Berichtswesen - Controllingbericht des Fachbereichs Bildung, Schule und Sport zum Stichtag 31.12.2024
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2025/4276
Datum: 2025-05-12
Vorlagenart: Mitteilungsvorlage

1/3 
 
Stadt Osnabrück 
Die Oberbürgermeisterin 
 
 
 
Vorlagenummer: VO/2025/4276 
Vorlageart: Mitteilungsvorlage 
Öffentlichkeitsstatus:  öffentlich 
 
Berichtswesen - Controllingbericht des Fachbereichs Bildung, Schule 
und Sport zum Stichtag 31.12.2024 
 
Datum: 24.04.2025 
 Vorstand für Bildung, Kultur und Familie 
Federführung: Fachbereich Bildung, Schule und Sport 
 
Beratungsfolge 
 
Gremium Datum Sitzungsart Top-Nr. 
Schul- und Sportausschuss (Kenntnisnahme) 22.05.2025 Ö  
 
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s zentrale/s Handlungsfeld/er: 
Finanzielle Handlungsfähigkeit sichern 
 
Sachverhalt: 
In der Anlage wird dem Schul- und Sportausschuss der Jahresbericht für das Jahr 2024 zur 
Kenntnisnahme vorgelegt.  
 
 
1. Teilergebnisrechnung  
Der Gesamtzuschussbedarf reduziert sich im Jahresergebnis gegenüber der Planung um   
rd. 2,9 Mio. € (rd. 4 Prozent). Die relativ hohe Abweichung ist auf positive Entwicklungen im 
Bereich der Erträge und der Aufwendungen zurückzuführen, die im Nachfolgenden 
dargestellt sind.  
 
 
1.1. Erträge 
Zum Stichtag 31.12.2024 konnten zusätzliche Erträge in einer Größenordnung von             
rd. 1,7 Mio. € generiert werden. Diese Entwicklung hat maßgeblichen Einfluss auf das 
Jahresergebnis.  
 
Aufgrund der bestehenden Gastschulgeldvereinbarungen mit anderen Schulträgern konnten 
höhere Gastschulgelder von rd. 0,6 Mio. € vereinnahmt werden. Darüber hinaus wurden dem 
Landkreis Osnabrück höhere Sachkosten für die Förderschulen in Rechnung gestellt.  
 
Die Auflösungserträge aus Sonderposten erhöhen sich um rd. 0,55 Mio. €. Diese stehen in 
Abhängigkeit zu vereinnahmten Fördermitteln für investive Anschaffungen.  
 
Darüber hinaus haben sich die Erträge im Rahmen der Mittagsverpflegung an 
Ganztagsschulen erhöht, da in 2024 mehr Schülerinnen und Schüler im Rahmen des 
Ganztagsbetriebes daran teilgenommen hatte. Dieses ist u. a. auch darauf zurückzuführen, 
dass zum 01.08.2024 zehn Ganztagsgrundschulen umgewandelt wurden. Demgegenüber 
steigen allerdings auch die Aufwendungen im Rahmen der Schulverpflegung aufgrund der 
gestiegenen Anzahl an bestellten Essen.   
 
 
2/3 
Übersicht 
 
 
 
 
 
1.2. Aufwendungen 
Die in der Planung veranschlagten Aufwendungen reduzieren sich im Ergebnis um             
rd. 1,2 Mio. €.  
 
Die Personalaufwendungen reduzieren sich um 3 Prozent. Das bedeutet, dass 2024           
rd. 0,4 Mio. € weniger verausgabt wurden. Allerdings sind bei der Anzahl an Mitarbeitenden 
im FB 40 derartige Abweichungen nicht unüblich. Diese entstehen bspw. durch 
Langzeiterkrankungen oder nicht zeitnah nachbesetzte Stellen, die unterjährig freigeworden 
sind.  
 
Eine weitere wesentliche Veränderung ist im freigestellten Schülerverkehr zu verzeichnen. 
Im Zeitpunkt der Planung – im Frühjahr 2023 – wurde aufgrund der damals stark 
angestiegenen Energiepreise unterstellt, dass die Preise für Kraftstoffe auch in 2024 weiter 
erheblich steigen werden, so dass diese Mittel in der Planung berücksichtigt wurden. Der 
prognostizierte Preisanstieg bei den Energiepreisen ist dann allerdings ausgeblieben, so 
dass hier rd. 0,65 Mio. € eingespart werden konnten.  
 
 
 
 
 
 
 
 

 
3/3 
Übersicht:  
 
 
 
Die wesentlichen Veränderungen im Ergebnishaushalt sind dem anliegenden 
Controllingbericht zu entnehmen.  
 
 
2. Investitionen  
Durch zeitliche Verschiebungen sowie Anpassungen bei einzelnen Maßnahmen mussten 
Haushaltsmittel in Höhe von rd. 6,5 Mio. € ins Jahr 2025 übertragen werden. In dem 
anliegenden Controllingbericht sind die jeweiligen Positionen dargestellt und erläutert.  
 
 
Gez. Butke  
 
 
Anlage/n 
1 - Controllingbericht Ergebnishaushalt 2024 (öffentlich) 
 
2 - Controllingbericht Investitionen 2024 (öffentlich) 
 
 
 
[Dokumentende] 
 

1 
 
Controllingbericht zum 31.12.2024 
 
Ergebnishaushalt 
 
Fachbereich  
Bildung, Schule und Sport 
Verantwortliche/r: 
Frau Butke 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung:  Ja   Nein  
Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +2.918.919 € 
  
