Doppelhaushalt 2016/2017 - Ergebnisse nach der Sitzung des Rates 08.12.2015
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2015/6528
Datum: 2016-01-08
Vorlagenart: Mitteilungsvorlage

Seite: 1/4
Stadt Osnabrück 16.12.2015 
Vorstand für Finanzen, Liegenschaften, Beteiligungen
Fachbereich Finanzen und Controlling
Mitteilungsvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2015/6528
öffentlich
Doppelhaushalt 2016/2017 - Ergebnisse nach der Sitzung des Rates 
08.12.2015
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Ausschuss für Finanzen und 
Beteiligungssteuerung 12.01.2016 Ö Kenntnisnahme
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s strategische/n Stadtziel/e:
Sachverhalt:
Am 08.12.2015 hat der Rat der Stadt Osnabrück u. a. den Doppelhaushalt 2016/2017 
beschlossen. Basis für diesen Beschluss war der Verwaltungsentwurf, der am 22.09.2015 
eingebracht wurde, sowie die zwischenzeitlich von der Verwaltung erstellen 
Veränderungslisten.
Darüber hinaus wurde in der o. g. Ratssitzung über die Änderungsanträge der Politik und die 
Maßnahmen des Haushaltssicherungskonzepts entschieden sowie diverse Einzelbeschlüsse 
gefasst.
1. Ergebnishaushalt
Nach Einarbeitung der verschiedenen Beschlüsse mit finanziellen Auswirkungen auf den 
Doppelhaushalt, stellt sich dieser wie folgt dar:

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Der Gesamtergebnishaushalt 2016/2017 (nach Rat) ist als Anlage 1 beigefügt. 
Bezogen auf die einzelnen Budgets ergeben sich folgende Jahresergebnisse*:
Ist 2014 Plan 2015 Plan 2016 Plan 2017 Plan 2018 Plan 2019 Plan 2020Jahresergebnis
- €- - €- - €- - €- - €- - €- - €-
Ref. Strategische Steuerung und Rat 
(010) -4.896.975 -5.544.374 -5.572.230 -5.648.042 -5.731.370 -5.811.958 -5.913.312
FB Personal und Organisation (10) -6.265.962 -6.800.396 -3.508.152 -6.834.747 -7.019.493 -7.313.470 -7.518.537
Ref. Medien und Öffentlichkeitsarbeit 
(13) -664.603 -663.864 -678.302 -682.490 -690.980 -699.621 -709.453
Rechnungsprüfungsamt (14) -928.753 -1.098.001 -1.095.461 -1.098.239 -1.114.966 -1.134.331 -1.156.771
Gleichstellungsbeauftragte (16)/
FB Stadtentwicklung und Integration 
(bis 2014)
-1.826.403 -213.872 -225.845 -229.991 -233.203 -236.950 -240.820
Sicherheitstechnischer Dienst (18) -126.804 -109.696 -109.421 -111.754 -113.616 -115.539 -117.746
FB Finanzen und Controlling (20) -4.846.822 -5.219.821 -5.169.086 -5.185.347 -5.108.177 -5.238.682 -5.397.066
SB Finanzen und Controlling (209) 261.956.810 268.118.101 279.370.621 287.854.423 283.946.949 290.057.157 296.409.993
FB Recht und Datenschutz (30) -1.726.316 -1.941.147 -1.913.833 -1.969.065 -2.000.428 -2.025.421 -2.062.210
FB Bürger und Ordnung (32) -4.657.738 -4.985.607 -5.411.933 -5.393.554 -5.199.296 -5.607.531 -5.711.729
Feuerwehr (37) -12.379.619 -13.172.286 -13.794.961 -13.863.086 -14.236.178 -14.397.933 -14.639.349
FB Bildung, Schule und Sport (40) -49.159.533 -49.025.033 -50.556.627 -50.448.200 -50.603.605 -50.814.264 -51.222.572
FB Kultur (41) -23.187.491 -23.745.547 -24.333.011 -23.677.886 -24.013.830 -24.312.716 -24.641.425
FB Integration, Soziales u. Bürger-
engagement (50) -54.065.859 -57.367.354 -59.104.694 -61.501.901 -66.871.403 -68.804.894 -68.917.363
FB Kinder, Jugendliche und Familien    
(51) -76.670.647 -80.597.192 -85.219.040 -85.916.110 -86.433.584 -87.788.372 -89.101.114
FB Städtebau (61) -24.351.672 -23.828.649 -5.537.335 -5.578.649 -5.506.053 -5.484.575 -5.535.923
FB Geodaten und Verkehrsanlagen 
(62) (neu ab 2016)   -19.796.228 -19.389.402 -19.682.423 -20.062.361 -20.337.829
FB Umwelt und Klimaschutz (68) -2.964.087 -2.961.577 -3.006.952 -3.025.295 -3.047.780 -3.091.370 -3.143.752
 Summe -6.762.475 -9.156.317 -5.662.490 -2.699.333 -13.659.436 -12.882.831 -9.956.977
* Ohne interne Leistungsbeziehungen
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Bezogen auf die Haushaltsjahre 2016 und 2017 ergibt sich damit folgende Verbesserung im 
Vergleich zur abschließend zu beratenden Haushaltsvorlage (VO/2015/6371-01 nebst 
Anlagen): 
Plan 2016 Plan 2017Jahresergebnis - €- - €-
Defizit vor Ratssitzung 08.12.2015 -7.562.482 -5.051.299
Defizit nach Ratssitzung 08.12.2015 -5.662.490 -2.699.333
Differenz (Verbesserung) 1.899.992 2.351.966
Im Folgenden werden die wesentlichen Beschlüsse aufgezeigt, die zu dieser Veränderung 
geführt haben (+ = Entlastung; - = Belastung):
a) Haushaltssicherungskonzept (VO/2015/6351)
2016 2017
Konsolidierungsbeiträge der Beteiligungen
(Maßnahmen B1 bis B3) 954.949 € 1.290.323 €
Bedarfsgerechte Schülerbeförderung
(Maßnahme 40_1) 270.000 € 613.000 €
b) Änderungsanträge der Politik
2016 2017
Pauschale Zinserträge/ähnliche Finanzerträge
und
pauschale Reduzierung der Zinsaufwendungen
(Nrn. 1 und 3)
1.000.000 € 200.000 €
Erhöhung der Globalabsetzung Personalkosten
(Nr. 5) 200.000 € 850.000 €
Erhöhung Ansatz Erträge „Verkehrsüberwachung“
(Nr. 15) 60.000 € 100.000 €
c) Sonstige Einzelbeschlüsse
2016 2017
(209) Förderprogramm der Wirtschaftsförderung 
Osnabrück GmbH (WFO): "Poolbudget EU-
Förderprojekte"
(VO/2015/6329)
-105.000 € -105.000 €
(51) Evaluationsbericht Jugendsozialarbeit, Aufhebung 
der zeitlichen Befristung von Maßnahmen
(VO/2015/5793-04)
-114.158 € -273.237 €
2. Finanzhaushalt/ Investitionsprogramm/ Nettoneuverschuldung
2.1. Allgemein
Grundsätzlich werden die Planansätze im Bereich der laufenden Verwaltungstätigkeit des 
Ergebnishaushaltes auch als vollständig zahlungsrelevant eingestuft und dementsprechend 
in dergleichen Höhe auch in den Finanzhaushalt übernommen. 
Für den Doppelhaushalt 2016/2017 ergeben sich aber insbesondere folgende Ausnahmen:
Fachbereich Finanzen und Controlling, Sonderbudget
Die Sonderzuschreibung der im Zuge der Jahresabschlusserstellung 2014 vorgenommenen 
Teilwertberichtigung des Beteiligungsbuchwertes an dem Klinikum Osnabrück GmbH für die 
Jahre 2016 und 2017 in Höhe von jeweils 5,3 Mio. € wirken sich nicht finanzwirksam aus, 
jedoch ergebniswirksam.
                                                           Seite: 4/4
Fachbereich Integration, Soziales und Bürgerengagement:
Die aufgrund eines Erlasses des Niedersächsischen Ministeriums für Inneres und Sport 
ergebniswirksame Buchung einer Forderung gegenüber dem Land im Bereich der 
Kostenabgeltungspauschale für kommunale Asylleistungen von rd. 5,25 Mio. € in 2016 und 
2,73 Mio. € in 2017 wirken sich ebenfalls nicht finanzwirksam aus.
Beide Positionen verbessern somit nicht die Liquidität in den entsprechenden 
Haushaltsjahren.
 
