Einbringung des Teilhaushalts für den Fachbereich Bildung, Schule und Sport
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2018/2986
Datum: 2018-11-02
Vorlagenart: Beschlussvorlage

Seite: 1/4
Stadt Osnabrück 04.10.2018 
Vorstand für Bildung, Soziales, Kultur
Fachbereich Bildung, Schule und Sport
Beschlussvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2018/2986
öffentlich
Einbringung des Teilhaushalts für den Fachbereich Bildung, Schule 
und Sport
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Schul- und Sportausschuss 15.11.2018 Ö Vorberatung
Beschluss:
1.     Dem Rat der Stadt Osnabrück wird empfohlen, die Budgetplanung des Fachbereichs 
(Teilhaushalts) Bildung, Schule und Sport mit
 
a) dem Teilergebnis- und Finanzhaushalt 2019, 
b) den wesentlichen Produkten,
c) den Investitionsmaßnahmen 
gemäß dem Verwaltungsentwurf zum Haushalt 2019  (Seiten 229 bis 275, 480 bis 482 
und 492 bis 494, 500  ) 
zu beschließen.
2.     Dem Rat der Stadt Osnabrück wird empfohlen, über die Anträge der freien Träger 
entsprechend der Stellungnahme/Empfehlung der Fachverwaltung in der 
Mehrbedarfsliste zu entscheiden und ggf. die damit verbundenen Mittel zusätzlich in das 
Budget einzustellen.
E. Beteiligte Stellen:  FB Finanzen und Controlling
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s strategische/n Stadtziel/e:
Sachverhalt:
1. Gesamthaushalt
Der Verwaltungsentwurf für den Haushalt 2019 wurde am 25.09.2018 in den Rat 
eingebracht. Erkennbar hierin ist eine Erhöhung des Zuschussbedarfes um rd. 3,5 Mio. € 
gegenüber dem Vorjahr. Die maßgeblichen Einflüsse, die die Entwicklung des 
Zuschussbedarfes beeinflusse, sind erläuternd in einer anliegenden Abweichungsanalyse 
dargestellt. 
Hinsichtlich der Investitionstätigkeiten besteht eine enge Verzahnung zum 
Investitionsprogramm des Eigenbetriebs Immobilien- und Gebäudemanagement. 
Baumaßnahmen an Schulgebäuden sind von daher im Wirtschaftsplan des Eigenbetriebs 
dargestellt. Die Ausstattung und die Außenanlagen werden im Investitionsprogramm des 
Fachbereichs Bildung, Schule und Sport abgebildet. In Folge des Abstimmungsprozesses 
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mit dem Eigenbetrieb sind stets Anpassungen und auch zeitliche Veränderungen zu 
berücksichtigen. 
Veränderungen, die sich sowohl investiv als auch konsumtiv, nach Erstellung des 
Verwaltungsentwurfs ergeben haben, sind in den entsprechenden Veränderungslisten 
dargestellt. 
2. Umsetzung Medienentwicklungsplan 
In der Ratssitzung vom 12.06.2018 wurde der Medienentwicklungsplan 2019 – 2023 (MEP) 
für die Schulen in Trägerschaft der Stadt Osnabrück als Rahmen für die künftige 
Ausstattungsplanung beschlossen. Gleichzeitig wurde vom Rat festgelegt, dass größere 
Maßnahmen dem Rat vorab zur Beschlussfassung vorgelegt werden.
Für das Haushaltsjahr 2019 sind auf der Grundlage des MEP zusätzlich zur bisherigen 
Planung rd. 1,8 Mio.€ eingeplant worden. Der Gesamtbedarf für das kommende Jahr ist in 
der nachfolgenden Übersicht dargestellt: 
 
Posten 2019
Funkvernetzung/
Breitbandanbindung 756.439 €
Serverlösung 80.000 €
Endgeräte 756.850 €
Softwareausstattung 291.454 €
Peripherie 652.300 €
Supportausbau 325.000 €
Finanzbedarf lt. MEP 2.862.043 €
Bereits in der Finanzplanung enthalten 
Erträge
Zuweisung Land für Systemadministration 316.000 €
Aufwand/Investitionen 
Unterhaltung EDV 339.400 €
Erwerb EDV (gesamt) 1.000.000 €
Vorh. Zuschussbedarf in der Finanzplanung 1.023.400 €
Zusätzlicher Bedarf für
Haushaltsplanung 1.838.643 €
Für die in geplanten Maßnahmen aus dem MEP ist es erforderlich, dass die Mittel im 
kommenden Jahr zur Verfügung stehen. Dabei sind diese im weiteren Verfahren zu 
konkretisieren und die finanziellen Auswirkungen sind darzustellen.
Grundsätzlich bietet der MEP für alle Seiten eine verbindliche und transparente Grundlage 
für den für die Schulen anvisierten Prozess. Auf dieser Grundlage sind in den vergangenen 
Wochen nach der Beschlussfassung mit einigen Schulen bereits Gespräche geführt worden. 
Dabei werden die jeweiligen Medienbildungskonzepte der Schulen vorgestellt und mit den 
ausstattungsstrategischen Zielsetzungen der Stadt Osnabrück abgeglichen.  
Größere Installationsarbeiten bei der Einrichtung von EDV-Hardware erfordern teilweise 
auch bauliche Veränderungen. Ausgehend hiervon wurde u. a. festgelegt, dass aus 
ökonomischen Gesichtspunkten im kommenden Jahr schwerpunktmäßig derartige 
Maßnahmen dort umgesetzt werden, wo gegenwärtig Baumaßnahmen anhängig sind. 
Dadurch besteht die Möglichkeit, dass während der Bauphasen erforderliche 
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Verbindungsleitungen geplant und eingebaut werden können. Insbesondere bei der 
Ausstattung von Präsentationstechniken können dadurch zusätzliche bauliche 
Anstrengungen vermieden werden. 
Die Einrichtung von Präsentationstechniken und EDV-Anlagen ist im Zusammenhang mit 
anstehenden Baumaßnahmen nach derzeitigem Stand an folgenden Schulen mit 
entsprechender Kostenschätzung vorgesehen: 
Grundschule Hellern – ca. 60.000€
Grundschule Schölerberg – 10.000€ (insgesamt 50.000€ über fünf Jahre)
Elisabeth-Siegel-Grundschule - ca. 60.000€
Albert-Schweitzer-/Heilig-Geist-Schule (noch keine Kostenschätzung)
Abendgymnasium (50.000€)
Gymnasien im Zusammenhang mit den Umbauten zu G8/G9 (noch keine 
Kostenschätzung)
Carolinum – Einrichtung Multimediaraum – ca. 70.000€
Es besteht darüber hinaus ein regelmäßiger Austausch mit den Baufachleuten, um auch bei 
kurzfristigen Bauunterhaltungsmaßnahmen mit Maßnahmen aus dem MEP aufsatteln zu 
können, bspw. beim Einbau von Akustikdecken in Schulen. 
Daneben rücken Standorte in den Fokus, bei denen aus IT-fachlicher Sicht eine Überprüfung 
der vorhandenen IT-Infrastruktur im Wege der Nachholung geboten ist. In diesem 
Zusammenhang werden vor Ort mit sämtlichen Akteuren mögliche Anpassungen 
abgestimmt. Dabei wird neben der vorhandenen Hardware auch die Netzinfrastruktur 
einbezogen. Aktuell sind bereits Gespräche mit der Schulleitung der Hauptschule Innenstadt 
geführt worden. Notwendige Veränderungen in einigen Klassenräumen werden nach 
vorläufigen Kostenschätzungen mit ca. 60.000€ beziffert.
Von Seiten der Schulverwaltung besteht grundsätzlich das Bestreben, Übergangslösungen 
im Zusammenhang mit der anstehenden Breitbandanbindung zu konzipieren. Insgesamt 
besteht hier für das Stadtgebiet ein großer Nachholbedarf, da die Breitbandanbindung der in 
Trägerschaft der Stadt Osnabrück befindlichen Schulen für den steigenden Einsatz digitaler 
Medien nicht ausreicht (vgl. Medienentwicklungsplan der Stadt Osnabrück). 
Darüber hinaus werden auch Mittel für den Ausbaus der Infrastruktur bereitgestellt, sofern 
diese im Zusammenhang mit geförderten Maßnahmen stehen. Das Carolinum hat bspw. 
eine Förderung im Rahmen der Präsentationstechniken erhalten, so dass die konkrete 
Anbindung der neu anzuschaffenden Geräte über den FB Bildung, Schule und Sport erfolgt.   
Im Budget des FB Bildung, Schule und Sport sind in der Folge auch Mittel für den Ausbau 
der Supportstrukturen eingeplant. Dieser Ausbau wird mit Blick auf den derzeitigen Ist-Stand 
und der perspektivischen Ausweitung der IT-Geräte bzw. Strukturen erforderlich. Hierzu 
erfolgten bereits erste Gespräche innerhalb des Vereins für Netzwerkbetreuung. Mögliche 
Ressourcen müssten im Rahmen der Supportleistungen vorgehalten und finanziert werden. 
Weitere Gespräche mit den Mitgliedern innerhalb des Vereins sind erforderlich. 
Neben künftigen Neuausrichtungen auf der Grundlage des Medienentwicklungsplanes 
werden im Bestand auch weiterhin Ersatzbeschaffungen erforderlich, hierfür sind – wie 
bereits in den vergangenen Jahren – rd. 0,5 Mio. € vorgesehen. 
Im Haushalt sind die Mittel vorwiegend aufgrund der Änderungen im Rahmen der KomHKVO 
konsumtiv veranschlagt. Da gerade im Bereich der Präsentationstechnicken ein 
Überschreiten der Wertgrenze von 1.000€ wahrscheinlich ist, werden hierfür Mittel von 
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insgesamt 0,5 Mio. € investiv geplant. 
Der Prozess macht deutlich, dass noch unterschiedliche Überprüfungen und diverse 
Abstimmungsgespräche zur Umsetzung der Maßnahmen aus dem MEP erforderlich sind. 
Eine vollständige Abbildung sämtlicher Maßnahmen, die in 2019 umgesetzt werden können, 
ist von daher zum jetzigen Zeitpunkt nicht möglich. 
Entsprechend der Beschlussfassung erfolgt eine regelmäßige Berichterstattung im Schul- 
und Sportausschuss über die Umsetzung und den Fortgang neuer Maßnahmen. 
 
Ggf. Hinweis, sofern die Auszüge nicht als Anlage beigefügt werden
Die entsprechenden Unterlagen (Verwaltungsentwurf 2019) wurden am 25.09.2018 in den 
Rat eingebracht. Bitte bringen Sie diesen zur Beratung in die Sitzung mit. 
Anlage/n:
Verwaltungsentwurf 2019 (separat ausgehändigt) 
Erläuterungen zum Verwaltungsentwurf
Veränderungslisten (Anlage folgt)
Anlage
1
Erläuterungen zum Verwaltungsentwurf 2019 zu den wesentlichen Veränderungen im Bereich der 
Kostenartengruppen
Teilergebnishaushalt des FB Bildung, Schule und Sport
Erträge und Aufwendungen
vorläufiges
Rechnungs-
ergebnis
2017
- Euro-
Ansatz 2018
- Euro-
Ansatz 2019
- Euro-
Ordentliche Erträge
2  Zuwendungen und allgemeine Umlagen 467.641,06 557.650 648.685
Die aus dem Förderprogramm „Kommunale Koordinierung der Bildungsangebote für Neuzugewanderte“ bis 
zum 31.08.2018 bewilligte Zuwendung wurde aufgestockt und der Bewilligungszeitraum bis zum 31.08.2020 
verlängert. Der aufgestockten Zuwendung stehen entsprechend höhere Personalaufwendungen gegenüber.
Die Zuweisung des Landes für Systembetreuung erhöht sich im Vergleich zu 2018 um rd. 56.000 €.
6  privatrechtliche Entgelte 2.241.930,01 2.043.800 2.145.400
Die Planansätze für Verpflegungsgelder wurden aufgrund der Essenzahlen angepasst; ferner wurden die 
Grundschule Hellern und die Grundschule am Schölerberg neu in die Planung aufgenommen. Insgesamt stehen 
diesen Erträgen zusätzliche Aufwendungen in der Mittagsverpflegung gegenüber.
7  Kostenerstattungen und Kostenumlagen 5.078.631,94 4.775.200 4.878.000
Für die Durchführung des Diesterweg-Stipendiums wurden bisher von der Friedel & Gisela Bohnenkamp-
Stiftung Mittel bis zum 31.07.2019 zur Verfügung gestellt. Aufgrund eines geänderten Aufnahmeverfahrens 
und den dadurch bedingten höheren Aufwendungen werden nun erhöhte Mittel bis Ende 2021 zur Verfügung 
gestellt.
Ordentliche Aufwendungen 
13  Aufwendungen für aktives Personal -8.225.247,85 -9.045.423 -9.825.247
Die Aufwendungen für aktives Personal erhöhen sich 2019 im Vergleich zur Planung 2018 um rd. 780.000 €. 
Ein Grund hierfür sind die Tarifsteigerungen zum 01.03.2018 und zum 01.04.2019. 
Ferner entstehen durch den Ausbau von Ganztagsschulen zusätzliche Bedarfe, Hausmeisterstunden sind 
aufzustocken und im Küchenbereich sind weitere Kräfte einzustellen. Auch hat sich gezeigt, dass der Bedarf an 
Springerkräften durch Langzeiterkrankungen und zusätzliche Küchenstandorte gestiegen ist. Die Zunahme von 
Sanierungs- und Baumaßnamen sowie die Umsetzung des Medienentwicklungsplans machen weitere Stellen 
erforderlich. Insgesamt ergeben sich durch diese gestiegenen Bedarfe zusätzliche Personalaufwendungen in 
Höhe von rd. 300.000 €.
Im Fachdienst Bildung erhöhen sich die Personalaufwendungen um rd. 130.000 €. Es handelt sich um die 
Personalkosten zur Durchführung des Diesterweg-Stipendiums und des Projektes „Kommunale Koordinierung 
der Bildungsangebote für Neuzugewanderte“ sowie um Personalkosten einer Verwaltungskraft die mit dem 
Stellenplan 2018 bewilligt wurde. Die Personalkosten zur Durchführung des Diesterweg-Stipendiums und des 
Projektes „Kommunale Koordinierung der Bildungsangebote für Neuzugewanderte“ werden über die Friedel & 
Gisela Bohnenkamp-Stiftung bzw. über Bundesmittel finanziert.
Die Zuführungen zu Pensions- und Beihilferückstellungen erhöhen sich um rd. 65.000 €.
15  Aufwendungen für Sach-/Dienstleistungen -4.723.944,20 -6.420.078 -7.926.950
Für die Umsetzung des Medienentwicklungsplanes wurden rd. 1.340.000 € zusätzliche Mittel für den Erwerb 
von EDV sowie die Unterhaltung der EDV-Ausstattung veranschlagt.
Durch eine neues Abrechnungsverfahren der Stadtwerke für das Schulschwimmen werden sich voraussichtlich 
rd. 73.500 € zusätzliche Aufwendungen ergeben.
Anlage
2
Erträge und Aufwendungen
vorläufiges
Rechnungs-
ergebnis
2017
- Euro-
Ansatz 2018
- Euro-
Ansatz 2019
- Euro-
Durch die Verlängerung und durch das geänderte Aufnahmeverfahren beim Diesterweg-Stipendium erhöhen 
sich die Sach- und Dienstaufwendungen um rd. 29.700 €. Entsprechend höhere Mittel werden von der Friedel 
& Gisela Bohnenkamp-Stiftung zur Verfügung gestellt.
