Haushalt 2020 - Einbringung des Teilhaushaltes Finanzen und Controlling (Sonderbudget)
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2019/4305
Datum: 2019-09-06
Vorlagenart: Beschlussvorlage

Seite: 1/2
Stadt Osnabrück 13.08.2019 
Vorstand für Finanzen, Infrastruktur und Beteiligungen
Fachbereich Finanzen und Controlling
Beschlussvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2019/4305
öffentlich
Haushalt 2020 - Einbringung des Teilhaushaltes Finanzen und 
Controlling (Sonderbudget)
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Ausschuss für Finanzen, Infrastruktur und 
Beteiligungssteuerung 17.09.2019 Ö Vorberatung
Beschluss:
Dem Rat der Stadt Osnabrück wird empfohlen, die Budgetplanung des Fachbereiches 
Finanzen und Controlling, Sonderbudget mit
a) dem Teilergebnis- und Finanzhaushalt 2020
b) den wesentlichen Produkten
c) den Investitionsmaßnahmen
gemäß dem Verwaltungsentwurf zum Haushalt 2020 (Seiten 167 – 190, 482 – 484, 510) zu 
beschließen. 
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s strategische/n Stadtziel/e:
 Finanzielle Handlungsfähigkeit (Ziel 2016 - 2020)
Sachverhalt:
Die wesentlichen Erträge und Aufwendungen des Sonderbudgets stellen sich wie folgt dar: 
Für das Jahr 2020 wird gegenüber dem Jahr 2019 mit einer Ergebnisverbesserung von ca. 
5,9 Mio. € gerechnet. Während die geplanten Erträge lediglich um ca. 1,1 Mio. € steigen, 
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führen verringerte Aufwendungen zu einer Ergebnisverbesserung von ca. 4,8 Mio. €.
Die Steigerung der Erträge resultiert im Wesentlichen aus höheren 
Finanzausgleichleistungen des Landes Niedersachsen. Hier ist entsprechend der 
Orientierungsdaten von einer Steigerung um ca. 1,8 Mio. € auszugehen, hinzu kommt eine 
leichte Verbesserung bei den Gemeindeanteilen aus Einkommens- und Umsatzsteuer von 
ca. 0,5 Mio. €. Demgegenüber ist bei der Grundsteuer B mit Blick auf die Entwicklung des 
Jahres 2019 mit einem Rückgang um ca. 1,4 Mio. € zu rechnen. Erträge aus Gewerbesteuer 
werden auf dem Niveau von 2019 erwartet.
Insgesamt ist nach Einschätzung des Niedersächsischen Ministeriums für Inneres und Sport 
vor dem Hintergrund der wirtschaftlichen Entwicklung davon auszugehen, dass sich die 
kommunalen Einnahmen aus Steuern und Finanzausgleichsleistungen in den kommenden 
Jahren voraussichtlich zwar weiterhin auf hohem Niveau bewegen, allerdings mit deutlich 
abgeschwächten Steigerungsprognosen. Die Bundesregierung geht mit ihrer 
Frühjahresprognose zur gesamtwirtschaftlichen Entwicklung davon aus, dass sich eine 
sichtbare Korrektur gegenüber den bisherigen Prognosen ergeben wird. Real wird ein 
Wirtschaftswachstum lediglich von 0,5 % für das Jahr 2019 und von 1,5 % für das Jahr 2020 
prognostiziert (für die Jahre 2021 bis 2023 jeweils 1,2 % p. a.). 
Maßgeblich für die verringerten Aufwendungen ist der Wegfall der erhöhten 
Gewerbesteuerumlage. Dies führt zu einer Ergebnisverbesserung von ca. 7,8 Mio. €. Die 
Zuschüsse an verbundene Unternehmen verzeichnen insgesamt eine moderate Steigerung 
um ca. 0,5 Mio. €. Dazu kommen erhöhte Abschreibungen auf Forderungen und 
Kapitalzuführungen an Beteiligungen in Höhe von insgesamt ca. 2,0 Mio. €.
gez. Fillep gez. Hänsler
Anlage/n:
(209) Teilhaushalt – Verwaltungsentwurf 2020, nur in ALLRIS 
Fachbereich 
Finanzen und Controlling – Sonderbudget (209)
Leitung: Herr Hänsler
167
209 Fachbereich Finanzen und Controlling - Sonderbudget
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2018 2019 2020 2021 2022 2023
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 232.035.783,77 239.134.685 239.152.600 245.805.600 252.553.600 259.576.600
 30110000 Grundsteuer A 101.270,16 104.000 104.000 104.000 104.000 104.000
 30120000 Grundsteuer B 32.304.077,64 34.450.000 32.986.000 33.316.000 33.649.000 33.985.000
 30130000 Gewerbesteuer 100.724.028,18 104.346.000 104.346.000 106.433.000 108.029.000 109.650.000
 30210000 Gemeindeanteil 
Einkommensteuer 70.115.993,00 74.333.012 74.385.000 78.105.000 82.400.000 86.932.000
 30220000 Gemeindeanteil Umsatzsteuer 20.848.705,00 20.288.873 20.820.000 21.236.000 21.660.000 22.094.000
 30310000 Vergnügungssteuer 6.944.607,60 4.601.200 5.500.000 5.600.000 5.700.000 5.800.000
 30320000 Hundesteuer 790.001,05 805.400 805.400 805.400 805.400 805.400
 30330000 Jagdsteuer 6.219,60 6.200 6.200 6.200 6.200 6.200
 30340000 Zweitwohnungssteuer 200.881,54 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 109.448.949,00 112.516.815 114.320.815 115.027.815 116.628.815 118.017.815
 31110000 Schlüsselzuweisungen vom Land 91.513.384,00 99.978.000 101.735.000 102.244.000 103.777.000 105.075.000
 31210000 Bedarfszuweisungen vom Land 5.000.000,00 0 0 0 0 0
 31310000 Sonstige allg. Zuweisungen Land 8.564.920,00 8.778.000 8.825.000 9.023.000 9.091.000 9.182.000
 31410000 Zuweis. lfd. Zwecke Land 4.370.645,00 3.760.815 3.760.815 3.760.815 3.760.815 3.760.815
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 3.240.672,73 3.157.288 3.078.181 2.988.079 2.886.057 2.787.876
 31610000 Erträge aus der Auflösung v. 
SoPo aus Investitionszuwendungen 3.240.672,73 3.157.288 3.078.181 2.988.079 2.886.057 2.787.876
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 2.551.165,45 2.448.300 2.448.300 2.448.300 2.448.300 2.448.300
 33110000 Verwaltungsgebühren 24,00 0 0 0 0 0
 33210000 Benutzungsgebühren und 
ähnliche Entgelte 2.551.141,45 2.448.300 2.448.300 2.448.300 2.448.300 2.448.300
6 privatrechtliche Entgelte 4.105,50 0 0 0 0 0
 34610000 Sonstige privatrechtl. 
Leistungsentgelte 4.105,50 0 0 0 0 0
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 3.872.202,45 4.439.910 4.627.168 4.680.364 4.804.086 4.910.747
 34850000 Erstattungen von verbundenen 
Unternehmen 27.483,45 530.000 30.000 30.000 30.000 30.000
 34851000 Erstattungen Steuerungsleist. 
Eigenbetriebe 3.844.719,00 3.909.910 4.597.168 4.650.364 4.774.086 4.880.747
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 11.546.271,74 13.191.634 12.429.792 12.604.053 14.260.892 14.548.292
 36150000 Zinserträge von verb. 
Unternehmen 802.805,58 1.306.500 731.600 732.100 732.600 733.100
 36150001 Zinserträge aus Kontenpooling v. 
verb. U 209.547,78 90.000 158.400 118.800 79.200 39.600
 36150100 Zinserträge verb. Unternehn. 
Konzernfinanzierung - investiv 2.327.570,19 2.550.163 3.948.000 4.430.000 5.001.000 5.649.000
 36150200 Zinserträge verb. Unterneh. 
Konzernfinanzierung - Liquiditätskredite 267.167,37 313.772 0 0 0 0
 36170000 Zinserträge von Kreditinstituten 21.656,71 9.607 5.024 0 0 0
168
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2018 2019 2020 2021 2022 2023
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
 36510000 Gewinnanteile a. verb. Unterneh. 
u. Beteiligungen 6.976.946,94 7.407.600 6.072.700 5.809.200 6.934.100 6.612.600
 36910000 Verzinsung von 
Steuernachforderungen 918.312,34 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000
 36980000 Finanzerträge aus 
Derivatgeschäften 22.264,83 13.992 14.068 13.953 13.992 13.992
9 aktivierungsfähige Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 15.534.635,81 10.559.894 10.514.826 10.433.826 10.334.892 10.247.366
