Controllingbericht zum 31.08.2015 - Fachbereich Integration, Soziales und Bürgerengagement
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2015/6242
Datum: 2015-10-27
Vorlagenart: Mitteilungsvorlage

Seite: 1/1
Stadt Osnabrück 14.10.2015 
Vorstand für Bildung, Soziales, Kultur
Fachbereich Integration, Soziales und Bürgerengagement
Mitteilungsvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2015/6242
öffentlich
Controllingbericht zum 31.08.2015 - Fachbereich Integration, 
Soziales und Bürgerengagement
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Sozial- und Gesundheitsausschuss 05.11.2015 Ö Kenntnisnahme
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s strategische/n Stadtziel/e:
Sachverhalt:
Im Rahmen des Berichtswesens legt der Fachbereich Integration, Soziales und 
Gesundheitsdienst den Controllingbericht zum 31.08.2015 vor.
Im Auftrag
gez. Kunze
Anlage/n:
Bericht auf Fachbereichsebene und Produktberichte
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2015
Ebene Fachbereich
Fachbereich 
50
Verantwortliche/r:
Herr Kunze
1. Zusammenfassende Beurteilung
Prognose Zielerreichung: Ja   Nein 
Voraussichtliche Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) -1.622.659 €
Steuerungsbedürftige Entwicklungen?  Ja   Nein 
2. Umsetzung der Entwicklungsschwerpunkte
 Zielwert wird (über-)planmäßig erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen NICHT erreicht
Entwicklungsschwerpunkt 1: Qualitätsmanagement in der Eingliederungshilfe nach dem SGB XII     
Prognose zur Umsetzung des Entwicklungsschwerpunktes:        
Begründungen / Hinweise:
Entwicklungsschwerpunkt 2: Weiterentwicklung der Bereiche Integration und Bürgerengagement
Prognose zur Umsetzung des Entwicklungsschwerpunktes:        
Maßnahmen/abgeleitete Produktziele Betroffene/s 
Produkt/e Prognose zur Zielerreichung
Verhinderung stattionärer Aufenthalte von Menschen mit Behin-
derungen durch konsequente Eingangsberatung vor Aufnahme in 
eine stationäre Einrichtung.
1.100.3.1.1.        
Überprüfung laufender Unterbringung von Menschen mit Behin-
derung in stationären Einrichtungen auf den individuelen Bedarf. 1.100.3.1.1        
Vermittlung von stationären in teilstationäre oder ambulante 
Hilfeformen. 1.100.3.1.1.        
Auf Gewährung von Eingliederungshilfen nach dem SGB XII besteht dem Grunde nach ein Rechtsanspruch, dennoch be-
steht bei der Bedarfserstellung und Bedarfsdeckung ein gewisser Ermessens- und Beurteilungsspielraum, der vom Sozialhil-
feträger in die Teilhabeplanung einzubringen ist, um eine personenzentrierte und ebenso sachgerechte wie wirtschaftliche 
Entscheidung im Einvernehmen mit dem Betroffenen und dem Leistungsbringer vorzubereiten. Dies gilt auch für ambulante 
Hilfen, die gegenüber stationären vorrangig sind.
Neu abzuschließende Leistungs- und Prüfungsvereinbarungen gehen ebenfalls von diesem Grundsatz aus und sollen dabei 
den Aspekt der Wirtschaftlichkeit als gleichrangig berücksichtigen.
Maßnahmen/abgeleitete Produktziele Betroffene/s 
Produkt/e Prognose zur Zielerreichung
Entwicklung und Umsetzung von Maßnahmen zur Integration von 
Personen mit Migrationshintergund. 1.100.1.1.1.44        
Weitere Etablierung der Bürgerberatung und der Freiwilligenagen-
tur als Dienstleistungsangebot der Stadt Osnabrück für die Bürge-
rinnen und Bürger.
1.100.1.1.1.45        
Begründungen / Hinweise:
3. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen
Ergebnis 
2014 Ansatz 2015
Stand 
31.08.2015
Prognose 
31.12.2015
Abweichung 
(Prognose zu 
Ansatz)
Erm. aus Vj + 
Nachbew.
Ordentliche Erträge       
1. Steuern und ähnliche Abgaben 4.175.557 4.175.000 2.821.731 4.232.597 57.597  
2. Zuwendungen und allg. Umlagen 12.468.897 13.767.400 9.463.155 14.385.100 617.700  
3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 349 120 83 120   
4. Sonstige Transfererträge 5.837.768 5.355.100 3.752.803 5.441.600 86.500  
5. öffentlich-rechtliche Entgelte 760.331 1.061.500 716.821 1.265.500 204.000  
6. privatrechtliche Entgelte 133.279 52.700 197.356 270.200 217.500  
7. Kostenerstattungen und -umlagen 72.010.377 76.767.800 50.015.446 79.009.279 2.241.479  
8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge 1.895      
9. aktivierte Eigenleistungen       
10. Bestandsveränderungen       
11. sonstige ordentliche Erträge 255.378 1.000 1.191 2.500 1.500  
12. Summe ordentliche Erträge 95.643.830 101.180.620 66.968.585 104.606.896 3.426.276  
Ordentliche Aufwendungen       
13. Aufwendungen aktives Personal -11.866.338 -13.046.517 -7.468.698 -13.078.517 -32.000  
14. Aufwendungen Versorgung -903.928 -1.376.401 -737.050 -1.376.401   
15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen -695.660 -929.079 -532.753 -1.221.800 -292.721  