Die Planansätze für die Mittagsmahlzeit wurden aufgrund der Essenzahlen angepasst, dabei wurden die 
Grundschule Hellern und die Grundschule am Schölerberg neu in die Planung aufgenommen (rd. 85.000 €).
19  sonstige ordentliche Aufwendungen -41.588.206,87 -41.911.045 -43.511.684
Bedingt durch eine Preissteigerung bei den Schülerjahreskarten erhöhen sich die Kosten für die 
Schülerbeförderung um rd. 385.000 €. 
Die Erstattung Nutzungsentschädigung an den Eigenbetrieb Immobilien und Gebäudemanagement erhöht sich 
um rd. 680.000 €. Betroffen sind die AltstädterSchule, die Grundschule Eversburg und insbesondere die IGS 
Osnabrück.
Aufgrund gestiegener Kosten sowohl bei der Eigenreinigung als auch bei der Fremdreinigung erhöht sich die 
Erstattung für Gebäudereinigung an den Eigenbetrieb Immobilien und Gebäudemanagement  insgesamt um rd. 
440.000 € Hiervon sind alle Schulen betroffen.
Erläuterungen zu den Teilprodukten
Die Zuschussbedarfe für die einzelnen Schulen resultieren zum großen Teil aus den Zahlungen an den 
Eigenbetrieb Immobilien und Gebäudemanagement. Darin enthalten sind die Nutzungsentschädigungen, 
Nebenkosten, wie Aufwand für Reinigung und Energiekosten.
Im Vergleich der Schulen untereinander ergeben sich schon bei den Grundschulen Differenzen von bis zu 
200.000 €. Hier ein exemplarisches Beispiel: Die Nutzungsentschädigung für die Grundschule Voxtrup liegt 
bei 431.000 €, während sie bei der Grundschule Pye bei 228.000 € liegt. (Grundlage für die Summen sind die 
Nettonutzfläche und der Gebäudewert). An größeren Standorten kommt es zu noch höheren Abweichungen.
Darüber hinaus haben die zentral vom Fachbereich Finanzen und Controlling geplanten Positionen,
wie z. B. die Auflösung von Sonderposten und die jährlichen Abschreibungen, Einfluss auf die jeweiligen 
Zuschussbedarfe. Die Sonderposten beinhalten die von Dritten geleisteten Investitionszuwendungen, die 
parallel zum Abschreibungszeitraum einer Investition ertragswirksam aufgelöst werden.
Die zusätzlichen Personalaufwendungen für eine Sachbearbeiterstelle, eine IT-Stelle und für Springerkräfte 
werden auf einer Kostenstelle geplant, die nach Schülerzahlen auf alle Schulen umgelegt wird, so dass sich 
daraus Erhöhungen für alle Schulen ergeben.
Für die Umsetzung des Medienentwicklungsplanes wurden 2019 rd. 1.340.000 € zusätzliche Mittel für den 
Erwerb von EDV sowie die Unterhaltung der EDV-Ausstattung veranschlagt. Die tatsächlichen Maßnahmen 
zur Umsetzung des Medienentwicklungsplans werden noch aus den Medienbildungskonzepten der Schulen 
abgeleitet. Hierzu werden entsprechende Gespräche mit den Schulen geführt.
Auch von der gestiegenen Erstattung für Gebäudereinigung sind alle Schulen betroffen.
Fachbereich  
Bildung, Schule und Sport (40) 
Leitung: Frau Butke 
229 
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport 
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs- 
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2017 2018 2019 2020 2021 2022 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge 
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 467.641,06 557.650 648.685 624.790 624.790 624.790 
 31400000 Zuweis. lfd. Zwecke Bund 58.143,22 40.650 7 0.685 46.790 46.790 46.790 
 31410000 Zuweis. lfd. Zwecke Land 321.210,22 467.00 0 528.000 528.000 528.000 528.000 
 31480000 Zuweis. lfd. Zwecke übr. Bereich 88.287,6 2 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 206.219,03 174.2 55 166.577 150.561 140.405 124.800 
 31610000 Erträge aus der Auflösung v. 
SoPo aus Zuweisungen 206.219,03 174.255 166.577 150.561 140.405 124.800 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 201.199,78 197.500 20 2.500 200.000 200.000 200.000 
 33210000 Benutzungsgebühren und 
ähnliche Entgelte 201.199,78 197.500 202.500 200.000 200.000 200.000 
6 privatrechtliche Entgelte 2.241.930,01 2.043.800 2.1 45.400 2.178.400 2.179.400 2.179.400 
 34110000 Mieten und Pachten 459.418,01 448.700 449.70 0 449.700 449.700 449.700 
 34110600 Vermietung Räumlichkeiten 124.541,66 130.70 0 125.200 125.200 125.200 125.200 
 34210000 Erträge aus Verkauf 390,00 0 0 0 0 0
 34610000 Sonstige privatrechtl. 
Leistungsentgelte 2.344,70 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 
 34610100 Verpflegungsgelder nach 
Entgelteordnung 1.641.208,20 1.462.400 1.568.500 1.601.500 1.602.500 1.6 02.500 
 34610500 Versicherungsentschädigungen 14.027,44 0 0 0 0 0
 96340000 umg. Privatrechtliche 
Leistungsentgelte 0,00 0 0 0 0 0
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 5.078.631,94 4. 775.200 4.878.000 4.881.000 4.881.000 4.685.000 
 34800000 Erstattungen vom Bund 7.108,80 0 0 0 0 0
 34810000 Erstattungen vom Land 0,00 0 0 0 0 0
 34820000 Erstattungen von Gemeinden und 
GV 4.824.500,14 4.538.500 4.538.500 4.538.500 4.538.500 4.5 38.500 
 34870000 Erstattungen von privaten 
Unternehmen 3.053,52 0 0 0 0 0
 34880000 Erstattungen von übrigen 
Bereichen 243.969,48 236.700 339.500 342.500 342.500 146.500 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 274,88 200 200 200 2 00 200 
 36180000 Zinserträge von übr. inl. Bereichen 274,88 200 200 200 200 200 
9 aktivierungsfähige Eigenleistungen 244.059,34 0 0 0 0 0
 37112000 Aktivierte Schulinvestitionen 244.059,34 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 162.057,82 53.063 56.5 45 56.563 56.586 56.596 
 35610000 Bußgelder 43.783,00 38.000 41.000 41.000 41.0 00 41.000 
 35820000 Erträge Inanspruchnahme o. 
Herabsetzung von Rückstellungen 21.802,77 0 0 0 0 0
230 
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs- 
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2017 2018 2019 2020 2021 2022 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 5 6 7
 35820100 Erträge aus Auflösung von 
Pensionsrückstellungen 96.472,05 15.063 15.545 15.563 15.586 15.596 
12 = Summe ordentliche Erträge 8.602.013,86 7.801.668 8.097.907 8.091.514 8.082.381 7.870.785 
Ordentliche Aufwendungen 
13 Aufwendungen für aktives Personal -8.225.247,85 -9 .045.423 -9.825.247 -10.120.837 -10.356.046 -10.498.450
 40110000 Beamte -518.296,87 -543.000 -575.300 -592.60 0 -607.300 -622.500 
 40110100 Leistungsentgelte Beamte 0,00 0 0 0 0 0
 40120000 Tariflich Beschäftigte -5.664.496,41 -6.30 7.837 -6.835.168 -7.051.543 -7.236.400 -7.329.100 
 40180000 Dienstaufwendungen AGH-Kräfte -583,35 0 0 0 0 0
 40180100 Sozialversicherung AGH-Kräfte 0,00 0 0 0 0 0
 40190000 Sonstige Beschäftigte -1.397,66 0 0 0 0 0
 40220000 Beiträge Versorgungskasse 
tariflich Beschäftigte -394.662,16 -444.500 -453.900 -469.200 -479.200 -485.000
 40320000 Sozialversicherungsbeiträge 
tariflich Beschäftigte -1.173.938,98 -1.258.500 -1.396.200 -1.441.700 -1.472.9 00 -1.492.800 
 40320100 Sozialversicherungsbeiträge AN- 
Umlage Mutterschutz -24.480,54 -30.850 -30.900 -31.100 -31.100 -30.900 
 40320200 GUV-Beiträge -42.511,83 -45.002 -44.884 -45. 442 -45.284 -44.816 
 40410000 Beihilfen, Unterstützungs- 
leistungen Beschäftigte -29.440,15 -31.546 -32.684 -32.668 -32.740 -32.767 
 40410100 Freie Heilfürsorge 0,00 0 0 0 0 0
 40510000 Zuführung zu Pensions- 
rückstellungen -213.013,44 -198.542 -255.131 -250.767 -243.074 -248.756
 40510001 Zuführung Pensionsrück- 
stellungen (Versorgungslastenausgleich 
(VLT)) - Eintritte 
-15.061,77 0 0 0 0 0
 40510002 Zuführung Pensionsrück- 
stellungen (Versorgungslastenausgleich 
(VLT)) - Austritte 
4.555,27 0 0 0 0 0
 40610000 Zuführung zu 
Beihilferückstellungen -30.394,14 -29.583 -38.780 -38.117 -36.947 -37.811 
 40610001 Zuführung Beihilferückstellungen 
(Versorgungslastenausgleich (VLT)) - 
Eintritte 
-6.241,82 0 0 0 0 0
 40610002 Zuführung Beihilferückstellungen 
(Versorgungslastenausgleich (VLT)) - 
Austritte 
678,74 0 0 0 0 0
 40700100 Zuf. Rückstellung für Alterteilzeit -10.4 99,00 0 0 0 0 0
 40700200 Zuf. Rückstellung für Überstunden -2.722,4 2 0 0 0 0 0
 40700300 Rückstellung für 
Lebensarbeitszeitkonto -2.688,27 0 0 0 0 0
 40700500 Rückstellung für LOB Beschäftigte -100.053 ,05 -150.100 -156.100 -161.200 -164.500 -167.300 
 40700600 Rückstellung für LOB Beamte 0,00 -5.963 -6.2 00 -6.500 -6.600 -6.700 
14 Aufwendungen für Versorgung -240.734,02 -263.500 -2 72.031 -266.357 -257.283 -262.231 
 41110000 Vers.Aufwendungen Beamte -136.451,09 -176.6 68 -140.226 -144.499 -146.197 -147.482 
 41110010 Vers.Aufwendungen ehemalige 
Beamte -4.535,60 0 0 0 0 0
 41410000 Beihilfen, Unterstützungen 
Versorgungsempfänger -21.393,06 -32.774 -36.435 -36.476 -36.531 -36.552 
231 
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs- 
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2017 2018 2019 2020 2021 2022 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 5 6 7
 41510000 Pensionsrückstellungen für 
Versorgungsemfpänger -66.147,27 -46.945 -82.566 -73.921 -64.550 -67.706 
 41510100 Zuführung zu 
Altersgeldrückstellungen 0,00 -119 -254 -225 -194 -199 
 41610000 Beihilferückstellungen für 
Versorgungsemfpänger -12.207,00 -6.995 -12.550 -11.236 -9.811 -10.291 
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -4.723.944,20 -6.420.078 -7.926.950 -8.216.477 -7.670.4 77 -7.594.977 
 42000000 Globalabsetzung Sachkosten 0,00 0 0 0 0 0
 42110000 Unterhaltung Grundstücke und 
bauliche Anlagen -39.336,47 -57.300 -45.400 -45.400 -45.400 -45.400 
 42110400 Unterhaltung Außenanlagen an 
Gebäuden -246.821,93 -326.700 -317.200 -317.200 -317.200 -317.200
 42110500 Unterhaltung Spielplätze -25.354,42 -20.00 0 -20.000 -20.000 -20.000 -20.000 
 42110600 Unterhaltung Grünpflege an 
Gebäuden -17.392,54 -31.700 -31.700 -31.700 -31.700 -31.700 
 42210000 Unterh. des bewegl. Vermögens -58.515,33 - 27.000 -27.000 -27.000 -27.000 -27.000 
 42210100 Unterhaltung EDV-Ausstattung -343.819,61 - 339.400 -664.400 -859.400 -859.400 -859.400 
 42220000 Erwerb geringwertige 
Vermögensgegenstände -8.482,75 -435.200 -435.200 -449.200 -355.200 -355.200 
 42220100 Erwerb EDV < 1000 EUR 0,00 -1.014.000 -2.02 8.000 -1.973.000 -1.521.000 -1.518.000 
 42310000 Mieten und Pachten -490.298,17 -517.500 -51 4.000 -514.000 -514.000 -514.000 
 42310100 Mieten Kopierautomaten -10.306,05 -14.400 - 15.500 -15.500 -15.500 -15.500 
 42410000 Bewirtschaftung d. Grundstücke 
u. baulichen Anlagen -128.855,31 -98.500 -103.000 -103.000 -103.000 -103.000 
 42410100 Grundbesitzabgaben -410.446,72 -410.900 -41 9.900 -429.900 -429.900 -429.900 
 42410300 Reinigung -5.073,59 -9.100 -9.100 -9.100 -9.1 00 -9.100 
 42410750 Überwachungsdienste -49.049,07 -54.200 -54. 200 -54.200 -54.200 -54.200 
 42510000 Haltung von Fahrzeugen -14.129,99 -11.100 - 11.100 -11.100 -11.100 -11.100 
 42510100 Treibstoff -9.130,65 -10.000 -10.000 -10.000 -10.000 -10.000 
 42610000 Besondere Aufwendungen für 
Beschäftigte -317,19 0 0 0 0 0
 42610100 Dienst- und Schutzkleidung -7.409,12 -10.9 00 -10.900 -10.900 -10.900 -10.900 
 42610200 Aus- und Fortbildung -1.231,00 -3.000 -3.00 0 -3.000 -3.000 -3.000 
 42710000 Besondere Verwaltungs- und 
Betriebsaufwendungen -337.994,82 -377.500 -477.700 -566.700 -566.700 -502.700
 42710100 Bewirtung, Beköstigung, 
Repräsentation -4.704,36 -400 -400 -400 -400 -400 
 42710200 Lehr- und Lernmittel, 
Arbeitsmaterial -867.268,13 -1.003.900 -1.003.900 -1.001.400 -1.001.400 -1.001.400 
 42710300 Öffentlichkeitsarbeit -1.131,58 -6.478 -6.4 50 -6.477 -6.477 -5.977 
 42710400 Veranstaltungen -155.618,58 -156.400 -156.9 00 -156.900 -156.900 -148.900 
 42710600 Planungskosten -5.400,00 -5.000 -2.000 -2.00 0 -2.000 -2.000 
 42710700 Gutachter- und 
Beratungsleistungen -15.993,60 0 0 0 0 0
 42710900 Mittagsmahlzeit -1.271.532,68 -1.279.500 -1 .365.000 -1.404.000 -1.404.000 -1.404.000 
 42910000 Aufwendungen für sonstige Sach- 
u. Dienstlstungen -198.330,54 -200.000 -195.000 -195.000 -195.000 -195.000
232 
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs- 
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2017 2018 2019 2020 2021 2022 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 5 6 7
16 Abschreibungen -1.942.035,56 -1.565.078 -1.556.684 - 1.412.315 -1.184.565 -959.951 
 47110100 AfA immaterielle Vermögens- 
gegenstände aus geleisteten 
Investitionszuwendungen 
-227.606,38 -220.211 -222.972 -216.515 -203.242 -189.055
 47110200 AfA auf übrige immaterielle 
Vermögensgegenstände -28.403,14 -7.744 -2.839 -1.781 -969 0
 47113000 AfA auf Gebäude -312.338,80 -307.927 -307.7 42 -289.713 -279.145 -259.210 
 47114000 AfA auf Infrastrukturvermögen -1.627,78 -1. 628 -1.628 -1.628 -1.628 -1.628 
 47115000 AfA Maschinen und technische 
Anlagen -19.616,61 -7.341 -6.883 -6.401 -4.981 -2.940 
 47116000 AfA auf Fahrzeuge -13.557,37 -12.017 -10.04 5 -8.911 -6.865 -5.047 
 47117000 AfA a. Betriebs- und 
Geschäftsausstattung -1.241.770,81 -962.273 -954.836 -857.896 -668.080 -502.0 71 
 47118000 AfA auf geringwertige 
Wirtschaftsgüter -96.673,93 -45.938 -49.740 -29.470 -19.656 0
 47212000 Abschreibung auf Forderungen 
wg. Niederschlagung -440,74 0 0 0 0 0
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -1.662.591,46 -1.665.565 -1.66 9.860 -1.669.860 -1.669.860 -1.669.860 
 43120000 Zuweisungen an Gemeinden (GV) -33.690,18 -3 9.600 -39.600 -39.600 -39.600 -39.600 
 43180000 Zuschüsse an übrige Bereich -1.577.099,08 -1.580.965 -1.585.260 -1.585.260 -1.585.260 -1.585.260 
 43910000 Sonstige Transferaufwendungen -51.802,20 - 45.000 -45.000 -45.000 -45.000 -45.000 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -41.588.206,87 - 41.911.045 -43.511.684 -43.843.187 -44.067.159 -44.516. 841 
