Jahresbericht zum 31.12.2018 des Fachbereichs Integration, Soziales und Bürgerengagement
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2019/4018
Datum: 2019-05-31
Vorlagenart: Mitteilungsvorlage

Seite: 1/1
Stadt Osnabrück 20.05.2019 
Vorstand für Soziales und Bürgerservice
Fachbereich Integration, Soziales und Bürgerengagement
Mitteilungsvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2019/4018
öffentlich
Jahresbericht zum 31.12.2018 des Fachbereichs Integration, 
Soziales und Bürgerengagement
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Sozial- und Gesundheitsausschuss 12.06.2019 Ö Kenntnisnahme
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s strategische/n Stadtziel/e:
 nicht zutreffend
Sachverhalt:
Der Fachbereich Integration, Soziales und Bürgerengagement legt dem Ausschuss im 
Rahmen des Berichtswesens den Jahresbericht 2018 vor.
Anlage/n:
- Bericht Ergebnishaushalt
- Bericht Investitionen
gez. Heinrich gez. Rass-Turgut
1 
 
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2018 
 
Ergebnishaushalt 
 
Fachbereich  
Integration, Soziales und Bürgerengagement 
Verantwortliche/r: 
Frau Heinrich / Frau Rass-Turgut 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung 
 
Zielerreichung:  Ja   Nein  
Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) 11.422.100 € 
 
 
 
2. Finanzielle Entwicklung 
 
Kostenartengruppen Ergebnis 2017 Ansatz 2018 
Gesamter-
mächtigung 
2018 
Ergebnis                          
2018 Abw.** 
     Ordentliche Erträge           
     1. Steuern und ähnliche Abgaben 4.443.974 4.400.000 4.400.000 4.910.849 510.849 
     2. Zuwendungen und allg. Umlagen 19.941.638 23.467.950 23.467.950 23.505.853 37.903 
     3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 47 47 47 47   
     4. Sonstige Transfererträge 6.958.737 5.677.600 5.677.600 6.860.632 1.183.032 
     5. öffentlich-rechtliche Entgelte 1.376.325 1.281.000 1.281.000 963.660 -317.340 
     6. privatrechtliche Entgelte 1.134.443 615.000 615.000 1.311.341 696.341 
     7. Kostenerstattungen und -umlagen 87.537.462 93.132.300 93.150.400 90.982.483 -2.167.917 
     8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge 2.567         
     9. aktivierte Eigenleistungen           
     10. Bestandsveränderungen           
     11. sonstige ordentliche Erträge 678.276 96.993 96.993 358.537 261.545 
*    12. Summe ordentliche Erträge 122.073.469 128.670.890 128.688.990 128.893.403 204.413 
     Ordentliche Aufwendungen           
     13. Aufwendungen aktives Personal -13.772.287 -15.307.882 -15.307.882 -15.618.786 -310.904 
     14. Aufwendungen Versorgung -1.496.446 -1.670.485 -1.670.485 -1.901.266 -230.781 
     15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen -828.249 -1.130.450 -1.130.450 -716.180 414.270 
     16. Abschreibungen -377.631 -283.439 -283.439 -394.254 -110.815 
     17. Zinsen und ähnliche Aufw.       -108 -108 
     18. Transferaufwendungen -100.115.992 -105.102.403 -105.102.403 -100.406.288 4.696.115 
     19. sonstige ordentliche Aufw. -54.792.667 -62.136.093 -62.140.493 -55.389.300 6.751.192 
*    20. Summe ordentliche Aufw. -171.383.272 -185.630.751 -185.635.151 -174.426.182 11.208.969 
**   21. Ordentliches Ergebnis -49.309.803 -56.959.861 -56.946.161 -45.532.779 11.413.382 
     22. außerordentliche Erträge 18.830         
     23. außerordentliche Aufwendungen -610     -1.502 -1.502 
*    24. außerordentliches Ergebnis 18.220     -1.502 -1.502 
***  25. Jahresergebnis -49.291.582 -56.959.861 -56.946.161 -45.534.281 11.411.880 
     26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 406     1.086 1.086 
     27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -2.338.627 -2.578.949 -2.578.949 -2.569.816 9.133 
*    28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. -2.338.221 -2.578.949 -2.578.949 -2.568.729 10.219 
**** 29. Gesamtergebnis -51.629.803 -59.538.810 -59.525.110 -48.103.011 11.422.100 
* Gesamtermächtigung = Plan + Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen + Deckung 
** Abweichung zwischen Gesamtermächtigung und Ergebnis 2018. 
 
