28 275 382 383 383 381 383
12 = Summe ordentliche Erträge 307.806,85 255.881 291.518 231.503 231.501 231.498 231.500
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -1.846.781,00 -2.029.924 -2.159.206 -2.149.256 -2.116.991 -2.198.226 -2.263.122
14 Versorgungsaufwendungen -4.925,21 -4.642 -7.786 -7.137 -7.323 -7.463 -7.687
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -367.003,05 -454.191 -683.204 -492.704 -499.804 -507.504 -515.404
16 Abschreibungen -76.503,94 -60.186 -38.438 -19.090 -15.041 -14.136 -6.406
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -590.286,52 -647.534 -642.306 -633.770 -646.640 -628.659 -646.664
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -2.885.499,72 -3.196.478 -3.530.939 -3.301.957 -3.285.798 -3.355.988 -3.439.282
21 ordentliches Ergebnis
(Summe ordentliche Erträge abzüglich Summe 
ordentliche Aufwendungen)
-2.577.692,87 -2.940.598 -3.239.421 -3.070.454 -3.054.297 -3.124.490 -3.207.782
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen -9,02 0 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge abzüglich 
außerordentliche Aufwendungen)
-9,02 0 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis 
(Saldo aus dem ordentl. und dem außerordent. 
Ergebnis) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-)
-2.577.701,89 -2.940.598 -3.239.421 -3.070.454 -3.054.297 -3.124.490 -3.207.782
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 60,00 0 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -331.831,56 -336.951 -401.880 -402.337 -409.524 -415.884 -422.962
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -331.771,56 -336.951 -401.880 -402.337 -409.524 -415.884 -422.962
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -2.909.473,45 -3.277.549 -3.641.302 -3.472.792 -3.463.821 -3.540.374 -3.630.744
298
·
·
·
·
299
300
41 Fachbereich Kultur
273 Sonstige Volksbildung
1.100.2.7.3.01 Institutionelle Förderung
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7 8
Ordentliche Erträge
1 Steuern u. ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0 0 0 0
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 2.843,71 2.844 2.844 2.479 2.011 2.010 2.010
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0 0
6 privatrechtliche Entgelte 213.647,96 213.700 213.700 213.700 213.700 213.700 213.700
7 Kostenerstattungen und -umlagen 13,07 0 0 0 0 0 0
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 2.148,87 337 42.518 42.518 42.518 118 44.418
12 = Summe ordentliche Erträge 218.653,61 216.880 259.061 258.697 258.229 215.828 260.129
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -42.564,63 -78.485 -87.688 -89.795 -92.471 -95.071 -97.764
14 Versorgungsaufwendungen -8.534,76 -6.045 -2.559 -2.345 -2.406 -2.452 -2.526
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -4.986,70 -3.774 -4.037 -4.037 -4.037 -4.037 -4.037
16 Abschreibungen -178.794,72 -177.335 -173.217 -152.658 -146.507 -136.578 -112.350
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -13.422.100,35 -13.246.200 -13.603.600 -13.621.500 -13.948.000 -14.336.000 -14.738.400
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -198.061,31 -117.399 -117.838 -118.028 -118.029 -118.028 -118.028
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -13.855.042,47 -13.629.238 -13.988.939 -13.988.364 -14.311.451 -14.692.166 -15.073.105
21 ordentliches Ergebnis
(Summe ordentliche Erträge abzüglich Summe 
ordentliche Aufwendungen)
-13.636.388,86 -13.412.358 -13.729.878 -13.729.667 -14.053.221 -14.476.338 -14.812.976
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge abzüglich 
außerordentliche Aufwendungen)
0,00 0 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis 
(Saldo aus dem ordentl. und dem außerordent. 
Ergebnis) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-)
-13.636.388,86 -13.412.358 -13.729.878 -13.729.667 -14.053.221 -14.476.338 -14.812.976
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -20.802,23 -22.025 -26.833 -27.066 -27.228 -27.371 -27.530
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -20.802,23 -22.025 -26.833 -27.066 -27.228 -27.371 -27.530
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -13.657.191,09 -13.434.383 -13.756.711 -13.756.733 -14.080.449 -14.503.709 -14.840.505
301
·
·
·
·
·
·
·
·
302
303
304
41 Fachbereich Kultur
273 Sonstige Volksbildung
1.100.2.7.3.02 Kulturförderung und Veranstaltungen
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7 8
Ordentliche Erträge
1 Steuern u. ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 55.502,62 25.000 50.000 25.000 25.000 25.000 25.000
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 4.015,35 4.015 4.016 2.258 2 0 0
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0 0
6 privatrechtliche Entgelte 3.470,60 3.500 7.000 3.500 3.500 3.500 3.500
7 Kostenerstattungen und -umlagen 51.610,36 0 0 0 0 0 0
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 4.603,49 752 567 569 569 567 569
12 = Summe ordentliche Erträge 119.202,42 33.268 61.583 31.327 29.071 29.067 29.069
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -283.336,25 -327.982 -377.232 -368.868 -379.780 -324.966 -334.670
14 Versorgungsaufwendungen -17.349,68 -13.500 -12.328 -11.300 -11.593 -11.816 -12.170
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -193.759,59 -165.000 -204.569 -423.069 -423.069 -173.069 -173.069
