Jahresbericht des Fachbereichs Bildung, Schule und Sport für den Bereichtszeitraum 01.01. bis 31.12.2019
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2020/5628
Datum: 2020-06-23
Vorlagenart: Mitteilungsvorlage

Seite: 1/2
Stadt Osnabrück 15.06.2020 
Vorstand für Bildung, Kultur und Familie
Fachbereich Bildung, Schule und Sport
Mitteilungsvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2020/5628
öffentlich
Jahresbericht des Fachbereichs Bildung, Schule und Sport für den 
Bereichtszeitraum 01.01. bis 31.12.2019
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Schul- und Sportausschuss 02.07.2020 Ö Kenntnisnahme
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s strategische/n Stadtziel/e:
Sachverhalt:
In der Anlage wird dem Schul- und Sportausschuss der Jahresbericht 2019 zur 
Kenntnisnahme vorgelegt.
1. Teilergebnisrechnung
Der Gesamtzuschussbedarf reduziert sich im Jahresergebnis gegenüber der Planung um rd. 
1,2 Mio. €. Das positive Ergebnis ist auf reduzierte Aufwendungen im vergangenen 
Haushaltsjahr zurückzuführen. 
1.1.            Erträge
Zusätzliche Erträge konnten im Vergleich zur ursprünglichen Planung bei den 
Landeszuweisungen für laufende Zwecke (Inklusion/Sprachförderung) sowie bei den zentral 
gebuchten Auflösungen für Pensionsrückstellungen generiert werden. Die 
Verpflegungsgelder im Bereich der Ganztagsbeschulung haben sich marginal erhöht. Zu 
berücksichtigen sind dabei Anpassungen bei den entsprechenden Aufwendungen.  
Demgegenüber stehen Korrekturbuchungen bei den Erstattungsbeträgen sowie eine 
Rückstellungsbuchung, so dass sich insgesamt die Erträge gegenüber der ursprünglichen 
Planung um rd. 0,7 Mio. € verringert haben. 
1.2.            Aufwendungen
Trotz einer leichten Erhöhung bei den Pensions- und Beihilferückstellungen ergaben sich 
insgesamt Einsparungen bei den Personalaufwendungen, die aus der Fluktuation und 
Langzeiterkrankungen sowie Personalwechsel resultieren. Darüber hinaus konnte die 
Landeszuweisung für Verwaltungstätigkeiten in den Schulsekretariaten noch nicht vollständig 
umgesetzt werden, da hierzu noch Rahmenbedingungen an einigen Standorten 
abzustimmen waren. 
Bei den Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen verringerten sich die Aufwendungen 
im Vergleich zur Haushaltsplanung um rd. 1,9 Mio. €. Maßgeblich hierzu haben die 
bereitgestellten und nicht verausgabten Mittel für die Schul-IT aus dem 
Medienentwicklungsplan beigetragen. Aufgrund von zeitlichen Verzögerungen infolge von 
formalen Vorgaben konnten die Mittel im vergangenen Jahr nicht vollständig abgerufen und 
zweckentsprechend eingesetzt werden. 
                                                           Seite: 2/2
Darüber hinaus erfolgte frühzeitig ein Abgleich mit Fördermöglichkeiten für die digitale 
Ausstattung der Schulen aus dem Förderprogramm DigitalPakt Schule. Die entsprechende 
Förderrichtlinie hierzu ist erst im August 2019 in Kraft getreten. Derzeit werden die 
Maßnahmen mit einer möglichen Refinanzierung aus dem Förderprogramm vorrangig 
umgesetzt. 
Höhere Aufwendungen bei der Schülerbeförderung und eine Umschichtung der 
Sportförderung aus dem Investitionshaushalt konnten durch dargestellte 
Aufwandsreduzierungen kompensiert werden, so dass das ordentliche Ergebnis insgesamt 
mit Minderaufwendungen abschließt.  
2. Investitionen
Durch zeitliche Verschiebungen sowie Anpassungen bei einzelnen Maßnahmen mussten 
Haushaltsmittel in Höhe von rd. 1,8 Mio. € in das Folgejahr übertragen werden.
In den anliegenden Jahresberichten sind die jeweiligen Positionen dargestellt und erläutert.
Gez. Butke
Anlage/n:
- Teilergebnisrechnung für 2019
- Controllingbericht zu den Investitionen 2019
1 
 
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2019 
 
Ergebnishaushalt 
 
Fachbereich  
Bildung, Schule und Sport 
Verantwortliche/r: 
Frau Butke 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung 
 
Zielerreichung:  Ja   Nein  
Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +1.189.500 € 
 
 
 