2.2. Investitionsprogramm
Die Einzahlungen und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit stellen sich nach der 
Ratssitzung wie folgt dar:
Ist 2014 Plan 2015 Plan 2016 Plan 2017 Plan 2018 Plan 2019 Plan 2020 
- €- - €- - €- - €- - €- - €- - €-
Einzahlungen 
aus Investitionstätigkeit 47.963.898 17.950.100 15.001.600 4.469.400 6.028.600 3.911.600 3.869.600
Auszahlungen 
aus Investitionstätigkeit -90.560.970 -39.053.870 -34.897.015 -30.605.049 -27.689.752 -20.938.799 -20.815.989
Saldo aus Investitionstätigkeit -42.597.071 -21.103.770 -19.895.415 -26.135.649 -21.661.152 -17.027.199 -16.946.389
Bezogen auf die Haushaltsjahre 2016 und 2017 ergeben sich damit folgende Veränderungen 
im Vergleich zum Beratungsstand des Rates am 08.12.2015:
Plan 2016 Plan 2017Saldo aus Investitionstätigkeit - €- - €-
Saldo vor Ratssitzung 08.12.2014 -19.930.165 -26.021.265
Saldo nach Ratssitzung 08.12.2015 -19.895.415 -26.135.649
Differenz 34.750 -114.384
 
Im Wesentlichen ergeben sich Veränderungen des Saldos aus Investitionstätigkeit aus der 
veränderten Investitionsprogramm des Fachbereiches Geodaten und Verkehrsanlagen. 
Dieses war nach der Aufnahme bzw. Erweiterung der Investitionsmaßnahmen 
„Bahnhofsvorplatz Sutthauser Bahnhof“ und „Vehrter Landstraße“ zu ändern. Entsprechend 
der Änderungsanträge der Politik werden diese Kosten durch Umschichtungen innerhalb des 
Investitionsprogramms insgesamt zu keinen Mehrkosten führen, allerdings ergibt sich eine 
Verschiebung innerhalb der Haushaltsjahre.
Die sich aus den Änderungen des Investitionsprogramms ergebene neue 
Nettoneuverschuldung kann der Anlage 2 entnommen werden.
Anlage:
1. Gesamtergebnishaushalt 2016/2017 (nach Rat)
2. Nettoneuverschuldung bis 2020 (nach Rat)
   
 
Gesamtergebnishaushalt 
 
 
Anlage 1 der Vorlage VO/2015/6528
1
   
 
 Gesamtergebnishaushalt
 
 
 
Gesamtergebnishaushalt 
 
Erträge und Aufwendungen 
 
Rechnungs- 
ergebnis 
2014 
 
-Euro- 
Ansatz
2015 
 
 
-Euro- 
Ansatz
2016 
 
 
-Euro- 
Ansatz
2017 
 
 
-Euro- 
Ansatz 
2018 
 
 
-Euro- 
Ansatz
2019 
 
 
-Euro- 
Ansatz
2020 
 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 6 7 8
1 Steuern und ähnliche Abgaben 211.583.475,92 223.335.400 213.411.093 220.766.307 221.757.272 227.540.499 233.547.835
 30110000 Grundsteuer A 102.978,28 104.000 104.000 104.000 104.000 104.000 104.000
 30120000 Grundsteuer B 30.535.581,68 32.059.000 32.489.832 32.920.665 33.351.497 33.782.330 34.218.728
 30130000 Gewerbesteuer 103.673.867,96 106.660.000 93.000.000 94.413.600 95.697.625 96.970.403 98.260.110
 30210000 Gemeindeanteil 
Einkommensteuer 57.011.799,00 60.932.000 63.938.172 67.317.524 70.842.002 74.470.141 78.284.093
 30220000 Gemeindeanteil 
Umsatzsteuer 11.099.911,00 12.906.000 13.401.489 16.576.118 12.899.348 13.350.825 13.818.104
 30310000 Vergnügungssteuer 4.277.270,09 5.616.000 5.616.000 4.572.800 4.001.200 4.001.200 4.001.200
 30320000 Hundesteuer 700.354,50 735.400 735.400 735.400 735.400 735.400 735.400
 30330000 Jagdsteuer 6.156,90 8.000 6.200 6.200 6.200 6.200 6.200
 30340000 Zweitwohnungssteuer 0,00 140.000 140.000 140.000 140.000 140.000 140.000
 30520000 
Leist.wg.d.Umsetzung.d.Grunds.Ar
beitssu. 
4.175.556,51 4.175.000 3.980.000 3.980.000 3.980.000 3.980.000 3.980.000
2 Zuwendungen und allgemeine 
Umlagen 92.594.012,10 86.016.453 100.648.469 103.670.158 101.525.650 102.870.812 103.983.917
 31110000 Schlüsselzuweisungen 
vom Land 63.591.280,00 56.668.000 69.310.000 70.363.512 71.320.456 72.269.018 73.230.196
 31310000 Sonstige allg. 
Zuweisungen Land 7.475.904,00 7.697.000 7.833.000 7.952.062 8.060.210 8.167.410 8.276.037
 31400000 Zuweis. lfd. Zwecke 
Bund 524.096,39 218.124 763.000 682.500 624.500 624.500 624.500
 31410000 Zuweis. lfd. Zwecke 
Land 1.544.603,04 1.411.600 1.241.585 1.189.800 1.095.800 1.095.800 1.095.800
 31410100 Zuweis. lfd. Zwecke 
Land-Personalkosten 1.888.569,89 2.049.724 2.084.400 2.120.400 2.156.400 2.192.400 2.192.400
 31410200 Zuweis. lfd. Zwecke 
Land-Sachkosten 3.156.994,25 2.874.200 2.952.000 2.952.000 2.952.000 2.952.000 2.952.000
 31420000 Zuweis. lfd. Zwecke 
Gem./GV 18.200,00 20.085 20.500 21.500 22.900 23.700 25.000
 31440000 Zuweis. lfd. Zwecke v. 
gesetzl. Sozialve 5.960,12 0 0 0 0 0 0
 31440100 Zuw. lfd. Zwecke v. 
ges.SV Bereich-PersK 364.485,05 362.000 465.000 465.000 465.000 465.000 465.000
 31440200 Zuw. lfd. Zwecke v. 
ges.SV Bereich-SachK 127.844,98 115.120 131.500 131.500 131.500 131.500 131.500
 31450000 Zuweis. lfd. Zwecke 
verb. Unternehmen 20.000,00 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000
 31460000 Zuweis. lfd. Zwecke 
sonst. öff. Sonderr. 0,00 11.100 0 10.000 0 10.000 0
 31470000 Zuweis. lfd. Zwecke 
priv. Unternehmen 51.180,47 15.500 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000
 31480000 Zuweis. lfd. Zwecke übr. 
Bereich 503.986,84 367.100 403.600 332.000 352.000 299.600 325.600
 31480100 Zuweis. lfd. Zwecke 
übriger Bereich-Pers 533.329,75 486.600 652.600 606.600 608.600 486.600 486.600
 31480200 Zuweis. lfd. Zwecke 
übriger Bereich-Sach 26.865,05 0 0 0 0 0 0
 31810000 Allgemeine Umlagen 
vom Land 0,00 0 47.784 47.784 47.784 47.784 47.784
 31910000 Leist. f.d.Ums. d. 
Grunds. f. Arbeitss. 12.760.712,27 13.700.300 14.708.500 16.760.500 13.653.500 14.070.500 14.096.500
Anlage 1 der Vorlage VO/2015/6528
2
   
