Controllingbericht des Fachbereichs für Kinder, Jugendliche und Familien per 31.08.2023
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2023/2542
Datum: 2023-10-27
Vorlagenart: Mitteilungsvorlage

Seite: 1/1
Stadt Osnabrück 20.10.2023 
Vorstand für Bildung, Kultur und Familie
Fachbereich für Kinder, Jugendliche und Familien
Mitteilungsvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2023/2542
öffentlich
Controllingbericht des Fachbereichs für Kinder, Jugendliche und 
Familien per 31.08.2023
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Jugendhilfeausschuss 08.11.2023 Ö Kenntnisnahme
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s zentrale/s Handlungsfeld/er:
Sachverhalt:
Der Fachbereich für Kinder, Jugendliche und Familien legt die unterjährigen 
Controllingberichte per 31.08.2023
 
-          auf Ebene des Ergebnishaushalts
-          auf Ebene der Investitionen
 
zur Kenntnisnahme vor.
 
Auf die zu erwartenden Abweichungen wird in den Berichten laut Anlage Stellung 
genommen.
 
Im Auftrag
gez. Schlüter
Anlage/n:
Controllingbericht Ergebnishaushalt 31.08.2023
Controllingbericht Investitionen 31.08.2023
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2023
Ergebnishaushalt
Fachbereich 
für Kinder, Jugendliche und Familien
Verantwortliche/r:
Frau Schlüter
1. Zusammenfassende Beurteilung
Voraussichtliche Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) - 806.509 €
Steuerungsbedürftige Entwicklungen?  Ja   Nein 
2. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen Ergebnis                        
2022
Ansatz                            
2023
Stand                 
31.08.
Prognose                    
31.12.2023 Abw.*
Sonstige   
Ermächti-
gungen**
Deckungen
Ordentliche Erträge        
  1. Steuern und ähnliche Abgaben  
  2. Zuwendungen u. allg. Umlagen 13.944.574 11.847.469 5.520.718 12.031.604 184.135  
  3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 368.292 350.173 224.243 331.185 -18.988  
  4. Sonstige Transfererträge 5.093.946 5.064.844 3.721.380 5.346.844 282.00  
  5. öffentlich-rechtliche Entgelte 139.842 206.150 123.214 166.898 -39.525  
  6. privatrechtliche Entgelte 1.292.654 1.829.250 997.591 1.494.930 -334.320  
  7. Kostenerstattungen u. -umlagen 12.463.263 10.391.929 2.233.437 11.547.136 1.155.207  
  8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge 39.695  
  9. aktivierte Eigenleistungen  
10. Bestandsveränderungen  
11. sonstige ordentliche Erträge 106.616 34.136 0 33.378 -758  
12. Summe ordentliche Erträge 33.409.188 29.723.951 12.860.277 30.951.975 1.228.024  
Ordentliche Aufwendungen  
13. Personalaufwendungen -29.716.700 -33.134.019 -19.492.353 -33.196.487 -62.468  
14. Versorgungsaufwendungen -719.514 -728.178 -658.452 -712.274 15.904  
15. Aufw. Sach-/Dienstleistungen -1.856.926 -2.517.882 -1.318.413 -2.581.432 -63.550 -2.409 515 
16. Abschreibungen -2.891.089 -2.498.451 -1.546.242 -3.370.426 -871.975  
17. Zinsen und ähnliche Aufw.  
18. Transferaufwendungen -95.731.891 -102.221.266 -66.978.743 -102.694.111 -472.845 -3.500.216 4.485 
19. sonstige ordentliche Aufw. -11.178.161 -11.125.194 -7.219.830 -11.704.792 -579.598 -32.713  
20. Summe ordentliche Aufw. -142.094.280 -152.224.989 -97.214.033 -154.259.522 -2.034.533 -3.535.338 5.000 
21. Ordentliches Ergebnis -108.685.093 -122.501.038 -84.353.756 -123.307.547 -806.509 -3.535.338 5.000 
22. außerordentliche Erträge 16.033 528  
23. außerordentliche Aufwendungen  
24. außerordentliches Ergebnis 16.033 528  
25. Jahresergebnis -108.669.059 -122.501.038 -84.353.228 -123.307.547 -806.509 -3.535.338 5.000 
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 117.628 7.438  
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -5.648.629 -6.600.283 -4.570.779 -6.078.418 521.865  
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. -5.531.001 -6.600.283 -4.563.341 -6.078.418 521.865  
29. Gesamtergebnis -114.200.061 -129.101.321 -88.916.569 -129.385.965 -284.644 -3.535.338 5.000 
* Abweichung zwischen Plan und Prognose zum 31.12.