 35110000 Konzessionsabgaben 8.416.789,77 8.550.000 8.484.600 8.484.600 8.484.600 8.484.600
 35620000 Allgemeine Nebenforderungen 25.052,60 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000
 35620010 Säumniszuschläge 209.956,55 180.000 200.000 200.000 200.000 200.000
 35620020 Mahngebühren 104.795,79 115.000 100.000 100.000 100.000 100.000
 35620030 Vollstreckungs-/Pfändungs-
gebühren 233.807,17 200.000 230.000 230.000 230.000 230.000
 35620040 Stundungszinsen 22.953,25 65.000 65.000 65.000 65.000 65.000
 35630000 Erträge a. Inanspruchn. v. 
Gewährl. u. Bürgschaften 1.224.407,20 1.099.494 1.084.826 1.003.826 904.892 817.366
 35820000 Erträge Inanspr. o. Herabsetz. von 
Rückstellungen 4.973.655,13 0 0 0 0 0
 35839000 Sonstige zahlungsunwirksame 
ord.Erträge 298.304,93 320.400 320.400 320.400 320.400 320.400
 35910000 Andere sonstige ordentliche 
Erträge 25.687,59 0 0 0 0 0
 35910501 Ertrag aus Kleinbetrags-
differenzen -774,17 0 0 0 0 0
12 = Summe ordentliche Erträge 378.233.786,45 385.448.526 386.571.682 393.988.037 403.916.642 412.536.996
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen 0,00 1.350.000 1.350.000 1.350.000 1.350.000 1.350.000
 40000000 Globalabsetzung Personalkosten 0,00 1.350.000 1.350.000 1.350.000 1.350.000 1.350.000
14 Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -45.180,72 1.990.000 1.818.188 1.818.188 1.968.188 1.970.000
 42000000 Globalabsetzung Sachkosten 0,00 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000
 42110000 Unterh. Grundst. und bauliche 
Anlagen -4.950,04 0 -20.000 -20.000 -20.000 -20.000
 42410100 Grundbesitzabgaben -353,71 0 -1.600 -1.600 -1.600 0
 42410600 Gebäudeversicherung 0,00 0 -212 -212 -212 0
 42710700 Gutachter- und 
Beratungsleistungen -39.876,97 -10.000 -160.000 -160.000 -10.000 -10.000
16 Abschreibungen -8.425.443,41 -4.771.035 -6.793.744 -6.644.190 -6.554.511 -6.457.516
 47110100 AfA immaterielle Vermögensgeg. 
aus geleisteten Investitionszuwendungen -2.194.604,51 -3.968.401 -4.469.008 -4.333.296 -4.274.417 -4.212.297
 47110200 AfA auf übrige immaterielle 
Vermögensgegenstände -1,50 0 0 0 0 0
 47113000 AfA auf Gebäude -847.262,49 -712.284 -720.881 -710.344 -679.691 -646.333
 47114000 AfA auf Infrastrukturvermögen -106.225,33 -88.723 -102.228 -98.975 -98.828 -98.190
169
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2018 2019 2020 2021 2022 2023
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
 47117000 AfA a. Betriebs- und 
Geschäftsausstattung -1.772,08 -1.628 -1.628 -1.575 -1.575 -696
 47210000 AfA auf Finanzvermögen -1.757.174,21 0 0 0 0 0
 47211100 Abschreibung auf Fo. wg. 
Uneinbringlichk -12.662,79 0 0 0 0 0
 47211110 Einzelwertberichtigung 1.897.530,84 0 0 0 0 0
 47211120 Pauschalwertberichtigung 11.373,76 0 0 0 0 0
 47212000 Abschreibung auf Fo. wg. 
Niederschlagung -5.414.645,10 0 -1.500.000 -1.500.000 -1.500.000 -1.500.000
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen -5.455.469,40 -5.032.410 -5.305.148 -5.958.429 -6.788.367 -7.633.145
 45100000 Zinsaufwendungen an Bund -613,56 -614 -1.213 -1.259 -1.393 -1.540
 45110000 Zinsaufwendungen an Land -491,14 -115 -115 -115 -115 -58
 45170000 Zinsaufwendungen an 
Kreditinstitute -1.367.475,49 -2.340.816 -2.180.680 -2.737.763 -3.303.876 -3.839.875
 45170100 Zinsaufw. an KI aus 
Konzernfin_INV -336.440,49 -467.498 -1.131.000 -1.415.000 -1.800.000 -2.274.000
 45180000 Zinsaufwendungen an s. inl. 
Bereichen -282.054,79 -280.000 -368.713 -353.413 -338.113 -322.813
 45180100 Zinsaufwend. an s. inl. B. 
Konzernfinanz -793.069,78 -764.019 -735.000 -706.000 -677.000 -648.000
 45190000 Zinsaufwendungen an s. ausl. 
Bereichen 16.978,47 0 0 0 0 0
 45210000 Zinsaufwendungen für 
Liquiditätskredite 82.157,33 -373.408 -292.386 -214.854 -158.194 -56.968
 45210200 Zinsaufw. an KI aus 
Konzernfin_LK 13.011,11 -90.118 0 0 0 0
 45910000 Kreditbeschaffungskosten -3.859,07 -3.600 -12.500 -12.500 -12.500 -12.500
 45910100 Kreditbeschaf.kosten 
Konzernfinanzierung -10.273,96 -1.000 0 0 0 0
 45920000 Verzinsung von 
Steuererstattungen -692.287,00 -400.000 -400.000 -400.000 -400.000 -400.000
 45990000 Sonstige Finanzaufwendungen -2.081.051,03 -311.222 -183.541 -117.525 -97.176 -77.391
18 Transferaufwendungen -45.371.184,07 -45.711.598 -38.410.202 -38.645.701 -39.075.958 -39.600.543
 43110000 Zuweisungen an das Land -38.704,47 -48.400 -48.400 -48.400 -48.400 -48.400
 43150000 Zuschüsse an verbundene 
Unternehmen -28.183.544,90 -27.990.653 -28.515.207 -28.693.105 -29.006.642 -29.402.284
 43180000 Zuschüsse an übrige Bereich -253.257,46 -118.645 -118.645 -10.235 0 0
 43250000 Schuldendiensthilfen an verb. 
Untern. -621.288,24 -621.300 -621.300 -621.300 -621.300 -621.300
 43410000 Gewerbesteuerumlage -15.439.941,00 -16.126.200 -8.300.250 -8.466.261 -8.593.216 -8.722.159
 43710000 Allgemeine Umlagen an das Land -834.448,00 -806.400 -806.400 -806.400 -806.400 -806.400
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -5.915.873,83 -2.779.700 -2.797.600 -2.797.600 -2.797.600 -2.779.600
 44000000 Globalabsetzung Konsolidierung 0,00 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000
 44290000 Aufwendungen für die 
Inanspruchnahme von Rechten u. Diensten -9.200,00 -9.200 -9.200 -9.200 -9.200 -9.200
 44310000 Geschäftsaufwendungen -1.456,30 -700 -700 -700 -700 -700
 44310010 Geschäftsaufwendungen 
Konzernfinanzierungg -100,00 -100 0 0 0 0
170
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2018 2019 2020 2021 2022 2023
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
 44410000 Steuern, Versicherungen, 
Schadensfälle -352.960,60 -383.900 -383.900 -383.900 -383.900 -383.900
 44550000 Erstattungen an verb. 
Unternehmen -2.632.090,76 -2.635.800 -2.635.800 -2.635.800 -2.635.800 -2.635.800
 44550400 Erstattung technische Betriebe an 
23 -736,10 0 -18.000 -18.000 -18.000 0
 44910000 Sonstige Aufwendungen lfd. 
Verwaltungstätigkeit -2.919.330,07 0 0 0 0 0
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -65.213.151,43 -54.954.743 -50.138.506 -50.877.732 -51.898.248 -53.150.804
21 ordentliches Ergebnis
(Summe ordentliche Erträge abzüglich 
Summe ordentliche Aufwendungen)
313.020.635,02 330.493.783 336.433.176 343.110.304 352.018.394 359.386.191
22 außerordentliche Erträge 2.640.689,50 0 0 0 0 0
 50191001 Weiterbelastung Bankgebühren -898,54 0 0 0 0 0
 53110000 Ertrag aus Veräuß. Grundstücke, 
Gebäude 975.340,28 0 0 0 0 0
 53140000 Ertr. Veräuß. Fi.Vermögen 1.666.247,76 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen -2.803.195,63 0 0 0 0 0
 51190000 Sonstige außergewöhnliche 
Aufwendungen -34.299,15 0 0 0 0 0
 51320000 Außerplanmäßige 
Abschreibungen Finanzv. -2.740.550,00 0 0 0 0 0
 53210000 Aufw. Veräußerung Grundstücke, 
Gebäude -28.346,48 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge abzüglich 
außerordentliche Aufwendungen)
-162.506,13 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis
(Saldo aus dem ordentl. u. d. außerordentl. 