16 Abschreibungen -7.750,17 -7.288 -7.355 -5.627 -3.025 -2.563 -2.546
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -395.083,25 -449.800 -482.400 -479.100 -481.000 -482.800 -484.600
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -70.134,63 -49.112 -52.206 -52.087 -52.092 -51.968 -51.969
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -967.413,57 -1.012.682 -1.136.089 -1.340.051 -1.350.560 -1.047.182 -1.059.024
21 ordentliches Ergebnis
(Summe ordentliche Erträge abzüglich Summe 
ordentliche Aufwendungen)
-848.211,15 -979.415 -1.074.506 -1.308.724 -1.321.489 -1.018.115 -1.029.955
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge abzüglich 
außerordentliche Aufwendungen)
0,00 0 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis 
(Saldo aus dem ordentl. und dem außerordent. 
Ergebnis) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-)
-848.211,15 -979.415 -1.074.506 -1.308.724 -1.321.489 -1.018.115 -1.029.955
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 3.000 4.900 4.900 4.900 4.900 4.900
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -115.108,62 -108.518 -131.687 -132.811 -133.589 -134.277 -135.043
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -115.108,62 -105.518 -126.787 -127.911 -128.689 -129.377 -130.143
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -963.319,77 -1.084.933 -1.201.293 -1.436.635 -1.450.177 -1.147.492 -1.160.098
305
306
307
308
41 Fachbereich Kultur
273 Sonstige Volksbildung
1.100.2.7.3.03 Kunstschule
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7 8
Ordentliche Erträge
1 Steuern u. ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4.832,25 0 0 0 0 0 0
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 289,38 1 1 1 0 0 0
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 39.853,08 39.000 39.000 39.000 39.000 39.000 39.000
6 privatrechtliche Entgelte 340,00 544 544 544 544 544 544
7 Kostenerstattungen und -umlagen 20.151,23 15.300 15.300 15.300 15.300 15.300 15.300
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 436,68 77 107 107 107 107 107
12 = Summe ordentliche Erträge 65.902,62 54.922 54.952 54.952 54.952 54.951 54.951
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -312.537,39 -293.998 -261.116 -267.950 -275.810 -283.874 -292.427
14 Versorgungsaufwendungen -1.465,76 -1.382 -2.317 -2.124 -2.179 -2.221 -2.288
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -22.450,50 -21.215 -19.962 -19.962 -21.462 -21.462 -21.462
16 Abschreibungen -3.273,33 -2.745 -1.492 -810 -480 -479 -438
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -38.409,96 -42.894 -40.114 -40.288 -40.292 -40.289 -40.289
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -378.136,94 -362.233 -325.001 -331.134 -340.222 -348.324 -356.904
21 ordentliches Ergebnis
(Summe ordentliche Erträge abzüglich Summe 
ordentliche Aufwendungen)
-312.234,32 -307.311 -270.049 -276.182 -285.271 -293.373 -301.953
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge abzüglich 
außerordentliche Aufwendungen)
0,00 0 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis 
(Saldo aus dem ordentl. und dem außerordent. 
Ergebnis) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-)
-312.234,32 -307.311 -270.049 -276.182 -285.271 -293.373 -301.953
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 4.337,00 0 4.380 4.380 4.380 4.380 4.380
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -48.713,90 -50.002 -59.227 -59.405 -60.288 -61.070 -61.939
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -44.376,90 -50.002 -54.847 -55.025 -55.908 -56.690 -57.559
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -356.611,22 -357.313 -324.896 -331.207 -341.179 -350.062 -359.512
309
310
311
312
41 Fachbereich Kultur
281 Heimat- und sonstige Kulturpflege
1.100.2.8.1.01 Friedenskultur
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7 8
Ordentliche Erträge
1 Steuern u. ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 9.402,25 60.500 35.100 7.500 30.500 7.500 35.100
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 2,37 2 2 2 1 0 0
6 privatrechtliche Entgelte 2.443,00 16.500 16.500 1.500 16.500 1.500 16.500
7 Kostenerstattungen und -umlagen 30,97 0 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 7.629,81 1.390 1.698 1.701 1.700 1.693 1.703
12 = Summe ordentliche Erträge 19.508,40 78.393 53.300 10.703 48.701 10.693 53.303
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -273.643,47 -298.351 -331.720 -334.798 -345.330 -354.503 -365.397
14 Versorgungsaufwendungen -26.670,25 -24.954 -36.883 -33.779 -34.609 -35.303 -36.402
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -74.698,83 -244.482 -172.397 -91.897 -181.897 -65.897 -201.897
16 Abschreibungen -492,09 -287 -313 -290 -286 -284 -250
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -126.494,94 -148.400 -131.800 -125.700 -137.900 -132.100 -144.200
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -37.526,23 -36.819 -37.903 -38.321 -38.326 -38.321 -38.323
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -539.525,81 -753.292 -711.016 -624.785 -738.347 -626.408 -786.469
21 ordentliches Ergebnis
(Summe ordentliche Erträge abzüglich Summe 
ordentliche Aufwendungen)
-520.017,41 -674.900 -657.716 -614.082 -689.647 -615.715 -733.166
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge abzüglich 