2 
 
3. Beurteilung der einzelnen Produkte 
 
Produkt-
nr. 
(1.100.) 
Produktbezeichnung W* Ergebnis 
2018 
Änderung Jahresergebnis (Zeile 25)  
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) Zielerreichung  
(Details in Abwei-
chungsanalyse) mit Deckung ohne Deckung 
1.1.1.35 Allgemeine Stiftungen FB 50  -1.246 -1.246 -1.246 Ja   Nein  
1.1.1.42 Inklusion  14.748 19.148 19.148 Ja   Nein  
1.1.1.44 Integrationsmanagement W -526.574 351.929 351.929 Ja   Nein  
1.1.1.45 Bürgerservice W -316.119 50.893 50.893 Ja   Nein  
1.2.2.13 Leistungen nach dem Nds. 
SOG  
-269.150 48.789 48.789 Ja   Nein  
3.1.1 Grundversorgung und Hilfen 
n. d. SGB XII  
-16.133.771 1.371.780 1.371.780 Ja   Nein  
3.1.1.9 Verwaltung der Sozialhilfe W -5.831.025 -115.976 -115.976 Ja   Nein  
3.1.2.1 Grunds. Leist. Unterkunft u. 
Heizung W 
-22.636.354 5.578.646 5.578.646 Ja   Nein  
3.1.2.2 Grundsich. Eingliederungs-
leistungen  
-368.828 -90.828 -90.828 Ja   Nein  
3.1.2.3 Grundsich. einmalige Leis-
tungen  
-732.205 561.195 561.195 Ja   Nein  
3.1.2.6 Leist.f.Bildung u.Teilhabe n. 
§28 SGB II  
892.152 892.152 892.152 Ja   Nein  
3.1.2.9 Verwaltung d. Grundsiche-
rung f. Arb  
-3.734.156 -438.124 -428.124 Ja   Nein  
3.1.3 Leistungen nach dem 
AsylbLG  
5.192.302 1.669.302 1.669.302 Ja   Nein  
3.1.5 Soziale Einrichtungen  -2.560.849 674.172 674.172 Ja   Nein  
3.2.1 Leistungen n. d. Bundesver-
sorgungsgesetz  
-91.373 116.438 116.438 Ja   Nein  
3.4.3 Betreuungsleistungen  -302.793 21.917 21.917 Ja   Nein  
3.4.5 Landesblindengeld  -69.607 -69.607 -69.607 Ja   Nein  
3.4.6 Wohngeld  -818.989 49.877 49.877 Ja   Nein  
3.4.7 Bildung und Teilhabe § 6BKG  -7.260 158.195 158.195 Ja   Nein  
3.5.1 sonst. soz. Hilfen und Leis-
tungen W 
-199.690 20.256 20.256 Ja   Nein  
4.1.2 Gesundheitseinrichtungen  -516.275 -57.239 -57.239 Ja   Nein  
4.1.4 Maßnahmen der Gesund-
heitspflege  
-1.428.069 89.363 107.463 Ja   Nein  
6.1.1. Steuern, allgemeine Zuwei-
sungen, Um  
4.910.849 510.849 510.849 Ja   Nein  
Summe   -45.534.282 11.411.881 11.439.981  
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt 
 
3 
 
Abweichungsanalyse / Zielerreichung  
 
 
 
 
Produkt:  1.100.1.1.1.44 Integrationsmanagement  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Zuwendungen und allg. Umlagen: 
Preisgeld des Bundeswettbewerbs „Zusammenleben Hand in Hand – Kommunen gestalten“ + 25.000 
 Transferaufwendungen: 
Die Zuschüsse für die Flüchtlingssozialarbeit wurden in voller Höhe geplant, da die  Förde-
rung des Landes zum Zeitpunkt der Planung noch unsicher war. Die Anträge für 2018 wu r-
den seitens des Landes positiv entschieden, sodass der städtische Anteil nur noch 50.000 € 
umfasste. 
 