Ergebnis) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-)
312.858.128,89 330.493.783 336.433.176 343.110.304 352.018.394 359.386.191
26 Erträge aus internen 
Leistungsbeziehungen 2.415,00 0 9.660 9.660 9.660 9.660
 38110400 Erträge aus direkter 
Leistungsabrechnung 2.415,00 0 9.660 9.660 9.660 9.660
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -3.871.125,00 -3.936.316 -4.623.574 -4.676.770 -4.800.492 -4.907.153
 48110110 Aufwand Steuerungsleistungen EB -3.844.719,00 -3.909.910 -4.597.168 -4.650.364 -4.774.086 -4.880.747
 48110400 Aufwand aus direkter 
Leistungsabrechnung -26.406,00 -26.406 -26.406 -26.406 -26.406 -26.406
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -3.868.710,00 -3.936.316 -4.613.914 -4.667.110 -4.790.832 -4.897.493
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen 308.989.418,89 326.557.467 331.819.262 338.443.194 347.227.562 354.488.698
171
209 Fachbereich Finanzen und Controlling - Sonderbudget
Teilfinanzhaushalt 
Einzahlungen und 
Auszahlungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Verpflich-
tungser-
mächti-
gungen 
Ansatz Ansatz Ansatz
2018 2019 2020 2021 2022 2023
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 6 5 7 8
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
1 Steuern und ähnliche 
Abgaben 230.783.158,72 239.134.685 239.152.600 0 245.805.600 252.553.600 259.576.600
 60110000 Grundsteuer A 101.262,22 104.000 104.000 0 104.000 104.000 104.000
 60120000 Grundsteuer B 32.146.879,18 34.450.000 32.986.000 0 33.316.000 33.649.000 33.985.000
 60130000 Gewerbesteuer 99.465.327,86 104.346.000 104.346.000 0 106.433.000 108.029.000 109.650.000
 60210000 Gemeindeanteil 
Einkommensteuer 70.382.214,00 74.333.012 74.385.000 0 78.105.000 82.400.000 86.932.000
 60220000 Gemeindeanteil 
Umsatzsteuer 20.848.705,00 20.288.873 20.820.000 0 21.236.000 21.660.000 22.094.000
 60310000 Vergnügungssteuer 6.856.371,43 4.601.200 5.500.000 0 5.600.000 5.700.000 5.800.000
 60320000 Hundesteuer 776.014,32 805.400 805.400 0 805.400 805.400 805.400
 60330000 Jagdsteuer 6.688,95 6.200 6.200 0 6.200 6.200 6.200
 60340000 
Zweitwohnungssteuer 199.695,76 200.000 200.000 0 200.000 200.000 200.000
2 Zuwendungen und 
allgemeine Umlagen 108.989.534,00 112.516.815 114.320.815 0 115.027.815 116.628.815 118.017.815
 61110000 Schlüssel-
zuweisungen vom Land 91.513.384,00 99.978.000 101.735.000 0 102.244.000 103.777.000 105.075.000
 61210000 Bedarfszuweisungen 
vom Land 5.000.000,00 0 0 0 0 0 0
 61310000 Sonstige allgemeine 
Zuweisungen Land 8.564.920,00 8.778.000 8.825.000 0 9.023.000 9.091.000 9.182.000
 61410000 Zuweisungen u. 
Zuschüsse für lfd. Zwecke 3.911.230,00 3.760.815 3.760.815 0 3.760.815 3.760.815 3.760.815
3 sonstige 
Transfereinzahlungen 0,00 0 0 0 0 0 0
4 öffentlich-rechtliche Entgelte 2.551.881,00 2.448.300 2.448.300 0 2.448.300 2.448.300 2.448.300
 63110000 
Verwaltungsgebühren 24,00 0 0 0 0 0 0
 63210000 Benutzungsge-
bühren und ähnliche Entgelte 2.551.857,00 2.448.300 2.448.300 0 2.448.300 2.448.300 2.448.300
5 privatrechtliche Entgelte 4.105,50 0 0 0 0 0 0
 64610000 Sonstige 
privatrechtl. Leistungsentgelte 4.105,50 0 0 0 0 0 0
6 Kostenerstattungen und 
Kostenumlagen 3.813.709,87 4.439.910 4.627.168 0 4.680.364 4.804.086 4.910.747
 64850000 Erstattungen von 
verb. Unt., Bet., Sond. 3.813.709,87 4.439.910 4.627.168 0 4.680.364 4.804.086 4.910.747
7 Zinsen und ähnliche 
Einzahlungen 11.552.008,06 13.191.634 12.429.792 0 12.604.053 14.260.892 14.548.292
 66150000 Zinseinzahlungen 
von verb. Untern. 3.347.069,95 1.396.500 890.000 0 850.900 811.800 772.700
 66150100 Zinseinz. verb. 
Untern. Konzernfinanz. – inv. 2.328.820,80 2.550.163 3.948.000 0 4.430.000 5.001.000 5.649.000
172
Teilfinanzhaushalt 
Einzahlungen und 
Auszahlungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Verpflich-
tungser-
mächti-
gungen 
Ansatz Ansatz Ansatz
2018 2019 2020 2021 2022 2023
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 6 5 7 8
 66150200 Zinseinz. verb. 
Untern. Konzernfinanzie_LK 243.833,33 313.772 0 0 0 0 0
 66170000 Zinseinzahlungen 
von Kreditinstituten 28.546,44 9.607 5.024 0 0 0 0
 66510000 Gewinnanteile 
a.verb.Unterneh.u.Beteil. 4.660.161,94 7.407.600 6.072.700 0 5.809.200 6.934.100 6.612.600
 66910000 Verzinsung von 
Steuernachforderungen 919.205,92 1.500.000 1.500.000 0 1.500.000 1.500.000 1.500.000
 66980000 Finanzeinzahlungen 
aus Derivatgeschäften 22.264,83 13.992 14.068 0 13.953 13.992 13.992
 66990000 Sonstige 
Finanzeinzahlungen 2.104,85 0 0 0 0 0 0
8 Einzahlung aus der 
Veräußerung geringwertiger 
Vermögensgegenstände 
0,00 0 0 0 0 0 0
9 sonstige haushaltswirksame 
Einzahlungen 10.188.525,56 10.239.494 10.194.426 0 10.113.426 10.014.492 9.926.966
 65110000 
Konzessionsabgaben 8.387.589,77 8.550.000 8.484.600 0 8.484.600 8.484.600 8.484.600
 65610000 Bußgelder 0,00 0 0 0 0 0 0
 65620000 Säumniszuschläge 574.397,51 590.000 625.000 0 625.000 625.000 625.000
 65630000 Einzahlungen a. 
Inanspr. v. Bürgschaften 1.226.519,85 1.099.494 1.084.826 0 1.003.826 904.892 817.366
 65910000 Andere sonstige 
ordentl. Erträge 18,43 0 0 0 0 0 0
10 = Summe der Einzahlungen 
aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
367.882.922,71 381.970.838 383.173.101 0 390.679.558 400.710.185 409.428.720
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
11 Personalauszahlungen 0,00 1.350.000 1.350.000 0 1.350.000 1.350.000 1.350.000
 70000000 Globalabsetzung 
Personalkosten 0,00 1.350.000 1.350.000 0 1.350.000 1.350.000 1.350.000
12 Versorgungsauszahlungen 0,00 0 0 0 0 0 0
13 Auszahlungen für Sach- und 
Dienstleistungen und für 
geringwertige 
Vermögensgegenstände 
-31.698,49 1.990.000 1.818.188 0 1.818.188 1.968.188 1.970.000
 72000000 Globalabsetzung 
Sachkosten 0,00 2.000.000 2.000.000 0 2.000.000 2.000.000 2.000.000
 72110000 Unterh. der Grundst. 
und baul. Anlagen -273,81 0 -20.000 0 -20.000 -20.000 -20.000
 72410000 Bewirtschaftung 
Grundst. u. baul. Anl. -353,71 0 -1.812 0 -1.812 -1.812 0
 72710000 Besondere 
Verwaltungs- u. Betriebsausz. -31.070,97 -10.000 -160.000 0 -160.000 -10.000 -10.000
14 Zinsen und ähnliche 
Auszahlungen -29.734.068,49 -5.032.410 -5.305.148 0 -5.958.429 -6.788.367 -7.633.145
 75100000 Zinsauszahlungen 
an Bund -613,56 -614 -1.213 0 -1.259 -1.393 -1.540
 75110000 Zinsauszahlungen 
an Land -4.734,16 -115 -115 0 -115 -115 -58
173
Teilfinanzhaushalt 
Einzahlungen und 
Auszahlungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Verpflich-
tungser-
mächti-
gungen 
Ansatz Ansatz Ansatz
2018 2019 2020 2021 2022 2023
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 6 5 7 8
 75170000 Zinsauszahlungen 
an Kreditinstitute -1.491.034,63 -2.340.816 -2.180.680 0 -2.737.763 -3.303.876 -3.839.875
 75170100 Zinsauszahlungen 
an KI aus Konzernfin_INV -335.996,67 -467.498 -1.131.000 0 -1.415.000 -1.800.000 -2.274.000