2. Finanzielle Entwicklung 
 
Kostenartengruppen Ergebnis 2018 Ansatz  
2019 
Gesamter-
mächtigung 
2019 
Ergebnis                          
2019 Abw.** Erm. ins 
Folgejahr 
     Ordentliche Erträge             
      1. Steuern und ähnliche Abgaben             
      2. Zuwendungen und allg. Umlagen 1.177.247 648.685 648.685 1.051.504 402.819   
      3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 182.548 166.577 166.577 175.479 8.902   
      4. Sonstige Transfererträge             
      5. öffentlich-rechtliche Entgelte 179.525 202.500 202.500 215.448 12.948   
      6. privatrechtliche Entgelte 2.177.316 2.145.400 2.145.400 2.218.155 72.755   
      7. Kostenerstattungen und -umlagen 4.849.058 4.878.000 4.878.000 3.542.233 -1.335.767   
      8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge   200 200   -200   
      9. aktivierte Eigenleistungen 9.368     50.508 50.508   
     10. Bestandsveränderungen             
     11. sonstige ordentliche Erträge 89.020 56.302 56.302 127.558 71.255   
*    12. Summe ordentliche Erträge 8.664.081 8.097.664 8.097.664 7.380.884 -716.780   
     Ordentliche Aufwendungen             
     13. Personalaufwendungen -8.976.270 -9.819.567 -9.819.567 -9.290.076 529.490   
     14. Versorgungsaufwendungen -299.903 -267.776 -267.776 -298.008 -30.232   
     15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen -5.952.519 -8.086.950 -8.458.676 -6.583.818 1.874.858 274.590 
     16. Abschreibungen -1.813.089 -1.556.684 -1.556.684 -1.647.543 -90.860   
     17. Zinsen und ähnliche Aufw.             
     18. Transferaufwendungen -1.671.096 -1.679.760 -1.679.760 -1.834.790 -155.030   
     19. sonstige ordentliche Aufw. -42.285.898 -43.601.548 -43.601.548 -43.837.646 -236.098   
*    20. Summe ordentliche Aufw. -60.998.775 -65.012.285 -65.384.011 -63.491.882 1.892.129 274.590 
**   21. Ordentliches Ergebnis -52.334.694 -56.914.620 -57.286.346 -56.110.998 1.175.349 274.590 
     22. außerordentliche Erträge 11.523     14.531 14.531   
     23. außerordentliche Aufwendungen -6.758     -380 -380   
*    24. außerordentliches Ergebnis 4.764     14.151 14.151   
***  25. Jahresergebnis -52.329.930 -56.914.620 -57.286.346 -56.096.847 1.189.500 274.590 
     26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 133.622 135.480 135.480 135.425 -54   
     27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -1.682.530 -1.885.302 -1.885.302 -1.911.916 -26.614   
*    28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. -1.548.908 -1.749.822 -1.749.822 -1.776.491 -26.668   
**** 29. Gesamtergebnis -53.878.838 -58.664.443 -59.036.169 -57.873.337 1.162.831 274.590 
 
* Gesamtermächtigung = Plan + Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen + Deckung 
** Abweichung zwischen Gesamtermächtigung und Ergebnis 2019. 
 
 
 
 
 
 
 
  
2 
 
 
3. Beurteilung der einzelnen Produkte 
 
Produkt-
nr. 
(1.100.) 
Produktbezeichnung W* Ergebnis 
2019 
Änderung Jahresergebnis (Zeile 25)  
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) Zielerreichung  
(Details in Abwei-
chungsanalyse) mit Deckung ohne Deckung 
1.1.1.37 Hilmar Weber Stiftung  0 0 0 Ja   Nein  
2.1.1.01 Bereitstellung / Unterhal-
tung von Grundschulen W -14.306.678 -83.152 -83.152 Ja   Nein  
2.1.2.01 Bereitstellung / Unterhal-
tung von Hauptschulen W -1.230.250 27.816 27.816 Ja   Nein  
2.1.5.01 Bereitstellung / Unterhal-
tung von Realschulen W -2.952.434 24.320 24.320 Ja   Nein  
2.1.6.01 
Bereitstellung / Unterhal-
tung von kombinierten 
Haupt- und Realschulen 
 -393.372 -16.417 -16.417 Ja   Nein  
2.1.7.01 Bereitstellung / Unterhal-
tung von Gymnasien W -7.358.468 158.439 158.439 Ja   Nein  
2.1.8.01 Bereitstellung / Unterhal-
tung von Gesamtschulen W -6.103.575 77.016 77.016 Ja   Nein  
2.2.1.01 Bereitstellung / Unterhal-
tung von Förderschulen W -3.772.388 -69.202 -69.202 Ja   Nein  
2.3.1.01 
Bereitstellung / Unterhal-
tung von Beruflichen 
Schulen 
W -9.789.818 132.074 132.074 Ja   Nein  
2.4.1.01 Schülerbeförderung W -7.003.195 -62.952 -62.952 Ja   Nein  
2.4.2.01 Fördermaßnahmen für 
Schüler  -205.642 3.580 3.580 Ja   Nein  
2.4.3.01 Sonstige schulische Auf-
gaben  1.667.411 1.021.645 1.021.645 Ja   Nein  
2.4.3.04 Bildungsmanagement W -419.968 37.862 37.862 Ja   Nein  
4.2.1.01 Förderung des Sports W -1.557.961 -104.132 -104.132 Ja   Nein  
4.2.4.01 Sportanlagen W -2.670.509 42.601 42.601 Ja   Nein  
Summe   -56.096.847 1.189.500 1.189.500  
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt 
 