 44110000 Sonstige Personal- und 
Versorgungsaufwendungen -12.271,08 -10.765 -12.324 -12.327 -12.299 -12.181 
 44210000 Aufw. für ehrenamtliche u. 
sonstige Tätigkeiten -1.988,01 -4.400 -4.400 -4.400 -4.400 -4.400 
 44290000 Aufw. f. d. Inanspruchnahme von 
Rechten u. Diensten -6.137.947,66 -6.368.000 -6.753.000 -6.986.000 -7.110.0 00 -7.460.000 
 44290100 Vereinsbeiträge -504,00 -300 -300 -300 -300 -3 00 
 44290200 GEMA-Gebühren -2.132,46 -2.400 -2.400 -2.400 -2.400 -2.400 
 44310000 Geschäftsaufwendungen -11.189,94 -3.100 -7. 100 -7.100 -7.100 -7.100 
 44310100 Bürobedarf -194.904,12 -224.700 -224.700 -22 4.700 -224.700 -224.700 
 44310200 Bücher und Zeitschriften -3.234,56 -2.900 - 2.900 -2.900 -2.900 -2.900 
 44310300 Postgebühren -5.467,63 -9.500 0 0 0 0
 44310400 Telekommunikation -16.266,55 -20.000 -20.000 -20.000 -20.000 -19.800 
 44310500 Öffentliche Bekanntmachungen 0,00 -500 -500 -500 -500 -500 
 44310600 Dienstreisen -2.708,97 -7.500 -8.300 -6.800 - 6.800 -6.800 
 44310700 Entschädigung f. d. Benutzung 
privaten Kfz -19.895,64 -21.700 -21.700 -21.700 -21.700 -21.700 
 44310800 Gerichts-u. ähnliche Kosten -333,20 0 0 0 0 0
 44310900 Datenverarbeitung -23.094,29 -27.400 -27.40 0 -27.400 -27.400 -27.400 
 44311000 Hausrat -50.885,08 -55.000 -60.000 -60.000 -6 0.000 -60.000 
 44410000 Steuern, Versicherungen, 
Schadensfälle -1.501.721,99 -1.598.300 -1.568.300 -1.668.300 -1.768.3 00 -1.868.300 
 44520000 Erstattungen an Gemeinden (GV) -236.484,8 0 -215.000 -233.000 -233.000 -233.000 -233.000 
233 
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs- 
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2017 2018 2019 2020 2021 2022 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 5 6 7
 44550010 Erstattung Verwaltungsgebäude 
an EB Immobilien- u. Gebäudemanagement -137.515,08 -137.800 -151.580 -151.580 -151.580 -151.580
 44550020 Erstatt. 
Nutzungsentschädigungen EB 23 -22.242.238,92 -22.575.500 -23.254.900 -23.254.900 -23. 254.900 -23.254.900 
 44550030 Erstatt. Nutzungsentschädigung - 
Anmietung EB 23 -588.249,36 -226.200 -231.200 -231.200 -231.200 -231.200
 44550040 Erstatt. Nebenkosten an EB 23 -4.448.765, 34 -4.508.200 -4.508.200 -4.508.200 -4.508.200 -4.508.20 0 
 44550100 Erstattung Gebäudereinigung an 
EB 23 -4.401.902,88 -4.373.900 -4.813.500 -4.813.500 -4.813.5 00 -4.813.500 
 44550200 Erstattung Hausdruckerei an 23 -1.037,86 - 1.980 -1.980 -1.980 -1.980 -1.980 
 44550300 Erstattung Servicecenter an 23 -130.713,1 9 -142.600 -141.700 -141.700 -141.700 -141.700 
 44550350 Erstattung Grundstücks- u. 
Wohnungsverwaltung an EB 23 -5.912,04 -6.000 -6.000 -6.000 -6.000 -6.000 
 44550400 Erstattung technische Betriebe an 
EB 23 -303.866,42 -266.300 -300.200 -300.200 -300.200 -300.200
 44550500 Erstattung Grünpflege an EB 70 -400.361,5 0 -395.600 -395.600 -395.600 -395.600 -395.600 
 44580000 Erstattungen an übrige Bereiche -706.614, 30 -705.500 -760.500 -760.500 -760.500 -760.500 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -58.382.759,96 -60.870.689 -64.762.455 -65.529.033 -65.205.390 -65.502.311 
21 ordentliches Ergebnis 
(Summe ordentliche Erträge abzüglich 
Summe ordentliche Aufwendungen) 
-49.780.746,10 -53.069.021 -56.664.548 -57.437.518 -57.123.009 -57.631.525 
22 außerordentliche Erträge 5.381,65 0 0 0 0 0
 50120000 Empfangene Schadensersatz- 
leistungen f. Vermögensschäden 5.381,65 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen -0,16 0 0 0 0 0
 51190000 Sonstige außergew. 
Aufwendungen -0,16 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge abzüglich 
außerordentliche Aufwendungen) 
5.381,49 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis 
(Saldo aus dem ordentlichen und dem 
außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+)/ 
Fehlbetrag (-) 
-49.775.364,61 -53.069.021 -56.664.548 -57.437.518 -57.123.009 -57.631.525 
26 Erträge aus internen 
Leistungsbeziehungen 143.323,11 134.680 135.480 132.680 132.680 132.680 
 38110200 Erträge aus 
Serviceverrechnungen 29.600,00 26.800 26.800 26.800 26.800 26.800 
 38110300 Erträge aus Serviceabrechnungen 5.580,00 2. 800 2.800 0 0 0
 38110400 Erträge aus direkter 
Leistungsabrechnung 108.143,11 105.080 105.880 105.880 105.880 105.880 
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -1.559.632,42 -1.682.219 -1.770.745 -1.784.863 -1.809.5 05 -1.809.958 
 48110100 Aufwand aus 
Steuerungsleistungen (Overhead) -1.207.721,00 -1.378.731 -1.435.839 -1.449.957 -1.474.5 99 -1.475.052 
 48110200 Aufwand aus 
Serviceverrechnungen -237.560,00 -250.094 -278.954 -278.954 -278.954 -278.954
 48110300 Aufwand aus 
Serviceabrechnungen -36.216,42 -38.740 -41.298 -41.298 -41.298 -41.298 
 48110400 Aufwand aus direkter 
Leistungsabrechnung -78.135,00 -14.654 -14.654 -14.654 -14.654 -14.654 
234 
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs- 
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2017 2018 2019 2020 2021 2022 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 5 6 7
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -1.416.309,31 -1.547.538 -1.635.265 -1.652.183 -1.676.825 -1.677.278 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -51.191.673,92 -54.616.559 -58.299.813 -59.089.702 -58.799.834 -59.308.804 
235 
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport 
Teilfinanzhaushalt 
Einzahlungen und 
Auszahlungen 
vorläufiges 
Rechnungs- 
ergebnis 
Ansatz Ansatz Verpflich- 
tungser- 
mächti- 
gungen 
Ansatz Ansatz Ansatz 
2017 2018 2019 2020 2021 2022 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 6 5 7 8
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 
1 Steuern und ähnliche 
Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und 
allgemeine Umlagen 592.952,51 557.650 648.685 0 624.790 624.790 624.790 
 61400000 Zuweis. lfd. Zwecke 
Bund 39.754,98 40.650 70.685 0 46.790 46.790 46.790 
 61410000 Zuweisungen und 
Zuschüsse für laufende 
Zwecke 
485.404,41 467.000 528.000 0 528.000 528.000 528.000 
 61480000 Zuweis. lfd. Zwecke 
übr. Bereich 67.793,12 50.000 50.000 0 50.000 50.000 50.000 
3 sonstige 
Transfereinzahlungen 0,00 0 0 0 0 0 0
4 öffentlich-rechtliche Entgelte 183.629,86 197.500 20 2.500 0 200.000 200.000 200.000 
 63210000 
Benutzungsgebühren und 
ähnliche Entgelte 
183.629,86 197.500 202.500 0 200.000 200.000 200.000 
5 privatrechtliche Entgelte 2.234.395,38 2.043.800 2.1 45.400 0 2.178.400 2.179.400 2.179.400 
 64110000 Mieten und Pachten 587.990,29 579.400 574.90 0 0 574.900 574.900 574.900 
 64210000 Einzahlungen aus 
Verkauf 390,00 0 0 0 0 0 0
 64610000 Sonstige 
privatrechtl. Leistungsentgelte 1.646.015,09 1.464.400 1.570.500 0 1.603.500 1.604.500 1. 604.500 
6 Kostenerstattungen und 
Kostenumlagen 5.181.173,68 4.775.200 4.878.000 0 4.881.000 4.881.000 4. 685.000 
 64800000 Erstattungen vom 
Bund 6.553,08 0 0 0 0 0 0
 64820000 Erstattungen von 
Kommunen 4.728.138,11 4.538.500 4.538.500 0 4.538.500 4.538.500 4. 538.500 
 64870000 Erstattungen von 
privaten Unternehmen 3.053,52 0 0 0 0 0 0
 64880000 Erstattungen von 
übrigen Bereichen 443.428,97 236.700 339.500 0 342.500 342.500 146.500 
7 Zinsen und ähnliche 
Einzahlungen 274,88 200 200 0 200 200 200 
 66180000 Zinseinzahlungen 
von übr. inl. Bereichen 274,88 200 200 0 200 200 200 
8 Einzahlung aus der 
Veräußerung geringwertiger 
Vermögensgegenstände 
0,00 0 0 0 0 0 0
9 sonstige haushaltswirksame 
Einzahlungen 6.137,93 38.000 41.000 0 41.000 41.000 41.000 
 65610000 Bußgelder 6.137,93 38.000 41.000 0 41.000 41.0 00 41.000 
10 = Summe der Einzahlungen 
aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
8.198.564,24 7.612.350 7.915.785 0 7.925.390 7.926.390 7.730.390 
236 
Teilfinanzhaushalt 
Einzahlungen und 
Auszahlungen 
vorläufiges 
Rechnungs- 
ergebnis 
Ansatz Ansatz Verpflich- 
tungser- 
mächti- 
gungen 
Ansatz Ansatz Ansatz 
2017 2018 2019 2020 2021 2022 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 6 5 7 8
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 
11 Auszahlungen für aktives 
Personal -8.055.420,76 -8.661.235 -9.369.036 0 -9.664.253 -9.904. 925 -10.037.884 
 70110000 Bezüge der 
Beamten -560.398,50 -543.000 -575.300 0 -592.600 -607.300 -622.50 0 
 70120000 Vergütungen 
Arbeitnehmer -5.828.037,59 -6.307.837 -6.835.168 0 -7.051.543 -7.236. 400 -7.329.100 
 70180000 AGH-Kräfte -483,35 0 0 0 0 0 0
 70190000 Dienstauszahlungen 
sonst. Beschäftigte -1.467,66 0 0 0 0 0 0
 70220000 Beiträge 
Versorgungskasse 
Arbeitnehmer 
-394.662,16 -444.500 -453.900 0 -469.200 -479.200 -485.00 0 
 70320000 Sozialversicherungs- 
beiträge Arbeitnehmer -1.240.931,35 -1.334.352 -1.471.984 0 -1.518.242 -1.549. 284 -1.568.516 
 70410000 Beihilfen, 
Unterstützungsl. Beamte u. AN -29.440,15 -31.546 -32.684 0 -32.668 -32.740 -32.767 
12 Auszahlungen für 
Versorgung -162.379,75 -209.442 -176.661 0 -180.975 -182.728 -184.03 5 
 71110000 Versorgungsaus- 
zahlung für Beamte -140.986,69 -176.668 -140.226 0 -144.499 -146.197 -147.48 2 
 71410000 Beihilfen, Unter- 
stützungen Versorgungs- 
empfänger 
-21.393,06 -32.774 -36.435 0 -36.476 -36.531 -36.552 
13 Auszahlungen für Sach- und 
Dienstleistungen und für 
geringwertige 
Vermögensgegenstände 
-4.612.308,08 -6.420.078 -7.926.950 0 -8.216.477 -7.670. 477 -7.594.977 
 72110000 Unterh. der Grundst. 
und baul. Anlagen -307.679,50 -435.700 -414.300 0 -414.300 -414.300 -414.30 0 
 72210000 Unterh. des 
beweglichen Vermögens -58.252,27 -27.000 -27.000 0 -27.000 -27.000 -27.000 
 72210100 Unterhaltung EDV- 
Ausstattung -342.307,52 -339.400 -664.400 0 -859.400 -859.400 -859.40 0 
 72220000 Erwerb geringw. 
Vermögensgegenstände -8.407,05 -435.200 -435.200 0 -449.200 -355.200 -355.200 
 72220100 Erwerb EDV 0,00 -1.014.000 -2.028.000 0 -1.97 3.000 -1.521.000 -1.518.000 
 72310000 Mieten und Pachten -473.444,33 -531.900 -52 9.500 0 -529.500 -529.500 -529.500 
 72410000 Bewirtschaftung 
Grundst. u. baul. Anl. -588.913,58 -572.700 -586.200 0 -596.200 -596.200 -596.20 0 
