Zuwendung an die ICO GmbH zur Finanzierung der Projektentwicklung für die Hochschule für Medizin in Osnabrück (HMO)
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2025/4967
Datum: 2025-11-14
Vorlagenart: Beschlussvorlage

Stadt Osnabrück 
Die Oberbürgermeisterin 
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Vorlagenummer: VO/2025/4967 
Vorlageart: Beschlussvorlage 
Öffentlichkeitsstatus:  öffentlich 
 
Zuwendung an die ICO GmbH zur Finanzierung der Projektentwicklung 
für die Hochschule für Medizin in Osnabrück (HMO) 
 
Datum: 29.10.2025 
 Vorstand für Finanzen, Infrastruktur und Beteiligungen 
Federführung: Fachbereich Finanzen und Controlling 
 
Beratungsfolge 
 
Gremium Datum Sitzungsart Top-Nr. 
Ausschuss für Finanzen und Beteiligungssteuerung 
(Vorberatung) 25.11.2025 Ö  
Verwaltungsausschuss (Vorberatung) 09.12.2025 N  
Rat der Stadt Osnabrück (Entscheidung) 09.12.2025 Ö  
 
Beschluss: 
  
1. Die Stadt Osnabrück stellt der ICO InnovationsCentrum Osnabrück GmbH zur 
Finanzierung der Projektentwicklung für die HMO bis zum 31.12.2025 einen Betrag in 
Höhe von 400.000 € für das Wirtschaftsjahr 2026 zur Verfügung. 
  
2. Die Stadt Osnabrück stellt der ICO InnovationsCentrum Osnabrück GmbH zur 
Finanzierung der Projektentwicklung für die HMO im Dezember 2026 vorbehaltlich der 
Haushaltsgenehmigung einen Betrag in Höhe von 450.000 € und im Dezember 2027 
vorbehaltlich der Haushaltsgenehmigung einen Betrag in Höhe von 300.000 € für die 
Wirtschaftsjahre 2027 und 2028 zur Verfügung.  
  
3. Die Vertreterin der Stadt Osnabrück in der Gesellschafterversammlung der 
InnovationsCentrum Osnabrück GmbH, Frau Oberbürgermeisterin Katharina Pötter, wird 
angewiesen, in einer noch zu terminierenden Gesellschafterversammlung der ICO 
InnovationsCentrum Osnabrück GmbH wie folgt zu stimmen: 
  
TOP Wirtschafts- und Stellenplan ICO InnovationsCentrum Osnabrück GmbH 2026: 
  
1. Der Wirtschaftsplan der ICO InnovationsCentrum Osnabrück GmbH für das Jahr 
2026, der einen Jahresfehlbetrag in Höhe von 1.509.650 € vorsieht, wird in der 
anliegenden Fassung (zur VO/2025/4967) inkl. des Stellenplans festgestellt.  
  
2. Die Stadt und der Landkreis Osnabrück zahlen zum Jahresende 2025 jeweils 
275.000 € als Zuwendung zur Finanzierung des ICO-Kerngeschäftes. 
  
3. Die Stadt und der Landkreis Osnabrück zahlen bis zum 31.12.2025 jeweils 400.000 € 
als Zuwendung zur Finanzierung der Projektentwicklung für die Hochschule für 
Medizin in Osnabrück. 
 
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      TOP Wahl des Abschlussprüfers: 
  
Die Firma Göken, Pollak & Partner Treuhandgesellschaft mbH wird als Abschlussprüfer 
für das Jahr 2025 bestellt. 
  
  
 
  
A. Finanzielle Auswirkungen: 
  
X Ja   
  Nein   
  
1.100.5.7.1.02 
Wirtschaftsförderung 2025 2026 2027 
Erträge/Einzahlungen (+)       
Aufwendungen/Auszahlungen (-) -675.000 € -450.000 € -300.000 € 
Summe -675.000 € -450.000 € -300.000 € 
  
Folgekosten (jährlich) € 
  
Weitere Angaben 
  
Die oben dargestellten finanziellen Mittel beziehen sich auf das Jahre 2025 – 2027.  
  
  
Die erforderlichen Mittel stehen im Haushaltsplan zur Verfügung bzw. wurden im 
Verwaltungsentwurf eingeplant: 
  
X  Ja (ggf. mit Deckung innerhalb des eigenen Budgets – s. u.) 
   Nein, die Mittel müssen noch im Rahmen der Haushaltsplanung berücksichtigt werden. 
   Nein, die Mittel müssen (im lfd. Haushaltsjahr) außer-/überplanmäßig bereitgestellt werden 
(Deckungsposition s. u.). 
   Es wird eine Verpflichtungsermächtigung i. H. v. ________ € für  
   das/die Jahr/e _______ in Anspruch genommen. 
  