16. Abschreibungen -350.476 -292.410 -205.667 -292.410   
17. Zinsen und ähnliche Aufw.       
18. Transferaufwendungen -87.300.733 -92.751.950 -61.200.879 -96.577.010 -3.825.060  
19. sonstige ordentliche Aufw. -48.049.719 -50.151.617 -32.682.303 -51.050.771 -899.154  
20. Summe ordentliche Aufw. -149.166.854 -158.547.974 -102.827.349 -163.596.909 -5.048.935  
21. Ordentliches Ergebnis -53.523.024 -57.367.354 -35.858.764 -58.990.013 -1.622.659  
22. außerordentliche Erträge 26.154  536    
23. außerordentliche Aufwendungen -568.990  -2.595    
24. außerordentliches Ergebnis -542.836  -2.059    
25. Jahresergebnis -54.065.859 -57.367.354 -35.860.823 -58.990.013 -1.622.659  
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 7.800 7.000 92 7.000   
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -2.108.768 -2.280.542 -1.232.531 -2.280.542   
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. -2.100.968 -2.273.542 -1.232.439 -2.273.542   
29. Gesamtergebnis -56.166.828 -59.640.896 -37.093.262 -61.263.555 -1.622.659  
4. Beurteilung der einzelnen Produkte
Produktnr. Produktbezeichnung W* Prognose zum 
31.12.2015
Voraussichtl. Ände-
rung Jahresergebnis
 (Zeile 25) 
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechte-
rung)
Steuerungs-
bedürftige 
Entwicklung 
(Details in Abwei-
chungsanalyse)
1.100.1.1.1.44 Integrationsmanagement W -523.691 -4.647 Ja   Nein 
1.100.1.1.1.45 Bürgerservice W -284.636 +32.563 Ja   Nein 
1.100.1.2.2.13 Unterbringung von Obdach-
losen
-324.142 +53.131 Ja   Nein 
1.100.3.1.1 Grundversorgung und Hilfen 
nach SGB XII (ohne Verwal-
tung)
W -17.036.196 -1.282.236 Ja   Nein 
1.100.3.1.1.9 Verwaltung der Sozialhilfe W -4.747.859 -57.965 Ja   Nein 
1.100.3.1.2.1 Grundsicherung Leistungen 
Unterkunft und Heizung 
W -25.292.000 +422.700 Ja   Nein 
1.100.3.1.2.2 Grundsicherung Eingliede-
rungsleistungen
-299.500 -35.000 Ja   Nein 
1.100.3.1.2.3 Grundsicherung Einmalige 
Leistungen
-885.200 -52.000 Ja   Nein 
1.100.3.1.2.6 Leistungen für Bildung und 
Teilhabe nach §28 SGB II
-1.628.000 -358.000 Ja   Nein 
1.100.3.1.2.9 Verwaltung der Grundsiche-
rung für Arbeitsuchende
-2.865.666 -124.920 Ja   Nein 
1.100.3.1.3 Leistungen nach dem 
AsylbLG
-3.311.750 -271.000 Ja   Nein 
1.100.3.1.5 Soziale Einrichtungen -2.275.747 -18.212 Ja   Nein 
1.100.3.2.1.01 Leistungen nach dem Bun-
desversorgungsgesetz
-74.980 -11.921 Ja   Nein 
1.100.3.4.3.01 Betreuungsleistungen -270.684 -4.388 Ja   Nein 
1.100.3.4.5.01 Landesblindengeld 0 0 Ja   Nein 
1.100.3.4.6.01 Wohngeld -750.313 +13.015 Ja   Nein 
1.100.3.4.7 Leistungen BuT nach §6 
BKGG
-717.749 +48.654 Ja   Nein 
1.100.3.5.1 Sonst. soziale Hilfen und 
Leistungen
-140.861 -40.700 Ja   Nein 
1.100.4.1.2.01 Gesundheitseinrichtungen -433.203 +18.976 Ja   Nein 
1.100.4.1.4 Maßnahmen der Gesund-
heitspflege
-1.360.432 -8.306 Ja   Nein 
1.100.6.1.1.02 Zuweisung Land Kosten der 
Unterkunft
4.232.597 +57.597 Ja   Nein 
Summe -61.263.555 -1.622.659
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt
Abweichungsanalyse 
Produkt Erläuterung / Begründung
1.100.3.1.1
Grundversorgung und Hilfen nach SGB XII (ohne Verwaltung)  - 1.282.236 €
Die Abweichungen im SGB XII werden wesentlich zu der Ergebnisverschlechterung beitra-
gen. Die Transferleistungen der Eingliederungshilfe für Menschen mit Behinderungen wird 
gegenüber den Planwerten insbesondere im Bereich der Frühförderung für Kinder bis zur 
Einschulung erheblich steigen (siehe Produktblatt 1.100.3.1.1 Grundversorgung und Hilfen 
nach SGB XII ohne Teilprodukt 1.100.3.1.1.9).
1.100.3.1.2.1
Grundsicherung SGB II Leistungen Unterkunft und Heizung                 + 422.700 €
Die Transferleistungen für Kosten der Unterkunft und Heizung für Arbeitsuchende (KdU) 
werden – bei einem Gesamtvolumen von 40 Mio. € - den Planwert um rd. 150.000 € über-
steigen. Den erfolgreichen Bemühungen des Jobcenters Osnabrück, Arbeitslosigkeit abzu-
bauen, stand die Zunahme von Leistungsberechtigten entgegen, die auch durch die Aner-
kennung von Asylberechtigten zu verzeichnen war.
Dem gegenüber stehen die Bundeserstattungen, die sich sowohl auf die vorstehenden KdU-
Transferleistungen beziehen als auch auf die „Leistungen für Bildung und Teilhabe nach dem 
SGB II“ (1.100.3.1.2.6) und „Leistungen für Bildung und Teilhabe nach § 6 BKGG“ 
(1.100.3.4.7). Bedingt durch eine Erstattung für das Jahr 2014 in Höhe von rd. 180.000 € und 
der Ausgabenentwicklung ergibt sich ein höherer Erstattungsbetrag.
Die Leistungen für Bildung und Teilhabe, die aus den Produkten „Leistungen für Bildung und 
Teilhabe nach dem SGB II“ (1.100.3.1.2.6) und „Leistungen für Bildung und Teilhabe nach 
§6 BKGG“ (1.100.3.4.7) bestehen, werden zu 100% vom Bund erstattet. 
Die Kosten für Unterkunft und Heizung für Arbeitsuchende werden in 2015 mit einem Anteil 
von 30,1% vom Bund erstattet. Der Prozentsatz wurde von 26,4% auf 30,1% angehoben 
(+3,7 Prozentpunkte) angehoben (vorher: 26,4%). Mit dem höheren Erstattungs-Prozentsatz 
ist beabsichtigt, zur Entlastung der kommunalen Haushalte insbesondere im Bereich Einglie-
1.100.3.1.2.1
derungshilfe für Menschen mit Behinderung beizutragen. (Die prozentuale Erhöhung ist auf-
grund der haushaltsrechtlichen Vorschriften dennoch bei diesem Produkt 1.100.3.1.2.1 abzu-
bilden und nicht bei dem Produkt 1.100.3.1.1 Grundversorgung und Hilfen nach SGB XII)
1.100.3.1.3
Leistungen nach dem AsylblG - 271.000 €
Der Zustrom von Flüchtlingen nach Deutschland ist deutlich steigend. 
Es sind signifikante Steigerungen der Flüchtlingszahlen zu verzeichnen, die sich nach Ein-
schätzung der zuständigen Bundes- und Landesbehörden auch in 2016 und 2017 fortsetzen 
werden.
Entwicklungsdaten für diesen Bereich stehen für eine verlässliche Prognose derzeit nicht zur 
Verfügung. Sowohl die höhere Zahl der Leistungsberechtigten als auch die nur schwer plan-
baren Aufwendungen wegen Krankheit für diesen Personenkreis sind Gründe für den über-
planmäßigen Anstieg dieses Leistungsbereiches. 
Es kann aufgrund von vorliegenden Pressemitteilungen des Landes davon ausgegangen 
werden, dass noch zusätzliche Bundes- und Landesmittel für die Kommunen bereitgestellt 
werden. Verlässliche und damit verwertbare Zahlen liegen der Sozialverwaltung derzeit nicht 
vor und konnten daher nicht in der vorliegenden Prognose abgebildet werden. Die Verwal-
tung geht aber von einer Vollkostendeckung aus.
1.100.3.1.2.6
Leistungen für Bildung und Teilhabe nach §28 SGB II -358.000 €
Die Abweichung für das Jahr 2015 ist im Wesentlichen auf die stark gestiegenen Kosten im 
Rahmen der Lernförderung zurückzuführen. 