 72510000 Haltung von 
Fahrzeugen -23.191,86 -21.100 -21.100 0 -21.100 -21.100 -21.100 
 72610000 Bes. zahlungsw. 
Aufw. f. Beschäftigte -8.701,31 -13.900 -13.900 0 -13.900 -13.900 -13.900 
 72710000 Besondere 
Verwaltungs- u. Betriebsausz. -2.599.120,42 -2.829.178 -3.012.350 0 -3.137.877 -3.137. 877 -3.065.377 
 72810000 Erwerb von Vorräten -3.959,70 0 0 0 0 0 0
 72910000 Auszahlungen für 
sonst. Dienstleistungen -198.330,54 -200.000 -195.000 0 -195.000 -195.000 -195.00 0 
14 Zinsen und ähnliche 
Auszahlungen 0,00 0 0 0 0 0 0
237 
Teilfinanzhaushalt 
Einzahlungen und 
Auszahlungen 
vorläufiges 
Rechnungs- 
ergebnis 
Ansatz Ansatz Verpflich- 
tungser- 
mächti- 
gungen 
Ansatz Ansatz Ansatz 
2017 2018 2019 2020 2021 2022 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 6 5 7 8
15 Transferauszahlungen -1.657.065,48 -1.665.565 -1.66 9.860 0 -1.669.860 -1.669.860 -1.669.860 
 73120000 Zuweisungen an 
Gemeinden (GV) -20.771,08 -39.600 -39.600 0 -39.600 -39.600 -39.600 
 73180000 Zuschüsse an übrige 
Bereiche -1.591.933,40 -1.580.965 -1.585.260 0 -1.585.260 -1.585. 260 -1.585.260 
 73910000 Sonstige 
Transferauszahlungen -44.361,00 -45.000 -45.000 0 -45.000 -45.000 -45.000 
16 sonstige haushaltswirksame 
Auszahlungen -42.486.849,39 -41.911.045 -43.511.684 0 -43.843.187 -44 .067.159 -44.516.841 
 74110000 Sonstige Personal- 
und Versorgungsausz. -12.271,08 -10.765 -12.324 0 -12.327 -12.299 -12.181 
 74210000 Ausz. für ehrenamtl. 
u. sonst. Tätigkeit -1.917,42 -4.400 -4.400 0 -4.400 -4.400 -4.400 
 74290000 Inanspruchnahme 
von Rechten und Diensten -6.963.270,13 -6.370.700 -6.755.700 0 -6.988.700 -7.112. 700 -7.462.700 
 74310000 Geschäftsaus- 
zahlungen -320.555,52 -372.300 -372.600 0 -371.100 -371.100 -370.90 0 
 74410000 Steuern, 
Versicherungen, Schadensfälle -1.501.721,99 -1.598.300 -1.568.300 0 -1.668.300 -1.768. 300 -1.868.300 
 74520000 Erstattungen an 
Gemeinden (GV) -230.352,05 -215.000 -233.000 0 -233.000 -233.000 -233.00 0 
 74550000 Erstattungen an 
verb. Unternehmen -32.749.618,29 -32.634.080 -33.804.860 0 -33.804.860 -33 .804.860 -33.804.860 
 74580000 Erstattungen an 
übrige Bereiche -707.142,91 -705.500 -760.500 0 -760.500 -760.500 -760.50 0 
17 = Summe der Auszahlungen 
aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
-56.974.023,46 -58.867.365 -62.654.190 0 -63.574.752 -63.495.149 -64.003.597 
18 Saldo aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
(Summe der Einzahlungen 
abzüglich Summe der 
Auszahlungen aus lfd. 
Verwaltungstätigkeit) 
-48.775.459,22 -51.255.015 -54.738.406 0 -55.649.362 -55.568.759 -56.273.207 
Einzahlungen für Investitionstätigkeit 
19 Zuwendungen für 
Investitionstätigkeit 30.619,00 30.000 30.000 0 30.000 30.000 30.000 
 68110000 Investitionszu. vom 
Land 30.000,00 30.000 30.000 0 30.000 30.000 30.000 
 68180000 Investitionszu. von 
übrigen Bereichen 619,00 0 0 0 0 0 0
20 Beiträge u. ä. Entgelte für 
Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0
21 Veräußerung von 
Sachvermögen 0,00 0 0 0 0 0 0
22 Veräußerung von 
Finanzvermögensanlagen 0,00 0 0 0 0 0 0
23 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0
24 = Summe der Einzahlungen 
für Investitionstätigkeit 30.619,00 30.000 30.000 0 30.000 30.000 30.000 
238 
Teilfinanzhaushalt 
Einzahlungen und 
Auszahlungen 
vorläufiges 
Rechnungs- 
ergebnis 
Ansatz Ansatz Verpflich- 
tungser- 
mächti- 
gungen 
Ansatz Ansatz Ansatz 
2017 2018 2019 2020 2021 2022 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 6 5 7 8
Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
25 Erwerb von Grundstücken 
und Gebäuden 0,00 0 0 0 0 0 0
26 Baumaßnahmen -405.338,62 -1.214.700 -215.000 -450.000 -840.000 -315.000 -40.000 
 78710000 Auszahlung für 
Hochbaumaßnahmen -30.430,20 -40.000 -40.000 0 -40.000 -40.000 -40.000 
 78730000 Auszahlung für 
sonstige Baumaßnahmen -374.908,42 -1.174.700 -175.000 -450.000 -800.000 -275.0 00 0
27 Erwerb von beweglichem 
Sachvermögen -1.507.778,14 -590.700 -1.205.000 0 -1.191.700 -1.150.70 0 -775.700 
 78311000 Ausz. Erwerb VG 
>1000 EUR u. Sachges. -1.457.319,86 -590.700 -1.205.000 0 -1.191.700 -1.150.70 0 -775.700 
 78312000 Ausz. Erwerb VG 
>150 <1000 EUR 
(Sammelposten) 
-50.458,28 0 0 0 0 0 0
28 Erwerb von 
Finanzvermögensanlagen 0,00 0 0 0 0 0 0
29 Aktivierbare Zuwendungen -147.121,85 -150.000 -150. 000 0 -150.000 -150.000 -150.000 
 78180000 Investitionszu. an 
übrige Bereiche -147.121,85 -150.000 -150.000 0 -150.000 -150.000 -150.00 0 
30 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0
31 = Summe der Auszahlungen 
für Investitionstätigkeit -2.060.238,61 -1.955.400 -1.570.000 -450.000 -2.181.700 -1.615.700 -965.700 
32 Saldo aus 
Investitionstätigkeit 
(Summe Einzahlungen abzügl. 
Summe Auszahlungen für 
Investitionstätigkeit) 
-2.029.619,61 -1.925.400 -1.540.000 -450.000 -2.151.700 -1.585.700 -935.700 
33 Finanzmittelüberschuss/             
-fehlbetrag 
(Summen Zeile 18 und 32) 
-50.805.078,83 -53.180.415 -56.278.406 -450.000 -57.801.062 -57.154.459 -57.208.907 
Ein -, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 
34 Einzahlungen; Aufnahme von 
Krediten und inneren 
Darlehen für 
Investitionstätigkeit 
0,00 0 0 0 0 0 0
35 Auszahlungen; Tilgung von 
Krediten und Rückzahlung 
von inneren Darlehen für 
Investitionstätigkeit 
0,00 0 0 0 0 0 0
36 Saldo aus 
Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0
37 Finanzmittelveränderung 
(Summe Zeile 33 und 36) -50.805.078,83 -53.180.415 -56.278.406 -450.000 -57.801.062 -57.154.459 -57.208.907 
239 
240 
241 
242 
243 
5.3 Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
244 
5
245 
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport 
211 Grundschulen 
1.100.2.1.1.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Grundschulen 
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs- 
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2017 2018 2019 2020 2021 2022 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge 
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 28.509,70 78.444 78.444 78.444 78.444 78.444 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 28.807,75 20.896 17.075 14.124 12.111 8.356 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 65.260,11 67.100 68.6 00 68.600 68.600 68.600 
6 privatrechtliche Entgelte 621.069,84 581.760 637.850 670.850 670.850 670.850 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 84.922,71 69.70 0 72.900 72.900 72.900 72.900 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 47.022,05 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 19.486,74 1.595 1.643 1 .644 1.647 1.648 
12 = Summe ordentliche Erträge 895.078,90 819.494 876.511 906.562 904.552 900.797 
Ordentliche Aufwendungen 
13 Aufwendungen für aktives Personal -2.047.069,49 -2 .308.965 -2.470.236 -2.596.345 -2.679.639 -2.756.719 
14 Aufwendungen für Versorgung -23.808,77 -27.897 -28. 746 -28.144 -27.188 -27.711 
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -1.152.977,20 -1.558.665 -1.977.228 -1.998.151 -1.902.8 64 -1.902.232 
16 Abschreibungen -337.476,14 -253.493 -273.892 -251.36 9 -214.783 -174.673 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -1.798,80 -2.100 -2.100 -2.100 - 2.100 -2.100 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -10.087.743,39 - 10.197.946 -10.590.322 -10.611.468 -10.632.564 -10.653. 661 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -13.650.873,79 -14.349.066 -15.342.524 -15.487.577 -15.459.138 -15.517.096 
21 ordentliches Ergebnis 
(Summe ordentliche Erträge abzüglich 
Summe ordentliche Aufwendungen) 
-12.755.794,89 -13.529.572 -14.466.013 -14.581.015 -14.554.586 -14.616.299 
22 außerordentliche Erträge 1.263,57 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen -0,03 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge abzüglich 
außerordentliche Aufwendungen) 
1.263,54 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis 
(Saldo aus dem ordentlichen und dem 
außerordentlichen Ergebnis) Überschuss 
(+)/ Fehlbetrag (-) 
-12.754.531,35 -13.529.572 -14.466.013 -14.581.015 -14.554.586 -14.616.299 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 76.181, 66 76.941 76.940 76.940 76.940 76.940 
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -354.258,22 -403.151 -423.808 -433.483 -443.147 -444.449
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -278.076,56 -326.210 -346.868 -356.543 -366.207 -367.509 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -13.032.607,91 -13.855.781 -14.812.881 -14.937.558 -14.920.792 -14.983.808 
246 
5
5.3    Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
247 
248 
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport 
212 Hauptschulen 
1.100.2.1.2.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Hauptschulen 
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs- 
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2017 2018 2019 2020 2021 2022 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge 
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4.048,01 9.862 9. 862 9.862 9.862 9.862 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 8.771,99 7.937 8. 146 6.854 2.652 587 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
6 privatrechtliche Entgelte 41.130,35 38.000 38.000 38. 000 38.000 38.000 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 26,19 0 0 0 0 0
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 8.881,93 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 1.425,63 179 185 185 185 185 
12 = Summe ordentliche Erträge 64.284,10 55.978 56.193 54.901 50.700 48.634 
Ordentliche Aufwendungen 
13 Aufwendungen für aktives Personal -232.912,77 -215 .312 -238.046 -244.941 -250.882 -257.199 
14 Aufwendungen für Versorgung -3.023,85 -3.135 -3.231 -3.163 -3.056 -3.114 
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -85.286,65 -132.297 -162.087 -165.577 -154.868 -154.796 
16 Abschreibungen -47.873,82 -31.880 -26.704 -21.755 -13 .921 -9.302 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -28,80 -100 -100 -100 -100 -100 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -956.115,33 -913 .140 -926.480 -928.848 -931.217 -933.586 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -1.325.241,22 -1.295.864 -1.356.647 -1.364.384 -1.354.043 -1.358.099 
21 ordentliches Ergebnis 
(Summe ordentliche Erträge abzüglich 
Summe ordentliche Aufwendungen) 
-1.260.957,12 -1.239.886 -1.300.454 -1.309.483 -1.303.343 -1.309.464 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge abzüglich 
außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis 
(Saldo aus dem ordentlichen und dem 
außerordentlichen Ergebnis) Überschuss 
(+)/ Fehlbetrag (-) 
-1.260.957,12 -1.239.886 -1.300.454 -1.309.483 -1.303.343 -1.309.464 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -49.054,43 -38.410 -41.587 -41.732 -42.357 -42.348 
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -49.054,43 -38.410 -41.587 -41.732 -42.357 -42.348 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -1.310.011,55 -1.278.296 -1.342.041 -1.351.216 -1.345.700 -1.351.813 
249 
5
5.3 Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
250 
251 
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport 
215 Realschulen 
1.100.2.1.5.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Realschulen 
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs- 
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2017 2018 2019 2020 2021 2022 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge 
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 9.794,59 27.887 2 7.887 27.887 27.887 27.887 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 11.615,66 9.472 9 .643 9.254 8.790 6.624 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 12.697,23 6.500 6.500 6.500 6.500 6.500 
6 privatrechtliche Entgelte 49.823,55 54.500 52.000 52. 000 52.000 52.000 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 6.329,82 0 0 0 0 0
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 28.346,45 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 3.204,53 507 522 523 523 524 
12 = Summe ordentliche Erträge 121.811,83 98.865 96.552 96.164 95.700 93.535 
Ordentliche Aufwendungen 
13 Aufwendungen für aktives Personal -348.467,45 -414 .966 -485.258 -499.256 -510.905 -523.462 
14 Aufwendungen für Versorgung -7.316,50 -8.866 -9.135 -8.944 -8.640 -8.806 
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -192.417,10 -295.872 -387.236 -393.275 -362.993 -362.792
16 Abschreibungen -97.800,71 -65.046 -67.266 -60.095 -45 .796 -32.027 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -861,00 -4.000 -4.000 -4.000 -4. 000 -4.000 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -2.266.139,45 -2 .272.420 -2.243.045 -2.249.744 -2.256.441 -2.263.142 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -2.913.002,21 -3.061.170 -3.195.940 -3.215.313 -3.188.776 -3.194.228 
21 ordentliches Ergebnis 
(Summe ordentliche Erträge abzüglich 
Summe ordentliche Aufwendungen) 
-2.791.190,38 -2.962.305 -3.099.388 -3.119.149 -3.093.075 -3.100.693 
22 außerordentliche Erträge 1.462,18 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen -0,01 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge abzüglich 
außerordentliche Aufwendungen) 
1.462,17 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis 
(Saldo aus dem ordentlichen und dem 
außerordentlichen Ergebnis) Überschuss 
(+)/ Fehlbetrag (-) 
-2.789.728,21 -2.962.305 -3.099.388 -3.119.149 -3.093.075 -3.100.693 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -65.475,75 -78.344 -88.908 -89.178 -90.368 -90.304 
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -65.475,75 -78.344 -88.908 -89.178 -90.368 -90.304 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -2.855.203,96 -3.040.649 -3.188.296 -3.208.326 -3.183.443 -3.190.997 
252 
253 
5
5.3 Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
254 
255 
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport 
217 Gymnasien 
1.100.2.1.7.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Gymnasien 
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs- 
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2017 2018 2019 2020 2021 2022 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge 
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 32.508,10 84.199 84.199 84.199 84.199 84.199 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 57.652,44 50.778 49.310 43.466 40.831 37.490 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 24.521,00 25.000 25.0 00 22.500 22.500 22.500 
6 privatrechtliche Entgelte 240.331,04 210.700 222.700 222.700 222.700 222.700 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 4.364,91 4.100 4 .100 4.100 4.100 4.100 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 33.757,11 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 14.684,94 1.530 1.576 1 .578 1.580 1.581 