 
Gesamtergebnishaushalt 
 
Erträge und Aufwendungen 
 
Rechnungs- 
ergebnis 
2014 
 
-Euro- 
Ansatz
2015 
 
 
-Euro- 
Ansatz
2016 
 
 
-Euro- 
Ansatz
2017 
 
 
-Euro- 
Ansatz 
2018 
 
 
-Euro- 
Ansatz
2019 
 
 
-Euro- 
Ansatz
2020 
 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 6 7 8
3 Auflösungserträge aus 
Sonderposten 7.830.662,15 7.950.700 7.713.830 7.651.396 7.510.706 7.291.321 7.291.321
 31610000 Erträge aus der 
Auflösung v. SoPo aus Zu 7.403.613,67 7.435.330 7.231.309 7.168.875 7.028.185 6.808.800 6.808.800
 33710000 Ertr. Auflösung SoPo 
aus Beitr./ä.Entg. 427.048,48 515.370 482.521 482.521 482.521 482.521 482.521
4 sonstige Transfererträge 7.718.717,90 7.225.300 7.579.600 7.744.100 7.844.100 7.907.100 7.917.100
 32110000 AvE Kostenbeitr. 
Aufw.Ersatz 613.032,87 619.000 662.000 702.000 712.000 722.000 732.000
 32120000 AvE Übergeleit. 
UH.gg.bürg-rechtl.UHver 1.158.639,16 926.600 1.129.500 1.149.000 1.169.000 1.168.500 1.168.500
 32130000 AvE Leistungen von 
Sozialleistungsträger 274.445,60 326.500 342.500 341.500 341.500 341.500 341.500
 32140000 AvE Sonstige 
Ersatzleistungen 240.728,00 91.000 91.000 91.000 91.000 91.000 91.000
 32150000 AvE Rückzahlung 
gewährter Hilfen 360.778,98 137.100 149.100 149.100 149.100 149.100 149.100
 32210000 IvE Kostenbeiträge u. 
Aufwendungsersatz; 3.810.993,66 3.811.700 3.932.000 4.057.000 4.127.000 4.197.000 4.197.000
 32220000 IvE Übergeleit. 
UH.gg.bürg-rechtl.UHverp 410.855,53 387.400 372.000 348.000 348.000 326.500 326.500
 32230000 IvE Leistungen von 
Sozialleistungsträger 232.022,67 258.500 265.000 260.000 255.000 255.000 255.000
 32230200 IvE Zahl. KK für 
Sonderkindergärten 147.544,69 180.000 180.000 185.000 185.000 185.000 185.000
 32230300 IvE Ansprüche aus SGB 
VI (Renten) 0,00 0 0 0 0 0 0
 32230400 IvE sonst. Leist. v. 
Sozialleistungsträg 405.990,62 460.000 430.500 435.500 440.500 445.500 445.500
 32240000 IvE Sonstige 
Ersatzleistungen 61.124,62 27.500 26.000 26.000 26.000 26.000 26.000
 32250000 IvE Rückzahlung 
gewährter Hilfen 2.561,50 0 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 20.445.656,32 21.498.085 23.429.376 23.644.476 23.495.776 23.624.176 24.005.976
 33110000 Verwaltungsgebühren 6.088.546,84 6.176.300 6.073.200 6.139.700 6.077.500 6.073.200 6.089.700
 33210000 Benutzungsgebühren 
und ähnliche Entgelte 14.162.045,48 15.074.985 17.114.276 17.262.876 17.176.376 17.309.076 17.675.376
 33210100 Eintrittsentgelte 146.451,00 186.100 180.900 180.900 180.900 180.900 179.900
 33210200 Führungsentgelte 48.613,00 60.700 61.000 61.000 61.000 61.000 61.000
6 privatrechtliche Entgelte 4.430.099,57 4.069.100 4.760.100 4.817.100 4.682.600 4.664.600 4.672.600
 34110000 Mieten und Pachten 1.120.926,02 956.600 1.290.800 1.357.800 1.255.300 1.245.300 1.245.300
 34110600 Vermietung 
Räumlichkeiten 208.850,80 88.600 162.400 145.400 145.400 145.400 145.400
 34210000 Erträge aus Verkauf 393.535,13 446.400 407.100 407.100 407.100 407.100 407.100
 34610000 Sonstige privatrechtl. 
Leistungsentgelte 510.961,25 337.800 380.000 372.000 340.000 332.000 340.000
 34610100 Verpflegungsgelder 
nach Entgelteordnung 1.172.948,69 1.331.300 1.609.800 1.624.800 1.624.800 1.624.800 1.624.800
 34610200 Elternbeiträge nach 
Entgelteordnung 919.393,14 883.400 885.000 885.000 885.000 885.000 885.000
 34610500 
Versicherungsentschädigungen 103.484,54 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000
7 Kostenerstattungen und 
Kostenumlagen 88.582.163,18 95.180.934 112.910.597 111.141.219 111.682.661 113.468.068 113.428.029
 34800000 Erstattungen vom Bund 105.110,93 104.200 104.200 104.200 104.200 104.200 104.200
 34800200 Erstattungen vom Bund 
AB-Maßnahmen 63.168,53 60.000 0 0 0 0 0
Anlage 1 der Vorlage VO/2015/6528
3
   
 
Gesamtergebnishaushalt 
 
Erträge und Aufwendungen 
 
Rechnungs- 
ergebnis 
2014 
 
-Euro- 
Ansatz
2015 
 
 
-Euro- 
Ansatz
2016 
 
 
-Euro- 
Ansatz
2017 
 
 
-Euro- 
Ansatz 
2018 
 
 
-Euro- 
Ansatz
2019 
 
 
-Euro- 
Ansatz
2020 
 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 6 7 8
 34800300 Erstattungen vom Bund 
Zivildienstleisten 42.424,84 39.500 39.500 36.500 36.500 36.500 36.500
 34800500 Erstattungen vom Bund 
- Sachkosten 21.426,69 30.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000
 34810000 Erstattungen vom Land 68.494.093,48 73.069.684 82.719.000 83.867.500 89.883.600 91.577.700 91.434.400
 34810300 Forderungen gegenüber 
dem Land i.R.d. Au 0,00 0 5.234.400 5.646.000 0 0 0
 34820000 Erstattungen von 
Gemeinden und GV 5.364.672,33 7.127.700 6.646.600 6.655.200 6.664.300 6.673.300 6.682.700
 34820100 Erstattungen 
Gemeinden - Personalkosten 159.485,65 135.700 141.300 144.700 147.400 150.300 153.200
 34820200 Erstattungen von 
Gemeinden - Sachkosten 30.852,28 30.800 30.800 30.800 30.800 30.800 30.800
 34840000 Erstattungen von 
gesetzl. Sozialversiche 6.655.715,31 6.948.500 7.158.100 6.672.500 6.859.850 6.888.950 6.917.950
 34840100 Erstattungen v. ges. SV 
- Mutterschutz 202.262,08 67.000 67.000 67.000 67.000 67.000 67.000
 34840400 Erstattungen v. gesetz. 
Sozialver- PersK 423.345,75 485.900 457.000 457.000 457.000 457.000 457.000
 34840500 Erstattungen v. gesetz. 
Sozialver- SachK 18.197,78 0 0 0 0 0 0
 34850000 Erstattungen von 
verbundenen Unternehmen 1.171.877,34 1.197.400 1.578.400 1.601.700 1.603.500 1.605.400 1.607.400
 34851000 Erstattungen 
Steuerungsleist. Eigenbetr. 3.645.900,00 3.353.950 3.260.713 3.339.719 3.362.311 3.412.818 3.470.679
 34852000 Erstattungen 
Serviceleist. Eigenbetr. 1.560.441,37 1.715.400 1.736.300 1.761.500 1.761.500 1.761.500 1.761.500
 34860000 Erstattungen von s. öff. 
Sonderr. 13.436,72 103.800 103.800 103.800 103.800 103.800 103.800
 34870000 Erstattungen von 
privaten Unternehmen 13.568,38 12.000 12.300 12.300 12.300 12.300 12.300
 34880000 Erstattungen von 
übrigen Bereichen 456.026,83 699.400 3.510.784 530.400 478.200 476.100 478.200
 34880100 Erstattungen von 
übrigen Bereichen-PersK 139.837,89 0 85.100 85.100 85.100 85.100 85.100
 34880200 Erstattungen v. übrigen 
Bereichen-SachK 319,00 0 300 300 300 300 300
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 20.207.417,94 19.993.299 17.880.464 19.051.119 19.555.024 19.393.668 18.884.083
 36150000 Zinserträge von verb. 
Unternehmen 5.597.017,48 7.422.549 6.787.614 6.287.714 6.200.714 6.042.814 5.845.314
 36150001 Zinserträge aus 
Kontenpooling v. verb. U 180.300,47 0 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000
 36150100 Zinserträge verb. 
Unterneh.Konzernfi_INV 81.200,06 4.472.000 2.695.100 3.683.700 3.585.700 3.410.100 2.997.400
 36170000 Zinserträge von 
Kreditinstituten 101.279,66 162.200 69.900 54.200 52.700 52.700 52.700
 36170001 Zinserträge Derivate 
von Kreditinstitute 13.991,67 0 0 0 0 0 0
 36180000 Zinserträge von übr. inl. 
Bereichen 127.761,86 117.500 115.150 109.200 107.200 107.200 107.200
 36510000 Gewinnanteile 
a.verb.Unterneh.u.Beteil. 11.927.185,74 6.519.050 6.692.700 7.296.305 7.988.710 8.160.854 8.261.469
 36910000 Verzinsung von 
Steuernachforderungen 2.178.681,00 1.300.000 1.400.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000
 36990000 Sonstige Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 874.384,82 616.000 683.000 683.000 683.000 683.000 728.000
 37110000 Aktivierte 
Eigenleistungen 644.264,28 0 0 0 0 0 0
Anlage 1 der Vorlage VO/2015/6528
4
   