+ 258.138 
 Summe + 283.138 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Entwicklung und Umsetzung von Maßnahmen zur Integration von Personen mit Migrations-
hintergrund 
 Bezug zum ZHF:  1.5  Willkommenskultur fördern 
2.1  Übergänge in Ausbildung, Studium und Beruf zielgruppenspezifisch fördern 
5.4  Bildungsgerechtigkeit anstreben 
5.6  Eltern und Jugendliche in Ausbildung und Arbeit integrieren 
6.2  Friedensstadt leben und erlebbar machen 
7.3  Mögl. best. Kooperationsfelder weiterführen 
8.6  Verständnis fördern und Bürgerengagement stärken 
 Kennzahl Ergebnis 
2017 
Plan  
2018 
Ergebnis 
2018 Begründung/Hinweise 
 Der FD 50-5 berichtet jähr-
lich über den Stand der 
Umsetzung 
Bericht Bericht im SuG 
am 30.05.2018 
Bericht im SuG 
am 30.05.2018 
Über die Integrationsarbeit wird jährlich ein 
Tätigkeitsbericht erstellt. Über herausrage nde 
Einzelthemen wird gesondert berichtet. 
Produkt:  1.100.1.1.1.45 Bürgerservice 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Zuwendungen und allg. Umlagen: 
Zuwendungen des Landes zur Förderung von Freiwilligena rbeit und ehrenamtlicher Tätigkeit 
mit Flüchtlingen, sowie Spenden 
+ 32.023 
 Aufwendungen aktives Personal: 
Die Veränderungen beruhen im Wesentlichen auf Stellenvakanzen. + 27.320 
 Summe + 59.343 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Entwicklung und Umsetzung von Maßnahmen zur Gewinnung von jungen Menschen im freiwilligen 
Engagement 
 Bezug zum ZHF: 8.2 Verständnis fördern und Bürgerengagement stärken 
 Kennzahl Ergebnis 
2017 
Plan  
2018 
Ergebnis 
2018 Begründung/Hinweise 
 Anzahl der Beschäftig-
ten/Beamten* 
(produktbezogen) 
3,54 3,54 4,54 Hoher Krankenstand 2018, seit 13.08.18 eine 
weitere Einsatzkraft 
 Bürgerberatungen von Be-
suchern/Innen vor Ort 5.317 5292 8457 Inklusive der Anfragen im Pflegestützpunkt über 
Front-Office Bürgerberatung 
 Telefonberatungen 5.622 5488 8711 Inklusive der Anfragen im Pflegestützpunkt über 
Front-Office Bürgerberatung 
4 
 
 
 
 Engagementberatungen 
(Anzahl der Personen) 194 147 247  
 Vermittelte Ehrenamtliche 86 81 128  
 Sonstige beratene ehren-
amtliche Personen 52 148 497  
 Gäste Tag des Ehrenamtes 300 k.A. 380  
Produkt:  1.100.3.1.1 Grundversorgung und Hilfen n. d. SGB XII 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Teilprodukt 1.100.3.1.1.1 – Hilfe zum Lebensunterhalt 
Haushaltsansatz - 4.176.950 €; Rechnungsergebnis - 3.989.784 €; 
- Erhöhung der sonstigen Transfererträge etc. in Höhe von     + 75.685 € 
(höhere Kostenbeiträge durch Renten und Leistungen von 
Sozialleistungsempfängern) 
- Verringerung der Transferleistungen etc. in Höhe von   + 125.431 € 
(Rechnungsergebnis 4,8 Mio. €; Abweichung 2,54%) 
 
+187.166 € 
 Teilprodukt 1.100.3.1.1.3 – Eingliederungshilfe 
Haushaltsansatz: - 47.143.800 €; Rechnungsergebnis: - 44.161.061 €; 
 
Das Budget der Eingliederungshilfe für Menschen mit Behinderung is t der finanzintensivste 
Bereich im Leistungskomplex des SGB XII. Bei ursprünglich geplanten Gesamtaufwendungen 
in Höhe von 48,3 Mio. € und Erträgen von 1,2 Mio. € beträgt die Differenz ca. 9,4 %. Das sehr 
umfangreiche Leistungspaket der Eingliederungshilfe  ist von vielen Faktoren abhängig, die 
insbesondere durch die weiterhin andauernden Änderungen durch das Bundesteilhabegesetz 
derzeit scher zu planen sind. 
 