  
2. Finanzielle Entwicklung     
Kostenartengruppen Ergebnis                        
2023 
Ansatz                            
2024 
Ergebnis 
2024 Abw.* 
Sonstige   
Ermächti-
gungen** 
Deckungen 
Ermächti-
gungen ins 
Folgejahr 
Ordentliche Erträge               
  1. Steuern und ähnliche Abgaben               
  2. Zuwendungen u. allg. Umlagen 1.327.054 1.260.700 1.249.490 -11.210       
  3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 1.797.074 1.436.729 1.990.648 553.920       
  4. Sonstige Transfererträge               
  5. öffentlich-rechtliche Entgelte 116.371 184.000 86.452 -97.548       
  6. privatrechtliche Entgelte 2.644.715 3.171.960 3.558.724 386.764       
  7. Kostenerstattungen u. -umlagen 5.233.347 4.445.100 5.166.579 721.479       
  8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge 269   406 406       
  9. aktivierte Eigenleistungen 25.322   2.521 2.521       
10. Bestandsveränderungen               
11. sonstige ordentliche Erträge 89.198 46.494 221.148 174.654       
12. Summe ordentliche Erträge 11.233.350 10.544.982 12.275.970 1.730.987       
Ordentliche Aufwendungen               
13. Personalaufwendungen -11.392.944 -12.994.305 -12.629.098 365.207       
14. Versorgungsaufwendungen -288.199 -419.852 -495.574 -75.722       
15. Aufw. Sach-/Dienstleistungen -9.188.261 -10.280.410 -9.824.855 455.555 -216.463   792.061 
16. Abschreibungen -3.278.286 -3.062.773 -3.381.338 -318.565       
17. Zinsen und ähnliche Aufw.               
18. Transferaufwendungen -2.357.746 -2.364.981 -2.178.549 186.432   20.000   
19. sonstige ordentliche Aufw. -47.440.852 -50.641.801 -50.075.732 566.069       
20. Summe ordentliche Aufw. -73.946.287 -79.764.123 -78.585.147 1.178.976 -216.463 20.000 792.061 
21. Ordentliches Ergebnis -62.712.937 -69.219.141 -66.309.178 2.909.963 -216.463 20.000 792.061 
22. außerordentliche Erträge 5.081   9.010 9.010       
23. außerordentliche Aufwendungen     -53 -53       
24. außerordentliches Ergebnis 5.081   8.956 8.956       
25. Jahresergebnis -62.707.857 -69.219.141 -66.300.221 2.918.919 -216.463 20.000 792.061 
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 125.634 124.116 126.339 2.223       
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -2.200.922 -2.610.465 -2.587.337 23.128       
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. -2.075.287 -2.486.349 -2.460.997 25.351       
29. Gesamtergebnis -64.783.144 -71.705.489 -68.761.219 2.944.271 -216.463 20.000 792.061 
* Abweichung zwischen Ansatz und Ergebnis 2024. 
** Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
 
 
 
 
 
2 
 
 
3. Beurteilung der einzelnen Produkte 
 
Produktnr. 
(1.100.) Produktbezeichnung W* 
Ergebnis 
2024  
 Änderung 
Jahresergebnis Zielerreichung 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung)
(Details in Abwei-
chungsanalyse) 
-€- -€-  
2.1.1.01 Bereitstellung / Unterhaltung von 
Grundschulen W -18.228.240 +59.029 Ja   Nein  
2.1.2.01 Bereitstellung / Unterhaltung von 
Hauptschulen W -1.325.197 +14.223 Ja   Nein  
2.1.5.01 Bereitstellung / Unterhaltung von Real-
schulen W -686.701 +73.266 Ja   Nein  
2.1.6.01 Bereitstellung / Unterhaltung von Ober-
schulen W -4.192.915 -112.202 Ja   Nein  
2.1.7.01 Bereitstellung / Unterhaltung von Gym-
nasien W -8.930.814 +109.041 Ja   Nein  
2.1.8.01 Bereitstellung / Unterhaltung von Ge-
samtschulen W -6.964.004 +184.351 Ja   Nein  
2.2.1.01 Bereitstellung / Unterhaltung von För-
derschulen W -4.319.073 +99.878 Ja   Nein  
2.3.1.01 Bereitstellung / Unterhaltung von Beruf-
lichen Schulen W -10.270.638 +299.121 Ja   Nein  
2.4.1.01 Schülerbeförderung W -7.229.660 +649.046 Ja   Nein  
2.4.2.01 Fördermaßnahmen für Schüler  -266.930 -12.146 Ja   Nein  
2.4.3.01 Sonstige schulische Aufgaben  +2.562.419 +1.500.785 Ja   Nein  
2.4.3.04 Bildungsmanagement W -862.564 +66.862 Ja   Nein  
4.2.1.01 Förderung des Sports W -2.151.924 -74.022 Ja   Nein  
4.2.4.01 Sportanlagen W -3.433.981 +61.686 Ja   Nein  
Summe   -66.300.221 +2.918.919  
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt 
 
 
Abweichungsanalyse/Zielerreichung  
 
Produkt:  1.100.2.1.1.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Grundschulen 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Flächendeckende Umwandlung aller städtischen Grundschulen zu Ganztagsschulen nach dem „Osnabrücker 
Modell“ bis zum 01.08.2024 
 Bezug zum ZHF: 4.1 Lebenslanges und altersübergreifendes Lernen ermöglichen 
  4.2 Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern 
  4.4 Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern 
 Kennzahl Ergebnis 
2023 
Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
 Umwandlung von Grundschulen 
zu Ganztagsschulen +3 +10 +10  
 Produktziel 2: Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medienentwicklungsplan 
 Bezug zum ZHF: 4.2 Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern 
  6.3 Finanzielle Handlungsfähigkeit sichern 
 Kennzahl Ergebnis 
2023 
Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
 Abstimmungs- und Informati-
onsgespräche mit Schulen 25 25 25  
Die Schulen wurden 2024 im Rahmen von Schullei-
tungsrunden über die Fortschreibung des kommuna-
len Medienentwicklungsplans informiert, die Vorstel-
lung des Projektes erfolgte am 19.02.2025. 
 Evaluation und Fortschreibung 
des kommunalen Medienent-
wicklungsplanes  1 0 
Der MEP wird in 2025 fortgeschrieben. Die Umsetzung 
des DigitalPaktes, der noch bis Ende 2024 läuft, soll 
im MEP berücksichtigt werden. 
3 
 
 
 