 
Abweichungsanalyse / Zielerreichung  
 
Produkt:  1.100.2.1.1.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Grundschulen 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Umsetzung des Handlungskonzeptes zum bedarfsgerechten  
Ausbau von Ganztagsschulangeboten für Grundschulkinder 
 Bezug zum ZHF: 5.2 Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und außerschulische 
Jugendbildung stärken 
 Kennzahl Ergebnis 
2018 
Plan  
2019 
Ergebnis 
2019 Begründung/Hinweise 
 Umwandlung von Grund-
schulen zu Ganztagsschu-
len 
 +2 +2 
Seit dem Schuljahr 2019/20 sind die Grund-
schule Hellern und Grundschule am Schöler-
berg offene Ganztagsschulen. 
 Produktziel 2: Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medienentwicklungsplan  
 Bezug zum ZHF: 5.3 Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
 Kennzahl Ergebnis 
2018 
Plan  
2019 
Ergebnis 
2019 Begründung/Hinweise 
 Maßnahmen werden aus den Medienentwicklungskonzepten 
der Schulen abgeleitet, hierzu finden noch entsprechende 
Gespräche mit den Schulen statt. 
Gespräche mit den Schulen finden fortlaufend unter Berücksich-
tigung der Fördermittel aus dem DigitalPakt Schule des Bundes 
und der Länder statt. 
3 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
Produkt:  1.100.2.1.2.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Hauptschulen 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medienentwicklungsplan  
 Bezug zum ZHF: 5.3 Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
 Kennzahl Ergebnis 
2018 
Plan  
2019 
Ergebnis 
2019 Begründung/Hinweise 
 Maßnahmen werden aus den Medienentwicklungskonzepten 
der Schulen abgeleitet, hierzu finden noch entsprechende 
Gespräche mit den Schulen statt. 
Gespräche mit den Schulen finden fortlaufend unter Berücksich-
tigung der Fördermittel aus dem DigitalPakt Schule des Bundes 
und der Länder statt. 
Produkt:  1.100.2.1.5.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Realschulen 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medienentwicklungsplan  
 Bezug zum ZHF: 5.3 Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
 Kennzahl Ergebnis 
2018 
Plan  
2019 
Ergebnis 
2019 Begründung/Hinweise 
 Maßnahmen werden aus den Medienentwicklungskonzepten 
der Schulen abgeleitet, hierzu finden noch entsprechende 
Gespräche mit den Schulen statt. 
Gespräche mit den Schulen finden fortlaufend unter Berücksich-
tigung der Fördermittel aus dem DigitalPakt Schule des Bundes 
und der Länder statt. 
Produkt:  1.100.2.1.7.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Gymnasien 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Zentral kalkulierte Personalaufwendungen fielen geringer aus als geplant (s. allgemeine Abwei-
chungserläuterungen). Daneben reduzierten sich die Personalaufwendungen aufgrund von 
Langzeiterkrankung. 
+116.100 
 Der Beitragsbescheid des Gemeinde-Unfallversicherungsverbandes Hannover für die Schüler-
unfallversicherung fiel geringer aus als geplant. Die in Vorjahren erfolgte Beitragserhöhung blieb 
2019 aus. Dies wirkt sich entsprechend der Schülerzahlen auf alle Schulformen aus. 
+23.300 
 Summe +139.400  
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 2: Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medienentwicklungsplan  
 Bezug zum ZHF: 5.3 Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
 Kennzahl Ergebnis 
2018 
Plan  
2019 
Ergebnis 
2019 Begründung/Hinweise 
 Maßnahmen werden aus den Medienentwicklungskonzepten 
der Schulen abgeleitet, hierzu finden noch entsprechende 
Gespräche mit den Schulen statt. 
Gespräche mit den Schulen finden fortlaufend unter Berücksich-
tigung der Fördermittel aus dem DigitalPakt Schule des Bundes 
und der Länder statt. 
4 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
Produkt:  1.100.2.1.8.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Gesamtschulen 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medienentwicklungsplan  
 Bezug zum ZHF: 5.3 Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
 Kennzahl Ergebnis 
2018 
Plan  
2019 
Ergebnis 
2019 Begründung/Hinweise 
 Maßnahmen werden aus den Medienentwicklungskonzepten 
der Schulen abgeleitet, hierzu finden noch entsprechende 
Gespräche mit den Schulen statt. 
Gespräche mit den Schulen finden fortlaufend unter Berücksich-
tigung der Fördermittel aus dem DigitalPakt Schule des Bundes 
und der Länder statt. 
Produkt:  1.100.2.2.1.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Förderschulen 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medienentwicklungsplan  
 Bezug zum ZHF: 5.3 Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
 Kennzahl Ergebnis 
2018 
Plan  
2019 
Ergebnis 
2019 Begründung/Hinweise 
 Maßnahmen werden aus den Medienentwicklungskonzepten 
der Schulen abgeleitet, hierzu finden noch entsprechende 
Gespräche mit den Schulen statt. 
Gespräche mit den Schulen finden fortlaufend unter Berücksich-
tigung der Fördermittel aus dem DigitalPakt Schule des Bundes 
und der Länder statt. 
Produkt:  1.100.2.3.1.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Beruflichen Schulen 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Zentral kalkulierte Personalaufwendungen fielen geringer aus als geplant (s. allgemeine Abwei-
chungserläuterungen). Daneben reduzierten sich die Personalaufwendungen aufgrund von 
Langzeiterkrankung. 
+102.800 
 Der Beitragsbescheid des Gemeinde-Unfallversicherungsverbandes Hannover für die Schüler-
unfallversicherung fiel geringer aus als geplant. Die in Vorjahren erfolgte Beitragserhöhung blieb 
2019 aus. Dies wirkt sich entsprechend der Schülerzahlen auf alle Schulformen und dabei ins-
besondere auf die Berufsbildenden Schulen aus. 
+41.600 
 Summe +145.400 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Weiterführung der gemeinsamen Schulentwicklungsplanung Berufsbildende Schulen 
Landkreis und Stadt Osnabrück 
 Bezug zum ZHF: 7.3 Mögliche und bestehende Kooperationsfelder weiterführen und in gemeinsamer Verantwortung aus-
bauen 
 Kennzahl Ergebnis 
2018 
Plan  
2019 
Ergebnis 
2019 Begründung/Hinweise 
 Workshops/Kooperations-
treffen 1 1 1 Kooperationstreffen und Abstimmungsgesprä-
che zur Einrichtung bzw. Aufhebung von Bil-
dungsgängen fanden in einer Veranstaltung 
statt. 
 Abstimmungsgespräche zur 
Einrichtung bzw.  Aufhe-
bung von Bildungsgängen 
1 1 1 
5 
 