Es erfolgt eine 100% Bundeserstattung (1.100.3.1.2.1)
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken
5. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der bisherigen Entwicklung des Budgets
 ist eine Freigabe der Sachkostensperre in vollem Umfang erforderlich;
 ist die Beantragung einer Übertragung von Haushaltsmitteln im Umfang von voraussichtlich       € ins kom-
mende Haushaltsjahr vorgesehen
6. Stellungnahme der Leitung
u. a. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeu-
tung für den gesamten Fachbereich (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung/Kennzahlen), 
Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesände-
rungen, etc.)
Entwicklung des Zuschussbedarfs
Das Budget des Fachbereiches Integration, Soziales und Bürgerengagement weist eine Verschlechterung des 
Jahresergebnisses in Höhe von -1.622.659 € aus.
Die Entwicklung der Einnahmen und Ausgaben insbesondere in den finanzintensiven Bereichen Sozialhilfe  und 
Hilfen für Flüchtlinge sind im Vorfeld nicht solide planbar, weil sie von vielen Unwägbarkeiten abhängig ist.
Im Bereich der Eingliederungshilfe für Menschen mit Behinderung steigen die Aufwendungen in den letzten 
Jahren deutlicher als in der Planung angenommen. Dies betrifft grundsätzlich alle Altersgruppen und alle Leis-
tungsarten. Infolge der Inklusion ist weiterhin mit einer Fallzunahme  bei den Integrationsleistungen für Kinder zu 
rechnen, insbesondere im Bereich Kinder- und Sonderkindergärten. Zudem wird eine Zunahme der Fälle im 
ambulat betreuten Wohnen erwartet. Diese Entwicklung ist insoweit positiv, weil dadurch wesentlich teurere 
stationäre Aufnahmen vermieden werden können.
2015 werden so viele Flüchtlinge in Deutschland erwartet wie nie zuvor. Die Flüchtlingskrise verstärkt sich spä-
testens seit Anfang September 2015 erneut und schafft eine Situation, in der insbesondere die Kommunen vor 
riesigen Herausforderungen stehen. Die Unterbringung, die ärztliche Versorgung, die Betreuung und die finanzi-
elle und organisatorische Abwicklung erfordern eine Herangehensweise, die mit den bisherigen Anforderungen 
nicht vergleichbar sind. 
Die Sozialverwaltung hat die Entwicklung der letzten Jahre in der Planung für das Jahr 2015 berücksichtigt. Die 
derzeitige Entwicklung war  allerdings in keinster Weise vorhersehbar. Es wird davon ausgegangen, dass die 
steigenden kommunalen Aufwendungen für Asylleistungsberechtigte durch höhere Erstattungen des Landes 
und des Bundes ausgeglichen werden können. Das Land Niedersachsen hat angekündigt, die kommunalen 
Haushalte noch im Jahr 2015 im Umfange von 180 Mio. € zu entlasten. Der Sozialverwaltung liegen allerdings 
derzeit keine weiteren Detailinformationen vor.
Neuregelungen des Landes insbesondere hinsichtlich des Umfangs der Aufnahmeverpflichtung der Kommunen 
als auch der Finanzbeteiligung durch den Bund und das Land werden erwartet.
Maßnahmen zur Einhaltung der Sachkostensperre
Dem Fachbereich war es nicht möglich, die Sachkostensperre einzuhalten. Soweit überhaupt Positionen im Jah-
resverlauf beeinflussbar sind, werden alle Möglichkeiten zur Ausgabenvermeidung oder –reduzierung ausge-
schöpft.  
Die hohen Bedarfe für Wasser und Energie bei den Einrichtungen für Wohnunglose und Flüchtlinge sind kaum 
steuerbar, da sie neben dem stetig steigenden Preisniveau auch vom nicht beeinflussbaren Verhalten der Be-
wohnerinnen und Bewohner abhängen.
Bei der zunehmenden Zahl von Leistungsberechtigten in den Leistungsteams ist außerdem bei den erheblich zu 
Buche schlagenden Positionen (EDV, Porto) unter den jetzigen Rahmenbedingungen keine Einsparung erziel-
bar. 
                  gez. Kunze
        Unterschrift der Leitung
Anlagen
Controllingberichte auf Ebene von (wesentlichen) Produkten
- 1.100.1.1.1.44 „Integrationsmanagement“
- 1.100.1.1.1.45 „Bürgerservice“
- 1.100.3.1.1 „Grundversorgung und Hilfen nach SGB XII (ohne Verwaltung)“
- 1.100.3.1.1.9 „Verwaltung der Sozialhilfe“
- 1.100.3.1.2.1 „Grundsicherung Leistungen Unterkunft und Heizung“
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2015
Ebene Produkt
Fachbereich 
50
Produktverantwortliche/r: 
Frau Rass-Turgut
Produkt: 1.100.1.1.1.44 
Integrationsmanagement
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Prognose Zielerreichung: Ja   Nein 
Voraussichtliche Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) - 4.647 €
Steuerungsbedürftige Entwicklung?  Ja   Nein 
2. Zielerreichung
 Zielwert wird (über-)planmäßig erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen NICHT erreicht
Produktziel 1: Entwicklung und Umsetzung von Maßnahmen zur Integration von Personen mit Mi-
grationshintergrund
Gewichtung: 100%
Bezug zum ESP: ESP 2: Nr.1
Prognose zur Zielerreichung:        
Begründungen / Hinweise:
3. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen
Ergebnis 
2014
Ansatz 
2015
Stand 
31.08.2015
Prognose 
31.12.2015
Abweichung 
(Prognose zu 
Ansatz)
Erm. aus Vj 
+ Nachbew. Deckung
Ordentliche Erträge        
1. Steuern und ähnliche Abgaben        
2. Zuwendungen und allg. Umlagen  30.000 30.000 30.000    
3. Aufl.-erträge aus Sonderposten        
4. Sonstige Transfererträge        
5. öffentlich-rechtliche Entgelte        
6. privatrechtliche Entgelte        
7. Kostenerstattungen und -umlagen        
8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge        
9. aktivierte Eigenleistungen        
10. Bestandsveränderungen        
11. sonstige ordentliche Erträge   3     
12. Summe ordentliche Erträge  30.000 30.003 30.000    
Ordentliche Aufwendungen        
13. Aufwendungen aktives Personal  -380.382 -236.932 -375.782 4.600   
14. Aufwendungen Versorgung  -19.711 -14.598 -19.711    
15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen  -17.400 -3.830 -13.500 3.900   
16. Abschreibungen  -1.210 -674 -1.210    
Kennzahl Ergebnis
2014
Plan
2015
Stand
31.08.
Prognose
zum 31.12.
- - - - -
Angesichts der steigenden Flüchtlingszahlen werden die Maßnahmen zur Integration, insbesondere von Flüchtlingen, suk-
zessive entwickelt und mit Trägern und Ehrenamtlichen umgesetzt.