** = Ermächtigungsübertragungen aus dem Vorjahr + Nachbewilligungen
3. Beurteilung der einzelnen Produkte
Produkt-Nr.
(1.100.) Produktbezeichnung W*
Prognose
zum
31.12.2023
Voraussichtl. Änderung
 des Jahresergebnisses 
gegenüber Plan 2023 
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechte-
rung)
Steuerungsbe-
dürftige 
Entwicklung
1.1.1.36 allg. Stiftungen (FB 51) 0 € 0 € Ja   Nein 
3.4.1.01 Unterhaltsvorschussleistungen -1.218.165 € -1.082.730 € Ja   Nein 
3.6.1.01 Förderung von Kindern in Tages-
betreuung
W -977.178 € 222.705 € Ja   Nein 
3.6.2.01 Kinder- und Jugendarbeit W -1.478.431 € 36.348 € Ja   Nein 
3.6.3.01 Jugendsozialarbeit W -3.137.907 € 61.685 € Ja   Nein 
3.6.3.02 Hilfe zur Erziehung und Förde-
rung von Familien
W -42.971.655 € -3.733.326 € Ja   Nein 
3.6.3.03 Jugendgerichtshilfe -912.962 € 73.716 € Ja   Nein 
3.6.3.05 sonst. Maßnahmen der Kinder-, 
Jugend- und Familienhilfe
-44.784 € 0 € Ja   Nein 
3.6.3.06 Beistandschaft/Vormundschaft -1.698.366 € 50.803 € Ja   Nein 
3.6.3.07 Eltern- und Betreuungsgeld -197.224 € 8.657 € Ja   Nein 
3.6.5.01 Tageseinrichtungen zur Förde-
rung von Kindern
W -62.545.542 € 3.529.864 € Ja   Nein 
3.6.6.01 Einrichtungen der Jugendarbeit W -5.545.013 € -34.286 € Ja   Nein 
3.6.7.01 Jugendwerkstatt Dammstraße W -1.070.521 € 53.046 € Ja   Nein 
3.6.7.02 sonst. Einrichtungen der Kinder-, 
Jugend- und Familienhilfe
-1.409.985 € 7.010 € Ja   Nein 
3.6.7.03 Zuschüsse an Schwanger-
schaftsberatungen
-99.815 € 0 € Ja   Nein 
Summe -123.307.547 € - 806.509 €
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt
Abweichungsanalyse/Prognose zur Zielerreichung 
Produkt: 1.100.3.4.1.01 Unterhaltsvorschuss
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Bis zum Jahresende werden noch Abschreibungen erfolgen. Zusätzliche Abschreibungen in 
Höhe von 1 Mio. € im Rahmen einer Altfallaktion. -1.000.000 €
Summe -1.000.000 €
Produkt: 1.100.3.6.1.01  Förderung von Kindern in Tagesbetreuung
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Geplanter Qualifizierungskurs für Kindertagespflegepersonen konnte mangels Teilnehmen-
den nicht durchgeführt werden. 30.000 €
Fachkräftemangel, dadurch reduziertes Betreuungsangebot = weniger Beitragsübernahmen 
nach § 90 Abs. IV SGB VIII 61.263 €
Bundesprogramm Pro Kindertagespflege: Abschlussrechnung für 2022 konnte erst in 2023 
verbucht werden. -11.165 €
Bundesprogramm ProKindertagespflege: höhere Landesförderung 136.800 €
Summe 216.898 €
Prognose zur Erreichung der Produktziele:        X
Produktziel 1: Ausbau und Erhalt von Schwerpunkt-KiTas zur Sprachförderung in der Kindertagesbe-
treuung (mittels Akquise und Einsatz von Bundes- und/oder Landesmitteln) (neues PZ in 
     
2023)
Bezug zum ZHF: Q
4.4
4.1
Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe
Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern
Lebenslanges und altersübergreifendes Lernen ermöglichen
Kennzahl Plan 2023 Stand 
31.08.