 
 
 
 
 
 
  
 Produktziel 2: Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medienentwicklungsplan  
 Bezug zum ZHF: 5.3 Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
 Kennzahl Ergebnis 
2018 
Plan  
2019 
Ergebnis 
2019 Begründung/Hinweise 
 Maßnahmen werden aus den Medienentwicklungskonzepten 
der Schulen abgeleitet, hierzu finden noch entsprechende 
Gespräche mit den Schulen statt. 
Gespräche mit den Schulen finden fortlaufend unter Berücksich-
tigung der Fördermittel aus dem DigitalPakt Schule  des Bundes 
und der Länder statt. 
Produkt:  1.100.2.4.3.01 Sonstige schulische Aufgaben 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Für die Umsetzung des Medienentwicklungsplans wurde n beim Produkt Sonstige schulische 
Aufgaben Zuweisungen für Systembetreuung sowie Mittel für die Unterhaltung und für den Er-
werb von EDV eingestellt. Die Verbuchung von Aufwendungen erfolgt jedoch bei den entspre-
chenden Schulen, so dass dem Planansatz beim Produkt Sonstige schulische Aufgaben keine 
Ist-Buchungen gegenüberstehen.  
+2.357.000 
 Aufgrund von korrigierten Abrechnungen und aufgrund einer Rückstellung ergeben sich redu-
zierte Erstattungsbeträge. -1.377.300 
 Aufwendungen im Rahmen des Winterdienstes fielen geringer aus als geplant. +55.100 
 Summe +1.034.800 
Produkt:  1.100.2.4.3.04 Bildungsmanagement 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Ausbau und Verstetigung eines des regionalen Bildungsnetzwerkes zur Sicherung von 
Transparenz, Informationsfluss und Abstimmung von Bildungsangeboten  
 Bezug zum ZHF: 5.3 Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
 Kennzahl Ergebnis 
2018 
Plan  
2019 
Ergebnis 
2019 Begründung/Hinweise 
 Anzahl interner und externer 
Vernetzungstreffen im Be-
reich der Übergänge 
15 15 13  
 Anzahl interner und externer 
Vernetzungstreffen zur Ab-
stimmung „Sprachbildung in 
Schulen“  
4 4 4  
 Anzahl der Vernetzungstref-
fen mit der Landesschulbe-
hörde zur Ausgestaltung der 
Bildungsregion Stadt Osn-
abrück 
3 4 3 Aufgrund der Nachbesetzung erst ab Februar 
2019 finden 3 Vernetzungstreffen statt. 
6 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 Produktziel 2: Bereitstellung von Orientierungs- und Unterstützungsangeboten im Kontext Bildungs-
übergänge 
 Bezug zum ZHF: 5.4 Bildungsgerechtigkeit anstreben 
 Kennzahl Ergebnis 
2018 
Plan  
2019 
Ergebnis 
2019 Begründung/Hinweise 
 Anzahl der geförderten Kin-
der und deren Familien im 
Übergang Grundschule/ all-
gemeinbildende Schule im 
Rahmen des Diesterweg-
Stipendiums  
30 30 25 
Durch Wegzug oder andere individuelle Lebens-
lagen (Rückstufung von Kindern, Zeitmanage-
ment der Eltern, geringere Vorschläge der Schu-
len) hat sich die Anzahl der geförderten Kinder 
und deren Familien verringert. 
 