 
Produkt:  1.100.2.1.2.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Hauptschulen 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medienentwicklungsplan 
 Bezug zum ZHF: 4.2 Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern 
  6.3 Finanzielle Handlungsfähigkeit sichern 
 Kennzahl Ergebnis 
2023 
Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
 Abstimmungs- und Informati-
onsgespräche mit Schulen 2 2 2  
Die Schulen wurden 2024 im Rahmen von Schullei-
tungsrunden über die Fortschreibung des kommuna-
len Medienentwicklungsplans informiert, die Vorstel-
lung des Projektes erfolgte am 19.02.2025. 
 Evaluation und Fortschreibung 
des kommunalen Medienent-
wicklungsplanes  1 0 
Der MEP wird in 2025 fortgeschrieben. Die Umset-
zung des DigitalPaktes, der noch bis Ende 2024 läuft, 
soll im MEP berücksichtigt werden. 
Produkt:  1.100.2.1.5.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Realschulen 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medienentwicklungsplan 
 Bezug zum ZHF: 4.2 Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern 
  6.3 Finanzielle Handlungsfähigkeit sichern 
 Kennzahl Ergebnis 
2023 
Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
 Abstimmungs- und Informati-
onsgespräche mit Schulen 1 1 1  
Die Schulen wurden 2024 im Rahmen von Schullei-
tungsrunden über die Fortschreibung des kommuna-
len Medienentwicklungsplans informiert, die Vorstel-
lung des Projektes erfolgte am 19.02.2025. 
 Evaluation und Fortschreibung 
des kommunalen Medienent-
wicklungsplanes  1 0 
Der MEP wird in 2025 fortgeschrieben. Die Umset-
zung des DigitalPaktes, der noch bis Ende 2024 läuft, 
soll im MEP berücksichtigt werden. 
Produkt:  1.100.2.1.6.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Oberschulen 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Die Erstattungen an die technische Betriebe des EB 23 fielen im Bereich der Oberschulen auf-
grund von Umzugsarbeiten höher aus als geplant. -96.460 € 
 Sonstiges -15.742 € 
 Summe -112.202 € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medienentwicklungsplan 
 Bezug zum ZHF: 4.2 Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern 
  6.3 Finanzielle Handlungsfähigkeit sichern 
 Kennzahl Ergebnis 
2023 
Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
 Abstimmungs- und Informati-
onsgespräche mit Schulen 4 4 4  
Die Schulen wurden 2024 im Rahmen von Schullei-
tungsrunden über die Fortschreibung des kommuna-
len Medienentwicklungsplans informiert, die Vorstel-
lung des Projektes erfolgte am 19.02.2025. 
 Evaluation und Fortschreibung 
des kommunalen Medienent-
wicklungsplanes  1 0 
Der MEP wird in 2025 fortgeschrieben. Die Umset-
zung des DigitalPaktes, der noch bis Ende 2024 läuft, 
soll im MEP berücksichtigt werden. 
4 
 
 
 
 
 
 
 
Produkt:  1.100.2.1.7.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Gymnasien 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Zuweisungen des Landes für investive Anschaffungen im Rahmen von Förderprogrammen führ-
ten zu höheren Auflösungserträgen aus Sonderposten. +102.795 € 
 Sonstiges +6.246 € 
 Summe +109.041 € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medienentwicklungsplan 
 Bezug zum ZHF: 4.2 Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern 
  6.3 Finanzielle Handlungsfähigkeit sichern 
 Kennzahl Ergebnis 
2023 
Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
 Abstimmungs- und Informati-
onsgespräche mit Schulen 6 6 6  
Die Schulen wurden 2024 im Rahmen von Schullei-
tungsrunden über die Fortschreibung des kommuna-
len Medienentwicklungsplans informiert, die Vorstel-
lung des Projektes erfolgte am 19.02.2025. 
 Evaluation und Fortschreibung 
des kommunalen Medienent-
wicklungsplanes  1 0 
Der MEP wird in 2025 fortgeschrieben. Die Umset-
zung des DigitalPaktes, der noch bis Ende 2024 läuft, 
soll im MEP berücksichtigt werden. 
Produkt:  1.100.2.1.8.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Gesamtschulen 
 Begründung Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Zuweisungen des Landes für investive Anschaffungen im Rahmen von Förderprogrammen führ-
ten zu höheren Auflösungserträgen aus Sonderposten. +102.256 € 
 Im Rahmen der Schulverpflegung fielen die verbuchten Essensgelder an den Gesamtschulen hö-
her aus als geplant, insbesondere weil sich die Verbuchung für die Gesamtschule Schinkel geän-
dert hat. Im Gegenzug wurden auch höhere Aufwendungen für Mittagsmahlzeit gezahlt, insge-
samt ergab sich aber eine Ergebnisverbesserung. 
+168.344 € 
 Für die Umsetzung des Medienentwicklungsplans wurden beim Produkt Sonstige schulische Auf-
gaben Haushaltsmittel eingestellt. Die Verbuchung erfolgt jedoch bei den entsprechenden Schu-
len, so dass den Aufwendungen  für die Unterhaltung der EDV-Ausstattung und für den Erwerb 
von EDV<1000 € hier kein Planansatz gegenübersteht. 
-95.537 € 
 Sonstiges +9.288 € 
 Summe +184.351 € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medienentwicklungsplan 
 Bezug zum ZHF: 4.2 Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern 
  6.3 Finanzielle Handlungsfähigkeit sichern 
 Kennzahl Ergebnis 
2023 
Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
 Abstimmungs- und Informati-
onsgespräche mit Schulen 2 2 2  
Die Schulen wurden 2024 im Rahmen von Schullei-
tungsrunden über die Fortschreibung des kommuna-
len Medienentwicklungsplans informiert, die Vorstel-
lung des Projektes erfolgte am 19.02.2025. 
 Evaluation und Fortschreibung 
des kommunalen Medienent-
wicklungsplanes  1 0 
Der MEP wird in 2025 fortgeschrieben. Die Umset-
zung des DigitalPaktes, der noch bis Ende 2024 läuft, 
soll im MEP berücksichtigt werden. 
5 
 
 
 
 
 
 
 
