Jahresbericht des Fachbereichs Bildung, Schule und Sport für den Berichtszeitraum 01.01. bis 31.12.2021
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2022/0810
Datum: 2022-05-20
Vorlagenart: Mitteilungsvorlage

Seite: 1/2
Stadt Osnabrück 10.05.2022 
Vorstand für Bildung, Kultur und Familie
Fachbereich Bildung, Schule und Sport
Mitteilungsvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2022/0810
öffentlich
Jahresbericht des Fachbereichs Bildung, Schule und Sport für den 
Berichtszeitraum 01.01. bis 31.12.2021
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Schul- und Sportausschuss 02.06.2022 Ö Kenntnisnahme
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s zentrale/s Handlungsfeld/er:
Sachverhalt:
In der Anlage wird dem Schul- und Sportausschuss der Jahresbericht 2021 zur 
Kenntnisnahme vorgelegt.
 
Auch das Jahr 2021 war maßgeblich von den Auswirkungen der Corona-Pandemie geprägt. 
Dieses führte auch im vergangenen Jahr abermals zu Umschichtungen im Budget. Einige 
Angebote konnten aufgrund der pandemiebedingten Schulschließungen in dem gewohnten 
Umfang nicht vorgehalten werden.  
 
1. Teilergebnisrechnung
 
Der Gesamtzuschussbedarf reduziert sich im Jahresergebnis gegenüber der Planung um rd. 
0,9 Mio. €. Davon stehen rd. 0,16 Mio. € direkt im Zusammenhang mit der Corona-
Pandemie. Das positive Ergebnis ist maßgeblich auf reduzierte Aufwendungen im 
vergangenen Haushaltsjahr zurückzuführen. 
 
1.1.            Erträge
 
Ein Großteil der Veränderungen ggü. der Planung ist coronabedingt, da die Erträge im 
Zusammenhang mit der Schulverpflegung nicht im geplanten Umfang eingegangen sind. 
Aufgrund der Zeiträume der Schulschließung bzw. des Wegfalls des Ganztagsunterrichts im 
Szenario B, konnte während dieser Zeit keine Mittagsverpflegung angeboten und somit keine 
Verpflegungsgelder eingezogen werden.
 
1.2.            Aufwendungen
 
Auf der Aufwandsseite sind Einsparungen bei den Personalaufwendungen zu verzeichnen, 
die aus der Fluktuation und Langzeiterkrankungen sowie Personalwechsel resultieren. 
 
Auch in diesem Jahr wurden im Rahmen der Digitalisierung der Schulen vorrangig die Mittel 
aus dem Förderprogramm DigitalPakt Schule in Anspruch genommen. Die kommunal 
veranschlagten Mittel aus dem kommunalen Medienentwicklungsplan stehen somit in einer 
Größenordnung von rd. 0,5 Mio. € für die Zeiten nach dem Förderzeitraum für die Schulen 
zur Verfügung. Darüber hinaus ist für das Jahr 2023 eine Evaluation des 
Medienentwicklungsplanes beabsichtigt, um die festgelegte Ausstattungsstrategie der 
vergangenen Jahre zu bewerten und ggf. neue Schwerpunkte festzulegen.  
                                                           Seite: 2/2
Darüber hinaus fielen pandemiebedingt die Aufwendungen für die Schülerbeförderung, für 
die Mittagsverpflegung und für das Schulschwimmen geringer aus, so dass hier 
Abweichungen ggü, der ursprünglichen Planung entstanden sind. 
 
 
 
2. Investitionen
 
Durch zeitliche Verschiebungen sowie Anpassungen bei einzelnen Maßnahmen wurde eine 
Übertragung von Haushaltsmittel in Höhe von rd. 3,1 Mio. € in das Folgejahr bei der 
Finanzverwaltung beantragt.
 
In dem anliegenden Jahresbericht sind die relevanten Positionen mit den jeweiligen 
Veränderungen dargestellt und erläutert.
Gez. Butke
Anlage/n:
- Teilergebnisrechnung 2021
- Bericht über Investitionen 2021
1 
 
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2021 
 
Ergebnishaushalt 
 
Fachbereich  
Bildung, Schule und Sport 
Verantwortliche/r: 
Frau Butke 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung:  Ja   Nein  
Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +889.057 € 
…davon Änderung aufgrund der Corona-Pandemie -162.659 € 
 
2. Finanzielle Entwicklung 
Kostenartengruppen Ergebnis                        
2020 
Ansatz                            
2021 
Ergebnis 
2021 Abw.* 
Sonstige   
Ermächti-
gungen** 
Deckungen 
Ermächti-
gungen ins 
Folgejahr 
Ordentliche Erträge               
  1. Steuern und ähnliche Abgaben               
  2. Zuwendungen u. allg. Umlagen 1.301.904 891.400 913.162 21.762       
  3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 274.635 687.328 730.397 43.069       
  4. Sonstige Transfererträge               
  5. öffentlich-rechtliche Entgelte 125.977 199.500 67.140 -132.360       
  6. privatrechtliche Entgelte 1.661.057 2.378.450 1.522.707 -855.743       
  7. Kostenerstattungen u. -umlagen 4.594.130 4.667.750 4.539.645 -128.105       
  8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge   50   -50       
  9. aktivierte Eigenleistungen     56.967 56.967       
10. Bestandsveränderungen               
11. sonstige ordentliche Erträge 66.737 56.063 97.848 41.785       
12. Summe ordentliche Erträge 8.024.440 8.880.541 7.927.866 -952.675       
Ordentliche Aufwendungen               
13. Personalaufwendungen -9.849.458 -10.578.397 -10.068.098 510.298       
14. Versorgungsaufwendungen -377.599 -316.366 -225.746 90.621       
15. Aufw. Sach-/Dienstleistungen -5.285.914 -7.676.300 -6.171.581 1.504.719 -139.500     
16. Abschreibungen -1.855.390 -2.038.830 -2.346.822 -307.992       
17. Zinsen und ähnliche Aufw.               
18. Transferaufwendungen -2.102.171 -1.940.690 -2.036.336 -95.646 -500.000 217.712   
19. sonstige ordentliche Aufw. -43.529.372 -44.896.567 -44.765.279 131.288       
20. Summe ordentliche Aufw. -62.999.904 -67.447.150 -65.613.862 1.833.287 -639.500 217.712   
21. Ordentliches Ergebnis -54.975.464 -58.566.609 -57.685.996 880.612 -639.500 217.712   
22. außerordentliche Erträge 2.726   9.336 9.336       
23. außerordentliche Aufwendungen     -891 -891       
24. außerordentliches Ergebnis 2.726   8.445 8.445       
25. Jahresergebnis -54.972.738 -58.566.609 -57.677.552 889.057 -639.500 217.712   
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 118.486 123.980 126.802 2.823       
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -1.986.023 -2.157.997 -2.204.746 -46.749       
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. -1.867.536 -2.034.017 -2.077.943 -43.926       
29. Gesamtergebnis -56.840.274 -60.600.626 -59.755.495 845.131 -639.500 217.712   
* Abweichung zwischen Ansatz und Ergebnis 2021. 
** Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
 
 
 
 
 
2 
 
 
 