 
Gesamtergebnishaushalt 
 
Erträge und Aufwendungen 
 
Rechnungs- 
ergebnis 
2014 
 
-Euro- 
Ansatz
2015 
 
 
-Euro- 
Ansatz
2016 
 
 
-Euro- 
Ansatz
2017 
 
 
-Euro- 
Ansatz 
2018 
 
 
-Euro- 
Ansatz
2019 
 
 
-Euro- 
Ansatz
2020 
 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 6 7 8
 37111000 Aktivierte 
Eigenleistungen (manuelle Pla 0,00 616.000 683.000 683.000 683.000 683.000 728.000
 37112000 Aktivierte 
Schulinvestitionen 230.120,54 0 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 20.049.496,41 16.434.555 16.004.073 15.909.073 15.707.273 15.543.473 15.461.573
 35110000 Konzessionsabgaben 9.146.610,00 9.039.000 8.239.000 8.239.000 8.239.000 8.239.000 8.239.000
 35610000 Bußgelder 3.687.732,81 3.685.000 3.871.500 3.731.500 3.731.500 3.731.500 3.731.500
 35610010 Zwangsgelder 9.150,00 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000
 35620000 Allgemeine 
Nebenforderungen 13.298,23 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000
 35620010 Säumniszuschläge 191.393,10 180.000 180.000 180.000 180.000 180.000 180.000
 35620020 Mahngebühren 123.712,81 120.000 115.000 115.000 115.000 115.000 115.000
 35620030 Vollstreckungs-
/Pfändungsgebühren 232.191,32 116.100 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000
 35620040 Stundungszinsen 24.745,16 65.000 66.500 66.500 66.500 66.500 66.500
 35630000 Erträge a. 
Inanspruchn.v.Gewährl.u.Bürg. 1.464.136,78 1.125.685 1.362.500 1.271.500 1.200.600 1.115.900 1.034.000
 35710000 Auflösung von 
sonstigen Sonderposten 38.475,90 38.470 38.473 38.473 38.473 38.473 38.473
 35820000 Erträge aus Auflösung 
von Rückstellungen 1.748.769,98 0 0 0 0 0 0
 35820100 Erträge aus Auflösung 
von Pension-Rückst 1.258.490,84 0 574.000 574.000 574.000 574.000 574.000
 35831110 Einzelwertberichtigung 
Herabsetzung 577.908,96 0 0 0 0 0 0
 35831120 Einzelwertberichtigung 
Herabsetzung 37.006,97 0 0 0 0 0 0
 35839000 Sonstige 
zahlungsunwirksame ord.Erträge 251.571,93 320.400 320.400 320.400 320.400 320.400 320.400
 35910000 Andere sonstige 
ordentliche Erträge 1.243.773,98 1.694.600 1.036.500 1.172.500 1.041.600 962.500 962.500
 35910500 Ertrag aus diversen 
Differenzen 527,64 300 200 200 200 200 200
12 = Summe ordentliche Erträge 474.316.086,31 482.319.826 505.020.602 515.077.948 514.444.062 522.986.717 529.920.434
13 Aufwendungen für aktives 
Personal -89.795.710,18 -93.781.918 -98.405.276 -99.417.858 -100.300.074 -102.024.361 -103.552.932
 40000000 Globalabsetzung 
Personalkosten 0,00 500.000 700.000 1.350.000 1.350.000 1.350.000 1.350.000
 40110000 Beamte -18.580.608,75 -19.284.526 -19.973.403 -20.299.272 -20.742.664 -21.167.069 -21.470.050
 40120000 Tariflich Beschäftigte -48.609.634,05 -50.657.256 -53.469.680 -54.279.686 -54.249.530 -55.038.905 -55.622.330
 40120100 Leistungsentgelte TVöD 0,00 0 -910 0 0 0 0
 40120200 Differenz 
Leistungsentgelte §18 TVöD 0,00 0 -4.800 -4.900 -5.000 -5.100 -5.200
 40180000 Dienstaufwendungen 
AGH-Kräfte 0,00 0 0 0 0 0 0
 40190000 Sonstige Beschäftigte -257.428,54 -239.000 -255.900 -235.900 -236.100 -236.100 -236.100
 40190100 Beschäftigungsentgelte 
Bundesfreiwillige -60.406,61 -80.350 -74.450 -67.950 -68.000 -68.000 -68.000
 40220000 Beiträge 
Versorgungskasse tar.Besch. -4.095.009,16 -4.234.267 -3.711.040 -3.776.044 -3.794.114 -3.856.144 -3.891.898
 40320000 
Sozialversicherungsbeiträge 
tar.Besch. 
-9.506.333,51 -10.088.945 -10.355.767 -10.501.100 -10.558.367 -10.703.665 -10.790.297
 40320100 
Sozialversicherungsbeiträge AN-
Umlage Mu 
-157.174,76 -171.597 -205.570 -208.169 -209.530 -212.263 -217.715
 40320200 GUV-Beiträge -409.251,98 -435.000 -425.000 -435.000 -435.000 -435.000 -435.000
Anlage 1 der Vorlage VO/2015/6528
5
   
