Haushalt 2025 - Einbringung Teilhaushalt des Fachbereichs für Kinder, Jugendliche und Familien
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2024/3677
Datum: 2024-10-25
Vorlagenart: Beschlussvorlage

Seite: 1/1
Stadt Osnabrück 21.10.2024 
Vorstand für Bildung, Kultur und Familie
Fachbereich für Kinder, Jugendliche und Familien
Beschlussvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2024/3677
öffentlich
Haushalt 2025 - Einbringung Teilhaushalt des Fachbereichs für 
Kinder, Jugendliche und Familien
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Jugendhilfeausschuss 06.11.2024 Ö Vorberatung
Beschluss:
Dem Rat der Stadt Osnabrück wird empfohlen, die Budgetplanung des Teilhaushalts des 
Fachbereichs für Kinder, Jugendliche und Familien mit
 
a) dem Teilergebnis- und Finanzhaushalt 2025 
b) den wesentlichen Produkten
c) den Investitionsmaßnahmen und 
gemäß dem Verwaltungsentwurf zum Haushalt 2025 (Seiten 357 bis 394, 484 und 500 bis 
501) sowie den Veränderungslisten vom 12.10.2024 und den vorgeschlagenen 
Konsolidierungsmaßnahmen zu beschließen.
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s zentrale/s Handlungsfeld/er:
Sachverhalt:
Der Fachbereich legt dem Jugendhilfeausschuss neben dem Verwaltungsentwurf zwei 
Veränderungslisten mit Stand vom 12.10.2024 sowie laut Anlage vorgeschlagenen 
Konsolidierungsmaßnahmen vor.
gez. Schlüter
Anlage/n:
- Verwaltungsentwurf zum HH 2025 – Teilhaushalt des Fachbereichs für Kinder, 
Jugendliche und Familien
- Veränderungsliste 2025 – konsumtiv (Stand: 12.10.2024)
- Veränderungsliste 2025 – investiv (Stand: 12.10.2024)
- Konsolidierungsvorschläge 2025
Fachbereich 
Kinder, Jugendliche und Familien (51)
Leitung: Frau Schlüter