Deckungsposition  
  
Bei den Erträgen aus dem Kommunalen Finanzausgleich ergeben sich Mehrerträge in Höhe 
von rund 1,7 Mio. € gegenüber dem Planansatz nach Eingang des Festsetzungsbescheid im 
April 2025. Diese Erträge können zur Deckung herangezogen werden. 
  
  
  
Produkt/Investitionsmaßnahme Betrag 
Produkt 1.100.6.1.1.01 Steuern, allgemeine Zuweisungen, 
allgemeine Umlagen 
400.000 € 
    
  
B. Personelle Auswirkungen: Keine  
  
C. Integrations- /Gleichstellungs-/ Inklusionspolitische Auswirkungen: 
  
   positiv 
   negativ 
X  keine 
  
D. Auswirkungen auf den Klimaschutz (CO2-Ausstoß/Energieverbrauch): 
  
   positiv 
 
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   negativ 
X  keine 
  
E. Auswirkungen auf Arbeitsplätze und den Wirtschaftsstandort Osnabrück: 
  
X  positiv 
   negativ 
   keine 
  
F. Ggf. Alternativen zum Beschlussvorschlag: - 
  
G. Beteiligte Stellen: ICO InnovationsCentrum Osnabrück GmbH (ICO) 
  
 
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s zentrale/s Handlungsfeld/er: 
Hochschul- und Wirtschaftsstadt - stark -sozial-innovativ (Ziel 2021-2030) 
Finanzielle Handlungsfähigkeit sichern 
 
Sachverhalt: 
  
Zu TOP 1: 
Für die Finanzierung der voraussichtlich im Jahr 2026 anfallenden Aufwendungen der HMO-
Projektentwicklung sollen beide Gesellschafter als Zuwendung jeweils 400 T€ im Dezember 
2025 an die ICO GmbH zahlen. 
  
Die mit Abstand größte Position im Wirtschaftsplan 2026 der ICO GmbH in Höhe von 890 T€ 
stellt die beabsichtigte Vergütung eines Dienstleisters dar, der mit der Projektentwicklung der 
HMO beauftragt werden soll. Der Betrag ist dabei als Schätzung aus den Arbeiten der 
vorhergehenden Arbeitsgruppe abgeleitet. Die EU-weite Ausschreibung für diese 
Dienstleistung soll im November 2025 mit der Veröffentlichung gestartet werden. Zum 
aktuellen Zeitpunkt liegen keine Angebote vor, so dass diese Position mit großen 
Unwägbarkeiten verbunden ist. Die Geschäftsführung geht davon aus, dass dieser Betrag 
ausreichend bemessen ist, um die angefragte Dienstleistung in 2026 finanzieren zu können. 
  
Eine gleichlautende Beschlussvorlage wird dem Kreistag des Landkreises Osnabrück in 
seiner nächsten Sitzung vorgelegt. 
  
Zu TOP 2: 
Für das Wirtschaftsjahr 2027 ist vorgesehen, dass beide Gesellschafter im Dezember 2026 
jeweils eine Zuwendung in Höhe von 450.000 € zur Projektentwicklung der HMO an die ICO 
GmbH zahlen (vorbehaltlich der Haushaltsgenehmigung). 
Für das Wirtschaftsjahr 2028 ist vorgesehen, dass beide Gesellschafter im Dezember 2027 
jeweils 300.000 € als Zuwendung an die ICO GmbH zahlen (vorbehaltlich der 
Haushaltsgenehmigung). 
  
Zu TOP 3: 
TOP Wirtschafts- und Stellenplan ICO InnovationsCentrum Osnabrück GmbH 2026: 
Der Wirtschaftsplan der ICO InnovationsCentrum Osnabrück GmbH geht für das 
Jahr  2026 von einem Jahresfehlbetrag in Höhe von  -1.509.650 € aus. 
  
Insgesamt betragen die erwarteten Erträge für 2026 848.300 €. Die Aufwendungen 
werden für 2026 mit 2.358.950 € abgeschätzt. Hieraus ergibt sich ein EBIT in Höhe von -
1.510.650 €. Die zu zahlenden Steuern werden mit 3.000 € prognostiziert; die Zinserträge 
mit 4.000 €. Somit ergibt sich ein Jahresfehlbetrag in Höhe von -1.509.650 €. 
  