17. Zinsen und ähnliche Aufw.        
18. Transferaufwendungen  -101.700 -64.566 -101.700    
19. sonstige ordentliche Aufw.  -28.641 -25.256 -41.788 -13.147   
20. Summe ordentliche Aufw.  -549.044 -345.857 -553.691 -4.647   
21. Ordentliches Ergebnis  -519.044 -315.854 -523.691 -4.647   
22. außerordentliche Erträge        
23. außerordentliche Aufwendungen        
24. außerordentliches Ergebnis        
25. Jahresergebnis  -519.044 -315.854 -523.691 -4.647   
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez.        
27. Aufw. intern. Leist.-Bez.  -200 -154 -200    
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez.  -200 -154 -200    
29. Gesamtergebnis  -519.244 -316.007 -523.891 -4.647   
4. Beurteilung einzelner Teilprodukte
Zwingend sind hier nur solche Teilprodukte anzugeben, die wesentlich zu einer voraussichtlichen Änderung des Jahresergebnisses beitragen 
werden.
Teilproduktnr. Bezeichnung des 
Teilproduktes
Prognose zum 
31.12.2015
Voraussichtl. Änderung 
Jahresergebnis (Zeile 25)
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Steuerungs-
bedürftige 
Entwicklung 
(Details in Abwei-
chungsanalyse)
1.100.1.1.1.1.44 Integrationsmanagement -523.691 -4.647 Ja   Nein 
Summe -523.691 -4.647
Abweichungsanalyse
u. a. Analyse der Budgetentwicklung im Hinblick auf die Entwicklung der Kennzahlen und der Finanzdaten auf Teilproduktebene
5. Stellungnahme des Produktverantwortlichen
u. a. Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei Abweichung 
von der Zielerreichung/Kennzahlen), aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.)
Durch die Organisationsverfügung des Oberbürgermeisters im Dezember 2014 wurde der Fachbereich Strategi-
sche Stadtentwicklung und Integration aufgelöst. Gleichzeitig wurde der Fachbereich Soziales und Gesundheit 
umbenannt in Fachbereich Integration, Soziales und Bürgerengagement. Im Zuge der Neugliederung des Fach-
bereiches wurden zwei neue Fachdienste eingerichtet: Fachdienst 50-5 „Integration“ und Fachdienst 50-6 „Bür-
gerengagement und Seniorenbüro“.  
Das Produkt 1.100.1.1.1.4 Integrationsmanagement umfasst die Entwicklung und Umsetzung eines kommuna-
len Integrationskonzeptes, einen Integrationsbericht einschließlich eines Monitorings, eine Integrationsberatung, 
die Koordinierungsstelle Flüchtlingssozialarbeit sowie die Fachkoordination Migration und Teilhabe. 
       
   gez. Rass-Turgut
Unterschrift des Produktverantwortlichen
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2015
Ebene Produkt
Fachbereich 
50
Produktverantwortliche/r: 
Herr Kunze
Produkt: 1.100.1.1.1.45 
Bürgerservice
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Prognose Zielerreichung: Ja   Nein 
Voraussichtliche Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) + 32.563 €
Steuerungsbedürftige Entwicklung?  Ja   Nein 
2. Zielerreichung
 Zielwert wird (über-)planmäßig erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen NICHT erreicht
Produktziel 1: Weitere Etablierung der Bürgerberatung und der Freiwilligenagentur als Dienstleis-
tungsangebot der Stadt Osnabrück für die Bürgerinnen und Bürger     
Gewichtung: 100%
Bezug zum ESP: ESP 2; Nr.2
Prognose zur Zielerreichung:        
Begründungen / Hinweise:
3. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen
Ergebnis
 2014
Ansatz 
2015
Stand 
31.08.2015
Prognose 
31.12.2015
Abweichung 
(Prognose zu 
Ansatz)
Erm. aus Vj 
+ Nachbew. Deckung
Ordentliche Erträge        
1. Steuern und ähnliche Abgaben        
2. Zuwendungen und allg. Umlagen -1.114  6.114 5.000 5.000   
3. Aufl.-erträge aus Sonderposten        
4. Sonstige Transfererträge        
5. öffentlich-rechtliche Entgelte        
6. privatrechtliche Entgelte  5.000 4.269 5.000    
7. Kostenerstattungen und -umlagen        
8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge        
9. aktivierte Eigenleistungen        
10. Bestandsveränderungen        
11. sonstige ordentliche Erträge   3     
Kennzahl Ergebnis
2014
Plan
2015
Stand
31.08.
Prognose
zum 31.12.
Anzahl der Kontakte in der Bürgerberatung, persönlich
Einfache Auskünfte 2.986 3.800 2.476 3.800
Wünsche, Anregungen, Tipps 1.778 2.300 1.669 2.300
Beschwerden/ umfachreiche Beratung 280 300 361 400
Anzahl der Kontakte in der Bürgerberatung, telefonisch
Einfache Auskünfte 5.127 5.500 3.702 5.500
Längere Gespräche 559 600 539 600
12. Summe ordentliche Erträge -1.114 5.000 10.386 10.000 5.000   
Ordentliche Aufwendungen        
13. Aufwendungen aktives Personal  -243.316 -134.094 -225.016 18.300   
14. Aufwendungen Versorgung  -11.759 -8.709 -11.759    
15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen  -9.100 -1.196 -8.700 400   
16. Abschreibungen  -1.200 -1.331 -1.200    
17. Zinsen und ähnliche Aufw.        
18. Transferaufwendungen        
19. sonstige ordentliche Aufw.  -56.824 -31.109 -47.961 8.863   
20. Summe ordentliche Aufw.  -322.199 -176.439 -294.636 27.563   
21. Ordentliches Ergebnis -1.114 -317.199 -166.053 -284.636 32.563   
22. außerordentliche Erträge        
23. außerordentliche Aufwendungen        
24. außerordentliches Ergebnis        
25. Jahresergebnis -1.114 -317.199 -166.053 -284.636 32.563   
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez.        
27. Aufw. intern. Leist.-Bez.        
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez.        
29. Gesamtergebnis -1.114 -317.199 -166.053 -284.636 32.563   
4. Beurteilung einzelner Teilprodukte
Zwingend sind hier nur solche Teilprodukte anzugeben, die wesentlich zu einer voraussichtlichen Änderung des Jahresergebnisses beitragen 
werden.
Teilproduktnr. Bezeichnung des 
Teilproduktes
Prognose zum 
31.12.2015
Voraussichtl. Änderung 
Jahresergebnis (Zeile 25)
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Steuerungs-
bedürftige 
Entwicklung 
(Details in Abwei-
chungsanalyse)
1.100.1.1.1.45 Bürgerservice -284.636 + 32.563 Ja   Nein 
Summe -284.636 +32.563
Abweichungsanalyse
u. a. Analyse der Budgetentwicklung im Hinblick auf die Entwicklung der Kennzahlen und der Finanzdaten auf Teilproduktebene
5. Stellungnahme des Produktverantwortlichen
u. a. Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei Abweichung 
von der Zielerreichung/Kennzahlen), aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.)