 75180000 Zinsauszahlungen 
an s. inl. Bereichen -290.000,00 -280.000 -368.713 0 -353.413 -338.113 -322.813
 75180100 Zinsausz. Sonstige 
Konzernfin. -803.976,97 -764.019 -735.000 0 -706.000 -677.000 -648.000
 75190000 Zinsauszahlungen 
an s. ausl. Bereichen 16.978,47 0 0 0 0 0 0
 75210000 Zinsauszahlungen 
Liquiditätskredite 79.308,06 -373.408 -292.386 0 -214.854 -158.194 -56.968
 75210200 Zinsauszahlungen 
an KI aus Konzernfin_LK 11.398,61 -90.118 0 0 0 0 0
 75910000 
Kreditbeschaffungskosten -3.059,07 -3.600 -12.500 0 -12.500 -12.500 -12.500
 75910100 Kreditbeschaffungs-
kosten Konzernfinanzierung -10.273,96 -1.000 0 0 0 0 0
 75920000 Verzinsung von 
Steuererstattungen -639.169,00 -400.000 -400.000 0 -400.000 -400.000 -400.000
 75990000 Sonstige 
Finanzauszahlungen -26.262.895,61 -311.222 -183.541 0 -117.525 -97.176 -77.391
15 Transferauszahlungen -44.633.784,11 -45.711.598 -38.410.202 0 -38.645.701 -39.075.958 -39.600.543
 73110000 Zuweisungen an 
Land -38.704,47 -48.400 -48.400 0 -48.400 -48.400 -48.400
 73150000 Zuschüsse an verb. 
Unternehmen -27.446.144,94 -27.990.653 -28.515.207 0 -28.693.105 -29.006.642 -29.402.284
 73180000 Zuschüsse an übrige 
Bereiche -253.257,46 -118.645 -118.645 0 -10.235 0 0
 73250000 Schuldendiensthilfen 
an verb. Untern. -621.288,24 -621.300 -621.300 0 -621.300 -621.300 -621.300
 73410000 
Gewerbesteuerumlage -15.439.941,00 -16.126.200 -8.300.250 0 -8.466.261 -8.593.216 -8.722.159
 73710000 Allgemeine Umlagen 
an Land -834.448,00 -806.400 -806.400 0 -806.400 -806.400 -806.400
16 sonstige haushaltswirksame 
Auszahlungen -3.030.132,31 -2.779.700 -2.797.600 0 -2.797.600 -2.797.600 -2.779.600
 74000000 Globalabsetzung 
Konsolidierung 0,00 250.000 250.000 0 250.000 250.000 250.000
 74290000 Inanspruchnahme 
von Rechten und Diensten -9.200,00 -9.200 -9.200 0 -9.200 -9.200 -9.200
 74310000 
Geschäftsauszahlungen -1.546,30 -800 -700 0 -700 -700 -700
 74410000 Steuern, 
Versicherungen, Schadensfälle -352.960,60 -383.900 -383.900 0 -383.900 -383.900 -383.900
 74550000 Erstattungen an 
verb. Unternehmen -2.641.748,90 -2.635.800 -2.653.800 0 -2.653.800 -2.653.800 -2.635.800
 74830000 Ausz. Inanspr. 
Gewährvertr. u. Bürgs. -20.000,00 0 0 0 0 0 0
 74910000 Weitere s. Ausz. aus 
lfd. Verw.tätigkeit -4.676,51 0 0 0 0 0 0
174
Teilfinanzhaushalt 
Einzahlungen und 
Auszahlungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Verpflich-
tungser-
mächti-
gungen 
Ansatz Ansatz Ansatz
2018 2019 2020 2021 2022 2023
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 6 5 7 8
17 = Summe der Auszahlungen 
aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
-77.429.683,40 -50.183.708 -43.344.762 0 -44.233.542 -45.343.737 -46.693.288
18 Saldo aus laufender 
Verwaltungstätigkeit (Summe 
der Einzahlungen abzüglich 
Summe der Auszahlungen aus 
lfd. Verwaltungstätigkeit)
290.453.239,31 331.787.130 339.828.339 0 346.446.016 355.366.448 362.735.432
Einzahlungen für Investitionstätigkeit
19 Zuwendungen für 
Investitionstätigkeit 65.000,00 0 0 0 0 0 0
 68170000 Investitionszu. von 
privaten Unternehmen 65.000,00 0 0 0 0 0 0
20 Beiträge u. ä. Entgelte für 
Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0
21 Veräußerung von 
Sachvermögen 506.471,20 35.000 0 0 0 60.000 110.000
 68210000 Veräuß. v. Grundst. 
u. Geb. u. unbew. Verm.G. 506.471,20 35.000 0 0 0 60.000 110.000
22 Veräußerung von 
Finanzvermögensanlagen 2.565.273,40 0 0 0 0 0 0
 68637000 Einz. a. d. Verä. v. 
Geldmarktpap. b. Kreditinstit 2.565.273,40 0 0 0 0 0 0
23 sonstige Investitionstätigkeit 3.175.327,44 0 0 0 0 0 0
 68850000 Rückflüsse von 
Ausleih. an verb. Unternehmen 220.000,00 0 0 0 0 0 0
 68850100 Rückflüsse v. 
Ausleih. verb.Untern. a. 
Konzernfina 
2.955.327,44 0 0 0 0 0 0
24 = Summe der Einzahlungen 
für Investitionstätigkeit 6.312.072,04 35.000 0 0 0 60.000 110.000
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
25 Erwerb von Grundstücken 
und Gebäuden -167.343,21 -42.500 -42.500 0 -42.500 -42.500 -42.500
 78210000 Erwerb von 
Grundstücken u. Gebäuden -167.343,21 -42.500 -42.500 0 -42.500 -42.500 -42.500
26 Baumaßnahmen -825.878,46 -1.296.630 -881.630 -270.000 -666.630 -676.630 -676.630
 78710000 Auszahlung für 
Hochbaumaßnahmen -11.143,55 0 0 0 0 0 0
 78720000 Auszahlung für 
Tiefbaumaßnahmen -167.458,10 -44.630 -519.630 0 -294.630 -294.630 -294.630
 78730000 Auszahlung für 
sonstige Baumaßnahmen -647.276,81 -1.252.000 -362.000 -270.000 -372.000 -382.000 -382.000
27 Erwerb von beweglichem 
Sachvermögen 0,00 0 0 0 0 0 0
28 Erwerb von 
Finanzvermögensanlagen -13.775.196,82 -4.774.500 -7.356.578 0 -2.457.475 -2.457.475 -2.457.475
 78420000 Ausz. Erwerb von 
Anteilsr.-nbn.Aktien 0,00 -2.900.000 -2.900.000 0 0 0 0
 78430000 Ausz. Erwerb von 
Anteilsr.-s.Anteilsr. -10.600.250,00 -811.000 -3.120.278 0 -1.121.175 -1.121.175 -1.121.175
175
Teilfinanzhaushalt 
Einzahlungen und 
Auszahlungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Verpflich-
tungser-
mächti-
gungen 
Ansatz Ansatz Ansatz
2018 2019 2020 2021 2022 2023
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 6 5 7 8
 78530000 Ausz. Erwerb von 
Beteil.-s. Anteilsr. -600.000,00 -1.063.500 -1.336.300 0 -1.336.300 -1.336.300 -1.336.300
 78637000 Ausz. Erwerb von 
Geldmarktpap. bei Kreditinstitut -2.574.946,82 0 0 0 0 0 0
29 Aktivierbare Zuwendungen -2.309.624,00 -2.350.000 -2.350.000 0 -2.350.000 -2.350.000 -2.350.000
 78110000 Investitionszu. an 
Land -2.309.624,00 -2.350.000 -2.350.000 0 -2.350.000 -2.350.000 -2.350.000
30 sonstige Investitionstätigkeit -18.139.056,20 0 0 0 0 0 0
 78810000 Gewährung von 
Ausleihungen -2.740.550,00 0 0 0 0 0 0
 78853100 Ausleih. an verb. 
Unternehmen >5 J. Konzernfi -15.406.000,00 0 0 0 0 0 0
 78883000 Ausleih. an übrige 
inländ. Bereiche > 5 Jahre 7.493,80 0 0 0 0 0 0
31 = Summe der Auszahlungen 
für Investitionstätigkeit -35.217.098,69 -8.463.630 -10.630.708 -270.000 -5.516.605 -5.526.605 -5.526.605
32 Saldo aus 
Investitionstätigkeit (Summe 
Einzahlungen abzüglich 
Summe Auszahlungen für 
Investitionstätigkeit)
-28.905.026,65 -8.428.630 -10.630.708 -270.000 -5.516.605 -5.466.605 -5.416.605
33 Finanzmittelüberschuss/-
fehlbetrag
(Summen Zeile 18 und 32)
261.548.212,66 323.358.500 329.197.631 -270.000 340.929.411 349.899.843 357.318.827
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
34 Einzahlungen; Aufnahme von 
Krediten und inneren 
Darlehen für 
Investitionstätigkeit 
112.382.304,04 52.638.684 66.819.970 0 76.468.642 74.817.262 57.636.762
 69270000 Kreditaufnahmen für 
Investitionen Kreditinstitute 0,00 29.336.750 35.204.463 0 43.853.135 41.201.755 23.021.255
 69271000 Kreditauf. Investit. 
Kreditin Euro < 1 Jahr Laufzeit 40.202.523,07 0 0 0 0 0 0
 69273000 Kreditaufn. Investit. 
Kreditin Euro >5Jahre Laufzeit 15.973.000,00 0 0 0 0 0 0
 69273010 Kreditaufn. 
Investit.kredite Kreditinstitute 15.406.000,00 0 0 0 0 0 0
 69274000 Kreditaufn. Investit. 
Kreditin Euro>5Jahre Konzernf. 0,00 20.000.000 25.000.000 0 25.000.000 25.000.000 25.000.000
 69291000 Kreditauf.Invest. 
ausl.Bereich Euro<1J. Laufzeit 40.800.780,97 0 0 0 0 0 0
 69520000 Einz. Kredittilgung v. 
verb. Unterneh. Konzernf. 0,00 3.301.934 6.615.507 0 7.615.507 8.615.507 9.615.507
35 Auszahlungen; Tilgung von 
Krediten und Rückzahlung 
von inneren Darlehen für 
Investitionstätigkeit 
-101.532.097,45 -36.504.410 -46.882.307 0 -48.880.169 -50.781.782 -51.930.031
 79203000 Tilgung Kredite 
Investition Bund >5 J. Laufzeit -1.227,10 0 0 0 0 0 0
 79213000 Tilgung Kredite 
Investition Land >5 J. Laufzeit -417.877,25 0 0 0 0 0 0
 79270000 Tilgung von Krediten 
für Investitionen Kreditinsti 0,00 -13.202.476 -15.266.800 0 -16.264.662 -17.166.275 -17.314.524
