Controllingbericht zum 31.08.24 des Fachbereichs Bildung, Schule und Sport
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2024/3626
Datum: 2024-10-25
Vorlagenart: Mitteilungsvorlage

Seite: 1/1
Stadt Osnabrück 08.10.2024 
Vorstand für Bildung, Kultur und Familie
Fachbereich Bildung, Schule und Sport
Mitteilungsvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2024/3626
öffentlich
Controllingbericht zum 31.08.24 des Fachbereichs Bildung, Schule 
und Sport
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Schul- und Sportausschuss 07.11.2024 Ö Kenntnisnahme
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s zentrale/s Handlungsfeld/er:
Sachverhalt:
Der in der Anlage angeführte Controllingbericht zum 31.08.2024 des Fachbereichs Bildung, 
Schule und Sport wird zur Kenntnisnahme vorgelegt.
Gez. Butke
Anlage/n:
Berichtsformular Teilergebnishaushalt 31.08.24
Berichtsformular Investitionen 31.08.2024
   
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2024 
 
Ergebnishaushalt 
 
Fachbereich  
Bildung, Schule und Sport  
Verantwortliche/r: 
Frau Butke  
 
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Voraussichtliche Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +611.684  € 
Steuerungsbedürftige Entwicklungen?   Ja    Nein  
 
2. Finanzielle Entwicklung 
Kostenartengruppen Ergebnis                        
2023 
Ansatz                             
2024 
Prognose                    
31.12.2024 Abw.* Sonstige   Er- 
mächtigungen** Deckungen 
Ordentliche Erträge             
  1. Steuern und ähnliche Abgaben             
  2. Zuwendungen u. allg. Umlagen 1.327.054  1.260.700  1.346.600  85.900      
  3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 1.797.074  1.436.729  1.436.729        
  4. Sonstige Transfererträge             
  5. öffentlich-rechtliche Entgelte 116.371  184.000  184.000        
  6. privatrechtliche Entgelte 2.644.715  3.171.960  3.171.960        
  7. Kostenerstattungen u. -umlagen 5.233.347  4.445.100  4.713.200  268.100      
  8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge 269            
  9. aktivierte Eigenleistungen 25.322            
10. Bestandsveränderungen             
11. sonstige ordentliche Erträge 89.198  46.494  48.852  2.358      
12. Summe ordentliche Erträge 11.233.350  10.544.982  10.901.340  356.358      
Ordentliche Aufwendungen             
13. Personalaufwendungen -11.392.944  -12.994.305  -12.940.768  53.538      
14. Versorgungsaufwendungen -288.199  -419.852  -485.664  -65.812      
15. Aufw. Sach-/Dienstleistungen -9.188.261  -10.280.410  -10.396.910  -116.500  -216.463    
16. Abschreibungen -3.278.286  -3.062.773  -3.062.773        
17. Zinsen und ähnliche Aufw.             
18. Transferaufwendungen -2.357.746  -2.364.981  -2.364.981        
19. sonstige ordentliche Aufw. -47.440.852  -50.641.801  -50.257.701  384.100      
20. Summe ordentliche Aufw. -73.946.287  -79.764.123  -79.508.797  255.326  -216.463    
21. Ordentliches Ergebnis -62.712.937  -69.219.141  -68.607.457  611.684  -216.463    
22. außerordentliche Erträge 5.081            
23. außerordentliche Aufwendungen              
24. außerordentliches Ergebnis 5.081            
25. Jahresergebnis -62.707.857  -69.219.141  -68.607.457  611.684  -216.463    
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 125.634  124.116  124.116        
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -2.200.922  -2.610.465  -2.623.356  -12.891      
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. -2.075.287  -2.486.349  -2.499.240  -12.891      
29. Gesamtergebnis -64.783.144  -71.705.489  -71.106.697  598.793  -216.463    
* Abweichung zwischen Plan und Prognose zum 31.12. 
** = Ermächtigungsübertragungen aus dem Vorjahr + Nachbewilligungen 
 
 
 
 
 