Prognose 
31.12.2023 Begründung/Hinweise
Anzahl Schwerpunkt Kitas – 
Sprache in städtischer Träger-
schaft 
8 2 6
Nach der Richtlinie Sprach-Kitas kann die 
Stadt Osnabrück nur Zuwendungen für 6 
Funktionskräfte Sprachbildung, d.h. in 6 städ-
tischen Einrichtungen erhalten.
Produktziel 2: Vernetztes, transdisziplinäres und trägerübergreifendes Handeln zur Förderung und Si-
cherung des Fachpersonals und der Betreuungsqualität 
Bezug zum ZHF: Q
4.4
4.1
Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe
Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern
Lebenslanges und altersübergreifendes Lernen ermöglichen
Kennzahl Plan 2023 Stand 
31.08.
Prognose 
31.12.2023 Begründung/Hinweise
Durchschnittliche Anzahl 
Tage von Fort- und Weiter-
bildungen pro MA 
2,5
Es können kei-
ne Angaben 
gemacht wer-
den.
Es können kei-
ne Angaben 
gemacht wer-
den.
Eine Kooperation mit dem Bildungswerk der 
Vereinten Dienstleistungsgewerkschaft 
(ver.di) in Niedersachsen e.V wird angestrebt. 
Nach Beginn der Kooperation werden die Zah-
len in den städtischen Einrichtungen erhoben.  
nachrichtlich:
Anzahl Fort- und Weiterbil-
dungen pro Einrichtung
*
Es können kei-
ne Angaben 
gemacht wer-
den.
Eine Kooperation mit dem Bildungswerk der 
Vereinten Dienstleistungsgewerkschaft 
(ver.di) in Niedersachsen e.V wird angestrebt. 
Nach Beginn der Kooperation werden die Zah-
len in den städtischen Einrichtungen erhoben.
Produktziel 3: Außerinstitutionelle Betreuungsbedarfe erfüllen und Zugangsbarrieren zu Einrichtungen 
der Kindertagesbetreuung reduzieren (neues PZ in 2023)
Bezug zum ZHF: Q
4.4
4.1
Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe
Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern
Lebenslanges und altersübergreifendes Lernen ermöglichen
Kennzahl Plan 2023 Stand 
31.08.
Prognose 
31.12.2023 Begründung/Hinweise
 Durchschnittliche Anzahl   
betreuter Familien pro Fami 
lienbegleiter*in  
13 14 15 Diese Anzahl nur auf die aufsuchende Arbeit 
der Familienbegleiterinnen beschränkt.
nachrichtlich:
Anzahl der eingesetzten 
Familienbegleiter*innen 
15 15 15
Produkt: 1.100.3.6.2.01 Kinder- und Jugendarbeit
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Keine wesentliche Produktabweichung
Prognose zur Erreichung der Produktziele:        
Produktziel 1: Junge Menschen mit und ohne Osnabrück-Pass nutzen den Ferienpass, wobei das Ver-
hältnis nicht unter 1:1,5 sinken sollte (Inklusion statt Exklusion)
Bezug zum ZHF: 4.3
4.4
Q
Vielfältiges soziales Miteinander stärken
Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern
Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe
Kennzahl Plan 2023 Stand 
31.08.
Prognose 
31.12.2023 Begründung/Hinweise
Ausgegebene Ferienpässe 
(exkl. Wallenhorst) 7.600 4.788 4.788 Im Vergleich zum Vorjahr eine Steigerung um 
22%.
Nutzungsquote Ferienpass 
4-17 jährige Stadt Osna-
brück insgesamt
40% 24% 24%
Nutzungsquote Ferienpass 
4-17 jährige im SGB II Be-
zug Stadt Osnabrück  
70% 70% 70%
Verhältnis kostenlose Feri-
enpässen zu Ferienpässen 1:1,50 1:0,82 1:0,82
Produktziel 2: Förderung der Jugendverbände
Bezug zum ZHF:
Kennzahl Plan 2023 Stand 
31.08.
Prognose 
31.12.2023 Begründung/Hinweise
Anzahl der abgerechneten 
Anträge von Jugendverbän-
den
165 58 157
Anzahl Ø TN pro Veranstal-
tung 25 28 35
Durchschnitt wird sich voraussichtlich erhö-
hen, da viele Zeltlager mit vielen TN angemel-
det wurden.
