Jahresbericht des Fachbereichs Bildung, Schule und Sport für den Berichtszeitraum vom 01.01. bis zum 31.12.2015
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2016/7140
Datum: 2016-05-31
Vorlagenart: Mitteilungsvorlage

Seite: 1/1
Stadt Osnabrück 23.05.2016 
Vorstand für Bildung, Soziales, Kultur
Fachbereich Bildung, Schule und Sport
Mitteilungsvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2016/7140
öffentlich
Jahresbericht des Fachbereichs Bildung, Schule und Sport für den 
Berichtszeitraum vom 01.01. bis zum 31.12.2015
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Schul- und Sportausschuss 09.06.2016 Ö Kenntnisnahme
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s strategische/n Stadtziel/e:
Sachverhalt:
In der Anlage wird dem Schul- und Sportausschuss der Jahresbericht des Fachbereichs 
Bildung, Schule und Sport für das Jahr 2015 vorgelegt.
Anlage/n:
Teilergebnisrechnung des FB Bildung, Schule und Sport
Investitionsbericht
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2015
Ebene Fachbereich
Fachbereich 
Bildung, Schule und Sport
Verantwortliche/r:
Frau Butke 
1. Zusammenfassende Beurteilung
Zielerreichung: Ja   Nein 
Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) + 259.826 €
2. Umsetzung der Entwicklungsschwerpunkte
 Zielwert wird mindestens erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen NICHT erreicht
Entwicklungsschwerpunkt 1: Umsetzung der gesetzlichen Vorgaben zur gemeinsamen – inklusiven - 
Beschulung
Umsetzung des Entwicklungsschwerpunktes:        
Begründungen / Hinweise:
Entwicklungsschwerpunkt 2: Ausbau von Ganztagsschulen
Umsetzung des Entwicklungsschwerpunktes:        
Begründungen / Hinweise:
Maßnahmen/abgeleitete Produktziele Betroffene/s 
Produkt/e Zielerreichung
Ausbau der inklusiven Schulen im Primarbereich 1.100.2.1.1.01        
Ausbau der inklusiven Schulen im Sekundarbereich
1.000.2.1.2.01
1.100.2.1.5.01
1.100.2.1.7.01
1.100.2.1.8.01
       
Maßnahmen/abgeleitete Produktziele Betroffene/s 
Produkt/e Zielerreichung
Ableitung und Umsetzung von Maßnahmen aus dem Handlungs-
konzept zum bedarfsgerechten Ausbau von Ganztagsangeboten 
für Grundschulkinder in Abstimmung mit dem Eigenbetrieb Immo-
bilien- und Gebäudemanagement, dem Fachbereich Kinder, 
Jugendliche u. Familien sowie den Grundschulen
1.100.2.1.1.01        
Entwicklungsschwerpunkt 3: Bedarfsorientierte Entwicklung der Schullandschaft im Sek I und Sek II 
Bereich
Umsetzung des Entwicklungsschwerpunktes:        
Begründungen / Hinweise:
Entwicklungsschwerpunkt 4: Sportentwicklungsplan
Umsetzung des Entwicklungsschwerpunktes:        
Begründungen / Hinweise:
Maßnahmen/abgeleitete Produktziele Betroffene/s 
Produkt/e Zielerreichung
Umsetzung der Maßnahmen aus der SEK I - Planung 1.100.2.1.8.01        
Prüfung der standortbezogenen Voraussetzungen einer weite-
ren Gesamtschule 1.100.2.1.8.01        
Planung „Neue Schule Innenstadt“
1.100.2.1.2.01
1.100.2.1.5.01
1.100.2.2.1.01
       
Vorlage eines Berufsschulentwicklungsplans 1.100.2.4.3.04        
Bereitstellung und Unterhaltung von Schulen - Konsequente 
Sanierung der Schulen zur Vermeidung von größeren Schäden
1.100.2.1.1.01
1.100.2.1.2.01
1.100.2.1.5.01
1.100.2.1.7.01
1.100.2.1.8.01
1.100.2.2.1.01
1.100.2.3.1.01
       
Bereitstellung und Unterhaltung von Schulen - Ausstattung aller 
Schulen nach zeitgemäßen und pädagogischen Bedürfnissen
1.100.2.1.1.01
1.100.2.1.2.01
1.100.2.1.5.01
1.100.2.1.7.01
1.100.2.1.8.01
1.100.2.2.1.01
1.100.2.3.1.01
       
Die Gründung einer neuen Integrierten Gesamtschule sowie die Planung einer „Neuen Schule Innenstadt“ wurden zurückge-
stellt (Rat 08.12.2015, VO/2015/6489).