   
3. Beurteilung der einzelnen Produkte 
Produkt-Nr.  
(1.100.) Produktbezeichnung W* 
Prognose 
zum 
31.12.2024 
Voraussichtl. Änderung 
 des Jahresergebnisses 
gegenüber Plan 2024  
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechte- 
rung)  
Steuerungsbe- 
dürftige  
Entwicklung 
2.1.1.01 Bereitstellung / Unterhaltung von 
Grundschulen W
 -18.233.813 € +53.457 € Ja   Nein  
2.1.2.01 Bereitstellung / Unterhaltung von 
Hauptschulen W -1.339.190 € +230 € 
Ja   Nein  
2.1.5.01 Bereitstellung / Unterhaltung von 
Realschulen W -760.690 € -723 € 
Ja   Nein  
2.1.6.01 Bereitstellung / Unterhaltung von 
Oberschulen W -4.075.283 € +5.429 € 
Ja   Nein  
2.1.7.01 Bereitstellung / Unterhaltung von 
Gymnasien W -9.075.034 € -35.180 € 
Ja   Nein  
2.1.8.01 Bereitstellung / Unterhaltung von 
Gesamtschulen W -7.135.025 € +13.330 € 
Ja   Nein  
2.2.1.01 Bereitstellung / Unterhaltung von 
Förderschulen W -4.364.469 € +54.482 € 
Ja   Nein  
2.3.1.01 Bereitstellung / Unterhaltung von 
Beruflichen Schulen W -10.618.434 € -48.674 € 
Ja   Nein  
2.4.1.01 Schülerbeförderung W -7.441.416 € +437.290 € Ja   Nein  
2.4.2.01 Fördermaßnahmen für Schüler  -269.497 € -14.713 € Ja   Nein  
2.4.3.01 Sonstige schulische Aufgaben  1.324.018 € +2 62.385 € Ja   Nein  
2.4.3.04 Bildungsmanagement W -1.057.353 € -127.926 € Ja   Nein  
4.2.1.01 Förderung des Sports W -2.074.750 € +3.153 € Ja   Nein  
4.2.4.01 Sportanlagen W -3.486.522 € +9.145 € Ja   Nein  
Summe   -68.607.457 € +611.684 €  
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt 
 
 
Abweichungsanalyse/Prognose zur Zielerreichung  
 
 
  
Produkt:  1.100.2.1.1.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Grundschulen 
  
Prognose zur Erreichung der Produktziele:         
 
 Produktziel 1: Flächendeckende Umwandlung aller städtischen Grundschulen zu Ganztagsschulen nach dem „Osnabrücker 
Modell“ bis zum 01.08.2024  
 Bezug zum ZHF:  4.1  Lebenslanges und altersübergreifendes Lernen ermöglichen  
  4.2  Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern  
  4.4  Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern  
 Kennzahl Plan 2024 Stand  
31.08. 
Prognose 
31.12.2024 Begründung/Hinweise 
 Umwandlung von Grundschulen 
zu Ganztagsschulen 
 +10 +10 +10  
 Produktziel 2: Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medienentwicklungsplan  
 Bezug zum ZHF:  4.2  Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern  
  6.3  Finanzielle Handlungsfähigkeit sichern  
 Kennzahl Plan 2024 Stand  
31.08. 
Prognose 
31.12.2024 Begründung/Hinweise 
 Abstimmungs- und Informati- 
onsgespräche mit Schulen 
 25 0 25 Die Schulen werden in Rahmen einer Dienstbespre- 
chung über die Planungen informiert. 
 Evaluation und Fortschreibung 
des kommunalen Medienent- 
wicklungsplanes 
 
1 0 0 
Der MEP wird in 2025 fortgeschrieben. Die Umset- 
zung des DigitalPaktes, der noch bis Ende 2024 
läuft, soll im MEP berücksichtigt werden. 
   
 
 
 
 
 
 
 
 
  
Produkt:  1.100.2.1.2.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Hauptschulen 
  
Prognose zur Erreichung der Produktziele:         
 
 Produktziel 1: Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medienentwicklungsplan  
 Bezug zum ZHF:  4.2  Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern  
  6.3  Finanzielle Handlungsfähigkeit sichern  
 Kennzahl Plan 2024 Stand  
31.08. 
Prognose 
31.12.2024 Begründung/Hinweise 
 Abstimmungs- und Informati- 
onsgespräche mit Schulen 
 2 0 2 Die Schulen werden in Rahmen einer Dienstbespre- 
chung über die Planungen informiert. 
 Evaluation und Fortschreibung 
des kommunalen Medienent- 
wicklungsplanes 
 
1 0 0 
Der MEP wird in 2025 fortgeschrieben. Die Umset- 
zung des DigitalPaktes, der noch bis Ende 2024 
läuft, soll im MEP berücksichtigt werden. 
Produkt:  1.100.2.1.5.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Realschulen 
  
Prognose zur Erreichung der Produktziele:         
 
 Produktziel 1: Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medienentwicklungsplan  
 Bezug zum ZHF:  4.2  Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern  
  6.3  Finanzielle Handlungsfähigkeit sichern  
 Kennzahl Plan 2024 Stand  
31.08. 
Prognose 
31.12.2024 Begründung/Hinweise 
 Abstimmungs- und Informati- 
onsgespräche mit Schulen 
 1 0 1 Die Schulen werden in Rahmen einer Dienstbespre- 
chung über die Planungen informiert. 
 Evaluation und Fortschreibung 
des kommunalen Medienent- 
wicklungsplanes 
 