außerordentliche Aufwendungen)
0,00 0 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis 
(Saldo aus dem ordentl. und dem außerordent. 
Ergebnis) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-)
-520.017,41 -674.900 -657.716 -614.082 -689.647 -615.715 -733.166
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -71.785,71 -75.149 -86.257 -86.747 -87.572 -88.301 -89.113
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -71.785,71 -75.149 -86.257 -86.747 -87.572 -88.301 -89.113
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -591.803,12 -750.048 -743.973 -700.830 -777.219 -704.016 -822.279
313
Investitionen 
447
2021 2022 2023 2024 2025
€ € € € € € €
Teilhaushalt
Produktgruppe (Profitcenter- PC)
Projektnr./Einzelmaßnahme
Ist
2019
Plan
2020
Erläuterungen
in der
Anlage
vorhanden
Investitionsprogramm für das Jahr…
7.000361.710 Betriebsgeräte Sporthalle Schloßwall -1.000 -3.000 -3.000 -3.000 -3.000 -3.000
* Summe Einzahlungen Profit-Center
* Summe Auszahlungen Profit-Center -1.000 -3.000 -3.000 -3.000 -3.000 -3.000
** Saldo Profit-Center -1.000 -3.000 -3.000 -3.000 -3.000 -3.000
* Summe Einzahlungen Teilhaushalt 67.370 1.230.000 2.020.000 2.020.000 2.020.000 1.500.000 40.000
* Summe Auszahlungen Teilhaushalt -1.290.725 -3.856.700 -4.170.700 -5.111.700 -5.353.000 -3.521.700 -1.882.700
** Saldo Teilhaushalt -1.223.354 -2.626.700 -2.150.700 -3.091.700 -3.333.000 -2.021.700 -1.842.700
7.000091.710.004 EDV-Ausstattung Museum am Schölerberg -1.327
7.000098.705.004 Spenden f. Ausstattung Museum am Schölerberg 10.368
7.000098.710.001 Ausstattung/Betriebsgeräte Kunsthalle -2.254 -21.200 -1.200 -1.200 -1.200 -1.200 -1.200
7.000098.710.002 Ausstattung/Betriebsgeräte KGM/FNH -6.547 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000
7.000098.710.004 Ausstattung/Betr. Museum am Schölerberg -104.833 -24.290 -10.000 -4.290 -4.290 -4.290 -4.290
7.000105.705.005 Spenden Artothek Kunsthalle 5.000
7.000105.710.001 Sammlungsgegenstände Kunsthalle -5.000 -2.465 -2.465 -2.465 -2.465 -2.465 -2.465
7.000105.710.002 Sammlungsgegenstände KGM/FNH -15.000 -15.000 -15.000 -15.000 -15.000
7.000105.710.004 Sammlungsgegenst. Museum am Schölerberg -5.000 -5.000 -5.000 -5.000 -5.000 -5.000
7.000886.705.001 M.a.S.Zusch.NBank-Dem Leben auf der Spur 330.000 387.500 1.448.300
7.000886.705.002 M.a.S.Drittmittel-Dem Leben auf der Spur 450.000 379.200
7.000886.710 M.a.S.Dauerausst. Dem Leben auf der Spur -6.111 -345.000 -1.142.300 -1.842.700 x
7.000895.705 Museum a. Schölerberg/Umweltmobil Drittmittel 40.000
7.000895.710 Museum a. Schölerberg/Umweltmobil -98.500
7.000896.710 Neue Dauerausstellung Stadtgeschichte -55.198 -763.000 -310.000 x
7.000906.710 Sonderausstellung Weltweit Remarque 2020 -15.000
7.000938.710 Hans-Calmeyer-Haus -225.000 -430.000 x
7.000946.710 Ausstattung Museumsdepot -148.000
7.000961.710 Kassensystem Museumsquartier -17.500
7.000962.710 Kassensystem Museum am Schölerberg -35.000
7.000963.710 Kassensystem Kunsthalle -17.500
* Summe Einzahlungen Profit-Center 15.368 330.000 837.500 1.867.500
* Summe Auszahlungen Profit-Center -181.270 -1.325.955 -1.522.965 -2.231.155 -459.955 -29.955 -29.955
** Saldo Profit-Center -165.902 -995.955 -685.465 -363.655 -459.955 -29.955 -29.955
7.000102.710 Ausstattung/Betriebsgeräte Musikschule -2.790 -5.000 -5.000 -5.000 -5.000 -5.000 -5.000
* Summe Einzahlungen Profit-Center
* Summe Auszahlungen Profit-Center -2.790 -5.000 -5.000 -5.000 -5.000 -5.000 -5.000
** Saldo Profit-Center -2.790 -5.000 -5.000 -5.000 -5.000 -5.000 -5.000
7.000092.710 EDV-Ausstattung Stadtbibliothek -120.000
7.000101.710 Ausstattung/Betriebsger. Stadtbibliothek -72.663 -16.000
7.000956.710 Grüne Jugendbibliothek -75.000
7.000957.705 Drittmittel Grüne Jugendbibliothek 75.000
7.000980.710 Kassenautomaten Stadtbibliothek -47.600
* Summe Einzahlungen Profit-Center 75.000
* Summe Auszahlungen Profit-Center -72.663 -120.000 -138.600
** Saldo Profit-Center -72.663 -120.000 -63.600
7.000100.710 Ausstattung/Betriebsgeräte Kulturamt -8.444
7.000244.710 Sanierungskonzept Städt.Bühnen (AZ) -118.957
* Summe Einzahlungen Profit-Center
* Summe Auszahlungen Profit-Center -127.400
** Saldo Profit-Center -127.400
7.000346.705 Stolpersteine 720
7.000346.710 Stolpersteine -720
* Summe Einzahlungen Profit-Center 720
* Summe Auszahlungen Profit-Center -720
** Saldo Profit-Center
7.000097.710 EDV-Ausstattung Archäologie
7.000104.710 Ausstattung/Betriebsgeräte Archäologie -35.200 -2.995 -2.995 -2.995 -2.995 -2.995
7.000104.705 Erstatt. Ausst./Betriebsger. Archäologie 16.100
7.000104.770 Verkauf Ausst./Betriebsger. Archäologie 514
* Summe Einzahlungen Profit-Center 514 16.100
* Summe Auszahlungen Profit-Center -35.200 -2.995 -2.995 -2.995 -2.995 -2.995
** Saldo Profit-Center 514 -19.100 -2.995 -2.995 -2.995 -2.995 -2.995
* Summe Einzahlungen Teilhaushalt 16.601 346.100 912.500 1.867.500
* Summe Auszahlungen Teilhaushalt -384.843 -1.486.155 -1.669.560 -2.239.150 -467.950 -37.950 -37.950
** Saldo Teilhaushalt -368.242 -1.140.055 -757.060 -371.650 -467.950 -37.950 -37.950
PC 424-4078 Sportanlage Schloßwall
FB Kultur (41)
PC 252 Nichtwissenschaftl. Museen u. Sammlungen
PC 523-41 Denkmalschutz und -pflege
PC 281 Heimat- und sonstige Kulturpflege
PC 273 Sonstige Volksbildung
PC 272 Büchereien
PC 263 Musikschule
456
PSP-Element /
Projekt Jahr Erläuterung Maßnahmen