 
Anzahl der geförderten Kin-
der im Rahmen des Sprach-
Sommer-Camps 
24 40 24 
Das Sprach -Sommer-Camp ist eine gemein-
same Veranstaltung von Stadt und Landkreis 
Osnabrück. Das Sommer Sprach -Camp w urde 
nach Abstimmung mit der Friedel & Gisela Boh-
nenkamp-Stiftung konzeptionell angepasst und 
nur noch  an einem Standort durchgeführt, so 
dass sich die Anzahl der geförderten Kinder ver-
ringerte. 
 Durchführung von Berufs- 
und Orientierungsmessen 
für Jugendliche, Eltern und 
Fachkräfte 
2 2 2  
Produkt:  1.100.4.2.1.01 Förderung des Sports 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Zuschusszahlungen, die investiv eingeplant waren, mussten konsumtiv verbucht werden. Die 
Ergebnisverschlechterung im konsumtiven Bereich führt im Geg enzug zur Verbesserung beim 
investiven PSP-Element 7.000264.710 Inv. Zuschüsse an Sportvereine. 
-164.300 
 Die Mittel für den Sportentwicklungsplan wurden noch nicht verbraucht und ins Folgejahr über-
tragen. +50.000 
 Summe -114.300 
Produkt:  1.100.4.2.4.01  Sportanlagen 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Bereitstellung und Unterhaltung von städtischen Sportanlagen 
 Bezug zum ZHF: 6.4 Teilhabe an Kultur für Alle ermöglichen 
 Kennzahl Ergebnis 
2018 
Plan  
2019 
Ergebnis 
2019 Begründung/Hinweise 
 Anzahl der Sportanlagen 17 17 17  
7 
 
 
 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen 
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken 
 
 
Die Aufwendungen für aktives Personal reduzierten sich beim Fachbereich Bildung, Schule und Sport um  
rd. 529.500 €. Diese Einsparung  beruht u.a. auf zurzeit unbesetzten Pla nstellen, Langzeiterkrankungen und Perso-
nalwechsel. Aufgrund einer Vereinbarung zwischen dem Land Niedersachen und den kommunalen Spitzenverbän-
den wird seit 2017 eine Zuweisung für Verwaltungstätigkeiten in den Schulsekretariaten gezahlt. Mit diesen Mitteln 
werden die Stunden in den Sekretariaten auf gestockt. Da zunächst Rahmenbedingungen geklärt werden mussten, 
wurden die für 2019 kalkulierten Personalaufwendungen nicht vollständig aufgebraucht.  
Die vorgenannten Personalaufwendungen wurden überwiegend zentral geplant und anschließend nach Schülerzah-
len auf die Schulformen umgelegt wurden, so dass dies zu Minderaufwendungen bei allen Schulformen führte. 
 
Nicht verbrauchte Mittel für die Ausstattung von Klassen und Fachräumen sowie für die Ganztagsausstattung wurden 
ins Folgejahr übertragen. Die Beschaffung svorgänge konnten 2019 nicht abgeschlossen werden und werden 2020 
fortgeführt. Bereits übertragene und veranschlagte Mittel für die Ausstattung von Turnhallen konnten nicht verausgabt 
werden, werden aber für die weitere Beschaffung von Sportgeräten benötigt, so dass ein Teil der Mittel übertragen 
wurde, ein anderer Teil wird in den Folgejahren neu veranschlagt.  
Insgesamt kam es zu einer Abweichung von rd. 218.000 €. 
 
Die Zahlung an die Stadtwerke Osnabrück für das Schulschwimmen fiel rd. 67.700 € geringer aus als geplant. Das 
neue Abrechnungsverfahren sieht die Zahlung nach tatsächlich genutzten Bahnen vor. Die dafür eingeplanten Mehr-
aufwendungen mussten nicht in Anspruch genommen werden, da zunächst ein Festbetrag vereinbart wurde. 
 
Die aufgeführten Minderaufwendungen betreffen alle Schulformen. 
 
2019 bereitgestellten Mittel aus dem Medienentwicklungsplan konnten nicht vollständig abgerufen werden.  
Haushaltsrelevante Maßnahmen erforderten zunächst die Beschlussfassung durch Ratsgremien. Daneben ergaben 
sich zeitliche Verschiebungen durch langwierige, europaweite Vergabeverfahren, durch die Abhängigkeit von verfüg-
baren Handwerkerleistungen sowie durch die erforderliche Synchronisierung der Maßnahmen mit dem Förderpro-
gramm DigitalPakt Schule, um Fördermöglichkeiten auszuschöpfen. Die Förderrichtlinie trat im August 2019 in Kraft. 
Mittel für den Support wurden nicht vollständig abgerufen, da sich der Verein für Netzwerkbetreuung e.V. in einem 
Umstellungsprozess befindet. 
Noch verfügbare Mittel von rd. 1.391.600 € wurden teilweise übertragen bzw. werden  zu einem späteren Zeitpunkt 
benötigt und dafür neu veranschlagt. 
 
 
 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
- konnte die Sachkostensperre in Höhe von 15 %  
  eingehalten werden. 
  nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5) 
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 274.590 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
  
8 
 
 
5. Stellungnahme der Leitung 
z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den 
gesamten Fachbereich (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen ), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche 
Abweichungen des tatsächlichen Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetent-
wicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.) , Erläuterungen zur Sachkos-
tensperre 
 
 
Das Jahresergebnis des Fachbereichs Bildung, Schule und Sport verbesserte sich gegenüber der Planung  
um rd. 1,19 Mio. €. 
 
Die Aufwendungen für aktives Personal reduzierten sich um rd. 0,53 Mio. € durch vorübergehend unbesetzte Plan-
stellen, durch Personalwechsel und Langzeiterkrankungen sowie dadurch, dass eingeplante Mittel für Verwaltungs-
tätigkeit an allgemeinbildenden Schulen nicht in voller Höhe beansprucht werden mussten. 
 