1 0 0 
Der MEP wird in 2025 fortgeschrieben. Die Umset- 
zung des DigitalPaktes, der noch bis Ende 2024 
läuft, soll im MEP berücksichtigt werden. 
Produkt:  1.100.2.1.6.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Oberschulen 
  
Prognose zur Erreichung der Produktziele:         
 
 Produktziel 1: Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medienentwicklungsplan  
 Bezug zum ZHF:  4.2  Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern  
  6.3  Finanzielle Handlungsfähigkeit sichern  
 Kennzahl Plan 2024 Stand  
31.08. 
Prognose 
31.12.2024 Begründung/Hinweise 
 Abstimmungs- und Informati- 
onsgespräche mit Schulen 
 4 0 4 Die Schulen werden in Rahmen einer Dienstbespre- 
chung über die Planungen informiert. 
 Evaluation und Fortschreibung 
des kommunalen Medienent- 
wicklungsplanes 
 
1 0 0 
Der MEP wird in 2025 fortgeschrieben. Die Umset- 
zung des DigitalPaktes, der noch bis Ende 2024 
läuft, soll im MEP berücksichtigt werden. 
   
 
 
 
 
 
 
Produkt:  1.100.2.1.7.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Gymnasien 
  
Prognose zur Erreichung der Produktziele:         
 
 Produktziel 1: Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medienentwicklungsplan  
 Bezug zum ZHF:  4.2  Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern  
  6.3  Finanzielle Handlungsfähigkeit sichern  
 Kennzahl Plan 2024 Stand  
31.08. 
Prognose 
31.12.2024 Begründung/Hinweise 
 Abstimmungs- und Informati- 
onsgespräche mit Schulen 
 6 0 6 Die Schulen werden in Rahmen einer Dienstbespre- 
chung über die Planungen informiert. 
 Evaluation und Fortschreibung 
des kommunalen Medienent- 
wicklungsplanes 
 
1 0 0 
Der MEP wird in 2025 fortgeschrieben. Die Umset- 
zung des DigitalPaktes, der noch bis Ende 2024 
läuft, soll im MEP berücksichtigt werden. 
Produkt:  1.100.2.1.8.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Gesamtschulen 
  
Prognose zur Erreichung der Produktziele:         
 
 Produktziel 1: Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medienentwicklungsplan  
 Bezug zum ZHF:  4.2  Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern  
  6.3  Finanzielle Handlungsfähigkeit sichern  
 Kennzahl Plan 2024 Stand  
31.08. 
Prognose 
31.12.2024 Begründung/Hinweise 
 Abstimmungs- und Informati- 
onsgespräche mit Schulen 
 2 0 2 Die Schulen werden in Rahmen einer Dienstbespre- 
chung über die Planungen informiert. 
 Evaluation und Fortschreibung 
des kommunalen Medienent- 
wicklungsplanes 
 
1 0 0 
Der MEP wird in 2025 fortgeschrieben. Die Umset- 
zung des DigitalPaktes, der noch bis Ende 2024 
läuft, soll im MEP berücksichtigt werden. 
Produkt:  1.100.2.2.1.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Förderschulen 
  
Prognose zur Erreichung der Produktziele:         
 
 Produktziel 1: Förderschulcampus – Einrichtung eines Förderschulcam pus aus der Montessori-Schule und der 
Anne-Frank-Schule  
 Bezug zum ZHF:  4.1  Lebenslanges und altersübergreifendes Lernen ermöglichen  
  4.2  Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern  
  4.3  Vielfältiges soziales Miteinander stärken  
 Kennzahl Plan 2024 Stand  
31.08. 
Prognose 
31.12.2024 Begründung/Hinweise 
 Abstimmungsgespräche mit 
dem Landkreis Osnabrück 
 4 3 4  
 Machbarkeitsstudie –  
Durchführung/Ergebnisse 
1 1 1  
 Produktziel 2: Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medienentwicklungsplan  
 Bezug zum ZHF:  4.2  Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern  
  6.3  Finanzielle Handlungsfähigkeit sichern  
 Kennzahl Plan 2024 Stand  
31.08. 
Prognose 
31.12.2024 Begründung/Hinweise 
 Abstimmungs- und Informati- 
onsgespräche mit Schulen 
 4 0 4 Die Schulen werden in Rahmen einer Dienstbespre- 
chung über die Planungen informiert. 
 Evaluation und Fortschreibung 
des kommunalen Medienent- 
wicklungsplanes 
 
1 0 0 
Der MEP wird in 2025 fortgeschrieben. Die Umset- 
zung des DigitalPaktes, der noch bis Ende 2024 
läuft, soll im MEP berücksichtigt werden. 
   