Beträge
Einzel-
maßnah-
men
Haushalts-
ansatz
2021-2025
BSZ Westerberg Ausstattung nach Sanierung
Dauerausstellung Dem Leben auf der Spur
Neue Dauerausstellung Stadtgeschichte
Hans-Calmeyer-Haus
Ausstattung Einrichtungen Flüchtlinge
FB Kultur (41)
FB Integration, Soziales und Bürgerengagement (50)
474
Veränderungsliste konsumtiv
- Fachbereich Kultur(41)
Datum:  19.10.2020
Bisheriger
Ansatz Veränderung Neuer
Ansatz 
Bisheriger
Ansatz Veränderung Neuer
Ansatz Veränderung Veränderung Veränderung
2021 2021 2021 2022 2022 2022 2023 2024 2025
- € - - € - - € - - € - - € - - € - - € - - € - - € -
2.5.2.01 Kunsthalle Osnabrück 2 Zuwendungen und 
allgemeine Umlagen 280 125.000 10.000 135.000 100.000 0 100.000 0 0 0
Drittmittel für den Internen Kuratorenkongress (IKT) 
(coronabedingte Verschiebung von Frühjahr 2020 auf September 
2021)
2.5.2.06
EMR-
Friedenszentrum/Möser-
Dokumentation
2 Zuwendungen und 
allgemeine Umlagen 286 10.000 -10.000 0 0 0 0 -10.000 0 -10.000
fachbereichsübergreifende Umschichtung der Drittmittel für den 
EMR-Friedespreises aufgrund der Organisationsänderung EMR-
Friedenszentrum
2.5.2.07 Museumsquartier 2 Zuwendungen und 
allgemeine Umlagen 290 40.000 30.700 70.700 100.000 0 100.000 0 0 0 Drittmittel für die Ausstellung "ONE ZERO ZERO" in 2021 vgl. 
VO/2020/5840) 
30.700 0 -10.000 0 -10.000
2.5.2.01 Kunsthalle Osnabrück 15 Aufwendungen für Sach- 
und Dienstleistungen 280 -341.153 -30.000 -371.153 -319.153 0 -319.153 0 0 0 Projektmittel für den IKT-Kongress (coronabedingte Verschiebung 
von Frühjahr 2020 auf September 2021)
2.5.2.06
EMR-
Friedenszentrum/Möser-
Dokumentation
13 Aufwendungen für aktives 
Personal 286 -136.164 130.300 -5.864 -139.956 134.100 -5.856 138.000 142.100 146.200
Umschichtung von Personalaufwendungen aufgrund der 
Organisationsänderung EMR-Friedenszentrum mit Ausnahme von 
Overhead Stadtbibliothek
2.5.2.06
EMR-
Friedenszentrum/Möser-
Dokumentation
15 Aufwendungen für Sach- 
und Dienstleistungen 286 -42.781 42.750 -31 -9.781 9.750 -31 42.750 9.750 42.750
Umschichtung der Projektkosten für den EMR-Friedenspreis und 
die Wechselausstellungen aufgrund der Organisationsänderung 
EMR-Friedenszentrum mit Ausnahme von Overhead 
Stadtbibliothek
2.5.2.06
EMR-
Friedenszentrum/Möser-
Dokumentation
18 Transferaufwendungen 286 -261.400 261.400 0 -257.000 257.000 0 273.000 326.800 361.200
Umschichtung der Zuschüsse für den Betrieb des EMR-
Friedenszentrums, den Friedenspreis, die Sonderausstellung 2023 
und die Neue Dauerausstellung ab 2024 aufgrund der 
Organisationsänderung EMR-Friedenszentrum 
2.5.2.06
EMR-
Friedenszentrum/Möser-
Dokumentation
19 sonstige ordentliche 
Aufwendungen 286 -787 300 -487 -487 300 -187 300 300 300
Umschichtung der Infrastrukturkosten für Wechselausstellungen  
aufgrund der Organisationsänderung EMR-Friedenszentrum mit 
Ausnahme von Overhead Stadtbibliothek
2.5.2.07 Museumsquartier 13 Aufwendungen für aktives 
Personal 290 -1.927.734 -6.400 -1.934.134 -1.989.055 -31.800 -2.020.855 -32.800 -33.900 -34.800 Aktualisierung der Personakostenberechnung/Volontariat
2.5.2.07 Museumsquartier 15 Aufwendungen für Sach- 
und Dienstleistungen 290 -386.782 -30.700 -417.482 -481.782 0 -481.782 0 0 Erhöhung für die Ausstellung "ONE ZERO ZERO"  in 2021 
(Refinanzierung über Drittmittel vgl. VO/2020/5840)
2.7.2.01 Stadtbibliothek 13 Aufwendungen für aktives 
Personal 298 -2.159.206 11.100 -2.148.106 -2.149.256 11.400 -2.137.856 11.800 12.000 12.400 Aktualisierung  Personalkostenberechnung/Berücksichtigung 
Organisationsänderung EMR-Friedenszentrum
2.7.3.02 Kulturförderung und 
Veranstaltungen 15 Aufwendungen für Sach- 
und Dienstleistungen 305 -204.569 -26.100 -230.669 -423.069 0 -423.069 0 0 0 coronabedingte Verschiebung des Steckenpferdreitens auf 
Frühjahr 2021 (vgl. VO/2020/5869 Einsparung in 2020)
2.7.3.02 Kulturförderung und 
Veranstaltungen 18 Transferauf-wendungen 305 -482.400 -10.400 -492.800 -479.100 0 -479.100 0 0 0
Umschichtung der letzten Zuschussrate für das Jubiläum Justus 
Möser 2020 aufgrund der Organisationsänderung EMR-
Friedenszentrum
FB Kultur /Zentrale 
Aufgaben/Umlage auf alle 
Produkte
13 Aufwendungen für aktives 
Personal diverse 10.500 10.500 10.800 10.800 11.200 11.500 11.800 Aktualisierung der  Personalkostenhochrechnung, Ablehnung 
Dienstpostenbewertungen
352.750 391.550 444.250 468.550 539.850
30.700 0 -10.000 0 -10.000
352.750 391.550 444.250 468.550 539.850
383.450 391.550 434.250 468.550 529.850
Begründung
Erträge (Vorzeichen: +)
Aufwendungen (Vorzeichen: -)
Summe:
Summe:
Produkt
(1.100.XXX) Bezeichnung Ziff. Kostenartengruppe
Ordentliche Erträge 
Ordentliche Aufwendungen 
Ordentliches Ergebnis
Verw. - 
entwurf -
Seite
Mehrbedarfsliste
FB Kultur (41)
Datum
21.10.2020
Plan
Tariflich 
bedingte 
Steigerung*
Ansatz 
Verwaltungs- 
entwurf
Zusätzlicher 
Mehrbedarf
Ansatz inkl. 
Mehrbedarf
Tariflich 
bedingte 
Steigerung*
Ansatz 
Verwaltungs- 
entwurf
Zusätzlicher 
Mehrbedarf
Ansatz inkl. 
Mehrbedarf
2020 2021 2021 2021 2021 2022 2022 2022 2022
- € - - € - - € - - € - - € - - € - - € - - € - - € -
1. Euregio Musikfestival UG: Euregio 
Musikfestival 17.000 2.000 18.000 20.000 2.000 18.000 20.000
Mehrbedarf für die Etablierung des 
Gastspiels des Bundesjugendorchesters im 
Rahmen des Euregio Musikfestivals.
Votum:                         i. H. v. 
                    