Produkt:  1.100.2.2.1.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Förderschulen 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Zuweisungen des Landes für investive Anschaffungen im Rahmen von Förderprogrammen führ-
ten zu höheren Auflösungserträgen aus Sonderposten. +68.543 € 
 Trotz erhöhter Aufwendungen für Mittagsmahlzeit im Rahmen der Schulverpflegung trugen die 
eingenommenen Essensgelder zu Ergebnisverbesserung bei. +20.894 € 
 Sonstiges +10.441 € 
 Summe +99.878 € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Förderschulcampus – Einrichtung eines Förderschulcampus aus der Montessori-Schule und der 
Anne-Frank-Schule 
 Bezug zum ZHF: 4.1 Lebenslanges und altersübergreifendes Lernen ermöglichen 
  4.2 Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern 
  4.4 Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern 
 Kennzahl Ergebnis 
2023 
Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
 Abstimmungsgespräche mit 
dem Landkreis Osnabrück  4 6  
 Machbarkeitsstudie –  
Durchführung/Ergebnisse  1 1  
 Produktziel 2: Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medienentwicklungsplan 
 Bezug zum ZHF: 4.2 Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern 
  6.3 Finanzielle Handlungsfähigkeit sichern 
 Kennzahl Ergebnis 
2023 
Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
 Abstimmungs- und Informati-
onsgespräche mit Schulen 5 4 4 
Die Schulen wurden 2024 im Rahmen von Schullei-
tungsrunden über die Fortschreibung des kommuna-
len Medienentwicklungsplans informiert, die Vorstel-
lung des Projektes erfolgte am 19.02.2025. 
 Evaluation und Fortschreibung 
des kommunalen Medienent-
wicklungsplanes  1 0 
Der MEP wird in 2025 fortgeschrieben. Die Umsetzung 
des DigitalPaktes, der noch bis Ende 2024 läuft, soll 
im MEP berücksichtigt werden. 
Produkt:  1.100.2.3.1.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Beruflichen Schulen 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Zuweisungen des Landes für investive Anschaffungen im Rahmen von Förderprogrammen führ-
ten zu höheren Auflösungserträgen aus Sonderposten. +64.140 € 
 Der Planansatz für die Ausstattung aller Schulen wurde über eine Kostenstelle eingestellt, die 
entsprechend der Schülerzahlen auf alle Schulformen umgelegt wird. Die tatsächlichen Aufwen-
dungen für den Erwerb von Vermögensgegenständen < 1000 EUR fielen bei den Berufsbildenden 
Schulen geringer aus als die umgelegte Planung.  
+202.958 € 
 Auch der Planansatz für das Schulschwimmen wurde über eine Kostenstelle eingestellt, die ent-
sprechend der Schülerzahlen auf alle Schulformen umgelegt wird. Die tatsächlichen Aufwendun-
gen fielen bei den Berufsbildenden Schulen ebenfalls geringer aus als die umgelegte Planung. 
+162.835 € 
 Die investive Ausstattung der Berufsbildenden Schule führte zu höheren Abschreibungswerten 
als geplant. -140.102 € 
 Sonstiges +9.290 € 
 Summe +299.121 € 
6 
 
 
 
 
 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Weiterführung der Gemeinsamen Schulentwicklungsplanung Berufsbildende Schulen Landkreis 
und Stadt Osnabrück 
 Bezug zum ZHF: 3.2 Wirtschaftsfreundliches Umfeld sichern sowie arbeitsmarktferne Gruppen in Beschäftigung bringen 
  4.1 Lebenslanges und altersübergreifendes Lernen ermöglichen 
  4.2 Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern 
 Kennzahl Ergebnis 
2023 
Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
 Abstimmungsgespräche zur 
Einrichtung bzw. Aufhebung 
von Bildungsgängen sowie Ko-
operation 
1 1 1  
 Sitzungen der Steuerungs-
gruppe  2 2  
 Produktziel 2: Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medienentwicklungsplan 
 Bezug zum ZHF: 4.2 Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern 
  6.3 Finanzielle Handlungsfähigkeit sichern 
 Kennzahl Ergebnis 
2023 
Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
 Abstimmungs- und Informati-
onsgespräche mit Schulen 3 3 3 
Die Schulen wurden 2024 im Rahmen von Schullei-
tungsrunden über die Fortschreibung des kommuna-
len Medienentwicklungsplans informiert, die Vorstel-
lung des Projektes erfolgte am 19.02.2025. 
 Evaluation und Fortschreibung 
des kommunalen Medienent-
wicklungsplanes  1 0 
Der MEP wird in 2025 fortgeschrieben. Die Umsetzung 
des DigitalPaktes, der noch bis Ende 2024 läuft, soll 
im MEP berücksichtigt werden. 
Produkt:  1.100.2.4.1.01 Schülerbeförderung 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Die aufgrund der Erhöhung des Mindestlohns und der gestiegenen Kraftstoffpreise eingeplanten 
Preissteigerungen im freigestellten Schülerverkehr sind nicht in der kalkulierten Höhe eingetreten, 
so dass die Aufwendungen für sonstige Schülerbeförderung geringer ausfielen als geplant. 
+646.710 € 
 Sonstiges +2.336 € 
 Summe +649.046 € 
Produkt:  1.100.2.4.3.01 Sonstige schulische Aufgaben 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Durch Anpassung des Gastschulgeldbetrages an die Änderung des Verbraucherpreisindexes er-
höhten sich die Gastschulgeldzahlungen gegenüber der Planung. Die Sachkostenabrechnung mit 
dem Landkreis Osnabrück für drei Förderschulen führte aufgrund geleisteter Abschlagszahlungen 
für Bauunterhaltungsmaßnahmen zu höheren Erträgen als geplant. 
+603.408 € 
 Bußgeldzahlungen aufgrund von Schulpflichtverletzungen erhöhten sich gegenüber der Planung. +26.653 € 
 Die nicht volle Inanspruchnahme und damit Herabsetzung von Rückstellungen führte zu höheren 
Erträgen. +46.574 € 
 Im Rahmen von Inklusion veranschlagte Aufwendungen für den Erwerb von geringwertigen Ver-
mögensgegenständen mussten nicht voll in Anspruch genommen werden. +43.214 € 
 Für die Umsetzung des Medienentwicklungsplans wurden beim Produkt Sonstige schulische Auf-
gaben Mittel für die Unterhaltung von EDV eingestellt. Die Verbuchung erfolgte jedoch teilweise 
bei den entsprechenden Schulen, so dass dem Planansatz beim Produkt Sonstige schulische 
Aufgaben nicht Ist-Buchungen in entsprechender Höhe gegenüberstehen. 
Entsprechendes gilt beim Planansatz für den Erwerb von EDV<1000 €. Auch hier stehen dem 
Ansatz beim Produkt Sonstige schulische Aufgaben keine Ist-Buchungen gegenüber, da die Ver-
buchung der Aufwendungen bei den Schulen erfolgte. 
+928.099 € 
7 
 