3. Beurteilung der einzelnen Produkte 
 
Produktnr. 
(1.100.) 
Produktbezeichnung 
 
  
W* 
Ergebnis 
2021  
 Änderung 
Jahresergebnis Zielerreichung 
insgesamt …davon 
coronabedingt 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) (Details in Abwei-
chungsanalyse) -€- -€- -€- 
2.1.1.01 Bereitstellung / Unterhaltung von 
Grundschulen W -14.937.390 -330.611 -112.261 Ja   Nein  
2.1.2.01 Bereitstellung / Unterhaltung von 
Hauptschulen W -1.246.054 +6.444 +12.236 Ja   Nein  
2.1.5.01 Bereitstellung / Unterhaltung von 
Realschulen W -2.934.314 +58.010 +46.685 Ja   Nein  
2.1.6.01 
Bereitstellung / Unterhaltung von 
kombinierten Haupt- und Realschu-
len 
 -607.229 -175.324 -11.367 Ja   Nein  
2.1.7.01 Bereitstellung / Unterhaltung von 
Gymnasien W -7.711.078 -22.048 +41.897 Ja   Nein  
2.1.8.01 Bereitstellung / Unterhaltung von 
Gesamtschulen W -6.450.063 -183.528 -143.071 Ja   Nein  
2.2.1.01 Bereitstellung / Unterhaltung von 
Förderschulen W -3.910.389 -120.357 -45.274 Ja   Nein  
2.3.1.01 Bereitstellung / Unterhaltung von 
Beruflichen Schulen W -9.625.864 +326.125 +131.331 Ja   Nein  
2.4.1.01 Schülerbeförderung W -7.362.602 +199.723 0 Ja   Nein  
2.4.2.01 Fördermaßnahmen für Schüler  -186.868 +31.378 0 Ja   Nein  
2.4.3.01 Sonstige schulische Aufgaben  2.258.412 +882.700 -26.628 Ja   Nein  
2.4.3.04 Bildungsmanagement W -506.903 +45.071 -48.316 Ja   Nein  
4.2.1.01 Förderung des Sports W -1.744.662 -55.264 -78.685 Ja   Nein  
4.2.4.01 Sportanlagen W -2.712.547 +226.736 +70.793 Ja   Nein  
Summe 
  -57.677.552 +889.057 -162.659  
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt 
  
3 
 
 
Abweichungsanalyse / Zielerreichung  
 
 
 
Produkt:  1.100.2.1.1.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Grundschulen  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Ertrag: Zuweisungen des Landes für investive Anschaffungen im Rahmen von Förderprogram-
men führten zu höheren Auflösungserträgen aus Sonderposten. +69.400 € 
 Aufwand: Für die Umsetzung des Medienentwicklungsplans wurden beim Produkt Sonstige 
schulische Aufgaben Mittel für den Erwerb von EDV<1000 € eingestellt. Die Verbuchung erfolgt 
jedoch bei den entsprechenden Schulen, so dass den Aufwendungen hier kein Planansatz ge-
genübersteht. 
-100.900 € 
 Aufwand: Durch investive Anschaffungen im Rahmen von Förderprogrammen erhöhten sich die 
daraus resultierenden Abschreibungen. -184.400 € 
 Corona bedingt – Ertrag: Aufgrund des eingeschränkten Präsenzunterrichts und der dadurch 
ausgesetzten Schulverpflegung haben sich die Verpflegungsgelder reduziert. -332.800 € 
 Corona bedingt – Aufwand: Durch die zeitweise ausgesetzte Schulverpflegung fielen Aufwen-
dungen für die Mittagsverpflegung geringer aus als geplant. +244.800 € 
 Summe -303.900 € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Umsetzung des Handlungskonzeptes zum bedarfsgerechten Ausbau von Ganztagsschul-
angeboten für Grundschulkinder 
 Bezug zum ZHF: 4.1 Lebenslanges und altersübergreifenden Lernen ermöglichen 
  4.2 Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern 
 Kennzahl Ergebnis 
2021 
Plan  
2021 
Ergebnis 
2021 Begründung/Hinweise 
 Umwandlung von Grund-
schulen zu Ganztagsschu-
len 
+1 +1 +1  
 Produktziel 2: Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medienentwicklungsplan  
 Bezug zum ZHF: 4.2 Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern 
  6.3 Finanzielle Handlungsfähigkeit sichern 
 Kennzahl Ergebnis 
2020 
Plan  
2021 
Ergebnis 
2021 Begründung/Hinweise 
 Abstimmungs- und Informa-
tionsgespräche mit Schulen 17 5 25  
 Beantragte Fördermittel Di-
gitalPakt Schule in €  473.000  
Über die Schulformen verteilt wurden 2021 ins-
gesamt Fördermittel in Höhe von 1.987.335 €  
beantragt. Geplant waren 2.350.500 €. 
Produkt:  1.100.2.1.2.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Hauptschulen  
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medienentwicklungsplan  
 Bezug zum ZHF: 4.2 Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern 
  6.3 Finanzielle Handlungsfähigkeit sichern 
 Kennzahl Ergebnis 
2020 
Plan  
2021 
Ergebnis 
2021 Begründung/Hinweise 
 Abstimmungs- und Informa-
tionsgespräche mit Schulen 2 0 2  
 Beantragte Fördermittel Di-
gitalPakt Schule in €  82.400  
Über die Schulformen verteilt wurden 2021 ins-
gesamt Fördermittel in Höhe von 1.987.335 € 
beantragt. Geplant waren 2.350.500 €. 
4 
 
 
 
 
 
 
 
  
Produkt:  1.100.2.1.5.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Realschulen  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Corona bedingt – Aufwand: Durch die zeitweise ausgesetzte Schulverpflegung fielen Aufwen-
dungen für die Mittagsverpflegung geringer aus als geplant. Außerdem wurden Aufwendungen ab 
dem Schuljahr 2021/2022 auch bei den neu eingerichteten Oberschulen verbucht. 
+47.000 € 
 Summe +47.000 € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medienentwicklungsplan 
 Bezug zum ZHF: 4.2 Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern 
  6.3 Finanzielle Handlungsfähigkeit sichern 
 Kennzahl Ergebnis 
2020 
Plan  
2021 
Ergebnis 
2021 Begründung/Hinweise 
 Abstimmungs- und Informa-
tionsgespräche mit Schulen 4 2 4  
 Beantragte Fördermittel Di-
gitalPakt Schule in €  215.500  
Über die Schulformen verteilt wurden 2021 ins-
gesamt Fördermittel in Höhe von 1.987.335 € 
beantragt. Geplant waren 2.350.500 €. 
Produkt:  1.100.2.1.6.01 Bereitstellung/Unterhaltung von kombinierten Haupt- und Realschulen  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Aufwand: Für die Ausstattung der Schuljahr 2021/2022 gestarteten Oberschulen erhöhten sich 
die Aufwendungen gegenüber der Planung. -50.000 € 
 Aufwand: Der Mittelzuweisung für die neuen Oberschulen  stehen beim Produkt kombinierte 
Haupt- und Realschulen keine Planansätze gegenüber. Die Planung erfolgte noch über das Pro-
dukt Realschulen. 
-34.200 € 
 Aufwand: Ebenso stehen d en Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen hier noch keine 
Planansätze gegenüber.  -47.400 € 
 Aufwand: Mittel für sonstige ordentliche Aufwendungen wurden beim Produkt Realschulen ein-
geplant. -24.200 € 
 Corona bedingt – Aufwand: Die Aufwendungen für die Mittagsverpflegung wurden beim Produkt 
Realschulen eingeplant. -14.900 € 
 Summe -170.700 € 
5 
 