Begründung: Das Vorhaben ist im 
Grunde zu befürworten, aber im Hinblick 
auf die nicht berechenbaren 
Entwicklungen in den Bereichen 
Pandemie sowie Kommunalfinanzen, 
schlägt die Verwaltung derzeit keine 
Förderung vor.
2.
Kulturverein Petersburg e.V. 
Institutionelle Förderung 2021 - 
2023
10.000 12.160 12.160 12.160 12.160
Bedarf zur Deckung der jährlichen Miet-, 
Betriebs- und 
Aufwandsentschädigungskosten im Rahmen 
des Aufbaus des kulturellen Freiraums 
"K.A.F.F" am Hafen. 
Votum:                         i. H. v. 12.160 € 
p.a.
                    
Begründung: Die Verwaltung 
befürwortet eine Verlängerung der 
Anschubförderung für die Einrichtung 
des kulturellen Freiraums "K.A.F.F." für 
zunächst 1 Jahr. Unter den aktuellen 
Bedingungen gestaltet es sich für den 
Kulturverein Petersburg e.V. besonders 
schwierig, das ursprüngliche Vorhaben 
umzusetzen ab 2021 u.a. durch 
Drittmittel von anderer Seite finanziell 
möglichst unabhängig von einer 
Förderung durch die Stadt zu werden. 
Die beantragte Summe für die 
Folgejahre soll in die 
Mittelfristplanung aufgenommen 
werden. Eine mögliche Förderung 
über das Jahr 2021 hinaus soll unter 
den Vorbehalt einer Entscheidung 
durch die Ratsgremien gestellt 
werden. 
 Nr.
Zuschussempfänger 
und 
Bezeichnung des Zuschusses
Begründung für den (nicht tariflich 
bedingten) Mehrbedarf Stellungnahme der Fachverwaltung
Zustimmung
Ablehnung
Zustimmung
Zustimmung
Zustimmung
Zustimmung
Ablehnung
Mehrbedarfsliste
FB Kultur (41)
Datum
21.10.2020
Plan
Tariflich 
bedingte 
Steigerung*
Ansatz 
Verwaltungs- 
entwurf
Zusätzlicher 
Mehrbedarf
Ansatz inkl. 
Mehrbedarf
Tariflich 
bedingte 
Steigerung*
Ansatz 
Verwaltungs- 
entwurf
Zusätzlicher 
Mehrbedarf
Ansatz inkl. 
Mehrbedarf
2020 2021 2021 2021 2021 2022 2022 2022 2022
- € - - € - - € - - € - - € - - € - - € - - € - - € -
 Nr.
Zuschussempfänger 
und 
Bezeichnung des Zuschusses
Begründung für den (nicht tariflich 
bedingten) Mehrbedarf Stellungnahme der Fachverwaltung
Zustimmung
Zustimmung
3.
Dreidimensional e.V. 
Institutionelle Förderung 2021 - 
2023
14.500 14.500 0 14.500 14.500
Um die Arbeit und das Fortbestehen der 
skulptur-galerie abzusichern, beantragt 
Dreidimensional e.V. bei der Stadt 
Osnabrück eine dreijährige Förderung zur 
Deckung der Mietkosten (inkl. Nebenkosten 
und Strom) in Höhe von 14.500 € p.a.
Votum:                         i. H. v. 
                    