- Erhöhung der sonstigen Transfererträge etc. in Höhe von      + 723.960 € 
(höhere Kostenbeiträge durch Renten und Leistungen von 
Sozialleistungsempfängern –KK-) 
- Transferaufwendungen in Höhe von     + 2.171.320 € 
(davon in Einrichtungen 1,9 Mio.€, ambulant 241.091 €) 
- Verlängerung Inklusionspauschale über 2017 hinaus       + 88.027 € 
 
 
+ 2.982.739 
 
 
Teilprodukt 1.100.3.1.1.4 – Hilfen zur Gesundheit 
Haushaltsansatz: - 4.061.500 €; Rechnungsergebnis: - 3.290.079 € 
 
Bei der Planung war davon ausgegangen, dass die Einzelhilfen altersbedingt leicht steigen. 
Dieser Effekt ist nicht ei ngetreten. Tatsächlich sind die Aufwendungen in den letzten Jahren 
leicht rückläufig. Mittelfristig werden jedoch steigende Aufwendungen erwartet. 
 
 
+ 771.421 
 Teilprodukt 1.100.3.1.1.5 – Hilfe zur Überwindung besonders sozialer Schwierigkeiten 
Haushaltsansatz: - 255.300 €; Rechnungsergebnis: - 715.334 €; Abweichung: - 460.034 €  
 
Die Abweichungen betreffen überwiegend die Hilfe in sonstigen Lebenslagen für den Pers o-
nenkreis, welcher nach der Pflegereform ab 2017 dem Pflegegrad 0 zuzuordnen ist. Es erfolgt 
insofern eine Kostenverlage rung vom Produktbereich 1.100.3.1.1.8 Hilfe zur Pflege nach 
1.100.3.1.1.5 Hilfe zur Überwindung besonders sozialer Schwierigkeiten. 
 
- 460.034 
 Teilprodukt 1.100.3.1.1.6 – Grundsicherung im Alter und bei Erwerbsminderung 
Haushaltsansatz 0 €; Rechnungsergebnis + 42.988 €  
 
Die Transferaufwendungen von insgesamt 23,3 Mio. € werden inzwischen vollständig durch 
Bundeserstattungen refinanziert. Abweichungen sind bedingt durch die Jahresabgrenzung.  
 
+ 42.988 
5 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Teilprodukt 1.100.3.1.1.7 – Zahlungen Quotales System 
 
Aufgrund geringerer Gesamtaufwendungen in den Teilprodukten des SGB XII, insbesondere 
in den Bereich Eingliederungshilfe für Menschen mit Behinderung  (1.100.3.1.1.3) und Hilfen 
zur Pflege (1.100.3.1.1.8) im Jahr 2018 werden im sogenannten „Quotalen Sy stem“ lediglich 
Erträge in Höhe von 40,86 Mio. € (Planansatz: 44,5 Mio. €) erwartet. Die Landesquote an den 
abrechnungsrelevanten Aufwendungen beträgt für das Jahr 2018 72%. 
Daneben enthält das Teilp rodukt die Investitionskostenerstattung des Landes , für die 3,2 Mio. 
€ geplant und 3,0 Mio. € geleistet wurden, sowie die Erstattung  nach § 136 SGB XII. Diese 
wurde erst nach der Planung für das Haushaltsjahr eingeführt und konnte daher nicht geplant 
werden. Die Erträge belaufen sich auf 235.000 €. 
 
- 3.576.506 
 Teilprodukt 1.100.3.1.1.8 – Hilfe zur Pflege 
Haushaltsansatz 9.568.000 €; Rechnungsergebnis 8.119.017 €;  
 
 
Die Veränderungen betreffen im Wesentlichen die Transferaufwendungen. 
Die geringeren Aufwendungen ergeben sich aus der veränderten Abstufung von Pflegelei s-
tungen ab 2017 und den sich daraus erg ebenden höheren Leistungen der Pfl egekassen. Es 
erfolgte eine Umstellung von grundsätzlich 3 Pflegestufen auf 5 Pflegegrade.  
Aufgrund der gravierenden systembedingten Änderungen im Pflegerecht konnten valide Pla n-
daten nur unzureichend herangezogen werden.  Die prognostizierten Transferaufwendungen 
sind nicht bzw. noch nicht im erwarteten Umfang entstanden.  
Ergänzender Hinweis: Das Produkt Hilfe zur Pflege wurde durch Landesvorgaben ab dem 
Jahr 2017 neu strukturiert und nunmehr bei 1.100.3.1.1.8 abgebildet (alte Systematik: 
1.100.3.1.1.2 Hilfe zur Pflege). 
 