Durch die Organisationsverfügung des Oberbürgermeisters im Dezember 2014 wurde der Fachbereich Strategi-
sche Stadtentwicklung und Integration aufgelöst. Gleichzeitig wurde der Fachbereich Soziales und Gesundheit 
umbenannt in Fachbereich Integration, Soziales und Bürgerengagement. Im Zuge der Neugliederung des Fach-
bereiches wurden zwei neue Fachdienste eingerichtet: Fachdienst 50-5 „Integration“ und Fachdienst 50-6 „Bür-
gerengagement und Seniorenbüro“.  
Das Produkt 1.100.1.1.1.45 Bürgerservice umfasst die Bereiche Bürgerberatung und Freiwilligenagentur.
       
       gez. Kunze
Unterschrift des Produktverantwortlichen
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2015
Ebene Produkt
Fachbereich 
50
Produktverantwortliche/r: 
Herr Kunze
Produkt: 1.100.3.1.1 
Grundversorgung und Hilfen nach 
SGB XII (ohne 1.100.3.1.1.9 Verwal-
tung der Sozialhilfe)
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Prognose Zielerreichung: Ja   Nein 
Voraussichtliche Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) - 1.282.236 €
Steuerungsbedürftige Entwicklung?  Ja   Nein 
2. Zielerreichung
 Zielwert wird (über-)planmäßig erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen NICHT erreicht
Produktziel 1: Neufälle
Verhinderung stationärer Aufenthalte von Menschen mit Behinderungen durch kon-
sequente Eingangsberatung vor Aufnahme in eine stationäre Einrichtung.      
Gewichtung: 15%
Bezug zum ESP: ESP 1; Nr. 1
Prognose zur Zielerreichung:        
Begründungen / Hinweise:
Produktziel 2: Laufende Fälle
Überprüfung laufender Fälle mit Blick auf den individuellen Bedarf.     
Gewichtung: 40%
Bezug zum ESP: ESP 1; Nr.2
Prognose zur Zielerreichung:        
Begründungen / Hinweise:
Kennzahl Ergebnis
2014
Plan
2015
Stand
31.08.
Prognose
zum 31.12.
Anzahl der verhinderten Aufnahmen 18 10 15 18
Nachdem sich die Strukturen in den letzten Jahren zunehmend zugunsten zusätzlicher ambulanter und teilstationärer Ange-
bote verändert haben, nimmt die Anfrage nach Hilfen in vollstationären Einrichtungen ab, so dass weniger Fälle in diesem 
Sinne beraten werden müssen.
Kennzahl Ergebnis
2014
Plan
2015
Stand
31.08.
Prognose
zum 31.12.
Anzahl der qualitätsgeprüften Einzelfälle
 stationär 278 300 175 300
 ambulant 474 400 288 400
Produktziel 3: Laufende Fälle
Vermittlung von stationären in teilstationäre oder ambulante Hilfeformen     
Gewichtung: 30%
Bezug zum ESP: ESP 1; Nr.3
Prognose zur Zielerreichung:        
Begründungen / Hinweise:
3. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen
Ergebnis
 2014
Ansatz 
2015
Stand 
31.08.2015
Prognose 
31.12.2015
Abweichung 
(Prognose zu 
Ansatz)
Erm. aus Vj 
+ Nachbew. Deckung
Ordentliche Erträge        
1. Steuern und ähnliche Abgaben        
2. Zuwendungen und allg. Umlagen        
3. Aufl.-erträge aus Sonderposten        
4. Sonstige Transfererträge 4.883.238 4.619.600 3.197.325 4.704.100 84.500   
5. öffentlich-rechtliche Entgelte        
6. privatrechtliche Entgelte        
7. Kostenerstattungen und -umlagen 60.442.166 64.018.200 39.782.889 64.902.764 884.564   
8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge        
9. aktivierte Eigenleistungen        
10. Bestandsveränderungen        
11. sonstige ordentliche Erträge 48.052       
12. Summe ordentliche Erträge 65.373.456 68.637.800 42.980.214 69.606.864 969.064   
Ordentliche Aufwendungen        
13. Aufwendungen aktives Personal        
14. Aufwendungen Versorgung        
15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen        
16. Abschreibungen -14.369  -1.768     
17. Zinsen und ähnliche Aufw.        
18. Transferaufwendungen -76.294.213 -80.417.760 -53.125.550 -82.564.060 -2.146.300   
19. sonstige ordentliche Aufw. -3.736.310 -3.974.000 -2.066.360 -4.079.000 -105.000   
20. Summe ordentliche Aufw. -80.044.892 -84.391.760 -55.193.678 -86.643.060 -2.251.300   
21. Ordentliches Ergebnis -14.671.436 -15.753.960 -12.213.464 -17.036.196 -1.282.236   
22. außerordentliche Erträge 25.969       
23. außerordentliche Aufwendungen        
24. außerordentliches Ergebnis 25.969       
25. Jahresergebnis -14.645.467 -15.753.960 -12.213.464 -17.036.196 -1.282.236   
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez.        
27. Aufw. intern. Leist.-Bez.        
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez.        
29. Gesamtergebnis -14.645.467 -15.753.960 -12.213.464 -17.036.196 -1.282.236   
Da mittlerweile alle vorhandenen Sozialarbeiterstellen besetzt sind, können die notwendigen Qualitätsprüfungen in den 
entsprechenden Einzelfällen ausgebaut werden. 
Kennzahl Ergebnis
2014
Plan
2015
Stand
31.08.
Prognose
zum 31.12.
Entwicklung der Fallzahlen im ambulanten Wohnen im 
Verhältnis zu den Fällen im stationären Wohnen 
ambulant: 38 %
stationär: 62 %
ambulant: 36%
Stationär:  64%
ambulant: 39 %
stationär: 61 %
ambulant: 40%
stationär: 60 %
Das erweiterte Angebot der Leistungserbringer für ambulant betreutes Wohnen ermöglicht es zunehmend, stationäre Auf-
nahmen zu verhindern, erhöht aber gleichzeitig die Zahl der Fälle des ambulant betreuten Wohnens.
4. Beurteilung einzelner Teilprodukte
Zwingend sind hier nur solche Teilprodukte anzugeben, die wesentlich zu einer voraussichtlichen Änderung des Jahresergebnisses beitragen 
werden.
Teilproduktnr. Bezeichnung des 
Teilproduktes
Prognose zum 
31.12.2015
Voraussichtl. Änderung 
Jahresergebnis (Zeile 25)
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Steuerungs-
bedürftige 
Entwicklung 
(Details in Abwei-
chungsanalyse)
1.100.3.1.1.0 Grundversorgung nach 
SGB XII
11.864 +7.564 Ja   Nein 
1.100.3.1.1.1 Hilfe zum Lebensunterhalt 
SGB XII
-3.129.660 +181.000 Ja   Nein 
1.100.3.1.1.2 Hilfe zur Pflege -9.283.400 +397.200 Ja   Nein 
1.100.3.1.1.3 Eingliederungshilfe -43.417.500 -1.833.000 Ja   Nein 
1.100.3.1.1.4 Hilfen zur Gesundheit -4.105.500 -107.000 Ja   Nein 
1.100.3.1.1.5 Hilfe zur Überw. Bes. soz. 
Schw.