Begründung:
Aus fachlicher Sicht wäre eine 
institutionelle Förderung über 14.500 € 
durchaus zu befürworten. In der skulptur-
galerie werden wie in keinem anderen 
Ausstellungsraum vorrangig regionale 
Künstler gezeigt. Die skulptur-galerie 
wäre eine gute Ergänzung zum 
KunstQuartier des BBK und der Hase29. 
Der Standort Altstadt bzw. Kulturmeile 
Bierstraße würde mit positiven und 
langfristigen Impulsen gestärkt.
Vor dem Hintergrund der absehbar 
schwierigen Finanzsituation der Stadt 
Osnabrück kann die Übernahme neuer 
"freiwilliger Aufgaben" derzeit aus 
finanziellen Gründen nicht befürwortet 
werden. Der Verein hat aber die 
Möglichkeit Projektförderanträge zu 
stellen. 
4.
ClassicForum Osnabrück, 
Institutionelle Förderung 2021-
2030
0 0 75.000 75.000 0 75.000 75.000
Gründung eines Klassikforums Osnabrück / 
Antrag der CDU-Fraktion, VO/2020/5902, 
hier: Mietkosten für anzumietende 
Räumlichkeiten
Votum:                         i. H. v. 
                    
Begründung:
Die Übernahme neuer freiwilliger 
Aufgaben kann derzeit nicht befürwortet 
werden. Auch aus fachlicher Sicht wird 
eine institutionelle Förderung eher 
kritisch gesehen. Zur fachlichen 
Einschätzung wird eine ausführliche 
Mitteilungsvorlage erstellt, die das 
Vorhaben in den Kontext Musikstandort 
Osnabrück einordnet. Das Klassikforum 
kann für konkrete Projektvorhaben z.B. 
zur Exzellenzförderung 
Projektförderanträge stellen.
27.000 0 2.000 119.660 121.660 0 2.000 119.660 121.660
Zustimmung
Ablehnung
Zustimmung
Ablehnung
Zustimmung
Ablehnung