12 = Summe ordentliche Erträge 407.819,54 376.308 386.885 378.543 375.910 372.571 
Ordentliche Aufwendungen 
13 Aufwendungen für aktives Personal -1.093.246,52 -1 .231.446 -1.315.942 -1.370.551 -1.402.568 -1.437.116 
14 Aufwendungen für Versorgung -24.283,30 -26.769 -27. 582 -27.005 -26.088 -26.589 
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -618.104,15 -963.662 -1.236.311 -1.357.816 -1.166.385 -1 .165.779 
16 Abschreibungen -301.547,87 -208.829 -197.591 -182.14 0 -144.135 -100.325 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -300,80 -800 -800 -800 -800 -800 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -5.399.831,68 -5 .410.569 -5.533.510 -5.553.762 -5.573.984 -5.594.215 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -7.437.314,32 -7.842.074 -8.311.736 -8.492.074 -8.313.960 -8.324.824 
21 ordentliches Ergebnis 
(Summe ordentliche Erträge abzüglich 
Summe ordentliche Aufwendungen) 
-7.029.494,78 -7.465.766 -7.924.850 -8.113.531 -7.938.050 -7.952.254 
22 außerordentliche Erträge 617,61 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen -0,01 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge abzüglich 
außerordentliche Aufwendungen) 
617,60 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis 
(Saldo aus dem ordentlichen und dem 
außerordentlichen Ergebnis) Überschuss 
(+)/ Fehlbetrag (-) 
-7.028.877,18 -7.465.766 -7.924.850 -8.113.531 -7.938.050 -7.952.254 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -203.923,10 -233.193 -245.659 -248.851 -252.109 -251.943
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -203.923,10 -233.193 -245.659 -248.851 -252.109 -251.943 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -7.232.800,28 -7.698.959 -8.170.509 -8.362.382 -8.190.159 -8.204.197 
256 
257 
5
5.3    Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
258 
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport 
218 Gesamtschulen 
1.100.2.1.8.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Gesamtschule n 
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs- 
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2017 2018 2019 2020 2021 2022 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge 
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 15.516,33 44.447 44.447 44.447 44.447 44.447 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 17.301,93 15.373 13.138 9.185 8.921 7.637 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 9.633,18 18.500 18.50 0 18.500 18.500 18.500 
6 privatrechtliche Entgelte 607.926,10 482.300 517.300 517.300 517.300 517.300 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 34.020,62 36.00 0 36.000 36.000 36.000 36.000 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 30.836,42 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 5.494,16 808 832 833 834 835 
12 = Summe ordentliche Erträge 720.728,74 597.428 630.217 626.266 626.002 624.719 
Ordentliche Aufwendungen 
13 Aufwendungen für aktives Personal -966.000,25 -1.0 96.466 -1.201.133 -1.236.308 -1.266.216 -1.297.705 
14 Aufwendungen für Versorgung -11.590,53 -14.131 -14. 560 -14.255 -13.771 -14.036 
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -504.289,69 -692.786 -817.595 -825.794 -777.529 -777.208
16 Abschreibungen -207.463,75 -214.402 -194.604 -180.61 9 -161.102 -130.197 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -51.912,20 -45.800 -45.800 -45. 800 -45.800 -45.800 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -4.148.563,71 -4 .197.608 -4.717.400 -4.728.077 -4.738.749 -4.749.430 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -5.889.820,13 -6.261.193 -6.991.093 -7.030.853 -7.003.167 -7.014.376 
21 ordentliches Ergebnis 
(Summe ordentliche Erträge abzüglich 
Summe ordentliche Aufwendungen) 
-5.169.091,39 -5.663.765 -6.360.875 -6.404.587 -6.377.165 -6.389.656 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen -0,02 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge abzüglich 
außerordentliche Aufwendungen) 
-0,02 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis 
(Saldo aus dem ordentlichen und dem 
außerordentlichen Ergebnis) Überschuss 
(+)/ Fehlbetrag (-) 
-5.169.091,41 -5.663.765 -6.360.875 -6.404.587 -6.377.165 -6.389.656 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 6.533,1 6 6.833 7.133 7.133 7.133 7.133 
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -173.123,32 -192.795 -207.018 -207.820 -210.972 -210.874
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -166.590,16 -185.962 -199.884 -200.687 -203.839 -203.740 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -5.335.681,57 -5.849.727 -6.560.760 -6.605.274 -6.581.003 -6.593.397 
259 
5
5.3    Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
260 
261 
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport 
221 Förderschulen 
1.100.2.2.1.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Förderschulen 
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs- 
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2017 2018 2019 2020 2021 2022 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge 
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 5.083,27 13.161 1 3.161 13.161 13.161 13.161 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 26.696,80 25.555 25.240 24.747 24.747 24.628 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 5.648,31 5.000 5.000 5 .000 5.000 5.000 
6 privatrechtliche Entgelte 183.001,28 170.840 177.150 177.150 178.150 178.150 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 2.119,81 2.000 3 .600 3.600 3.600 3.600 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 5.321,05 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 2.109,97 239 246 247 247 247 
12 = Summe ordentliche Erträge 229.980,49 216.795 224.397 223.905 224.905 224.786 
Ordentliche Aufwendungen 
13 Aufwendungen für aktives Personal -528.495,98 -602 .813 -648.240 -667.352 -683.519 -700.622 
14 Aufwendungen für Versorgung -3.797,15 -4.184 -4.311 -4.221 -4.078 -4.156 
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -416.421,54 -515.817 -551.967 -552.218 -537.927 -537.832
16 Abschreibungen -93.165,91 -67.139 -92.384 -89.250 -74 .250 -52.388 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -156,60 -300 -300 -300 -300 -300 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -2.724.104,81 -2 .645.753 -2.681.371 -2.684.531 -2.687.691 -2.690.854 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -3.766.141,99 -3.836.007 -3.978.573 -3.997.872 -3.987.764 -3.986.151 
21 ordentliches Ergebnis 
(Summe ordentliche Erträge abzüglich 
Summe ordentliche Aufwendungen) 
-3.536.161,50 -3.619.211 -3.754.176 -3.773.968 -3.762.859 -3.761.365 
22 außerordentliche Erträge 2.038,29 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge abzüglich 
außerordentliche Aufwendungen) 
2.038,29 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis 
(Saldo aus dem ordentlichen und dem 
außerordentlichen Ergebnis) Überschuss 
(+)/ Fehlbetrag (-) 
-3.534.123,21 -3.619.211 -3.754.176 -3.773.968 -3.762.859 -3.761.365 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 273,00 3 00 300 300 300 300 
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -90.062,38 -100.514 -105.976 -106.454 -108.179 -108.144 
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -89.789,38 -100.214 -105.676 -106.154 -107.879 -107.844 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -3.623.912,59 -3.719.425 -3.859.852 -3.880.122 -3.870.738 -3.869.209 
262 
263 
5
5.3    Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
264 
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport 
231 Berufliche Schulen 
1.100.2.3.1.01 Bereitstellung/Unterhaltung von beruflichen Sch ulen 
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs- 
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2017 2018 2019 2020 2021 2022 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge 
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 216.460,35 209.0 00 270.000 270.000 270.000 270.000 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 15.198,11 5.832 5 .993 5.668 5.161 3.446 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 19.927,10 20.000 20.0 00 20.000 20.000 20.000 
6 privatrechtliche Entgelte 46.843,43 51.900 51.900 51. 900 51.900 51.900 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 20.383,77 21.60 0 21.600 21.600 21.600 21.600 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 89.894,33 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 17.643,30 2.707 2.788 2 .791 2.796 2.797 
12 = Summe ordentliche Erträge 426.350,39 311.039 372.281 371.959 371.457 369.743 
Ordentliche Aufwendungen 
13 Aufwendungen für aktives Personal -1.129.779,54 -1 .198.258 -1.311.220 -1.347.585 -1.378.171 -1.412.198 
14 Aufwendungen für Versorgung -42.407,75 -47.352 -48. 792 -47.770 -46.148 -47.035 
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -584.053,69 -1.270.692 -1.793.046 -1.925.350 -1.763.614 -1.762.541 
16 Abschreibungen -398.535,74 -285.597 -270.173 -222.11 1 -144.883 -101.881 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -30.434,18 -31.500 -31.500 -31. 500 -31.500 -31.500 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -7.519.106,69 -7 .599.457 -7.676.212 -7.711.993 -7.747.769 -7.783.554 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -9.704.317,59 -10.432.856 -11.130.944 -11.286.309 -11.112.085 -11.138.709 
21 ordentliches Ergebnis 
(Summe ordentliche Erträge abzüglich 
Summe ordentliche Aufwendungen) 
-9.277.967,20 -10.121.818 -10.758.663 -10.914.350 -10.740.628 -10.768.966 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen -0,08 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge abzüglich 
außerordentliche Aufwendungen) 
-0,08 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis 
(Saldo aus dem ordentlichen und dem 
außerordentlichen Ergebnis) Überschuss 
(+)/ Fehlbetrag (-) 
-9.277.967,28 -10.121.818 -10.758.663 -10.914.350 -10.740.628 -10.768.966 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 420,00 1 00 100 100 100 100 
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -237.440,40 -259.483 -279.319 -279.655 -282.600 -282.430
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -237.020,40 -259.383 -279.219 -279.555 -282.500 -282.330 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -9.514.987,68 -10.381.201 -11.037.881 -11.193.905 -11.023.128 -11.051.296 
265 
266 
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport 
241 Schülerbeförderung 
1.100.2.4.1.01 Schülerbeförderung 
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs- 
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2017 2018 2019 2020 2021 2022 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge 
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0 0 0
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0 0 0 0 0
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 15.544,50 13.000 15.0 00 15.000 15.000 15.000 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 34,13 0 0 0 0 0
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 8.780,81 1.289 1.321 1. 321 1.323 1.324 
12 = Summe ordentliche Erträge 24.359,44 14.289 16.321 16.321 16.323 16.324 
Ordentliche Aufwendungen 
13 Aufwendungen für aktives Personal -80.679,04 -77.4 42 -86.201 -87.472 -88.164 -90.302 
14 Aufwendungen für Versorgung -22.069,40 -22.544 -23. 109 -22.615 -21.834 -22.269 
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -3,68 -20 -120 -120 -120 -120 
16 Abschreibungen -100,78 -57 -54 -28 -28 -23 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -6.142.440,96 -6 .372.751 -6.757.874 -6.990.874 -7.114.874 -7.464.874 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -6.245.293,86 -6.472.815 -6.867.359 -7.101.109 -7.225.019 -7.577.588 
21 ordentliches Ergebnis 
(Summe ordentliche Erträge abzüglich 
Summe ordentliche Aufwendungen) 
-6.220.934,42 -6.458.526 -6.851.038 -7.084.788 -7.208.696 -7.561.263 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge abzüglich 
außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis 
(Saldo aus dem ordentlichen und dem 
außerordentlichen Ergebnis) Überschuss 
(+)/ Fehlbetrag (-) 
-6.220.934,42 -6.458.526 -6.851.038 -7.084.788 -7.208.696 -7.561.263 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -17.890,53 -21.369 -23.079 -22.790 -22.670 -22.640 
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -17.890,53 -21.369 -23.079 -22.790 -22.670 -22.640 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -6.238.824,95 -6.479.896 -6.874.117 -7.107.578 -7.231.367 -7.583.903 
267 
·
·
·
·
268 
269 
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport 
243-40 Sonstige schulische Aufgaben FB 40 
1.100.2.4.3.04 Bildungsmanagement 
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs- 
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2017 2018 2019 2020 2021 2022 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge 
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 113.087,36 90.65 0 120.685 96.790 96.790 96.790 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0 0 0 0 0
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
6 privatrechtliche Entgelte 870,00 0 0 0 0 0
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 78.212,55 95.00 0 193.000 196.000 196.000 0
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 563,07 0 0 0 0 0
12 = Summe ordentliche Erträge 192.732,98 185.650 313.685 292.790 292.790 96.790 
Ordentliche Aufwendungen 
13 Aufwendungen für aktives Personal -415.944,37 -427 .163 -555.350 -518.232 -511.631 -400.044 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0 0 0 0 0
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -74.930,20 -113.578 -148.250 -148.277 -148.277 -75.777 
16 Abschreibungen -758,24 -758 -740 -646 -646 -646 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -55.645,24 -62.2 31 -67.206 -65.628 -65.614 -65.267 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -547.278,05 -603.730 -771.545 -732.783 -726.168 -541.734 
21 ordentliches Ergebnis 
(Summe ordentliche Erträge abzüglich 
Summe ordentliche Aufwendungen) 
-354.545,07 -418.080 -457.861 -439.993 -433.378 -444.944 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen -0,01 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge abzüglich 
außerordentliche Aufwendungen) 
-0,01 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis 
(Saldo aus dem ordentlichen und dem 
außerordentlichen Ergebnis) Überschuss 
(+)/ Fehlbetrag (-) 
-354.545,08 -418.080 -457.861 -439.993 -433.378 -444.944 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 3.027,0 0 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -385,00 -154 -154 -154 -154 -154 