Der Wirtschafts- und Stellenplan 2025 beinhaltet dabei neben dem ICO-Kerngeschäft das 
Projekt der Innovationsagentur der Zukunftsregion StadtLandZukunft OS sowie die 
 
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vorbereitende Projektentwicklung für die Hochschule für Medizin in Osnabrück. Diese 
beiden Projekte tragen einen erheblichen Anteil an den abgeschätzten 
Gesamtaufwendungen des ICO für 2026:  
  
• Die Gesamtaufwendungen für die Projektentwicklung für die Hochschule für Medizin in 
Osnabrück betragen 1.080 T€. Erträge gibt es in diesem Projekt nicht. 
  
• Die Aufwendungen im Projekt StadtLandZukunft OS betragen auf Planebene in 2026 
210.000 €. Das Projekt wird aus von Stadt und Landkreis Osnabrück weitergeleiteten 
Fördermitteln ergebnisneutral für die ICO GmbH durchgeführt. 
  
Im ICO-Kerngeschäft werden Gesamtaufwendungen in Höhe von 1.099.950 € erwartet. 
Die Erträge werden auf Planebene mit 625.300 € abgeschätzt. Zudem sind die 
Weiterberechnungen für die Projekte Zukunftsregion und HMO in Höhe von 33 T€ sowie 
das Finanzergebnis in Höhe von 1 T€ zu addieren. Es ergibt sich somit ein Ergebnis im 
ICO-Kern in Höhe von -440.650 €. 
  
Der Stellenplan des ICO sieht insgesamt zehn in der ICO GmbH beschäftigte Personen 
mit 7,5 Vollzeitäquivalenten vor. Zwei Personen werden dabei als Hausmeister im ICO-
Kern geringfügig beschäftigt. Der Personalaufwand wird für 2026 mit insgesamt 623 T€ 
abgeschätzt. 
  
Entsprechend der Beschlüsse des Rates der Stadt Osnabrück vom 01.07.2025 und des 
Kreistages des Landkreises Osnabrück vom 29.09.2025 werden zum Jahresende 2025 
von beiden Gesellschaftern jeweils 275 T€ als Zuwendung an die ICO GmbH zur 
Finanzierung des Kerngeschäftes gezahlt. 
  
Zur Finanzierung der HMO sollen beide Gesellschafter jeweils eine Zuwendung in Höhe 
von 400 T€ zum Jahresende an die Gesellschaft zahlen. 
  
TOP Wahl des Abschlussprüfers: 
Gemäß § 18 des Gesellschaftsvertrages der ICO InnovationsCentrum Osnabrück GmbH 
ist eine Jahresabschlussprüfung durchzuführen. Für die Jahre 2024 bis 2026 übernimmt 
das Rechnungsprüfungsamt des Landkreises Osnabrück die Zuständigkeit für die 
Prüfung. Auf Basis einer Rahmenvereinbarung des Landkreises Osnabrück soll die 
Göken, Pollak & Partner Treuhandgesellschaft mbH aus Bremen mit der 
Abschlussprüfung für das Jahr 2025 beauftragt werden. Für die ICO GmbH hat Göken, 
Pollak & Partner Treuhandgesellschaft mbH die Leistungen zur Wirtschaftsprüfung zum 
Preis von 5.000 € (netto) angeboten. 
  
  
gez. Fillep    gez. Hänsler 
  
 
Anlage/n 
1 - ICO-Wirtschaftsplan 2026 (öffentlich) 
 
2 - ICO-Stellenplan 2026 (öffentlich) 
 
 
 
[Dokumentende] 
 