 
 
 
 
 
 
 
  
Produkt:  1.100.2.3.1.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Beruflichen Schulen 
  
Prognose zur Erreichung der Produktziele:         
 
 Produktziel 1: Weiterführung der Gemeinsamen Schulentwicklungsplanung Berufsbildende Schulen Landkreis und Stadt Os- 
nabrück  
 Bezug zum ZHF:  3.2  Wirtschaftsfreundliches Umfeld sichern sowie arbeitsmarktferne Gruppen in Beschäftigung bringen  
  4.1  Lebenslanges und altersübergreifendes Lernen ermöglichen  
  4.2  Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern  
 Kennzahl Plan 2024 Stand  
31.08. 
Prognose 
31.12.2024 Begründung/Hinweise 
 Abstimmungsgespräche zur 
Einrichtung bzw. Aufhebung 
von Bildungsgängen sowie Ko- 
operation 
 
1 0 1 Die Abstimmungsgespräche sind für den 11.09.24 
terminiert 
. 
 Sitzungen der Steuerungs- 
gruppe 
 2 2 2  
 Produktziel 2: Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medienentwicklungsplan  
 Bezug zum ZHF:  4.2  Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern  
  6.3  Finanzielle Handlungsfähigkeit sichern  
 Kennzahl Plan 2024 Stand  
31.08. 
Prognose 
31.12.2024 Begründung/Hinweise 
 Abstimmungs- und Informati- 
onsgespräche mit Schulen 
 3 0 3 Die Schulen werden in Rahmen einer Dienstbespre- 
chung über die Planungen informiert. 
 Evaluation und Fortschreibung 
des kommunalen Medienent- 
wicklungsplanes 
 
1 0 0 
Der MEP wird in 2025 fortgeschrieben. Die Umset- 
zung des DigitalPaktes, der noch bis Ende 2024 
läuft, soll im MEP berücksichtigt werden. 
Produkt:  1.100.2.4.1.01 Schülerbeförderung 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung)  
 Aufgrund der Erhöhung des Mindestlohns und der gesti egenen Kraftstoffpreise wurden im 
freigestellten Schülerverkehr Preissteigerungen einge plant. Diese werden voraussichtlich 
nicht in der kalkulierten Höhe eingetreten. 
+451.200 € 
 Summe  +451.200 € 
Produkt:  1.100.2.4.3.01 Sonstige schulische Aufgaben 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung)  
 Durch Anpassung des Gastschulgeldbetrages an die Än derung des Verbraucherpreisindexes 
werden die Gastschulgeldzahlungen höher ausfallen als geplant. +152.400 € 
 Aufgrund erfolgter Bauunterhaltungsmaßnahmen wird di e Sachkostenabrechnung mit dem 
Landkreises Osnabrück für drei Förderschulen zu höheren Erträgen führen als geplant. +92.800 € 
 Summe  +245.200 € 
   
 
 
 
  
Produkt:  1.100.2.4.3.04 Bildungsmanagement 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung)  
 Für ein außerschulisches Übungsangebot für geflüchtete Kinder und Jugendliche sind Perso- 
nalaufwendungen für zwei Lehrkräfte nur bis Januar 2024 eingeplant worden. Da der Einsatz 
der bisherigen Lehrkräfte sehr zielführend und erfo lgreich war, wird das außerschulische 
Übungsangebot fortgesetzt, wodurch beim Produkt Bildu ngsmanagement höhere Personal- 
kosten als geplant anfallen werden. Insgesamt wird das Personalkostenbudget des Fachbe- 
reichs nicht überschritten.  
-127.100 € 
 Summe  -127.100 € 
  
Prognose zur Erreichung der Produktziele:         
 
 Produktziel 1: Verstetigung des regionalen Bildungsnetzwerkes zur Sicherung von Transparenz, Informationsfluss und Ab- 
stimmung von Bildungsangeboten  
 Bezug zum ZHF:  4.1  Lebenslanges und altersübergreifendes Lernen ermöglichen  
  4.2  Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern  
 Kennzahl Plan 2024 Stand  
31.08. 
Prognose 
31.12.2024 Begründung/Hinweise 
 Umsetzung der kommunalen 
Bildungsstrategie. Anzahl von 
fachbereichsübergreifenden Ab- 
stimmungstreffen 
 
4 3 5  
 Anzahl interner und externer 
Vernetzungstreffen zur Abstim- 
mung „Sprachbildung in Schu- 
len“ 
 
4 3 4  
 Weiterentwicklung der Initiative 
„Schule ohne Rassismus – 
Schule mit Courage“ – Anzahl 
von Vernetzungstreffen mit 
Schulen und externen Partnern 
 