176
Teilfinanzhaushalt 
Einzahlungen und 
Auszahlungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Verpflich-
tungser-
mächti-
gungen 
Ansatz Ansatz Ansatz
2018 2019 2020 2021 2022 2023
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 6 5 7 8
 79271000 Tilg. Kredite Investi. 
Kreditin Euro <1Jahr Laufzeit -41.101.498,91 0 0 0 0 0 0
 79272000 Tilg. KrediteInvest. 
Kreditin Euro >1-5 J. Laufzeit -1.475.573,98 0 0 0 0 0 0
 79273000 Tilg.Kredite Invest. 
Kreditin Euro >5J. Laufzeit -14.492.779,74 0 0 0 0 0 0
 79273010 Tilg.Kredite 
Invest.kredite Kreditinstitute -830.393,33 0 0 0 0 0 0
 79274000 Tilg.Kredite Invest. 
Kreditin Euro>5Jahre Konzernf. 0,00 -3.301.934 -6.615.507 0 -7.615.507 -8.615.507 -9.615.507
 79279997 Verrechkto. Tilgung 
von Krediten für Investitionen 379.634,60 0 0 0 0 0 0
 79283000 Tilg.Kredite Invest. 
inl. Bereich >5Jahre Laufzeit -666.666,66 0 0 0 0 0 0
 79283010 Tilg.Kredite Invest. 
Sonstige Euro -2.124.934,11 0 0 0 0 0 0
 79291000 Tilg.Kredite Invest. 
ausl.Berei Euro<1Jahr Laufzeit -40.800.780,97 0 0 0 0 0 0
 79920000 Auszah. Kredite an 
verb. Unternehmen Konzernf. 0,00 -20.000.000 -25.000.000 0 -25.000.000 -25.000.000 -25.000.000
36 Saldo aus 
Finanzierungstätigkeit 10.850.206,59 16.134.274 19.937.663 0 27.588.473 24.035.480 5.706.731
37 Finanzmittelveränderung 
(Summe Zeile 33 und 36) 272.398.419,25 339.492.774 349.135.294 -270.000 368.517.884 373.935.323 363.025.558
177
178
179
W = Wesentliches Produkt 
W = Wesentliches Produkt 
180
0
181
182
209 Fachbereich Finanzen und Controlling - Sonderbudget
111-209 Allgemeine Finanzwirtschaft FB 20
1.100.1.1.1.30 Beteiligungen/Gesellschaften
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2018 2019 2020 2021 2022 2023
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0 0 0
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0 0 0 0 0
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 27.483,45 530.000 30.000 30.000 30.000 30.000
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 2.706.478,72 2.844.800 2.827.900 2.828.400 2.828.900 2.829.400
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 72.402,47 0 0 0 0 0
12 = Summe ordentliche Erträge 2.806.364,64 3.374.800 2.857.900 2.858.400 2.858.900 2.859.400
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
14 Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -8.806,00 0 0 0 0 0
16 Abschreibungen -2.051.548,49 -2.058.087 -2.536.126 -2.457.475 -2.457.475 -2.457.475
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -5.560.075,64 -6.170.383 -5.521.337 -5.352.725 -5.109.227 -4.922.069
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -412.909,46 -444.000 -444.000 -444.000 -444.000 -444.000
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -8.033.339,59 -8.672.470 -8.501.463 -8.254.200 -8.010.702 -7.823.544
21 ordentliches Ergebnis
(Summe ordentliche Erträge abzüglich 
Summe ordentliche Aufwendungen)
-5.226.974,95 -5.297.670 -5.643.563 -5.395.800 -5.151.802 -4.964.144
22 außerordentliche Erträge 1.666.247,76 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge abzüglich 
außerordentliche Aufwendungen)
1.666.247,76 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis
(Saldo aus dem ordentl. u. d. außerordentl. 
Ergebnis) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-)
-3.560.727,19 -5.297.670 -5.643.563 -5.395.800 -5.151.802 -4.964.144
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -26.406,00 -26.406 -26.406 -26.406 -26.406 -26.406
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -26.406,00 -26.406 -26.406 -26.406 -26.406 -26.406
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -3.587.133,19 -5.324.076 -5.669.969 -5.422.206 -5.178.208 -4.990.550
183
184
185
209 Fachbereich Finanzen und Controlling - Sonderbudget
111-209 Allgemeine Finanzwirtschaft FB 20
1.100.1.1.1.31 Eigenbetriebe
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2018 2019 2020 2021 2022 2023
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0 0 0
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0 0 0 0 0
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 1.916,79 3.300 3.300 3.300 3.300 3.300
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 3.844.719,00 3.909.910 4.597.168 4.650.364 4.774.086 4.880.747
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 4.851.073,80 5.647.100 3.754.200 3.490.700 4.615.600 4.294.100
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 1.200.000,00 0 0 0 0 0
12 = Summe ordentliche Erträge 9.897.709,59 9.560.310 8.354.668 8.144.364 9.392.986 9.178.147
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
14 Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -31.070,97 0 0 0 0 0
16 Abschreibungen -43.694,39 -43.427 -38.489 -26.560 -25.629 -25.629
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -19.355.288,43 -18.806.000 -19.979.600 -20.217.700 -20.764.500 -21.347.300
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -2.945.602,56 -140.000 -140.000 -140.000 -140.000 -140.000
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -22.375.656,35 -18.989.427 -20.158.089 -20.384.260 -20.930.129 -21.512.929
21 ordentliches Ergebnis
(Summe ordentliche Erträge abzüglich 
Summe ordentliche Aufwendungen)
-12.477.946,76 -9.429.117 -11.803.421 -12.239.896 -11.537.143 -12.334.782
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen -34.299,15 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge abzüglich 
außerordentliche Aufwendungen)
-34.299,15 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis
(Saldo aus dem ordentl. u. d. außerordentl. 
Ergebnis) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-)
-12.512.245,91 -9.429.117 -11.803.421 -12.239.896 -11.537.143 -12.334.782
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -3.844.719,00 -3.909.910 -4.597.168 -4.650.364 -4.774.086 -4.880.747
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -3.844.719,00 -3.909.910 -4.597.168 -4.650.364 -4.774.086 -4.880.747
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -16.356.964,91 -13.339.027 -16.400.589 -16.890.260 -16.311.229 -17.215.529
186
187
209 Fachbereich Finanzen und Controlling - Sonderbudget
535 Kombinierte Versorgung
1.100.5.3.5.01 Kombinierte Versorgung
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2018 2019 2020 2021 2022 2023
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0 0 0
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0 0 0 0 0
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0 0 0 0
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 8.416.789,77 8.550.000 8.484.600 8.484.600 8.484.600 8.484.600
12 = Summe ordentliche Erträge 8.416.789,77 8.550.000 8.484.600 8.484.600 8.484.600 8.484.600
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
14 Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen 0,00 0 0 0 0 0
16 Abschreibungen 0,00 0 0 0 0 0
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
19 sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
20 = Summe ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
21 ordentliches Ergebnis
(Summe ordentliche Erträge abzüglich 
Summe ordentliche Aufwendungen)
8.416.789,77 8.550.000 8.484.600 8.484.600 8.484.600 8.484.600
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge abzüglich 
außerordentliche Aufwendungen)
0,00 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis
(Saldo aus dem ordentl. u. d. außerordentl. 
Ergebnis) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-)
8.416.789,77 8.550.000 8.484.600 8.484.600 8.484.600 8.484.600
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen 8.416.789,77 8.550.000 8.484.600 8.484.600 8.484.600 8.484.600
188
189
209 Fachbereich Finanzen und Controlling - Sonderbudget
611-20 Steuern, allg. Zuweisungen, allg. Umlagen
1.100.6.1.1.01 Steuern, allg. Zuweisungen, allg. Umlagen
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2018 2019 2020 2021 2022 2023
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 232.035.783,77 239.134.685 239.152.600 245.805.600 252.553.600 259.576.600
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 105.078.304,00 108.756.000 110.560.000 111.267.000 112.868.000 114.257.000
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 3.173.944,61 3.091.406 3.007.232 2.917.130 2.817.795 2.721.624
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 24,00 0 0 0 0 0
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0 0 0 0
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 918.312,34 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 895.648,97 590.000 625.000 625.000 625.000 625.000
12 = Summe ordentliche Erträge 342.102.017,69 353.072.091 354.844.832 362.114.730 370.364.395 378.680.224
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
14 Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen 0,00 0 0 0 0 0
16 Abschreibungen -3.514.003,29 0 -1.500.000 -1.500.000 -1.500.000 -1.500.000
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen -692.287,00 -400.000 -400.000 -400.000 -400.000 -400.000
18 Transferaufwendungen -16.274.389,00 -16.932.600 -9.106.650 -9.272.661 -9.399.616 -9.528.559
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -4.676,51 0 0 0 0 0
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -20.485.355,80 -17.332.600 -11.006.650 -11.172.661 -11.299.616 -11.428.559
21 ordentliches Ergebnis
(Summe ordentliche Erträge abzüglich 
Summe ordentliche Aufwendungen)
321.616.661,89 335.739.491 343.838.182 350.942.069 359.064.779 367.251.665
22 außerordentliche Erträge -898,54 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge abzüglich 
außerordentliche Aufwendungen)
-898,54 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis
(Saldo aus dem ordentl. u. d. außerordentl. 