Anlage zu Top 5 ICO WIRTSCHAFTSPLAN 2026
A. Erträge
Umsatzerlöse
Konten
Ist
 2024
Ist 
30.09.2025
Prognose 
25 Plan 25 Plan 2026
Abw. Plan 26
zum Ist Vorjahr 
abs. 
Abw. Plan 26
zum Ist 
Vorjahr in %
Abw. Plan 26 
zum Plan 25 
abs.
Abw. Plan 26 
zum Plan 25 
in % Szenario 2027 Szenario 2028 Szenario 2029
Geschäftsbesorgungsvertrag CUT 58.000,00 €       43.500 €          58.000 €          58.000 €       58.000 €             - €                         0% - €                         0%
Mieterträge ICO 384.616,16 €    281.837,41 €   383.000 €        380.000 €      388.000 €           3.384 €                 1% 8.000 €                 2% 395.760 €            403.675 €         411.749 €          
Sonstige Umsatzerlöse 1.745,36 €         2.743 €             3.000 €             - €                        1.745 €-                 -100% - €                         - €                         - €                      - €                        
IT 29.672,82 €       20.289 €           27.300 €           28.000 €        28.000 €             1.673 €-                 -6% - €                         0% 28.560 €              29.131 €           29.714 €             
Erlöse Kopierer 770,58 €            715 €                 1.000 €             1.000 €          1.000 €               229 €                    30% - €                         0% 1.020 €                1.040 €             1.061 €               
Erlöse Coffeepoint 4.920,88 €         3.615 €             4.900 €             5.500 €          5.200 €               279 €                    6% 300 €-                    -5% 5.304 €                5.410 €             5.518 €               
Kostenerstattung Telefon 1.489,33 €         1.139 €             1.500 €             1.300 €          1.500 €               11 €                      1% 200 €                    15% 1.530 €                1.561 €             1.592 €               
Erlöse ICO Friends 32.857,48 €       28.975 €           38.000 €           33.000 €        38.000 €             5.143 €                 16% 5.000 €                 15% 38.760 €              39.535 €           40.326 €             
Erlöse Conference 43.971,85 €       25.743 €           35.000 €           43.000 €        40.000 €             3.972 €-                 -9% 3.000 €-                 -7% 40.800 €              41.616 €           42.448 €             
Erlöse Coworking 12.016,99 €       12.734 €           16.500 €           12.000 €        17.000 €             4.983 €                 41% 5.000 €                 42% 17.340 €              17.687 €           18.041 €             
Erlöse Parkplatz 2.532,50 €         1.860 €             3.000 €             3.000 €          3.000 €               468 €                    18% - €                         0% 3.060 €                3.121 €             3.184 €               
Erlöse Setup Fee 800,00 €            1.000 €             1.200 €             1.000 €          1.000 €               200 €                    25% - €                         0% 1.020 €                1.040 €             1.061 €               
Erträge WTT 7.926,46 €         - €                   - €                        7.926 €-                 -100% - €                         - €                         - €                      - €                        
Sonstige Umsatzerlöse 1.000 €          1.000 €               1.000 €                 - €                         0% 1.020 €                1.040 €             1.061 €               
Einspeisung Photovoltaikanlage -  €                   31 €                   31 €                  300 €              200 €                   200 €                    100 €-                    -33% 204 €                   208 €                212 €                  
Gesamt Umsatzerlöse 581.320 €          424.181 €         572.431 €        567.100 €      581.900 €           580 €                    0% 14.800 €               3% 534.378 €            545.066 €         555.967 €          
Sonstige betriebliche Erträge
Bestandsveränderung unfertige Erzeugnisse7.987,16 €         4.000 €             5.000 €          5.000 €               2.987 €-                 -37% - €                         0% 5.100 €                5.202 €             5.306 €               
Periodenfremde Erträge - €                         
Fördermittel WTT 37.200,00 €       22.922 €           24.000 €           28.000 €        38.400 €             1.200 €                 3% 10.400 €               37% 38.400 €              38.400 €           38.400 €             
Erträge aus Herabsetzung PWB - €                         - €                         
Auflösung Rückstellungen 600,00 €            600 €-                    -100% - €                         
Erstattungen AufwendungsausgleichsG - €                         - €                         
sonst. Erlöse btr. und regelmäßig 8.931,34 €         12.073 €           13.000 €           - €                   8.931 €-                 -100% - €                         
sonstige Erträge unregelmäßig - €                         