3 3 3  
 Anzahl Vernetzungstreffen zum 
Thema „Bildungsperspektiven 
für neuzugewanderte Jugendli- 
che und junge Erwachsene“ * 
 
4 3 4  
 Produktziel 2: Orientierungs- und Unterstützungsangebote im Kontext Bildungsübergänge  
 Bezug zum ZHF:  4.1  Lebenslanges und altersübergreifendes Lernen ermöglichen  
 Kennzahl Plan 2024 Stand  
31.08. 
Prognose 
31.12.2024 Begründung/Hinweise 
 Anzahl der geförderten Kinder 
und deren Familien im Über- 
gang Grundschule/ allgemein- 
bildende Schule im Rahmen 
des Diesterweg-Stipendiums ** 
 
15 15 15  
 Anzahl der Vernetzungstreffen 
„Schüler Online“ mit internen 
und externen Akteuren im Rah- 
men der Ausbildungsregion Os- 
nabrück 
 
4 6 6  
 Durchführung von Berufs- und 
Orientierungsmessen für Ju- 
gendliche, Eltern und Fach- 
kräfte 
 
2 2 2  
   
 
 
 
 
 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen 
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken 
 
 
 
 
    
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
Aufgrund der bisherigen Entwicklung des Budgets… 
 kann die Sachkostensperre in Höhe von 15 % voraussi chtlich 
  eingehalten werden. 
  nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5) 
  ist die Beantragung einer Übertragung von Haushaltsmitteln im Umfang von voraussichtlich       € ins kommende 
Haushaltsjahr vorgesehen  
 
  
Produkt:  1.100.4.2.1.01 Förderung des Sports 
  
Prognose zur Erreichung der Produktziele:         
 
 Produktziel 1: Erstellung eines Sportentwicklungsplans unter Darstellung der erforderlichen Ressourcen  
 Bezug zum ZHF:  1.3  Stadtteile aufwerten  
  1.7  Freiräume erhalten und aufwerten  
  4.4  Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern  
  5.4  Niedrigschwellige und dezentrale Beteiligung ermöglichen  
 Kennzahl Plan 2024 Stand  
31.08. 
Prognose 
31.12.2024 Begründung/Hinweise 
 
Erstellung eines Sportentwick- 
lungsplans 
 1 0 0 
Auftragserteilung an die Beratungsfirma ist er- 
folgt. Am 07.08.fand ein verwaltungsinterner 
Kick-off Termin statt. In diesem Rahmen 
wurde die weitere Vorgehensweise abge- 
stimmt. Die Fertigstellung ist für Ende 2025 
vorgesehen. Für den 05.09.24 ist ein Pres- 
setermin und die Vorstellung im Schul- und 
Sportausschuss geplant. 
Produkt:  1.100.4.2.4.01 Sportanlagen 
  
Prognose zur Erreichung der Produktziele:         
 
 Produktziel 1: Bedarfsorientierte Weiterentwicklung von städtischen Sportanlagen  
 Bezug zum ZHF:  5.4  Niedrigschwellige und dezentrale Beteiligung ermöglichen  
 Kennzahl Plan 2024 Stand  
31.08. 
Prognose 
31.12.2024 Begründung/Hinweise 
 Anzahl der Sportanlagen  18 18 18  
 Anzahl Kunstrasenplätze  8 8 8  
   
 
5. Stellungnahme der Leitung 1 
 
Das Jahresergebnis des Fachbereichs Bildung, Schule  und Sport wird sich nach derzeitigem Stand um 
 
rd. +0,61 Mio. € verbessern.  
 
Durch Anpassung des Gastschulgeldbetrages an die Än derung des Verbraucherpreisindexes werden die Gast-
schulgeldzahlungen höher ausfallen als geplant. Daneben wird die Sachkostenabrechnung mit dem Landkreis Os- 
nabrück für drei Förderschulen wegen erfolgter und abzurechnender Bauunterhaltungsmaßnahmen zu höheren  
Erträgen führen als geplant. (+0,25 Mio. €) 
 
Das im Rahmen der Mittelverteilung für die Schulen errechnete Budget wird um die 15%ige Sachkostensper re re- 
duziert. Dadurch werden sich rd. +0,12 Mio. € verri ngerte Aufwendungen für Lehr- und Lernmittel ergeben. 
 
Preissteigerungen bei den Caterern werden zu rd. -0 ,20 Mio. € höheren Aufwendungen für die Schulverpfl egung 
führen. 
 
Aufgrund der Erhöhung des Mindestlohns und der gest iegenen Kraftstoffpreise wurden im freigestellten S chüler- 
verkehr Preissteigerungen eingeplant. Diese werden voraussichtlich nicht in der kalkulierten Höhe eing etreten. 
(+0,45 Mio. €). 
 