 
 
 
 
 
  
 Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Aufwendungen für Gutachter- und Beratungsleistungen zur Weiterentwicklung des Schulentwick-
lungsplanes insbesondere im Gesamtschulbereich wurden noch nicht in Anspruch genommen. 
Die Mittel wurden übertragen. 
+50.000 € 
 Instandhaltungs- und Pflegearbeiten sowie Kontrollen von Außenmobiliar an Schulen führten hier 
bei der Erstattung Grünpflege an den Osnabrücker Servicebetrieb zur Ergebnisverschlechterung. -189.093 € 
 Sonstiges -8.070 € 
 Summe +1.500.785 € 
Produkt:  1.100.2.4.3.04 Bildungsmanagement 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Verstetigung des regionalen Bildungsnetzwerkes zur Sicherung von Transparenz, Informationsfluss 
und Abstimmung von Bildungsangeboten 
 Bezug zum ZHF: 4.1 Lebenslanges und altersübergreifendes Lernen ermöglichen 
  4.2 Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern 
 Kennzahl Ergebnis 
2023 
Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
 Umsetzung der kommunalen 
Bildungsstrategie. Anzahl von 
fachbereichsübergreifenden Ab-
stimmungstreffen 
3 4 5  
 Anzahl interner und externer 
Vernetzungstreffen zur Abstim-
mung „Sprachbildung in Schu-
len“  
4 4 4  
 Weiterentwicklung der Initiative 
„Schule ohne Rassismus – 
Schule mit Courage“ – Anzahl 
von Vernetzungstreffen mit 
Schulen und externen Partnern 
4 3 2 Zuständiger Personalweggang ab Sommer 2024 
 Anzahl Vernetzungstreffen zum 
Thema „Bildungsperspektiven 
für neuzugewanderte Jugendli-
che und junge Erwachsene“ *  
4 4 0 Das Programm wurde abgeschlossen 
 Produktziel 2: Orientierungs- und Unterstützungsangebote im Kontext Bildungsübergänge 
 Bezug zum ZHF: 4.1 Lebenslanges und altersübergreifendes Lernen ermöglichen 
 Kennzahl Ergebnis 
2023 
Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
 Anzahl der geförderten Kinder 
und deren Familien im Über-
gang Grundschule/ allgemein-
bildende Schule im Rahmen 
des Diesterweg-Stipendiums ** 
30 15 30 Es werden jährlich 15 Familien für 2 Jahre in das Dies-
terweg-Stipendium aufgenommen.  
 Anzahl der Vernetzungstreffen 
„Schüler Online“ mit internen 
und externen Akteuren im Rah-
men der Ausbildungsregion Os-
nabrück  
6 4 6  
 Durchführung von Berufs- und 
Orientierungsmessen für Ju-
gendliche, Eltern und Fach-
kräfte 
2 2 2  
8 
 
 
 
 
 
 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen 
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken 
 
 
 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
- konnte die Sachkostensperre in Höhe von 15 %  
  eingehalten werden. 
  nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5) 
-  wurden Haushaltsmittel im Umfang von 792.060,57 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
  
Produkt:  1.100.4.2.1.01 Förderung des Sports 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Erstellung eines Sportentwicklungsplans unter Darstellung der erforderlichen Ressourcen 
 Bezug zum ZHF: 1.3 Stadtteile aufwerten 
  1.7 Freiräume erhalten und aufwerten 
  4.4 Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern 
  5.4 Niedrigschwellige und dezentrale Beteiligung ermöglichen 
 Kennzahl Ergebnis 
2023 
Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
 
Erstellung eines Sportentwick-
lungsplans  1 0 
Die notwendigen Befragungen der Vereine, 
Schulen und der Bevölkerung zum Sportverhal-
ten und zu den Sportstätten sind erfolgt und wer-
den bis zum Mai 2025 ausgewertet. Der aktuelle 
Sachstand wird in der Maisitzung des Schul- 
und Sportausschusses vorgestellt. Daran an-
schließend finden Begehungen ausgewählter 
Sportanlagen sowie diverse Workshops statt, 
deren Ergebnisse dann in die endgültige Erstel-
lung des Plans einfließen. 
Produkt:  1.100.4.2.4.01 Sportanlagen 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Bedarfsorientierte Weiterentwicklung von städtischen Sportanlagen 
 Bezug zum ZHF: 5.4 Niedrigschwellige und dezentrale Beteiligung ermöglichen 
 Kennzahl Ergebnis 
2023 
Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
 Anzahl der Sportanlagen 19 18 18  
 Anzahl Kunstrasenplätze 7 8 8  
9 
 