 
 
 
 
 
  
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
Stadt Osnabrück
Der Oberbürgermeister
Protokollauszug
Sitzung des Kulturausschusses (24) vom 18.06.2020
Ö 3.2 Kulturfonds für "Kunst am öffentlichen Bau" (Ratsbeschluss VO/2019/4516) 
Status: öffentlich/nichtöffentlich Beschlussart: geändert beschlossen
Zeit: 17:00 - 20:40 Anlass: Sitzung
Raum: Museum am Schölerberg, unter.Bau
Ort: Klaus-Strick-Weg 10, Osnabrück (rollstuhlgerecht zu erreichen)
Vorlage: VO/2020/5580 Kulturfonds für "Kunst am öffentlichen Bau" (Ratsbeschluss 
VO/2019/4516)
Beratungsverlauf:
Frau Mersinger dankt der Praktikantin Frau Selle. Zum Thema „Kunst am öffentlichen Bau“ wurde in 
verschiedenen Städten recherchiert, um zu klären, welches Verfahren in Osnabrück am sinnvollsten 
sei. Fazit sei, dass die Umsetzung des Konzeptes ohne personelle Unterstützung nicht möglich sei und 
das Projekt eine nachhaltige Betreuung benötige. So sei es beispielsweise notwendig, mit den 
Eigentümern in Frage kommender Gebäude ins Gespräch zu kommen. Die Kulturverwaltung schlägt 
vor, das Thema aufgrund der fehlenden Mittel und des fehlenden Personals sowie angesichts der 
Corona-Pandemie zurückzustellen. 
 
Herr Beckermann unterstreicht, dass er die politische Initiative sehr begrüße. Er weist aber auch 
darauf hin, dass fünf Mitarbeiter des Fachbereichs Kultur momentan für Aufgaben im 
Zusammenhang mit der Pandemie abgestellt wurden. Der vorgestellte Beteiligungsprozess erfordere 
einen zusätzlichen personellen Aufwand. Als Vorstand des Landschaftsverbandes Osnabrücker Land 
sehe er beispielsweise bei den „Battle Drums“, die dauerhaft für Osnabrück gesichert werden sollen, 
komplizierte Verhandlungen mit der Erbin in New York. Durch die Recherche zu „Kunst am 
öffentlichen Bau“ sei das Konzept sehr gut dargestellt. Der Prozess der Umsetzung müsse fachlich 
von einer Expertise begleitet werden.  Der personelle Aufwand sei allerdings auch von der 
Gesamtsumme abhängig. Bei 100.000 Euro sehe er einen geringeren Umsetzungsaufwand. Als 
Kompromiss könne er sich vorstellen, die Maßnahme mit einer festen Summe und einer reduzierten 
Anzahl der Objekte umzusetzen.
 
Frau Neumann konstatiert, dass der Betrag von 100.000 Euro bewusst gesetzt wurde. Kunst an 
Gebäuden, besonders in Bildungseinrichtungen, sei sehr wichtig, unter anderem auch für 
Künstlerinnen und Künstler, denen die Einkommen in der Pandemiekrise weggebrochen seien. Vor 
allem für junge Menschen solle Kunst erlebbar gemacht werden. In den 1960er und 1970er Jahren 
hätten Schulen mit Künstlern der Region „Kunst am Bau“ realisiert. Die Schulen hätten sich dabei 
intensiv mit den Künstlern beschäftigt. Sie erwarte eine neue Initiierung des Projektes. Zudem 
verweist sie darauf, dass die finanziellen Mittel nicht aus dem Kulturbereich, sondern aus dem 
Immobilienbereich entnommen werden sollen. Ihre Intention sei es gewesen, die Verwaltung um 
eine pragmatische, niedrigschwellige Lösung zu bitten. Deswegen könne sie der Beschlussvorlage 
nicht zustimmen.  
 
Herr Dauer verweist auf die Ratssitzung vom Oktober 2019, in der beschlossen wurde, 100.000 Euro 
für das Projekt zu verwenden. Dieser Betrag solle aus dem Haushalt des Gebäudemanagements 
entnommen werden. Die jetzige Beschlussvorlage habe mit dem Ratsbeschluss wenig zu tun. Er 
könne sich vorstellen, dass beispielsweise der Architekt einer Schule Vorschläge machen könne, über 
die gemeinsam mit Vertretern aus dem Kultur- und Finanzbereich befunden werde. Er wünscht sich 
keine Institutionalisierung mit zusätzlichem Personal.
 