Gesamt Sonstige betriebliche Erträge ICO-Kern 54.719 €            34.995 €           41.000 €          33.000 €        43.400 €             11.319 €-              -21% 10.400 €               32% 43.500 €              43.602 €           43.706 €             
Fördermittel Personal ZK 90.930,86 €       76.828 €           108.378 €        143.000 €      143.000 €           52.069 €              57% - €                         0% 143.000 €            143.000 €         
Fördermittel Sachkosten Zk 7.057,95 €         3.962 €             5.000 €             50.000 €        47.000 €             39.942 €              566% 3.000 €-                 -6% 47.000 €              47.000 €           
Weiterberechnungen Zukunftsregion 17.153,42 €       7.572 €             17.000 €           17.000 €        20.000 €             2.847 €                 17% 3.000 €                 18% 20.000 €              20.000 €           
Summe Erträge Zukunftsregion 115.142,23 €    88.362,00 €      130.378,00 €   210.000 €      210.000 €           94.858 €              82% - €                         0% 210.000 €            210.000 €         
Weiterberechnungen HMO 1.000 €             13.000 €             13.000 €              
Gesamt Sonstige betriebliche Erträge 169.861 €          123.357 €         172.378 €        243.000 €      266.400 €           83.539 €              49% 23.400 €               10% 253.500 €            253.602 €         43.706 €             
Gesamterträge ICO 751.181 €          547.538 €         744.809 €        810.100 €      848.300 €           97.119 €              13% 38.200 €               5% 787.878 €            798.668 €         599.673 €          
B. Aufwendungen
Konten Ist 2024 Ist 30.09.2025 Prognose 25 Plan 25 Plan 2026
Abw. Plan 26
zum Ist Vorjahr 
abs. 
Abw. Plan 26
zum Ist 
Vorjahr in %
Abw. Plan 26 
zum Plan 25 
abs.
Abw. Plan 26 
zum Plan 25 
in % Szenario 2027 Szenario 2028 Szenario 2029
Materialaufwand
Gas, Wasser, Strom 51.181,56 €       39.380 €           53.000 €           53.000 €        52.000 €             818 €                    2% 1.000 €-                 -2% 53.040 €              54.101 €           55.183 €             
Miete 240.324,24 €    180.315 €         249.000 €        249.000 €      249.000 €           8.676 €                 4% - €                         0% 249.000 €            249.000 €         249.000 €           
Raumkosten (NK ICO Immo) 9.340,00 €         16.372 €           10.000 €           10.000 €        10.000 €             660 €                    7% - €                         0% 10.200 €              10.404 €           10.612 €             
Reinigung (Unterhaltsreinigung + Glas) 72.705,85 €       58.704 €           80.000 €           80.000 €        81.000 €             8.294 €                 11% 1.000 €                 1% 82.620 €              84.272 €           85.958 €             
Grunstücksaufwendungen (Garten/Winterdienst)9.286,13 €         4.260 €             10.000 €           9.000 €          10.000 €             714 €                    8% 1.000 €                 11% 10.200 €              10.404 €           10.612 €             
Wareneingang (Kaffee) 1.221,97 €         1.099 €             1.500 €             2.000 €          1.500 €               278 €                    23% 500 €-                    -25% 1.530 €                1.561 €             1.592 €               
Übernahme Möbel 3.500,00 €         - €                        
Bestandsveränderung Waren -  €                   
Gerätemiete bewgl. Wirtschaftsgüter 8.675,76 €         6.435 €             8.676 €-                 -100% - €                         - €                         - €                      - €                        
Gesamt Materialaufwand 396.236 €          306.565 €         403.500 €        403.000 €      403.500 €           7.264 €                 2% 500 €                    0% 406.590 €            409.742 €         412.957 €          
Personalaufwand
Gesamtpersonalaufwand ICO-Kern 324.973 €          243.666 €         346.363 €        344.600 €      360.300 €           35.327 €              11% 15.700 €               5% 366.086 €            372.045 €         378.183 €           
PersonalaufwandHMO - €                     30.000 €        120.000 €           123.600 €            
Personalaufwand Zukunftsregion 91.342 €            76.828 €           108.378 €        143.000 €      143.000 €           51.658 €              57% - €                         0% 143.000 €            143.000 €         
Gesamt Personalaufwand 416.314 €          320.494 €         454.741 €        517.600 €      623.300 €           206.986 €            50% 105.700 €            20% 632.686 €            515.045 €         378.183 €          
Abschreibungen
Gesamtabschreibungen 9.543 €              6.196 €             9.000 €             9.000 €          14.000 €             4.457 €                 47% 5.000 €                 56% 14.240 €              12.485 €           12.734 €             
Versicherungen/Beiträge
Gesamt Versicherungen 15.527 €            19.112 €           16.800 €          17.500 €        17.500 €             1.973 €                 13% - €                         0% 18.054 €              18.415 €           18.783 €             