 
Gesamtergebnishaushalt 
 
Erträge und Aufwendungen 
 
Rechnungs- 
ergebnis 
2014 
 
-Euro- 
Ansatz
2015 
 
 
-Euro- 
Ansatz
2016 
 
 
-Euro- 
Ansatz
2017 
 
 
-Euro- 
Ansatz 
2018 
 
 
-Euro- 
Ansatz
2019 
 
 
-Euro- 
Ansatz
2020 
 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 6 7 8
 40410000 Beihilfen, 
Unterstützungsl. Beschäftigte -765.704,88 -780.600 -786.880 -786.880 -786.880 -786.880 -786.880
 40410100 Freie Heilfürsorge -116.048,18 -210.000 -200.000 -200.000 -200.000 -200.000 -200.000
 40510000 Zuführung zu 
Pensionsrückstellungen -5.557.940,12 -7.099.366 -6.792.649 -7.659.721 -8.029.684 -8.282.055 -8.718.373
 40610000 Zuführung zu 
Beihilferückstellungen -773.794,89 -1.001.011 -1.705.267 -1.133.639 -1.188.393 -1.225.744 -1.290.319
 40700000 
Zuf.z.Rückst.f.Altersteilz.u.and.Ma
ßn. 
-906.374,75 0 0 0 0 0 0
 40700100 Zuf. Rückstellung für 
Alterteilzeit 0,00 0 -28.000 -48.000 -2.000 0 0
 40700300 Rückstellung für 
Lebensarbeitszeitkonto 0,00 0 -58.100 -59.600 -60.700 -61.900 -62.600
 40700500 Rückst. für 
leistungsorient. Bezahlung 0,00 0 -1.057.860 -1.071.997 -1.084.111 -1.095.536 -1.108.170
14 Aufwendungen für Versorgung -6.340.376,37 -8.853.087 -9.254.847 -9.423.936 -9.430.332 -9.414.609 -9.429.928
 41110000 Vers.Aufwendungen 
Beamte -4.468.357,93 -7.980.000 -4.588.969 -4.834.864 -4.796.517 -4.677.199 -4.653.364
 41110010 Vers.Aufwendungen 
ehemalige Beamte -845.976,92 -840.800 -802.300 -822.300 -838.800 -855.600 -877.000
 41120000 Vers.Aufwendungen 
tar.Beschäftigte -11.239,40 -37.000 0 0 0 0 0
 41410000 Beihilfen, 
Unterstützungen Vers.empfäng. -634.185,06 -1.200.000 -1.200.000 -1.200.000 -1.200.000 -1.200.000 -1.200.000
 41510000 Pensionsrückstellungen 
für Vers.emfpäng. -333.582,00 1.055.840 -1.789.585 -2.233.078 -2.257.611 -2.333.145 -2.348.537
 41510100 Zuführung zu 
Altersgeldrückstellungen 0,00 0 -2.508 -3.198 -3.278 -3.360 -3.444
 41610000 Beihilferückstellungen 
für Vers.emfpäng. -47.035,06 148.873 -871.485 -330.496 -334.126 -345.305 -347.583
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -17.489.226,42 -15.086.552 -16.209.438 -15.340.894 -14.875.791 -14.725.193 -14.748.795
 42000000 Globalabsetzung 
Sachkosten 0,00 2.010.000 2.010.000 2.010.000 2.010.000 2.010.000 2.010.000
 42110000 Unterh. Grundst. und 
bauliche Anlagen -1.859.863,82 -277.900 -466.900 -166.900 -166.900 -166.900 -166.900
 42110200 Kosten 
Grundstücksverkehr 0,00 -1.000 0 0 0 0 0
 42110400 Unterhaltung 
Außenanlagen an Gebäuden -371.072,93 -370.000 -381.100 -381.100 -381.100 -381.100 -381.100
 42110500 Unterhaltung Spielplätze -17.883,37 -10.200 -14.000 -14.000 -14.000 -14.000 -14.000
 42110600 Unterhaltung 
Grünpflege an Gebäuden -12.754,95 -34.200 -31.700 -31.700 -31.700 -31.700 -31.700
 42120000 Unterh. des sonst. 
unbewegl. Vermögens -88.253,90 -61.800 -68.500 -69.500 -70.500 -72.500 -72.500
 42120100 Unterhaltung Straßen, 
Wege, Plätze -225.874,89 -285.000 -360.000 -310.000 -230.000 -230.000 -230.000
 42120200 Unterhaltung 
Lichtsignalanlagen -274.323,08 -300.000 -300.000 -300.000 -300.000 -300.000 -300.000
 42120300 Unterhaltung Brücken, 
Verkehrseinrichtun -315.013,53 -450.000 -650.000 -450.000 -450.000 -450.000 -450.000
 42120400 Unterhaltung Brunnen 0,00 0 0 0 0 0 0
 42120600 Zusatzarbeiten bei 
Stadtwerkemaßnahmen -586.941,79 -600.000 -650.000 -650.000 -650.000 -650.000 -650.000
 42210000 Unterh. des bewegl. 
Vermögens -341.895,18 -407.500 -426.800 -411.500 -424.000 -406.900 -406.200
 42210100 Unterhaltung EDV-
Ausstattung 0,00 0 -14.000 -14.000 -14.000 -14.000 -14.000
Anlage 1 der Vorlage VO/2015/6528
6
   
 
Gesamtergebnishaushalt 
 
Erträge und Aufwendungen 
 
Rechnungs- 
ergebnis 
2014 
 
-Euro- 
Ansatz
2015 
 
 
-Euro- 
Ansatz
2016 
 
 
-Euro- 
Ansatz
2017 
 
 
-Euro- 
Ansatz 
2018 
 
 
-Euro- 
Ansatz
2019 
 
 
-Euro- 
Ansatz
2020 
 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 6 7 8
 42220000 Erwerb geringw. 
Vermögensgeg. < 150 EUR -188.037,99 -134.200 -143.800 -114.100 -102.105 -102.600 -102.150
 42310000 Mieten und Pachten -975.391,38 -1.103.590 -1.081.490 -969.950 -963.550 -951.550 -950.050
 42310100 Mieten 
Kopierautomaten -64.186,60 -78.000 -69.500 -64.700 -64.700 -64.700 -64.000
 42320000 Leasing -11.190,02 -10.600 -10.600 -10.600 -10.600 -10.600 -10.600
 42320100 Leasingkosten für RIS 0,00 -15.000 -15.000 -15.000 -15.000 -15.000 -15.000
 42410000 Bewirt. d. Grundst. u. 
baul. Anlagen -72.238,23 -169.975 -347.900 -261.900 -259.500 -259.500 -259.500
 42410100 Grundbesitzabgaben -373.846,40 -401.000 -427.500 -427.500 -427.500 -427.500 -427.500
 42410200 Heizung -86.783,93 -229.300 -392.000 -397.000 -292.000 -292.000 -292.000
 42410300 Reinigung -107.656,68 -111.300 -119.200 -119.200 -116.800 -115.600 -115.600
 42410400 Beleuchtung -174.315,94 -187.300 -286.900 -291.400 -242.400 -242.400 -242.400
 42410500 Wasser -34.734,90 -36.600 -76.700 -77.700 -56.700 -56.700 -56.700
 42410600 Gebäudeversicherung -2.172,14 -2.200 -2.200 -2.200 -2.200 -2.200 -2.200
 42410750 Überwachungsdienste -40.339,86 -43.200 -43.200 -43.200 -43.200 -43.200 -43.200
 42510000 Haltung von 
Fahrzeugen -491.385,98 -502.700 -477.500 -481.000 -499.500 -522.000 -522.000
 42510100 Treibstoff -218.001,80 -248.400 -268.200 -285.300 -312.600 -328.000 -335.000
 42610000 Besondere 
Aufwendungen für Beschäftigte -108.741,69 -37.700 -46.900 -46.900 -61.900 -69.700 -59.700
 42610100 Dienst- und 
Schutzkleidung -73.040,72 -103.400 -125.600 -184.600 -185.100 -193.100 -139.100
 42610200 Aus- und Fortbildung -428.903,39 -483.240 -530.095 -507.720 -525.310 -524.520 -527.670
 42710000 Besondere 
Verwaltungs- und Betriebsaufw. -2.638.419,40 -2.762.100 -2.496.850 -2.585.650 -2.522.350 -2.494.350 -2.485.350
 42710100 Bewirtung, Beköstigung, 
Repräsentation -315.724,90 -264.300 -254.800 -254.100 -255.600 -255.100 -255.600
 42710200 Lehr- und Lernmittel, 
Arbeitsmaterial -969.597,50 -1.152.000 -1.148.230 -1.146.800 -1.142.200 -1.142.200 -1.139.700
 42710300 Öffentlichkeitsarbeit -632.576,26 -570.300 -629.999 -529.000 -563.802 -532.499 -562.801
 42710400 Veranstaltungen -656.508,47 -763.900 -678.400 -710.300 -640.800 -642.500 -640.800
 42710410 Künstlerhonorare - 
künstlersozialpflicht -176.892,87 -86.300 -96.300 -65.700 -107.200 -65.700 -83.800
 42710420 Honorare - freiberufliche 
Tätigkeiten -171.277,07 -120.100 -119.500 -114.200 -119.500 -114.200 -119.500
 42710500 Ausstellungen -172.507,12 -274.400 -260.000 -208.700 -188.200 -188.200 -188.200
 42710600 Planungskosten -111.619,72 -416.400 -524.400 -514.400 -405.400 -335.400 -335.400
 42710700 Gutachten- und 
Beraterkosten -380.353,72 -200.595 -307.674 -197.374 -140.874 -140.874 -170.874
 42710800 Untersuchungskosten -1.259.621,32 -1.212.252 -1.246.200 -1.246.200 -1.246.200 -1.246.200 -1.246.200
 42710900 Mittagsmahlzeit -1.143.702,40 -1.259.700 -1.266.500 -1.288.800 -1.287.800 -1.287.800 -1.287.800
 42810000 Aufwendungen f.d. 
Verbrauch von Vorräten -18.571,31 -13.000 -16.000 -15.900 -15.900 -15.900 -15.900
 42910000 Aufwendungen f.so. 
Sach-u. Dienstlstg. -1.297.009,27 -1.305.900 -1.347.300 -1.375.100 -1.337.100 -1.336.300 -1.346.100
16 Abschreibungen -18.760.047,04 -16.534.278 -16.928.336 -16.761.589 -16.381.981 -16.299.689 -16.606.028
 47110100 AfA 
immater.Vermögensgegenst.a.gele
ist.I 
-3.974.880,31 -4.044.440 -4.108.369 -4.039.649 -3.972.435 -3.912.442 -3.925.442
 47110200 AfA auf übrige 
immaterielle Vermögensgeg -577.200,66 -435.180 -337.418 -285.897 -208.833 -193.039 -193.039
 47113000 AfA auf Gebäude -1.240.571,99 -1.082.160 -1.163.426 -1.135.534 -1.116.445 -1.095.100 -1.095.100
 47114000 AfA auf 
Infrastrukturvermögen -8.216.972,12 -8.277.130 -8.198.317 -8.183.075 -8.162.398 -8.149.906 -8.141.906
Anlage 1 der Vorlage VO/2015/6528
7
   