Insgesamt verbleibt nach derzeitigem Stand eine Ergebnisverbesserung von rd. +0,61 Mio. €. 
 
Die Sachkostensperre kann voraussichtlich durch red uzierte Aufwendungen im Bereich der sonstigen Schül erbe- 
förderung zum Teil eingehalten werden. Verschiedene  Aufwendungen beruhen jedoch auf vertraglichen Verp flich- 
tungen, die keine Reduzierung ermöglichen. 
 
 
 
 Gez. Butke 
___________________________ 
         Unterschrift der Leitung 
                                                 
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maß nahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgeh obener Bedeutung für den                             
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbe reich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Dars tellung der Gründe für wesentliche 
Abweichungen des prognostizierten Jahresergebnisses  von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetent- 
wicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre 
 
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2024 
 
Investitionen 
 
Fachbereich  
Bildung, Schule und Sport  
Verantwortliche/r: 
Frau Butke  
 
1. Zusammenfassende Beurteilung  
 
Voraussichtliche Änderung Investitionssaldo:          
(+ = Verbesserung, - = Verschlechterung) +5.503.253 €  
Steuerungsbedürftige Entwicklungen?   Ja    Nein  
 
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern  
 
  
7.000872.710 Ausstattung Ganztag GS Schölerberg 4.1  und 4.2 
7.000889.710 Ausstattung Ganztag Grundschule 4.1 und 4.2 
7.000972.710 Ausstattung Oberschule Sonnenhügel 4.2 
7.000969.710 BSZ Westerberg Ausstattung nach Sanier ung 4.2 
7.000249.710 Neue Technologien (EDV-Ausstattung) 4.2 
7.000944.710 
7.000944.705 
DigitalPakt Schule  
Einzahlung DigitalPakt Schule  6.3 
7.000955.710 Sanierung Kunstrasenplatz Am Limberg 5.4 
7.001036.710 Sanierung SpA Gretescher Weg 5.4 
7.001038.710 Sanierung SpA "Am Zuschlag" 5.4 
7.001079.710 SpA Pye Beregnungsanlage 5.4 
7.001080.710 SpA Hellern Erneuerung Flutlicht 5.4 
7.000851.710 Ausgaben Sanierung Laufbahn Illoshöhe 5.4 
7.001048.710 Nachwuchsleistungszentrum 5.4 
7.000916.710 Kunstrasenplatz Eversburg 5.4  
7.000356.710 Betriebsgeräte Sportanlage Gretesch 5.4  
7.001081.710 Beregnungsanlage Gretesch 5.4  
7.001082.710 Beregnungsanlage Klushügel 5.4  
7.001083.710 Beregnungsanlage Schölerberg 5.4  
7.001084.710 Beregnungsanlage Nahne 5.4  
3. Finanzielle Entwicklung 
 