+ 1.448.983 
 Summe + 1.396.757 
Produkt:  1.100.3.1.1.9 Verwaltung der Sozialhilfe 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
  
Das Produkt 3.1.1.9 „Verwaltung der Sozialhilfe“ wird wegen des verbindlichen Produktra h-
mens des Landes Niedersachsens gesondert dargestellt.  
 
Das Produkt enthält die Sach - und Personalkosten für den Bereich des SGB XII. Die gesetzl i-
chen Leistungen sind im Produkt 3.1.1 abgebildet. 
 
Der Planansatz beträgt 6,65 Mio. €. 
 
Das negative Jahresergebnis ergibt sich allein aus höheren Aufwendungen im Bereich Pens i-
ons- und Beihilferückstellungen. Unabhängig hiervon sorgten im Wesentlichen Stellenvaka n-
zen zu Einsparungen im Personalbudget des Fachbere ichs. (Kostenartengruppe: Aufwendun-
gen für aktives Personal) 
 
- 115.976 
 Summe - 115.976 
Produkt:  1.100.3.1.2.1 Grunds. Leist. Unterkunft u. Heizung 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
  
Kostenartengruppe: Zuwendungen und allg. Umlagen 
 
-882.129 
6 
 
 
 
 
 
 
 
 
Der Bund beteiligt sich zweckgebunden an den Leistungen für Unterkunft und Heizung (KdU) 
nach § 22 Abs. 1 SGB II. Der Minderaufwand bei den sonstigen o rdentlichen Aufwendungen 
(s.u.) führt anteilig zu Mindereinnahmen. Durch die rückwirkende Erhöhung des Bundesanteils 
für 2017 sowie die unterjährige Anpassung für 2018 fiel der Rückgang der Erstattung im Ve r-
gleich zu den Minderaufwendungen moderat aus. 
 
  
Kostenartengruppe: sonstige ordentliche Aufwendungen 
 
Der Planans atz 2018 für die Kosten der Unterkunft und Heizung beträgt insgesamt 
48,3 Mio. €. Es wurde  in der Planungsphase mit Blick auf die zu berücksichtigenden Finan z-
faktoren von einem erhöhten Anstieg der Kosten ausgegangen.  Die Aufwendungen betrugen 
im Vorjahr 2017 43,0 Mio. €. Das Rechnungsergebnis 2018 weist 42,1 Mio. €, so dass statt 
einer Erhöhung der Aufwendungen eine Reduzierung um 2,1% eingetreten ist. 
 
Die Aufwendungen für Kosten der Unterkunft und Heizung sind als kommunaler Anteil von 
vielen Faktoren in der Einzelfallberechnung abhängig. Wesentliche Eckdaten sind die Zahl der 
Bedarfsgemeinschaften und die Entwicklung der anrechenbaren Unterkunftsko sten. Eine 
Steigerung von 10 € in der monatlichen Einfallberechnung bewirkt eine Budgetveränderung 
von ca. 1 Mio. €. 
 
Die gute gesamtwirtschaftliche Lage führt dazu, dass das Jobcenter Osnabrück mehr Lei s-
tungsempfängerinnen und Leistungsempfänger  in Arbeit ver mitteln konnte, als dies vorhe r-
sehbar war.  
Die sog. Integrationsquote als Gradmesser der Vermittlungsarbeit bestätigt, dass das Jobce n-
ter erfolgreiche Integrationsarbeit leistet, so dass mehr Abgänge aus dem Leistungsbezug 
bzw. höhere  anzurechnende Einkommen der Leistungsbezieher prognostiziert werden kön-
nen.  
Die Gesamtzahl der Bedarfsgemeinsc haften sinkt weiterhin leicht. Die Zugänge aus dem 
Bereich des Asylbewerberleistungsgesetzes (AsylbLG)  entwickelten sich nicht in dem Umfa n-
ge wie zum Zeitpunkt der Haushaltsplanung 2018 erwartet. 
 
+ 6.241.216 
 Summe + 5.359.087 
Produkt:  1.100.3.1.2.3 Grunds. einmalige Leistungen 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
  
Kostenartengruppe: sonstige ordentliche Aufwendungen 
Vorliegend wurde mit 1,14 Mio. € für die Erstausstattung von Wohnungen geplant. Aufgrund 
der geringen Zugänge aus dem Rechtskreis des AsylbLG (siehe Produkt 1.100.3.1.2.1 
Grunds. Leist. Unterkunft u. Heizung) wurden lediglich 0,6 Mio. € bewilligt und ausgezahlt. 
 