51 Fachbereich Kinder, Jugendliche und Familien
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 11.219.279,99 13.221.882 12.506.746 11.015.425 11.053.229 10.125.993
 31410000 Zuweis. lfd. Zwecke Land 209.109,37 219.000 140.000 140.000 140.000 50.000
 31410100 Zuweis. lfd. Zwecke Land-
Personalkosten 7.373.448,41 9.616.903 8.638.718 7.341.602 7.378.006 7.378.006
 31410200 Zuweis. lfd. Zwecke Land-
Sachkosten 1.244.817,79 1.182.000 1.082.000 1.082.000 1.082.000 1.082.000
 31420000 Zuweis. lfd. Zwecke Gem./GV 28.798,69 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000
 31440100 Zuw. lfd. Zwecke v. ges.SV 
Bereich-PersK 946.343,93 921.279 1.287.110 1.120.187 1.120.187 1.120.187
 31440200 Zuw. lfd. Zwecke v. ges.SV 
Bereich-SachK 267.041,01 275.400 307.800 275.400 275.400 275.400
 31480000 Zuweis. lfd. Zwecke übr. Bereich 176.503,97 173.400 195.400 195.400 195.400 195.400
 31480100 Zuweis. lfd. Zwecke übriger 
Bereich-Pers 911.378,37 808.900 795.818 799.636 799.636 0
 31480200 Zuweis. lfd. Zwecke übriger 
Bereich-Sach 61.838,45 0 34.900 36.200 37.600 0
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 351.065,69 376.419 434.133 374.120 374.120 374.120
 31610000 Erträge aus der Auflösung v. 
SoPo aus Zu 351.065,69 376.419 434.133 374.120 374.120 374.120
4 sonstige Transfererträge 5.622.781,45 5.230.500 5.507.557 5.516.862 5.543.967 5.571.072
 32110000 AvE Kostenbeitr. Aufw.Ersatz 878.283,64 928.000 899.157 926.262 953.367 980.472
 32120000 AvE Übergeleit. UH.gg.bürg-
rechtl.UHver 3.505.848,75 3.400.000 3.500.000 3.500.000 3.500.000 3.500.000
 32130000 AvE Leistungen von 
Sozialleistungsträger 83.310,03 82.500 82.500 82.500 82.500 82.500
 32210000 IvE Kostenbeitr/-ersätze übrige 895.977,53 612.000 844.800 823.800 823.800 823.800
 32230000 IvE Leistungen von 
Sozialleistungsträger 259.361,50 208.000 181.100 184.300 184.300 184.300
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 180.963,81 202.900 200.900 204.900 200.900 200.900
 33110000 Verwaltungsgebühren 14,20 0 0 0 0 0
 33210000 Benutzungsgebühren und 
ähnliche Entgelte 180.949,61 202.900 200.900 204.900 200.900 200.900
6 privatrechtliche Entgelte 1.419.269,63 1.589.756 1.540.941 1.565.608 1.566.608 1.583.828
 34110000 Mieten und Pachten 27.562,09 27.680 28.280 28.280 28.280 28.280
 34110600 Vermietung Räumlichkeiten 39.464,46 33.600 36.000 36.000 36.000 36.000
 34210000 Erträge aus Verkauf 52.079,82 46.200 46.200 46.200 46.200 46.200
 34210400 Erträge aus Gastro-Verkauf 170.075,32 184.100 188.600 188.600 188.600 188.600
 34610000 Sonstige privatrechtl. 
Leistungsentgelte 10.836,00 8.000 1.000 0 1.000 0
 34610100 Verpflegungsgelder nach 
Entgelteordnung 601.891,28 662.700 663.600 687.580 687.580 705.800
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
 34610200 Elternbeiträge nach 
Entgelteordnung 517.360,66 627.476 577.261 578.948 578.948 578.948
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 12.629.953,44 12.314.753 14.259.600 12.862.700 13.002.700 13.142.700
 34800000 Erstattungen vom Bund 83.097,82 84.216 79.200 79.200 79.200 79.200
 34800300 Erstattungen vom Bund 
Bundesfreiwilligen 33.604,26 43.200 43.200 43.200 43.200 43.200
 34800500 Erstattungen vom Bund - 
Sachkosten -12.164,94 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000
 34810000 Erstattungen vom Land 9.284.914,60 9.148.188 10.847.300 9.350.900 9.490.900 9.630.900
 34810100 Erstattungen Land - 
Personalkosten 6.480,00 0 0 0 0 0
 34810200 Erstattungen vom Land - 
Sachkosten 602,30 0 0 0 0 0
 34820000 Erstattungen von Gemeinden und 
GV 2.326.212,05 2.105.900 2.412.400 2.511.900 2.511.900 2.511.900
 34840100 Erstattungen v. ges. SV - 
Mutterschutz 385.341,72 371.500 300.000 300.000 300.000 300.000
 34860000 Erstattungen von s. öff. Sonderr. 510.066,05 538.749 554.500 554.500 554.500 554.500
 34870000 Erstattungen von privaten 
Unternehmen 11.815,36 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000
 34880000 Erstattungen von übrigen 
Bereichen -15,78 0 0 0 0 0
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 1.772,00 35.700 35.700 35.700 35.700 35.700
 36170000 Zinserträge von Kreditinstituten 1.772,00 35.700 35.700 35.700 35.700 35.700
9 aktivierungsfähige Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 101.362,31 45.377 39.187 38.482 38.491 38.588
 35820000 Erträge Inanspr. o. Herabsetz. von 
Rücks 9.189,75 0 0 0 0 0
 35820100 Erträge aus Auflösung von 
Pension-Rückst 92.175,20 45.377 39.187 38.482 38.491 38.588
 35910501 Ertrag aus 
Kleinbetragsdifferenzen -2,64 0 0 0 0 0
12 = Summe ordentliche Erträge 31.526.448,32 33.017.286 34.524.764 31.613.797 31.815.715 31.072.901
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -31.499.281,67 -38.120.040 -38.361.081 -39.799.700 -40.993.723 -42.255.909
 40000010 Globalabsetzung Personalkosten 
FB 0,00 300.000 600.000 600.000 600.000 600.000
 40110000 Beamte -1.617.914,65 -1.985.869 -1.808.146 -1.849.809 -1.905.304 -1.962.464
 40110100 Leistungsentgelte Beamte 0,00 0 0 0 0 0
 40120000 Tariflich Beschäftigte -22.586.873,18 -26.883.923 -27.392.845 -28.532.286 -29.553.149 -30.461.772
 40190000 Sonstige Beschäftigte -119.252,77 -311.259 -235.910 -233.375 -240.008 -240.008
 40190100 Beschäftigungsentgelte 
Bundesfreiwillige -36.474,04 -159.500 -93.000 -97.652 -100.580 -103.596
 40220000 Beiträge Versorgungskasse 
tar.Besch. -1.200.183,21 -1.481.815 -1.500.065 -1.566.606 -1.619.181 -1.667.755
 40320000 Sozialversicherungsbeiträge 
tar.Besch. -4.527.344,85 -5.487.251 -5.696.091 -5.951.869 -6.148.768 -6.333.097
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
 40320100 Sozialversicherungsbeiträge AN-
Umlage Mu -106.370,23 -133.148 -115.738 -120.820 -124.902 -128.648
 40320200 GUV-Beiträge -126.208,71 -118.761 -115.724 -117.836 -120.805 -123.728
 40410000 Beihilfen, Unterstützungsl. 
Beschäftigte -94.154,81 -106.167 -97.031 -95.428 -95.217 -95.340
 40510000 Zuführung zu 
Pensionsrückstellungen -387.525,30 -982.518 -958.943 -900.465 -753.424 -777.883
 40510001 Zufüh. Pensionen Eintritte VLT 
Mehr/Entl -27.625,28 0 0 0 0 0
 40510002 Zufüh. Pensionen Austritte VLT 
Mehr/Entl -45.020,95 0 0 0 0 0
 40610000 Zuführung zu 
Beihilferückstellungen -63.910,22 -164.081 -163.979 -155.781 -131.849 -137.685
 40610001 Zufüh. Beihilfe Eintritte VLT 
Mehr/Entl -4.558,16 0 0 0 0 0
 40610002 Zufüh. Beihilfe Austritte VLT 
Mehr/Entl -7.428,47 0 0 0 0 0
 40700100 Zuf. Rückstellung für Alterteilzeit -94.011,00 0 -35.139 0 0 0
 40700200 Zuf. Rückstellung für Überstunden -10.238,87 0 0 0 0 0
 40700300 Rückstellung für 
Lebensarbeitszeitkonto -28.925,35 -36.243 -20.750 -20.428 -20.428 -20.428
 40700400 Rückstellung für nicht 
genommenen Urlaub -50.317,35 0 0 0 0 0
 40700500 Rückstellung für LOB Beschäftigte -304.628,20 -544.098 -701.900 -731.746 -755.040 -777.685
 40700600 Rückstellung für LOB Beamte -60.316,07 -25.407 -25.820 -25.599 -25.068 -25.821
 96400000 umg. Personalaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
14 Versorgungsaufwendungen -758.924,54 -1.270.606 -1.256.159 -1.241.157 -1.028.595 -1.055.097
 41110000 Vers.Aufwendungen Beamte -569.304,84 -558.809 -503.423 -492.376 -489.106 -502.141
 41410000 Beihilfen, Unterstützungen 
Vers.empfäng. -99.339,52 -155.532 -167.321 -164.034 -163.794 -163.926
 41510000 Pensionsrückstellungen für 
Vers.emfpäng. -77.493,71 -474.960 -498.307 -496.984 -318.784 -329.543
 41510100 Zuführung zu 
Altersgeldrückstellungen 0,00 -1.987 -1.898 -1.784 -1.123 -1.157
 41610000 Beihilferückstellungen für 
Vers.emfpäng. -12.786,47 -79.318 -85.211 -85.978 -55.787 -58.329
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -2.326.852,97 -2.784.391 -3.092.505 -2.751.241 -2.710.814 -2.710.514
 42110000 Unterh. Grundst. und bauliche 
Anlagen -11.967,33 -38.400 -236.000 -36.000 -36.000 -36.000
 42110400 Unterhaltung Außenanlagen an 
Gebäuden -30.349,67 -74.000 -41.700 -38.300 -38.300 -38.300
 42110600 Unterhaltung Grünpflege an 
Gebäuden -51.303,89 0 -53.900 -1.500 -1.500 -1.500
 42120000 Unterh. des sonst. unbewegl. 
Vermögens -2.548,54 0 0 0 0 0
 42210000 Unterh. des bewegl. Vermögens -43.011,76 -69.500 -72.130 -72.130 -72.130 -71.830
 42210100 Unterhaltung EDV-Ausstattung -8.944,12 -2.500 -4.000 -4.000 -4.000 -4.000
 42220000 Erwerb geringw. 
Vermögensgegenstände -174.621,36 -204.640 -203.440 -200.040 -200.040 -200.040
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
 42220100 Erwerb EDV < 1000 EUR -5.983,81 -24.000 -19.000 -14.000 -14.000 -14.000
 42310000 Mieten und Pachten -301.867,44 -201.889 -194.580 -191.530 -165.060 -165.060
 42310100 Mieten Kopierautomaten -39.680,81 -30.200 -40.000 -40.000 -40.000 -40.000
 42410000 Bewirt. d. Grundst. u. baul. 
Anlagen -9.146,11 -15.400 -15.300 -15.300 -15.300 -15.300
 42410100 Grundbesitzabgaben -477,00 -100 -100 -100 -100 -100
 42410200 Heizung -4.684,29 -6.450 -6.450 -6.450 -6.450 -6.450
 42410300 Reinigung -23.623,70 -34.200 -35.000 -35.000 -35.000 -35.000
 42410400 Beleuchtung -7.685,73 -1.700 -1.700 -1.700 -1.700 -1.700
 42510000 Haltung von Fahrzeugen -12.285,51 -26.700 -26.700 -26.700 -26.700 -26.700
 42510100 Treibstoff -3.180,37 -3.600 -4.000 -4.000 -4.000 -4.000
 42610000 Besondere Aufwendungen für 
Beschäftigte -6.034,21 -8.000 0 0 0 0
 42610100 Dienst- und Schutzkleidung -2.687,97 -5.000 -5.900 -4.700 -4.700 -4.700
 42610200 Aus- und Fortbildung -79.959,62 -217.350 -248.203 -205.776 -207.832 -207.832
 42710000 Besondere Verwaltungs- und 
Betriebsaufw. -454.355,34 -631.343 -662.613 -656.413 -656.413 -656.413
 42710100 Bewirtung, Beköstigung, 
Repräsentation -155.024,71 -173.700 -174.900 -174.900 -174.900 -174.900
 42710200 Lehr- und Lernmittel, 
Arbeitsmaterial -118.967,18 -196.926 -224.276 -200.789 -196.776 -196.776
 42710300 Öffentlichkeitsarbeit -144.523,65 -139.500 -147.200 -145.200 -140.200 -140.200
 42710400 Veranstaltungen -263.139,63 -303.746 -277.446 -281.446 -274.446 -274.446
 42710410 Künstlerhonorare - 
künstlersozialpflicht -68.204,75 -35.047 -61.867 -61.867 -61.867 -61.867
 42710420 Honorare - freiberufliche 
Tätigkeiten -230,00 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000
 42710600 Planungskosten -2.484,25 -7.000 -7.000 -7.000 -7.000 -7.000
 42710700 Gutachter- und 
Beratungsleistungen -41.904,00 -6.000 -5.000 -5.000 -5.000 -5.000
 42710900 Mittagsmahlzeit -254.832,51 -325.500 -322.100 -319.400 -319.400 -319.400
 42910000 Aufwendungen f.so. Sach-u. 
Dienstlstg. -3.143,71 0 0 0 0 0
16 Abschreibungen -3.575.423,96 -2.737.953 -2.533.654 -2.102.969 -1.941.408 -1.997.708
 47110100 AfA 
immater.Vermögensgegenst.a.geleist.I -1.792.817,17 -1.526.250 -1.321.372 -1.090.919 -938.919 -994.919
 47110200 AfA auf übrige immaterielle 
Vermögensgeg -1.573,33 -50.433 -50.433 -50.433 -50.433 -50.433
 47113000 AfA auf Gebäude -241.065,37 -332.925 -326.123 -273.139 -272.820 -272.820
 47114000 AfA auf Infrastrukturvermögen -16,94 -33.200 -33.200 -6.400 -17 -17
 47115000 AfA Maschinen und technische 
Anlagen -916,78 -667 -667 -667 -667 -667
 47116000 AfA auf Fahrzeuge -10.800,28 -10.800 -15.840 -19.477 -19.477 -19.477
 47117000 AfA a. Betriebs- und 
Gesch.ausstattung -172.726,40 -207.837 -210.179 -146.394 -147.135 -147.435
 47118000 AfA auf geringwertige Wi.-Güter 0,00 -63.900 -63.900 -3.600 0 0
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
 47212000 Abschreibung auf Fo. wg. 
Niederschlagung -1.355.507,69 -511.940 -511.940 -511.940 -511.940 -511.940
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -102.083.472,70 -117.278.496 -118.325.433 -119.958.523 -123.491.785 -122.866.428
 43180000 Zuschüsse an übrige Bereich -49.779.462,98 -55.270.614 -56.417.791 -59.107.481 -62.597.143 -63.905.914
 43180200 Zuschüsse Sanierungsmaß. 
übriger Bereich -1.957.190,07 -5.673.700 -3.800.000 -2.400.000 -2.100.000 0
 43310000 Soz. Leist. an nat. Pers. außerh. 
v. Ein -16.528.023,28 -20.049.487 -18.188.925 -18.333.325 -18.477.925 -18.609.925
 43320000 Soz.Leist.a.nat.Pers. in 
Einrichtungen -26.825.628,98 -29.022.187 -30.659.817 -30.659.817 -30.659.817 -30.494.689
 43390000 Sonstige soziale Leistungen -6.785.545,28 -7.000.000 -9.000.000 -9.200.000 -9.400.000 -9.600.000
 43910000 Sonstige Transferaufwendungen -207.622,11 -262.508 -258.900 -257.900 -256.900 -255.900
 96430000 umg. Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -12.180.173,31 -12.577.897 -13.873.989 -12.784.676 -12.745.339 -12.746.842
 44110000 Sonstige Personal- und 
Versorgungsaufw. -36.057,47 -59.783 -54.198 -55.225 -54.043 -54.146
 44110010 Sonstige Personal- und 
Versorgungsa. FB -2.579,29 -15.000 -24.000 -24.000 -24.000 -24.000
 44210000 Aufw. f. ehrenamtl.u. 
sonst.Tätigkeit -40.670,11 -30.372 -123.795 -121.795 -121.795 -121.795
 44290000 Aufw. f.d. Inanspruchn. von 
Rechten u. D -3.723,00 -3.600 -3.600 -3.600 -3.600 -3.600
 44290100 Vereinsbeiträge -670,00 -350 -350 -350 -350 -350
 44290200 GEMA-Gebühren -4.279,65 -12.200 -11.700 -11.700 -11.700 -11.700
 44310000 Geschäftsaufwendungen -67.868,41 -77.800 -107.600 -73.607 -71.600 -71.600
 44310100 Bürobedarf -41.225,72 -66.150 -59.650 -57.450 -57.450 -57.450
 44310200 Bücher und Zeitschriften -22.065,70 -40.050 -43.834 -43.434 -43.634 -43.634
 44310300 Postgebühren -647,58 -1.000 -1.000 -1.000 -1.000 -1.000
 44310400 Telekommunikation -16.503,21 -12.500 -12.500 -12.500 -12.500 -12.500
 44310600 Dienstreisen -32.766,35 -40.900 -52.100 -52.200 -52.100 -52.100
 44310700 Entschädigung f.d. Benutzung 
priv. KFZ -32.249,56 -38.640 -42.440 -37.440 -37.440 -37.440
 44310800 Gerichts-u. ähnliche Kosten -2.248,45 -3.800 -3.900 -3.900 -3.900 -3.900
 44310900 Datenverarbeitung -272.281,70 -497.750 -293.350 -283.350 -283.350 -283.350
 44311000 Hausrat -21.826,58 -15.100 -14.800 -22.648 -14.800 -14.800
 44410000 Steuern, Versicherungen, 
Schadensfälle -38.717,34 -33.900 -33.900 -33.600 -33.900 -33.900
 44520000 Erstattungen an Gemeinden (GV) -5.035.174,29 -4.112.000 -5.160.400 -4.112.600 -4.112.600 -4.112.600
 44550000 Erstattungen an verb. 
Unternehmen -63.305,00 -93.683 -92.832 -95.237 -96.537 -97.937
 44550010 Erstattung Verwaltungsgebäude 
an EB Immo -803.148,24 -865.000 -907.000 -907.000 -907.000 -907.000
 44550020 Erstatt. 
Nutzungsentschädigungen EB 23 -3.546.638,60 -3.950.561 -4.272.200 -4.272.200 -4.272.200 -4.272.200
 44550030 Erstatt. 
Nutzungsentschäd.Anmietung 23 -314.892,44 -351.000 -353.500 -353.500 -323.500 -323.500
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
 44550040 Erstatt. Nebenkosten an EB 23 -761.593,46 -859.218 -864.800 -864.800 -864.800 -864.800
 44550100 Erstattung Gebäudereinigung an 
23 -586.799,88 -837.500 -840.500 -840.500 -840.500 -840.500
 44550200 Erstattung Hausdruckerei an 23 -6.359,46 -3.840 -4.540 -4.340 -4.340 -4.340
 44550300 Erstattung Servicecenter an 23 -366.908,28 -377.100 -377.100 -377.100 -377.100 -377.100
 44550400 Erstattung technische Betriebe an 
23 -32.326,20 -38.900 -39.100 -38.900 -38.900 -38.900
 44550500 Erstattung Grünpflege an 70 -19.511,71 -103.900 -50.100 -51.500 -51.500 -51.500
 44550600 Erst. Sperrmüll EB70 -224,00 0 0 0 0 0
 44580000 Erstattungen an übrige Bereiche -6.911,63 -36.000 -29.000 -29.000 -29.000 -29.000
 44910000 Sonst. Aufwand 
lfd.Verwaltungstätigkeit 0,00 -300 -200 -200 -200 -200
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -152.424.129,15 -174.769.383 -177.442.821 -178.638.265 -182.911.663 -183.632.499
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile12 
abzüglich Summe Zeile 20) -120.897.680,83 -141.752.097 -142.918.057 -147.024.468 -151.095.948 -152.559.598
22 außerordentliche Erträge -8.144,75 0 0 0 0 0
 50190000 Sonstige außergew. Erträge -8.672,75 0 0 0 0 0
 53120000 Ertr.a.Veräußerung bewgl.VmG 
>1000 Euro 528,00 0 0 0 0 0
 96500000 umg. außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen -9.860,22 0 0 0 0 0
 53220000 Aufw.Veräußerung bewgl.VmG 
>1000 Euro -9.860,22 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis (Zeile 22 
abzüglich Zeile 23) -18.004,97 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis (Saldo aus Zeile 21 und 
Zeile 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) -120.915.685,80 -141.752.097 -142.918.057 -147.024.468 -151.095.948 -152.559.598
26 Erträge aus internen 
Leistungsbeziehungen 41.288,36 28.700 49.200 49.200 49.200 49.200
 38110300 Erträge aus Serviceabrechnungen 41.288,36 28.700 49.200 49.200 49.200 49.200
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -5.990.825,32 -7.440.416 -8.381.989 -8.446.655 -8.391.172 -8.528.770
 48110100 Aufwand aus 
Steuerungsleistungen (Overhe -4.483.807,56 -5.838.556 -6.356.569 -6.421.235 -6.365.752 -6.503.350
 48110200 Aufwand aus 
Serviceverrechnungen -975.900,00 -1.051.960 -1.324.100 -1.324.100 -1.324.100 -1.324.100
 48110300 Aufwand aus 
Serviceabrechnungen -531.117,76 -549.900 -701.320 -701.320 -701.320 -701.320
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -5.949.536,96 -7.411.716 -8.332.789 -8.397.455 -8.341.972 -8.479.570
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -126.865.222,76 -149.163.813 -151.250.846 -155.421.923 -159.437.920 -161.039.168
51 Fachbereich Kinder, Jugendliche und Familien
Teilfinanzhaushalt 
Einzahlungen und 
Auszahlungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Verpflich-
tungser-
mächti-
gungen 
Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 6 5 7 8
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine 
Umlagen 10.308.499,61 13.221.882 12.506.746 0 11.015.425 11.053.229 10.125.993
3 sonstige Transfereinzahlungen 3.328.614,95 5.230.500 5.507.557 0 5.516.862 5.543.967 5.571.072
4 öffentlich-rechtliche Entgelte 172.911,31 202.900 200.900 0 204.900 200.900 200.900
5 privatrechtliche Entgelte 1.420.848,37 1.589.756 1.540.941 0 1.565.608 1.566.608 1.583.828
6 Kostenerstattungen und 
Kostenumlagen 10.699.258,01 12.314.753 14.259.600 0 12.862.700 13.002.700 13.142.700
7 Zinsen und ähnliche 
Einzahlungen 0,00 35.700 35.700 0 35.700 35.700 35.700
8 sonstige haushaltswirksame 
Einzahlungen 8.766,62 0 0 0 0 0 0
9 = Summe der Einzahlungen 
aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
25.938.898,87 32.595.491 34.051.444 0 31.201.195 31.403.104 30.660.193
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
10 Personalauszahlungen -30.918.676,50 -36.367.693 -36.454.550 0 -37.965.681 -39.307.914 -40.516.407
11 Versorgungsauszahlungen -668.644,36 -714.341 -670.744 0 -656.410 -652.900 -666.068
12 Auszahlungen für Sach- und 
Dienstleistungen und für 
geringwertige 
Vermögensgegenstände 
-2.259.131,75 -2.784.391 -3.092.505 0 -2.751.241 -2.710.814 -2.710.514
13 Zinsen und ähnliche 
Auszahlungen 0,00 0 0 0 0 0 0
14 Transferauszahlungen -101.237.103,10 -117.278.496 -118.325.433 0 -119.958.523 -123.491.785 -122.866.428
15 sonstige haushaltswirksame 
Auszahlungen -11.899.573,81 -12.577.897 -13.873.989 0 -12.784.676 -12.745.339 -12.746.842
16 = Summe der Auszahlungen 
aus lfd. Verwaltungstätigkeit -146.983.129,52 -169.722.819 -172.417.221 0 -174.116.531 -178.908.752 -179.506.260
17 Saldo aus laufender 
Verwaltungstätigkeit (Summe 
Zeile 9 abzüglich Summe 
Zeile 16) 
-121.044.230,65 -137.127.328 -138.365.777 0 -142.915.336 -147.505.648 -148.846.067
Einzahlungen für Investitionstätigkeit
18 Zuwendungen für 
Investitionstätigkeit 470.707,24 773.600 29.600 0 0 0 0
19 Beiträge u. ä. Entgelte für 
Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0
20 Veräußerung von 
Sachvermögen 528,00 0 0 0 0 0 0
21 Veräußerung von 
Finanzvermögensanlagen 0,00 0 0 0 0 0 0
22 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0
23 = Summe der Einzahlungen 
für Investitionstätigkeit 471.235,24 773.600 29.600 0 0 0 0
Teilfinanzhaushalt 
Einzahlungen und 
Auszahlungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Verpflich-
tungser-
mächti-
gungen 
Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 6 5 7 8
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
24 Erwerb von Grundstücken und 
Gebäuden 0,00 0 0 0 0 0 0
25 Baumaßnahmen -159.283,34 0 0 0 0 0 0
26 Erwerb von beweglichem 
Sachvermögen -115.564,87 -242.000 -132.000 0 -52.000 -52.000 0
27 Erwerb von 
Finanzvermögensanlagen 0,00 0 0 0 0 0 0
28 Aktivierbare Zuwendungen -4.711.848,48 -2.475.000 -2.225.000 0 -2.225.000 -2.225.000 -1.400.000
29 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0
30 = Summe der Auszahlungen 
für Investitionstätigkeit -4.986.696,69 -2.717.000 -2.357.000 0 -2.277.000 -2.277.000 -1.400.000
31 Saldo aus 
Investitionstätigkeit (Summe 
Zeile 23 abzüglich Summe 
Zeile 30) 
-4.515.461,45 -1.943.400 -2.327.400 0 -2.277.000 -2.277.000 -1.400.000
32 Finanzmittelüberschuss/ -
fehlbetrag (Summen Zeile 17 
und 31) 
-125.559.692,10 -139.070.728 -140.693.177 0 -145.192.336 -149.782.648 -150.246.067
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
33 "Einzahlungen; Aufnahme von 
Krediten und inneren Darlehen 
für Investitionstätigkeit" 
0,00 0 0 0 0 0 0
34 "Auszahlungen; Tilgung von 
Krediten und Rückzahlung von 
inneren Darlehen für 
Investitionstätigkeit" 
0,00 0 0 0 0 0 0
35 Saldo aus 
Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0
36 Finanzmittelveränderung 
(Summe Zeile 32 und 35) -125.559.692,10 -139.070.728 -140.693.177 0 -145.192.336 -149.782.648 -150.246.067