Werbe- und Veranstaltungskosten
Werbekosten 24.201,99 €       7.125 €             13.000 €           17.500 €        40.000 €             15.798 €              65% 22.500 €               129% 40.000 €              40.000 €           40.000 €             
Streuartikel 678,13 €            - €                        678 €-                    -100% - €                         - €                         - €                      - €                        
Geschenke 416,06 €            153 €                 - €                        416 €-                    - €                         - €                         - €                      - €                        
Bewirtungskosten 23.000,86 €       5.012 €             7.000 €             2.500 €          5.000 €               
Gesamt 48.297 €            12.289 €           20.000 €          20.000 €        45.000 €             3.297 €-                 -7% 25.000 €               125% 40.000 €              40.000 €           40.000 €             
Konten
Ist
 2024
Ist 
30.09.2025
Prognose 
25 Plan 25 Plan 2026
Abw. Plan 26
zum Ist Vorjahr 
abs. 
Abw. Plan 26
zum Ist 
Vorjahr in %
Abw. Plan 26
zum Plan 25 
abs.
Abw. Plan 26
zum Plan 25 
in % Szenario 2027 Szenario 2028 Szenario 2029
Reparatur, Unterhaltung, und Instandhaltung
Gesamt 92.140 €            63.322 €           88.150 €          83.650 €        89.950 €             2.190 €-                 -2% 6.300 €                 8% 91.749 €              93.584 €           95.456 €             
Besondere und sonstige Kosten
Reisekosten 16,54 €              592 €                 800 €                - €                        17 €-                      -100% - €                         #DIV/0! - €                         - €                      - €                        
Reisekosten Arbeitnehmer, Fahrtkosten 331,34 €            1.000 €          2.000 €               1.669 €                 504% 1.000 €                 2.000 €                2.000 €             2.000 €               
Reisekosten An Verpfleg.mehraufwand 41,36 €              - €                        41 €-                      -100% - €                         - €                         - €                      - €                        
Übernachtungsaufwand 224,83 €            - €                        225 €-                    -100% - €                         - €                         - €                      - €                        
Wartungskosten ERP/DMS 6.155,05 €         4.164 €             7.000 €             7.000 €          8.000 €               1.845 €                 30% 1.000 €                 14% 8.160 €                8.323 €             8.490 €               
 Server/IT (Fremdleistung Stadt) 9.249,20 €         8.000 €             8.000 €          8.000 €               1.249 €-                 -14% - €                         0% 8.160 €                8.323 €             8.490 €               
Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.503,54 €         2.000 €             2.000 €          1.800 €               296 €                    20% 200 €-                    -10% 1.836 €                1.873 €             1.910 €               
Fremdleistungen und Fremdarbeiten (Personalverwaltung Stadt)5.904,64 €         12.562 €           14.000 €           6.000 €          6.000 €               95 €                      2% - €                         0% 6.120 €                6.242 €             6.367 €               
Porto 1.749,68 €         71 €                   1.500 €             1.000 €          1.500 €               250 €-                    -14% 500 €                    50% 1.530 €                1.561 €             1.592 €               
Bürobedarf 1.260,04 €         407 €                 800 €                1.000 €          1.000 €               260 €-                    -21% - €                         0% 1.020 €                1.040 €             1.061 €               
Zeitschriften, Bücher 836,11 €            537 €                 800 €                500 €              800 €                   36 €-                      -4% 300 €                    60% 816 €                   832 €                849 €                  
Fortbildungskosten 362,54 €            - €                      500 €                2.500 €          2.500 €               2.137 €                 590% - €                         0% 2.550 €                2.601 €             2.653 €               
Rechts- und Beratungskosten 19.161,53 €       9.883 €             15.000 €           20.000 €        25.000 €             5.838 €                 30% 5.000 €                 25% 25.500 €              26.010 €           26.530 €             
Abschluss- und Prüfungskosten 8.710,73 €         156 €                 9.000 €             8.000 €          9.000 €               289 €                    3% 1.000 €                 13% 9.180 €                9.364 €             9.551 €               