+ 564.619 
 Summe + 564.619 
Produkt:  1.100.3.1.2.6 Leist. f. Bildg. und Teilhabe n. § 28 SGB II 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
  
Die Ausgaben dieses Produktes werden vollumfänglich durch den Bund e rstattet. Die Abwe i-
chung beruht auf Erträgen, die im Jahr 2018 eingegangen sind und sich auf Aufwendungen 
des Vorjahres 2017 beziehen. 
 
+ 892.152 
 Summe + 892.152 
7 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Produkt:  1.100.3.1.2.9 Verwaltung d. Grundsicherung f. Arbeit 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
  
Kostenartengruppe: Aufwendungen für aktives Personal 
Das negative Jahresergebnis ergibt sich allein aus höheren Aufwendungen im Bereich Pens i-
ons- und Beihilferückstellungen, die verwaltungszentral erm ittelt und den jeweiligen Fachb e-
reichsbudgets zugeordnet werden.  
 
Unabhängig hiervon sorgten im Wesentlichen Stellenvakanzen zu Einsparungen im Persona l-
budget des Jobcenters bei der Kostenart „Aufwendungen für aktives Personal “. Die Mi n-
deraufwendungen wer den im Rahmen der 84,8% - Bundeserstattung für Verwaltungskosten 
auf der Ertragsseite weitestgehend kompensiert. 
 
 
 
 
 
 
- 432.698 
 Summe - 432.698 
Produkt:  1.100.3.1.3 Leistungen nach dem AsylbLG 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
  
Kostenartengruppe: Kostenerstattungen und –umlagen 
Die Abgeltungspauschale des Landes für das Ja hr 2018 liegt über dem Planansatz  von 
10 Mio. €. Sie errechnet sich auf Basis der  durchschnittlichen Anzahl der Leistungsberechtig-
ten des Vorjahres (stichtagsbezogen) multipliziert mit einer vom Land fes tgelegten Pauschale 
von mind. 10.000 € gem. Nds. Aufnahmegesetz. Das Land teilte mit E rlass vom 01.08.2018 
mit, dass die Pauschale für das Jahr 2018 11.351,10 € beträgt. 
Die Abgeltungspauschale für 2018 betrug insgesamt 12,18 Mio. € (Abweichung: 2,18 Mio. €) 
+ 2.184.271 
  
Kostenartengruppe: Transferaufwendungen 
Die unter dem Produkt 1.100.3.1.2.1 Grunds. Leist. Unterkunft u. Heizung  dargestellte Ent-
wicklung führen zu den vorliegenden Abweichungen. Der Übergang der Leistungsansprüche 
nach dem AsylbLG in den Rechtskreis des SGB II erfolgte nicht in dem erwarteten Umfang , 
sodass Einsparungen d es oben genannten Produktes zu Mehraufwendungen im Asylb ereich 
führten. 
 
- 559.217 
 Summe + 1.625.054 
Produkt:  1.100.3.1.5 Soziale Einrichtungen 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 1.100.3.1.5.5 – Soziale Einrichtungen für Flüchtlinge 
 
Kostenartengruppen: öffentlich-rechtliche Entgelte und privatrechtliche Entgelte 
Der Planansatz der Entgelte in Höhe von 1,83 Mio. wurde um 382.855 € übertroffen. Die 
Abweichung der Entgelte teilen sich auf, abhängig von dem R echtskreis in dem sich der Nu t-
zer bzw. Mieter befindet: 
öffentlich-rechtliche Entgelte (Nutzer): - 310.048 € 
privatrechtliche Entgelte (Mieter): + 692.904 €  
 
Kostenartengruppe: Sach- / Dienstleistungen 
 
 
 
+ 382.856 
 
 
 
 
 
 
8 
 
 
 
 
 
  
 
 
 
 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen 
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken 
 
 
 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
 war eine Freigabe der Sachkostensperre im Umfang von       € (     %) erforderlich; 
Hier sind insbesondere die Mietnebenkosten (Strom, Ga s, Wasser) für die Abweichung u r-
sächlich. Zurückzuführen ist dies auf das Nutzerverhalten sowie die Witterung. Des Weiteren 
wurden Plananpassungen im Hinblick auf das Auslaufen einiger Anmietungen vorgenommen, 
bei welchen die Mietverträge kurzfristig verlängert wurden.  
 