Produktübersicht: Fachbereich Kinder, Jugendliche und Familien (51) 
Jahresergebnis 
(d. h. ohne interne Leistungsverrechnung)
Ist Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1.100.1.1.1.36   
Allgemeine Stiftungen (FB 51) 1.772 0 0 0 0 0
1.100.3.4.1.01   
Unterhaltsvorschussleistungen -99.898 -332.341 -358.111 -466.860 -552.902 -645.120
1.100.3.6.1.01  
Förderung v. Kindern in Tagesbetreuung W -1.003.267 -1.121.548 -1.340.448 -1.394.381 -1.397.330 -1.430.986
1.100.3.6.2.01  
 Kinder- und Jugendarbeit W -1.471.049 -1.630.958 -1.742.215 -1.606.277 -1.840.701 -1.836.760
1.100.3.6.3.01   
Jugendsozialarbeit W -3.065.549 -3.540.831 -3.541.472 -3.713.048 -3.814.652 -4.379.846
1.100.3.6.3.02   
Hilfe zur Erziehung und Förderung von 
Familien 
W -42.021.269 -48.811.343 -49.117.394 -49.823.488 -49.875.766 -50.039.748
1.100.3.6.3.03   
Jugendgerichtshilfe -906.455 -1.172.027 -1.047.571 -1.104.288 -1.107.496 -1.152.212
1.100.3.6.3.05  
Sonstige Maßnahmen der Kinder-/ 
Jugend-/Familienhilfe 
-24.560 -44.784 -62.426 -62.489 -62.158 -61.847
1.100.3.6.3.06  
Beistandschaft/Vormundschaft -1.697.899 -2.036.176 -1.918.799 -1.987.731 -1.972.228 -2.028.809
1.100.3.6.3.07   
Elterngeld -123.774 -256.119 -168.690 -185.083 -193.170 -204.077
1.100.3.6.5.01  
Tageseinrichtungen zur  Förderung von 
Kindern 
W -62.803.781 -74.005.756 -74.514.505 -77.285.201 -80.689.039 -80.605.889
1.100.3.6.6.01   
Einrichtungen der Kinder- und 
Jugendarbeit 
W -5.350.987 -5.894.862 -6.016.115 -6.184.286 -6.279.749 -6.408.046
1.100.3.6.7.01   
Jugendwerkstatt  Dammstraße W -878.739 -1.196.570 -1.250.169 -1.323.939 -1.370.171 -1.769.863
1.100.3.6.7.02  
Sonstige Einrichtigungen der Kinder-/ 
Jugend-/ Familienhilfe 
-1.381.464 -1.608.940 -1.735.879 -1.778.321 -1.828.384 -1.880.983
1.100.3.6.7.03   
Zuschüsse an Schwangerschafts.-
Beratung 
-88.766 -99.841 -104.262 -109.076 -112.201 -115.412
Summe -120.915.686 -141.752.097 -142.918.057 -147.024.468 -151.095.948 -152.559.598
W = Wesentliches Produkt 
Haushaltsjahr 2025 
Ordentliche 
Erträge 
Ordentliche 
Aufwendungen
Ordentliches 
Ergebnis 
Außer-
ordentliche 
Erträge 
Außer- 
ordentliche 
Aufwendungen
Außer- 
Ordentliches 
Ergebnis 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1.100.1.1.1.36   
Allgemeine Stiftungen (FB 51) 49.700 -49.700 0 0 0 0
1.100.3.4.1.01   
Unterhaltsvorschussleistungen 10.183.098 -10.541.208 -358.111 0 0 0
1.100.3.6.1.01  
Förderung v. Kindern in Tagesbetreuung W 1.165.779 -2.506.228 -1.340.448 0 0 0
1.100.3.6.2.01  
 Kinder- und Jugendarbeit W 392.582 -2.134.797 -1.742.215 0 0 0
1.100.3.6.3.01   
Jugendsozialarbeit W 563.034 -4.104.506 -3.541.472 0 0 0
1.100.3.6.3.02   
Hilfe zur Erziehung und Förderung von 
Familien 
W 7.545.266 -56.662.661 -49.117.394 0 0 0
1.100.3.6.3.03   
Jugendgerichtshilfe 95.925 -1.143.496 -1.047.571 0 0 0
1.100.3.6.3.05  
Sonstige Maßnahmen der Kinder-/ 
Jugend-/Familienhilfe 
0 -62.426 -62.426 0 0 0
Haushaltsjahr 2025 
Ordentliche 
Erträge 
Ordentliche 
Aufwendungen
Ordentliches 
Ergebnis 
Außer-
ordentliche 
Erträge 
Außer- 
ordentliche 
Aufwendungen
Außer- 
Ordentliches 
Ergebnis 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1.100.3.6.3.06  
Beistandschaft/Vormundschaft 14.033 -1.932.832 -1.918.799 0 0 0
1.100.3.6.3.07   
Elterngeld 183.535 -352.225 -168.690 0 0 0
1.100.3.6.5.01  
Tageseinrichtungen zur  Förderung von 
Kindern 
W 12.899.872 -87.414.376 -74.514.505 0 0 0
1.100.3.6.6.01   
Einrichtungen der Kinder- und 
Jugendarbeit 
W 503.022 -6.519.137 -6.016.115 0 0 0
1.100.3.6.7.01   
Jugendwerkstatt  Dammstraße W 920.948 -2.171.117 -1.250.169 0 0 0
1.100.3.6.7.02  
Sonstige Einrichtigungen der Kinder-/ 
Jugend-/ Familienhilfe 
7.970 -1.743.849 -1.735.879 0 0 0
1.100.3.6.7.03   
Zuschüsse an Schwangerschafts.-
Beratung 
0 -104.262 -104.262 0 0 0
Summe 34.524.764 -177.442.821 -142.918.057 0 0 0
W = Wesentliches Produkt 
Produkt: 1.100.3.6.1.01 Förderung von Kindern in 
Tagesbetreuung 
Organisationseinheit: 
51 FB Kinder, Jugendliche und Familien 
51-2 FD Kinder  
Allgemeine Angaben zum Produkt 
Produktbereich: 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 
Produktgruppe: 361 Förderung von Kindern in Tageseinrichtungen und in Tagespflege 
Produktverantwortliche/-r: Herr Luttmer 
Produktbeschreibung:  Information über Angebote zur Förderung von Kindern in Einrichtungen und Kindertagespflege, 
Vorhaltung eines bedarfsgerechten Angebotes zur Förderung von Kindern in Tagespflege, Übernahme 
von Kostenbeiträgen (hier sind die wesentlichen Leistungen aufgenommen). 
Auftragsgrundlage: 
(z. B. Ratsbeschluss, Gesetz, Vertrag) 
§§ 22-26, § 90.3 SGB VIII;  
Gesetz über Tageseinrichtungen für Kinder (KiTaG) 
Zielgruppe: Familien mit Kindern von der Geburt bis zum Schuleintritt; Kinder im Grundschulalter (Hortbetreuung) 
Wesentliche Grundzahlen, Struktur- und Leistungsdaten  
(hier sind die Grundzahlen aufgeführt, die u. a. eine wesentliche Grundlage für die Budgetplanung darstellen) 
Grundzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2023 2024 2025 2026 2027 2028 
Anzahl der Beschäftigten/Beamten1 6,97 7,4 8,14 8,14 8,14 8,14 
Ziele des Produktes 
Produktziel 1: Ausbau und Erhalt von Schwerpunkt-KiTas zur Sprachförderung in der Kindertagesbetreuung (mittels 
Akquise und Einsatz von Bundes- und/oder Landesmitteln) 
Bezug zu Strategischem Ziel: Bezug zum Zentralen Handlungsfeld (ZHF):
Querschnittsziel Q Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
4 Lernende Stadt mit sozialer Verantwortung 4.4 Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern 
4 Lernende Stadt mit sozialer Verantwortung 4.1 Lebenslanges und altersübergreifendes Lernen ermöglichen 
Zur Erreichung des Produktziels eingeplante Investitionen:
-  
Kennzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2023 2024 2025 2026 2027 2028 
Anzahl Schwerpunkt Kitas – Sprache in 
städtischer Trägerschaft  3 1 6 6 6 6 
Produktziel 2: Vernetztes, transdisziplinäres und trägerübergreifendes Handeln zur Förderung und Sicherung des 
Fachpersonals und der Betreuungsqualität 
Bezug zu Strategischem Ziel: Bezug zum Zentralen Handlungsfeld (ZHF):
Querschnittsziel Q Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
4 Lernende Stadt mit sozialer Verantwortung 4.4 Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern 
4 Lernende Stadt mit sozialer Verantwortung 4.4 Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern 
Zur Erreichung des Produktziels eingeplante Investitionen:
- 
Kennzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2023 2024 2025 2026 2027 2028 
Durchschnittliche Anzahl Tage von Fort- 
und Weiterbildungen pro MA 
Angabe nicht 
möglich 3,5 6,0 6,0 6,0 6,0 
Teilprodukte 
Nr. 
(1.100.XXX) Bezeichnung
Jahresergebnis2 in 
Kat.3
Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2023 2024 2025 2026 2027 2028 
3.6.1.01.01 Förderung von Kindern in 
Tageseinrichtungen -1.419.272 -1.444.678 -1.440.059 -1.461.412 -1.476.247 -1.482.698 3 
1 produktbezogen – angegeben in Vollzeitäquivalenten (VZÄ); Stichtag: 31.12. d. J. 
2 d. h. Ergebnis vor interner Leistungsverrechnung 
3 Kategorie des Teilproduktes bzw. Grad der Beeinflussung: 
1 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Freiwillige Leistungen (vollständig beeinflussbare Leistungen)“ 
2 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Im Standard beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
3 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Kaum beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
Nr. 
(1.100.XXX) Bezeichnung
Jahresergebnis2 in 
Kat.3
Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2023 2024 2025 2026 2027 2028 
3.6.1.01.03 Förderung von Kindern in 
Tagespflege 416.005 323.130 99.611 67.030 78.917 51.713 3 
Summe -1.003.267 -1.121.548 -1.340.448 -1.394.381 -1.397.330 -1.430.986
Bemerkungen/Erläuterungen 
Produktziel 1: Im Sommer 2022 kündigte die Bundesregierung – anders als im Koalitionsvertrag verhandelt- an, das Sprachprogramm zum 
31.12.2022 auslaufen zu lassen. Abweichend hiervon kündigte sie dann im November 2022 an, dass das Bundesprogramm letztmalig um ein 
halbes Jahr bis Ende Juni 2023 verlängert wird. Dies stellt alle niedersächsischen Kommunen vor eine große Herausforderung - auch den 
Fachdienst Kinder, der zwischenzeitlich innerorganisatorische Umstrukturierungen vorgenommen hatte. Die Sprach-Kitas laufen nun unter 
veränderter Fachberatung bis zum 30.06.2023 weiter. Das Land Niedersachsen beabsichtigt, die frühkindliche Sprachförderung, insbesondere 
aus Mitteln der Richtlinie Qualität, weiter zu finanzieren. Nach einem ersten Entwurf der Richtlinie Sprache verlängert das Land nun mit 
Landesmitteln das Sprachprogramm bis Mitte 2025. Wie es dann weitergeht, ist nicht bekannt. Daher kann darüber hinaus keine Planung 
vorgenommen werden. 
Produktziel 2: Mit dem Abschluss des SuE-Tarifvertrags im Sommer 2022 wird die Nutzung von Fortbildungstagen ausgebaut. Der FD Kinder ist im 
Kontakt mit dem Verdi-Bildungswerk, welches umfangreiche, qualitativ hochwertige Fortbildungsmöglichkeiten anbietet. Mit der 
Kooperationspartnerin sollen künftig 3 - 4 Fortbildungstage pro Jahr/pro MA umgesetzt werden. 
51 Fachbereich Kinder, Jugendliche und Familien
361 Förderung von Kindern in Tageseinrichungen/-pflege
1.100.3.6.1.01 Förderung von Kindern in Tagesbetreuung
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.141.857,55 1.210.800 1.134.000 1.134.000 1.134.000 1.134.000
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0 0 0 0 0
4 sonstige Transfererträge 5.711,61 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.204,12 9.987 8.065 8.065 8.065 8.065
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 3.442,28 1.412 3.714 3.744 3.745 3.754
12 = Summe ordentliche Erträge 1.152.215,56 1.242.200 1.165.779 1.165.809 1.165.809 1.165.819
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -766.611,61 -917.304 -973.001 -1.012.878 -1.023.641 -1.054.725
14 Versorgungsaufwendungen -23.734,29 -39.546 -119.070 -120.748 -100.068 -102.647
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -86.937,68 -87.184 -104.615 -104.617 -104.887 -104.887
16 Abschreibungen -16.965,40 -624 -349 -349 -349 -349
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -1.212.854,07 -1.230.180 -1.242.500 -1.254.900 -1.267.500 -1.267.500
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -48.379,62 -88.910 -66.692 -66.698 -66.694 -66.696
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -2.155.482,67 -2.363.748 -2.506.228 -2.560.190 -2.563.140 -2.596.805
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -1.003.267,11 -1.121.548 -1.340.448 -1.394.381 -1.397.330 -1.430.986
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis (Zeile 22 
abzüglich Zeile 23) 0,00 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis (Saldo aus Zeile 21 und 
Zeile 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) -1.003.267,11 -1.121.548 -1.340.448 -1.394.381 -1.397.330 -1.430.986
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 4,02 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -156.783,16 -190.757 -235.837 -237.981 -230.840 -234.399
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -156.779,14 -190.757 -235.837 -237.981 -230.840 -234.399
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -1.160.046,25 -1.312.306 -1.576.285 -1.632.363 -1.628.170 -1.665.385
Produkt: 1.100.3.6.2.01 Kinder- und Jugendarbeit Organisationseinheit: 
51 FB Kinder, Jugendliche und Familien 
51-1 FD Kinder 
Allgemeine Angaben zum Produkt 
Produktbereich: 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 
Produktgruppe: 362 Jugendarbeit 
Produktverantwortlicher: Herr Bollhorn 
Produktbeschreibung:  Angebote für Kinder und Jugendliche in den Ferien, mobile Angebote in den Stadtteilen, Beteiligungs-
projekte sowie Angebote der Jugendverbände 
Auftragsgrundlage: 
(z. B. Ratsbeschluss, Gesetz, Vertrag) 
§§ 11, 12 SGB VIII und in diesem gesetzlichen Rahmen diverse Beschlüsse des Rates  und/ oder des 
Jugendhilfeausschusses 
Zielgruppe: junge Menschen (Kinder, Jugendliche, junge Volljährige, Erwachsene unter 27) 
Wesentliche Grundzahlen, Struktur- und Leistungsdaten  
(hier sind die Grundzahlen aufgeführt, die u. a. eine wesentliche Grundlage für die Budgetplanung darstellen) 
Grundzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2023 2024 2025 2026 2027 2028 
Anzahl der Beschäftigten/Beamten1 ohne 
BFD/FSJ 11,21 12,66 11,21 11,21 11,21 11,21 
Ziele des Produktes 
Produktziel 1: Insbesondere junge Menschen engagieren sich ehrenamtlich in der Jugendarbeit. 
Bezug zu Strategischem Ziel: Bezug zum Zentralen Handlungsfeld (ZHF):
4 Lernende Stadt mit sozialer Verantwortung 4.1 Lebenslanges und altersübergreifendes Lernen ermöglichen 
5 Vielfältiger Kulturstandort und lebendige Friedensstadt 5.4 Niedrigschwellige und dezentrale Beteiligung ermöglichen 
Querschnittsziel Q Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
Zur Erreichung des Produktziels eingeplante Investitionen:
- 
Kennzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2023 2024 2025 2026 2027 2028 
Gültige Juleica in der Stadt Osnabrück 886 940 940 940 940 940 
Neuanträge 228 245 245 245 245 245 
Verlängerung 82 120 120 120 120 120 
Anteil der unter 27 jährigen aller Juleicas 89 % 80 % 80 % 80 % 80 % 80 % 
Produktziel 2: Förderung der Jugendverbände 
Bezug zu Strategischem Ziel: Bezug zum Zentralen Handlungsfeld (ZHF):
5 Vielfältiger Kulturstandort und lebendige Friedensstadt 5.4 Niedrigschwellige und dezentrale Beteiligung ermöglichen 
4 Lernende Stadt mit sozialer Verantwortung 4.4 Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern 
Querschnittsziel Q Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
Zur Erreichung des Produktziels eingeplante Investitionen:
- 
Kennzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2023 2024 2025 2026 2027 2028 
Anzahl der abgerechneten Anträge von 
Jugendverbänden 142 165 165 165 165 165 
Anzahl Ø TN pro Veranstaltung 
(neue Kennzahl in 2023) 34 25 25 25 25 25 
Teilprodukte 
Nr. 
(1.100.XXX) Bezeichnung
Jahresergebnis2 in 
Kat.3
Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2023 2024 2025 2026 2027 2028 
3.6.2.01.01 Kinder- und Jugendbildung -107.796 -113.596 -103.820 -106.233 -107.442 -109.062 2 
1 produktbezogen – angegeben in Vollzeitäquivalenten (VZÄ); Stichtag: 31.12. d. J. 
2 d. h. Ergebnis vor interner Leistungsverrechnung 
3 Kategorie des Teilproduktes bzw. Grad der Beeinflussung: 
Nr. 
(1.100.XXX) Bezeichnung
Jahresergebnis2 in 
Kat.3
Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2023 2024 2025 2026 2027 2028 
3.6.2.01.02 Jugendverbandsarbeit -222.825 -301.325 -311.502 -318.061 -321.792 -326.117 2 
3.6.2.01.03 Kulturelle Jugendarbeit -335.103 -311.896 -354.339 -342.742 -375.642 -359.434 2 
3.6.2.01.05 Ferienpass und Ferien-
maßnahmen -221.160 -240.848 -213.239 -217.690 -219.577 -221.723 2 
3.6.2.01.07 Kinder- und Jugenderholung -105.054 -111.367 -113.238 -121.109 -122.528 -124.429 2 
3.6.2.01.08 Freiwilligendienste -57.316 -94.601 -79.787 -85.699 -89.419 -93.260 2 
3.6.2.01.09 Mobile Jugendarbeit, Street-
work -320.968 -357.324 -463.440 -309.142 -497.258 -493.775 2 
3.6.2.01.10 Kinder- und Jugend-
beteiligung -100.815 -100.002 -102.849 -105.601 -107.042 -108.960 2 
3.6.2.01.11 LV Jugendarbeit am Standort 
Schule -12 0 0 0 0 0 2 
Summe -1.471.049 -1.630.958 -1.742.215 -1.606.277 -1.840.701 -1.836.760 
Bemerkungen/Erläuterungen 
1 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Freiwillige Leistungen (vollständig beeinflussbare Leistungen)“ 
2 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Im Standard beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
3 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Kaum beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
51 Fachbereich Kinder, Jugendliche und Familien
362 Jugendarbeit
1.100.3.6.2.01 Kinder- und Jugendarbeit
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 273.907,68 225.000 247.000 247.000 247.000 247.000
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 1.707,56 1.592 1.592 1.592 1.592 1.592
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 21.191,11 18.000 18.000 18.000 18.000 18.000
6 privatrechtliche Entgelte 25.056,00 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 83.508,69 92.171 85.623 85.623 85.623 85.623
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 1.244,99 432 367 370 370 371
12 = Summe ordentliche Erträge 406.616,03 377.195 392.582 392.585 392.585 392.586
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -818.259,24 -876.300 -900.128 -771.070 -970.035 -978.475
14 Versorgungsaufwendungen -7.161,37 -12.092 -11.774 -11.940 -9.895 -10.150
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -320.404,90 -292.461 -305.243 -303.244 -303.459 -303.459
16 Abschreibungen -27.128,30 -8.994 -9.517 -13.911 -13.911 -13.911
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -526.878,42 -597.157 -626.666 -618.270 -655.323 -642.714
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -177.832,50 -221.147 -281.470 -280.426 -280.662 -280.636
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -1.877.664,73 -2.008.152 -2.134.797 -1.998.862 -2.233.285 -2.229.346
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -1.471.048,70 -1.630.958 -1.742.215 -1.606.277 -1.840.701 -1.836.760
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis (Zeile 22 
abzüglich Zeile 23) 0,00 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis (Saldo aus Zeile 21 und 
Zeile 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) -1.471.048,70 -1.630.958 -1.742.215 -1.606.277 -1.840.701 -1.836.760
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 18.549,25 28.700 49.200 49.200 49.200 49.200
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -163.261,61 -164.911 -188.401 -164.596 -190.531 -190.533
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -144.712,36 -136.211 -139.201 -115.396 -141.331 -141.333
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -1.615.761,06 -1.767.169 -1.881.416 -1.721.673 -1.982.032 -1.978.093
Produkt: 1.100.3.6.3.01 Jugendsozialarbeit Organisationseinheit: 
51 FB Kinder, Jugendliche und Familien 
51-1 FD Jugend 
Allgemeine Angaben zum Produkt 
Produktbereich: 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 
Produktgruppe: 363 Sonstige Leistungen der Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 
Produktverantwortlicher: Herr Bollhorn 
Produktbeschreibung:  Angebot von sozialpädagogischen Hilfen für junge Menschen, die zum Ausgleich sozialer 
Benachteiligungen oder zur Überwindung individueller Beeinträchtigungen auf Unterstützung 
angewiesen sind. 
Auftragsgrundlage: 
(z. B. Ratsbeschluss, Gesetz, Vertrag) Sozialisationshilfen für besondere Zielgruppen 
Zielgruppe: Kinder und Jugendliche vor gefährdenden Einflüssen schützen 
Wesentliche Grundzahlen, Struktur- und Leistungsdaten  
(hier sind die Grundzahlen aufgeführt, die u. a. eine wesentliche Grundlage für die Budgetplanung darstellen) 
Grundzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2023 2024 2025 2026 2027 2028 
Anzahl der Beschäftigten/Beamten ohne 
BFD/FSJ 1 24,4 23,95 23,95 23,95 23,95 23,95 
Gesamtzahl betreuter/unterstützter junge 
Menschen (Fallzahl/aus PZ 1 u. PZ 2) 550 550 550 550 550 550 
Ziele des Produktes 
Produktziel 1: Schülerinnen und Schüler sind durch soziale Gruppenangebote in ihrer Persönlichkeitsentwicklung 
gefördert worden. 
Bezug zu Strategischem Ziel: Bezug zum Zentralen Handlungsfeld (ZHF):
4 Lernende Stadt mit sozialer Verantwortung 4.4 Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern 
Querschnittsziel Q Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
Zur Erreichung des Produktziels eingeplante Investitionen:
- 
Kennzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2023 2024 2025 2026 2027 2028 
Teilnehmerquote der SuS an Präventiv-
angeboten (soziale Gruppenangebote) 
gemessen an der Gesamtschülerzahl der 
Jugendhilfe in der Schule 
(Nr. 3.6.3.01.02 + 3.6.3.01.03)* 
1,1 0,8 1 1 1 1 
* Anmerkung: Ein Wert von 1,0 würde bedeuten, dass jede/r Schüler/in an einem Angebot teilgenommen hat (Unberücksichtigt von möglichen 
Doppelteilnahmen). 
Produktziel 2: Durchführung sozialpädagogischer Maßnahmen gegen Schulverweigerung (Koordinierungsstelle 
Schulverweigerung) 
Bezug zu Strategischem Ziel: Bezug zum Zentralen Handlungsfeld (ZHF):
4 Lernende Stadt mit sozialer Verantwortung 4.4 Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern 
Querschnittsziel Q Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
Zur Erreichung des Produktziels eingeplante Investitionen:
- 
Kennzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2023 2024 2025 2026 2027 2028 
Fallzahl der betreuten Schulverweigerer aus 
allgemeinbildenden Schulen (incl. offener 
Zugang) 
282 200 250 250 250 250 
Anteil der Personen bei denen durch 
sozialpädagogische Intervention 
Ordnungswidrigkeitsverfahren verhindert 
wurden. (allgemeinbildende Schulen) 
148 100 70 % 70 % 70 % 70 % 
Anzahl der Personen zur alternativen 
Schulpflichterfüllung aus den allgemein- 43 35 35 35 35 35 
1 produktbezogen – angegeben in Vollzeitäquivalenten (VZÄ); Stichtag: 31.12. d. J. 
Kennzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2023 2024 2025 2026 2027 2028 
bildenden Schulen (Lernstandort Auszeit I 
und II)  
Produktziel 3: Sozial benachteiligte und individuell beeinträchtigte junge Menschen sind sozial und beruflich integriert. 
Bezug zu Strategischem Ziel: Bezug zum Zentralen Handlungsfeld (ZHF):
4 Lernende Stadt mit sozialer Verantwortung 4.4 Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern 
Querschnittsziel Q Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
Zur Erreichung des Produktziels eingeplante Investitionen:
- 
Kennzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2023 2024 2025 2026 2027 2028 
Anzahl der Schüler/-innen in berufs-
bezogenen Gruppenmaßnahmen im 
Verhältnis zu den 14 - 17jährigen 
Einwohnern der Stadt Osnabrück  
(Nr. 3.6.3.01.09 + 3.6.3.01.10) 
15,7 % 12 % 13 % 13 % 13 % 13 % 
Der Unterstützungsbedarf auf der 
persönlichsozialen Ebene hat sich im Laufe 
der Beratung verringert. Erhöhung der 
Selbstwirksamkeit 
(Nr. 3.6.3.01.09) 
68,9 % 70 % 65 % 65 % 65 % 65 % 
Junge Menschen haben beim 
Beratungsende ein berufliches oder 
schulisches Anschluss-angebot. 
(Nr. 3.6.3.01.09) 
61,7 % 65 % 65 % 65 % 65 % 65 % 
Teilprodukte 
Nr. 
(1.100.XXX) Bezeichnung
Jahresergebnis2 in 
Kat.3
Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2023 2024 2025 2026 2027 2028 
3.6.3.01.01 Schulsozialarbeit Allgemein -17.935 -30.205 -4.886 -4.901 -4.900 -4.911 2 
3.6.3.01.02 Schulsozialarbeit an 
Förderschulen -604.894 -666.580 -646.090 -679.100 -698.666 -720.297 2 
3.6.3.01.03 Schulsozialarbeit an 
Hauptschulen -616.261 -651.862 -672.084 -704.572 -723.933 -745.203 2 
3.6.3.01.06 Sozialpäd.Betreuung v. 
Schulverweigerern -532.524 -632.265 -644.234 -673.835 -692.003 -712.007 2 
3.6.3.01.07 Jugendsozialarbeit -432.328 -467.279 -555.150 -582.264 -598.414 -816.182 2 
3.6.3.01.09 Übergang Schule und Beruf -630.843 -756.806 -735.106 -777.650 -802.492 -1.082.450 2 
3.6.3.01.11 Sozialpädag. begleitetes 
Wohnen -38.237 -123.256 -72.507 -73.475 -73.773 -74.454 2 
3.6.3.01.12 Erzieherischer Kinder- und 
Jugendschutz -192.526 -212.577 -211.414 -217.252 -220.472 -224.341 2 
Summe -3.065.549 -3.540.831 -3.541.472 -3.713.048 -3.814.652 -4.379.846 
Bemerkungen/Erläuterungen 
2 d. h. Ergebnis vor interner Leistungsverrechnung 
3 Kategorie des Teilproduktes bzw. Grad der Beeinflussung: 
1 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Freiwillige Leistungen (vollständig beeinflussbare Leistungen)“ 
2 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Im Standard beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
3 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Kaum beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
51 Fachbereich Kinder, Jugendliche und Familien
363 Sonstige Leistungen der Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
1.100.3.6.3.01 Jugendsozialarbeit
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 508.879,25 470.000 452.000 452.000 452.000 0
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 307,67 308 307 308 308 308
4 sonstige Transfererträge 1.683,00 25.000 15.000 15.000 15.000 15.000
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 71.214,74 96.667 93.457 93.457 93.457 93.457
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 2.773,26 905 770 776 776 778
12 = Summe ordentliche Erträge 584.857,92 594.380 563.034 563.041 563.041 111.043
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -1.942.804,26 -2.191.926 -2.156.178 -2.262.986 -2.327.297 -2.397.524
14 Versorgungsaufwendungen -15.004,83 -25.336 -24.669 -25.017 -20.733 -21.267
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -52.413,99 -86.807 -83.987 -83.989 -84.440 -84.440
16 Abschreibungen -39.634,29 -1.356 -1.407 -1.375 -1.375 -1.375
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -1.487.686,55 -1.705.749 -1.711.389 -1.774.617 -1.814.453 -1.855.484
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -112.863,27 -124.036 -126.876 -128.104 -129.395 -130.799
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -3.650.407,19 -4.135.211 -4.104.506 -4.276.089 -4.377.693 -4.490.889
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -3.065.549,27 -3.540.831 -3.541.472 -3.713.048 -3.814.652 -4.379.846
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis (Zeile 22 
abzüglich Zeile 23) 0,00 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis (Saldo aus Zeile 21 und 
Zeile 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) -3.065.549,27 -3.540.831 -3.541.472 -3.713.048 -3.814.652 -4.379.846
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 9,41 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -373.801,19 -397.542 -437.679 -445.744 -443.455 -450.956
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -373.791,78 -397.542 -437.679 -445.744 -443.455 -450.956
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -3.439.341,05 -3.938.373 -3.979.151 -4.158.792 -4.258.107 -4.830.803
Produkt: 1.100.3.6.3.02 Hilfe zur Erziehung und Förderung 
von Familien 
Organisationseinheit: 
51 FB Kinder, Jugendliche und Familien 
51-3 FD Familien 
Allgemeine Angaben zum Produkt 
Produktbereich: 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 
Produktgruppe: 363 Sonstige Leistungen der Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 
Produktverantwortlicher: Herr Ruthemeier 
Produktbeschreibung:  Förderung der Erziehung in der Familie; Gewährung individueller Hilfs- und Unterstützungsleistungen 
auf der Basis individueller Rechtsansprüche und Kinderschutz 
Auftragsgrundlage: 
(z. B. Ratsbeschluss, Gesetz, Vertrag) §§ 8a, 16-21, 27-35, 35a, 41, 42, 50 SGB VIII; § 1666 BGB; Adoptionsvermittlungsgesetz, FamFG 
Zielgruppe: Kinder und Jugendliche sowie Ihren Familien mit Beratungs- und Unterstützungsbedarf in der 
Erziehung und in Krisensituationen 
Wesentliche Grundzahlen, Struktur- und Leistungsdaten  
(hier sind die Grundzahlen aufgeführt, die u. a. eine wesentliche Grundlage für die Budgetplanung darstellen) 
Grundzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2023 2024 2025 2026 2027 2028 
Anzahl der Beschäftigten/Beamten1 61,91* 63,8 66,77 66,77 66,77 66,77 
Hilfeempfänger, Anzahl Personen (alle 
Hilfen, kostenwirksam- und unwirksam, 
ohne § 16 NFrühErkUG) 
2.750 2.800 2.800 2.800 2.800 2.800 
* Sozialer Dienst 46,01 VZÄ + Wirtschaftliche Jugendhilfe 15,4 VZÄ + Bündnis Familien 0,5 VZÄ  
Ziele des Produktes 
Produktziel 1: Wirkungsmessung von gewährten Hilfen zur Erziehung nach § 27 - § 35, SGB VIII (neues PZ in 2023) 
Bezug zu Strategischem Ziel: Bezug zum Zentralen Handlungsfeld (ZHF):
4 Lernende Stadt mit sozialer Verantwortung 4.3 Vielfältiges soziales Miteinander stärken 
4 Lernende Stadt mit sozialer Verantwortung 4.4 Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern 
4 Lernende Stadt mit sozialer Verantwortung 4.5 Verbleib im gewohnten Umfeld ermöglichen 
Zur Erreichung des Produktziels eingeplante Investitionen:
- 
Kennzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2023 2024 2025 2026 2027 2028 
Progression aller beendeten, stationären 
Hilfen im Rahmen der Entwicklungs-
einschätzung* 
* 0,7 0,7 1,0 1,0 1,0 
Progression aller beendeten, ambulanten 
Hilfen im Rahmen der Entwicklungs-
einschätzung 
* 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 
Nachrichtlich: 
Anzahl HzE pro 1.000 Kinder und 
Jugendliche unter 18 Jahren
45,3 47,0 47,0 47,0 47,0 47,0 
Produktziel 2: Stärkung von Präventionsarbeit -  Förderung und Ausbau von quartiersbezogener Vernetzungsgremien. 
sowie von individuellen, familienbezogenen Beratungssettings. (neues PZ in 2023) 
Bezug zu Strategischem Ziel: Bezug zum Zentralen Handlungsfeld (ZHF):
4 Lernende Stadt mit sozialer Verantwortung 4.3 Vielfältiges soziales Miteinander stärken 
4 Lernende Stadt mit sozialer Verantwortung 4.4 Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern 
5 Vielfältiger Kulturstandort und lebendige Friedensstadt 5.4 Niedrigschwellige und dezentrale Beteiligung ermöglichen 
Querschnittsziel Q Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
Zur Erreichung des Produktziels eingeplante Investitionen:2
-
Kennzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2023 2024 2025 2026 2027 2028 
Anzahl Quartiere in denen „Präventions-
ketten“ verankert sind 2 2 2 2 3 3 
1 produktbezogen – angegeben in Vollzeitäquivalenten (VZÄ); Stichtag: 31.12. d. J.
Kennzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2023 2024 2025 2026 2027 2028 
Quote der Beratungsleistungen nach § 16 
durch die eine unmittelbare, kostenwirk-