5. Stellungnahme der Leitung1 
 
Das Jahresergebnis des Fachbereichs Bildung, Schule und Sport verbesserte sich 2024 gegenüber der Planung um 
rd. 2,92 Mio. €. 
Einen großen Anteil daran haben erhöhte Gastschulgeldzahlungen verschiedener Gemeinden sowie höhere Sach-
kostenerstattungen des Landkreises Osnabrück für Förderschulen (+0,60 Mio. €). Auch im Bereich der sonstigen 
Schülerbeförderung ergab sich eine Ergebnisverbesserung von rd. +0,65 Mio. €, da wegen Erhöhung des Mindest-
lohns und wegen gestiegener Kraftstoffpreise eingeplante Preissteigerungen nicht in dem kalkulierten Umfang ein-
getreten sind. 
Die Personalaufwendungen des Fachbereichs Bildung, Schule und Sport reduzierten sich um rd. +0,37 Mio. €. Dies 
beruht insbesondere auf noch unbesetzten Stellen, Langzeiterkrankungen und Personalwechsel. Ferner wurden ein-
geplante Stellen nicht umgesetzt. 
Zuweisungen des Landes für investive Anschaffungen im Rahmen von Förderprogrammen führten zu höheren Auf-
lösungserträgen aus Sonderposten +0,55 Mio. €. Dem stehen erhöhte Abschreibungswerte von rd. -0,32 Mio. € ge-
genüber. 
Die Anzahl der im Rahmen der Schulverpflegung ausgegebenen Essen fiel höher aus als geplant. Hinzu kamen nicht 
einkalkulierte Preissteigerungen bei den Caterern, so dass sich die Aufwendungen für Mittagsmahlzeit an den Schu-
len um rd. -0,35 Mio. € erhöhten. Im Gegenzug stiegen die Erträge bei den Essensgeldern um rd. +0,37 Mio. €. 
Die in 2024 geplante Ausstattung von Schulen - insbesondere von zehn neuen Ganztagsgrundschulen - konnte 2024 
nicht voll umsetzt werden und wird in 2025 fortgeführt (+0,41 Mio. €). Auch die Ausstattung diverser Schulen mit EDV 
< 1000 EUR ist noch abzuschließen (+0,35 Mio. €). Die Mittel für die weitere Ganztagsausstattung und EDV-Ausstat-
tung wurden übertragen. 
Im Rahmen der Mittelverteilung wurde das für die Schulen errechnete Budget um die 15%ige Sachkostensperre 
reduziert. Dadurch verringerten sich die Ausgaben für Lehr- und Lernmittel gegenüber der Planung um +0,14 Mio. €. 
Konsumtiv eingeplante Zuschusszahlungen waren investiv zu leisten. Andere Zuschussprojekte wurden später ge-
startet als geplant bzw. der Zuschussantrag wurde zurückgezogen, so dass sich die Aufwendungen für Zuschüsse 
um rd. +0,17 Mio. € reduzierten. 
Aus den oben genannten Gründen verbesserte sich das Jahresergebnis des Fachbereichs Bildung, Schule und Sport 
gegenüber der Planung um rd. +2,92 Mio. €.  
 
Die Sachkostensperre konnte insgesamt nicht eingehalten werden. Zahlreiche Aufwendungen beruhen auf vertragli-
chen oder auch gesetzlichen Verpflichtungen. Daneben verursachten Preiserhöhungen und Aufwendungen, die im 
Zusammenhang mit Ganztagsschulen stehen, erhöhte Kosten.  
 
 
 
 
_______gez. Butke___________ 
         Unterschrift der Leitung 
                                                 
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den                             
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab-
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, 
aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre 
 
1 
 
Controllingbericht zum 31.12.2024 
 
Investitionen 
 
Fachbereich  
Bildung, Schule und Sport 
Verantwortliche/r: 
Frau Butke 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung  
 
Änderung Gesamtergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +7.054.825 € 
 
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern  
 
  
PSP-Element-Nr. Bezeichnung des investiven PSP-Elements Ziffer des/r Zentralen 
Handlungsfeldes/r 
7.000872.710 Ausstattung Ganztag GS Schölerberg 4.1 und 4.2 
7.000889.710 Ausstattung Ganztag Grundschule 4.1 und 4.2 
7.000972.710 Ausstattung Oberschule Sonnenhügel 4.2 
7.000969.710 BSZ Westerberg Ausstattung nach Sanierung 4.2 
7.000249.710 Neue Technologien (EDV-Ausstattung) 4.2 
7.000944.710 
7.000944.705 
DigitalPakt Schule  
Einzahlung DigitalPakt Schule  6.3 
7.000955.710 Sanierung Kunstrasenplatz Am Limberg 5.4 
7.001036.710 Sanierung SpA Gretescher Weg 5.4 
7.001038.710 Sanierung SpA "Am Zuschlag" 5.4 
7.001079.710 SpA Pye Beregnungsanlage 5.4 
7.001080.710 SpA Hellern Erneuerung Flutlicht 5.4 
7.000851.710 Ausgaben Sanierung Laufbahn Illoshöhe 5.4 
7.001048.710 Nachwuchsleistungszentrum 5.4 
7.000916.710 Kunstrasenplatz Eversburg 5.4 
7.000356.710 Betriebsgeräte Sportanlage Gretesch 5.4 
7.001081.710 Beregnungsanlage Gretesch 5.4 
7.001082.710 Beregnungsanlage Klushügel 5.4 
7.001083.710 Beregnungsanlage Schölerberg 5.4 
7.001084.710 Beregnungsanlage Nahne 5.4 
2 
 