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen 2.642,00 -154 -154 -154 -154 -154 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -351.903,08 -418.234 -458.015 -440.147 -433.532 -445.098 
270 
271 
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport 
421 Förderung des Sports 
1.100.4.2.1.01 Förderung des Sports 
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs- 
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2017 2018 2019 2020 2021 2022 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge 
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 42.633,35 0 0 0 0 0
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0 0 0 0 0
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
6 privatrechtliche Entgelte 267.683,86 270.100 270.100 270.100 270.100 270.100 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 28,99 0 0 0 0 0
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 9.816,90 1.381 1.441 1. 444 1.446 1.447 
12 = Summe ordentliche Erträge 320.163,10 271.481 271.541 271.544 271.546 271.547 
Ordentliche Aufwendungen 
13 Aufwendungen für aktives Personal -84.801,60 -81.0 29 -91.895 -93.316 -94.057 -96.261 
14 Aufwendungen für Versorgung -22.947,25 -24.153 -25. 229 -24.710 -23.867 -24.321 
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -52.821,50 -62.017 -62.102 -62.102 -62.102 -62.102 
16 Abschreibungen -73.757,51 -71.259 -72.248 -70.088 -65 .643 -60.885 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -1.380.210,10 -1.370.000 -1.37 0.000 -1.370.000 -1.370.000 -1.370.000 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -62.083,61 -53.2 41 -53.764 -53.763 -53.763 -53.764 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -1.676.621,57 -1.661.700 -1.675.238 -1.673.979 -1.669.432 -1.667.333 
21 ordentliches Ergebnis 
(Summe ordentliche Erträge abzüglich 
Summe ordentliche Aufwendungen) 
-1.356.458,47 -1.390.219 -1.403.697 -1.402.435 -1.397.886 -1.395.786 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge abzüglich 
außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis 
(Saldo aus dem ordentlichen und dem 
außerordentlichen Ergebnis) Überschuss 
(+)/ Fehlbetrag (-) 
-1.356.458,47 -1.390.219 -1.403.697 -1.402.435 -1.397.886 -1.395.786 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 26.800, 00 26.800 26.800 26.800 26.800 26.800 
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -16.983,50 -21.317 -23.314 -23.014 -22.886 -22.838 
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen 9.816,50 5.483 3.486 3.786 3.914 3.962 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -1.346.641,97 -1.384.736 -1.400.211 -1.398.649 -1.393.972 -1.391.824 
272 
273 
274 
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport 
424 Sportanlagen 
1.100.4.2.4.01 Sportanlagen 
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs- 
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2017 2018 2019 2020 2021 2022 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge 
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0 0 0
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 38.731,83 37.379 37.108 37.108 37.037 36.006 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 43.029,29 38.000 39.5 00 39.500 39.500 39.500 
6 privatrechtliche Entgelte 105.363,56 100.700 101.400 101.400 101.400 101.400 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 5.257,65 8.000 8 .000 8.000 8.000 8.000 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 19.871,89 2.680 2.798 2 .802 2.806 2.808 
12 = Summe ordentliche Erträge 212.254,22 186.759 188.807 188.811 188.743 187.714 
Ordentliche Aufwendungen 
13 Aufwendungen für aktives Personal -893.999,85 -975 .759 -984.326 -1.011.127 -1.033.146 -1.058.331 
14 Aufwendungen für Versorgung -44.544,66 -46.885 -48. 975 -47.966 -46.330 -47.212 
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -452.855,10 -581.633 -564.798 -563.798 -569.798 -569.798
16 Abschreibungen -374.153,93 -359.578 -356.452 -331.58 6 -317.687 -296.359 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -919.644,52 -940 .639 -949.093 -949.092 -949.088 -949.090 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -2.685.198,06 -2.904.494 -2.903.644 -2.903.569 -2.916.049 -2.920.789 
21 ordentliches Ergebnis 
(Summe ordentliche Erträge abzüglich 
Summe ordentliche Aufwendungen) 
-2.472.943,84 -2.717.735 -2.714.837 -2.714.758 -2.727.306 -2.733.076 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge abzüglich 
außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis 
(Saldo aus dem ordentlichen und dem 
außerordentlichen Ergebnis) Überschuss 
(+)/ Fehlbetrag (-) 
-2.472.943,84 -2.717.735 -2.714.837 -2.714.758 -2.727.306 -2.733.076 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 60,00 20 0 200 200 200 200 
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -137.708,28 -161.804 -147.694 -147.724 -149.411 -149.247
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -137.648,28 -161.604 -147.494 -147.524 -149.211 -149.047 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -2.610.592,12 -2.879.338 -2.862.332 -2.862.282 -2.876.517 -2.882.123 
275 
Investitionen 
(Investitionsprogramm, Verpflichtungsermächtigungen, 
Nettoneuverschuldung) 
475 
2019 2020 2021 2022 
I I I I I I
Teilhaushalt 
Produktgruppe (Profitcenter- PC) 
Projektnr./Einzelmaßnahme 
Ist 
2017 
Plan 
2018 
Investitionsprogramm  für das Jahr… Erläuterungen 
in der 
Anlage 
vorhanden 
   Ref. Strategische Steuerung und Rat (010)    7.000005.710.013  Rettungstransportwagen (BF OS-U 4112)     -17 0.000  X 
   7.000005.710.014  Rettungstransportwagen (BF OS-Y 9112)     - 170.000  X 
   7.000005.710.015  Rettungstransportwagen (BF OS-H 5112)     -17 0.000  X 
   7.000005.710.017  Rettungstransportwagen (ASB OS-V 5112)     -170.000  X 
   7.000043.710.002  Medizinische Geräte RTW -5.819 -20.300  -48.0 00 -191.000  X 
   7.000043.710.003  Medizinische Geräte NEF -35.591    -50.000  X 
   7.000043.710.004  Betriebsgeräte RettD Ausbildungsgegenst.  - 3.700 -41.000   -1.500 
   7.000043.710.005  Betriebsgeräte SEG für FF  -5.000 -5.000 -5.000 -5.000 -5.000 
   7.000043.710.006  Betriebsgeräte Zelte AB-Rettung      -36.9 00 
   7.000046.710      Digitalfunk -13.245      
   7.000379.770      Verkauf Anlagevermögen 20.090    
   7.000674.710      Büromöbel, Schränke und Spinde -3.979     -33.000 
*    Summe Einzahlungen Profit-Center 20.090      
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -236.531 -564.000 -651.000 -53.000 -1.553.000 -76.400 
**     Saldo Profit-Center -216.441 -564.000 -651.000 -53.000 -1.553.000 -76.400 
   7.000042.710.004  Katastrophenschutzausrüstung -7.171  
   7.000042.710.005  Anhänger Rett  -126.000     
   7.000042.710.006  stationäre Sirenen  -300.000     
   7.000056.710.001  Gerätewagen MANV -60.487      
   7.000056.710.002  Gerätewagen Sonder-Einsatz-Gruppe  -60.000     
   7.000824.710      Geschäftsausstattung KatS -659      
*    Summe Einzahlungen Profit-Center 
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -68.317 -486.000     
**     Saldo Profit-Center -68.317 -486.000     
   7.000044.710.001  Büromöbel, Schränke u. Spinde -10.206 -72.000 - 350.000 -80.000 -24.000  X 
   7.000044.710.002  EDV-Ausstattung -42.092 -63.700 -32.400 -5.700 -53.500 -17.100 X 
   7.000044.710.003  Hausrat -9.659 -3.200 -7.800    
   7.000044.710.004  Sportgeräte      -14.000 
   7.000045.710      Werkstattgeräte -1.095 -9.600 -28.000 -11.500 -14.500 -6.500 
   7.000057.710.001  Gerätewagen Küche (BF)   -55.000    X 
   7.000057.710.002  selbstfahrende Arbeitsmaschine   -68.500    X
   7.000057.710.004  Einsatzleitfahrzeuge (ELW OS-L 5112)  -36 .500     
   7.000057.770      Verkauf von Anlagevermögen PC 937 640      
*    Summe Einzahlungen Profit-Center 640      
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -63.052 -185.000 -541.700 -97.200 -92.000 -37.600 
**     Saldo Profit-Center -62.412 -185.000 -541.700 -97.200 -92.000 -37.600 
*    Summe Einzahlungen Teilhaushalt 114.371 42.000 42.000 42.000 42.000 42.000 
*    Summe Auszahlungen Teilhaushalt -1.131.339 -2.215.600 -2.364 .100 -1.532.800 -2.571.400 -1.119.600 
**     Saldo Teilhaushalt -1.016.968 -2.173.600 -2.322.100 -1.490.800 -2.529.400 -1.077.600 
   7.000252.710      Ausstattung von Grundschulen -16.651      
   7.000417.705      Erstattung Investitionen Grundschulen 615      
   7.000417.710      Investitionen Grundschulen -47.637 
   7.000700.710      Ausstatt. Sanierung Franz-Hecker-Schule - 9.929      
   7.000702.710      Einr. Ganztagsbetr. Stand. Overbergschul     -150.000  X 
   7.000730.710      GS Widukindland, Sanierung Außenfläche - 10.997      
   7.000734.710      Diesterwegschule Sanier.Lehrerparkplätze  -19. 700     
   7.000735.710      GS Hellern, Einrichtung Ganztag -21.214 -1 25.000 -35.300    
   7.000869.710      Ausstattung Mensa Diesterwegschule  -55.00 0     
   7.000870.710      Ausst. Ganztag A.-Schweitzer/Heilig-Geis    -200.000   X 
   7.000871.710      Ausstattung Ganztag GS Atter     -275. 000  X 
   7.000872.710      Ausstattung Ganztag GS Schölerberg   -190. 000    X 
   7.000889.710      Ausstattung Ganztag Grundschule      -150 .000 X 
*    Summe Einzahlungen Profit-Center 615      
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -106.429 -199.700 -225.300 -200.000 -425.000 -150.000 
**     Saldo Profit-Center -105.814 -199.700 -225.300 -200.000 -425.000 -150.000 
   7.000418.705      Erstattung Schulinvestition 1.220  
   7.000418.710      Investitionen Hauptschulen -9.866  
*    Summe Einzahlungen Profit-Center 1.220      
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -9.866      
**     Saldo Profit-Center -8.645      
   7.000419.705      Erstattung Investitionen Realschulen 2.475      
   7.000419.710      Investitionen Realschulen -30.821  
*    Summe Einzahlungen Profit-Center 2.475      
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -30.821      
**     Saldo Profit-Center -28.346      
   7.000258.710      Ausstattung Gymnasien -5.458      
   7.000420.710      Investitionen Gymnasium -33.757   
   7.000861.710      Sanierung Außenanlage Gym. In der Wüste  -245.000 -80.000    X 
   7.000873.710      Ausstattung G8/G9 Ratsgymnasium    -100.00 0   X 
   7.000874.710      Ausstattung G8/G9 EMA-Gymnasium    -16 0.000   X 
   7.000875.710      Ausstattung G8/G9 Gym. In der Wüste    -60.000   X 
*    Summe Einzahlungen Profit-Center 1.000      
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -40.215 -245.000 -80.000 -320.000   
**     Saldo Profit-Center -39.215 -245.000 -80.000 -320.000 
   PC 215 Realschulen 
   PC 217 Gymnasien 
   PC 128 Katastrophenschutz 
   VPC 937 Feuerwehr 
   FB Bildung, Schule und Sport (40) 
   PC 211 Grundschulen 
   PC 212 Hauptschulen 

2019 2020 2021 2022 
I I I I I I
Teilhaushalt 
Produktgruppe (Profitcenter- PC) 
Projektnr./Einzelmaßnahme 
Ist 
2017 
Plan 
2018 
Investitionsprogramm  für das Jahr… Erläuterungen 
in der 
Anlage 
vorhanden 
   Ref. Strategische Steuerung und Rat (010) 
   7.000469.710      BgA Sportgeräteausstattung GSG  -60.000     
*    Summe Einzahlungen Profit-Center 
*    Summe Auszahlungen Profit-Center  -60.000     
**     Saldo Profit-Center  -60.000     
   7.000261.710      Ausstattung Kooperative Gesamtschule -1.17 5      
   7.000421.705      Erstattung Investition Gesamtschulen 619      
   7.000421.710      Investitionen Gesamtschulen -29.629 
   7.000499.710      Einrichtung IGS Osnabrück -440.312 -200.0 00     
   7.000860.710      Sanierung/Umbau Pausenhof IGS Osnabrück  -3 60.000     
*    Summe Einzahlungen Profit-Center 619      
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -471.116 -560.000     
**     Saldo Profit-Center -470.497 -560.000     
   7.000254.710      Ausstattung Förderschulen -6.833    
   7.000422.705      Erstattung Investitionen Förderschulen 595      
   7.000422.710      Investitionen Förderschulen -5.916 
   7.000731.710      Schule a.d.Rolandsm. San.Bolzpl.Hakenstr -7 6.864      
   7.000732.710      Anne-Frank-Schule, Pausenhofsanierung -246.465      
   7.000876.710      Ausstattung Anne-Frank-Schule     -100.0 00  X 
*    Summe Einzahlungen Profit-Center 595      
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -336.079    -100.000  
**     Saldo Profit-Center -335.484    -100.000  
   7.000259.710      Ausstattung Berufsbildende Schulen -2.515      
   7.000423.710      Investitionen Berufsbildende Schulen -89.894      
   7.000883.710      Ausstattung BSZ Westerberg BOS Gebäude   -250.000    X 
*    Summe Einzahlungen Profit-Center 
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -92.409  -250.000    
**     Saldo Profit-Center -92.409  -250.000    
   7.000246.710      Ausst. v.Schulen (Klassen,Lehrerz.Verw.) -206.860 -10.000 -10.000 -10.000 -10.000 -10.000 
   7.000247.710      EDV-Ausstattung FB Schule/Sport -342      
   7.000248.710      EDV-Schulsekretariate -19.699      
   7.000249.710      Neue Technologien (EDV-Ausst.Schulen) -571.35 2 -5.000 -505.000 -505.000 -505.000 -505.000 X 
   7.000251.710      Neugestaltung von Pausenhöfen -44.188 -37.500 -37 .500 -37.500 -37.500 -37.500 X 
   7.000266.710      Vorausplanungen  -40.000 -40.000 -40.000 -40.000 -40.000 X 
   7.000300.710      Div. Fachraumergänzungen -92.171 -10.000 -10 .000 -10.000 -10.000 -10.000 
   7.000651.710      Abrechnungssystem Mittagsverpflegung -722      
   7.000664.710      Einrichtung Mensa GSG/BvSRS -3.433      
   7.000676.705      Einzahlung Inklusion 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 
   7.000676.710      Inklusion -33.481 -25.000 -25.000 -25.000 -25.000 -25.000 X 
   7.000807.710      Ganztag Wald- und Bergschule Lüstringen -74. 686      
   7.000850.710      Ausstattung Abendgym./E.-Siegel-Schule   -44.000    
   7.000868.710      Ausstattung Hausrat Schulen  -10.000 -10.000 -10.000 -10.000 -10.000 
   7.000884.710      Erw. Freiflä. GSG und RS B.von Suttner   -95.000 -450.000   X 
*    Summe Einzahlungen Profit-Center 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -1.046.934 -137.500 -776.5 00 -1.087.500 -637.500 -637.500 
**     Saldo Profit-Center -1.016.934 -107.500 -746.500 -1.057.500 -607.500 -607.500 
   7.000433.705      Zuweisung vom Stadtsportbund 6.460      
   7.000433.710      BgA Sportgeräte allgemein Planung -14.9 71 -30.000 -30.000 -5.000 -5.000 -5.000 
*    Summe Einzahlungen Profit-Center 6.460      
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -14.971 -30.000 -30.000 -5.000 -5.000 -5.000 
**     Saldo Profit-Center -8.511 -30.000 -30.000 -5.000 -5.000 -5.000 
   7.000264.710      Inv. Zuschüsse an Sportvereine (global) -150. 020 -150.000 -150.000 -150.000 -150.000 -150.000 X 
*    Summe Einzahlungen Profit-Center 