Investive Projekte Plan 2024 
Plan  inkl. 
sonstige 
Ermäch-
tigungen* 
Prognose 
31.12.2024 Abw.** Deckungen 
   7.000735.710      GS Hellern, Einrichtung Ganztag     -4.263  -4.263    
   7.000869.710      Ausstattung Mensa Diesterwegschule   -74.000  -52.100  21.900    
   7.000872.710      Ausstattung Ganztag GS Schölerberg -35.000  -35.000  -35.000      
   7.000889.710      Ausstattung Ganztag Grundschule -80.000  -80.000  -60.000  20.000    
   7.000924.710      Ausstattung Ganztag GS Pye           
   7.000925.710      Ausstattung Ganztag GS Sutthausen   -2.000  -2.000      
   7.000954.710      Sanierung Pausenhof Schule i.d   -35.000  -21.614  13.386    
*  Grundschulen -115.000  -226.000  -174.977  51.023    
   7.000935.710      Sportgeräteausstattung Rosenplatzschule   -30.000    30.000    
   7.000937.710      Sportgeräteausstattung Diesterwegschule   -45.000  -34.848  10.152    
*  Grundschulen- Turnhallen BgA   -75.000  -34.848  40.152    
   7.000972.710      Ausstattung Oberschule Sonnenhügel   -96.535  -5.000  91.535    
*  Kombinierte Haupt- und Realschulen   -96.535  -5.000  91.535    
   7.000933.710      Ausstattung Aula Gym. In der Wüste   -40.000  -40.000      
   7.000943.710      Sanierung Außenanlagen Ratsgymnasium   -10.000    10.000    
   7.000970.710      Gym. „In der Wüste“ Ausstatt.n   -15.000  -15.000      
   7.001078.710      Sanierung Freiflächen Carolinum -150.000  -150.000  -150.000      
*  Gymnasien -150.000  -215.000  -205.000  10.000    
   7.000733.710      Gesamtschule Schinkel Pausenho   -313.440  -100.000  213.440    
*  Gesamtschulen   -313.440  -100.000  213.440    
   7.000254.710      Ausstattung Förderschulen           
*  Förderschulen           
   7.000969.710      BSZ Westerberg Ausstattung nac -46.700  -78.700  -78.700      
   7.001019.710      Ausstatt. BES Metalltechnik Westerberg   -23.000  -17.410  5.590    
   7.001035.710      Ausstattung BSZW Zahntechnik   -290.000  -290.000      
*  Berufliche Schulen -46.700  -391.700  -386.110  5.590    
   7.000246.710      Ausst. v.Schulen (Klassen,Lehr -20.000  -20.000  -20.000      
   7.000249.710      Neue Technologien (EDV-Ausst.Schulen) -250.000  -250.000  -250.000      
   7.000251.710      Neugestaltung von Pausenhöfen -45.000  -125.000  -125.000      
   7.000266.710      Vorausplanungen -10.000  -10.000    10.000    
   7.000300.710      Div. Fachraumergänzungen -30.000  -60.000  -30.000  30.000    
   7.000676.705      Einzahlung Inklusion 100.000  100.000  100.000      
   7.000676.710      Inklusion -100.000  -100.000  -60.000  40.000    
   7.000868.710      Ausstattung Hausrat Schulen -10.000  -20.000  -10.000  10.000    
   7.000884.710      Erw. Freiflä. GSG und RS B.von Suttner -127.500  -127.500  -146.000  -18.500    
   7.000944.710      Digitalpakt Schule Auszahlungen -1.460.000  -1.460.000  -350.000  1.110.000    
   7.000944.705      Digitalpakt Schule Einzahlungen 1.460.000  1.460.000  243.300  -1.216.700    
   7.001101.705      Einz. Mobile Endgeräte f. gefl     3.081  3.081    
   7.001101.710      Ausz. Mobile Endgeräte f. gefl     -2.678  -2.678    
*  Sonstige schulische Aufgaben 40 -492.500  -612.500  -647.297  -34.797    
   7.000433.710      BgA Sportgeräte allgemein Planung -5.000  -6.988  -6.988  -0   
*  Sonst.schul.Aufgaben 40-Turnhallen BgA -5.000  -6.988  -6.988  -0   
   7.000264.710      Inv. Zuschüsse an Sportvereine (global) -85.000  -85.000  -85.000      
*  Förderung d.Sports -85.000  -85.000  -85.000      
   7.000265.710      Spiel-/Sportgeräte -1.500  -1.500  -1.500      
   7.000955.710      Sanierung Kunstrasenplatz Am Limberg   -60.000  -62.021  -2.021    
   7.001036.710      Sanierung SpA Gretescher Weg   -3.493.474  -450.000  3.043.474    
   7.001038.710      Sanierung SpA "Am Zuschlag" -1.620.000  -963.986  -1.000.000  -36.014    
   7.001079.710      SpA Pye Beregnungsanlage -35.000  -35.000  -1.131  33.869    
   7.001080.710      SpA Hellern Erneuerung Flutlicht -70.000  -70.000  -70.000      
   7.001112.710      Zuschuss Funktionsgebäude BW Schinkel   -736.014  -350.000  386.014    
*  Sportanlagen -1.726.500  -5.359.974  -1.934.652  3.425.322    
   7.000353.710      Spiel-/Sportgeräte Illoshöhe -1.200  -1.200  -1.200      
   7.000354.710      Betriebsgeräte Sportanlage Illoshöhe -83.000  -126.984  -126.987  -3   
   7.000354.770      Verkauf Betriebsgeräte Illoshöhe     203  203    
   7.000368.710      Kraftfahrzeuge Sportanlage Illoshöhe -50.000  -50.000    50.000    
   7.000851.705      Einzahlung Sanierung Laufbahn Illoshöhe 128.031  128.031  426.770  298.739    
   7.000851.710      Ausgaben Sanierung Laufbahn Illoshöhe   -79.699  -155.811  -76.112    
   7.001048.710      Nachwuchsleistungszentrum   -1.691.053  -600.000  1.091.053    
*  Sportanlage Illoshöhe -6.169  -1.820.905  -457.025  1.363.880    
Investive Projekte Plan 2024 
Plan inkl. 
sonstige 
Ermäch-
tigungen* 
Prognose 
31.12.2024 Abw.** Deckungen 
   7.000355.710      Betriebsgeräte Sportanlage Eversburg -1.500  -1.500  -1.163  337    
   7.000916.710      Kunstrasenplatz Eversburg   -186.142  -30.000  156.142    
*  Sportanlage Eversburg -1.500  -187.642  -31.163  156.479    
   7.000356.710      Betriebsgeräte Sportanlage Gretesch -43.000  -43.000  -43.000      
   7.001081.710      Beregnungsanlage Gretesch -80.000  -80.000  -1.004  78.996    
*  Sportanlage Gretesch -123.000  -123.000  -44.004  78.996    
   7.000357.710      Betriebsgeräte Sportanlage Klushügel -3.000  -3.000  -3.000      
   7.001082.710      Beregnungsanlage Klushügel -35.000  -35.000  -1.004  33.996    
*  Sportanlage Klushügel -38.000  -38.000  -4.004  33.996    
   7.000358.710      Betriebsgeräte Sportanlage Schinkelberg -3.000  -3.000  -2.221  779    
*  Sportanlage Schinkelberg -3.000  -3.000  -2.221  779    
   7.000359.710      Betriebsgeräte Sportanlage Schölerberg -2.000  -2.000  -3.134  -1.134    
   7.001083.710      Beregnungsanlage Schölerberg -35.000  -35.000  -1.004  33.996    
*  Sportanlage Schölerberg -37.000  -37.000  -4.138  32.862    
   7.000360.710      Betriebsgeräte Sportanlage Nahne -2.000  -2.000  -2.000      
   7.001084.710      Beregnungsanlage Nahne -35.000  -35.000  -1.004  33.996    
*  Sportanlage Nahne -37.000  -37.000  -3.004  33.996    
   7.000361.710      Betriebsgeräte Sporthalle Schloßwall -3.000  -3.000  -3.000      
*  Sportanlage Schloßwall -3.000  -3.000  -3.000      
** Saldo Teilhaushalt -2.869.369  -9.631.684  -4.128.431  5.503.253    
   davon Einzahlungen Teilhaushalt 1.688.031  1.688.031  773.354  -914.677    
   davon Auszahlungen Teilhaushalt -4.557.400  -11.319.715  -4.901.785  6.417.930    
*Plan inkl. sonst. Ermächtigungen 2024 = Plan + Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
** Abweichung zwischen Gesamtermächtigung und Prognose zum 31.12. 
 