3. Finanzielle Entwicklung     
 
Investive Projekte Plan 2024 
Plan inkl. 
sonstige 
Ermäch-
tigungen* 
Ergebnis 
2024 Abw.** Deckungen 
Ermächti-
gungen ins 
Folgejahr 
   7.000735.710      GS Hellern, Einrichtung Ganztag     -5.379 -5.379     
   7.000869.710      Ausstattung Mensa Diesterwegschule   -74.000 -52.027 21.973     
   7.000872.710      Ausstattung Ganztag GS Schölerberg -35.000 -35.000 -8.306 26.694     
   7.000889.710      Ausstattung Ganztag Grundschule -80.000 -80.000 -20.206 59.794   59.794 
   7.000925.710      Ausstattung Ganztag GS Sutthausen   -2.000 -1.562 438     
   7.000954.710      Sanierung Pausenhof Schule i.d 
Dodesheide   -35.000 -21.614 13.386     
*  Grundschulen -115.000 -226.000 -109.095 116.905   59.794 
   7.000935.710      Sportgeräteausstattung Rosenplatzschule   -30.000   30.000   30.000 
   7.000937.710      Sportgeräteausstattung Diesterwegschule   -45.000 -34.848 10.152     
*  Grundschulen- Turnhallen BgA   -75.000 -34.848 40.152   30.000 
   7.000971.710      Ausstattung Friedensschule     -3.742 -3.742     
   7.000972.710      Ausstattung Oberschule Sonnenhügel   -96.535 -3.428 93.107     
*  Kombinierte Haupt- und Realschulen   -96.535 -7.170 89.365     
   7.000258.710      Ausstattung Gymnasien     -1.895 -1.895     
   7.000420.705      Einzahlung Investitionen Gymnasium     2.428 2.428     
   7.000420.710      Investitionen Gymnasium     -4.949 -4.949     
   7.000861.710      Sanierung Außenanlage Gym. In der 
Wüste     -26.508 -26.508     
   7.000933.710      Ausstattung Aula Gym. In der Wüste   -40.000   40.000   40.000 
   7.000943.710      Sanierung Außenanlagen Ratsgymnasium   -10.000   10.000     
   7.000970.710      Gym. „In der Wüste“ Ausstatt.n. Sanierung   -15.000   15.000   15.000 
   7.001078.710      Sanierung Freiflächen Carolinum -150.000 -150.000 -158.658 -8.658     
*  Gymnasien -150.000 -215.000 -189.583 25.417   55.000 
   7.000733.710      Gesamtschule Schinkel Pausenhof   -313.440 -42.281 271.159   271.160 
*  Gesamtschulen   -313.440 -42.281 271.159   271.160 
   7.000254.710      Ausstattung Förderschulen     -1.699 -1.699     
*  Förderschulen     -1.699 -1.699     
   7.000969.710      BSZ Westerberg Ausstattung nach San. -46.700 -78.700 -44.872 33.828   33.500 
   7.001019.710      Ausstatt. BES Metalltechnik Westerberg   -23.000 -17.410 5.590     
   7.001035.710      Ausstattung BSZW Zahntechnik   -290.000 -120.341 169.659 88.400   
*  Berufliche Schulen -46.700 -391.700 -182.623 209.077 88.400 33.500 
   7.000246.710      Ausst. v.Schulen (Klassen,Lehrerzi.,Verw.) -20.000 -20.000 -12.932 7.068     
   7.000249.710      Neue Technologien (EDV-Ausst.Schulen) -250.000 -250.000 -190.488 59.512   8.995 
   7.000251.710      Neugestaltung von Pausenhöfen -45.000 -125.000 -102.553 22.447   22.000 
   7.000266.710      Vorausplanungen -10.000 -10.000   10.000     
   7.000300.710      Div. Fachraumergänzungen -30.000 -60.000 -10.759 49.241   30.000 
   7.000676.705      Einzahlung Inklusion 100.000 100.000 164.100 64.100     
   7.000676.710      Inklusion -100.000 -100.000 -50.861 49.139   8.530 
   7.000868.710      Ausstattung Hausrat Schulen -10.000 -20.000 -7.130 12.870   10.000 
   7.000884.710      Erw. Freiflä. GSG und RS B.von Suttner -127.500 -127.500 -171.220 -43.720     
   7.000944.710      Digitalpakt Schule Auszahlungen -1.460.000 -1.460.000 -411.877 1.048.123     
   7.000944.705      Digitalpakt Schule Einzahlungen 1.460.000 1.460.000 283.239 -1.176.761     
   7.001101.705      Einz. Mobile Endgeräte f. geflücht.     3.081 3.081     
   7.001101.710      Ausz. Mobile Endgeräte f. geflücht.     -2.678 -2.678     
*  Sonstige schulische Aufgaben 40 -492.500 -612.500 -510.078 102.422   79.525 
   7.000433.710      BgA Sportgeräte allgemein Planung -5.000 -6.988 -3.876 3.112     
*  Sonst.schul.Aufgaben 40-Turnhallen BgA -5.000 -6.988 -3.876 3.112     
   7.000264.710      Inv. Zuschüsse an Sportvereine (global) -85.000 -85.000 -153.866 -68.866 -67.152   
*  Förderung d.Sports -85.000 -85.000 -153.866 -68.866 -67.152   
   7.000265.710      Spiel-/Sportgeräte -1.500 -1.500 -2.327 -827     
   7.000265.770      Verkaufserlöse Betriebsgeräte     1.253 1.253     
   7.000955.705      Zuwendung Kunstrasenplatz Am Limberg     113.004 113.004     
   7.000955.710      Sanierung Kunstrasenplatz Am Limberg   -60.000 -65.484 -5.484     
   7.001036.710      Sanierung SpA Gretescher Weg   -3.493.474 -991.629 2.501.846   2.501.846 
   7.001038.710      Sanierung SpA "Am Zuschlag" -1.620.000 -963.986   963.986   963.986 
   7.001079.710      SpA Pye Beregnungsanlage -35.000 -35.000 -1.131 33.870   33.870 
   7.001080.710      SpA Hellern Erneuerung Flutlicht -70.000 -70.000   70.000   70.000 
3 
 