Produkt: 1.100.3.6.3.01 Jugendsozialarbeit
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Keine wesentliche Produktabweichung
Prognose zur Erreichung der Produktziele:        
Produktziel 1: Schülerinnen und Schüler sind durch soziale Gruppenangebote in ihrer Persönlichkeits-
entwicklung gefördert worden.
Bezug zum ZHF: 4.4
Q
Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern 
Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe
Kennzahl Plan 2023 Stand 
31.08.
Prognose 
31.12.2023 Begründung/Hinweise
Teilnehmerquote der SuS 
an Präventivangeboten
(soziale Gruppenangebote)
gemessen an der Gesamts-
chülerzahl der
Jugendhilfe in der Schule
(Nr. 3.6.3.01.02  + 
3.6.3.01.03)
0,8 0,9 1,0
Produktziel 2: Durchführung sozialpädagogischer Maßnahmen gegen Schulverweigerung (Koordinie-
rungsstelle Schulverweigerung)
Bezug zum ZHF: 4.4
Q
Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern 
Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe
Kennzahl Plan 2023 Stand Prognose Begründung/Hinweise
31.08. 31.12.2023
Fallzahl der betreuten 
Schulverweigerer
aus allgemeinbildenden 
Schulen (incl. offener Zu-
gang)
200 213 260
Der Planwert wurde nicht angepasst. Die Fall-
zahlen lagen in den vergangenen Jahren über 
diesen Planwert (2021 283, 2022 272).
Anzahl der Personen bei 
denen durch sozialpädago-
gische Intervention Ord-
nungswidrigkeitsverfahren
verhindert wurden. (allge-
meinbildende Schulen)
100 78 120
Anzahl der Personen zur 
alternativen Schulpflichter-
füllung aus den allgemein-
bildenden Schulen (Lern-
standort Auszeit I und II)
35 33 43
Produktziel 3: Sozial benachteiligte und individuell beeinträchtigte junge Menschen sind sozial und be-
ruflich integriert.
Bezug zum ZHF: 4.4
Q
Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern 
Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe
Kennzahl Plan 2023 Stand 
31.08.
Prognose 
31.12.2023 Begründung/Hinweise
Anzahl der Schüler/-innen in 
berufsbezogenen Gruppen-
maßnahmen im Verhältnis 
zu den 14 - 17jährigen
Einwohnern der Stadt Osna-
brück (Nr. 3.6.3.01.09 + 
3.6.3.01.10)
12% 6% 12%
Der Unterstützungsbedarf 
auf der persönlich-sozialen 
Ebene hat sich im Laufe der 
Beratung verringert. Erhö-
hung der Beschäftigungsfä-
higkeit (Nr. 3.6.3.01.09)
70% 54% 70%
Junge Menschen haben 
beim Beratungsende ein be-
rufliches oder schulisches 
Anschlussangebot.
(Nr. 3.6.3.01.09)
65% 64% 65%
Produkt: 1.100.3.6.3.02  Hilfen zur Erziehung 
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Aufwendungen:
Erziehungsstellen (§ 34): prognostizierte Steigerung noch nicht eingetroffen 278.737 €
Sozialtherapie (§ 27.2): sinkende Fallzahlen 201.076 €
Erzbeistand/Betreuungshelfer für junge Volljährige (§§ 41/30): Fallzahlsteigerung -71.143 €
Sonderpädagogische Vollzeitpflege (§ 33): gestiegene Fallzahlen, kostenintensiv -93.610 €
Betreutes Wohnen  für junge Volljährige (§§ 41/34): höhere Fachstunden, geringere Fallzah-
len; Betreuungsintensität erhöht -94.128 €
Integrationshelfer (§ 35a): gestiegene Fallzahlen -95.243 €
Heimerziehung junge Volljährige §§ 41/34: zwei Fälle mehr, unterschiedliche Laufzeiten -111.334 €
Bereitschaftspflege (§ 33): Fallzahlanstieg, mehr Plätze zur Verfügung -147.020 €
Ambulante Eingliederungshilfe für junge Volljährige (§§ 41/35a): Fallzahlsteigerung -176.370 €