Maßnahmen/abgeleitete Produktziele Betroffene/s 
Produkt/e Zielerreichung
Konzepterstellung unter besonderer Berücksichtigung vereinsun-
gebundener Sportaktivitäten und eines effizienten Mitteleinsatzes 1.100.4.2.1.01        
Anpassung der Sportförderrichtlinien 1.100.4.2.1.01        
3. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen
Ergebnis 
2014 Ansatz 2015 Ergebnis 2015
Abweichung 
(Ergebnis zu 
Ansatz)
Erm. aus Vj 
+ Nachbew.
Erm. ins 
Folgejahr
      Ordentliche Erträge       
*     1. Steuern und ähnliche Abgaben       
*     2. Zuwendungen und allg. Umlagen 825.834 148.000 369.363 221.363   
*     3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 288.594 240.110 247.616 7.506   
*     4. Sonstige Transfererträge       
*     5. öffentlich-rechtliche Entgelte 181.067 180.400 210.430 30.030   
*     6. privatrechtliche Entgelte 1.649.084 1.563.000 1.749.969 186.969   
*     7. Kostenerstattungen und -umlagen 3.423.172 5.674.400 5.023.103 651.297-   
*     8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge 96 500 120 380-   
*     9. aktivierte Eigenleistungen 226.942  176.538 176.538   
*     10. Bestandsveränderungen       
*     11. sonstige ordentliche Erträge 57.314 18.000 124.878 106.878   
**    12. Summe ordentliche Erträge 6.652.102 7.824.410 7.902.016 77.606   
      Ordentliche Aufwendungen       
*     13. Aufwendungen aktives Personal 7.717.843- 8.078.956- 7.791.694- 287.262   
*     14. Aufwendungen Versorgung 143.504- 227.271- 309.456- 82.185-   
*     15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen 4.180.615- 4.645.600- 4.307.511- 338.089   
*     16. Abschreibungen 2.008.569- 1.618.750- 1.889.448- 270.698-   
*     17. Zinsen und ähnliche Aufw.       
*     18. Transferaufwendungen 1.687.570- 1.605.300- 1.634.370- 29.070-   
*     19. sonstige ordentliche Aufw. 40.016.104- 40.673.566- 40.810.763- 137.197-   
**    20. Summe ordentliche Aufw. 55.754.205- 56.849.443- 56.743.243- 106.200   
***   21. Ordentliches Ergebnis 49.102.103- 49.025.033- 48.841.228- 183.806   
*     22. außerordentliche Erträge 32.901  79.302 79.302   
*     23. außerordentliche Aufwendungen 90.331-  3.281- 3.281-   
**    24. außerordentliches Ergebnis 57.430-  76.021 76.021   
****  25. Jahresergebnis 49.159.533- 49.025.033- 48.765.207- 259.826   
*     26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 113.940 39.800 64.338 24.538   
*     27. Aufw. intern. Leist.-Bez. 1.833.414- 1.696.405- 1.694.889- 1.516   
**    28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 1.719.474- 1.656.605- 1.630.550- 26.055   
***** 29. Gesamtergebnis 50.879.007- 50.681.638- 50.395.758- 285.881   
4. Beurteilung der einzelnen Produkte
Produktnr. Produktbezeichnung W*
Abweichung des Jahreser-
gebnisses zur Planung
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Zielerreichung
(Details in Produkt-
bericht)
1.100.1.1.1.37 Hilmar Weber Stiftung + 120 Ja   Nein 