 
 
 
 
  
Produkt:  1.100.2.1.7.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Gymnasien  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Aufwand: Zentral zu verbuchende Personalaufwendungen fielen durch teilweise unbesetzte Stel-
len geringer aus als geplant. +50.000 € 
 Aufwand: Für die Umsetzung des Medienentwicklungsplans wurden beim Produkt Sonstige 
schulische Aufgaben Mittel für den Erwerb von EDV<1000 € eingestellt. Die Verbuchung erfolgt 
jedoch bei den entsprechenden Schulen, so dass den Aufwendungen hier kein Planansatz ge-
genübersteht. 
-47.400 € 
 Aufwand:  Durch investive Anschaffungen im Rahmen von Förderprogrammen erhöhten sich die 
daraus resultierenden Abschreibungen. -59.800 € 
 Corona bedingt – Ertrag: Aufgrund des eingeschränkten Präsenzunterrichts und der dadurch 
ausgesetzten Schulverpflegung haben sich die Verpflegungsgelder reduziert. -75.200 € 
 Corona bedingt – Aufwand: Durch die zeitweise ausgesetzte Schulverpflegung fielen Aufwen-
dungen für die Mittagsverpflegung geringer aus als geplant. +98.400€ 
 Summe -34.000 € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medienentwicklungsplan  
 Bezug zum ZHF: 4.2 Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern 
  6.3 Finanzielle Handlungsfähigkeit sichern 
 Kennzahl Ergebnis 
2020 
Plan  
2021 
Ergebnis 
2021 Begründung/Hinweise 
 Abstimmungs- und Informa-
tionsgespräche mit Schulen 6 2 6  
 Beantragte Fördermittel Di-
gitalPakt Schule in €  588.700  
Über die Schulformen verteilt wurden 2021 ins-
gesamt Fördermittel in Höhe von 1.987.335 € 
beantragt. Geplant waren 2.350.500 €. 
Produkt:  1.100.2.1.8.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Gesamtschulen  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Aufwand: Zentral zu verbuchende Personalaufwendungen fielen durch teilweise unbesetzte Stel-
len geringer aus als geplant. Daneben führte bei den Gesamtschulen eine unbesetzte Stelle zu 
verminderten Aufwendungen. 
+96.700 € 
 Aufwand: Für die Umsetzung des Medienentwicklungsplans wurden beim Produkt Sonstige 
schulische Aufgaben Mittel für den Erwerb von EDV<1000 € eingestellt. Die Verbuchung erfolgt 
jedoch bei den entsprechenden Schulen, so dass den Aufwendungen hier kein Planansatz ge-
genübersteht. 
-94.700 € 
 Aufwand: Wegen erforderlicher Geräteprüfungen erhöhten sich die Erstattungen an die techni-
schen Betriebe. -17.500 € 
 Corona bedingt – Ertrag : Durch ausgesetzte Schulverpflegung blieb eine sonst erfolgte Perso-
nalkostenerstattung aus. -36.000 € 
 Corona bedingt – Ertrag: Aufgrund des eingeschränkten Präsenzunterrichts und der dadurch 
ausgesetzten Schulverpflegung haben sich die Verpflegungsgelder reduziert. -301.700 € 
 Corona bedingt – Aufwand: Durch die zeitweise ausgesetzte Schulverpflegung fielen Aufwen-
dungen für die Mittagsverpflegung geringer aus als geplant. +188.000 € 
 Summe -165.200 € 
6 
 
 
 
 
Produkt:  1.100.2.1.8.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Gesamtschulen  
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medienentwicklungsplan  
 Bezug zum ZHF: 4.2 Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern 
  6.3 Finanzielle Handlungsfähigkeit sichern 
 Kennzahl Ergebnis 
2020 
Plan  
2021 
Ergebnis 
2021 Begründung/Hinweise 
 Abstimmungs- und Informa-
tionsgespräche mit Schulen 2 1 2  
 Beantragte Fördermittel Di-
gitalPakt Schule in €  319.900  
Über die Schulformen verteilt wurden 2021 ins-
gesamt Fördermittel in Höhe von 1.987.335 € 
beantragt. Geplant waren 2.350.500 €.  
Produkt:  1.100.2.2.1.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Förderschulen  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Ertrag: Zuweisungen des Landes für investive Anschaffungen im Rahmen von Förderprogram-
men führten zu höheren Auflösungserträgen aus Sonderposten. +58.200 € 
 Aufwand: Zentral zu verbuchende Personalaufwendungen fielen durch teilweise unbesetzte Stel-
len geringer aus als geplant. Daneben führte n bei den Förderschulen Langzeiterkrankungen zu 
verminderten Aufwendungen. 
+46.800 € 
 Aufwand: Arbeiten an den Außenanlagen der Förderschulen erhöhten die Aufwendungen im Ver-
gleich zur Planung. -25.000 € 
 Aufwand: Mittel für die Schulraumausstattung werden zentral geplant und dieser Planansatz wird 
entsprechend der Schülerzahlen auf alle Schulformen verteilt. Im Bereich der Förderschulen fielen 
die Aufwendungen höher aus als geplant. Insgesamt wurde der Planansatz nicht überschritten. 
-47.700 € 
 Aufwand: Für die Umsetzung des Medienentwicklungsplans wurden beim Produkt Sonstige 
schulische Aufgaben Mittel für den Erwerb von E DV<1000 € eingestellt. Die Verbuchung erfolgt 
jedoch bei den entsprechenden Schulen, so dass den Aufwendungen hier kein Planansatz ge-
genübersteht. 
-21.200 € 
 Aufwand: Durch investive Anschaffungen im Rahmen von Förderprogrammen erhöhten sich die 
daraus resultierenden Abschreibungen. -76.600 € 
 Aufwand: Verschiedene sonstige ordentliche Aufwendungen erhöhten sich bei den Förderschu-
len gegenüber der Planung. -25.500 € 
 Corona bedingt – Ertrag: Aufgrund des eingeschränkten Präsenzunterrichts und der dadurch 
ausgesetzten Schulverpflegung haben sich die Verpflegungsgelder reduziert. -52.000 € 
 Corona bedingt – Aufwand: Durch die zeitweise ausgesetzte Schulverpflegung fielen Aufwen-
dungen für die Mittagsverpflegung geringer aus als geplant. +30.100 € 
 Summe -112.900 € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medienentwicklungsplan  
 Bezug zum ZHF: 4.2 Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern 
  6.3 Finanzielle Handlungsfähigkeit sichern 
 Kennzahl Ergebnis 
2020 
Plan  
2021 
Ergebnis 
2021 Begründung/Hinweise 
 Abstimmungs- und Informa-
tionsgespräche mit Schulen 3 2 5  
 Beantragte Fördermittel Di-
gitalPakt Schule in €  127.100  
Über die Schulformen verteilt wurden 2021 ins-
gesamt Fördermittel in Höhe von 1.987.335 € 
beantragt. Geplant waren 2.350.500 €. 
7 
 
 
 