-287.000 +26.000 Ja   Nein 
1.100.3.1.1.6 Grundsicherung im Alter 
und bei Erwerbsmind.
-25.000 -25.000 Ja   Nein 
1.100.3.1.1.7 Zahlungen Quotales Sys-
tem
43.200.000 71.000 Ja   Nein 
Summe -17.036.196 -1.282.236
Abweichungsanalyse
u. a. Analyse der Budgetentwicklung im Hinblick auf die Entwicklung der Kennzahlen und der Finanzdaten auf Teilproduktebene
Teilproduktnr. Erläuterung/Begründung
Hilfe zur Pflege +397.200
Kostenartengruppe 4: sonstige Transfererträge
Zunahme bei den Unterhaltsforderungen im SGB XII Bereich.
+28.500
1.100.3.1.1.2
Kostenartengruppe 18: Transferleistungen
Die Fallzahlen im Bereich Hilfe zur Pflege sind nicht in dem Umfange angestiegen 
wie in der Planung angenommen. In 2015 sind im Bereich der vollstationären 
Pflege die Fallzahlen wider Erwarten voraussichtlich leicht rückläufig. Die Aufwen-
dungen liegen mit 4,2% Punkten unter dem Planansätzen.
+368.700
Eingliederungshilfe    -1.833.000
-2.445.000
1.100.3.1.1.3
Kostenartengruppe 4: sonstige Transfererträge
Im Jahr 2015 wurde das bisherige Abrechnungsverfahren auf das sogenannte 
Bruttoprinzip umgestellt. Im Rahmen dieser Umstellung erhöhen sich diesbezüg-
lich die Erträge und Aufwendungen jeweils im gleichen Umfang und sind damit 
kostenneutral (siehe auch Kostenartengruppe 18). 
Kostenartengruppe 18: Transferleistungen
- Eingliederungshilfe für Kinder bis zur Einschulung und Pflegekinder, insbeson
  dere Frühförderung und Sonderkindergärten
- Eingliederungshilfe für Kinder, Jugendliche in Schulen, Ausbildung, Studium
- Eingliederungshilfe für Teilhabe am Leben
- Eingliederungshilfe für Wohnbetreuung und Sonstiges
  (siehe oben: Kostenartengruppe 4) 
Anzahl der Fälle
Wohnen in vollstationären Einrichtungen:    2014: 624 2015: 617
Ambulant betreutes Wohnen                        2014: 338 2015: 401
  
+703.000
-1.040.000
-285.000
-250.000
+2.258.000
5. Stellungnahme des Produktverantwortlichen
u. a. Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei Abweichung 
von der Zielerreichung/Kennzahlen), aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.)
Die Beeinflussbarkeit der Teilprodukte ist mit K.b. vermerkt (K.b. = „kaum beeinflussbare Plichtleistungen“)
Information zur Entwicklung von weiteren Teilprodukten und/oder Leistungen
Das Gesamtprodukt 3.1.1 umfasst rund 230 verschiedene (Teil-) Leistungen und Teilprodukte, von denen aller-
dings unterinhaltlichen und/ oder fiskalischen Aspekten nur einige von Bedeutung sind.
Personal- und Sachaufwendungen
Die mit der Leistungserbringung zusammenhängenden Personal- und Sachaufwendungen inklusive der dazu 
gehörenden Erträge müssen wegen des verbindlichen Produktplanes des Landes Niedersachsen gesondert 
dargestellt werden und stellen einen wesentlichen, allerdings nicht gesondert bezifferten Teil des Produkts 
3.1.1.9 „Verwaltung der Sozialhilfe“ dar. Alle diese Produkte betreffenden Planungswerte sind hier daher nicht 
enthalten. Nähere Ausführungen sind dem dazu erstellten Controllingbericht zu entnehmen.
       
gez. Kunze
Unterschrift des Produktverantwortlichen
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2015
Ebene Produkt
Fachbereich 
50
Produktverantwortliche/r: 
Herr Kunze
Produkt: 1.100.3.1.1.9 
Verwaltung der Sozialhilfe
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Prognose Zielerreichung: Ja   Nein 
Voraussichtliche Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) -57.965 €
Steuerungsbedürftige Entwicklung?  Ja   Nein 
2. Zielerreichung
 Zielwert wird (über-)planmäßig erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen NICHT erreicht
Produktziel 1: -
Gewichtung: -
Bezug zum ESP: -
Prognose zur Zielerreichung:        
Begründungen / Hinweise:
3. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen
Ergebnis 
2014
Ansatz 
2015
Stand 
31.08.201
5
Prognose 
31.12.201
5
Abweichung 
(Prognose zu Ansatz)
Erm. aus Vj 
+ Nachbew. Deckung
Ordentliche Erträge        
1. Steuern und ähnliche Abgaben        
2. Zuwendungen und allg. Umlagen        
3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 249 86 59 86    
4. Sonstige Transfererträge        
5. öffentlich-rechtliche Entgelte 3.516 2.500 1.650 2.500    
6. privatrechtliche Entgelte        
7. Kostenerstattungen und -umlagen 278.510 269.800 26.595 244.700 -25.100   
8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge        
9. aktivierte Eigenleistungen        
10. Bestandsveränderungen        
11. sonstige ordentliche Erträge 71.521 1.000 309 1.000    
12. Summe ordentliche Erträge 353.795 273.386 28.613 248.286 -25.100   
Ordentliche Aufwendungen        
13. Aufwendungen aktives Personal
-
3.580.563
-
3.822.380 -2.158.918 -3.784.128 38.252   
14. Aufwendungen Versorgung -268.704 -389.048 -288.136 -389.048    
15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen -11.274 -10.474 -5.624 -11.723 -1.249   
16. Abschreibungen -292.849 -271.662 -185.186 -271.662    
17. Zinsen und ähnliche Aufw.        
18. Transferaufwendungen -69.383 -41.000  -100.700 -59.700   
Kennzahl Ergebnis
2014
Plan
2015
Stand
31.08.
Prognose
zum 31.12.
- - - - -
19. sonstige ordentliche Aufw. -413.780 -428.716 -281.909 -438.883 -10.167   
20. Summe ordentliche Aufw.
-
4.636.553
-
4.963.280 -2.919.773 -4.996.145 -32.865   
21. Ordentliches Ergebnis
-
4.282.758
-
4.689.895 -2.891.160 -4.747.859 -57.965   
22. außerordentliche Erträge 132  384     
23. außerordentliche Aufwendungen -193.147       
24. außerordentliches Ergebnis -193.015  384     
25. Jahresergebnis
-
4.475.773
-
4.689.895 -2.890.776 -4.747.859 -57.965   
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez.   45     
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -739.557 -803.405 -447.724 -803.405    
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. -739.557 -803.405 -447.678 -803.405    
29. Gesamtergebnis
-
5.215.330
-
5.493.299 -3.338.454 -5.551.264 -57.965   
4. Beurteilung einzelner Teilprodukte
Zwingend sind hier nur solche Teilprodukte anzugeben, die wesentlich zu einer voraussichtlichen Änderung des Jahresergebnisses beitragen 
werden.