Abweichungsanalyse 
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in € 
7.000733.710      
Gesamtschule 
Schinkel Pausenhof 
Durch baulich bedingte Anpassungen wurde die Planung korrigiert und 
ein Teil der Maßnahme wird in 2025 umgesetzt. +213.440 
 
7.000944.710      
Digitalpakt Schule 
Auszahlungen 
7.000944.705      
Digitalpakt Schule 
Einzahlungen 
Im Rahmen des DigitalPaktes Schule vorgesehenen Maßnahmen 
wurden zum Großteil bereits vor 2024 durchgeführt und die 
entsprechenden Zuwendungen wurden ebenfalls bereits in den 
Vorjahren verbucht. 
+1.110.000 
 
-1.216.700  
7.001036.710      
Sanierung SpA 
Gretescher Weg 
Fertigstellung der Sportanlage im Sommer 2025. Geldabfluss nach 
Baufortschritt. +3.043.474 
 
7.001112.710      
Zuschuss 
Funktionsgebäude 
BW Schinkel 
Fertigstellung der Baumaßnahme in 2025. Geldabfluss nach 
Baufortschritt.  +386.014 
 
7.000851.705      
Einzahlung 
Sanierung Laufbahn 
Illoshöhe 
Die für die Sanierung der Laufbahn Illoshöhe bis 2025 bewilligte 
Zuwendung in Höhe von 426.769,83 € wurde 2024 berei ts zu 95% 
ausgezahlt. 
+298.739 
 
7.001048.710      
Nachwuchsleistungs-
zentrum 
Fertigstellung der Baumaßnahmen in 2025. Geldabfluss nach 
Baufortschritt. +1.091.053 
 
7.000916.710      
Kunstrasenplatz 
Eversburg 
Baumaßnahme konnte günstiger abgeschlossen werden. +156.142 
 
 
  
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der bisherigen Entwicklung des Budgets 
 ist keine Übertragung von Haushaltsmitteln ins kommende Haushaltsjahr vorgesehen; 
 ist die Beantragung einer Übertragung von Haushaltsmitteln im Umfang von voraussichtlich 5.028.824 € ins 
kommende Haushaltsjahr vorgesehen  
 
 
5. Stellungnahme des Verantwortlichen 
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.) , 
Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des  Saldos oder der 
Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu eine m zentralen Handlungsfeld steht; Chancen und Risike n  der Entwicklung von 
Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre  
 
 
 
 
        Gez. Butke 
                _____________________________ 
              Unterschrift des Verantwortlichen