Haushalt 2024; hier Jahresberichte zum 31.12.2024
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2025/4417
Datum: 2025-05-30
Vorlagenart: Mitteilungsvorlage

1/2 
 
Stadt Osnabrück 
Die Oberbürgermeisterin 
 
 
 
Vorlagenummer: VO/2025/4417 
Vorlageart: Mitteilungsvorlage 
Öffentlichkeitsstatus:  öffentlich 
 
Haushalt 2024; hier Jahresberichte zum 31.12.2024 
 
Datum: 27.05.2025 
 Vorstand für Soziales, Bürgerservice und Personal 
Federführung: Referat Oberbürgermeisterin, Kommunikation und Rat 
 
Beratungsfolge 
 
Gremium Datum Sitzungsart Top-Nr. 
Ausschuss für Personal, Chancengleichheit und 
Digitalisierung (Kenntnisnahme) 04.06.2025 Ö  
 
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s zentrale/s Handlungsfeld/er: 
 
Sachverhalt: 
Die Referate und Fachbereiche  
 
• Referat Oberbürgermeisterin, Kommunikation und Rat (010) 
• Fachbereich Personal und Organisation (10) 
• Stabsstelle Erich Maria Remarque (11) 
• Referat Nachhaltige Stadtentwicklung (12) 
• Rechnungsprüfungsamt (14) 
• Referat Digitalisierung und IT (15) 
• Referat Chancengleichheit (16) 
• Sicherheitstechnischer Dienst (18) 
• Fachbereich Recht und Datenschutz (30) 
  
legen ihre Jahresberichte zum 31.12.2024 zur Kenntnisnahme vor. 
  
  
  
Gez. Winter-Albers  
 
 
 
Anlage/n 
1 - Berichtsformular 31.12.2024 (Ergebnishaushalt) - Ref. 010 (öffentlich) 
 
2 - Berichtsformular 31.12.2024 (Investitionen) - Ref. 010 (öffentlich) 
 
3 - Berichtsformular 31.12.2024 (Ergebnishaushalt) - FB 10 (öffentlich) 
 
4 - Berichtsformular 31.12.2024 (Investitionen) - FB 10 (öffentlich) 
 
5 - Berichtsformular 31.12.2024 (Ergebnishaushalt) - Ref. 11 (öffentlich) 
 
 
2/2 
6 - Berichtsformular 31.12.2024 (Investitionen) - Ref. 11 (öffentlich) 
 
7 - Berichtsformular 31.12.2024 (Ergebnishaushalt) - Ref. 12 (öffentlich) 
 
8 - Berichtsformular 31.12.2024 (Investitionen) - Ref. 12 (öffentlich) 
 
9 - Berichtsformular 31.12.2024 (Ergebnishaushalt) - Ref. 14 (öffentlich) 
 
10 - Berichtsformular 31.12.2024 (Ergebnishaushalt) - Ref. 15 (öffentlich) 
 
11 - Berichtsformular 31.12.2024 (Investitionen) - Ref. 15 (öffentlich) 
 
12 - Berichtsformular 31.12.2024 (Ergebnishaushalt) - Ref. 16 (öffentlich) 
 
13 - Berichtsformular 31.12.2024 (Ergebnishaushalt) - Ref. 18 (öffentlich) 
 
14 - Berichtsformular 31.12.2024 (Ergebnishaushalt) - FB 30 (öffentlich) 
 
 
 
[Dokumentende] 
 
1 
 
Controllingbericht zum 31.12.2024 
 
Ergebnishaushalt 
 
Referat  
Oberbürgermeisterin, Kommunikation und Rat (010) 
Verantwortliche/r: 
Frau Winter-Albers 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung:  Ja   Nein  
Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) + 201.923 € 
  