Betreutes Wohnen (§ 34): längere Laufzeiten -191.665 €
Vollzeitpflege  für junge Volljährige (§§ 41/33): Maßnahmen bei Kommunen sind teurer ge- -219.606 €
worden, KE wurden mehr beantragt
Inobhutnahme und Krisenhilfen (§ 42): Pauschalen, mehr Inobhutnahmen als pauschal ver-
einbart (gestiegene Fallzahlen); andere Unterbringungsoptionen -249.270 €
Gemeinsame Unterbringung von Müttern/Vätern mit Kind (§ 19): deutlich höhere Fallzahlen -477.702 €
Unbegleitete minderjährige Ausländer UMA: 5% Zuschlag Erschwerniszulage Inobhutnahme 
+ mehr Personal, weitere Inobhutnahme ab 09/23, stat. Maßnahmen Inflationsausgleich + 
Personalkostensteigerung
-1.371.510 €
Heimerziehung (§ 34): Laufzeiten-Verlängerung, gestiegene Kosten, Sonderleistungen, Maß-
nahmen bei Gemeinden sind teurer geworden, KE wurden mehr beantragt -2.381.301 €
Erträge:
Höhere Erträge –höhere Erstattungen vom Land für UMA (ca. in Höhe von 87 %); von Kom-
munen Kostenbeiträge und Leistungen Sozialleistungsträger - durch Abrechnung hoher Er-
stattungen in teuren Einzelfällen (teilweise nicht geplant, da nicht vorhersehbar), rückwirken-
de Abrechnungen
+ 1.350.491 €
Summe -3.849.598 €
Prognose zur Erreichung der Produktziele:        
Produktziel 1: Wirkungsmessung von gewährten Hilfen zur Erziehung nach § 27 - § 35, SGB VIII (neues 
PZ in 2023)
Bezug zum ZHF: 4.3
4.4
4.5
Vielfältiges soziales Miteinander stärken
Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern
Verbleib im gewohnten Umfeld ermöglichen
Kennzahl Plan 2023 Stand 
31.08.
Prognose 
31.12.2023 Begründung/Hinweise
Progression aller beende-
ten, stationären Hilfen im 
Rahmen der Entwicklungs-
einschätzung*
0,7 3,49 3,5
Progression aller beende-
ten, ambulanten Hilfen im 
Rahmen der Entwicklungs-
einschätzung
1,5 3,34 3,4
Die Familien und Kinder schätzen die Wirk-
samkeit der Hilfen noch höher ein als von der 
Fachverwaltung erwartet.
   
nachrichtlich:
Anzahl HzE pro 1.000 Kin-
der und Jugendliche unter 
18 Jahren
47,0 * 47,0 Es wird keine unterjährige Erhebung durchge-
führt.
Produktziel 2: Stärkung von Präventionsarbeit -  Förderung und Ausbau von quartiersbezogener Ver-
netzungsgremien. sowie von individuellen, familienbezogenen Beratungssettings. (neu-
es PZ in 2023)
Bezug zum ZHF: 4.3
4.4
5.4
Q
Vielfältiges soziales Miteinander stärken
Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern
Niedrigschwellige und dezentrale Beteiligung ermöglichen
Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe
Kennzahl Plan 2023 Stand 
31.08.
Prognose 
31.12.2023 Begründung/Hinweise
Anzahl Quartiere in denen 
„Präventions-ketten“ veran-
kert sind
2 2 2
Quote der Beratungsleistun-
gen nach § 16 durch die ei-
ne unmittelbare, kostenwirk-
same Hilfe* nach § 27 ff. 
vermieden wurde
70% 76% 75%
Produkt: 1.100.3.6.5.01 Tageseinrichtungen zur Förderung von Kindern
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Geringere Abschreibungen aufgrund von Bauverzögerungen Platzausbau KiTas zzgl. gerin- 109.037 €
ger Auflösung Sonderposten (weniger Landesmittel)
Aufgrund erheblicher Bauverzögerungen können alle in 2023 bezahlten und geplanten Sanie-
rungsmaßnahmen aus den übertragenen Mitteln aus dem Vorjahr geleistet werden (Progno-
se IST 1.981.800 €) Eine Übertragung der gesamten Mittel im HH-Ansatz 2023 in das HH-
Jahr 2024 ist beabsichtigt (3.796.490 €).