1.100.2.1.1.01 Bereitstellung / Unterhaltung von 
Grundschulen
W + 203.249 Ja   Nein 
1.100.2.1.2.01 Bereitstellung / Unterhaltung von 
Hauptschulen
W + 41.665 Ja   Nein 
1.100.2.1.5.01 Bereitstellung / Unterhaltung von Real-
schulen
W + 15.524 Ja   Nein 
1.100.2.1.6.01 Bereitstellung / Unterhaltung von kom-
binierten Haupt- und Realschulen
W + 34.557 Ja   Nein 
1.100.2.1.7.01 Bereitstellung / Unterhaltung von Gym-
nasien
W + 94.226 Ja   Nein 
1.100.2.1.8.01 Bereitstellung / Unterhaltung von Ge-
samtschulen
W + 65.445 Ja   Nein 
1.100.2.2.1.01 Bereitstellung / Unterhaltung von För-
derschulen
W + 47.057 Ja   Nein 
1.100.2.3.1.01 Bereitstellung / Unterhaltung von Beruf-
lichen Schulen
W + 110.474 Ja   Nein 
1.100.2.4.1.01 Schülerbeförderung W - 69.838 Ja   Nein 
1.100.2.4.2.01 Fördermaßnahmen für Schüler + 899 Ja   Nein 
1.100.2.4.3.01 Sonstige schulische Aufgaben -614.569 Ja   Nein 
1.100.2.4.3.04 Bildungsbüro W + 54.626 Ja   Nein 
1.100.3.1.2.10.40 Erst. BuT Schulsozialarbeit FB 40 + 166.389 Ja   Nein 
1.100.3.5.1.71.40 BuT Schulsozialarbeit FB 40 0 Ja   Nein 
1.100.4.2.1.01 Förderung des Sports W - 35.525 Ja   Nein 
1.100.4.2.4.01 Sportanlagen W + 141.232 Ja   Nein 
Summe + 259.826
Abweichungsanalyse
Produkt Erläuterung / Begründung
1.100.2.1.1.01
Gegenüber der ursprünglichen Planung konnten zusätzliche Verpflegungsgelder generiert  
werden. Demgegenüber stehen jedoch auch höhere Aufwendungen im Bereich der Mit-
tagsverpflegung die durch Minderaufwendungen an anderer Stelle gedeckt werden. 
Die Auflösung von Rückstellungen für Altersteilzeit führten ebenfalls zur Ergebnisverbesse-
rung(rd. 31.900 €).
Im Planungsverfahren 2015 für die Heinrich-Schüren-Schule veranschlagte Mietaufwen-
dungen für Mobilklassen wurden nicht in voller Höhe in Anspruch genommen, da weniger 
Mobilklassen erforderlich waren als ursprünglich geplant (rd. 56.800 €).
1.100.2.1.2.01 In Anspruch genommene Rückstellungen für Altersteilzeit führten zu verminderten Perso-
nalaufwendungen (rd. 22.7000 €).
1.100.2.1.6.01 Die Vermietung von Räumlichkeiten der Käthe-Kollwitz-Schule an die Volkshochschule 
führte zu höheren Mieterträgen (rd. 27.200 €).
1.100.2.1.7.01
Aktivierte Eigenleistungen (Ausgleichsbuchung für investive Anschaffungen aus dem 
Schulbudget) führten bei den Gymnasien zu rd. 32.600 € höheren Erträgen als geplant.
Die Auflösung einer nicht in voller Höhe in Anspruch genommenen Rückstellung erzeugt 
zusätzliche Erträge (rd. 29.100 €).
Produkt Erläuterung / Begründung
1.100.2.1.8.01
Zusätzliche Verpflegungsgelder sowie aktivierte Eigenleistungen (Ausgleichsbuchung für 
investive Anschaffungen aus dem Schulbudget, rd. 41.500 €) führten zu höheren Erträgen 
als geplant.
1.100.2.2.1.01
Längere Erkrankung sowie in Anspruch genommene Rückstellungen für Altersteilzeit sind 
die Ursache für verminderte Personalaufwendungen (rd. 32.300 €).
1.100.2.3.1.01
Höhere Umschulungsentgelte des Landes (rd. 23.000 €), zusätzliche Mieterträge (rd. 