Mieten für Einrichtungen bewegliche WG 145,04 €            89 €                   145 €                300 €              300 €                   155 €                    107% - €                         0% 306 €                   312 €                318 €                  
Nebenkosten Geldverkehr 1.501,83 €         1.374 €             1.830 €             1.500 €          1.800 €               298 €                    20% 300 €                    20% 1.836 €                1.873 €             1.910 €               
Sonstiger Betriebsbedarf 2.136,23 €         1.573 €             2.500 €             2.500 €          2.500 €               364 €                    17% - €                         0% 2.550 €                2.601 €             2.653 €               
Sonstige Aufwendungen 500 €              500 €                   500 €                    - €                         0% 510 €                   520 €                531 €                  
Spenden - €                        - €                         - €                         - €                         - €                      - €                        
Einstellungen PWB auf Forderungen - €                        - €                         - €                         - €                         - €                      - €                        
Periodenfremde Aufwendungen 849,79 €            1.000 €             - €                        850 €-                    -100% - €                         - €                         - €                      - €                        
Forderungsverluste 2.681,60 €         3.000 €             10.000 €        5.000 €               2.318 €                 86% 5.000 €-                 -50% 5.100 €                5.202 €             5.306 €               
Gesamt 62.822 €            31.409 €           67.875 €          71.800 €        75.700 €             12.878 €              20% 3.900 €                 5% 77.174 €              78.677 €           80.211 €             
Innovationsberatung
Innovationsberatung 97.085,01 €       57.306 €           70.000 €           70.000 €        96.000 €             1.085 €-                 -1% 26.000 €               37% 96.000 €              96.000 €           96.000 €             
Gesamt 97.085 €            57.306 €           70.000 €          70.000 €        96.000 €             1.085 €-                 -1% 26.000 €               37% 96.000 €              96.000 €           96.000 €             
Gesamt betrieblicher Aufwand ICO-Kern 315.870 €          183.439 €         262.825 €        262.950 €      324.150 €           8.280 €                 3% 61.200 €               23% 322.977 €            326.677 €         330.450 €          
Konten Ist 2024
Ist 
30.09.2025 Prognose 25 Plan 25 Plan 2026
Abw. Plan 26
zum Ist Vorjahr 
abs. 
Abw. Plan 26
zum Ist 
Vorjahr in %
Abw. Plan 26
zum Plan 25 
abs.
Abw. Plan 26
zum Plan 25 
in % Szenario 2027 Szenario 2028 Szenario 2029
Betriebliche Aufwendungen HMO
Sachkosten HMO 1.190 €             30.000 €          50.000 €        57.000 €             57.000 €              
Fremdleistungen 890.000 €           770.000 €            
nachr. Weiterberechnungen ICO 1.000 €            13.000 €            13.000 €             
Summe betriebliche Aufwendungen HMO - €                       1.190 €             30.000 €          50.000 €        947.000 €           - €                         827.000 €            
Betriebliche Aufwendungen Zukunftsregion
nicht förderfähige Aufwendungen - €                         #DIV/0! - €                         
Sachkosten Zukunftsregion 7.057,95 €         3.962 €             5.000 €             48.000 €        47.000 €             39.942 €              566% 1.000 €-                 -2% 47.000 €              47.000 €           
nachrichtl. weiterberechneter Aufwand ZK 17.000 €       20.000 €             20.000 €              #DIV/0! 3.000 €                 18% 20.000 €              20.000 €           
Summe betriebliche Aufwendungen Zukunftsregion7.058 €              3.962 €             5.000 €             48.000 €        47.000 €             39.942 €              566% 1.000 €-                 -2% 47.000 €              47.000 €           - €                        
Gesamt betrieblicher Aufwand 322.928 €          188.591 €         297.825 €        360.950 €      1.318.150 €       48.222 €              15% 957.200 €            265% 369.977 €            373.677 €         330.450 €          
Übersicht Erträge
Umsatzerlöse ICO-Kern 581.320 €          424.181 €         572.431 €        567.100 €      581.900 €           580 €                    0% 14.800 €               3% 534.378 €            545.066 €         555.967 €           
Sonstige Erträge ICO-Kern 54.719 €            34.995 €           41.000 €           33.000 €        43.400 €             11.319 €-              -21% 10.400 €               32% 43.500 €              43.602 €           43.706 €             
Gesamterträge ICO-Kern 636.039 €          459.176 €         613.431 €        600.100 €      625.300 €           10.739 €-              -2% 25.200 €               4% 577.878 €            588.668 €         599.673 €          