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -150.020 -150.000 -150.000 -150.000 -150.000 -150.000 
**     Saldo Profit-Center -150.020 -150.000 -150.000 -150.000 -150.000 -150.000 
   7.000265.710      Spiel-/Sportgeräte -4.848 -1.500 -1.000 -1.000 -1.500 -1.500 
   7.000785.710      Ankauf Kunstrasenplatz SpA Wüste    -350.00 0   X 
   7.000852.710      Ausgaben Sanierung Kunstrasen Sonnenhügel     - 275.000  X 
*    Summe Einzahlungen Profit-Center 
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -4.848 -1.500 -1.000 -351.000 -276.500 -1.500 
**     Saldo Profit-Center -4.848 -1.500 -1.000 -351.000 -276.500 -1.500 
   7.000353.710      Spiel-/Sportgeräte Illoshöhe  -1.200 -1.200 -1.200 -1.200 -1.200 
   7.000354.710      Betriebsgeräte Sportanlage Illoshöhe -1 2.266 -3.000 -30.000 -1.000 -3.000 -3.000 
   7.000368.710      Kraftfahrzeuge Sportanlage Illoshöhe    -40.000   
   7.000851.710      Ausgaben Sanierung Laufbahn Illoshöhe  -550.0 00     
*    Summe Einzahlungen Profit-Center 
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -12.266 -554.200 -31.200 -42.200 -4.200 -4.200 
**     Saldo Profit-Center -12.266 -554.200 -31.200 -42.200 -4.200 -4.200 
   7.000355.710      Betriebsgeräte Sportanlage Eversburg - 1.745 -1.500 -1.000 -1.000 -1.500 -1.500 
*    Summe Einzahlungen Profit-Center 
   PC 424 Sportanlagen 
   PC 424-4071 Sportanlage Illoshöhe 
   PC 217-4070 Gymnasien- Turnhallen BgA 
   PC 218 Gesamtschulen 
   PC 221 Förderschulen 
   PC 231 Berufliche Schulen 
   PC 243-40 Sonst. schulische Aufgaben 40 
   PC 243-407 sonst.schul.Aufg.-Turnh.BgA 
   PC 421 Förderung des Sports 
   PC 424-4072 Sportanlage Eversburg 

2019 2020 2021 2022 
I I I I I I
Teilhaushalt 
Produktgruppe (Profitcenter- PC) 
Projektnr./Einzelmaßnahme 
Ist 
2017 
Plan 
2018 
Investitionsprogramm  für das Jahr… Erläuterungen 
in der 
Anlage 
vorhanden 
   Ref. Strategische Steuerung und Rat (010) *    Summe Auszahlungen Profit-Center -1.745 -1.500 -1.000 -1.000 -1.500 -1.500 
**     Saldo Profit-Center -1.745 -1.500 -1.000 -1.000 -1.500 -1.500 
   7.000356.710      Betriebsgeräte Sportanlage Gretesch -2.793 -3.000 -1.000 -1.000 -3.000 -3.000 
*    Summe Einzahlungen Profit-Center 
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -2.793 -3.000 -1.000 -1.000 -3.000 -3.000 
**     Saldo Profit-Center -2.793 -3.000 -1.000 -1.000 -3.000 -3.000 
   7.000357.710      Betriebsgeräte Sportanlage Klushügel  - 3.000 -20.000 -1.000 -3.000 -3.000 
*    Summe Einzahlungen Profit-Center 
*    Summe Auszahlungen Profit-Center  -3.000 -20.000 -1.000 -3.000 -3.000 
**     Saldo Profit-Center  -3.000 -20.000 -1.000 -3.000 -3.000 
   7.000358.710      Betriebsgeräte Sportanlage Schinkelberg -4.520 -3.000 -1.000 -20.000 -3.000 -3.000 
*    Summe Einzahlungen Profit-Center 
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -4.520 -3.000 -1.000 -20.000 -3.000 -3.000 
**     Saldo Profit-Center -4.520 -3.000 -1.000 -20.000 -3.000 -3.000 
   7.000359.710      Betriebsgeräte Sportanlage Schölerberg - 617 -2.000 -1.000 -1.000 -2.000 -2.000 
*    Summe Einzahlungen Profit-Center 
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -617 -2.000 -1.000 -1.000 -2.000 -2.000 
**     Saldo Profit-Center -617 -2.000 -1.000 -1.000 -2.000 -2.000 
   7.000360.710      Betriebsgeräte Sportanlage Nahne -617 -2 .000 -1.000 -1.000 -2.000 -2.000 
*    Summe Einzahlungen Profit-Center 
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -617 -2.000 -1.000 -1.000 -2.000 -2.000 
**     Saldo Profit-Center -617 -2.000 -1.000 -1.000 -2.000 -2.000 
   7.000361.710      Betriebsgeräte Sporthalle Schloßwall  -3 .000 -1.000 -1.000 -3.000 -3.000 
*    Summe Einzahlungen Profit-Center 
*    Summe Auszahlungen Profit-Center  -3.000 -1.000 -1.000 -3.000 -3.000 
**     Saldo Profit-Center  -3.000 -1.000 -1.000 -3.000 -3.000 
*    Summe Einzahlungen Teilhaushalt 42.985 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 
*    Summe Auszahlungen Teilhaushalt -2.326.267 -1.955.400 -1.570 .000 -2.181.700 -1.615.700 -965.700 
**     Saldo Teilhaushalt -2.283.282 -1.925.400 -1.540.000 -2.151.700 -1.585.700 -935.700 
   7.000098.710.001  Ausstattung/Betriebsgeräte Kunsthalle -1. 014 -1.200 -1.200 -1.200 -1.200 -1.200 
   7.000098.710.002  Ausstattung/Betriebsgeräte KGM/FNH -37. 209 -9.410 -5.000 -5.000 -5.000 -5.000 
   7.000098.710.004  Ausstattung/Betr. Museum am Schölerberg -4 9.457 -66.790 -64.240 -4.290 -4.290 -4.290 X 
   7.000105.710.001  Sammlungsgegenstände Kunsthalle  -2.465 -2.465 -2.465 -2.465 -2.465 
   7.000105.710.002  Sammlungsgegenstände KGM/FNH -354 
   7.000105.710.004  Sammlungsgegenst. Museum am Schölerberg -750      
   7.000886.710      Dauerausstellung Dem Leben auf der Spur    -445.000 -1.120.000 -1.120.000 X 
   7.000886.705.001  Zuschuss NBank - Dem Leben auf der Spur    430.000 715.000 1.005.000 
   7.000886.705.002  Drittmittel - Dem Leben auf der Spur     100.000 100.000 
   7.000892.710      Neue Dauerausstellung E.-M.-Remaque   -8. 200 -82.000 X 
   7.000895.710      Museum a. Schölerberg/Umweltmobil      -98.500 X 
   7.000895.705      Museum a. Schölerberg/Umweltmobil Drittmittel      40.000 
   7.000896.710      Neue Dauerausstellung Stadtgeschichte   -255.00 0 -763.000   X 
   7.000906.710      Sonderausstellung Weltweit Remarque 2020 -4.000 -15.000 
*    Summe Einzahlungen Profit-Center    430.000 815.000 1.145.000 
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -88.783 -79.865 -331.905 -1.235.955 -1.141.155 -1.313.455 
**     Saldo Profit-Center -88.783 -79.865 -331.905 -805.955 -326.155 -168.455 
   7.000102.705      Spende/Erstattung Ausst.Betriebsgeräte 1.27 1      
   7.000102.710      Ausstattung/Betriebsgeräte Musikschule -23.668 -10. 000 -10.000 -10.000 -10.000 -10.000 
   7.000102.770      Verkauf Ausstattung Musikschule 4.500  
*    Summe Einzahlungen Profit-Center 5.771      
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -23.668 -10.000 -10.000 -10.000 -10.000 -10.000 
**     Saldo Profit-Center -17.896 -10.000 -10.000 -10.000 -10.000 -10.000 
   7.000092.710      EDV-Ausstattung Stadtbibliothek -9.502      
   7.000092.770      Verkauf EDV-Ausstattung 399      
   7.000101.710      Ausstattung/Betriebsger. Stadtbibliothek -9.257 -20.155     
   7.000847.710      Lesegarten Sadtbibliothek  -34.000     
*    Summe Einzahlungen Profit-Center 399      
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -18.759 -54.155     
**     Saldo Profit-Center -18.360 -54.155     
   7.000094.710      EDV-Ausstattung Kunstschule -4.862 -4.000     
   7.000100.705      Zuweisungen Ausstattung  Kulturamt 200      
   7.000100.710      Ausstattung/Betriebsgeräte Kulturamt -3.393      
   7.000244.710      SanierungskonzeptStädt.Bühnen (AZ) -140.86 1      
*    Summe Einzahlungen Profit-Center 200      
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -149.116 -4.000     
**     Saldo Profit-Center -148.916 -4.000     
   PC 424-4073 Sportanlage Gretesch 
   PC 424-4074 Sportanlage Klushügel 
   PC 424-4075 Sportanlage Schinkelberg 
   FB Kultur (41) 
   PC 252 Nichtwissenschaftl. Museen u. Sammlungen 
   PC 263 Musikschule 
   PC 272 Büchereien 
   PC 273 Sonstige Volksbildung 
   PC 424-4077 Sportanlage Nahne 
   PC 424-4076 Sportanlage Schölerberg 
   PC 424-4078 Sportanlage Schloßwall 

PSP-Element / 
Projekt Jahr Erläuterung Maßnahmen 
Beträge 
Einzel- 
maßnah- 
men 
Haushalts- 
ansatz 
2019-2022 
2022 7.000055.710.005   Gerätewagen Logistik 95.000 S
Der Gerätewagen Logistik (GW) dient vorrangig dem Transport von umfangreichem feuer- 
wehrtechnischem Gerät und Materialien, die zu bzw. von Einsatzstellen transportiert werden müssen. 
Mit dem Fahrzeug werden zusätzlich Geräteanlieferun gen, im Rahmen von Fahrzeugneubauten bzw. 
Reparaturaufträgen, der Abteilung Technik durchgeführt. 
Seit 1999 wird hierfür ein bundeseigenes Fahrzeug (LKW-Dekon OS-8225) eingesetzt. Der LKW- 
Dekon ist jedoch vom Bund speziell für den KatS konzipiert und mit seiner eigentlichen Beladung für 
den o. g. Einsatzbereich nicht geeignet. 
(Verschoben von 2013 nach 2017 und von 2017 nach 2022) 
Die Beschaffung des o. g. Gerätewagen Logistik entspricht dem Ergebnisbericht der Or- 
ganisationsuntersuchung der Feuerwehr der Firma Rinke. Die Fahrzeuge sind Bestandteil, der 
zwischen der Firma Rinke, dem Fachbereich Finanzen und Controlling und der Feuerwehr 
abgestimmten Fahrzeugkonzeption. 
Das Angebot wird nachträglich eingereicht. 
Die jährlichen Folgekosten betragen 6.800 S, davon 3.800 S für Abschreibungen, 1.000 S für 
Instandhaltung und 2.000 S für Betriebs-/Servicekosten. 
  7.000057.710.001 2019 
Gerätewagen Küche (BF) 55.000 S
Das momentan genutzte, ehemalige Mehrzweckfahrzeug muss dringend ersetzt werden. Das 
Fahrzeug entspricht nicht den einschlägigen Richtlinien und Hygienestandards und kann zum 
Transport von Lebensmitteln nicht entsprechend gereinigt und desinfiziert werden. 
Das Küchen-/Logistikfahrzeug dient in erster Linie zur Versorgung der Einsatzkräfte. Das Fahrzeug 
soll zukünftig aber auch als Logistikfahrzeug, u. a. für Bringdienste zwischen den Feuerwachen, bei 
länger dauernden Einsätzen, aber auch als Verpflegungsfahrzeug für evakuierte Bürger eingesetzt 
werden. Ab 2020 entstehen jährliche Folgekosten in Höhe von 5.666,67 S, davon 3.666,67 S für 
Abschreibungen, 1.000 S für Instandhaltung und 1.000 S für Betriebs-/Servicekosten. 
7.000057.710.002 2019 selbstfahrende Arbeitsmaschine 68.500 S
Das Arbeitsgerät soll für den Winterdienst, Kehrarbeiten sowie als Ladeeinrichtung (Gabel- und 
Schaufelbetrieb) eingesetzt werden. Es entstehen jährliche Folgekosten in Höhe von 9.611,12 S, 
davon 7.611,12 S für Abschreibungen, 1.000 S für Instandhaltung und 1.000 S für Betriebs- 
/Servicekosten. 
7.000.249.710 2019- Neue Technologien (EDV-Ausst.Schulen) 2.020.000 S
2022 Der Medienentwicklungsplan 2019 bis 2023 dient al s Rahmen für die Ausstattungsplanung der 
Schulen in städtischer Trägerschaft. Auf dieser Grundlage werden Maßnahmen zur Umsetzung für 
die kommenden fünf Jahre entwickelt. Neben den bisher eingeplanten Mitteln ist ein zusätzlicher 
Bedarf für die Haushaltsplanung 2019 bis 2023 von rd. 8,6 Mio. S festgestellt worden, wovon der 
größte Teil konsumtiv veranschlagt wurde. Für die Anschaffung von EDV-Ausstattung > 1.000 S 
wurden jährl. rd. 0,5 Mio. S eingeplant. Die jährlichen Folgekosten betragen 108.575 S, davon 
101.000 S für Abschreibungen und 7.575 S für kalkulatorische Zinsen. 
7000251.710 2019- Neugestaltung von Pausenhöfen (global) 150.000 S
2022 Es handelt sich um das jährliche Budget in Höhe v on 37.500 S für die bedarfsgerechte Erneuerung 
und Ergänzung von Spielgeräten auf den Pausenhöfen. Bedingt durch die wesentlich höhere 
Frequentierung im Rahmen der Ganztagsbetriebe und die an vielen Schulstandorten veralteten 
Geräte ist im Rahmen der Verkehrssicherungspflicht eine Mittelbereitstellung in dieser Höhe 
notwendig. 
7.000264.710 2019- Investitionszuschüsse an Sportvereine (global) 600.000 S
2022 Die Stadt fördert auf Antrag der Osnabrücker Sp ortvereine neue Bauvorhaben, außergewöhnliche 
Instandsetzungsarbeiten und Gerätebeschaffungen. Hierfür stehen jährlich 150.000 S bereit. 
7.000266.710 2019- Vorausplanungen (global) 160.000 S
2022 Der Mittelbedarf von jährlich 40.000 S wird für Entwurfsplanungen von nicht dotierten Maßnahmen 
bereitgehalten. 
7.0000676.710 2019- Inklusion 100.000 S
2022 Die inklusive Schule wurde in Niedersachen verbi ndlich zum Schuljahresbeginn 2013/2014 für die 
neuen Jahrgänge 1 und 5 eingeführt. Bis zum 01.08.2018 muss an allen Schulen eine inklusive 
Beschulung möglich sein. Das jährliche Budget von 25.000 S wird eingesetzt für die Beschaffung von 
Lehrmitteln und Einrichtungsgegenständen verschiedenster Art. 
7.000702.710 2021 Einr. Ganztagsbetr. Stand. Overbergschule 150.000 S
Die Bernhard-Overberg-Schule soll zur Ganztagsschule umgebaut werden. 
Der Ganztagsbetrieb soll zum Schuljahreswechsel 2021/2022 umgesetzt werden. 
Die veranschlagten Mittel sind für die Ausstattung der Mensa sowie der Ganztagsräume erforderlich. 
Die jährlichen Folgekosten betragen 13.788 S, davon 11.538 S für Abschreibungen und 2.250 S für 
kalkulatorische Zinsen. 
   7.000785.710      2020 Ankauf Kunstrasenplatz SpA Wüste 350.000 S
Die Stadt Osnabrück überlässt dem Osnabrücker Sportclub e.V. aus ihrem Grundstück Gemarkung 
Osnabrück, Flur 180, Flurstück 32/11, eine Teilfläche zur Größe von ca. 7.000 m² zur Errichtung 
eines Kunstrasenplatzes. Der Kunstrasenplatz wird von dem Osnabrücker Sportclub e.V. errichtet 
und finanziert. Bei Beendigung des Nutzungsverhältnisses zahlt die Stadt Osnabrück dem 
Osnabrücker Sportclub e.V. eine Entschädigung in Höhe des Zeitwerts der nachgewiesenen 
Baukosten inkl. der Architekten- und Ingenieurleistungen und sämtlicher sonstiger Baunebenkosten, 
wie z.B. Gutachterkosten, maximal aber 350.000 S.
   FB Bildung, Schule und Sport (40) 
492 
PSP-Element / 
Projekt Jahr Erläuterung Maßnahmen 
Beträge 
Einzel- 
maßnah- 
men 
Haushalts- 
ansatz 
2019-2022 
   7.000852.710      2021 Ausgaben Sanierung Kunstrasen Sonnenhügel 275.000 S
Der Kunstrasenplatz wurde 2006 in Betrieb genommen. Nach allgemeiner Erfahrung ist nach 12 - 15 
Jahren die Sanierung eines Kunstrasens notwendig, da die Fasern dann verschlossen sind, somit 
das Granulat und den Sand nicht mehr halten und der Platz dann nicht mehr ausreichend 
verkehrssicher ist. Insgesamt entstehen ab 2022 jährliche Folgekosten in Höhe von 27.583 S, davon 
18.333 S für Abschreibungen, 8.250 S für kalkulatorische Zinsen sowie 1.000 S für Instandhaltung. 
   7.000861.710      2019 Sanierung Außenanlage Gym. In der Wüste 80.000 S
Bei der Durchführung der Sanierung der Außenanlagen wäre es im ersten Schritt ausreichend, die 
hintere Fläche (Schulhof) mit dem dortigen Eingangsbereich zu sanieren, da dort die gravierenderen 
Verkehrssicherheitsprobleme vorliegen. Die Maßnahme beinhaltet die Sanierung der vorderen und 
hinteren Schulhofflächen und Eingangsbereiche am Gymnasium "In der Wüste". 
Die Pausenhofdecke besteht aus der Mitte der 70er Jahre hergestellten Pflasterung mit 
eingearbeiteten großformatigen Platten, welche nahezu sämtlich gebrochen und in weiten Teilen 
abgesackt sind. Dadurch entstehen zahlreiche Stolperstellen und insbesondere in den 
Wintermonaten Gefahrenstellen durch Vereisung. Große Teilflächen des Schulhofes sind somit nicht 
mehr verkehrssicher und zeitnah zu sanieren. Insgesamt entstehen ab 2019 jährliche Folgekosten in 
Höhe von 34.750 S, davon 25.000 S für Abschreibungen und 9.750 S für kalkulatorische Zinsen. 
Die Gesamtkosten betragen 325.000 S, wovon 245.000 S im Jahr 2018 angefallen sind und 80.000 S 
in 2019. 