3.796.490 €
Erhöhung Mietkosten aufgrund Standortwechsel -61.425  €
Geringere Betreuungs- (-151.840 €) u. Verpflegungsbeiträge (-91.950 €) aufgrund veränder-
ter Betreuungszeiten -243.790 €
Geringere Landesförderung Integration aufgrund Verzögerung Betriebsbeginn -13.500 €
Laufende Geldleistung Kindertagespflegepersonen, geplanter Ausbau Plätze konnte nicht 
vollumfänglich realisiert werden, Fachkräftemangel 189.580 €
Globalabsetzung, Personalkosten städt. Kindertagesstätten - 300.000 €
Summe 3.476.392 €
Prognose zur Erreichung der Produktziele:        
Produktziel 1: Einrichtung von zusätzlichen Krippenplätzen für Kinder unter drei Jahren
Bezug zum ZHF: 4.1
4.3
4.5
Q
Lebenslanges und altersübergreifendes Lernen ermöglichen
Vielfältiges soziales Miteinander stärken
Verbleib im gewohnten Umfeld ermöglichen
Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe
Kennzahl Plan 2023 Stand 
31.08.
Prognose 
31.12.2023 Begründung/Hinweise
Anzahl der Plätze für Kinder 
unter 3 Jahren in Tagesein-
richtungen für Kinder 
1.600 k.A. 1.630 Zu diesen Daten gibt es keine unterjährige Er-
hebung
- davon in Krippen 1.350 k.A. 1.365 Zu diesen Daten gibt es keine unterjährige Er-
hebung
- davon in altersstufenüber-
greifenden Gruppen 260 k.A. 275 Zu diesen Daten gibt es keine unterjährige Er-
hebung
Versorgungsquote unter 3 J. 
in Prozent 60% k.A. 61% Zu diesen Daten gibt es keine unterjährige Er-
hebung
Produkt: 1.100.3.6.6.01 Einrichtungen der Kinder- und Jugendarbeit
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Keine wesentliche Produktabweichung
Prognose zur Erreichung der Produktziele:        
Produktziel 1: Von den für die Jugendhilfe bereitgestellten Mitteln wird gemäß § 79 SGB VIII ein ange-
messener Anteil für die Jugendarbeit verwendet.
Bezug zum ZHF: 5.4
Q
Niedrigschwellige und dezentrale Beteiligung ermöglichen
Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe
Kennzahl Plan 2023 Stand 
31.08.
Prognose 
31.12.2023 Begründung/Hinweise
Zuschussbedarf für Jugend-
arbeit pro 6- bis unter 27-J. 
in der Bevölkerung
147 € * 147 € *Kennzahl wird nur am Ende des Jahres ermit-
telt
Produkt: 1.100.3.6.7.01 Jugendwerkstatt Dammstraße
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Keine wesentliche Produktabweichung
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken
   
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der bisherigen Entwicklung des Budgets…
kann die Sachkostensperre in Höhe von 15 % voraussichtlich
 eingehalten werden.
 nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5)
 ist die Beantragung einer Übertragung von Haushaltsmitteln im Umfang von voraussichtlich       € ins kommende 
Haushaltsjahr vorgesehen
5. Stellungnahme der Leitung1
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den                             
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab-
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwick-
lung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre
Prognose zur Erreichung der Produktziele:        
Produktziel 1: Förderung und Eingliederung von arbeitslosen jungen Menschen durch Maßnahmen in 
Abstimmung mit dem Jobcenter und der Agentur für Arbeit
Bezug zum ZHF: 3.2
4.4
Wirtschaftsfreundliches Umfeld sichern sowie arbeitsmarktferne Gruppen in Beschäftigung bringen
Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern
Kennzahl Plan 2023 Stand 
31.08.
Prognose 
31.12.2023 Begründung/Hinweise
Laufende Platzzahl
(Vereinbarung Jobcen-
ter/Agentur für Arbeit)
48 40 40 Platzzahlen vom Jobcenter zum 01.07.2023 
gekürzt
Anzahl betreuter junger 
Menschen 110 69 90
Anzahl betreuter junger 
Menschen 96 % 85 % 90 %
Integrationsquote 35% 39,4 % 40 %
Produktziel 2: Förderung von arbeitsmarktfernen jungen Menschen durch Jugendberufshilfen nach 
dem SGB VIII und Integration in entsprechende Anschlussangebote
Bezug zum ZHF: 3.2
4.4
Wirtschaftsfreundliches Umfeld sichern sowie arbeitsmarktferne Gruppen in Beschäftigung bringen 
Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern
Kennzahl Plan 2023 Stand 
31.08.