Herr Lanver fragt nach Schnittmengen von „Kunst am Bau“ und „Kunst im öffentlichen Raum“. Nach 
seinen Erfahrungen stehe immer erst der Bau im Fokus, Mittel für Kunst am Bau werden meist nicht 
berücksichtigt. Er fragt, ob die Verwaltung Einfluss nehmen könne und „Kunst am Bau“ bei neuen 
Gebäuden vorschreiben könne.
 
Frau Kunze-Beermann stellt fest, dass die Vorlage zum Ratsbeschluss in verschiedenen Ausschüssen 
diskutiert wurde. Sie plädiert für eine Verschiebung des Beschlusses. 
 
Dem schließt sich Herr Schlatermund an. Er möchte die 100.000 Euro explizit für die Maßnahmen 
verwendet wissen – und nicht für mögliches Personal.
 
Herr Bracke sieht die finanziellen Mittel im Immobilienbereich angesiedelt. Fachlich solle der 
Kulturausschuss das Projekt begleiten. Er möchte die Beschlussvorlage in die Haushaltsberatungen 
verweisen.
 
Herr Beckermann sieht in dem Konzept eine professionelle Ausrichtung des Themas. Er bittet die 
Politik um einen fairen Umgang mit der Verwaltung, die nun wegen der Pandemie mit zusätzlichen 
Aufgaben betraut sei. Angesichts der Entwicklungen im Kreis Gütersloh sei nicht auszuschließen, dass 
weiteres Personal aus den Fachbereichen für den Gesundheitsdienst abgezogen werde. Der 
personelle Aufwand, z.B. durch die Beteiligungen von Schulen, sei nicht zu unterschätzen. Eventuell 
sei das Projekt auch mit Aktionen verbunden, die ebenfalls personell betreut werden müssten. Die 
Bauverwaltung stelle Mittel zur Verfügung, habe jedoch auch Personalmangel. 
 
Frau Mersinger ergänzt, dass Kunst am Bau in den 1960er bis 80er Jahren in Osnabrück gesetzlich 
mit 1 bis 2 Prozent der Gesamtbausumme festgeschrieben war. Derzeit gebe es keine gesetzliche 
Festlegung der Kommune. Es gebe jedoch einen Leitfaden des Bundes, der für die Kommunen als 
Empfehlung ausgesprochen werde. Früher wurde im Wesentlichen Kunst direkt am Gebäude 
realisiert, heute stehen Beteiligungsprozesse und auch temporäre Kunst im Vordergrund. Diese 
Prozesse seien arbeitsintensiver als früher. 
 
Herr Schlatermund bittet die Politiker um Verständnis für die personellen Engpässe. Eine fachliche 
Beurteilung sehe er bei der Kulturverwaltung. Die Mittel müssten allerdings beim Eigenbetrieb 
Immobilien- und Gebäudemanagement eingestellt werden. Die Trennung beider Aufgaben müsse die 
Verwaltung darstellen.
 
Frau Jacobsen erklärt sich mit dem Verfahren einverstanden. Es sei dabei wichtig, die Kunst 
gleichmäßig auf die Schulen zu verteilen, um Gerechtigkeit herzustellen. Auch die Qualität der Kunst, 
deren Bewertung zusätzliches Personal erfordere, sei von Bedeutung.  
 
Herr Dauer wünscht keine Auswahl der Projekte durch Verwaltungsbeamten. Er sehe die Mittel auch 
im Eigenbetrieb Immobilien- und Gebäudemanagement angesiedelt. Wegen Zwischenbemerkungen 
rügt er die im Ausschuss vertretene Verwaltung.
 
Herr Bracke stellt noch einmal fest, dass der Kulturausschuss die Verwaltung beauftragt habe, ein 
Konzept zu entwickeln. In weiteren Ausschüssen sollten ebenfalls Beratungen erfolgen. 
 
Nach Herrn Dauer solle sich die Verwaltung nun überlegen, wie die 100.000 Euro verwendet werden 
könnten. Auch sollten weitere Verwaltungskosten dargelegt werden.
 
Frau Neumann plädiert für eine Zurückstellung der Beschlussvorlage. Sie solle Teil der 
Haushaltsberatungen für 2021/22 werden. Nach den Haushaltsberatungen solle neu diskutiert 
werden. Sie plädiert für einen erweiterten Beschluss. 
 
Frau Mersinger verweist auf das Kulturausschuss-Protokoll vom 7.11.19, das bereits beschrieb, dass 
ohne personelle Kapazitäten das Projekt nicht bearbeitet werden kann. Auch die Fixierung auf 
100.000 Euro wurde seinerzeit im Beschluss gestrichen. Wunsch der Politik war, dass die Verwaltung 
ein Konzept entwickle. Dies habe die Verwaltung trotz Arbeitsengpässen jetzt vorgelegt.
 
 
Geänderter Beschluss:
 
Die Umsetzung des Ratsbeschlusses zu „Kunst am öffentlichen Bau“ (VO/2019/4516) wird bis zu den 
Haushaltsberatungen zurückgestellt.
 
 
Abstimmungsergebnis:
Einstimmig angenommen
 
Ja- Stimmen : 8
Nein- Stimmen : 0
Enthaltungen : 0