   7.000870.710      2020 Ausstattung Ganztag Albert-Schweitzer/Heilig-Geist- Schule 200.000 S
Für den Grundschulstandort Albert-Schweitzer-Schule/Heilig-Geist-Schule soll die Umsetzung eines 
Ganztagsbetriebes an beiden Schulen realisiert werden. Für die Grundsanierung, den Neubau der 
Mensa, den Umbau zur Ganztagsschule und die Erweiterung des Klassentrakts wurden beim 
Eigenbetrieb Immobilien- und Gebäudemanagement die entsprechenden investiven Mittel in den 
Jahren 2018 und 2019 bereitgestellt. Vom Fachbereich Bildung, Schule und Sport werden die Mittel 
für die Ausstattung der Mensa und des Ganztagsbetriebs bereitgestellt. Ab 2021 entstehen jährliche 
Folgekosten in Höhe von insgesamt 21.400 S, davon 15.400 S für Abschreibungen und 6.000 S für 
kalkulatorische Zinsen. 
   7.000871.710      2021 Ausstattung Ganztag Grundschule Atter 275.000 S
Für die Sanierung, Schulerweiterung und die Umwandlung zum Ganztagsbetrieb wurden beim 
Eigenbetrieb Immobilien- und Gebäudemanagement 2020 und 2021 Mittel bereitgestellt. 
Vom Fachbereich Bildung, Schule und Sport sind dazu die Mittel für die Ausstattung der Mensa und 
des Ganztagesbetriebs bereitzustellen. Ab 2022 entstehen jährliche Folgekosten in Höhe von 
insgesamt 29.450 S, davon 21.200 S für Abschreibungen und 8.250 S für kalkulatorische Zinsen. 
   7.000872.710      2019 Ausstattung Ganztag Grundschule Schölerberg 190.000 S
Die Grundschule am Schölerberg wird zur Ganztagsschule umgebaut. Der Ganztagsbetrieb soll zum 
Schuljahreswechsel 2019/2020 umgesetzt werden. 
Die veranschlagten Mittel sind für die Ausstattung der erforderlichen Mensa sowie der 
Ganztagsräume erforderlich. Da noch weitere Gruppenräume und Verwaltungsräume auszustatten 
sind, wurde der Ansatz von 150.000 S auf 190.000 S erhöht. Die jährlichen Folgekosten betragen 
17.465 S, davon 14.615 S für Abschreibungen und 2.850 S für kalkulatorische Zinsen. 
7.000889.710 2022 
Ausstattung Ganztag Grundschule 150.000 S
Zum Schuljahr 2022/2023 soll eine weitere Schule zur Ganztagsschule umgebaut werden. 
Die veranschlagten Mittel sind für die Ausstattung der Mensa sowie der Ganztagsräume erforderlich. 
Die jährlichen Folgekosten betragen 13.788 S, davon 11.538 S für Abschreibungen und 2.250 S für 
kalkulatorische Zinsen. 
   7.000873.710      2020 Ausstattung G8/G9 Ratsgymnasium 100.000 S
Für den erforderlichen Neubau von Klassenräumen im Zuge der Umstellung von G8 auf G9 wurden 
beim Eigenbetrieb Immobilien- und Gebäudemanagement  in den Jahren 2018-2020 Mittel eingestellt. 
Vom Fachbereich Bildung, Schule und Sport sind dazu die Mittel für die Ausstattung der neuen 
Klassenräume bereitzustellen. Ab 2021 entstehen jährliche Folgekosten in Höhe von insgesamt 
10.700 S, davon 7.700 S für Abschreibungen und 3.000 S für kalkulatorische Zinsen. 
   7.000874.710      2020 Ausstattung G8/G9 EMA-Gymnasium 160.000 S
Für den erforderlichen Neubau von Klassenräumen im Zuge der Umstellung von G8 auf G9 wurden 
beim Eigenbetrieb Immobilien- und Gebäudemanagement  in den Jahren 2018-2019 Mittel eingestellt. 
Vom Fachbereich Bildung, Schule und Sport sind dazu die Mittel für die Ausstattung der neuen 
Klassenräume bereitzustellen. Ab 2021 entstehen jährliche Folgekosten in Höhe von insgesamt 
17.100 S, davon 12.300 S für Abschreibungen und 4.800 S für kalkulatorische Zinsen. 
   7.000875.710      2020 Ausstattung G8/G9 Gymnasium In der Wüste 60.000 S
Für die erforderlichen Umbaumaßnahmen im Zuge der Umstellung von G8 auf G9 wurden beim 
Eigenbetrieb Immobilien und Gebäudemanagement in den Jahren 2018-2019 Mittel eingestellt. 
Vom Fachbereich Bildung, Schule und Sport sind dazu die Mittel für die Ausstattung  der geänderten 
Räumlichkeiten bereitzustellen. Ab 2021 entstehen jährliche Folgekosten in Höhe von insgesamt 
6.400 S, davon 4.600 S für Abschreibungen und 1.800 S für kalkulatorische Zinsen. 
493 
PSP-Element / 
Projekt Jahr Erläuterung Maßnahmen 
Beträge 
Einzel- 
maßnah- 
men 
Haushalts- 
ansatz 
2019-2022 
   7.000876.710      2021 Ausstattung Anne-Frank-Schule 100.000 S
Für den Ersatz von Mobilklassen und die Erweiterung des Verwaltungstraktes wurden beim 
Eigenbetrieb Immobilien und Gebäudemanagement in den Jahren 2018-2019 Mittel eingestellt. Vom 
Fachbereich Bildung, Schule und Sport sind dazu die Mittel für die Ausstattung  der neuen 
Räumlichkeiten bereitzustellen. Ab 2022 entstehen jährliche Folgekosten in Höhe von insgesamt 
10.700 S, davon 7.700 S für Abschreibungen und 3.000 S für kalkulatorische Zinsen. 
   7.000883.710      2019 Ausstattung BSZ Westerberg BOS Gebäude 250.000 S
Für die Sanierungsmaßnahmen im BOS-Gebäude wurden beim Eigenbetrieb Immobilien und 
Gebäudemanagement in den Jahren 2018-2019 Mittel eingestellt.  Vom Fachbereich Bildung, Schule 
und Sport sind dazu die Mittel für die Maschinen und Technikausstattung bereitzustellen. Ab 2020 
entstehen jährliche Folgekosten in Höhe von insgesamt 26.700 S, davon 19.200 S für 
Abschreibungen und 7.600 S für kalkulatorische Zinsen. 
   7.000884.710      2019- Erw. Freiflächen Graf-Stauffenberg-Gymnasium und Re alschule Bertha von Suttner 545.000 S
2020 Nach Abschluss der Baumaßnahme Sporthalle werden die angrenzenden Schulhofbereiche 
wiederhergestellt. Damit eine schulisch nutzbare Gesamtgestaltung ermöglicht wird, muss das 
Höhenniveau angepasst werden. Durch großflächige Entsiegelungen und eine Geländemodellierung 
werden Aufenthaltsqualität und ökologischer Nutzen deutlich verbessert. 
Durch den Neubau der Sporthalle und die somit neu geordnete Erschließung des Schulkomplexes 
wird eine Neugestaltung der Freiflächen am GSG erforderlich. Diese beinhaltet durchgängig neue 
Oberflächen (Rückbau der Asphaltdecke und Herstellu ng von Pflasterflächen, Schaffung neuer Spiel- 
und Bewegungsflächen für die Schüler, ebenso die Aufstellung von Spielgeräten und die Neuanlage 
von Pflanzungen. Die jährlichen Folgekosten betragen 50.098 S, davon 41.923 S für Abschreibungen 
und 8.175 S für kalkulatorische Zinsen. 
7.000098.710.004  2019- Ausstattung/Betr. Museum am Schölerberg 77.110 S
2022 Dieser Haushaltsansatz beinhaltet Mittel i.H.v. 47.500 S für Bestuhlung, da sich das 2004 eingebaute 
Stuhlsystem als äußerst störanfällig erwiesen hat. Diverse Stühle sind mechanisch defekt, etliche 
wurden mehrfach repariert, die Polsterbezüge sind teilweise durchgescheuert. Dadurch ist die 
Auslastung eingeschränkt, Unfallgefahr besteht. 
Darüber hinaus werden Mittel i.H.v. 16.740 S für ein Wentzscope, diverse Kommunikationsmedien 
und Einrichtungsgegenstände für das Magazin verwendet. 
Es entstehen jährliche Folgekosten i.H.v. 4.900 S für Abschreibungen. 
   7.000886.710      2020- 
Dauerausstellung Dem Leben auf der Spur 2.685.000 S
2022 Die in den 1980er Jahren konzipierte Dauerausstel lung im Museum am Schölerberg muss erneuert 
werden. Viele der älteren Ausstellungsbereiche sind inhaltlich veraltet und stark abgenutzt. 
Wesentliche Bestandteile müssen neu aufgestellt werden. Eine neue Konzeption liegt vor, derzeit 
werden Förderanträge gestellt und Sponsoren gesucht.
Aufgrund der aktuellen Kostenprognose belaufen sich die Auszahlungen 2020-2021 auf insgesamt 
1.565.000 S, sie sind zu rd. 80% durch Einzahlungen aus EFRE-Mitteln „Landschaftswerte“ und 
durch weitere Fördermittel gedeckt. Im Wirtschaftsplan des Eigenbetriebs Immobilien- und 
Gebäudemanagement sind 2019-2021 insgesamt 1.618.000 S veranschlagt, die zu rd. 50% 
refinanziert sind. 
Die Gesamtinvestitionskosten belaufen sich für Rohbau und Ausstellung auf insgesamt rd. 4,3 Mio. 
Euro, die geplanten Fördermittel auf rd. 3,16 Mio. S. Die Eröffnung der Ausstellung ist in 2022 
geplant. 
7.000892.710 2019- 
Neue Dauerausstellung E.-M.-Remarque 90.200 S
2022 Die Dauerausstellung, die noch aus dem Jahr 1996 stammt, soll neu konzipiert werden, um den 
Interessen und Wünschen der unterschiedlichen Zielgruppen gerecht zu werden und den 
Ansprüchen eines modernen Museumspublikums zu genügen.
Das neue Ausstellungskonzept soll sowohl für heimisches wie für internationales Publikum Erich 
Maria Remarques Leben und Werk im zeitlichen Kontext erlebbar machen wie auch seine 
universellen und zeitlosen humanen Positionen und Werte vermitteln. 
Besonderer Wert soll auf interaktive Elemente und digitale Medien gelegt werden. 
Neben den hier abgebildeten investiven Auszahlungen für Technik und Ausstellungsarchitektur 
wurden in die Ergebnishaushalte 2021/22 insgesamt 339.600 Euro für Personal-, 
Honoraraufwendungen, Exponate und Öffentlichkeitsarbeit eingeplant. 
Zur Verbesserung der Klimatechnik und um einen barrierefreien Zugang zu den Ausstellungsräumen 
zu ermöglichen, sind Umbaumaßnahmen geplant. Sie machen es u.a. möglich, mehr 
Originalexponate auszustellen. Für diese Maßnahmen sind in dem Wirtschaftsplan des Eigentriebs 
Immobilien und Gebäudemanagement 500.000 S veranschlagt worden. 
Die jährlichen Folgekosten für Abschreibungen betragen ab 2023 6.400 S.
Die Kosten für die Sonderausstellung Weltweit sind unter 7.000906.710 Sonderausstellung Weltweit 
Remarque 2020 aufgeführt. 
7.000895.710 2022 
Museum a. Schölerberg/Umweltmobil 98.500 S
Die Mittel werden für die Neuanschaffung eines Umweltmobils eingesetzt. Das Umweltmobil ist eine 
wesentliche Säule des Umweltbildungszentrums des Museums am Schölerberg. Alterbedingt steigen 
jedoch die Kosten für die laufende Unterhaltung des derzeitigen Umweltmobils. Hinzukommt, dass 
nachhaltige Mobilität gelebt und damit eine Vorreiterrolle für Klimabildung und Umweltbewusstsein 
eingenommen werden soll, weswegen ein zeitnaher Wechsel von der fossilen Antriebstechnologie 
hin zu den Elektro- bzw. Hybridantrieben unabdingbar. Es wird davon ausgegangen, dass bis dahin 
die Entwicklung bei den Herstellern entsprechend vorangeschritten ist. Ausgehend von 
einzuwerbenden Drittmitteln (Hersteller: 10.000 S, Bingo Umweltstiftung: 30.000 S) in Höhe von 
40.000 S reduziert sich der Eigenanteil auf 58.500 S. Die jährlichen Folgekosten für Abschreibungen 
betragen 9.850 S.
   FB Kultur (41) 
494 
2019 2020 2021 2022 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
2 3 4 5
2018*  = 18.274.300 8.054.000 7.327.500 2.892.800 
2019*  = 32.158.000 12.218.000 16.820.000 3.120.000 
8.054.000 19.545.500 19.712.800 3.120.000 
31.250.030 31.055.530 19.128.930 
* Planung 
2020 2021 2022 
-Euro- -Euro- -Euro- 
7.000282.710 100.000 
7.000283.710 100.000 
37 7.000884.710.004 255.000 
40 7.000884.710 450.000 
41 7.000896.710 Neue Dauerausstellung Stadtgeschichte 763.000 
7.000738.710.001 600.000 
7.000738.710.004 800.000 
7.000738.710.005 375.000 
7.000738.710.007 375.000 
7.000742.710.005 2.000.000 4.900.000 500.000 
7.000748.710.002 Bramscher Straße Hasetor - Haster M ühle 1.500.000 1.300.000 
0.007000.754.710 1.200.000 1.120.000 250.000 
7.000756.710 2.500.000 1.700.000 
7.000764.710 1.000.000 2.000.000 
7.000810.710 300.000 300.000 300.000 
7.000813.710.002 800.000 500.000 
7.000838.710.001 600.000 
7.000841.710.002 500.000 
7.000843.710    1.500.000 
7.000880.710    270.000 
7.000901.710    400.000 
7.000902.710    400.000 
7.000816.710.002 2.500.000 
Summe 12.218.000 16.820.000 3.120.000 
Summe 2020-2022 
Overbergstr. 
209 Kinderspielplätze global 
Spielgeräte für Kinderspielplätze 
Rheiner Landstraße 
Global Erschließung neuer Wohngebiete 
Vehrter Landstraße 
Friedhof Eversburg Baustraße 
Klausegärten Endausbau 
Limberg 
Richard-Wagner-Str. (Rheiner L.-Wilhelm) 
Wartenbergstr. 
Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich fälligen Auszahlungen 
(gem. § 1 Abs. 2 Nr. 5 KomHKVO) 
OE 
32.158.000 
Einzelmaßnahme 
Tanklöschfahrzeug (OS-2244) 
Erw. Freifläche GSG und RS B. von Suttner 
Nachrichtlich: 
In der mittelfristigen Finanzplanung vorgesehene 
Kreditaufnahmen für Investitionstätigkeit 
Global Kanalfolgemaßnahmen 
Brücke Hamburger Str. 
Neumarkt Gebiet 
Heger-Tor-Viertel 62 
Radschnellweg Widukindland 
Rosenplatz Bahnhalt Bau 
Global Radwege 
Global Kreisverkehre/Signalanlagen 
Voraussichtlich fällig werdende Auszahlungen 
Verpflichtungsermächtigungen 
im Haushaltsplan des Jahres 
Insgesamt 
1
Verpflichtungsermächtigungen 2019 
für die Jahre 2020 - 2022 (Kernhaushalt) 
500