same Hilfe* nach § 27 ff. vermieden wurde 
65% 70% 70% 70% 70% 70% 
Teilprodukte 
Nr. 
(1.100.XXX) Bezeichnung
Jahresergebnis2 in 
Kat.3
Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2023 2024 2025 2026 2027 2028 
3.6.3.02.01 Frühe Hilfen -183.302 -173.301 -167.769 -170.241 -171.786 -263.433 2 
3.6.3.02.03 Familienförderung (§16) -127.511 -271.691 -175.049 -179.860 -182.182 -184.635 1 
3.6.3.02.04 HELP (§16) -37.870 -33.397 -47.252 -47.413 -47.567 -47.805 2 
3.6.3.02.05 Schülerhilfen (§16) -242 -277 -280 -293 -301 -309 2 
3.6.3.02.08 Individuelle Hilfen (§27) 108.583 36.143 34.052 27.011 25.827 24.350 3 
3.6.3.02.09 Sozialtherapie (§27.2) -1.105.715 -1.152.409 -1.289.982 -1.297.155 -1.302.248 -1.309.017 3 
3.6.3.02.10 Familienmotivierungs-
programm (§27,3) -199.001 -149.545 -210.068 -210.457 -210.748 -211.148 3 
3.6.3.02.11 Familienkrisenmanagement 
(§27,3) -13.483 -9.658 -9.327 -9.662 -9.876 -10.141 3 
3.6.3.02.12 Erziehungsberatung (§28) 622 -3.369 -81 -85 -87 -89 3 
3.6.3.02.13 Soziale Gruppenarbeit (§29) 0 -2.568 0 0 0 0 3 
3.6.3.02.14 Erziehungsbeistand 
Betreuungshelfer §30 -1.126.304 -1.256.880 -1.237.986 -1.242.120 -1.245.228 -1.249.510 3 
3.6.3.02.15 Sozialpädagogische 
Familienhilfe (§31) -3.383.582 -3.717.320 -3.663.413 -3.682.864 -3.691.414 -3.702.718 3 
3.6.3.02.16 Erziehung in einer 
Tagesgruppe (§32) -1.593.237 -1.918.830 -1.762.742 -1.768.949 -1.773.399 -1.779.208 3 
3.6.3.02.18 Vollzeitpflege (§33) -2.104.960 -4.593.881 -2.258.268 -2.146.945 -2.170.010 -2.187.764 3 
3.6.3.02.19 Sozialpädagogische 
Vollzeitpflege (§33) -1.154.675 -1.140.219 -1.504.870 -1.501.932 -1.511.582 -1.519.011 3 
3.6.3.02.20 Bereitschaftspflege (§33) -984.369 -818.771 -1.267.630 -1.270.681 -1.273.223 -1.276.919 3 
3.6.3.02.21 Verwandtenpflege (§33) -532.778 -515.491 -534.914 -533.808 -537.443 -540.242 3 
3.6.3.02.22 Kurzzeitpflege (§33) -621 0 -528 -528 -528 -528 3 
3.6.3.02.24 Heimerziehung (§34) -13.247.184 -13.516.604 -15.794.077 -14.832.358 -14.860.499 -14.732.969 3 
3.6.3.02.25 Betreutes Wohnen (§34) -412.883 -393.180 -431.203 -432.184 -432.841 -433.684 3 
3.6.3.02.26 Erziehungsstellen (§34) -917.501 -1.396.449 -1.006.031 -1.002.546 -1.013.997 -1.022.811 3 
3.6.3.02.27 Clearing Heimerziehung (§34) -100.605 -127.398 -171.111 -172.818 -173.904 -175.231 3 
3.6.3.02.29 Intensive sozialpädagogische 
Einzelbetreuung(§35) -108.750 -173.309 -139.462 -191.341 -192.663 -194.362 3 
3.6.3.02.30 
Stationäre Eingliederungshilfe 
für junge Volljährige 
(§§41/35a) 
-1.526.485 -2.162.726 -1.693.187 -1.700.143 -1.704.851 -1.710.946 3 
3.6.3.02.31 
Ambulante 
Eingliederungshilfe für junge 
Volljährige (§§41/35a) 
-317.974 -333.321 -344.687 -345.527 -346.124 -346.924 3 
3.6.3.02.32 Erzbeistand/Betr.Helfer für 
junge Voll-jährige (§§41/30) -346.111 -368.863 -357.892 -359.856 -361.092 -362.611 3 
3.6.3.02.33 Heimerziehung junge 
Volljährige §§41/34 -1.179.994 -1.126.744 -1.299.398 -1.302.947 -1.305.565 -1.309.129 3 
3.6.3.02.34 Betreutes Wohnen für junge 
Volljährige (§§41/34) -812.277 -733.101 -854.677 -856.847 -858.200 -859.847 3 
3.6.3.02.37 Vollzeitpflege für junge 
Volljährige (§§41/33) -621.302 -1.222.602 -676.918 -675.276 -680.667 -684.816 3 
3.6.3.02.39 Inobhutnahme und 
Krisenhilfen (§42) -1.841.357 -2.048.889 -2.261.675 -2.281.103 -2.295.229 -2.312.132 3 
3.6.3.02.40 Sonstige ambulante 
Eingliederungshilfe §35a -490.681 -684.165 -976.621 -985.855 -963.137 -973.985 3 
3.6.3.02.41 Teilstationäre Eingliederungs-
hilfe §35a -186.525 -133.399 -234.202 -236.308 -237.813 -239.825 3 
3.6.3.02.42 Stationäre Eingliederungshilfe 
(§35a) -2.229.464 -2.562.443 -2.399.670 -2.364.470 -2.376.223 -2.391.316 3 
3.6.3.02.43 Betreutes Wohnen (§35a) -47.891 -32.099 -50.442 -50.673 -50.814 -50.982 3 
3.6.3.02.44 Erziehungsstellen (§35a) -108.866 -169.400 -114.811 -114.964 -115.851 -116.592 3 
2 d. h. Ergebnis vor interner Leistungsverrechnung 
3 Kategorie des Teilproduktes bzw. Grad der Beeinflussung: 
1 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Freiwillige Leistungen (vollständig beeinflussbare Leistungen)“ 
2 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Im Standard beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
3 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Kaum beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
Nr. 
(1.100.XXX) Bezeichnung
Jahresergebnis2 in 
Kat.3
Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2023 2024 2025 2026 2027 2028 
3.6.3.02.46 Adoptionsvermittlung -268 -100 -200 -200 -200 -200 3 
3.6.3.02.47 Begleitende Besuchskontakte -775 -959 -987 -997 -1.012 -1.040 3 
3.6.3.02.48 Gemeinsame Unterbringung 
Mütter/Väter mit Kind §19 -2.391.662 -2.039.101 -2.705.881 -2.735.683 -2.740.259 -2.746.393 3 
3.6.3.02.49 Betreuung u. Versorgung des 
Kindes in Notsituation § 20 -55.490 -109.052 -64.791 -64.877 -64.929 -64.992 3 
3.6.3.02.50 Integrationshelfer § 35a -856.372 -880.689 -1.049.627 -1.050.580 -1.051.295 -1.052.279 3 
3.6.3.02.51 Teilleistungsstörungen § 35a -138.692 -158.604 -148.381 -149.089 -149.562 -150.165 3 
3.6.3.02.61 Sonderpädagogische 
Vollzeitpflege (33) -157.292 -163.692 -185.506 -186.122 -186.539 -187.082 3 
3.6.3.02.62 Individuelle Hilfe für junge 
Volljährige (§41/27) -18.755 -40.000 -13.128 -13.128 -13.128 -13.128 3 
3.6.3.02.65 Unbegleitete minderjährige 
Ausländer UMA -356.759 -683.879 -457.472 -2.046.184 -2.051.925 -2.057.841 3 
3.6.3.02.66 Nachbetreuung §41a -3.429 -16.000 -16.000 -16.000 -16.000 -16.000 3 
3.6.3.02.70 Wirtschaftliche Jugendhilfe -1.107.479 -1.813.110 -1.573.249 -1.619.430 -1.529.651 -1.574.340 3 
Summe -42.021.269 -48.811.343 -49.117.394 -49.823.488 -49.875.766 -50.039.748 
Bemerkungen/Erläuterungen 
51 Fachbereich Kinder, Jugendliche und Familien
363 Sonstige Leistungen der Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
1.100.3.6.3.02 Hilfen zur Erziehung und Förderung von Familien
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 110.122,93 105.000 90.000 90.000 90.000 0
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 66,67 67 67 67 67 67
4 sonstige Transfererträge 1.349.300,07 937.500 1.193.400 1.175.600 1.175.600 1.175.600
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
6 privatrechtliche Entgelte 9.283,00 0 950 0 950 0
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 6.321.510,99 6.057.012 6.246.989 4.710.089 4.710.089 4.710.089
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 32.035,89 15.598 13.860 14.263 14.266 14.302
12 = Summe ordentliche Erträge 7.822.319,55 7.115.177 7.545.266 5.990.019 5.990.972 5.900.058
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -5.294.363,34 -6.690.481 -6.350.966 -6.553.869 -6.684.471 -6.911.244
14 Versorgungsaufwendungen -216.538,82 -436.773 -444.308 -460.012 -381.229 -391.052
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -150.683,47 -220.734 -243.859 -243.887 -243.891 -243.891
16 Abschreibungen -209.685,46 -47.298 -47.273 -24.986 -24.986 -24.986
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -38.272.453,12 -43.510.058 -43.550.144 -43.552.550 -43.554.066 -43.390.498
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -5.699.864,59 -5.021.175 -6.026.111 -4.978.202 -4.978.095 -4.978.135
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -49.843.588,80 -55.926.520 -56.662.661 -55.813.506 -55.866.738 -55.939.806
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -42.021.269,25 -48.811.343 -49.117.394 -49.823.488 -49.875.766 -50.039.748
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen -0,02 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis (Zeile 22 
abzüglich Zeile 23) -0,02 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis (Saldo aus Zeile 21 und 
Zeile 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) -42.021.269,27 -48.811.343 -49.117.394 -49.823.488 -49.875.766 -50.039.748
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 6.539,22 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -1.158.813,54 -1.678.659 -1.914.897 -1.921.987 -1.894.946 -1.921.072
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -1.152.274,32 -1.678.659 -1.914.897 -1.921.987 -1.894.946 -1.921.072
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -43.173.543,59 -50.490.002 -51.032.291 -51.745.475 -51.770.712 -51.960.819
Produkt: 1.100.3.6.5.01 Tageseinrichtungen zur Förderung 
von Kindern      
Organisationseinheit: 
51 FB Kinder, Jugendliche und Familien 
51-2 FD Kinder 
Allgemeine Angaben zum Produkt 
Produktbereich: 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 
Produktgruppe: 365 Tageseinrichtungen zur Förderung von Kindern 
Produktverantwortliche/-r: Herr Luttmer 
Produktbeschreibung:  Information über Angebote zur Förderung von Kindern in Einrichtungen und Kindertagespflege, 
Vorhaltung eines bedarfsgerechten Angebotes zur Förderung von Kindern in Tagespflege, Übernahme 
von Kostenbeiträgen (hier sind die wesentlichen Leistungen aufgenommen). 
Auftragsgrundlage: 
(z. B. Ratsbeschluss, Gesetz, Vertrag) 
§§ 22-26, § 90.3 SGB VIII;  
Gesetz über Tageseinrichtungen für Kinder (KiTaG) 
Zielgruppe: Familien mit Kindern von der Geburt bis zum Schuleintritt; Kinder im Grundschulalter (Hortbetreuung) 
Wesentliche Grundzahlen, Struktur- und Leistungsdaten  
(hier sind die Grundzahlen aufgeführt, die u. a. eine wesentliche Grundlage für die Budgetplanung darstellen) 
Grundzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2023 2024 2025 2026 2027 2028 
Anzahl der Beschäftigten/Beamten1
214 (+14 
Personen über 
den Querein-
stieg und 
Zusatzkräfte) 
216 (+27 
Personen über 
den Querein-
stieg und 
Zusatzkräfte) 
217 (+27 
Personen über 
den Querein-
stieg und 
Zusatzkräfte) 
218 (+27 
Personen über 
den Querein-
stieg und 
Zusatzkräfte) 
219 (+27 
Personen über 
den Querein-
stieg und 
Zusatzkräfte) 
220 (+27 
Personen über 
den Querein-
stieg und 
Zusatzkräfte) 
Anzahl institutioneller Betreuungsplätze 
(inklusive Betreuungsplätze in freier 
Trägerschaft) 
7.816 7.520 7.530 7.650 7.650 7.820 
Ziele des Produktes 
Produktziel 1: Einrichtung von zusätzlichen Krippenplätzen für Kinder unter drei Jahren 
Bezug zu Strategischem Ziel: Bezug zum Zentralen Handlungsfeld (ZHF):
4 Lernende Stadt mit sozialer Verantwortung 4.1 Lebenslanges und altersübergreifendes Lernen ermöglichen 
4 Lernende Stadt mit sozialer Verantwortung 4.3 Vielfältiges soziales Miteinander stärken 
4 Lernende Stadt mit sozialer Verantwortung 4.4 Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern 
Querschnittsziel Q Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
Zur Erreichung des Produktziels eingeplante Investitionen:
7.000141.710 Investive Zuschüsse Kita‘s
Kennzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2023 2024 2025 2026 2027 2028 
Anzahl der Plätze für Kinder unter 3 Jahren 
in Tageseinrichtungen für Kinder  1.661 1.670 1.730 1.790 1.800 1.800 
- davon in Krippen 1.448 1.400 1.520 1.580 1.590 1.590 
- davon in altersübergreifenden Gruppen 213 270 210 210 210 210 
Versorgungsquote unter 3 J. in Prozent 66,9% 64% 66% 68% 71% 71% 
Teilprodukte 
Nr. 
(1.100.XXX) Bezeichnung
Jahresergebnis2 in 
Kat.3
Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2023 2024 2025 2026 2027 2028 
3.6.5.01.01 KiTas in evangelischer 
Trägerschaft -14.614.831 -15.193.608 -15.064.310 -15.672.435 -15.882.715 -16.147.233 3 
3.6.5.01.02 KiTas in katholischer 
Trägerschaft -13.106.519 -13.076.328 -14.544.510 -15.150.985 -15.436.435 -15.852.233 3 
3.6.5.01.03 KiTas in finanzschwacher 
Trägerschaft -21.881.483 -21.903.391 -22.192.577 -23.096.671 -23.437.142 -24.020.463 3 
1 produktbezogen – angegeben in Vollzeitäquivalenten (VZÄ); Stichtag: 31.12. d. J. 
2 d. h. Ergebnis vor interner Leistungsverrechnung 
3 Kategorie des Teilproduktes bzw. Grad der Beeinflussung: 
1 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Freiwillige Leistungen (vollständig beeinflussbare Leistungen)“ 
2 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Im Standard beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
3 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Kaum beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
Nr. 
(1.100.XXX) Bezeichnung
Jahresergebnis2 in 
Kat.3
Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2023 2024 2025 2026 2027 2028 
3.6.5.01.04 KiTa Martinsburg -822.956 -1.310.355 -1.237.207 -1.173.414 -1.199.372 -1.245.132 2 
3.6.5.01.05 KiTa Schinkel -899.199 -1.286.788 -1.031.978 -1.046.684 -1.072.862 -1.120.816 2 
3.6.5.01.06 KiTa Pye -1.027.085 -1.313.201 -1.337.614 -1.368.821 -1.418.532 -1.480.711 2 
3.6.5.01.07 KiTa Atter -911.576 -1.252.364 -1.178.325 -1.220.589 -1.267.273 -1.326.612 2 
3.6.5.01.08 KiTa Heiligenweg -887.698 -1.176.652 -1.242.556 -1.314.292 -1.347.960 -1.393.084 2 
3.6.5.01.09 KiTa Haste -1.067.359 -1.134.956 -1.184.227 -1.256.346 -1.289.835 -1.344.289 2 
3.6.5.01.10 KiTa Lüstringen -944.432 -1.463.787 -1.353.212 -1.398.082 -1.448.455 -1.493.095 2 
3.6.5.01.11 KiTa Wüste -987.043 -1.134.767 -1.119.825 -1.175.969 -1.210.784 -1.260.564 2 
3.6.5.01.12 KiTa Schölerberg -900.922 -1.006.648 -1.167.611 -1.244.114 -1.279.094 -1.337.776 2 
3.6.5.01.13 Fachdienst Kinder -30 -6.811.825 -4.957.792 -5.057.872 -7.066.832 -4.966.832 3 
3.6.5.01.14 Sonstige Förderung von 
Tageseinrichtungen für Kinder -59.378 123.826 -185.037 -393.498 -417.304 -440.017 3 
3.6.5.01.16 Ferienbetreuung -155.093 -157.600 -200.400 -200.400 -200.400 -200.400 3 
3.6.5.01.17 Kita Landwehr -897.367 -1.444.778 -1.490.418 -1.582.519 -1.627.629 -1.684.823 2 
3.6.5.01.18 Kindertagespflege -3.105.034 -3.384.867 -3.172.170 -3.282.510 -3.390.835 -3.499.266 3 
3.6.5.01.19 KiTa kleine Landwehr -62.905 -459.348 -739.337 -488.748 -535.630 -561.830 3 
3.6.5.01.20 Familienbegleitung -472.870 -618.320 -1.115.399 -1.161.251 -1.159.950 -1.230.714 2 
Summe -62.803.781 -74.005.756 -74.514.505 -77.285.201 -80.689.039 -80.605.889
Bemerkungen/Erläuterungen 
51 Fachbereich Kinder, Jugendliche und Familien
365 Tageseinrichtungen für Kinder
1.100.3.6.5.01 Tageseinrichtungen zur Förderung von Kindern
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 8.559.744,60 10.694.782 10.126.528 8.721.389 8.759.193 8.721.593
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 345.889,04 373.324 431.085 371.071 371.071 371.071
4 sonstige Transfererträge 760.238,02 848.000 779.157 806.262 833.367 860.472
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 379,20 0 0 0 0 0
6 privatrechtliche Entgelte 1.120.582,94 1.298.176 1.240.861 1.266.528 1.266.528 1.284.748
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 447.643,66 383.410 311.973 311.973 311.973 311.973
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 20.543,08 14.653 10.268 10.349 10.351 10.378
12 = Summe ordentliche Erträge 11.255.020,54 13.612.345 12.899.872 11.487.572 11.552.483 11.560.234
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -15.698.086,30 -19.262.698 -19.981.721 -20.868.197 -21.481.518 -22.127.489
14 Versorgungsaufwendungen -221.975,09 -410.315 -329.149 -333.788 -276.623 -283.750
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -972.425,35 -1.222.471 -1.481.792 -1.137.485 -1.101.314 -1.101.014
16 Abschreibungen -2.171.913,70 -2.061.264 -1.832.665 -1.429.810 -1.268.549 -1.324.549
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -50.948.932,15 -59.765.455 -58.694.632 -59.950.187 -63.101.193 -62.316.962
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -4.027.945,67 -4.895.899 -5.094.418 -5.053.306 -5.012.325 -5.012.359
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -74.041.278,26 -87.618.101 -87.414.376 -88.772.773 -92.241.522 -92.166.124
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -62.786.257,72 -74.005.756 -74.514.505 -77.285.201 -80.689.039 -80.605.889
22 außerordentliche Erträge -8.672,75 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen -8.850,70 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis (Zeile 22 
abzüglich Zeile 23) -17.523,45 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis (Saldo aus Zeile 21 und 
Zeile 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) -62.803.781,17 -74.005.756 -74.514.505 -77.285.201 -80.689.039 -80.605.889
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 1.922,26 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -2.591.782,73 -3.277.120 -3.717.268 -3.775.651 -3.754.431 -3.823.550
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -2.589.860,47 -3.277.120 -3.717.268 -3.775.651 -3.754.431 -3.823.550
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -65.393.641,64 -77.282.876 -78.231.773 -81.060.853 -84.443.470 -84.429.440
Produkt: 1.100.3.6.6.01 Einrichtungen der Kinder- und 
Jugendarbeit 
Organisationseinheit: 
51 FB Kinder, Jugendliche und Familien 
51-1 FD Jugend 
Allgemeine Angaben zum Produkt 
Produktbereich: 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 
Produktgruppe: 366 Einrichtungen der Kinder- und Jugendarbeit 
Produktverantwortlicher: Herr Bollhorn 
Produktbeschreibung:  In Einrichtungen der Kinder- und Jugendarbeit werden zielgruppenbezogene und altersgerechte 
Angebote vorgehalten, die die außerschulische Bildung und die soziale Teilhabe verbessern 
Auftragsgrundlage: 
(z. B. Ratsbeschluss, Gesetz, Vertrag) 
§§ 11 SGB VIII und in diesem gesetzlichen Rahmen diverse Beschlüsse des Rates und/oder des 
Jugendhilfeausschusses 
Zielgruppe: junge Menschen (Kinder, Jugendliche, junge Volljährige, Erwachsene unter 27) 
Wesentliche Grundzahlen, Struktur- und Leistungsdaten  
(hier sind die Grundzahlen aufgeführt, die u. a. eine wesentliche Grundlage für die Budgetplanung darstellen) 
Grundzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2023 2024 2025 2026 2027 2028 
Anzahl der Beschäftigten/Beamten  ohne 
BFD/FSJ1 31,8 30 30,54 30,54 30,54 30,54 
Ziele des Produktes 
Produktziel 1: Von den für die Jugendhilfe bereitgestellten Mitteln wird gemäß § 79 SGB VIII ein angemessener Anteil für 
die Jugendarbeit verwendet. 
Bezug zu Strategischem Ziel: Bezug zum Zentralen Handlungsfeld (ZHF):
5 Vielfältiger Kulturstandort und lebendige Friedensstadt 5.4 Niedrigschwellige und dezentrale Beteiligung ermöglichen 
Querschnittsziel Wählen Sie ein ZHF aus oder löschen Sie die Zeile 
Zur Erreichung des Produktziels eingeplante Investitionen:
- 
Kennzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2023 2024 2025 2026 2027 2028 
Zuschussbedarf für Jugendarbeit pro 6- bis 
unter 27-J. in der Bevölkerung 152 150 153 156 159 162 
Produktziel 2: Die Veranstaltungen und Projekte in den städtischen Einrichtungen der Jugendarbeit erreichen Kinder (6-10 
Jahre) und Jugendliche/junge Erwachsene (14-27 Jahre) (neues PZ in 2023) 
Bezug zu Strategischem Ziel: Bezug zum Zentralen Handlungsfeld (ZHF):
4 Lernende Stadt mit sozialer Verantwortung 4.3 Vielfältiges soziales Miteinander stärken 
5 Vielfältiger Kulturstandort und lebendige Friedensstadt 5.4 Niedrigschwellige und dezentrale Beteiligung ermöglichen 
Querschnittsziel Q Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
Zur Erreichung des Produktziels eingeplante Investitionen:
- 
Kennzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2023 2024 2025 2026 2027 2028 
Prozentualer Anteil an Kindern 50 % 40 % 40% 40% 40% 40% 
Prozentualer Anteil an Jugendlichen 50 % 60 % 60% 60% 60% 60% 
Teilprodukte 
Nr. 
(1.100.XXX) Bezeichnung
Jahresergebnis2 in 
Kat.3
Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2023 2024 2025 2026 2027 2028 
3.6.6.01.01 Haus der Jugend -1.056.646 -1.166.190 -1.188.566 -1.219.698 -1.230.589 -1.253.933 2 
1 produktbezogen – angegeben in Vollzeitäquivalenten (VZÄ); Stichtag: 31.12. d. J.
2 d. h. Ergebnis vor interner Leistungsverrechnung 
3 Kategorie des Teilproduktes bzw. Grad der Beeinflussung: 
1 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Freiwillige Leistungen (vollständig beeinflussbare Leistungen)“ 
2 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Im Standard beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
3 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Kaum beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
Nr. 
(1.100.XXX) Bezeichnung
Jahresergebnis2 in 
Kat.3
Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2023 2024 2025 2026 2027 2028 
3.6.6.01.03 Jugendzentrum Ostbunker -387.095 -274.152 -253.012 -264.826 -264.214 -273.654 2 
3.6.6.01.05 Gemeinschaftszentrum 
Lerchenstraße -927.133 -984.867 -1.025.028 -1.034.486 -1.054.447 -1.068.402 2 
3.6.6.01.07 Gemeinschaftszentrum 
Ziegenbrink -597.817 -669.168 -721.655 -738.635 -749.672 -765.783 2 
3.6.6.01.09 STT Heinz-Fitschen-Haus -585.662 -691.644 -688.155 -718.626 -724.135 -744.314 2 
3.6.6.01.11 Jugendzentrum Westwerk 141 -427.555 -514.161 -580.698 -595.755 -612.114 -620.682 2 
3.6.6.01.13 Jugendeinrichtungen freie 
Träger -1.334.891 -1.545.608 -1.516.753 -1.569.472 -1.601.551 -1.637.869 2 
3.6.6.01.14 Jugendzeltplatz Uphöfen -34.188 -49.073 -42.249 -42.788 -43.028 -43.409 2 
Summe -5.350.987 -5.894.862 -6.016.115 -6.184.286 -6.279.749 -6.408.046 
Bemerkungen/Erläuterungen 
51 Fachbereich Kinder, Jugendliche und Familien
366 Einrichtungen der Jugendarbeit
1.100.3.6.6.01 Einrichtungen der Kinder- und Jugendarbeit
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 43.394,42 23.400 23.400 23.400 23.400 23.400
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 2.540,52 725 679 679 679 679
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 159.393,50 183.400 181.400 185.400 181.400 181.400
6 privatrechtliche Entgelte 233.051,57 226.380 233.880 233.880 233.880 233.880
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 30.565,70 67.791 62.361 62.361 62.361 62.361
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 4.458,82 1.530 1.302 1.312 1.312 1.316
12 = Summe ordentliche Erträge 473.404,53 503.226 503.022 507.032 503.033 503.036
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -2.427.828,84 -2.705.721 -2.754.960 -2.874.995 -2.947.281 -3.040.700
14 Versorgungsaufwendungen -25.379,26 -42.854 -41.726 -42.314 -35.067 -35.971
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -535.135,85 -645.426 -638.889 -645.893 -639.656 -639.656
16 Abschreibungen -181.911,54 -102.052 -124.540 -117.517 -117.217 -117.517
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -1.082.672,69 -1.267.974 -1.230.924 -1.282.799 -1.315.481 -1.349.143
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -1.570.453,40 -1.634.061 -1.728.099 -1.727.800 -1.728.079 -1.728.094
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -5.823.381,58 -6.398.089 -6.519.137 -6.691.318 -6.782.782 -6.911.082
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -5.349.977,05 -5.894.862 -6.016.115 -6.184.286 -6.279.749 -6.408.046
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen -1.009,50 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis (Zeile 22 
abzüglich Zeile 23) -1.009,50 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis (Saldo aus Zeile 21 und 
Zeile 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) -5.350.986,55 -5.894.862 -6.016.115 -6.184.286 -6.279.749 -6.408.046
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 11.706,10 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -516.586,58 -525.678 -598.591 -606.304 -601.645 -611.840
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -504.880,48 -525.678 -598.591 -606.304 -601.645 -611.840
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -5.855.867,03 -6.420.541 -6.614.706 -6.790.590 -6.881.394 -7.019.886
Produkt: 1.100.3.6.7.01 Jugendwerkstatt Dammstraße Organisationseinheit: 
51 FB Kinder, Jugendliche und Familien 
51-1 FD Jugend 
Allgemeine Angaben zum Produkt 
Produktbereich: 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 
Produktgruppe: 367 Sonstige Einrichtungen der Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 
Produktverantwortlicher: Herr Bollhorn 
Produktbeschreibung:  Angebot von sozialpädagogischen Hilfen für junge Menschen, die zum Ausgleich sozialer 
Benachteiligungen oder zur Überwindung individueller Beeinträchtigungen auf Unterstützung angewiesen 
sind. 
Auftragsgrundlage: 
(z. B. Ratsbeschluss, Gesetz, Vertrag) 
§ 13 SGB VIII und diverse Beschlüsse des Jugendhilfeausschusses und des Rates zur Ausgestaltung 
der Leistungen 
Zielgruppe: junge Menschen (Kinder, Jugendliche, junge Volljährige, Erwachsene unter 27 J. 
Wesentliche Grundzahlen, Struktur- und Leistungsdaten  
(hier sind die Grundzahlen aufgeführt, die u. a. eine wesentliche Grundlage für die Budgetplanung darstellen) 
Grundzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2023 2024 2025 2026 2027 2028 
Anzahl der Beschäftigten/Beamten1 18,81 17,81 17,81 17,81 17,81 17,81 
Ziele des Produktes 
Produktziel 1: Förderung und Eingliederung von arbeitslosen jungen Menschen durch Maßnahmen in Abstimmung mit 
dem Jobcenter und der Agentur für Arbeit 
Bezug zu Strategischem Ziel: Bezug zum Zentralen Handlungsfeld (ZHF):
3 Hochschul- und Wirtschaftsstadt 3.2 Wirtschaftsfreundliches Umfeld sichern sowie arbeitsmarktferne Gruppen in 
Beschäftigung bringen 
4 Lernende Stadt mit sozialer Verantwortung 4.4 Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern 
Zur Erreichung des Produktziels eingeplante Investitionen:
- 
Kennzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2023 2024 2025 2026 2027 2028 
Laufende Platzzahl 
(Vereinbarung Jobcenter/Agentur für Arbeit) 40 40 40 40 40 40 
Anzahl betreuter junger Menschen 72 100 100 100 100 100 
Auslastungsquote (neue Kennzahl in 2023) 89 % 96 % 96 % 96 % 96 % 96 % 
Vermittlungsquote in den ersten 
Ausbildungs- und Arbeitsmarkt 44,2% 40% 40% 40% 40% 40% 
Produktziel 2: Förderung von arbeitsmarktfernen jungen Menschen durch Jugendberufshilfen nach dem SGB VIII und 
Integration in entsprechende Anschlussangebote 
Bezug zu Strategischem Ziel: Bezug zum Zentralen Handlungsfeld (ZHF):
3 Hochschul- und Wirtschaftsstadt 3.2 Wirtschaftsfreundliches Umfeld sichern sowie arbeitsmarktferne Gruppen in 
Beschäftigung bringen 
4 Lernende Stadt mit sozialer Verantwortung 4.4 Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern 
Zur Erreichung des Produktziels eingeplante Investitionen:
- 
Kennzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2023 2024 2025 2026 2027 2028 
Anzahl Plätze 31 24 31 31 31 31 
Anzahl betreuter junger Menschen 44 45 45 45 45 45 
Auslastungsquote (neue Kennzahl in 2023) 79 % 96 % 96 % 96 % 96 % 96 % 
Integration in ein Anschlussangebot 
(Personen), (Fördermaßnahmen, Schule, 
Arbeit, Ausbildung) 
22 25 25 25 25 25 
1 produktbezogen – angegeben in Vollzeitäquivalenten (VZÄ); Stichtag: 31.12. d. J.
Teilprodukte 
Nr. 
(1.100.XXX) Bezeichnung
Jahresergebnis2 in 
Kat.3
Ist Plan Plan Plan Plan Plan  
2023 2024 2025 2026 2027 2028 
3.6.7.01.01 Jugendwerkstatt Dammstraße -878.739 -1.196.570 -1.250.169 -1.323.939 -1.370.171 -1.769.863 2 
Summe -878.739 -1.196.570 -1.250.169 -1.323.939 -1.370.171 -1.769.863 
Bemerkungen/Erläuterungen 
2 d. h. Ergebnis vor interner Leistungsverrechnung 
3 Kategorie des Teilproduktes bzw. Grad der Beeinflussung: 
1 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Freiwillige Leistungen (vollständig beeinflussbare Leistungen)“ 
2 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Im Standard beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
3 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Kaum beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
51 Fachbereich Kinder, Jugendliche und Familien
367 Sonstige Einrichtungen der Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
1.100.3.6.7.01 Jugendwerkstatt Dammstraße
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 442.066,60 338.900 343.818 347.636 347.636 0
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 554,23 403 403 403 403 403
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
6 privatrechtliche Entgelte 22.812,51 11.200 11.200 11.200 11.200 11.200
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 513.900,07 551.051 565.126 565.126 565.126 565.126
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 1.548,60 472 402 405 405 406
12 = Summe ordentliche Erträge 980.882,01 902.026 920.948 924.770 924.770 577.135
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -1.303.293,82 -1.550.449 -1.611.184 -1.690.219 -1.738.458 -1.790.234
14 Versorgungsaufwendungen -7.833,86 -13.228 -12.880 -13.061 -10.824 -11.103
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -159.299,89 -166.464 -166.762 -166.763 -166.999 -166.999
16 Abschreibungen -34.153,83 -12.700 -14.320 -12.685 -12.685 -12.685
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -55.418,82 -60.100 -60.100 -60.100 -60.100 -60.100
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -300.149,24 -295.655 -305.871 -305.881 -305.874 -305.877
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -1.860.149,46 -2.098.596 -2.171.117 -2.248.709 -2.294.940 -2.346.997
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -879.267,45 -1.196.570 -1.250.169 -1.323.939 -1.370.171 -1.769.863
22 außerordentliche Erträge 528,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis (Zeile 22 
abzüglich Zeile 23) 528,00 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis (Saldo aus Zeile 21 und 
Zeile 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) -878.739,45 -1.196.570 -1.250.169 -1.323.939 -1.370.171 -1.769.863
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 2.370,91 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -240.266,99 -267.740 -306.400 -312.315 -310.810 -316.299
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -237.896,08 -267.740 -306.400 -312.315 -310.810 -316.299
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -1.116.635,53 -1.464.310 -1.556.569 -1.636.254 -1.680.981 -2.086.162
Investitionsprogramm 
2025 – 2028 (inkl. Erläuterungen)