  
Produkt:  1.100.2.3.1.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Beruflichen Schulen 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Ertrag: Die Zuweisungen des Landes für Systembetreuung wurden im Rahmen des Medienent-
wicklungsplans beim Produkt Sonstige schulische Aufgaben eingeplant. Die Verbuchung erfolgt 
jedoch bei den Schulen, so dass den Erträgen hier kein Planwert gegenübersteht. 
+218.700 € 
 Ertrag: Zuweisungen des Landes für investive Anschaffungen im Rahmen von Förderprogram-
men führten zu höheren Auflösungserträgen aus Sonderposten. -130.300 € 
 Aufwand: Zentral zu verbuchende Personalaufwendungen fielen durch teilweise unbesetzte Stel-
len geringer aus als geplant. Daneben führten bei den Beruflichen Schulen Stundenanpassungen      
zu verminderten Aufwendungen. 
+103.300€ 
 Aufwand: Für die Umsetzung des Medienentwicklungsplans wurden beim Produkt Sonstige 
schulische Aufgaben Mittel für den Erwerb von EDV<1000 € eingestellt. Die Verbuchung erfolgt 
jedoch bei den entsprechenden Schulen, so dass den Aufwendungen hier kein Planansatz ge-
genübersteht. 
-136.000 € 
 Aufwand: Durch investive Anschaffungen im Rahmen von Förderprogrammen erhöhten sich die 
daraus resultierenden Abschreibungen. +89.400 € 
 Corona bedingt – Ertrag: Die Erstattung des Landes für die Ausstattung von Schulen mit säch-
licher Schutzausstattung zur Eindämmung des Infektionsgeschehens wurde zentral vereinnahmt 
und entsprechend der Schülerzahlen auf die Schulformen aufgeteilt. 
+82.200 € 
 Corona bedingt – Aufwand: Da bis Ende Mai kein Schulschwimmen stattgefunden hat, redu-
zierten sich die Zahlungen an die Stadtwerke Osnabrück für die Bädernutzung. Der Planansatz 
wurde nach Schülerzahlen auf die Schulformen umgelegt. Die Verbuchung der tatsächlichen Nut-
zung erfolgte direkt bei den Schulen. Weil die Bädernutzung durch Berufliche Schulen eher gering 
ist, entstand hier eine größere Abweichung. 
+92.000 € 
 Summe +319.300 € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Weiterführung der Gemeinsamen Schulentwicklungsplanung Berufsbildende Schulen 
Landkreis und Stadt Osnabrück 
 Bezug zum ZHF: 4.2 Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern 
 Kennzahl Ergebnis 
2020 
Plan  
2021 
Ergebnis 
2021 Begründung/Hinweise 
 Abstimmungsgespräche zur 
Einrichtung bzw. Aufhebung 
von Bildungsgängen sowie 
Kooperation 
1 1 1 
Pandemiebedingt fanden keine Workshop-Ter-
mine in Präsenz statt. Die Abstimmung über Bil-
dungsgänge und Kooperationen erfolgte im 
Rahmen einer Steuerungsgruppe sowie durch 
Abfragen. 
 
Veranstaltung zur Berufli-
chen Bildung 0 1 0 
Durch die teilweise diffuse Infektionslage wurde 
im Vorfeld auf die Planung/Umsetzung verzich-
tet. Die Veranstaltung soll nach derzeitigem 
Stand im Frühjahr 2023 nachgeholt werden.  
 Produktziel 2: Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medienentwicklungsplan  
 Bezug zum ZHF: 4.2 Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern 
  6.3 Finanzielle Handlungsfähigkeit sichern 
 Kennzahl Ergebnis 
2020 
Plan  
2021 
Ergebnis 
2021 Begründung/Hinweise 
 Abstimmungs- und Informa-
tionsgespräche mit Schulen 3 2 3  
 Beantragte Fördermittel Di-
gitalPakt Schule in €  543.600  
Über die Schulformen verteilt wurden 2021 ins-
gesamt Fördermittel in Höhe von 1.987.335 € 
beantragt. Geplant waren 2.350.500 €. 
8 
 
 
 
 
 
 
  
Produkt:  1.100.2.4.1.01 Schülerbeförderung 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Aufwand: Da weniger Schülerjahreskarten von den Stadtwerken Osnabrück ausgegeben wur-
den, als geplant waren, verringerten sich Aufwendungen. +180.700 € 
 Summe +180.700 € 
Produkt:  1.100.2.4.3.01 Sonstige schulische Aufgaben 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Ertrag: Die Zuweisungen des Landes für Systembetreuung wurden im Rahmen des Medienent-
wicklungsplans beim Produkt Sonstige schulische Aufgaben eingeplant. Die Verbuchung erfolgte 
bei den Schulen, so dass dem Planansatz hier keine Ist-Buchungen gegenüberstehen. 
-329.000 € 
 Ertrag: Aufgrund einer Schlussabrechnung und durch eine geringere Anzahl von auswärtigen 
Schülerinnen und Schüler reduzierten sich insgesamt die Erstattungsbeträge anderer Schulträ-
ger. 
-397.300 € 
 Aufwand: Für die Umsetzung des Medienentwicklungsplans wurden beim Produkt Sonstige 
schulische Aufgaben Mittel für die Unterhaltung von EDV € eingestellt. Die Verbuchung erfolgte 
jedoch bei den entsprechenden Schulen, so dass dem Planansatz beim Produkt Sonstige schuli-
sche Aufgaben keine Ist-Buchungen gegenüberstehen. 
+859.400 € 
 Aufwand: Entsprechendes gilt beim Planansatz für den Erwerb von EDV<1000 €. Auch hier stan-
den dem Ansatz beim Produkt Sonstige schulische Aufgaben keine Ist-Buchungen gegenüber, da 
die Verbuchung der Aufwendungen bei den Schulen erfolgte. 
+799.000 € 
 Aufwand: Durch eine höhere Schüleranzahl erhöhten sich die Erstattungs- bzw. Rückstellungs-
beträge für die Sachkostenabrechnung mit der Schulstiftung im Bistum Osnabrück. Eine abschlie-
ßende Abrechnung wird noch erfolgen. 
-69.800 € 
 Summe +862.300 € 
Produkt:  1.100.2.4.3.04 Bildungsmanagement 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Aufwand: Aufgrund von zeitweise unbesetzten Stelle n und aufgrund von Elternzeit reduzierten 
sich die Personalaufwendungen. +102.400 € 
 Corona bedingt – Aufwand: Zur Umsetzung des Bildungs - und Unterstützungsfonds wurden 
vom Rat außerplanmäßig 500.000 € zur Verfügung gestellt (Ratsbeschluss 20.04.2021). Über die 
Vergabe der Fördermittel entscheidet das Steuergremium Bildungs - und Unterstützungsfonds. 
Für Maßnahmen des Fachbereichs Kinder, Jugendliche und Familien, des Fachbereichs Kultur 
und des Fachbereichs Integration, Soziales und Bürgerengagement wurden Deckungsmittel an 
diese Fachbereiche übertragen (rd. 217.700 €). Rd. 48.300 € wurden bisher vom Fachbereich 
Bildung Schule und Sport für Maßnahmen im Rahmen des Bildungs - und Unterstützungsfonds 
eingesetzt. Für die noch verfügbaren Mittel wurde die Übertragung beantragt. 
-48.300 € 
 Summe +54.100 € 
9 
 
 
 