Die im Rahmen der Umsetzung des Medienentwicklungsplans veranschlagten Mittel wurden 2019 nicht voll bean-
sprucht. Maßnahmen wurden aus den Medienbildungskonzepten der Schulen abgeleitet und umgesetzt. Di e 2019 
noch verfügbaren Mittel von rd. 1,39 Mio. € werden zu einem späteren Zeitpunkt benötigt und dafür neu veranschlagt. 
 
Beim Erwerb von Vermögensgegenständen für die Ausstattung von Klassen- und Fachräumen sowie für die Ausstat-
tung von Turnhallen haben  sich Beschaffungsvorgänge verschoben, so dass Ende des Jahres noch rd. 0,22 Mio. € 
verfügbar standen. 
 
Verminderte Aufwendungen im Rahmen des Winterdienstes, die zunächst noch eingefrorene Zahlung für das Schul-
schwimmen an die Stadtwerke Osnabrück,  eine ausgebliebene Beitragserhöhung des Gemeinde -Unfallversiche-
rungsverbandes Hannover für die Schülerunfallversicherung sowie die teilweise eingehaltene Sachkostensperre führ-
ten zur Aufwandsreduzierung von rd. 0,49 Mio. €. 
 
Daneben erhöhten sich durch eine Lan deszuweisung und durch die Auflösung von Pensionsrückstellungen die Er-
träge um rd. 0,12 Mio. € 
 
Den aufgeführten Ergebnisverbesserungen stehen verminderte Erstattungen von rd. 1,38 Mio. € gegenüber. Diese 
ergeben sich aufgrund korrigierter Abrechnungen sowie aufgrund einer Rückstellung. 
 
Ferner ergaben sich konsumtiv rd. 0,16 Mio. € höhere Zuschusszahlungen an Sportvereine, da investiv eingeplante 
Zuschüsse konsumtiv verbucht werden mussten.  
Die Kosten der Schülerbeförderung erhöhten sich durch zusätzliche Fahrten im freigestellten Schülerverkehr   
um rd. 0,08 Mio. €.  
 
Insgesamt ergab sich somit für den  Fachbereich Bildung, Schule und Sport eine Ergebnisverbesserung von  
rd. 1,19 Mio. €. Mittel in Höhe von rd. 0,27 Mio. € wurden ins Folgejahr übertragen. 
 
 
 
 
 
 
___________________________ 
        Unterschrift der Leitung 
1 
 
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2019 
 
Investitionen 
 
Fachbereich  
Bildung, Schule und Sport 
Verantwortliche/r: 
Frau Butke 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung  
 
Änderung Gesamtergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) + 1.811.077 € 
 
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern  
 
 
3. Finanzielle Entwicklung 
 
 
Investive Projekte Plan 2019 
Gesamter-
mächtigung* 
2019 
IST 2019 Abw.** Abw. (ohne 
Deckung) 
Erm. ins 
Folgejahr 
   7.000252.710      Ausstattung von Grundschulen     -2.536 -2.536 -2.536   
   7.000301.710.001  Neugestalt.Pausenh.Rückert-Elisabethschu   -20.000 -3.916 16.084 16.084   
   7.000417.710      Investitionen Grundschulen     -1.953 -1.953 -1.953   
   7.000702.710      Einr. Ganztagsbetr. Stand. Overbergschul             
   7.000734.710      Diesterwegschule Sanier.Lehrerparkplätze             
   7.000735.710      GS Hellern, Einrichtung Ganztag -15.300 -234.086 -153.623 80.462 -4.538 80.462 
   7.000872.710      Ausstattung Ganztag GS Schölerberg -100.000 -100.000 -28.678 71.322 71.322 71.322 
*  Grundschulen -115.300 -354.086 -190.706 163.380 78.380 151.784 
   7.000256.710      Ausstattung Hauptschulen             
   7.000418.710      Investitionen Hauptschulen     -2.000 -2.000 -2.000   
*  Hauptschulen     -2.000 -2.000 -2.000   
   7.000257.710      Ausstattung Realschulen             
*  Realschulen             
   7.000258.710      Ausstattung Gymnasien             
   7.000420.710      Investitionen Gymnasium     -1.333 -1.333 -1.333   
   7.000861.710      Sanierung Außenanlage Gym. In der Wüste             
   7.000875.710      Ausstattung G8/G9 Gym. In der Wüste -30.000 -30.000 -21.825 8.175 8.175 8.175 
*  Gymnasien -30.000 -30.000 -23.158 6.842 6.842 8.175 
   7.000469.710      BgA Sportgeräteausstattung GSG   -60.000 -53.114 6.886 6.886 6.886 
*  Gymnasien- Turnhallen BgA   -60.000 -53.114 6.886 6.886 6.886 
   7.000261.710      Ausstattung Kooperative Gesamtschule             
   7.000421.710      Investitionen Gesamtschulen     -2.754 -2.754 -2.754   
   7.000499.710      Einrichtung IGS Osnabrück   -90.000 -6.428 83.572 168.572   
   7.000860.710      Sanierung/Umbau Pausenhof IGS Osnabrück   -380.000 -193.566 186.434 186.434 50.000 
*  Gesamtschulen   -470.000 -202.748 267.252 352.252 50.000 
PSP-Element-Nr. Bezeichnung des investiven PSP-Elements Ziffer des/r Zentralen 
Handlungsfeldes/r 
7.000735.710 GS Hellern, Einrichtung Ganztag 5.2 
7.000872.710 Ausstattung Ganztag GS Schölerberg 5.2 
7.000249.710 Neue Technologien (EDV-Ausst. Schulen) 5.3 
7.000851.710 Ausgaben Sanierung Laufbahn Illoshöhe 6.4 
7.000914.710 Kunstrasenplatz Nahne 6.4 
2 
 