Teilproduktnr. Bezeichnung des 
Teilproduktes
Prognose zum 
31.12.2015
Voraussichtl. Änderung 
Jahresergebnis (Zeile 25)
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Steuerungs-
bedürftige 
Entwicklung 
(Details in Abwei-
chungsanalyse)
1.100.3.1.1.9 Verwaltung der Sozialhilfe -4.747.859 -57.965 Ja   Nein 
Summe -4.747.859 -57.965
Abweichungsanalyse
u. a. Analyse der Budgetentwicklung im Hinblick auf die Entwicklung der Kennzahlen und der Finanzdaten auf Teilproduktebene
5. Stellungnahme des Produktverantwortlichen
u. a. Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei Abweichung 
von der Zielerreichung/Kennzahlen), aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.)
Das Produkt 3.1.1.9 Verwaltung der Sozialhilfe wird wegen des verbindlichen Produktrahmenplans des Landes 
Niedersachsen gesondert dargestellt. Alle hier ausgewiesenen Planungswerte (Erträge und Aufwendungen) 
sind nicht im Produkt 3.1.1 enthalten.
       
        gez. Kunze
Unterschrift des Produktverantwortlichen
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2015
Ebene Produkt
Fachbereich 
50
Produktverantwortliche/r: 
Herr Kunze
Produkt: 1.100.3.1.2.1 
Grundsicherung Leistung für Unter-
kunft und Heizung
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Prognose Zielerreichung: Ja   Nein 
Voraussichtliche Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) + 422.700 €
Steuerungsbedürftige Entwicklung?  Ja   Nein 
2. Zielerreichung
 Zielwert wird (über-)planmäßig erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen NICHT erreicht
Produktziel 1: Unverzügliche Gewährung der zustehenden Leistungsansprüche     
Gewichtung: 100%
Bezug zum ESP: -
Prognose zur Zielerreichung:        
Begründungen / Hinweise:
3. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen
Ergebnis 
2014
Ansatz 
2015
Stand 
31.08.2015
Prognose 
31.12.2015
Abweichung 
(Prognose zu 
Ansatz)
Erm. aus Vj 
+ Nachbew. Deckung
Ordentliche Erträge        
1. Steuern und ähnliche Abgaben        
2. Zuwendungen und allg. Umlagen 12.440.101 13.700.300 10.154.962 14.273.000 572.700   
3. Aufl.-erträge aus Sonderposten        
4. Sonstige Transfererträge 757.199 600.000 407.784 600.000    
5. öffentlich-rechtliche Entgelte        
6. privatrechtliche Entgelte        
7. Kostenerstattungen und -umlagen 7.966 15.000 5.146 15.000    
8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge        
9. aktivierte Eigenleistungen        
10. Bestandsveränderungen        
11. sonstige ordentliche Erträge        
12. Summe ordentliche Erträge 13.205.265 14.315.300 10.567.892 14.888.000 572.700   
Ordentliche Aufwendungen        
13. Aufwendungen aktives Personal        
14. Aufwendungen Versorgung        
15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen        
Kennzahl Ergebnis
2014
Plan
2015
Stand
31.08.
Prognose
zum 31.12.
Bearbeitungszeit der Neuanträge nach Eingang der 
vollständigen Antragsunterlagen bis zur Bewilligung 3,24 Arbeitstage 9 Arbeitstage ca. 6 Arbeitstage 6 Arbeitstage
Die Zunahme der durchschnittlichen Bearbeitungszeit der Neuanträge nach Eingang der vollständigen Antragsunterlagen 
bis zur Bewilligung ist im Wesentlichen auf die Einführung und Umstellung auf das EDV-System Allegro zurückzuführen. 
16. Abschreibungen -450       
17. Zinsen und ähnliche Aufw.        
18. Transferaufwendungen -11.569       
19. sonstige ordentliche Aufw.
-
38.654.250
-
40.030.000
-
26.733.000
-
40.180.000 -150.000   
20. Summe ordentliche Aufw.
-
38.666.269
-
40.030.000
-
26.733.000
-
40.180.000 -150.000   
21. Ordentliches Ergebnis
-
25.461.004
-
25.714.700
-
16.165.108
-
25.292.000 422.700   
22. außerordentliche Erträge        
23. außerordentliche Aufwendungen        
24. außerordentliches Ergebnis        
25. Jahresergebnis
-
25.461.004
-
25.714.700
-
16.165.108
-
25.292.000 422.700   
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez.        
27. Aufw. intern. Leist.-Bez.        
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez.        
29. Gesamtergebnis
-
25.461.004
-
25.714.700
-
16.165.108
-
25.292.000 422.700   
4. Beurteilung einzelner Teilprodukte
Zwingend sind hier nur solche Teilprodukte anzugeben, die wesentlich zu einer voraussichtlichen Änderung des Jahresergebnisses beitragen 
werden.
Teilproduktnr. Bezeichnung des 
Teilproduktes
Prognose zum 
31.12.2015
Voraussichtl. Änderung 
Jahresergebnis (Zeile 25)
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Steuerungs-
bedürftige 
Entwicklung 
(Details in Abwei-
chungsanalyse)
1.100.3.1.2.1 Grundsicherung Leistungen 
für Unterkunft und Heizung
-25.292.000 +422.700 Ja   Nein 
Summe -25.292.000 +422.700
Abweichungsanalyse
u. a. Analyse der Budgetentwicklung im Hinblick auf die Entwicklung der Kennzahlen und der Finanzdaten auf Teilproduktebene
Zu Kostenarten-
gruppe Nr. Erläuterung/ Begründung
2. Die Bundeserstattung erfolgt grundsätzlich in Höhe von 26,4%. 
Der Gesetzgeber hat zur Entlastung der kommunalen Haushalte 
mit Blick auf die Entwicklung in der Eingliederungshilfe im Vorgriff 
auf die vom Bund zugesagten entlastungen im Rahmen der Ver-
abschiedung eines Bundesteilhabegesetztes die Prozentsätze bei 
der Erstattung KdU angehoben (bundesweit 1 Mrd. €). 
Für das Jahr 2015 ergbit sich demnach ein Wert von 31,3%. 
Bedingt durch eine Erstattung für das Jahr 2014 in Höhe von rd. 
180.000 € und der Ausgabenentwicklung ergibt sich insgesamt ein 
höherer Erstattungsbetrag.
572.700
19. Die Transferleistungen für Kosten der Unterkunft und Heizung für 
Arbeitsuchende (KdU) werden – bei einem Gesamtvolumen von 
40 Mio. € - den Planwert um rd. 150.000 € übersteigen. Den er-
folgreichen Bemühungen des Jobcenters Osnabrück, Arbeitslosig-
keit abzubauen, stand die Zunahme von Leistungsberechtigten 
entgegen, die auch durch die Anerkennung von Asylberechtigten 
zu verzeichnen war.
-150.000
Summe +422.700
5. Stellungnahme des Produktverantwortlichen
u. a. Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei Abweichung 
von der Zielerreichung/Kennzahlen), aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.)