Ist Plan
2023 2024 2025 2026 2027 2028
Teilhaushalt
Produktgruppe (Profitcenter - PC)
Projektnr./Einzelmaßnahme
Erläuterungen
in der Anlage
vorhanden
   PC 3155 Soz. Einrichtungen f. Flüchtling
   7.000051.710      Ausstattung Einrichtungen Flüchtlinge -60.000 -60.000 -60.000 -60.000 -60.000 x
      Kostenarten Einzahlungen
      Kostenarten Auszahlungen -60.000 -60.000 -60.000 -60.000 -60.000
       Saldo Profit-Center -60.000 -60.000 -60.000 -60.000 -60.000
      Kostenarten Einzahlungen
      Kostenarten Auszahlungen -13.114 -74.000 -74.000 -74.000 -74.000 -74.000
       Saldo Teilhaushalt -13.114 -74.000 -74.000 -74.000 -74.000 -74.000
   FB Kinder, Jugendliche und Familien (51)
   PC 363 Leistungen Kinder- u. Jugendhilfe
   7.000120.710      Kraftfahrzeuge (Sozialarbeit) -80.000 -80.000
   7.000120.705      Zuschuss Kraftfahrzeuge (Sozialarbeit) 29.600 29.600
   7.001085.710      Wetterwarte -80.000
      Kostenarten Einzahlungen 29.600 29.600
      Kostenarten Auszahlungen -160.000 -80.000
       Saldo Profit-Center -130.400 -50.400
   PC 365 Tageseinrichtungen für Kinder
   7.000139.705      Zuschuss Kita's vom Land 390.864 744.000
   7.000140.710      Baumaßnahmen Außenanlagen -25.472 -60.000 -30.000 -30.000 -30.000
   7.000141.710      Inv. Zuschüsse Kita`s Platzausbau -4.797.300 -2.150.000 -1.400.000 -1.400.000 -1.400.000 -1.400.000 x
   7.000454.710.001  Ausgaben für Investitionen -7.721
-4.609
   7.000456.710.001  KiTa Martinsburg -6.757
   7.000457.710.001  KiTa Schinkel -2.001
   7.000458.710.001  Kita Pye -7.017
   7.000459.710.001  Kita Atter -4.426
   7.000462.710.001  Kita Wüste -1.903
   7.000463.710.001  KiTa Schölerberg -3.884
   7.000686.710      Ausstatt./Außenanl.Kitas i.städt.Gebäud. -58.130
   7.000994.710      Inv. Zuschüsse Kita`s Sonstige -228.271 -325.000 -325.000 -325.000 -325.000 x
   7.001100.710      PV-Anlage Kitas -500.000 -500.000 -500.000 x
      Kostenarten Einzahlungen 390.864 744.000
      Kostenarten Auszahlungen -5.147.492 -2.535.000 -2.255.000 -2.255.000 -2.255.000 -1.400.000
       Saldo Profit-Center -4.756.628 -1.791.000 -2.255.000 -2.255.000 -2.255.000 -1.400.000
   PC 366 Einrichtungen der Jugendarbeit
   7.000122.705      Zuschuss Außenbereich Jugendzentren 79.844
   7.000122.710      Außenspielgeräte Jugendzentren -84.874 -3.500 -3.500 -3.500 -3.500
   7.000123.710      Ausstattung HdJ -16.587 -7.800 -7.800 -7.800 -7.800
   7.000126.710      Ausstattung Jz Ostbunker -3.659
   7.000127.710      Ausstattung Gz Lerchenstr. -11.899
   7.000128.705      Spenden/Zuschüsse GZ Ziegenbrink 15.322
   7.000128.710      Ausstattung Gz Ziegenbrink -17.024
   7.000130.710      Ausstattung HFH -6.909 -2.700 -2.700 -2.700 -2.700
      Kostenarten Einzahlungen 95.165
      Kostenarten Auszahlungen -140.953 -14.000 -14.000 -14.000 -14.000
       Saldo Profit-Center -45.787 -14.000 -14.000 -14.000 -14.000
   PC 367 Sonst. Einrichtungen Kinder- u. J
   7.000136.710      Ausstattung Jugendwerkstatt -13.114 -8.000 -8.000 -8.000 -8.000
   7.000136.770      Verkauf Ausstattung Jugendwerkstatt 528
      Kostenarten Einzahlungen 528
      Kostenarten Auszahlungen -13.114 -8.000 -8.000 -8.000 -8.000
       Saldo Profit-Center -12.586 -8.000 -8.000 -8.000 -8.000
      Kostenarten Einzahlungen 486.557 773.600 29.600
      Kostenarten Auszahlungen -5.301.558 -2.717.000 -2.357.000 -2.277.000 -2.277.000 -1.400.000
       Saldo Teilhaushalt -4.815.001 -1.943.400 -2.327.400 -2.277.000 -2.277.000 -1.400.000
   FB Städtebau (61)
   PC 511-61 Räumliche Planungsmaßnahmen FB
   7.000058.710.002  61 EDV-Ausstattung FB 61 -5.000
   7.000058.710.013  61-4 EDV-Ausstattung -47.500
   7.000058.710.014  61-5 EDV-Ausstattung -11.500
   7.000063.710      61-Büroausstattung -2.000
   7.000466.710      Lärmkartierung und Aktionsplanung -17.573 -30.000 -40.000
   7.000951.710      Förderrichtlinie Lastenräder - Auszhlg. 5.537
   7.000995.710.001  Konversionsstandort Dodesheide Inv. Ausz -2.794.055 -2.100.000 -3.500.000 -1.650.000 -15.000 x
   7.000995.705.001  Konversionsstandort Dodesheide Inv. Einz 2.169.051 1.400.000 2.333.000 1.100.000 10.000
   7.000996.710.001  Sanierungsgebiet Schinkel Inv. Ausz. -609.037 -2.574.800 -2.500.000 -2.400.000 -1.500.000 -1.300.000 x
   7.000996.705.001  Sanierungsgebiet Schinkel Inv. Einz. 634.435 1.716.533 1.666.000 1.600.000 1.000.000 866.000
   7.000997.710.001  Fördergeb. Schlossgarten, Ledenhof Ausz. -918.695 -2.900.000 -2.000.000 -915.000 -350.000 x
   7.000997.705.001  Fördergeb. Schlossgarten, Ledenhof Einz. 750.050 1.933.333 1.333.000 610.000 233.000
   7.001011.710      Förderprogramm NPS 2020 Auszahlungen -5.550.000 -3.450.000