Investive Projekte Plan 2019 
Gesamter-
mächtigung* 
2019 
IST 2019 Abw.** Abw. (ohne 
Deckung) 
Erm. ins 
Folgejahr 
   7.000254.710      Ausstattung Förderschulen     -2.943 -2.943 -2.943   
   7.000732.710      Anne-Frank-Schule, Pausenhofsanierung   -11.900 -5.514 6.385 6.385 6.385 
*  Förderschulen   -11.900 -8.457 3.443 3.443 6.385 
   7.000259.710      Ausstattung Berufsbildende Schulen             
   7.000423.710      Investitionen Berufsbildende Schulen     -45.468 -45.468 -45.468   
   7.000883.710      Ausstattung BSZ Westerberg BOS Gebäude             
*  Berufliche Schulen     -45.468 -45.468 -45.468   
   7.000246.710      Ausst. v.Schulen (Klassen,Lehrerz.Verw.) -10.000 -10.000 -3.383 6.617 6.617 6.617 
   7.000247.710      EDV-Ausstattung FB Schule/Sport             
   7.000248.710      EDV-Schulsekretariate             
   7.000249.710      Neue Technologien (EDV-Ausst.Schulen) -505.000 -513.250 -139.958 373.292 373.292 373.292 
   7.000251.710      Neugestaltung von Pausenhöfen -37.500 -71.875 -52.779 19.096 19.096 19.096 
   7.000266.710      Vorausplanungen -40.000 -40.000   40.000 40.000   
   7.000300.705      Zuweisung Div. Fachraumergänzung     2.998 2.998 2.998   
   7.000300.710      Div. Fachraumergänzungen -10.000 -29.066 -35.309 -6.243 -6.243   
   7.000676.705      Einzahlung Inklusion 30.000 30.000 55.000 25.000 25.000   
   7.000676.710      Inklusion -25.000 -25.000 -51.847 -26.847 -26.847   
   7.000807.710      Ganztag Wald- und Bergschule Lüstringen   -3.000   3.000 3.000   
   7.000850.710      Ausstattung Abendgym./E.-Siegel-Schule -44.000 -44.000   44.000 44.000 44.000 
   7.000868.710      Ausstattung Hausrat Schulen -10.000 -10.000 -3.072 6.928 6.928 6.928 
   7.000884.710      Erw. Freiflä. GSG und RS B.von Suttner -95.000 -95.000 -103.563 -8.563 -8.563   
*  Sonstige schulische Aufgaben 40 -746.500 -811.191 -331.913 479.278 479.278 449.933 
   7.000433.710      BgA Sportgeräte allgemein Planung -30.000 -55.317 -9.787 45.530 45.530 45.530 
*  Sonst.schul.Aufgaben 40-Turnhallen BgA -30.000 -55.317 -9.787 45.530 45.530 45.530 
   7.000264.710      Inv. Zuschüsse an Sportvereine (global) -299.000 -299.000 -148.261 150.739 150.739   
*  Förderung d.Sports -299.000 -299.000 -148.261 150.739 150.739   
   7.000265.710      Spiel-/Sportgeräte -1.000 -1.000   1.000 1.000   
   7.000265.710.002  Kraftfahrzeuge             
   7.000305.710      Erweiterung des Wassersportzentrums             
*  Sportanlagen -1.000 -1.000   1.000 1.000   
   7.000353.710      Spiel-/Sportgeräte Illoshöhe -1.200 -1.200   1.200 1.200   
   7.000354.710      Betriebsgeräte Sportanlage Illoshöhe -35.000 -35.000 -40.998 -5.998 -5.998   
   7.000354.770      Verkauf Betriebsgeräte Illoshöhe     2.042 2.042 2.042   
   7.000368.710      Kraftfahrzeuge Sportanlage Illoshöhe -40.000 -40.000   40.000 40.000 40.000 
   7.000368.770      Verkauf Kraftfahrzeuge Illoshöhe     2.284 2.284 2.284   
   7.000851.710      Ausgaben Sanierung Laufbahn Illoshöhe   -550.000   550.000 550.000 550.000 
*  Sportanlage Illoshöhe -76.200 -626.200 -36.673 589.527 589.527 590.000 
   7.000355.710      Betriebsgeräte Sportanlage Eversburg -1.000 -1.000   1.000 1.000   
*  Sportanlage Eversburg -1.000 -1.000   1.000 1.000   
   7.000356.710      Betriebsgeräte Sportanlage Gretesch -1.000 -1.000   1.000 1.000   
*  Sportanlage Gretesch -1.000 -1.000   1.000 1.000   
   7.000357.710      Betriebsgeräte Sportanlage Klushügel -22.000 -22.000 -1.833 20.167 20.167 20.167 
*  Sportanlage Klushügel -22.000 -22.000 -1.833 20.167 20.167 20.167 
   7.000358.710      Betriebsgeräte Sportanlage Schinkelberg -1.000 -1.000   1.000 1.000   
*  Sportanlage Schinkelberg -1.000 -1.000   1.000 1.000   
   7.000359.710      Betriebsgeräte Sportanlage Schölerberg -1.000 -1.000 -1.453 -453 -453   
*  Sportanlage Schölerberg -1.000 -1.000 -1.453 -453 -453   
   7.000360.710      Betriebsgeräte Sportanlage Nahne -1.000 -1.000   1.000 1.000   
   7.000914.710      Kunstrasenplatz Nahne -650.000 -650.000 -167.783 482.217 482.217 482.217 
*  Sportanlage Nahne -651.000 -651.000 -167.783 483.217 483.217 482.217 
   7.000361.710      Betriebsgeräte Sporthalle Schloßwall -1.000 -1.000   1.000 1.000   
*  Sportanlage Schloßwall -1.000 -1.000   1.000 1.000   
** Saldo Teilhaushalt -1.976.000 -3.396.694 -1.223.354 2.173.339 2.173.339 1.811.077 
   davon Einzahlungen Teilhaushalt 30.000 30.000 67.370 37.370 37.370   
   davon Auszahlungen Teilhaushalt -2.006.000 -3.426.694 -1.290.725 2.135.969 2.135.969 1.811.077 
 