Entwicklung Transferleistungen
Die Transferleistungen für Kosten der Unterkunft und Heizung für Arbeitsuchende (KdU) werden – bei einem 
Gesamtvolumen von 40 Mio. € - den Planwert um rd. 150.000 € übersteigen. Den erfolgreichen Bemühungen 
des Jobcenters Osnabrück, Arbeitslosigkeit abzubauen, stand die Zunahme von Leistungsberechtigten entge-
gen, die auch durch die Anerkennung von Asylberechtigten zu verzeichnen war.
Dem gegenüber stehen die Bundeserstattungen, die sich sowohl auf die vorstehenden KdU-Transferleistungen 
beziehen als auch auf die „Leistungen für Bildung und Teilhabe nach dem SGB II“ (1.100.3.1.2.6) und „Leistun-
gen für Bildung und Teilhabe nach § 6 BKGG“ (1.100.3.4.7). Bedingt durch eine Erstattung für das Jahr 2014 in 
Höhe von rd. 180.000 € und der Ausgabenentwicklung ergibt sich ein höherer Erstattungsbetrag.
Die Leistungen für Bildung und Teilhabe, die aus den Produkten „Leistungen für Bildung und Teilhabe nach 
dem SGB II“ (1.100.3.1.2.6) und „Leistungen für Bildung und Teilhabe nach §6 BKGG“ (1.100.3.4.7) bestehen, 
werden zu 100% vom Bund erstattet. 
Die Kosten für Unterkunft und Heizung für Arbeitsuchende werden in 2015 mit einem Anteil von 30,1% vom 
Bund erstattet. Der Prozentsatz wurde von 26,4% auf 30,1% angehoben (+3,7 Prozentpunkte) angehoben (vor-
her: 26,4%). Mit dem höheren Erstattungs-Prozentsatz ist beabsichtigt, zur Entlastung der kommunalen Haus-
halte insbesondere im Bereich Eingliederungshilfe für Menschen mit Behinderung beizutragen. (Die prozentuale 
Erhöhung ist aufgrund der haushaltsrechtlichen Vorschriften dennoch bei diesem Produkt 1.100.3.1.2.1 abzubil-
den und nicht bei dem Produkt 1.100.3.1.1 Grundversorgung und Hilfen nach SGB XII)
Die Anzahl der Bedarfsgemeinschaften ist nur in geringem Umfang steuerbar ( z.B. durch umfassende Prü-
fung der Anspruchsvoraussetzungen, Missbrauchsprüfung, Feststellung von Unterhaltsansprüchen, Vermitt-
lung in Beschäftigungsverhältnisse mit ausreichendem Einkommen).
Faktoren wie beispielsweise Trennung, Integration Nichtsesshafter, Zuzug Bedürftiger aus dem Umland, 
Anerkennung von Asylberechtigten und Entwicklung des Arbeitsmarktes entziehen sich völlig einer Steue-
rung durch das Jobcenter Osnabrück. 
         gez. Kunze
Unterschrift des Produktverantwortlichen
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2015
Ebene Investitionen
Fachbereich 
50
Verantwortliche/r:
Herr Kunze
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Voraussichtliche Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +70.762 €
Steuerungsbedürftige Entwicklungen?  Ja   Nein 
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zum Entwicklungsschwerpunkt
3. Finanzielle Entwicklung
Investive Projekte Plan 2015
Erm.a.Vj. + 
Nachbew.
Gesamt-
ermächtigung
Stand 
30.08.2015
Prognose 
31.12.2015
Abweichung 
(absolut) Abw. (%) Deckung
     7.000037.710  Büromöbel 12.750 1.870 14.620 923 12.750 1.870 13 0
     7.000039.710  EDV-Ausstattung 72.390 550 72.940 31.780 72.390 550 1 0
     7.000050.710  EDV-DMS-Ausstattung 1.700 68.342 70.042 725 1.700 68.342 98 0
     7.000398.770  Verkauf von Anlagevermögen 0 0 0 -536 0 0 0 0
*          VPC FB 50 86.840 70.762 157.602 32.893 86.840 70.762 45 0
**               Verwaltung der Sozialhilfe 86.840 70.762 157.602 32.893 86.840 70.762 45 0
***                    Grundversorgung u.Hilfen n.d.SGB XII 86.840 70.762 157.602 32.893 86.840 70.762 45 0
     7.000054.710  Büromöbel Jobcenter 6.800 0 6.800 0 6.800 0 0 0
*          Grundsicherung f.A./ Verwaltung 6.800 0 6.800 0 6.800 0 0 0
**               Grundsicherung f.A./ Verwaltung 6.800 0 6.800 0 6.800 0 0 0
Entwicklungsschwerpunkt: 
Maßnahmen Projektzuordnung (investives PSP-Element)
***                    Grundsicherung f.Arbeitssuchende SGB 6.800 0 6.800 0 6.800 0 0 0
     7.000051.710  Ausstattung Einrichtungen Flüchtlinge 35.000 0 35.000 9.562 35.000 0 0 0
*          Soz. Einrichtung f.Flüchtlinge 35.000 0 35.000 9.562 35.000 0 0 0
**               Soz. Einrichtung f.Flüchtlinge 35.000 0 35.000 9.562 35.000 0 0 0
***                    Soziale Einrichtungen 35.000 0 35.000 9.562 35.000 0 0 0
****                         Saldo Teilhaushalt 128.640 70.762 199.402 42.455 128.640 70.762 35 0
     davon Einzahlungen Teilhaushalt 0 0 0 -536 0 0 0 0
     davon Auszahlungen Teilhaushalt 128.640 70.762 199.402 42.991 128.640 70.762 35 0
Abweichungsanalyse
Inv.-Projekt (PSP-Element) Erläuterung/Begründung
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der bisherigen Entwicklung des Budgets
 ist keine Übertragung von Haushaltsmitteln ins kommende Haushaltsjahr vorgesehen;
 ist die Beantragung einer Übertragung von Haushaltsmitteln im Umfang von voraussichtlich 68.342 € ins kommende Haushaltsjahr vorgesehen
5. Stellungnahme des Verantwortlichen
u. a. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Darstellung der eingeleiteten 
Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem 
Entwicklungsschwerpunkt steht
Die Inanspruchnahme der bereitgestellten Investitionsmittel für die Einführung des Datenmanagementsystems (DMS) hat sich weiter verzögert, da einige 
grundlegende Voraussetzungen für die praktische Umsetzung des Projektes im Fachbereich zunächst zentral zu klären sind. Die Mittel werden aber weiterhin 
benötigt.
Der Anstieg der Ausgaben für Büromöbel ist insbesondere auf Ersatzbeschaffungen - insbesondere Stühle – als auch auf die Einrichtung erforderlicher  
Arbeitsplätze im Bereich Leistungen für Bildung und Teilhabe zurückzuführen, Da die grundlegende Neuausstattung des Fachbereiches im Jahr 2000 erfolgte, ist in 
den nächsten Jahren von einer Zunahme der Ersatzbeschaffungen auszugehen.
Die intensiven Ausgaben für Flüchtlingsunterkünfte hängen von Faktoren ab, die ebenfalls im Vorfeld nicht realistisch kalkulierbar sind.
___________gez. Kunze__________
Unterschrift des Verantwortlichen