 
Gesamtergebnishaushalt 
 
Erträge und Aufwendungen 
 
Rechnungs- 
ergebnis 
2014 
 
-Euro- 
Ansatz
2015 
 
 
-Euro- 
Ansatz
2016 
 
 
-Euro- 
Ansatz
2017 
 
 
-Euro- 
Ansatz 
2018 
 
 
-Euro- 
Ansatz
2019 
 
 
-Euro- 
Ansatz
2020 
 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 6 7 8
 47115000 AfA Maschinen und 
technische Anlagen -101.146,87 -129.110 -69.897 -66.601 -52.951 -50.113 -50.113
 47116000 AfA auf Fahrzeuge -634.875,73 -545.170 -802.263 -839.241 -856.291 -896.332 -1.025.732
 47117000 AfA a. Betriebs- und 
Gesch.ausstattung -1.969.377,28 -1.639.708 -2.002.750 -2.074.854 -1.958.906 -1.984.310 -2.156.249
 47118000 AfA auf geringwertige 
Wi.-Güter -567.650,23 -381.380 -245.897 -136.739 -53.722 -18.448 -18.448
 47210000 AfA auf 
Finanzvermögen 0,00 0 0 0 0 0 0
 47211100 Abschreibung auf Fo. 
wg. Uneinbringlichk -1.893,47 0 0 0 0 0 0
 47211110 Einzelwertberichtigung 0,00 0 0 0 0 0 0
 47212000 Abschreibung auf Fo. 
wg. Niederschlagung -1.475.478,38 0 0 0 0 0 0
17 Zinsen und ähnliche 
Aufwendungen -11.839.485,02 -9.600.900 -6.794.100 -7.951.000 -8.204.400 -8.551.200 -8.640.600
 45100000 Zinsaufwendungen an 
Bund -613,56 -700 -700 -700 -700 -700 0
 45110000 Zinsaufwendungen an 
Land -12.669,18 -11.600 -10.300 -9.100 -7.800 -7.500 -5.600
 45150000 Zinsaufwendungen an 
verb. Untern. -7.614,24 -5.700 -3.800 -1.800 -200 -200 -200
 45170000 Zinsaufwendungen an 
Kreditinstitute -2.222.750,69 -3.619.800 -3.770.800 -3.788.600 -3.858.600 -4.000.100 -4.040.100
 45170001 Zinsaufwendungen 
Derivate an Kreditinsti .000 
5 575 500
0000  00
 45170100 Zinsaufw. an KI aus 
Konzernfin_INV -41.486,97 -4.122.000 -1.345.100 -1.896.700 -1.853.100 -1.778.000 -1.606.000
 45210000 Zinsaufwendungen für 
Liquiditätskredite -686.382,59 -1.324.600 -1.246.900 -1.837.600 -2.067.500 -2.348.200 -2.572.200
 45920000 Verzinsung von 
Steuererstattungen -865.033,00 -500.000 -400.000 -400.000 -400.000 -400.000 -400.000
 45990000 Sonstige 
Finanzaufwendungen -6.431.164,43 -16.500 -16.500 -16.500 -16.500 -16.500 -16.500
18 Transferaufwendungen -204.889.865,61 -214.849.336 -227.716.472 -232.357.129 -235.395.333 -239.569.501 -241.144.612
 43110000 Zuweisungen an das 
Land -34.522,52 -39.400 -48.400 -48.400 -48.400 -48.400 -48.400
 43120000 Zuweisungen an 
Gemeinden (GV) -55.433,56 -53.100 -52.250 -52.250 -52.250 -52.250 -52.250
 43140000 Zuweisungen an 
gesetzl. Sozialversicheru -94.129,23 0 0 0 0 0 0
 43150000 Zuschüsse an 
verbundene Unternehmen -33.337.524,08 -34.804.873 -33.854.170 -33.734.996 -34.578.672 -34.736.323 -34.831.199
 43150100 Zuschüsse 
(Schuldendienst) an verb. Unte -699.483,83 -713.100 -690.578 -692.500 -684.320 -675.586 -659.943
 43150200 Zuschüsse 
(Unterhaltung) an verb. Untern -150.000,00 -50.000 -150.000 -50.000 -50.000 -50.000 -50.000
 43160000 Zuschüsse an sonstige 
öff. Sonderr. 0,00 -94.000 -94.000 -94.000 -94.000 -94.000 -94.000
 43170000 Zuschüsse an private 
Unternehmen -694.914,87 -581.700 -797.200 -817.300 -837.800 -848.600 -848.600
 43180000 Zuschüsse an übrige 
Bereich -38.959.010,99 -41.598.953 -43.602.065 -44.372.792 -45.227.796 -46.376.831 -47.489.796
 43180100 Zuschüsse 
(Schuldendienst) übr. Bereich -656.524,24 -656.600 -656.600 -656.600 -656.600 -656.600 -656.600
 43180200 Zuschüsse 
Sanierungsmaß. übriger Bereich 0,00 0 -250.000 -100.000 -100.000 -100.000 -100.000
Anlage 1 der Vorlage VO/2015/6528
8
   