Prognose 
31.12.2023 Begründung/Hinweise
Anzahl Plätze 24 31 31 Erhöhung aufgrund Kürzung Jobcenter
Anzahl betreuter junger 
Menschen 45 36 45
Auslastungsquote (neue 
Kennzahl in 2023) 96% 83 % 80 %
Integration in ein Anschlus-
sangebot (Personen), (För-
dermaßnahmen, Schule, Ar-
beit, Ausbildung)
25 18 25
Es zeichnet sich ab, dass sich die finanzielle Entwicklung der beiden Produkte mit den größten Budgets auch in 2023 fortsetzt. 
Im Produkt Hilfen zur Erziehung werden die geplanten Mittel nicht ausreichen und es ist mit einem zusätzlichen Bedarf von fast 
4 Mio. € zu rechnen.  Demgegenüber wird sich auch in 2023 der Ausbau der Tagesbetreuung für Kinder aus verschiedenen 
Gründen verzögern. Dies hat im konsumtiven Bereich Auswirkungen auf laufende Betriebskosten, die in diesem Jahr nicht oder 
erst deutlich später benötigt werden als zunächst geplant. Gleichzeitig gab es sowohl bei den freien Trägern, als auch in den 
städt. Kindertagesstätten unterjährig unbesetzte Stellen. Insgesamt kann daher in diesem Produkt eine Ergebnisverbesserung 
von etwa 3,5 Mio. € prognostiziert werden. 
Im Ergebnis lässt sich festhalten, dass der Fachbereich aktuell davon ausgeht, dass Plan und Budget im Wesentlichen überein-
stimmen. 
___________________________
         Unterschrift der Leitung
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2023
Investitionen
Fachbereich 
für Kinder, Jugendliche und Familien
Verantwortliche/r:
Frau Schlüter
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Voraussichtliche Änderung Investitionssaldo:          
(+ = Verbesserung, - = Verschlechterung) 5.681.195 €
Steuerungsbedürftige Entwicklungen?  Ja   Nein 
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern 
3. Finanzielle Entwicklung
Investive Projekte Plan 2023
Plan inkl. 
sonst. 
Ermächti-
gungen 
2023*
Stand 
31.08.2023
Prognose
31.12.2023 Abw.**  Deckung
   7.000120.710      Kraftfahrzeuge (Sozialarbeit)  -24.360   24.360  
*  Sonstige Leist.d.Kinder-,Jugendhilfe  -24.360   24.360  
   7.000139.705      Zuschuss Kita's vom Land 752.000 752.000 222.625 -752.000 -1.504.000  
   7.000140.710      Baumaßnahmen Außenanlagen -20.000 -38.990 -11.589 -20.000 18.990  
   7.000141.710      Inv. Zuschüsse Kita`s Platzausbau -1.400.000 -12.954.825 -3.230.385 -6.317.216 6.637.609  
   7.000454.710.001  Ausgaben für Investitionen   -3.064 -3.064 -3.064 -3.064
   7.000454.710.003  Kita Haste – Integration   -4.609 -4.609 -4.609  
   7.000458.710.001  Kita Pye   -7.017 -7.017 -7.017  
   7.000463.710.001  KiTa Schölerberg   -3.884 -3.884 -3.884 -3.884
   7.000686.710      Ausstatt./Außenanl.Kitas i.stä   -58.130 -101.352 -101.352  
   7.000994.710      Inv. Zuschüsse Kita`s Sonstige -325.000 -952.695 -151.492 -242.866 709.829 6.948
*  Tageseinrichtungen für Kinder -993.000 -13.194.510 -3.247.546 -7.452.008 5.742.502  
   7.000122.710      Außenspielgeräte Jugendzentren -93.500 -93.500 -45.937 -179.437 -85.937  
   7.000123.710      Ausstattung HdJ -9.900 -27.074 -5.177 -27.074 0  
   7.000126.710      Ausstattung Jz Ostbunker -2.100 -2.100  -2.100   
   7.000127.710      Ausstattung Gz Lerchenstr. -14.100 -14.100  -14.100   
   7.000128.710      Ausstattung Gz Ziegenbrink -2.100 -2.100  -2.100   
   7.000130.710      Ausstattung HFH -4.800 -16.857 -1.673 -16.587 270  
   7.000134.710      Ausstattung Jz Westwerk -2.100 -2.100  -2.100   
*  Einrichtungen der Jugendarbeit -128.600 -157.831 -52.787 -243.498 -85.667  
   7.000136.710      Ausstattung Jugendwerkstatt -8.000 -10.178  -10.178 0
   7.000136.770      Verkauf Ausstattung Jugendwerkstatt   528   
*  Sonstige Einr.d.Kinder-,Jugendhilfe -8.000 -10.178 528 -10.178 0
**             Saldo Teilhaushalt -1.129.600 -13.386.879 -3.299.805 -7.705.684 5.681.195 -5.000
   davon Einzahlungen Teilhaushalt 752.000 752.000 223.153 -752.000 -1.504.000  
   davon Auszahlungen Teilhaushalt -1.881.600 -14.138.879 -3.522.958 -6.953.684 7.185.195 -5.000
*Plan inkl. sonst. Ermächtigungen 2023 = Plan + Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen 