Ergebnis) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-)
321.615.763,35 335.739.491 343.838.182 350.942.069 359.064.779 367.251.665
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen 321.615.763,35 335.739.491 343.838.182 350.942.069 359.064.779 367.251.665
190
Investitionsprogramm 
2020 – 2023
481
Einzelmaßnahme (3er) Plan 2020 Plan 2021 Plan 2022 Plan 2023
Fachbereich Personal und Organisation
  3.00000.05.1   Planung Pensionsrücklage - gesetzlich -342.000 -342.000 -342.000 -342.000
  3.00000.05.2   Planung Pensionsrücklage - freiwillige -158.800 -158.800 -158.800 -158.800
 Summe Einzahlungen 0 0 0 0
 Summe Auszahlungen -500.800 -500.800 -500.800 -500.800
   Saldo 3er Projekte Fachbereich 10 -500.800 -500.800 -500.800 -500.800
Fachbereich Städtebau 
  3.00000.00.1   Tilgung Kredite Wohnbauförderung 110.000 110.000 110.000 110.000
 Summe Einzahlungen 110.000 110.000 110.000 110.000
 Summe Auszahlungen 0 0 0 0
  Saldo 3er Projekte Fachbereich 61 110.000 110.000 110.000 110.000
 Summe Einzahlungen 110.000 110.000 110.000 110.000
 Summe Auszahlungen -500.800 -500.800 -500.800 -500.800
      Gesamtsaldo -390.800 -390.800 -390.800 -390.800
Einzelmaßnahme (3er) Plan 2020 Plan 2021 Plan 2022 Plan 2023
Fachbereich Finanzen u. Controlling - Sonderbudget
  3.00001.00.1   Panung Investitionskredite Aufnahme (= Einzahlungen) 35.204.463 43.853.135 41.201.755 23.021.255
  3.00001.00.1   Planung Investitionskredite Tilgung      (= Auszahlungen) -15.266.800 -16.264.662 -17.166.275 -17.314.524
  3.00006.01.1   PL Investitionskredite Tilgung v. verb. Unternehmen (= Einzahlungen) 6.615.507 7.615.507 8.615.507 9.615.507
  3.00006.01.1   PL Investitionskredite Tilgung v. verb. Unternehmen (= Auszahlungen) -6.615.507 -7.615.507 -8.615.507 -9.615.507
  Saldo aus Finanzierungstätigkeit 19.937.663 27.588.473 24.035.480 5.706.731
Erwerb von Finanzvermögensanlagen / sonstige Investitionstätigkeiten (3er- Projekte)
Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
2020 2021 2022 2023
€ € € € € €
   7.000150.710      EDV-Ausstattung 010  -8.000 -4.000 -4.000 -4.000 -4.000
   7.000155.710      Büromöbel 010 -3.108 -5.000     
*    Summe Einzahlungen Profit-Center
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -3.108 -13.000 -4.000 -4.000 -4.000 -4.000
**     Saldo Profit-Center -3.108 -13.000 -4.000 -4.000 -4.000 -4.000
*    Summe Einzahlungen Teilhaushalt
*    Summe Auszahlungen Teilhaushalt -3.108 -13.000 -4.000 -4.000 -4.000 -4.000
**     Saldo Teilhaushalt -3.108 -13.000 -4.000 -4.000 -4.000 -4.000
   7.000020.710      Städt. EDV-Netz -393.335 -694.500 -588.500 -582.500 -548.500 -548.500 x
   7.000024.710      Zeus -10.501 -5.000 -5.000 -5.000 -5.000 -5.000
   7.000029.710      Ausstattung Vitischanze -76.038      
   7.000835.710      Software Personalmanagement  -70.000     
   7.000878.710      IT-Infrastruktur Vitischanze -49.662      
*    Summe Einzahlungen Profit-Center
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -529.537 -769.500 -593.500 -587.500 -553.500 -553.500
**     Saldo Profit-Center -529.537 -769.500 -593.500 -587.500 -553.500 -553.500
*    Summe Einzahlungen Teilhaushalt
*    Summe Auszahlungen Teilhaushalt -529.537 -769.500 -593.500 -587.500 -553.500 -553.500
**     Saldo Teilhaushalt -529.537 -769.500 -593.500 -587.500 -553.500 -553.500
   7.000026.710      EDV-Ausstattung -4.188      
*    Summe Einzahlungen Profit-Center
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -4.188
**     Saldo Profit-Center -4.188      
*    Summe Einzahlungen Teilhaushalt
*    Summe Auszahlungen Teilhaushalt -4.188      
**     Saldo Teilhaushalt -4.188      
*    Summe Einzahlungen Teilhaushalt
*    Summe Auszahlungen Teilhaushalt
**     Saldo Teilhaushalt
*    Summe Einzahlungen Teilhaushalt
*    Summe Auszahlungen Teilhaushalt
**     Saldo Teilhaushalt
*    Summe Einzahlungen Teilhaushalt
*    Summe Auszahlungen Teilhaushalt
**     Saldo Teilhaushalt
   7.000073.710.001  EDV-Ausstattung FB 20  -2.000 -12.000 -2.000 -2.000 -2.000
   7.000074.710.001  Büromöbel FB 20  -5.000 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000
   7.000434.710.002  DMS-Schnittstellenanbindung   -30.000    
   7.000515.710        Software Treasury u. Risk  -27.000     
   7.000894.710        Software KMStA   -30.000    
*    Summe Einzahlungen Profit-Center
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -34.000 -74.000 -4.000 -4.000 -4.000
**     Saldo Profit-Center  -34.000 -74.000 -4.000 -4.000 -4.000
*    Summe Einzahlungen Teilhaushalt
*    Summe Auszahlungen Teilhaushalt  -34.000 -74.000 -4.000 -4.000 -4.000
**     Saldo Teilhaushalt  -34.000 -74.000 -4.000 -4.000 -4.000
   7.000086.770      Verkauf v. Grundv. (Spielplatzflächen) 397.906 35.000   60.000 110.000
   7.000272.710      Grünverbindung Knollstr./Lerchenstr.     -10.000  
   7.000274.710      Entsiegel. von Parkstreifen u.ä.  -17.000 -17.000 -17.000 -17.000 -17.000
   7.000275.710      Landschaftspark Piesberg -2.401 -21.250 -21.250 -21.250 -21.250 -21.250
   7.000276.710      Grunderwerb (global) -524.986 -42.500 -42.500 -42.500 -42.500 -42.500
   7.000278.710      Bau Grünanlagen -15.242 -8.500 -8.500 -8.500 -8.500 -8.500
   7.000279.710      Neuanschaffung von Bänken -9.731 -21.250 -21.250 -21.250 -21.250 -21.250
   7.000281.710      Zaunanlagen -34.030 -8.500 -8.500 -8.500 -8.500 -8.500
   7.000282.710      Kinderspielplätze global -90.087 -100.000 -150.000 -155.000 -155.000 -160.000 x
   7.000283.710      Spielgeräte für Kinderspielplätze -130.832 -100.000 -110.000 -115.000 -115.000 -120.000 x
   7.000304.710      Wegebau -13.008 -19.130 -59.130 -269.130 -269.130 -269.130 x
   7.000382.770      Verkauf Liegenschaften 578.171
   Rechnungsprüfungsamt (14)
Teilhaushalt
Produktgruppe (Profitcenter- PC)
Projektnr./Einzelmaßnahme
Ist
2018
Plan
2019
Investitionsprogramm für das Jahr… Erläuterungen in 
der
Anlage 
vorhanden
   Ref. Strategische Steuerung und Rat (010)
   PC 111-010 Strategische Steuerung und Rat
   FB Personal und Organisation (10)
   PC 111-10 Personal und Organisation
   Ref. für Medien und Öffentlichkeitsarbeit (13)
   PC 111-13 Kommunikation und Medien
   Gleichstellungsbeauftragte (16)
   Sicherheitstechnischer Dienst (18)
   FB Finanzen und Controlling (20)
   PC 111-20 Finanzen und Controlling
   SB Finanzen und Controlling (209)
   PC 111-209  Allgemeine Finanzwirtschaft
2020 2021 2022 2023
€ € € € € €
Teilhaushalt
Produktgruppe (Profitcenter- PC)
Projektnr./Einzelmaßnahme
Ist
2018
Plan
2019
Investitionsprogramm für das Jahr… Erläuterungen in 
der
Anlage 
vorhanden
   7.000527.710      Vorbereitender Grünflächenausbau -72.527 -25.500 -25.500 -25.500 -25.500 -25.500 x
   7.000542.710      Renaturierung von Gräben -12.338 -25.500 -25.500 -25.500 -25.500 -25.500 x
   7.000549.710.001  Gartlage Interne Kompensation -8.160      
   7.000549.710.005  In der Gartlage-Straßenbegleitgrün,-bäum -77      
   7.000585.710      Grünanlage Adolf-Reichwein-Platz.  -200.000     
   7.000586.705      Haseuferweg Turnerstr.-Wachsbleiche 48.907      
   7.000586.710      Haseuferweg Turnerstr.-Wachsbleiche -301.081      
   7.000853.710      Quartiersspielplatz Gut Sandfort -133.380      
   7.000855.705      Raiffeisenplatz Sponsoring - Einzahlung 65.000      
   7.000855.710      Raiffeisenplatz Umgestaltung -43.833      
   7.000898.710      Quartiersspielplatz Rubbenbruchsee  -150.000     
   7.000911.710      Sanierung Bühnenturm  -600.000     
   7.000920.710      Carl-Dütting-Str./Haseuferweg   -435.000    x