10.900 €) sowie aktivierte Eigenleistungen (Ausgleichsbuchung für investive Anschaffun-
gen aus dem Schulbudget) in Höhe von rd. 79.600 € sind Anlass für die Ergebnisverbesse-
rung.
1.100.2.4.1.01
Durch die Einführung des Mindestlohns zum 01.01.2015 und den daraus resultierenden 
Preissteigerungen im Taxigewerbe erhöhten sich die Schülerbeförderungskosten im freige-
stellten Schülerverkehr.
1.100.2.4.3.01
Durch die mit dem Landkreis Osnabrück getroffene neue Gastschulgeldvereinbarung wur-
den im Vergleich zum Vorjahr rd. 1,5 Mio. € Mehrerträge erzielt. Im Haushalt 2015 wurden 
allerdings zunächst zusätzliche Erträge von 2,2 Mio. € eingeplant (Rat 09.12.2014, 
VO/2014/4994), so dass hier eine Abweichung vom Planansatz in Höhe von rd. 0,7 Mio. € 
zu verzeichnen ist. 
Von den veranschlagten Aufwendungen für Winterdienst wurden rd. 52.700 € nicht in  An-
spruch genommen.
1.100.2.4.3.04 Die Ergebnisverbesserung beruht u. a. auf eingesparte Personalaufwendungen durch eine 
zeitweise nicht besetzte Stelle infolge der Wiederbesetzungssperre. 
1.100.3.1.2.10.40
Mittel aus dem Bildungs- und Teilhabepaket, die bereits 2013 eingegangen sind und 2013 
bzw. 2014 nicht verbraucht wurden, wurden in eine zweckgebundene Rücklage gebucht.
Von diesen noch zur Verfügung stehenden Mitteln wurden in 2015 insgesamt 166.389 € in 
Anspruch genommen. Über interne Leistungsverrechnung wurde dieser Betrag an den 
Fachbereich Kinder, Jugendliche und Familien für Schulsozialarbeit weitergeleitet. Die rest-
lichen Mittel in Höhe von 119.005 € sind als zweckgebundene Rücklage für 2016 verfüg-
bar.
1.100.4.2.1.01
Die Verschlechterung des Jahresergebnisses ergibt sich durch eine Buchungskorrektur. 
Die gesamte Rückzahlung eines 2012 gewährten Zuschusses wurde 2012 verbucht. Auf-
grund geänderter Rückzahlungsraten erfolgte in 2015 die Absetzung noch nicht fälliger 
Raten. Diese werden durch Dauerannahmeanordnung nun in den Jahren verbucht, in de-
nen die Ratenzahlungen fällig werden.
1.100.4.2.4.01
Die Aufwendungen für die Unterhaltung von Außenanlagen blieben rd. 90.800 € unter dem 
Planansatz.
Durch Landzeiterkrankung reduzierten sich die Personalaufwendungen um rd. 18.500 €.
Die ertragswirksame Auflösung einer nicht in Anspruch genommenen Rückstellung für 
Altersteilzeit führte zu außerordentlichen Erträgen in Höhe von rd. 25.5000 €.
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken
Die Aufwendungen für aktives Personal reduzierten sich beim Fachbereich Bildung, Schule und Sport 
um rd. 287.300 €. Diese Einsparung wurde u.a. dadurch erzielt, dass zwei Planstellen vorübergehend unbesetzt 
waren, durch Eintritt in den Ruhestand sowie dadurch, dass die ab dem Schuljahr 2015/2016 eingeplante Stelle 
einer Ökotrophologin aufgrund der Wiederbesetzungssperre 2015 nicht mehr besetzt werden konnte. Da diese 
Personalkosten zentral verbucht werden und anschließend nach Schülerzahlen auf die Schulformen umgelegt 
werden, führt dies zur Entlastung bei allen Schulformen, insbesondere bei den Beruflichen Schulen.
Daneben führte die Inanspruchnahme von Rückstellungen für Altersteilzeit zum positiven Ergebnis.
Im Bereich der Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen konnte die Sachkostensperre teilweise eingehalten 
werden. Im Rahmen der Mittelverteilung wurde zunächst nur der um die 20 –prozentige –Sachkostensperre ver-
minderte Betrag ausgezahlt. Einige Schulen haben von der Möglichkeit Gebrauch gemacht, im Bedarfsfall eine 
Entsperrung der zurückbehaltenen Mittel zu beantragen.
5. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der Entwicklung des Budgets
 war eine Freigabe der Sachkostensperre im Umfang von 2.231.278,92 € (90,8 %) erforderlich;
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von       € ins kommende Haushaltsjahr übertragen.
6. Stellungnahme der Leitung
z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den 
gesamten Fachbereich (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung/Kennzahlen), Chancen und Risiken 
von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, 
Darstellung der Gründe für wesentliche Abweichungen des tatsächlichen Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen 
Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesände-
rungen, etc.)
Das Jahresergebnis des Fachbereichs Bildung, Schule und Sport konnte gegenüber der Planung um rd. 
260.000 € verbessert werden. 
Die mit dem Landkreis Osnabrück getroffene neue Gastschulgeldvereinbarung sieht Mehrerträge zu der bisheri-
gen Regelung von rd. 1,5 Mio. € vor. Im Haushalt 2015 wurden allerdings zusätzliche Erträge von 2,2 Mio. € 
eingeplant (Rat 09.12.2014, VO/2014/4991), so dass hier eine Abweichung von rd. 0,7 Mio. € zu verzeichnen 
ist. Diese Ertragsminderung konnte jedoch durch andere zusätzliche Erträge ausgeglichen werden.
Zum einen wurden noch nicht verausgabte Mittel aus dem Bildungs- und Teilhabepaket in Höhe von 
rd. 166.000 € aus einer zweckgebundenen Rücklage ertragswirksam aufgelöst und über interne Verrechnung an 
der Fachbereich Kinder, Jugendliche und Familien für Schulsozialarbeit weitergeleitet.
Des Weiteren wurden bei der Vermietung von Schulräumlichkeiten im Vergleich zur Planung rd. 64.000 € mehr 
eingenommen. Dazu beigetragen haben insbesondere Mietzahlungen der Volkshochschule für die Anmietung 
der Käthe-Kollwitz-Schule sowie Zahlungen für das Berufsschulzentrum am Westerberg und Wiedereinsetzen 
von Mietzahlungen nach Sanierungsarbeiten für den Standort Altstädter Schule/Möser-Realschule am Wester-
berg.
Auch im Rahmen der Mittagsverpflegung wurden höhere Erträge erzielt, die jedoch höhere Aufwendungen be-
dingen. 
Daneben entstanden Mehrerträge in Höhe von rd. 177.000 € im Bereich der aktivierten Eigenleistungen. Da es 
sich bei diesem Betrag um investive Mittel aus den zur Verfügung gestellten Lehr- und Lernmittel handelt, wird 
der dargestellte Aufwand durch diese Buchung bereinigt.
Die ertragswirksame Auflösung von Rückstellungen in Höhe von rd. 96.000 € trägt ebenfalls zur Ergebnisver-
besserung bei.
Zusätzlich führten weitere verschiedene Ertragssteigerungen dazu, dass die Abweichung von rd. 0,7 Mio. € im 
Bereich des Gastschulgeldes kompensiert und sogar noch eine Ertragssteigerung erreicht werden konnte.
Auch im Bereich der Aufwendungen ist ein positives Ergebnis zu verzeichnen .Neben den bereits beschriebe-
nen Einsparungen reduzierten sich die Mietaufwendungen um rd. 116.500 € durch veränderte Bedarfe. 
Mehraufwendungen sind bei den Abschreibungen entstanden. Diese erhöhten sich ggü. der Planung um rd. 
270.700 €, da die Investitionsmaßnahmen des vergangenen Jahres in den geplanten Abschreibungswerten 
noch nicht abgebildet waren.
Eine Beitragsanpassung vom Gemeinde-Unfallversicherungsverband Hannover verursachte rd. 140.000 € hö-
here Beiträge für die Schülerunfallversicherung als geplant.
Weitere Mehraufwendungen in Höhe von rd. 100.300 € entstanden bei den Zahlungen an den Osnabrücker 
ServiceBetrieb für die Grünpflege an Schulen. 