Erträge Zukunftsregion 115.142 €          88.362 €           130.378 €        210.000 €      210.000 €           94.858 €              82% - €                         0% 210.000 €            210.000 €         - €                        
Gesamterträge ICO 751.181 €          547.538 €         743.809 €        810.100 €      835.300 €           84.119 €              11% 25.200 €               3% 787.878 €            798.668 €         599.673 €          
Übersicht Aufwand
Materialaufwand ICO 396.236 €          306.565 €         403.500 €        403.000 €      403.500 €           7.264 €                 2% 500 €                    0% 406.590 €            409.742 €         412.957 €           
Personalaufwand ICO 324.973 €          243.666 €         346.363 €        344.600 €      360.300 €           35.327 €              11% 15.700 €               5% 366.086 €            372.045 €         378.183 €           
Abschreibungen ICO 7.586 €              4.729 €             7.000 €             7.000 €          12.000 €             4.414 €                 58% 5.000 €                 71% 12.240 €              12.485 €           12.734 €             
Sonstige betriebliche Aufwendungen ICO 315.870 €          183.439 €         262.825 €        262.950 €      324.150 €           8.280 €                 3% 61.200 €               23% 322.977 €            326.677 €         330.450 €           
Gesamtaufwand ICO Kern 1.044.665 €       738.400 €         1.019.688 €     1.017.550 €  1.099.950 €       55.285 €              5% 82.400 €               8% 1.107.893 €        1.120.948 €     1.134.324 €       
Aufwand Zukunftsregion 100.357 €          82.257 €           115.378 €        193.000 €      192.000 €           91.643 €              91% 1.000 €-                 -1% 192.000 €            190.000 €         - €                        
Aufwand HMO 1.190 €             30.000 €          80.000 €        1.067.000 €       950.600 €            
Gesamtaufwand ICO 1.145.022 €       821.847 €         1.165.066 €     1.290.550 €  2.358.950 €       146.928 €            13% 1.068.400 €         83% 2.250.493 €        1.310.948 €     1.134.324 €       
C. Steuern, Finanzergebnis und Jahresfehlbetrag
Konten Ist 2024
Ist 
30.09.2025 Prognose 25 Plan 25 Plan 2026
Abw. Plan 26
zum Ist Vorjahr 
abs. 
Abw. Plan 26
zum Ist 
Vorjahr in %
Abw. Plan 26 
zum Plan 25 
abs.
Abw. Plan 26
zum Plan 25 
in % Szenario 2027 Szenario 2028 Szenario 2029
Erträge 751.181 €          547.538 €         744.809 €        810.100 €      848.300 €           97.119 €              13% 38.200 €               5% 787.878 €            798.668 €         599.673 €          
Aufwendungen 1.145.022 €       821.847 €         1.165.066 €     1.290.550 €  2.358.950 €       1.213.928 €         106% 1.068.400 €         83% 2.250.493 €        1.310.948 €     1.134.324 €       
EBIT 393.841 €-          274.309 €-         420.257 €-        480.450 €-      1.510.650 €-       1.116.809 €-         284% 1.030.200 €-         214% 1.462.615 €-        512.281 €-         534.651 €-          
Steuern
Gesamt Steuern von Einkommen und Ertrag 3.250 €-              1.106 €             2.000 €-             2.000 €-          3.000 €-               250 €                    -8% 1.000 €-                 50% 2.000 €-                2.000 €-             2.000 €-               
Finanzergebnis
Gesamt Finanzergebnis 3.285 €              2.531 €             3.000 €             3.000 €          4.000 €               715 €                    22% 1.000 €                 33% 2.000 €                2.000 €             2.000 €               
Jahresfehlbetrag ICO-Kern -    391.438 € -   268.015 € -  388.257 € -399.450 € -    440.650 € 49.212 €-        13% 41.200 €-         10% -     497.015 € -   512.281 € -    534.651 € 
Jahresfehlbetrag ICO GmbH -    393.806 € -   270.672 € -  419.257 € -479.450 € - 1.509.650 € 1.115.844 €-   283% 1.030.200 €-   215% -  1.462.615 € -   512.281 € -    534.651 € 
Nr. Angegeben sind jeweils die 
durchschnittlichen Beschäftigten
Abw. Abs. 
Vollzeit
Abw. Abs. 
Vollzeit
Erläuterung der 
Abweichung
Personen Vollzeit Personen Vollzeit Personen Vollzeit Personen Vollzeit Plan 2026/
Plan 2025
Plan 2026/
Prognose 2025
Sp. 1 Sp. 2 Sp. 3 Sp.4 Sp.4 Sp. 6 Sp. 7 = 
Sp. 6- Sp. 3
Sp. 9 =
Sp. 6-Sp. 5
Sp. 9 =
Sp. 6-Sp. 5
I Kern ICO
Assistenz/Sachbearbeitung 1 1,0 1 1,0 1 1,0 1 1 0,0 0,0
Sachbearbeitung Backoffice 1 1,0 1 1,0 1 1,0 1 1 0,0 0,0
Sachbearbeitung Marketing 1 1,0 1 1,0 1 1,0 1 1 0,0 0,0
Leitung 1 1,0 1 1,0 1 1,0 1 1
Hausmeister geringfügig 2 0,5 2 0,5 2 0,5 2 0,5 0,0 0,0
Summe 6 4,5 6 4,5 6 4,5 6 4,5 0,0 0,0
II Innovationsagentur 
StadtLandZukunft OS
Regionalmanagement 2 1,5 2 1,5 2 1,5 2 1,5 0,0 0,0
Assistenz 1 0,5 1 0,5 1 0,5 1 0,5 0,0 0,0
stud. Hilfskräfte 0 0,0 2 0,3 0 0,0 0 0,0 -0,3 0,0
Summe 3 2 5 2,3 3 2 3 2,0 -0,3 0
III Hochschule Medizin 
Osnabrück
Projektmanagement 0 0 1 1 1 1 1 1,0
Summe 1 1
Gesamtsumme 9 6,5 11 6,8 9 6,5 10 7,5 -0,3 0
ICO InnovationsCentrum Osnabrück GmbH
Stellenplan 2026 
IST 
2025
Plan 
2025
Prognose
2025
Plan 
2026