   7.300001.710      Klinikum OS GmbH, Kapitalzuführung -5.000.000      
   7.300002.710      OBG - Kapitalzuführung FMO -2.889.250 -2.900.000 -2.900.000    x
   7.305021.710      SWO - Kapitalzuführung -1.800.000      
   7.305022.770      OPG - Einnahmen aus Veräußerung von Ante 1.666.248      
   7.305026.710      OMT - Kapitalzuführung -911.000 -811.000 -700.000 -663.000 -663.000 -663.000 x
   7.305212.710      Zoo - Kapitalzuführung   -2.000.000    x
   7.305213.710      WFO - Kapitalzuführung -450.000 -913.500 -1.186.300 -1.186.300 -1.186.300 -1.186.300 x
   7.305214.710      ICO - Kapitalzuführung -150.000 -150.000 -150.000 -150.000 -150.000 -150.000 x
   7.305215.710      TOL-Kapitalzuführung   -420.278 -458.175 -458.175 -458.175 x
*    Summe Einzahlungen Profit-Center 2.756.231 35.000   60.000 110.000
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -12.591.962 -6.113.630 -8.280.708 -3.166.605 -3.176.605 -3.176.605
**     Saldo Profit-Center -9.835.731 -6.078.630 -8.280.708 -3.166.605 -3.116.605 -3.066.605
   7.000090.710      Umlage n.d. KHG -2.309.624 -2.350.000 -2.350.000 -2.350.000 -2.350.000 -2.350.000 x
*    Summe Einzahlungen Profit-Center
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -2.309.624 -2.350.000 -2.350.000 -2.350.000 -2.350.000 -2.350.000
**     Saldo Profit-Center -2.309.624 -2.350.000 -2.350.000 -2.350.000 -2.350.000 -2.350.000
*    Summe Einzahlungen Teilhaushalt 2.756.231 35.000   60.000 110.000
*    Summe Auszahlungen Teilhaushalt -14.901.586 -8.463.630 -10.630.708 -5.516.605 -5.526.605 -5.526.605
**     Saldo Teilhaushalt -12.145.355 -8.428.630 -10.630.708 -5.516.605 -5.466.605 -5.416.605
   7.000065.710      Büroausstattung Rechtsangelegenheiten   -4.000    
*    Summe Einzahlungen Profit-Center       
*    Summe Auszahlungen Profit-Center   -4.000    
**     Saldo Profit-Center   -4.000    
*    Summe Einzahlungen Teilhaushalt
*    Summe Auszahlungen Teilhaushalt   -4.000    
**     Saldo Teilhaushalt   -4.000    
   7.000010.710      Büromöbel  -2.500 -2.500 -2.500 -2.500 -2.500
   7.000011.710.002  EDV-Ausstattung Bürgeramt -16.398 -5.000 -5.000 -5.000 -5.000 -5.000
   7.000011.710.003  EDV-Ausstattung Ausländerbehörde  -1.500 -1.500 -1.500 -1.500 -1.500
   7.000011.710.004  EDV-Ausstattung Standesamt     -6.000  
   7.000011.710.009  EDV-Ausstattung Zulassung -19.076     -18.000
   7.000011.710.010  EDV-Ausstattung Fahrerlaubnis -2.799     -11.000
   7.000011.710.011  EDV-Ausstattung Vehrkersüberw. Innend. -2.178 -19.000     
   7.000012.710      Fahrzeuge allg. Sich. u. Ordnung OAD  -27.000 -24.000  -24.000  
   7.000012.705      Fördermittel Fahrzeuge OAD  13.680     
   7.000030.710      Geschw. Überwachungsanlagen  -200.000 -200.000    x
   7.000032.710      Fahrzeuge Verkehrsüberwachung VAD  -72.000 -24.000    
   7.000032.705      Fördermittel Fahrzeuge VAD  25.200     
   7.000033.710      Betriebsgeräte -6.882 -10.000 -10.000 -10.000 -10.000 -10.000
   7.000501.710      Aufrufanlage  -25.000     
   7.000727.710      Biometrische Erfassungsstation  -25.000     
   7.000907.710      Kassenautomat Kfz-Zulassung  -65.000     
   7.000921.710      Kassenautomat Bürgeramt      -65.000
   7.000922.710      Kadaverkühltruhe   -6.000    
*    Summe Einzahlungen Profit-Center  38.880     
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -47.333 -452.000 -273.000 -19.000 -49.000 -113.000
**     Saldo Profit-Center -47.333 -413.120 -273.000 -19.000 -49.000 -113.000
   7.000009.710      Stromversorgung Märkte    -20.000   
   7.000588.710      Weihnachtsmarkttor    -6.000   
*    Summe Einzahlungen Profit-Center       
*    Summe Auszahlungen Profit-Center    -26.000   
**     Saldo Profit-Center    -26.000   
*    Summe Einzahlungen Teilhaushalt  38.880     
*    Summe Auszahlungen Teilhaushalt -47.333 -452.000 -273.000 -45.000 -49.000 -113.000
**     Saldo Teilhaushalt -47.333 -413.120 -273.000 -45.000 -49.000 -113.000
   7.000001.710.001  Abrollbehälter Betreuung -105.100 x
   FB Recht und Datenschutz (30)
   PC 111-30 Rechtsangelegenheiten
   FB Bürger und Ordnung (32)
   PC 411 KHG-Umlage
   PC 122-32 Ordnungsangelegenheiten 32
   PC 573-3290 Marktwesen
   Feuerwehr (37)
   PC 126 Brandschutz
PSP-Element / 
Projekt Jahr Erläuterung Maßnahmen
Beträge 
Einzel-
maßnah-
men
Haushalts-
ansatz
2020-2023
7000020.710 2020- Städt. EDV-Netz 2.268.000 €
2023 Neben der Instandhaltung und dem weiteren Ausbau des Cisco LAN/WLAN-Netzes, Lizenzkauf, 
Neuanschaffung von Netzwerk-Hardware (Switche, Router, etc.) werden Außenstandorte über eine 
neue Anbindungsmöglichkeit erschlossen. Seitens des Eigenbetriebs Immobilien- und 
Gebäudemanagement werden zukünftig die Außenstandorte mittels einer MPLS-Strecke 
angebunden. Über eine MPLS-Strecke können höhere Geschwindigkeiten im Netzwerkbereich 
gefahren werden. Hierfür bedarf es neuer Hardware in den Gebäuden. Verwaltungsseitig wurde 
abgestimmt, dass der Fachbereich Personal und Organisation die Kosten für die 
Netzwerkkomponenten übernimmt.
Die weiteren Investitionen beinhalten Hardwareertüchtigungen für den Serverbetrieb sowie sämtliche 
Aktualisierungen, Backupleitungen für Hauptstandorte, Anforderungsanpassungen der 
Rechenzentrumsumgebung, Erhöhung der Belastungsgrenze und Ausfallsicherheit, Umsetzung des 
Netzwerkdesigns, etc.
Die Mittel werden darüber hinaus eingesetzt für die Einführung neuer aktueller Marktgeräte 
(Markttrends), die aufgrund ihrer Hybrid-Funktion (Notebook + Tablet) neue Features wie bspw. 
Stifteingabe ermöglichen, die Weiterentwicklung des mobilen Arbeitens unter Berücksichtigung 
zukünftiger Standards, E-Government-Maßnahmen und Projekte bei der Stadt, zusätzliche 
Mitarbeiterlizenzen und Zusatzmodule, die Ausstattung für Schulungsräume (z.B. Stadtwaage) und 
als Reserve für Unvorhersehbarkeiten.
Die jährlichen Folgekosten für Abschreibungen betragen 174.175 €.
7.000090.710 2020- Umlage n. d. KHG 9.400.000 €
2023 Dies ist der festgesetzte investive Anteil der KHG-Umlage in Höhe von zur Zeit jährlich 2.350.000 € 
entsprechend des Niedersächsischen Gesetzes zum Bundesgesetz zur wirtschaftlichen Sicherung 
der Krankenhäuser und zur Regelung der Krankenhauspflegesätze (NKHG).
7.000.282.710 2020- Bau von Kinderspielplätzen (global) 620.000 €
2023 Die jährlichen Mittel von 100.000 € werden für den Neubau von Spielplätzen und die Ergänzung 
vorhandener Spielplätze unter Berücksichtigung des gesamtstädt. Spielplatzkonzeptes eingesetzt.
7.000.283.710 2020- Spielgeräte für Kinderspielplätze 460.000 €
2023 Die Ersatzbeschaffung und der Neuerwerb von Spielgeräten für Spielplätze richtet sich ebenfalls nach 
dem gesamtstädt. Spielplatzkonzept. In diesem Rahmen wird grundsätzlich im Frühjahr des jeweiligen 
Jahres ein Sachstandsbericht gefertigt, auf dessen Basis dann unter Einbeziehung von 
Bürgerinteressen einzelne von der Verwaltung vorbereitete Maßnahmen durch den Rat beschlossen 
werden. Der jährliche Ansatz beträgt 100.000 €.
7.000304.710 2020- Wegebau 866.520 €
2023 Pauschalansatz wie in den Vorjahren zu je 19.130 € pro Jahr. Im Jahr 2020 40 T€  zusätzliches 
Budget für Grüne Hauptwege zur Naherholung (Konzept FB 68), hierzu wird es eine 
Beschlussvorlage im StUA (VO/2019/4237) geben. Für die Umsetzung sind für 2020 weitere 60 T € 
konsumtiv im WP des OSB sowie eine Planstelle beim OSB vorgesehen. Für 2021 - 2023 sind 250 
T€ hierfür geplant. Die Ansätze basieren auf Erfahrungswerten für folgende Maßnahmen: 
Grunderwerb, Gestattungsgebühren, Herrichtung neuer Wege und Verbesserung bestehender Wege. 