** Abweichung zwischen Gesamtermächtigung und Prognose zum 31.12.
PSP-Element-Nr. Bezeichnung des investiven PSP-Elements Ziffer des/r Zentralen 
Handlungsfeldes/r
7.000141.710 Inv. Zuschüsse Kitas 2.2, 5.1, 5.2, 5.3, 5.4, 5.5
Abweichungsanalyse
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in €
7.000141.710         
Inv. Zuschüsse Kitas 
Platzausbau
Weiterhin erhebliche Verzögerungen bei den bereits genehmigten oder geplanten 
Baumaßnahmen zum Platzausbau Kindertagesstätten im Rahmen des 
Kinderförderungsgesetzes (KiFöG). 
Darüber hinaus wurden Mittel bereits bewilligt, aber noch nicht abgerufen. Die 
Mittel, die in diesem Jahr nicht verwendet/abgerechnet werden, werden im 
nächsten Jahr benötigt. Der Fachbereich wird eine Übertragung von Mitteln in 
das Folgejahr beantragen (6.521.664 €).
6.637.609 €
7.000686.710 
Ausstatt./Außenanl. 
Kitas i. städt. 
Gebäuden
Deckung aus 7.000141.710
-101.980 €
7.000994.710         
Inv. Zuschüsse 
KiTa`s Sonstige
Weiterhin erhebliche Verzögerungen bei den bereits genehmigten oder geplanten 
Baumaßnahmen zum Platzausbau Kindertagesstätten im Rahmen des 
Kinderförderungsgesetzes (KiFöG). 
Darüber hinaus wurden Mittel bereits bewilligt, aber noch nicht abgerufen. Die 
Mittel, die in diesem Jahr nicht verwendet/abgerechnet werden, werden im 
nächsten Jahr benötigt.  Der Fachbereich wird eine Übertragung von Mitteln in das 
Folgejahr beantragen (709.829 €).
709.829 €
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der bisherigen Entwicklung des Budgets
 ist keine Übertragung von Haushaltsmitteln ins kommende Haushaltsjahr vorgesehen;
 ist die Beantragung einer Übertragung von Haushaltsmitteln im Umfang von voraussichtlich 7.231.493 € ins 
kommende Haushaltsjahr vorgesehen
5. Stellungnahme des Verantwortlichen
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), 
Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der 
Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht; Chancen und Risiken der Entwicklung von 
Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre
Bei den investiven Zuschüssen Kitas ergeben sich, wie in den Vorjahren auch, teils erhebliche Verzögerungen bei den 
Investitionsmaßnahmen im Bereich der Kindertagesstätten. Aus diesem Grund können auch bereits bewilligte Mittel erst deutlich 
später von den freien Trägern abgerufen werden. Die zum Jahresende nicht verbrauchten Mittel werden im nächsten Jahr 
benötigt, so dass der Fachbereich eine Übertragung in das Folgejahr beantragen wird.
Auch bei den aktuell für das Jahr 2023 noch abruffähigen Mitteln kann es aufgrund der Bauverzögerungen zu weiteren 
Verschiebungen kommen. Hierdurch kann sich der aktuell kalkulierte Betrag der Mittelübertragung noch weiter erhöhen.
    
_____________________________
                           Unterschrift des Verantwortlichen