 
Gesamtergebnishaushalt 
 
Erträge und Aufwendungen 
 
Rechnungs- 
ergebnis 
2014 
 
-Euro- 
Ansatz
2015 
 
 
-Euro- 
Ansatz
2016 
 
 
-Euro- 
Ansatz
2017 
 
 
-Euro- 
Ansatz 
2018 
 
 
-Euro- 
Ansatz
2019 
 
 
-Euro- 
Ansatz
2020 
 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 6 7 8
 43310000 
Soz.Leist.a.nat.Pers.außerh.Einric
ht. 
-34.629.836,30 -35.793.760 -37.573.250 -38.564.230 -39.360.989 -40.093.860 -40.235.750
 43320000 Soz.Leist.a.nat.Pers. in 
Einrichtungen -67.013.637,94 -70.015.200 -75.533.200 -78.117.560 -80.532.855 -82.999.442 -83.023.560
 43390000 Sonstige soziale 
Leistungen -6.781.489,18 -7.653.000 -8.156.800 -8.210.800 -8.160.000 -8.111.900 -8.111.900
 43390200 AvE Sonstige soz. 
Leistungen -1.510.303,69 -1.876.500 -4.329.000 -4.529.000 -3.579.000 -3.329.000 -3.329.000
 43390300 IvE Sonstige soz. 
Leistungen -2.760.592,79 -3.024.750 -5.094.750 -5.244.750 -4.144.750 -3.894.750 -3.894.750
 43410000 Gewerbesteuerumlage -16.482.939,00 -16.732.100 -15.640.909 -15.878.651 -16.094.601 -16.308.659 -16.525.564
 43710000 Allgemeine Umlagen an 
das Land -810.632,00 -840.000 -806.400 -806.400 -806.400 -806.400 -806.400
 43910000 Sonstige 
Transferaufwendungen -218.891,39 -322.300 -386.900 -386.900 -386.900 -386.900 -386.900
19 sonstige ordentliche 
Aufwendungen -129.275.872,24 -132.770.072 -140.674.622 -141.824.875 -143.515.588 -145.284.995 -145.754.516
 44110000 Sonstige Personal- und 
Versorgungsaufw. -121.775,20 -100.647 -141.247 -142.847 -109.647 -109.647 -111.247
 44110010 Sonstige Personal- und 
Versorgungsa. VAD -7.527,91 -8.000 -10.000 -10.000 -10.000 -10.000 -10.000
 44210000 Aufw. f. ehrenamtl.u. 
sonst.Tätigkeit -459.042,02 -474.800 -516.600 -516.600 -516.600 -516.600 -481.600
 44290000 Aufw. f.d. Inanspruchn. 
von Rechten u. D -5.515.835,85 -6.145.600 -6.112.100 -5.738.600 -5.738.600 -5.738.600 -5.738.600
 44290100 Vereinsbeiträge -207.489,08 -241.500 -201.804 -192.904 -193.804 -193.804 -193.804
 44290200 GEMA-Gebühren -10.595,33 -21.650 -21.400 -20.900 -21.500 -20.900 -21.500
 44310000 
Geschäftsaufwendungen -251.234,31 -288.100 -318.252 -310.006 -290.050 -288.894 -277.937
 44310100 Bürobedarf -432.810,07 -503.800 -515.300 -499.500 -498.300 -497.800 -495.700
 44310200 Bücher und 
Zeitschriften -124.999,94 -131.100 -130.200 -127.900 -127.400 -124.700 -127.400
 44310300 Postgebühren -588.590,17 -571.800 -643.600 -611.500 -552.500 -582.500 -542.500
 44310400 Telekommunikation -228.433,54 -269.900 -289.900 -280.600 -278.900 -277.700 -277.500
 44310500 Öffentliche 
Bekanntmachungen -85.389,86 -76.700 -84.700 -79.200 -79.200 -79.200 -76.200
 44310600 Dienstreisen -196.574,88 -189.050 -194.050 -199.450 -196.150 -190.450 -191.450
 44310700 Entschädigung f.d. 
Benutzung priv. KFZ -95.527,45 -108.600 -99.999 -99.998 -99.998 -99.998 -99.800
 44310800 Gerichts-u. ähnliche 
Kosten -95.476,69 -190.100 -203.200 -203.200 -204.200 -205.200 -205.200
 44310900 Datenverarbeitung -2.543.117,21 -2.928.250 -3.234.250 -3.327.850 -3.368.850 -3.427.650 -3.406.650
 44311000 Hausrat -76.517,99 -69.500 -74.300 -74.300 -76.300 -77.800 -77.800
 44410000 Steuern, 
Versicherungen, Schadensfälle -1.669.165,57 -1.818.600 -2.218.180 -2.319.180 -2.420.280 -2.521.780 -2.623.180
 44500000 Erstattungen an den 
Bund -82.024,61 -67.800 -67.800 -67.800 -67.800 -67.800 -67.800
 44510000 Erstattungen an das 
Land -26.969,26 -74.600 -75.000 -75.000 -77.000 -75.000 -75.000
 44520000 Erstattungen an 
Gemeinden (GV) -4.532.031,46 -3.322.600 -3.542.600 -3.512.700 -3.520.869 -3.524.432 -3.528.008
 44530000 Erstattungen an 
Zweckverbände u. dergl. -1.072,26 -1.000 -1.000 -1.000 -1.000 -1.000 -1.000
 44540000 Erstattungen an gesetzl. 
Sozialversicher -1.001.436,27 -1.017.200 -1.312.200 -1.435.700 -1.473.700 -1.474.400 -1.474.400
 44540100 AvE Erstattungen an 
gesetzl. Sozialversi -2.491.260,60 -2.320.500 -2.562.000 -2.562.000 -2.562.000 -2.562.000 -2.562.000
Anlage 1 der Vorlage VO/2015/6528
9
   
 
Gesamtergebnishaushalt 
 
Erträge und Aufwendungen 
 
Rechnungs- 
ergebnis 
2014 
 
-Euro- 
Ansatz
2015 
 
 
-Euro- 
Ansatz
2016 
 
 
-Euro- 
Ansatz
2017 
 
 
-Euro- 
Ansatz 
2018 
 
 
-Euro- 
Ansatz
2019 
 
 
-Euro- 
Ansatz
2020 
 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 6 7 8
 44540200 IvE Erstattungen an 
gesetzl. Sozialversi -1.244.456,30 -1.648.500 -1.470.000 -1.470.000 -1.470.000 -1.470.000 -1.470.000
 44550000 Erstattungen an verb. 
Unternehmen -13.076.245,88 -14.052.485 -13.869.126 -14.058.926 -14.385.226 -14.589.026 -14.789.026
 44550010 Erstattung 
Verwaltungsgebäude an EB Immo -4.923.890,46 -4.883.400 -5.017.400 -4.882.400 -4.866.400 -4.866.400 -4.866.400
 44550020 Erstatt. 
Nutzungsentschädigungen EB 23 -27.418.322,60 -27.514.600 -27.566.200 -27.566.200 -27.566.200 -27.566.200 -27.566.200
 44550030 Erstatt. 
Nutzungsentschäd.Anmietung 23 -1.535.721,12 -2.258.600 -2.584.900 -2.546.200 -2.546.200 -2.546.200 -2.546.200
 44550040 Erstatt. Nebenkosten an 
EB 23 -5.556.104,04 -5.558.000 -5.575.500 -5.575.500 -5.575.500 -5.575.500 -5.575.500
 44550100 Erstattung 
Gebäudereinigung an 23 -4.622.393,12 -4.624.600 -5.141.600 -5.073.900 -5.073.900 -5.073.900 -5.073.900
 44550200 Erstattung 
Hausdruckerei an 23 -69.145,32 -85.190 -82.840 -80.840 -80.840 -80.840 -79.440
 44550300 Erstattung 
Servicecenter an 23 -800.232,39 -802.200 -802.100 -802.100 -802.100 -802.100 -802.100
 44550350 Erstattung Grundst-
u.Wohg.verwalt an 23 -67.974,24 -68.100 -68.100 -68.100 -68.100 -68.100 -68.100
 44550400 Erstattung technische 
Betriebe an 23 -412.063,28 -350.400 -381.774 -363.574 -375.074 -373.574 -369.074
 44550500 Erstattung Grünpflege 
an 70 -514.484,43 -380.100 -376.300 -376.300 -376.300 -376.300 -376.300
 44550600 Erst. Sperrmüll EB70 -1.530,20 -800 -800 -800 -800 -800 -800
 44560000 Erstattungen an sonst. 
öffentl. Sonderr. -20.701,63 0 0 0 0 0 0
 44570000 Erstattungen an private 
Unternehmen -4.591.538,09 -4.821.300 -5.117.600 -5.231.900 -5.348.600 -5.468.600 -5.591.900
 44580000 Erstattungen an übrige 
Bereiche -2.506.671,66 -2.677.600 -2.972.400 -2.973.600 -3.030.200 -3.072.300 -3.125.900
 44610000 
Leist.bet.Umsetz.Grundsich.Arbeit
ss. 
-41.029.407,93 -42.100.000 -47.045.000 -48.312.500 -49.432.200 -50.654.000 -50.754.100
 44821000 Säumniszuschläge -5,00 0 0 0 0 0 0
 44910000 Sonst. Aufwand 
lfd.Verwaltungstätigkeit -32.726,75 -2.800 -33.300 -33.300 -33.300 -33.300 -33.300
 44910500 Aufwand für diverse 
Differenzen -7.360,27 0 0 0 0 0 0
21 = Summe ordentliche 
Aufwendungen -478.390.582,88 -491.476.143 -515.983.092 -523.077.281 -528.103.498 -535.869.548 -539.877.411
22 ordentliches Ergebnis (Summe 
ordentliche Erträge abzüglich 
Summe ordentliche 
Aufwendungen ohne Zeile 20) 
-4.074.496,57 -9.156.317 -10.962.490 -7.999.333 -13.659.436 -12.882.831 -9.956.977
23 außerordentliche Erträge 12.276.288,98 0 5.300.000 5.300.000 0 0 0
 50120000 Empf. Schadensersatzl. 
f.Vermög.schäden 36.816,06 0 0 0 0 0 0
 50190000 Sonstige außergew. 
Erträge - investiv 20.092,18 0 0 0 0 0 0
 50191001 Weiterbelastung 
Bankgebühren 1.788,83 0 0 0 0 0 0
 50220000 Erträge a. 
Herabsetzung v. Rückstell. 128.206,29 0 0 0 0 0 0
 50290000 Sonstige 
periodenfremde Erträge 695.466,81 0 0 0 0 0 0
 50410000 Erträge a. 
Zuschr.Aufheb.v.außerpl.Afa 0,00 0 5.300.000 5.300.000 0 0 0
 53110000 Ertrag aus Veräuß. 
Grundstücke, Gebäude 35.491,03 0 0 0 0 0 0
Anlage 1 der Vorlage VO/2015/6528
10
   