 
Produkt:  1.100.2.4.3.04 Bildungsmanagement 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Verstetigung des regionalen Bildungsnetzwerkes zur Sicherung von Transparenz, Infor-
mationsfluss und Abstimmung von Bildungsangeboten 
 Bezug zum ZHF: 4.1 Lebenslanges und altersübergreifendes Lernen ermöglichen 
  4.2 Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern 
 Kennzahl Ergebnis 
2020 
Plan  
2021 
Ergebnis 
2021 Begründung/Hinweise 
 Durchführung von Abstim-
mungstreffen mit den Akteu-
ren der Schullandschaft im 
Rahmen der SEK I Planung 
2 2 2  
 Anzahl interner und externer 
Vernetzungstreffen zur Ab-
stimmung „Sprachbildung in 
Schulen“  
4 4 4  
 Weiterentwicklung der Initia-
tive „Schule ohne Rassis-
mus – Schule mit Courage“ 
– Anzahl von Vernetzungs-
treffen mit Schulen und ex-
ternen Partnern 
3 3 3  
 Anzahl Vernetzungstreffen 
zum Thema „Bildungsper-
spektiven für neuzugewan-
derte Jugendliche und junge 
Erwachsene“ *  
2 4 2 
Die Stelleninhaberin wurde im Sommer 2020 in 
den ÖGD abgeordnet und ist im Anschluss daran 
bis 01/ 2022 in Elternzeit, sodass die Vernet-
zungstreffen nicht in geplanter Form stattfinden 
konnten.   
 Produktziel 2: Orientierungs- und Unterstützungsangebote im Kontext Bildungsübergänge 
 Bezug zum ZHF: 4.1 Lebenslanges und altersübergreifendes Lernen ermöglichen 
 Kennzahl Ergebnis 
2020 
Plan  
2021 
Ergebnis 
2021 Begründung/Hinweise 
 Anzahl der geförderten Kin-
der und deren Familien im 
Übergang Grundschule/ all-
gemeinbildende Schule im 
Rahmen des Diesterweg-
Stipendiums ** 
25 30 30  
 Anzahl der Vernetzungstref-
fen „Schüler Online“ mit in-
ternen und externen Akteu-
ren im Rahmen der Ausbil-
dungsregion Osnabrück  
4 4 4  
 Durchführung von Berufs- 
und Orientierungsmessen 
für Jugendliche, Eltern und 
Fachkräfte 
2 2 2  
Produkt:  1.100.4.2.1.01 Förderung des Sports  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Corona bedingt – Aufwand: Pandemiebedingt reduzierten sich die Aufwendungen für Veran-
staltungen. +23.800 € 
 Corona bedingt – Aufwand: Entsprechend des Ratsbeschlusses vom 09.03.2021 wurden den 
Sportvereinen auf Antrag Zuschüsse für geleistete Pacht- und Erbbauzinsen bewilligt. -102.400 € 
 Summe -78.600 € 
10 
 
 
 
 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen 
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken 
 
 
Die Aufwendungen für aktives Personal reduzierten sich beim Fachbereich Bildung, Schule und Sport gegenüber 
der Planung um rd. 0,45 Mio. €. Dies ist insbesondere auf zurzeit unbesetzte Planstellen, Langzeiterkrankungen und 
Personalwechsel zurückzuführen. Da ein Teil dieser Personalaufwendungen zentral geplant wurde und nach Schü-
lerzahlen auf die Schulformen umgelegt wurde, führte dies zu Minderaufwendungen bei allen Schulformen. 
 
Begründung zu Abweichungen bei den Sachkonten 35820100, 40510000, 40610000, 41510000 und 41610000 
(Auflösung und Zuführung zu Pensions- und Beihilferückstellungen) im Haushaltsjahr 2021: 
Neben der Anzahl der be i der Stadt Osnabrück beschäftigten Beamtinnen und Beamten sowie der Anzahl der ver-
sorgungsberechtigten ehemaligen Beamtinnen und Beamten ist ein wesentlicher Faktor für das Ergebnis der Pensi-
ons- und Beihilferückstellungen die Höhe der Anpassung der Beamtenbesoldung im entsprechenden Haushaltsjahr. 
Bei dem Planansatz für das Haushaltsjahr 2021 wurde eine prognostizierte Erhöhung der Beamtenbesoldung durch 
die Tarifrunde 2021 für die Tarifbeschäftigten der Länder um 3,0 % eingeplant. Die Ergebnisse dieser T arifrunden 
werden in der Regel durch den Landesgesetzgeber auf den Beamtenbereich übertragen. Das tatsächliche Ergebnis 
dieser Tarifvereinbarung sah allerdings für das Jahr 2021 keine lineare Steigerung vor. Stattdessen einigte man sich 
auf eine einmalige Corona-Sonderprämie in Höhe von 1.300,- €. Diese Regelung wurde inzwischen auf den Beam-
tenbereich übertragen. Da diese Einmalzahlung jedoch nicht ruhegehaltfähig ist, wirkt sie sich nicht auf zukünftige 
Versorgungsansprüche aus. Dadurch wurden die Pensions- und Beihilferückstellungen zu hoch geplant. 
 
Im Fachbereich Bildung, Schule und Sport betrug die Differenz gegenüber der Planung rd. 0,18 Mio. €  
 
 
Die Zahlungen an die Stadtwerke Osnabrück für die Bädernutzung fielen rd. 0,22 Mio. € geringer aus als gepl ant. 
Das Abrechnungsverfahren sieht die Zahlung nach tatsächlich genutzten Bahnen vor. Da Anfang des Jahres 2021 
kein Schulschwimmen stattgefunden hat, wurden weniger Wassereinheiten abgerechnet. Dies führte zu Einsparun-
gen bei allen Schulformen. 
 
 
Produkt:  1.100.4.2.4.01 Sportanlagen 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Aufwand: Der Unterhaltungsaufwand für Grundstücke und bauliche Anlagen fiel 2021 geringer 
aus als geplant. +23.000 € 
 Aufwand: Ebenso blieben die Aufwendungen für die Unterhaltung der Außenanlagen geringer 
als geplant. +73.200 € 
 Aufwand: Verschiedene sonstige ordentliche Aufwendungen reduzierten sich gegenüber der Pla-
nung. +26.000 € 
 Corona bedingt – Ertrag: Aufgrund des 2020 eingestellten Betriebes der Sporthallen und Sport-
anlagen wurden bei der Bundesregierung November - und Dezemberhilfen als außerordentliche 
Wirtschaftshilfe beantragt. Die beantragten Hilfen wurden 2021 ausgezahlt. 
+9.500 € 
 Corona bedingt – Ertrag: Personalaufwendungen für Hausmeistertätigkeiten am Impfzentrum 
Schlosswallhalle wurden vom Land erstattet. +80.400 € 
 Summe +212.100 € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Bedarfsorientierte Weiterentwicklung von städtischen Sportanlagen 
 Bezug zum ZHF: 5.4 Niedrigschwellige und dezentrale Beteiligung ermöglichen 
 Kennzahl Ergebnis 
2020 
Plan  
2021 
Ergebnis 
2021 Begründung/Hinweise 
 Anzahl der Sportanlagen 18 18 18  
 Anzahl Kunstrasenplätze 6 7 6 Bau des Kunstrasenplatzes Eversburg kann erst 
im Frühjahr 2023 umgesetzt werden. 
11 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
- konnte die Sachkostensperre in Höhe von 15 %  
  eingehalten werden. 
  nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5) 
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von       € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
Die Genehmigung der beantragten Ermächtigungsübertragungen verzögert sich, so dass dieser Aspekt des Jah-
resabschlusses im Controllingbericht zum 31.12.2021 nicht dargestellt werden kann. Alternativ hätte der Control-
lingbericht erst zeitgleich mit dem Bericht zum 31.05.2022 vorgelegt werden können.  
 