Veränderungsliste konsumtiv 
- Fachbereich Kinder, Jugendliche und Familien (51) - 
Datum: 22.10.2024 
Bisheriger 
Ansatz Veränderung Neuer 
Ansatz Veränderung Veränderung Veränderung 
2025 2025 2025 2026 2027 2028 
- € - - € - - € - - € - - € - - € - 
3.6.5.01 Tageseinrichtungen 
z.Förderung v.Kindern 3 Aufl.-erträge aus 
Sonderposten 356.749 39.656 396.405 41.250 41.250 41.250 
Neukalkulation aufgrund Auslauf 
Förderprogramme Land, letzte Zahlungen sind in 
2024 gelaufen 
7 Kostenerstattungen und 
-umlagen 0 61.910 61.910 0 0 0
Einstellung spanische Fachkräfte bis 14.08.25 - 
Zuschuss Bundesagentur für Arbeit 
(VO/2024/3121) 
101.566 41.250 41.250 41.250 
FD Zentrale Aufgaben 51 13 Personalaufwendungen 359 -38. 361.081 -20.192 -38.381.273 -21.202 -21.838 -22.494 Einsat zkraft 51-0 
3.6.3.01 Jugendsozialarbeit 15 Aufw. Sach- 
/Dienstleistungen 381 -83.987 5.000 -78.987 5.000 5.000 5.000 
durch Vereinsgründung Ausbildungsregion 
Osnabrück e.V. (VO/2024/3433) entfällt der 
städtische Anteil zur Pflege der Homepage 
18 Transferaufwendungen 381 -1.711.389 -60.000 -1.771.389 -120.000 -60.000 0 neu gemäß Beschlussfassung im Rat am 
01.10.2024 (VO/2024/3411-01) 
19 sonstige ordentliche 
Aufw. 381 -126.876 -500 -127.376 -500 -500 -500 
Vereinsbeitrag Ausbildungsregion Osnabrück e.V. 
(VO/2024/3433) 
3.6.3.02 Hilfe z.Erziehung 
u.Förderung v.Familien 18 Transferaufwendungen 385 -43.550.144 -44.923 -43.595.0 67 -47.170 -48.586 -50.044 
Fortsetzung des Projektes vorbehaltlich der 
Beschlussfassung im Rat am 03.12.2024 
(VO/2024/3611) 
19 sonstige ordentliche 
Aufw. 385 -6.026.111 -8.000 -6.034.111 -8.000 -8.000 -8.000 
Einführung einer Baby App, anteilige Beteilung LK 
Osnabrück 
3.6.5.01 Tageseinrichtungen 
z.Förderung v.Kindern 13 Personalaufwendungen 388 -19.981.721 -77.973 -20.059.6 94 0 0 0 Einstellung spanische Fachkräfte bis 14.08.25 
(VO/2024/3121) 
15 Aufw. Sach- 
/Dienstleistungen 388 -1.484.792 -600 -1.485.392 -900 -900 -900 Lernmittelkostenpauschale PIA (1x jährlich, 3 PIA 
ab 2024) 
16 Abschreibungen 388 -1.832.665 -911.334 -2.743.999 -1.364 .795 -1.765.795 -1.933.795 
Neukalkulation auf Basis neuer 
Investitionsplanung und berücksichtigung 
aktueller Baufortschritte 
Verw.- 
entwurf 
Seite 
Begründung 
Erträge 
 (Vorzeichen: +) 
Aufwendungen (Vorzeichen: -) 
Summe: 
Produkt 
(1.100.XXX) Bezeichnung Ziff. Kostenartengruppe 
Veränderungsliste konsumtiv 
- Fachbereich Kinder, Jugendliche und Familien (51) - 
Datum: 22.10.2024 
Bisheriger 
Ansatz Veränderung Neuer 
Ansatz Veränderung Veränderung Veränderung 
2025 2025 2025 2026 2027 2028 
- € - - € - - € - - € - - € - - € - 
Verw.- 
entwurf 
Seite 
Begründung Produkt 
(1.100.XXX) Bezeichnung Ziff. Kostenartengruppe 
18 Transferaufwendungen 388 -58.694.632 -819.808 -59.514. 440 685.472 2.529.432 1.862.132 
Neukalkulation auf Basis neuer 
Investitionsplanung und berücksichtigung 
aktueller Baufortschritte 
Einplanung von konsumtiven Mitteln zum 
langfristigen Kitaausbau nach Beendigung der 
bestehenden Sanierungsprogrammen 
Anpassung der Kalkulation 
Betriebskostenzuwendung aufgrund sukzessiver 
Auflösung der Kita LüttnHütt wegen fehlenden 
Bedarfes an Kitaplätzen im Stadtteil Hellern 
19 sonstige ordentliche 
Aufw. 388 -5.094.418 -22.420 -5.116.838 -22.420 -22.420 -22.420
Gestattungsvertrag Studentenwerk für 
Flächennutzung Kita Kleine Strolche, 
Änderungsklausel mit Studentenwerk, gültig ab 
2024 
-1.960.750 -894.515 606.393 -171.021 
34.524.764 101.566 34.626.330 41.250 41.250 41.250 
-177.442.821 -1.960.750 -179.403.571 -894.515 606.393 -1 71.021 
-142.918.057 -1.859.184 -144.777.241 -853.265 647.643 -1 29.771 
Ordentliche Erträge 
Ordentliche Aufwendungen 
Ordentliches Ergebnis 
Summe: 
Veränderungsliste investiv 
- Fachbereich Kinder, Jugendliche und Familien (51) - 
Datum: 14.10.2024 
Bisheriger Ansatz Änderung neuer Ansatz Änderung Ände rung Änderung 
2025 2025 2025 2026 2027 2028 
Euro Euro Euro Euro Euro Euro 
7.000140.710 Baumaßnahmen Außenanlagen -30.000 -142.00 0 -172.000 0 0 -30.000 
Kostenvoranschlag von OSB für Vorhaben 
(Neugestaltung Außengelände Kita Schölerberg) 
deutlich teurer + Umsetzung der Spielgeräte in neue 
Kita Schinkel (22.000 €), Erneuerung und 
Aufrechterhaltung Außengelände aller Kitas (ca. 
2.700 € pro Kita) 
29.600 0 29.600 0 0 0  
-2.357.000 -142.000 -2.499.000 0 0 -30.000 
-2.357.400 -142.000 -2.469.400 0 0 -30.000 
B e m e r k u n g e n 
Auszahlungen *.710 (Vorzeichen: -)/Einzahlungen *.705 (Vorzeichen: +) 
FB Kinder, Jugendliche und Familien (51) 
Projekt/PSP M a ß n a h m e 
Konsolidierungsmaßnahmen 2025 ff.
2025 2026 2027 2028 2029 2030
€ € € € € €
51_1 Neuausrichtung der Kitasanierung freier Träger 3 .600.000 2.200.000 1.900.000 0 0 0
51_2 Prüfung der Schließung einer KiTa-Gruppe ü3, 
halbtags, zum 01.08.2025 45.000 112.000 112.000 112.000 112.000 112.000 X
FB Kinder, Jugendliche und Familien (51) 3.645.000 2. 312.000 2.012.000 112.000 112.000 112.000
Nr. Bezeichnung nachhaltig
Nr. Bezeichnung Produkt 
51_1 Neuausrichtung der Kitasanierung freier Träger 365.01 
        