 
Gesamtergebnishaushalt 
 
Erträge und Aufwendungen 
 
Rechnungs- 
ergebnis 
2014 
 
-Euro- 
Ansatz
2015 
 
 
-Euro- 
Ansatz
2016 
 
 
-Euro- 
Ansatz
2017 
 
 
-Euro- 
Ansatz 
2018 
 
 
-Euro- 
Ansatz
2019 
 
 
-Euro- 
Ansatz
2020 
 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 6 7 8
 53120000 Ertr.a.Veräußerung 
bewgl.VmG >410 Euro 20.025,99 0 0 0 0 0 0
 53130000 Ertr.a.Veräußerung 
bewgl.VmG <410 Euro 145,40 0 0 0 0 0 0
 53140000 Ertr. Veräuß. 
Fi.Vermögen 11.338.256,39 0 0 0 0 0 0
24 außerordentliche Aufwendungen -14.964.267,10 0 0 0 0 0 0
 51130000 Geleisteter 
Schadensersatz u.ä. 0,00 0 0 0 0 0 0
 51190000 Sonstige außergew. 
Aufwendungen -21.843,17 0 0 0 0 0 0
 51191001 Aufwand aus 
Bankgebühren -2.589,41 0 0 0 0 0 0
 51191100 Aufwendungen aus 
Kassenfehlbetrag -2.134,80 0 0 0 0 0 0
 51220000 Nachholung von 
Rückstellungen -3.499.343,92 0 0 0 0 0 0
 51290000 Sonstige 
periodenfremde Aufwendungen -833.621,07 0 0 0 0 0 0
 51300000 Außerplanmäßige 
Abschreibungen - 1 , 2 3  0000  00
 51320000 Außerplanmäßige 
Abschreibungen Finanzv. -10.600.000,00 0 0 0 0 0 0
 53210000 Aufw. Veräußerung 
Grundstücke, Gebäude -4.733,50 0 0 0 0 0 0
26 = Summe aus Zeile 24 und 25 -14.964.267,10 0 0 0 0 0 0
27 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge 
abzüglich außerordentliche 
Aufwendungen ohne Zeile 25) 
-2.687.978,12 0 5.300.000 5.300.000 0 0 0
28 Jahresergebnis (Saldo aus dem 
ordentlichen und dem 
außerordentlichen Ergebnis) 
Überschuss (+) / Fehlbetrag (-) 
-6.762.474,69 -9.156.317 -5.662.490 -2.699.333 -13.659.436 -12.882.831 -9.956.977
 
Anlage 1 der Vorlage VO/2015/6528
11
Stand: 07.01.2016
Nettoneuverschuldung 
(KHH, EB 23, OSB) 
Ist
2011
-Euro-
Ist
2012
-Euro-
Ist
2013
-Euro-
Ist
2014
-Euro-
Ansatz
2015
-Euro-
Ansatz
2016
-Euro-
Ansatz
2017
-Euro-
Ansatz
2018
-Euro-
Ansatz
2019
-Euro-
Ansatz
2020*
-Euro-
Kernhaushalt
Summe der Einzahlungen für Investitionstätigkeiten 17.950.100 15.001.600 4.469.400 6.028.600 3.911.600 3.869.600
Summe der Auszahlungen für Investitionstätigkeiten 39.053.870 34.897.015 30.605.049 27.689.752 20.938.799 20.815.989
Saldo aus Investitionstätigkeit (Kreditbedarf) 0 -21.103.770 -19.895.415 -26.135.649 -21.661.152 -17.027.199 -16.946.389
Einzahlung aus Finanzierungstätigkeit (Kreditaufnahme)
(ohne Umschuldungen) 15.000.000 10.000.000 6.000.000 16.000.000 21.103.770 19.895.415 26.135.649 21.661.152 17.027.199 16.946.389
Auszahlung aus Finanzierungstätigkeit (Tilgung)
(ohne Umschuldungen) -4.909.559 -5.125.565 -7.342.886 -5.777.708 -8.050.500 -8.881.600 -10.262.500 -11.536.800 -12.204.100 -12.652.800
Nettoneuverschuldung KernHH 10.090.441 4.874.435 -1.342.886 10.222.292 13.053.270 11.013.815 15.873.149 10.124.352 4.823.099 4.293.589
Eigenbetrieb Immobilien- u. Gebäudemanagement (EB 23)
Einzahlungen Vermögensplan 1.138.100 9.510.100 7.060.205 1.333.000 1.092.000
Auszahlungen Vermögensplan 27.566.800 31.309.000 22.121.400 21.161.000 17.951.000
Saldo aus Investitionstätigkeit (Kreditbedarf) 26.428.700 21.798.900 15.061.195 19.828.000 16.859.000
abzügl. Finanzmittelüberschuss (AfA) 10.190.000 9.920.000 9.970.000 10.020.000 10.070.000
Kreditbedarf brutto 16.238.700 11.878.900 5.091.195 9.808.000 6.789.000
Kreditaufnahme Ist 13.285.000 320.000 6.168.400 11.588.057
abzgl. Tilgung -8.091.319 -8.700.533 -8.963.873 -9.356.017 -9.710.800 -10.026.000 -9.999.400 -9.721.000 -9.721.000
Nettoneuverschuldung EB 23 5.193.681 -8.380.533 -2.795.473 2.232.040 6.527.900 1.852.900 -4.908.205 87.000 -2.932.000
EB OsnabrückerServiceBetrieb (EB 70) - nicht gebührenfinanzierte Investitionen
Einzahlungen Vermögensplan 00000
Auszahlungen Vermögensplan 1.721.800 1.395.100 598.000 1.419.100 1.067.000
Saldo aus Investitionstätigkeit (Kreditbedarf) 1.721.800 1.395.100 598.000 1.419.100 1.067.000
abzügl. Finanzmittelüberschuss (AfA) 1.207.100 1.254.800 1.240.700 1.320.000 1.320.700
Kreditbedarf brutto 514.700 140.300 -642.700 99.100 -253.700
Kreditaufnahme Ist 0 0 1.354.700
abzgl. Tilgung -45.752 -48.529 -51.474 -59.150 -143.820 -228.490 -228.490 -228.490 -228.490
Nettoneuverschuldung EB 70 -45.752 -48.529 1.303.226 -59.150 370.880 -88.190 -871.190 -129.390 -482.190
Gesamtstädt. Nettoneuverschuldung 15.238.370 -3.554.627 -2.835.133 12.395.182 19.952.050 12.778.525 10.093.754 10.081.962 1.408.909
Nachrichtlich kumulierte Nettoneuverschuldung 19.952.050
* Für die Eigenbetriebe liegen aufgrund der dort vorgenommenen mittelfristigen Finanzplanung für 3 Jahre keine Daten vor
Übersicht Nettoneuverschuldung 
21.243.793 34.363.150
Anlage 2 der Vorlage VO/2015/6528