Die Einsparungen im Bereich der Personalaufwendungen und der Aufwendungen für Sach- und Dienstleistun-
gen übertreffen jedoch die Mehraufwendungen, so dass auch bei den Aufwendungen eine Ergebnisverbesse-
rung erzielt werden konnte und der Fachbereich Bildung, Schule und Sport das Jahresergebnis insgesamt um 
rd. 260.000 € verbessern konnte.
Personalkostenkonsolidierung
Für den FB Bildung, Schule und Sport wurde eine Personalkosteneinsparung von rd. 35.000€ für das Jahr 2015 
vorgegeben. Diese konnte insbesondere durch die verspätete Besetzung der Ökotrophologin sowie im Bereich 
des Bildungsmonitorings erreicht werden. 
                          gez. Butke 
      Unterschrift der Leitung
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2015
Ebene Investitionen
Fachbereich 
Bildung, Schule und Sport
Verantwortliche/r:
Frau Butke
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Änderung Gesamtergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) + 1.206.983 €
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zum Entwicklungsschwerpunkt
Entwicklungsschwerpunkt:1 Umsetzung der gesetzlichen Vorgaben zur gemeinsamen – inklusiven - Beschulung
Maßnahmen Projektzuordnung (investives PSP-Element)
Ausbau der inklusiven Schulen im Primarbereich 7.000676.710 Inklusion
Ausbau der inklusiven Schulen im Sekundarbereich I 7.000676.710 Inklusion
Entwicklungsschwerpunkt: 2 Ausbau von Ganztagsschulen
Maßnahmen Projektzuordnung (investives PSP-Element)
Ableitung und Umsetzung von Maßnahmen aus dem Handlungskonzept zum 
bedarfsgerechten Ausbau von Ganztagsangeboten für Grundschulkinder 7.000675.710 Einrichtung Ganztag GS Eversburg
Entwicklungsschwerpunkt: 3 Bedarfsorientierte Entwicklung der Schullandschaft im Sek I und Sek II Bereich
Maßnahmen Projektzuordnung (investives PSP-Element)
Bereitstellung und Unterhaltung von Gesamtschulen/Aufbau des Jahrgangs 10 
an der IGS Osnabrück 7.000499.710 Einrichtung IGS Osnabrück
3. Finanzielle Entwicklung
Investive Projekte Plan 2015
Erm.a.Vj. + 
Nachbew.
Gesamter-
mächtigung
IST 
2015
Abweichung 
(absolut) Abw. (%) Deckung
Erm. ins 
Folgejahr
   7.000675.710      Einrichtung Ganztag GS Eversburg  34.900 34.900 25.642 9.258 27  8.000-
   7.000252.710      Ausstattung von Grundschulen 7.700  7.700 17.899 10.199- 132-   
   7.000301.710.001  Neugestalt.Pausenh.Rückert-Elisabethschule  141.400 141.400  141.400 100  141.400-
   7.000417.705      Erstattung Investitionen Grundschulen    2.385- 2.385 100   
   7.000417.710      Investitionen Grundschulen    14.418 14.418- 100   
   7.000639.710      Sanierung Heinrich-Schüren-Schule         
   7.000657.710.001  Brandschaden GS Sutthausen  20.387 20.387  20.387 100  20.387-
   7.000700.710      Ausstatt. Sanierung Franz-Hecker-Schule 47.500  47.500  47.500 100  47.500-
*  Grundschulen 55.200 196.687 251.887 55.574 196.313 78  217.287-