Beschreibung (inkl. Abgabe des konkreten Umsetzungszeitpunktes)  
Nachdem durch die Daten der 31. Kita-Planung der Stad t Osnabrück festgestellt wurde, dass die festgelegte n 
Betreuungsquoten nahezu erreicht sind, hat die Verw altung ihre bisherige Vorgehensweise zur Planung von  
Neubauten und der Erweiterung von Kindertagesstätten geändert.  
Es wurde festgestellt, dass Projekte aus verschiedenen Gründen nicht mehr oder in anderen Modellen umgesetzt 
werden oder aktuell keine Priorität im betreffenden Sozialraum haben. Die aus diesen Erkenntnissen nicht  mehr 
benötigten Haushaltsmittel können für die Jahre 2025 bis 2027 abgesetzt werden. 
Ab sofort und in den kommenden Jahren liegt der Fokus auf dem Platzerhalt und der Sanierung von bestehenden 
Kitas. Hierfür erfolgen jeweils konkrete Vorplanungen. 
        
Nachhaltige Konsolidierungsmaßnahmen 
  bisheriger 
Ansatz* 
Reduzierung 
Personalaufwand 
Reduzierung 
Sachaufwand 
Reduzierung 
Transferaufwand 
Erhöhung  
Erträge 
gesamte 
Konsolidierung  
nachhaltig 
  € VZÄ  € € € € € 
2025 0            0 
2026 0            0 
2027 0            0 
2028 0            0 
2029 0            0 
2030 0            0 
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz    
        