 
5. Stellungnahme der Leitung1 
 
Das Jahresergebnis des Fachbereichs Bildung, Schule und Sport verbesserte sich gegenüber der Planung  
um rd. +0,88 Mio. €. 
 
Die Aufwendungen für aktives Personal reduzierten sich durch vorübergehend unbesetzte Planstellen, durch Lang-
zeiterkrankungen und durch Personalwechsel. Daneben führten zu hoch eingeplante Pensions- und Beihilferückstel-
lungen zu Abweichungen. Insgesamt fielen die Personal- und Versorgungsaufwendungen rd. +0,60 Mio. € geringer 
aus als geplant. 
 
Aufgrund des eingeschränkten Präsenzunterrichts und der dadurch ausgesetzten Schulverpflegung reduzierten sich 
die Verpflegungsgelder um rd. -0,84 Mio. €. Im Gegenzug verringerten sich die Aufwendungen für Mittagsverpflegung 
um rd. +0,67 Mio. €. 
 
Zur Ausstattung von Schulen mit sächlicher Schutzau sstattung zur Eindämmung des Infektionsgeschehens durch 
die COVID-19-Pandemie wurde eine Landeszuwendung in Höhe von rd. +0,22 Mio. € ausgezahlt. Dieser Zuwendung 
stehen entsprechende Aufwendungen an den verschiedenen Schulstandorten gegenüber.  
Daneben erstattete das Land Personalaufwendungen, die durch den Einsatz von Hausmeistern am Impfzentrum 
Schlosswallhalle entstanden sind in Höhe von rd. +0,08 Mio. €. 
 
Aufgrund einer Schlussabrechnung und durch eine geringere Anzahl von auswärtigen Schülerinnen und Schülern 
reduzierten sich insgesamt die Erstattungsbeträge anderer Schulträger um rd. -0,40 Mio. €. 
 
Die im Rahmen der Umsetzung des Medienentwicklungsplans veranschlagten Mittel wurden 2021 nicht voll in An-
spruch genommen, da vorrangig Maßnahmen des DigitalPaktes Schule sowie weitere Förderprogramme umgesetzte 
wurden. Die Aufwendungen verringerten sich um rd. +0,52 Mio. €. Die nicht beanspruchten Mittel werden zu einem 
späteren Zeitpunkt benötigt und dafür neu veranschlagt. 
 
Die Ausstattung von Schulrä umen und Turnhallen hat sich verzögert, so dass am Jahresende noch Mittel in Höhe 
von rd. +0,15 Mio. € verfügbar waren. 
 
Durch investive Anschaffungen im Rahmen von Förderprogrammen erhöhten sich die daraus resultierenden Ab-
schreibungen um rd. -0,31 Mio. €.  
 
Die Zahlungen an die Stadtwerke Osnabrück für die Bädernutzung fielen rd. +0,22 Mio. € geringer aus als geplant. 
Das Abrechnungsverfahren sieht die Zahlung nach tatsächlich genutzten Bahnen vor. Da Anfang des Jahres 20 21 
kein Schulschwimmen stattgefunden hat, wurden weniger Wassereinheiten abgerechnet.  
 
Von den Stadtwerken Osnabrück wurden 2021 im Rahmen der Schülerbeförderung  weniger Schülerjahreskarten 
ausgegeben als geplant, dadurch verringerten sich Aufwendungen für die Schülerbeförderung um rd. +0,18 Mio. €. 
 
 
                                                 
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den                              
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab-
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, 
aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre 
 
12 
 
 
Zur Entlastung der Osnabrücker Sportvereine wurde n entsprechend eines Ratsbeschlusses Pacht - und Erbbauzin-
sen, die Sportvereine an private Eigentümer zu leisten haben, auf Antrag erstattet. Dies führte zu rd . -0,10 Mio. € 
höheren Aufwendungen. 
Aufgrund desselben Ratsbeschlusses wurde für das Winterhalbjahr 2020 /2021 von der Erhebung von Benutzungs-
gebühren für die städtischen Sporthallen und Freianlagen abgesehen. Außerdem wurden die Sporthallen erst ab Juni 
2021 wieder zur Vermietung freigegeben. Beides führte dazu, dass sich die Benutzungsgebühren für Sporthallen und 
Freianlagen um rd. -0,13 Mio. € reduzierten.  
 
Insgesamt ergab sich somit für den  Fachbereich Bildung, Schule und Sport eine Ergebnisverbesser ung von  
rd. +0,88 Mio. €. Unberücksichtigt sind bei dieser Abweichung noch die beantragten Mittelübertragungen, da sich das 
Genehmigungsverfahren verzögert hat. 
 
 
 
 
 
 
 
________gez. Butke___________________ 
         Unterschrift der Leitung 
1 
 
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2021 
 
Investitionen 
 
Fachbereich  
Bildung, Schule und Sport 
Verantwortliche/r: 
Frau Butke 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung  
 
Änderung Gesamtergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +5.024.101 € 
…davon Änderung aufgrund der Corona-Pandemie:  0 € 
 
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern  
 
  
PSP-Element-Nr. Bezeichnung des investiven PSP-Elements Ziffer des/r Zentralen 
Handlungsfeldes/r 
7.000702.710 Einr. Ganztagsbetr. Stand. Overbergschule 4.1 
7.000873.710 Ausstattung G8/G9 Ratsgymnasium 4.2 
7.000249.710 Neue Technologien (EDV-Ausstattung) 4.2 
7.000944.710 
7.000944.705 
DigitalPakt Schule  
Einzahlung DigitalPakt Schule  6.3 
7.000955.710 Sanierung Kunstrasenplatz Am Limberg 5.4 
7.000851.710 Ausgaben Sanierung Laufbahn Illoshöhe 5.4 
7.000916.710 Kunstrasenplatz Eversburg 5.4 
2 
 