   7.000256.710      Ausstattung Hauptschulen 4.400  4.400 309 4.091 93   
   7.000418.710      Investitionen Hauptschulen    1.561 1.561- 100   
*  Hauptschulen 4.400  4.400 1.870 2.530 58   
   7.000257.710      Ausstattung Realschulen 4.400  4.400 2.416 1.984 45   
   7.000419.710      Investitionen Realschulen    9.211 9.211- 100   
*  Realschulen 4.400  4.400 11.627 7.227- 164-   
   7.000258.710      Ausstattung Gymnasien 6.500  6.500 1.800 4.700 72   
   7.000420.710      Investitionen Gymnasium    38.297 38.297- 100   
   7.000420.705      Einzahlung Investitionen Gymnasium    5.682- 5.682 100   
*  Gymnasien 6.500  6.500 34.414 27.914- 429-   
   7.000638.710      Sportgeräteausstattung Gymn Carolinum         
*  Gymnasien- Turnhallen BgA         
   7.000261.710      Ausstattung Kooperative Gesamtschule 3.100  3.100 3.353 253- 8-   
   7.000421.710      Investitionen Gesamtschulen    42.614 42.614- 100   
   7.000421.705      Erstattung Investition Gesamtschulen    1.126- 1.126 100   
   7.000499.710      Einrichtung IGS Osnabrück 146.500 119.500 266.000 61.230 204.770 77  204.770-
*  Gesamtschulen 149.600 119.500 269.100 106.071 163.029 61  204.770-
   7.000254.710      Ausstattung Förderschulen 6.400  6.400 399 6.001 94   
*  Förderschulen 6.400  6.400 399 6.001 94   
   7.000259.710      Ausstattung Berufsbildende Schulen 8.400  8.400 3.832 4.568 54   
   7.000260.710      Einrichtung BSZ am Westerberg  9.800 9.800  9.800 100   
   7.000423.710      Investitionen Berufsbildende Schulen    80.642 80.642- 100   
   7.000423.705      Erstattung Investition Berufsbi. Schulen    499- 499 100   
   7.000704.710      Einr. Sanierung BBS Pottgraben/Altbau 37.500  37.500 5.379 32.121 86  32.121-
*  Berufliche Schulen 45.900 9.800 55.700 89.355 33.655- 60-  32.121-
   7.000246.710      Ausst. v.Schulen (Klassen,Lehrerz.Verw.) 187.600 17.700 205.300 160.962 44.338 22  6.100-
   7.000676.710      Inklusion 50.000 900 50.900 27.358 23.542 46   
   7.000676.705      Einzahlung Inklusion    25.990- 25.990 100   
   7.000247.710      EDV-Ausstattung FB Schule/Sport 6.375  6.375 6.747 372- 6-   
   7.000248.710      EDV-Schulsekretariate 18.000  18.000 11.982 6.018 33   
   7.000249.710      Neue Technologien (EDV-Ausst.Schulen) 461.000 255.500 716.500 217.214 499.286 70  150.000-
   7.000251.710      Neugestaltung von Pausenhöfen 37.500  37.500 10.265 27.235 73  27.200-
   7.000266.710      Vorausplanungen 50.000  50.000 42.265 7.735 15   
   7.000300.710      Div. Fachraumergänzungen 100.000 23.700 123.700 66.681 57.019 46  9.900-
   7.000664.710      Einrichtung Mensa GSG/BvSRS 92.700  92.700 2.933 89.767 97  89.766-
*  Sonstige schulische Aufgaben 40 1.003.175 297.800 1.300.975 520.417 780.558 60  282.966-
Investive Projekte Plan 2015
Erm.a.Vj. + 
Nachbew.