Befristete Konsolidierungseffekte 
  bisheriger 
Ansatz* 
Reduzierung 
Personalaufwand 
Reduzierung 
Sachaufwand 
Reduzierung 
Transferaufwand 
Erhöhung  
Erträge 
gesamte 
Konsolidierung  
einmalig 
  € VZÄ  € € € € € 
2025 -3.800.000     3.600.000   3.600.000  
2026 -2.400.000     2.200.000   2.200.000  
2027 -2.100.000     1.900.000   1.900.000  
2028       0 
2029       0 
2030       0 
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz    
        
Auswirkungen auf die nachhaltige Stadtentwicklung 
(ggf. unter Einbeziehung der Strategischen Ziele) 
- 
        
Irreversibilität der Maßnahme 
Vorhaben 
umkehrbar 
Vorhaben 
unumkehrbar Umkehrbar unter folgenden Voraussetzungen 
 X     
 
Nr. Bezeichnung Produkt 
51_2 Prüfung der Schließung einer KiTa-Gruppe ü3, halbtags, zum 01.08.2025  365.01 
        
Beschreibung (inkl. Abgabe des konkreten Umsetzungszeitpunktes)  
Hierzu gibt es einen ersten Austausch mit dem Träger, eine Konkretisierung steht noch aus. Die Schließun g wäre 
mit Blick auf die aktuelle Bedarfslage für über dreijährige Kinder vertretbar. 
        
Nachhaltige Konsolidierungsmaßnahmen 
  bisheriger 
Ansatz* 
Reduzierung 
Personalaufwand 
Reduzierung 
Sachaufwand 
Reduzierung 
Transferaufwand 
Erhöhung  
Erträge 
gesamte 
Konsolidierung  
nachhaltig 
  € VZÄ  € € € € € 
2025  -531.100        45.000    45.000  
2026  -543.600         112.000    112.000  
2027  -555.300         112.000    112.000  
2028  -564.300         112.000    112.000  
2029  -575.600         112.000    112.000  
2030  -575.600         112.000    112.000  
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz    
        
Befristete Konsolidierungseffekte 
  bisheriger 
Ansatz* 
Reduzierung 
Personalaufwand 
Reduzierung 
Sachaufwand 
Reduzierung 
Transferaufwand 
Erhöhung  
Erträge 
gesamte 
Konsolidierung  
einmalig 
  € VZÄ  € € € € € 
2025       0 
2026       0 
2027       0 
2028       0 
2029       0 
2030       0 
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz    
        
Auswirkungen auf die nachhaltige Stadtentwicklung 
(ggf. unter Einbeziehung der Strategischen Ziele) 
- 
        
Irreversibilität der Maßnahme 
Vorhaben 
umkehrbar 
Vorhaben 
unumkehrbar Umkehrbar unter folgenden Voraussetzungen 
 X   Die Räumlichkeiten werden vorgehalten und es kann bei Bedarf 
Personal akquiriert und Kinder gesucht werden.