*Gesamtermächtigung = Plan + Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen + Deckung 
** Abweichung zwischen Gesamtermächtigung und Ist  2019 
 
 
Abweichungsanalyse 
3 
 
 
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in € 
7.000499.710 
Einrichtung IGS 
Osnabrück 
In 2019 erfolgte die abschließende Ausstattung der gymnasialen Oberstufe. Die 
noch verfügbaren investiven Mittel wurden nicht vollständig in Anspruch 
genommen, da die Ausstattung mit Lehr - und Lernmittel entgegen der Planung 
vielfach konsumtiv verbucht werden musste. 
85.000 € der noch verfügbaren Mittel werden zur Deckung bei der Einrichtung der 
Grundschule Hellern herangezogen. 
+ 83.572 
bzw. 
+ 168.572 
(ohne Deckung) 
7.000860.710 
Sanierung/Umbau 
Pausenhof IGS 
Osnabrück 
Bei der Sanierung der Außenanlagen IGS wurden umfangreiche Auskofferungs-, 
Auffüll- und Verdichtungsarbeiten im Baufeld des Abrissbereiches der alten 
Schulgebäude eingeplant. Da für die Gewährleistung im Rahmen der VOB nach 
DIN bestimmte Mindestanforderungen an die Beschaffenheit des Untergrundes 
gestellt werden, waren diese Arbeiten im Vorfeld nicht auszuschließen. 
Im Zuge der Garten- und Landschaftsbauarbeiten hat sich dann herausgestellt, 
dass die Beschaffenheit des Baugrundes normgerecht war. 
Die Erweiterung der Fahrradstellplatzanlage wird noch in 2020 durchgeführt. 
Hierfür wurden Mittel in Höhe von 50.000 € übertragen. 
+ 186.434 
7.000249.710 
Neue Technologien 
(EDV-Aust. Schulen) 
Die Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medienentwicklungsplans 
erfolgt schrittweise. Nach Gesprächen mit den Schulen werden Maßnahmen aus 
den Medienentwicklungskonzepten der Schulen abgeleitet. Die hierfür 
veranschlagten Mittel wurden 2019 nur teilweise in Anspruch genommen. Für die 
Restmittel wurde die Übertragung beantragt. Die übertragenen Mittel werden 2020 
zur Deckung einer außerplanmäßigen Ausgabe für die Netzwerkabsicherung der 
städtischen Schulen herangezogen und werden zu einem späteren Zeitpunkt neu 
eingeplant. 
+ 373.292 
7.000264.710 
Inv. Zuschüsse an 
Sportvereine (global) 
Die Zuschüsse an Sportvereine wurde in Höhe des Planansatzes ausgezahlt.  
Jedoch konnten nicht alle ausgezahlten Mittel investiv, sondern mussten als 
Aufwendungen konsumtiv verbucht werde n, so dass die Zuschüsse 
Sportförderung im Ergebnishaushalt entsprechend höher ausfallen als geplant. 
+ 150.739 
7.000851.710 
Ausgaben Sanierung 
Laufbahn Illoshöhe 
Laufbahnsanierung verzögerte sich durch das Deutsche Musikfest sowie durch 
einen Förderantrag beim Land Niedersachsen. Die Sanierung der Laufbahn 
befindet sich im Ausschreibungsverfahren. Die veranschlagten Mittel wurden 
übertragen. 
+ 550.000 
7.000914.710 
Kunstrasenplatz 
Nahne 
Der Bau des Kunstrasenplatzes befindet sich zurzeit in der Umsetzung. Die noch 
verfügbaren Mittel wurden übertragen. + 482.217 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
 mussten keine Haushaltsmittel ins kommende Haushaltsjahr übertragen werden; 
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 1.811.077 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
5. Stellungnahme des Verantwortlichen 
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung , aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, 
etc.), Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der 
Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht; Chancen und Risiken  der Entwicklung von 
Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für  
wesentliche Abweichungen des tatsächlichen Investitionssaldos von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen. 
 
 
 
 
                    ______________________________ 
     
     Unterschrift des Verantwortlichen