 
3. Finanzielle Entwicklung 
 
Investive Projekte Plan 2021 
Plan inkl. 
sonstige 
Ermäch-
tigungen* 
Ergebnis 
2021 Abw.** Deckungen Erm. ins 
Folgejahr 
   7.000252.710      Ausstattung von Grundschulen     -2.255 -2.255     
   7.000702.710      Einr. Ganztagsbetr. Stand. Ove -300.000 -300.000 -353 299.647     
   7.000735.710      GS Hellern, Einrichtung Ganztag   -20.000   20.000     
   7.000870.710      Ausst. Ganztag A.-Schweitzer/H   -25.000 -11.743 13.257     
   7.000870.705      Förd. Ausst.Ganzt.A.-Schweitze     6.000 6.000     
   7.000872.710      Ausstattung Ganztag GS Schölerberg   -25.000   25.000     
   7.000930.710      Sanierung Pausenhof Altstädter GS   -15.200   15.200     
   7.000960.710      Ausstattung Sanierung Drei-Rel -60.000 -60.000   60.000     
*  Grundschulen -360.000 -445.200 -8.350 436.850     
   7.000934.710      Sportgeräteausst. Sporthalle Lüstringen   -45.000 -35.877 9.123     
   7.000936.710      Sportgeräteausst. Franz-Hecker-Schule -30.000 -30.000   30.000     
*  Grundschulen- Turnhallen BgA -30.000 -75.000 -35.877 39.123     
   7.000419.705      Erstattung Investitionen Realschulen     -3.272 -3.272     
   7.000419.710      Investitionen Realschulen     -7.291 -7.291     
*  Realschulen     -10.563 -10.563     
   7.000420.705      Einzahlung Investitionen Gymnasium     2.700 2.700     
   7.000420.710      Investitionen Gymnasium     -9.400 -9.400     
   7.000873.710      Ausstattung G8/G9 Ratsgymnasium -100.000 -100.000   100.000     
   7.000875.710      Ausstattung G8/G9 Gym. In der Wüste   -4.600 -2.815 1.785     
   7.000943.710      Sanierung Außenanlagen 
Ratsgymnasium -125.000 -125.000   125.000     
   7.000970.710      Gym. „In der Wüste“ Ausstatt.n -90.000 -90.000   90.000     
*  Gymnasien -315.000 -319.600 -9.515 310.085     
   7.000421.705      Erstattung Investition Gesamtschulen     5.617 5.617     
   7.000421.710      Investitionen Gesamtschulen     -14.362 -14.362     
   7.000860.710      Sanierung/Umbau Pausenhof IGS 
Osnabrück     -314 -314     
*  Gesamtschulen     -9.059 -9.059     
   7.000422.705      Erstattung Investitionen Förderschulen     39.514 39.514     
   7.000422.710      Investitionen Förderschulen     -39.514 -39.514     
*  Förderschulen             
   7.000423.710      Investitionen Berufsbildende Schulen     -33.581 -33.581     
   7.000969.710      BSZ Westerberg Ausstattung nac -150.000 -150.000 -122.415 27.585     
*  Berufliche Schulen -150.000 -150.000 -155.996 -5.996     
   7.000246.710      Ausst. v.Schulen (Klassen,Lehr -10.000 -10.000 -26.440 -16.440     
   7.000246.705      Förderung Ausstattung von Schulen     11.000 11.000     
   7.000249.710      Neue Technologien (EDV-
Ausst.Schulen) -50.000 -50.000 -87.971 -37.971     
   7.000250.710.002  Div. Fachraumergänzungen     -1.365 -1.365     
   7.000251.705      Erstattung Neugestaltung von P     2.500 2.500     
   7.000251.710      Neugestaltung von Pausenhöfen -37.500 -49.400 -14.346 35.054     
   7.000266.710      Vorausplanungen -30.000 -30.000   30.000     
   7.000300.710      Div. Fachraumergänzungen -20.000 -20.000 -26.191 -6.191     
   7.000676.705      Einzahlung Inklusion 40.000 40.000 60.675 20.675     
   7.000676.710      Inklusion -40.000 -40.000 -41.807 -1.807     
   7.000850.710      Ausstattung Abendgym./E.-Siegel-
Schule   -19.800   19.800     
   7.000868.710      Ausstattung Hausrat Schulen -10.000 -20.000   20.000     
   7.000939.710      Kleinspielfeld SZ Sonnenhügel   -14.600   14.600     
   7.000944.710      Digitalpakt Schule Auszahlungen -1.980.000 -1.980.000 -1.972.709 7.291     
   7.000944.705      Digitalpakt Schule Einzahlungen 1.980.000 1.980.000 1.981.236 1.236     
   7.000992.710      Sofortausstattungsp für digi Unterricht     -251.228 -251.228     
   7.000992.705      Einz sofortausstattungsp digi     247.444 247.444     
3 
 
Investive Projekte Plan 2021 
Plan inkl. 
sonstige 
Ermäch-
tigungen* 
Ergebnis 
2021 Abw.** Deckungen Erm. ins 
Folgejahr 
   7.001013.710      N-21 Masterplan Digitalisierung     -269.581 -269.581     
   7.001013.705      N-21 Masterplan Digitalisierung Zuwend.     237.235 237.235     
   7.001015.710      Leihgeräte für Lehrkräfte - Au     -1.055.304 -1.055.304     
   7.001015.705      Leihgeräte für Lehrkräfte - Ei     1.055.304 1.055.304     
   7.001020.710      Mobile Luftreinigungsgeräte (A   -800.000 -643.850 156.151     
   7.001020.705      Mobile Luftreinigungsgeräte (E     196.415 196.415     
*  Sonstige schulische Aufgaben 40 -157.500 -1.013.800 -598.983 414.817     
   7.000433.710      BgA Sportgeräte allgemein Planung -5.000 -5.000   5.000     
*  Sonst.schul.Aufgaben 40-Turnhallen BgA -5.000 -5.000   5.000     
   7.000264.710      Inv. Zuschüsse an Sportvereine (global) -85.000 -126.800 -119.636 7.164     
*  Förderung d.Sports -85.000 -126.800 -119.636 7.164     
   7.000265.710      Spiel-/Sportgeräte -1.500 -1.500   1.500     
   7.000955.710      Sanierung Kunstrasenplatz Am Limberg -350.000 -350.000 -3.036 346.964     
*  Sportanlagen -351.500 -351.500 -3.036 348.464     
   7.000353.710      Spiel-/Sportgeräte Illoshöhe -1.200 -1.200 -3.020 -1.820     
   7.000354.710      Betriebsgeräte Sportanlage Illoshöhe -58.000 -58.000 -72.665 -14.665     
   7.000368.710      Kraftfahrzeuge Sportanlage Illoshöhe -35.000 -44.000 -5.600 38.400     
   7.000368.770      Verkauf Kraftfahrzeuge Illoshöhe     6.017 6.017     
   7.000851.710      Ausgaben Sanierung Laufbahn Illoshöhe   -1.068.000 -26.313 1.041.687     
*  Sportanlage Illoshöhe -94.200 -1.171.200 -101.581 1.069.619     
   7.000355.710      Betriebsgeräte Sportanlage Eversburg -1.500 -22.500   22.500     
   7.000916.710      Kunstrasenplatz Eversburg -650.000 -650.000   650.000     
*  Sportanlage Eversburg -651.500 -672.500   672.500     
   7.000356.710      Betriebsgeräte Sportanlage Gretesch -3.000 -3.000 -1.976 1.024     
   7.000915.710      Kunstrasenplatz Gretesch   -25.000 -3.031 21.969     
*  Sportanlage Gretesch -3.000 -28.000 -5.008 22.992     
   7.000357.710      Betriebsgeräte Sportanlage Klushügel -3.000 -3.000   3.000     
*  Sportanlage Klushügel -3.000 -3.000   3.000     
   7.000358.710      Betriebsgeräte Sportanlage 
Schinkelberg -3.000 -25.000   25.000     
   7.001018.710      Ausgaben Einbau einer Rasenheizung   -1.650.000   1.650.000     
*  Sportanlage Schinkelberg -3.000 -1.675.000   1.675.000     
   7.000359.710      Betriebsgeräte Sportanlage Schölerberg -2.000 -2.000 -1.492 508     
*  Sportanlage Schölerberg -2.000 -2.000 -1.492 508     
   7.000360.710      Betriebsgeräte Sportanlage Nahne -22.000 -22.000   22.000     
   7.000914.710      Kunstrasenplatz Nahne   -25.000 -3.050 21.950     
*  Sportanlage Nahne -22.000 -47.000 -3.050 43.950     
   7.000361.710      Betriebsgeräte Sporthalle Schloßwall -3.000 -3.000 -2.353 647     
*  Sportanlage Schloßwall -3.000 -3.000 -2.353 647     
** Saldo Teilhaushalt -2.235.700 -6.088.600 -1.064.499 5.024.101     
   davon Einzahlungen Teilhaushalt 2.020.000 2.020.000 3.852.656 1.832.656     
   davon Auszahlungen Teilhaushalt -4.255.700 -8.108.600 -4.912.882 3.195.718     
*Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
** Abweichung zwischen Plan + sonstige Ermächtigungen 2021 und Ist 2021 
  