Investive Projekte Plan 2024 
Plan inkl. 
sonstige 
Ermäch-
tigungen* 
Ergebnis 
2024 Abw.** Deckungen 
Ermächti-
gungen ins 
Folgejahr 
   7.001111.710      Erwerb Sportfläche Blumenhaller Weg   -580.000 -568.896 11.104     
   7.001112.710      Zuschuss Funktionsgebäude BW Schinkel   -736.014 -40.670 695.344   695.344 
   7.001126.710      Zuschuss Materiallager BW Schinkel   -55.000   55.000   55.000 
*  Sportanlagen -1.726.500 -5.994.974 -1.555.879 4.439.095   4.320.045 
   7.000353.710      Spiel-/Sportgeräte Illoshöhe -1.200 -1.200 -7.592 -6.392     
   7.000354.710      Betriebsgeräte Sportanlage Illoshöhe -83.000 -126.984   126.984   126.984 
   7.000354.770      Verkauf Betriebsgeräte Illoshöhe     701 701     
   7.000368.710      Kraftfahrzeuge Sportanlage Illoshöhe -50.000 -50.000   50.000   50.000 
   7.000851.705      Einzahlung Sanierung Laufbahn Illoshöhe 128.031 128.031 405.431 277.400     
   7.000851.710      Ausgaben Sanierung Laufbahn Illoshöhe   -79.699 -168.023 -88.324     
   7.001048.710      Nachwuchsleistungszentrum   -1.691.053 -495.908 1.195.145   1.195.145 
*  Sportanlage Illoshöhe -6.169 -1.820.905 -265.391 1.555.514   1.372.129 
   7.000355.710      Betriebsgeräte Sportanlage Eversburg -1.500 -1.500 -1.163 337     
   7.000916.710      Kunstrasenplatz Eversburg   -118.078   118.078 47.152   
*  Sportanlage Eversburg -1.500 -119.578 -1.163 118.415 47.152   
   7.000356.710      Betriebsgeräte Sportanlage Gretesch -43.000 -43.000 -88.398 -45.398 -88.400 43.000 
   7.001081.710      Beregnungsanlage Gretesch -80.000 -80.000 -1.004 78.996   78.996 
   7.001124.710      Spiel-/Sportgeräte Sportanlage Gretesch   -13.064   13.064   13.064 
*  Sportanlage Gretesch -123.000 -136.064 -89.402 46.661 -88.400 135.060 
   7.000357.710      Betriebsgeräte Sportanlage Klushügel -3.000 -3.000   3.000     
   7.001082.710      Beregnungsanlage Klushügel -35.000 -35.000 -1.004 33.996   33.996 
*  Sportanlage Klushügel -38.000 -38.000 -1.004 36.996   33.996 
   7.000358.710      Betriebsgeräte Sportanlage Schinkelberg -3.000 -3.000 -2.221 779     
*  Sportanlage Schinkelberg -3.000 -3.000 -2.221 779     
   7.000359.710      Betriebsgeräte Sportanlage Schölerberg -2.000 -2.000 -4.673 -2.673     
   7.001083.710      Beregnungsanlage Schölerberg -35.000 -35.000 -1.004 33.996   33.996 
*  Sportanlage Schölerberg -37.000 -37.000 -5.677 31.323   33.996 
   7.000360.710      Betriebsgeräte Sportanlage Nahne -2.000 -2.000   2.000     
   7.001084.710      Beregnungsanlage Nahne -35.000 -35.000 -1.004 33.996   33.996 
*  Sportanlage Nahne -37.000 -37.000 -1.004 35.996   33.996 
   7.000361.710      Betriebsgeräte Sporthalle Schloßwall -3.000 -3.000   3.000     
*  Sportanlage Schloßwall -3.000 -3.000   3.000     
** Saldo Teilhaushalt -2.869.369 -10.211.684 -3.156.859 7.054.825 -20.000 6.458.199 
   davon Einzahlungen Teilhaushalt 1.688.031 1.688.031 973.236 -714.795     
   davon Auszahlungen Teilhaushalt -4.557.400 -11.899.715 -4.130.095 7.769.620 -20.000 6.458.199 
*Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
** Abweichung zwischen Plan + sonstige Ermächtigungen 2024 und Ist 2024 
  
4 
 
 
Abweichungsanalyse 
 
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in € 
7.000733.710      
Gesamtschule 
Schinkel Pausenhof 
Durch baulich bedingte Anpassungen wurde die Planung korrigiert und 
ein Teil der Maßnahme wird in 2025 umgesetzt. Die Ausschreibung zur 
Pausenhofsanierung läuft. Noch verfügbare Haushaltsmittel wurden 
übertragen. 
+271.159 
7.001035.710      
Ausstattung BSZW 
Zahntechnik 
Abweichend von den kalkulierten Bau- und Einrichtungsansätzen fielen 
die Ausschreibungsergebnisse deutlich wirtschaftlicher aus und die 
veranschlagten Mittel wurden nicht in voller Höhe benötigt. 
+169.659 
7.000944.710      
Digitalpakt Schule 
Auszahlungen 
7.000944.705      
Digitalpakt Schule 
Einzahlungen 
Im Rahmen des DigitalPaktes Schule vorgesehenen Maßnahmen 
wurden zum Großteil bereits vor 2024 durchgeführt und die 
entsprechenden Zuwendungen wurden ebenfalls bereits in den 
Vorjahren verbucht. 
+1.048.123 
-1.176.761 
7.000955.705      
Zuwendung 
Kunstrasenplatz Am 
Limberg 
Für die Sanierung des Kunstrasenplatzes auf der Konversionsfläche am 
Limberg wurde eine Zuwendung bewilligt. +113.004 
7.001036.710      
Sanierung SpA 
Gretescher Weg 
Fertigstellung der Sportanlage im Sommer 2025. Maßnahme ist im 
Bauprozess, der Geldabfluss erfolgt nach Baufortschritt. Noch 
verfügbare Haushaltsmittel wurden übertragen. 
+2.501.846 
7.001038.710      
Sanierung SpA "Am 
Zuschlag" 
Maßnahme ist im Baugenehmigungsprozess. Fertigstellung erfolgt im 
Herbst 2025. Noch verfügbare Haushaltsmittel wurden übertragen. +963.986 
7.001112.710      
Zuschuss 
Funktionsgebäude 
BW Schinkel 
Fertigstellung der Baumaßnahme in 2025. Maßnahme ist im Bauprozess, 
der Geldabfluss erfolgt nach Baufortschritt. Noch verfügbare 
Haushaltsmittel wurden übertragen. 
+695.344 
7.000354.710      
Betriebsgeräte 
Sportanlage 
Illoshöhe 
Notwendige Beschaffungen für Pflege des Nachwuchsleistungszentrums 
erfolgen in 2025. Noch verfügbare Haushaltsmittel wurden übertragen. +126.984 
7.000851.705      
Einzahlung 
Sanierung Laufbahn 
Illoshöhe 
Die für die Sanierung der Laufbahn Illoshöhe bis 2025 bewilligte 
Zuwendung in Höhe von 426.769,83 € wurde 2024 bereits zu 95% 
ausgezahlt. 
+277.400 
7.001048.710      
Nachwuchsleistungs
zentrum 
Fertigstellung der Baumaßnahmen in 2025. Geldabfluss erfolgt nach 
Baufortschritt. Für den weiteren Ausbau NLZ wurden noch verfügbare 
Haushaltsmittel übertragen. 
+1.195.145 
7.000916.710      
Kunstrasenplatz 
Eversburg 
Baumaßnahme konnte günstiger abgeschlossen werden. +118.078  
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
 mussten keine Haushaltsmittel ins kommende Haushaltsjahr übertragen werden; 
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 6.458.199,34 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
5. Stellungnahme des Verantwortlichen 
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, 
etc.), Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der 
Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht; Chancen und Risiken der Entwicklung von 
Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für 
wesentliche Abweichungen des tatsächlichen Investitionssaldos von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen. 
 
5 
 
 
 
 
 
                    ______gez. Butke________________ 
     Unterschrift des Verantwortlichen