7.000527.710 2020- Vorbereitender Grünflächenausbau 102.000 €
2023 Pauschalansatz wie in den Vorjahren (zu je 25.500 € pro Jahr).
7.000542.710 2020- Renaturierung von Gräben 102.000 €
2023 Pauschalansatz wie in den Vorjahren (zu je 25.500 € pro Jahr).
7.000920.710 2020 Carl-Dütting-Str./Haseuferweg 435.000 €
Nach Verkauf einer Grundstücksfläche (siehe VO2019/3514) ist für den Verlauf des Haseuferweges 
der Neubau einer Brücke erforderlich. Der Kaufpreis für den Grundstücksverkauf in Höhe von 
350.000 € soll in 2019 fließen und für den Bau der Brücke eingesetzt werden.
Weitere Zahlen und Erläuterungen erst, wenn Planungen vom Ing-Büro vorliegen.
Weitere ausführliche Zahlen und Erläuterungen folgen von FB62. Es entstehen jährliche Folgekosten 
von 7.400 €, davon 5.800 € für Abschreibungen und 1.600 € für kalkulatorische Zinsen.
7.300002.710 2020 OBG - Kapitalzuführung 2.900.000 €
Der Rat der Stadt Osnabrück hat am 09.12.2014 eine Einzahlung in die Kapitalrücklage der FMO 
GmbH beschlossen. Die Höhe errechnet sich aus dem jeweiligen prozentualen Anteil an der 
Gesamtsumme von 16,8 Mio. € des Gesellschafters am Stammkapital der FMO GmbH. Die Stadt 
Osnabrück bzw. OBG hält einen Anteil von 17,2 %. Diese Kapitalzuführung dient der Sicherstellung 
der langfristigen FMO-Finanzierung. Für das Jahr 2016 erfolgte die konkrete Beschlussfassung des 
Rates am 21.04.2015. Der jährliche Ansatz in den Jahren 2016 bis 2020 beträgt 2,9 Mio. €.
7.305026.710 2020- OMT - Kapitalzuführung 2.689.000 €
2023 Die Kapitalzuführungen in Höhe von jährlich 663.000 € an die OMT GmbH werden zukünftig investiv 
dargestellt, da die Zuführungen bei den Gesellschaften auch investiv verbucht werden und hier 
dementsprechend eine Anpassung erfolgt. Diese Zuführung dient der Kapitalverstärkung der 
Gesellschaft und damit dem Gesellschaftszweck im Allgemeinen und geht auf einen Ratsbeschluss 
vom 16.06.1998 zurück.
FB Personal und Organisation (10)
Sonderbudget Finanzen und Controlling (209)
494
PSP-Element / 
Projekt Jahr Erläuterung Maßnahmen
Beträge 
Einzel-
maßnah-
men
Haushalts-
ansatz
2020-2023
7.305.212.710 2020 Zoo - Kapitalzuführung 2.000.000 €
Zur finanziellen Stärkung und Sicherung der Zukunftsfähigkeit des Zoos erhält die Zoo Osnabrück 
gGmbH von der Stadt Osnabrück in einem Zeitraum von 2020-2023 zusätzliche Mittel in Höhe von 
maximal 2 Mio. €. Die Zahlung der zusätzlichen finanziellen Mittel erfolgt investiv als Zuführung zur 
Kapitalrücklage. Der Beteiligungswert der Stadt an der Zoo Osnabrück gGmbH wird um weitere 20 
Prozent aufgestockt.
7.305213.710 2020- WFO - Kapitalzuführung 4.745.200 €
2023 Die Kapitalzuführungen an die WFO GmbH werden zukünftig investiv dargestellt, da die Zuführungen 
bei den Gesellschaften auch investiv verbucht werden und hier dementsprechend eine Anpassung 
erfolgt. Diese Zuführung dient der im Gesellschaftervertrag vereinbarten Nebenleistungspflicht und 
dient somit dem Gesellschaftszweck im Allgemeinen.
7.305214.710 2020- ICO - Kapitalzuführung 600.000 €
2023 Die Kapitalzuführungen in Höhe von jährlich 150.000 € an die ICO GmbH werden zukünftig investiv 
dargestellt, da die Zuführungen bei den Gesellschaften auch investiv verbucht werden und hier 
dementsprechend eine Anpassung erfolgt. Die Kapitalzuführung wird bei der Gesellschaft zur 
Verlustabdeckung benötigt.
7.305.215.710 2020- TOL-Kapitalzuführung 1.794.803 €
2023 Jährliche Kapitalzuführung
7.000030.710 2020 Geschw. Überwachungsanlagen 200.000 €
Die Mittel werden für zwei stationäre Überwachungsanlagen mit gleichzeitiger Überwachung beider 
Fahrtrichtungen eingesetzt (u.a. Politscher Beschluss vom 14.06.2016). Durch die 
Geschwindigkeitsüberwachung werden auch Erträge generiert, deren Höhe aktuell jedoch nicht - 
auch nicht näherungsweise - bezifferbar ist, da es an konkreten Auswertungen/Analysen zu den 
tatsächlich gefahrenen Geschwindigkeiten im gesamten Verlauf der Martinistraße mangelt. Die in 
2018 veranschlagten Finanzmittel beinhalten die Umrüstung von drei bereits vorhandenen stationären 
Geschwindigkeitsüberwachungsanlagen auf digitale Messtechnik. Die für 2019 vorgesehenen 
Finanzmittel beziehen sich auf die etwaige Anschaffung einer semistationären Anlage. Im Rahmen 
der Vorlage VO/2018/2823 wurde ausführlich über die beabsichtigte weitere Vorgehensweise bei der 
kommunalen Überwachung des fließenden Straßenverkeh rs in Osnabrück informiert. Die nunmehr für 
das Jahr 2020 einzuplanenden Mittel resultieren daraus.
Die jährlichen Folgekosten betragen ab 2020 ca. 26.835 € bzw. 53.005 € ab 2021 (Abschreibungen: 
11.000 € ab 2020, 22.000 € ab 2021; kalkulatorische Zinsen: 5.835 € ab 2020, 11.505 € ab 2021, 
Betreibs-/Servicekosten: 10.000 €  ab 2020, 20.000 € ab 2021).
7.000.001.710.001 2022 Abrollbehälter Betreuung 105.100 €
Zustand und Ausstattung des Abrollbehälters erfordern eine Ersatzbeschaffung in 2022.
Die jährlichen Folgekosten für Abschreibungen betragen 11.677,78 €.
7.000003.710 Krankentransportwagen 550.000 €
Die Ersatzbeschaffungen werden durch Abschreibungen und kalkulatorische Zinsen im 
Rettungsdienst refinanziert. Eine aktuelle Fahrzeugausschreibung hat ergeben, dass ab 2018 eine 
Erhöhung dringend erforderlich ist.
2021 7.000003.710.016   Krankentransportwagen (KTW ASB, OS-C 3112) 110.000 €
VE für 2020 erforderlich. Die jährlichen Folgekosten betragen 28.833,33 €, davon 18.333,33 € für 
Abschreibungen, 5.300 € für Instandhaltung und 5.200 € für Betriebs-/Servicekosten.
2021 7.000003.710.017   Krankentransportwagen (KTW FKT, OS-T 3112) 110.000 €
VE für 2020 erforderlich. Die jährlichen Folgekosten betragen 28.833,33 €, davon 18.333,33 € für 
Abschreibungen, 5.300 € für Instandhaltung und 5.200 € für Betriebs-/Servicekosten.
2021 7.000003.710.018   Krankentransportwagen (KTW JUH, OS-V 4112) 110.000 €
VE für 2020 erforderlich. Eine aktuelle Fahrzeugausschreibung hat ergeben, dass ab 2021 eine 
Erhöhung dringend erforderlich ist. Die jährlichen Folgekosten betragen 28.833,33 €, davon 
18.333,33 € für Abschreibungen, 5.300 € für Instandhaltung und 5.200 € für Betriebs-/ Servicekosten.
2021 7.000003.710.019   Krankentransportwagen (KTW JUH, OS-U 3112) 110.000 €
VE für 2020 erforderlich. Die jährlichen Folgekosten betragen 28.833,33 €, davon 18.333,33 € für 
Abschreibungen, 5.300 € für Instandhaltung und 5.200 € für Betriebs-/Servicekosten.
2021 7.000003.710.020   Krankentransportwagen (KTW MHD, OS-V 3112) 110.000 €
VE für 2020 erforderlich. Die jährlichen Folgekosten betragen 28.833,33 €, davon 18.333,33 € für 
Abschreibungen, 5.300 € für Instandhaltung und 5.200 € für Betriebs-/Servicekosten.
7.000.005.710 Rettungstransportwagen / Ersatzbeschaffung 680.000 €
Die Ersatzbeschaffungen werden durch Abschreibungen und kalkulatorische Zinsen im 
Rettungsdienst refinanziert. Eine Preissteigerung von 1,5 % ist berücksichtigt.
2021 7.000.005.710.013 Rettungstransportwagen (BF OS-U 4112) 170.000 €
Maßnahme wurde nach 2021 verschoben. VE für 2020 ist erforderlich. Die jährlichen Folgekosten 
betragen 59.000 €, davon 34.000 € für Abschreibungen, 13.000 € für Instandhaltung und 12.000 € für 
Betriebs-/Servicekosten.
FB Bürger und Ordnung (32)
Feuerwehr (37)
495
Verpflichtungsermächtigungen 
2020 
509
510