 
+ 153.041 
 Summe + 535.897 
Produkt:  1.100. 3.5.1 Soziale Einrichtungen 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
  
Das Produkt 1.100.3.5.1 „Sonstige soziale Hilfen und Leistunge n“ umfasst die Teilprodukte 
1.100.3.5.1.1 „Krankenversorgung nach §276 Lastenausgleichgesetz (LAG)“ und 1.100.3.5.1.7 
„Freiwillige soziale Leistungen der Kommune“. 
 
Auftragsgrundlage sind neben dem Lastenausgleichsgesetz (LAG) die Ratsbeschlüsse des 
Rates der Stadt Osnabrück zu: 
 Seniorenbüro 
 Seniorenstützpunkt 
 Behindertenforum 
 Übernahme von Kosten zur Empfängnisverhütung außerhalb SGB XII 
 
Der Planansatz beträgt – 219.946 €. Die Abweichung ist zu 6. 251 € dem LAG und zu 14. 552 
€ den freiwilligen Leistungen zuzuordnen. 
 
+ 20.803 
 Summe + 20.803 
Produkt:  1.100.6.1.1 Steuern, allgemeine Zuweisungen, Umlagen 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
  
Kostenartengruppen: Steuern und ähnliche Abgaben 
Die Abweichung betrifft die Beteiligung des Landes an den Kosten der Unterkunft nach dem 
SGB II. Geplant wurde mit einem Zuschuss in Höhe von 4,4 Mio. € tatsächlich wurden 4,54 
Mio. € ge leistet. Die weitere Differenz ist abgrenzungsbedingt und betrifft das Haushaltsjahr 
2019.  
 
 
+ 510.849 
 
 Summe +510.849 
9 
 
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 10.000 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
5. Stellungnahme der Leitung 
z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den 
gesamten Fachbereich (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen ), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche 
Abweichungen des tatsächlichen Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgeten t-
wicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.) 
 
Das Budget des Fachbereiches Integration, Soziales und Bürgerengagement weist eine Ergebnisverbesserung des 
Jahresergebnisses in Höhe von 11.422.100 € aus. 
 
Die Entwicklungen der Einnahmen und Ausgaben insbesondere in de n finanzintensiven Bereichen der Sozialhi lfe 
sowie der Hilfen für Geflüchtete sind im Vorfeld nicht solide planbar, weil sie von vielen Unwägbarkeiten a bhängig 
sind.  
 
Insbesondere in den Bereichen Grundsicherung SGB II „Kosten der Unterkunft und Heizung“,  deren Planung in 
enger Abstimmung mit dem Jobcenter Osnabrück erfolgt, sowie Leistungen nach AsylbLG sind aufgrund des hohen 
Finanzvolumens und der Fluktuationsdynamik innerhalb dieser Rechtskreise erhebliche Abweichungen zu verzeic h-
nen. 
 
Des Weiteren unt erlagen die Erstattungen im Bereich des AsylbLG sowie des SGB II (betreffend die kommunalen 
Leistungen) Veränderungen, die in der Planungsphase nicht valide prognostizierbar waren . Änderungen im Bereich 
Erstattungen nach dem SGB II etc. bedingen in der Reg el eine zeitversetzte (modifizierte) Umsetzung auf Lande s-
ebene, deren Regelungsinhalt rückwirkend greift.  
 
Darüber hinaus ist für die kommenden Jahre die Entwicklung in den Bereichen Hilfe zur Pflege hinsichtlich der mi t-
telfristigen Auswirkungen durch die  Pflegestärkungsgesetze sowie Eingliederungshilfe für Menschen mit Behind e-
rungen mit Blick auf das in Stufen bis 2023 umzusetzende Bundesteilhabegesetz (BTHG) weiterhin abzuwarten. Die 
Umsetzung von Änderungsprozessen ist u. a. vom Fortschritt landesrechtlicher Vorgaben abhängig.  
 