Gesamter-
mächtigung
IST 
2015
Abweichung 
(absolut) Abw. (%) Deckung
Erm. ins 
Folgejahr
   7.000433.710      BgA Sportgeräte allgemein Planung 3.100 18.075 21.175 20.030 1.145 5  1.144-
*  Sonst.schul.Aufgaben 40-Turnhallen BgA 3.100 18.075 21.175 20.030 1.145 5  1.144-
   7.000264.710      Inv. Zuschüsse an Sportvereine (global) 150.000 12.085 162.085 60.355 101.730 63  101.730-
*  Förderung d.Sports 150.000 12.085 162.085 60.355 101.730 63  101.730-
   7.000265.710      Spiel-/Sportgeräte         
   7.000265.710.001  Betriebsgeräte         
   7.000265.710.002  Kraftfahrzeuge         
   7.000305.710      Erweiterung des Wassersportzentrums         
   7.000787.710      Betriebsger. Sportanl. Betriebsf.Dritter    10.713 10.713- 100   
*  Sportanlagen    10.713 10.713- 100   
   7.000353.710      Spiel-/Sportgeräte Illoshöhe 6.200  6.200  6.200 100   
   7.000354.710      Betriebsgeräte Sportanlage Illoshöhe 4.000  4.000 14.690 10.690- 267-   
   7.000368.710      Kraftfahrzeuge Sportanlage Illoshöhe         
   7.000792.770      Verkaufserlöse Illoshöhe    8.070- 8.070 100   
*  Sportanlage Illoshöhe 10.200  10.200 6.620 3.580 35   
   7.000355.710      Betriebsgeräte Sportanlage Eversburg 2.000 2.000 4.000  4.000 100   
*  Sportanlage Eversburg 2.000 2.000 4.000  4.000 100   
   7.000356.710      Betriebsgeräte Sportanlage Gretesch 4.000  4.000 2.259 1.741 44   
*  Sportanlage Gretesch 4.000  4.000 2.259 1.741 44   
   7.000357.710      Betriebsgeräte Sportanlage Klushügel 4.000  4.000 592 3.408 85   
*  Sportanlage Klushügel 4.000  4.000 592 3.408 85   
   7.000358.710      Betriebsgeräte Sportanlage Schinkelberg 4.000 2.600 6.600 1.240 5.360 81   
*  Sportanlage Schinkelberg 4.000 2.600 6.600 1.240 5.360 81   
   7.000359.710      Betriebsgeräte Sportanlage Schölerberg 4.000 3.800 7.800 811 6.990 90   
*  Sportanlage Schölerberg 4.000 3.800 7.800 811 6.990 90   
   7.000360.710      Betriebsgeräte Sportanlage Nahne 4.000 3.200 7.200  7.200 100   
*  Sportanlage Nahne 4.000 3.200 7.200  7.200 100   
   7.000361.710      Betriebsgeräte Sporthalle Schloßwall 4.000  4.000 1.093 2.907 73   
*  Sportanlage Schloßwall 4.000  4.000 1.093 2.907 73   
** Saldo Teilhaushalt 1.464.875 665.547 2.130.422 923.439 1.206.983 57  840.018-
   davon Einzahlungen Teilhaushalt    43.752- 43.752 100   
   davon Auszahlungen Teilhaushalt 1.464.875 665.547 2.130.422 967.191 1.163.231 55  840.018-
Abweichungsanalyse
Inv.-Projekt (PSP-Element) Erläuterung/Begründung
7.000301.710.001 
Neugestalt.Pausenh.Rückert-
Elisabethschule
Der von beiden Grundschulen genutzte Pausenhofbereich am Standort Rückertstraße 56 muss aus Gründen der 
Verkehrssicherheit umfassend saniert werden. Die Kostenschätzung vom OSB wurde nochmals überarbeitet. Zusätzliche Mittel 
wurden im Haushalt 2016/17 angemeldet. Zur Durchführung der Maßnahme sind die in 2015 zur Verfügung stehenden Mittel 
übertragen worden.
7.000499.710 Einrichtung IGS 
Osnabrück
Die Ausstattung der IGS Osnabrück erfolgt in Abhängigkeit von den Baumaßnahmen. Die 2015 nicht abgerufenen Mittel wurden 
übertragen.
7.000249.710 Neue 
Technologien (EDV-
Ausst.Schulen)
Im vergangenen Jahr wurde aufgrund der verfügten Haushaltssperre eine restriktive Umsetzung forciert. Geplante Maßnahmen 
wurden verschoben. Die Beschaffung der von den Schulen angemeldeten Bedarfe wurde ausgesetzt. 
Um geplante Maßnahmen zeitnah umzusetzen wurden Mittel übertragen.
7.000264.710 Inv. Zuschüsse 
an Sportvereine (global) An Vereine bewilligte Zuschüsse wurden noch nicht abgerufen. Die Mittel wurden übertragen.
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der Entwicklung des Budgets
 mussten keine Haushaltsmittel ins kommende Haushaltsjahr übertragen werden;
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 840.018 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen.
5. Stellungnahme des Verantwortlichen
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge 
zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem Entwicklungsschwerpunkt steht
Chancen und Risiken der Entwicklung von Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, 
Darstellung der Gründe für wesentliche Abweichungen des tatsächlichen Investitionssaldos von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen.
                             gez. Butke
Unterschrift des Verantwortlichen