4 
 
 
Abweichungsanalyse 
 
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in € 
7.000702.710 
Einr. Ganztagsbetr. 
Stand. Overberg 
Durch Verzögerung der Baumaßnahme hat sich auch die Ausstattung 
der Bernhard -Overberg-Schule verschoben. 2021 bestellte Möbel 
wurden 2022 geliefert . Für die Restmittel wurde die Übertragung 
beantragt. 
+299.647 € 
7.000873.710 
Ausstattung G8/G9 
Ratsgymnasium 
Insbesondere wegen der verzögerten Lieferung und somit dem 
fehlenden Einbau der Schmutzwasserhebeanlage kommt es zu 
Verzögerungen bei den Leitungsarbeiten am Gebäude  des 
Ratsgymnasiums. Eine schulische Nutzung w ird daher frühestens 
Anfang / Mitte Juni möglich sein. 
Für die noch verfügbaren Mittel wurde die Übertragung beantragt. 
+100.000 € 
7.000943.710 
Sanierung 
Außenanlagen 
Ratsgymnasium 
Aus den o.g. Gründen können die Arbeiten an den Außenanlagen des 
Ratsgymnasiums frühestens Mitte März beginnen. Für die noch 
verfügbaren Mittel wurde die Übertragung beantragt. 
+125.000 € 
7.000992.710 
Sofortausstattungs-
programm für 
digitalen Unterricht 
Aus den Fördermitteln des Sofortausstattungsprogramms erfolgte für 
Schüler in 2021 noch die abschließende Beschaffung von mobile n 
Endgeräten und Zubehör. 
-251.228 € 
7.000992.705  
Einz. Sofortaus-
stattungsprogramm 
digitalen Unterricht 
Ein Teil der Zuwendung zur Umsetzung des Sofortausstattungs -
programms des Bundes und der Länder für digital gestützten Unterricht 
wurde in 2021 vereinnahmt. 
 
+247.444 € 
7.001013.710  
N-21 Masterplan 
Digitalisierung 
Vier allgemeinbildende Schulen nehmen am Projekt „Mensch -Roboter-
Kollaboration – Robonatives“ teil und zwei Berufsbildende Schulen 
nehmen am Projekt „Digitales Lernen 4.0 – Distanzlernen/BBS“ teil. Für 
die Projektschulen wurde die erforderliche Ausstattung angeschafft.  
-269.581€ 
7.001013.705  
N-21 Masterplan 
Digitalisierung 
Zuwend. 
Den Auszahlungen für die Ausstattung der Projektschulen „Mensch -
Roboter-Kollaboration – Robonatives“ und „Digitales Lernen 4.0 - 
Distanzlernen/BBS“ stehen Fördermittel der Lande sinitiative n -21 und 
schulische Mittel gegenüber. 
+237.235€ 
7.001015.710  
Leihgeräte für 
Lehrkräfte – 
Auszahlungen 
Aus den Fördermitteln des Programms „Leihgeräte für Lehrkräfte“ 
wurden schulgebundene mobile Endgeräte für Lehrkräfte beschafft. -1.055.304€ 
7.001015.705  
Leihgeräte für 
Lehrkräfte – 
Einzahlungen 
Den Auszahlungen für mobile Endgeräte für Lehrkräfte stehen 
entsprechende Fördermittel des Landes gegenüber. +1.055.304€ 
7.001020.710 
Mobile Luftreini-
gungsgeräte 
(Auszahlungen) 
Für die Beschaffung von mobilen Luftreinigungsanlagen wurden 
außerplanmäßig Mittel zur Verfügung gestellt. Davon wurden bereits 
200 Luftreiniger angeschafft. Aus den noch verfügbaren Mitteln sollen 
CO2-Ampeln beschafft werden. Sowohl ein Teil der mobilen Luftreiniger 
als auch die CO2 Ampeln werden bis zu 80 % über Z uwendungen des 
Landes zur Förderung von technischen Maßnahmen zum 
infektionsgerechten Lüften an Schulen bezuschusst.  
+156.151 
7.001020.705 
Mobile Luftreini-
gungsgeräte 
(Einzahlungen) 
Für einen Teil der mobilen Luftreinigungsanlagen wurde bereits  im 
Rahmen eines Bundesförderprogramms  eine Zuwendung zur 
Beschaffung von mobilen Luftreinigern in Schulen und 
Kindertageseinrichtungen bewilligt und ausgezahlt. 
+196.415 
7.000955.710  
Sanierung 
Kunstrasenplatz Am 
Limberg 
Die Sanierung des Kunstrasenplatzes Am Limberg hat sich aufgrund 
von Problemstellungen bei der Planung verzögert.  Für die noch 
verfügbaren Mittel wurde die Übertragung beantragt. 
+346.964 € 
5 
 
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in € 
7.000851.710  
Ausgaben 
Sanierung 
Laufbahn Illoshöhe 
Aufgrund der notwendigen, zusätzlichen Sanierung von Platz 1 
verzögert sich das Projekt . Für die noch verfügbaren Mittel wurde die 
Übertragung beantragt. 
+1.041.687 € 
7.000916.710 
Kunstrasenplatz 
Eversburg 
Der Bau des Kunstrasenplatzes Eversburg  kann aufgrund eines 
geplanten Förderantrages erst im Frühjahr 2023 umgesetzt werden. Für 
die bereitgestellten Mittel wurde die Übertragung beantragt. 
+650.000 € 
7.001018.710 
Ausgaben Einbau 
einer Rasenheizung 
Die Planungen hierzu dauern an.  +1.650.000 € 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
 mussten keine Haushaltsmittel ins kommende Haushaltsjahr übertragen werden; 
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von       € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
Die Genehmigung der beantragten Ermächtigungsübertragungen verzögert sich, so dass dieser Aspekt des 
Jahresabschlusses im Controllingbericht zum 31.12.2021 nicht dargestellt werden kann. Alternativ hätte der 
Controllingbericht erst zeitgleich mit dem Bericht zum 31.05.2022 vorgelegt werden können.  
 
 
5. Stellungnahme des Verantwortlichen 
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, 
etc.), Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der 
Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht; Chancen und Risiken der Entwicklung von 
Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für 
wesentliche Abweichungen des tatsächlichen Investitionssaldos von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen. 
 
 
 
 
 
                    _______gez. Butke____________ 
     
     Unterschrift des Verantwortlichen