Das Quotale System als Erstattungsverfahren des Landes für die finanzerheblichen Aufwendungen nach dem SGB 
XII wird sich in der Systematik grundsätzlich  verändern. Bedingt durch den Übe rgang der Eingliederungshilfen für 
Menschen mit Behinderung vom SGB XII (Sozialhilfe) in den 2. Teil des SGB IX (Teilhabe von Menschen mit B e-
hinderung) bedarf es einer Neustrukturierung der Finanzverantwortung zwischen Land und Kommunen (überörtl i-
cher und örtlicher Träger) spätestens ab dem Haushaltsjahr 2020. Derzeit erfolgt hierzu auf Ebene der Kommunalen 
Spitzenverbände und des Landes Niedersachsen ein Diskuss ions- und Abstimmungsprozess. Ein Gesetzesentwurf 
wird frühestens im zweiten Halbjahr 2019 erwartet.  
 
 
         Gez. Heinrich / Rass-Turgut 
___________________________ 
        Unterschrift der Leitung 
1 
 
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2018 
 
Investitionen 
 
Fachbereich  
Integration, Soziales und Bürgerengagement 
Verantwortliche/r: 
Frau Heinrich / Frau Rass-Turgut 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung  
 
Änderung Gesamtergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) + 106.544 € 
 
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern  
 
 
3. Finanzielle Entwicklung 
 
Investive Projekte 
Plan 
2018 
Gesamter-
mächtigung* 2018 
IST 
2018 Abw.** 
Abw. (ohne 
Deckung) 
Erm. ins 
Folgejahr 
     7.000037.710  Büromöbel -8.000 -24.500 -16.796 7.704 -1.296 7.500 
     7.000039.710  EDV-Ausstattung -7.400 -7.400 -2.737 4.663 4.663   
     7.000050.710  EDV-DMS-Ausstattung   -43.177   43.177 43.177 43.177 
*    VPC FB 50 -15.400 -75.077 -19.533 55.544 46.544 50.677 
**   Verwaltung der Sozialhilfe -15.400 -75.077 -19.533 55.544 46.544 50.677 
***  Grundversorgung u.Hilfen n.d.SGB XII -15.400 -75.077 -19.533 55.544 46.544 50.677 
     7.000054.705  Bundeserstattung Büromöbel Jobcenter             
     7.000054.710  Büromöbel Jobcenter             
**   Grundsicherung f.A./ Verwaltung             
***  Grundsicherung f.Arbeitssuchende SGB II             
     7.000051.710  Ausstattung Einrichtungen Flüchtlinge -60.000 -51.000   51.000 60.000   
**   Soz. Einrichtung f.Flüchtlinge -60.000 -51.000   51.000 60.000   
***  Soziale Einrichtungen -60.000 -51.000   51.000 60.000   
**** Saldo Teilhaushalt -75.400 -126.077 -19.533 106.544 106.544 50.677 
     davon Einzahlungen Teilhaushalt             
     davon Auszahlungen Teilhaushalt -75.400 -126.077 -19.533 106.544 106.544 50.677 
 
 
 
*Gesamtermächtigung = Plan + Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen + Deckung 
** Abweichung zwischen Gesamtermächtigung und Ist 2018 
 
Abweichungsanalyse 
 
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in € 
   
 
 
PSP-Element-Nr. Bezeichnung des investiven PSP-Elements Ziffer des/r Zentralen 
Handlungsfeldes/r 
   
2 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
 mussten keine Haushaltsmittel ins kommende Haushaltsjahr übertragen werden; 
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 50.677 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
5. Stellungnahme des Verantwortlichen 
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung , aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetze sänderungen, 
etc.), Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der 
Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht; Chancen und Risiken  der Entwicklung von 
Investitionen von hervorgehobener Be deutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für  
wesentliche Abweichungen des tatsächlichen Investitionssaldos von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen. 
 
Die Inanspruchnahme der bereitgestellten Invest itionsmittel für die Einführung des Datenmanagementsystems 
(DMS) dauert weiterhin an. Im Jahr 2019 wird die Einbindung beendet werden.  
 
Die zum Teil intensiven Ausgaben für Flüchtlingsunterkünfte hängen von Faktoren ab, die im Vorfeld nicht 
realistisch kalkuliert werden können. Es ist jedoch notwendig die bislang veranschlagten Mittel verfügbar zu halten, 
damit Verzögerungen bei der Mittelbereitstellung vermieden werden. 
 
 
 
 
                 gez. Heinrich / Rass-Turgut 
________________________ 
     
     Unterschrift des Verantwortlichen