 
2. Finanzielle Entwicklung 
Kostenartengruppen 
Ergebnis 
2023 
Ansatz 
2024 
Ergebnis 
2024 Abw.* 
sonstige Er-
mächtigungen 
Deckun-
gen 
Ermächti-
gungen 
ins Folge-
jahr 
     Ordentliche Erträge               
      1. Steuern und ähnliche Abgaben               
      2. Zuwendungen und allg. Umlagen   7.500   -7.500       
      3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 1.296 1.296 1.296         
      4. Sonstige Transfererträge               
      5. öffentlich-rechtliche Entgelte               
      6. privatrechtliche Entgelte 46.943 47.000 82.748 35.748       
      7. Kostenerstattungen und -umlagen 62   1.009 1.009       
      8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge               
      9. aktivierte Eigenleistungen               
     10. Bestandsveränderungen               
     11. sonstige ordentliche Erträge 95.786 31.978 248.815 216.837       
*    12. Summe ordentliche Erträge 144.088 87.775 333.868 246.093       
     Ordentliche Aufwendungen               
     13. Personalaufwendungen -4.651.587 -4.965.733 -5.097.125 -131.392       
     14. Versorgungsaufwendungen -1.410.279 -1.765.433 -2.013.566 -248.133       
     15. Aufw. f. Sach-/Dienstleistungen -430.834 -494.300 -330.068 164.232     32.700 
     16. Abschreibungen -11.363 -9.628 -12.490 -2.862       
     17. Zinsen und ähnliche Aufw.               
     18. Transferaufwendungen -72.485 -117.700 -53.780 63.920       
     19. sonstige ordentliche Aufw. -2.094.636 -2.307.465 -2.197.399 110.066       
*    20. Summe ordentliche Aufw. -8.671.184 -9.660.258 -9.704.428 -44.170     32.700 
**   21. Ordentliches Ergebnis -8.527.095 -9.572.484 -9.370.560 201.924     32.700 
     22. außerordentliche Erträge               
     23. außerordentliche Aufwendungen     -0 -0       
*    24. außerordentliches Ergebnis     -0 -0       
***  25. Jahresergebnis -8.527.095 -9.572.484 -9.370.560 201.923     32.700 
     26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 8.342.214 9.104.807 9.009.968 -94.839       
     27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -449.676 -413.396 -415.333 -1.937       
*    28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 7.892.538 8.691.411 8.594.635 -96.777       
**** 29. Gesamtergebnis -634.558 -881.072 -775.926 105.147     32.700 
 
* Abweichung zwischen Ansatz und Ergebnis 2024. 
** Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
 
 
 
2 
 
 
3. Beurteilung der einzelnen Produkte 
 
 Änderung 
Jahresergebnis Zielerreichung Ergebnis 
2024  (+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
(Details in Abwei-
chungsanalyse) 
Produktnr. 
(1.100.) Produktbezeichnung W* 
-€- -€-  
1.1.1.01 Außenkontakte W -1.082.365 +420.384 Ja   Nein  
1.1.1.02 Vw- und Ratskoordination  -4.673.214 -334.113 Ja   Nein  
1.1.1.03 Fraktionsgeschäftsstellen  -1.141.117 +130.814 Ja   Nein  
1.1.1.46 Strategie und Steuerungsunterstützung  -410.304 +140.316 Ja   Nein  
1.1.1.56 Personalvertretung  -1.125.997 -129.798 Ja   Nein  
1.1.1.57 Kommunikation  -877.898 -17.730 Ja   Nein  
1.2.2.10 Ordnungsangelegenheiten Ref. 010 
(Kommunale Kriminalprävention)  -59.666 -7.949 Ja   Nein  
Summe   -9.370.560 +201.923  
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt 
 
Abweichungsanalyse/Zielerreichung  
 
 
 
 
 
Produkt:  1.100.1.1.1.01 [Außenkontakte]  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Durch eine geringere Anzahl an Veranstaltungen wurden im Produkt Außenkontakte Aufwendun-
gen für Sach- und Dienstleistungen nicht ausgegeben. Im Bereich der Städtepartnerschaften wur-
den weniger Zuschüsse beantragt. Die Umlagen „Sonstige ordentliche Aufwendungen“ sind 
größtenteils auf das Produkt Vw- und Ratskoordination gebucht worden. 
+420.384 € 
 Summe +420.384 € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Pflege und Fortführung der bestehenden Außenkontakte 
 Bezug zum ZHF: 5.3 Friedensstadt erlebbar machen 
 Kennzahl Ergebnis 
2023 
Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
 Anzahl der Außenkontakte 233 240 188 Anzahl rückläufig, da 2023 „375 West. Friede“  
 Produktziel 2: Pflege und Fortführung der bestehenden Städtepartnerschaften und der internationalen 
Kontakte 
 Bezug zum ZHF: 5.3 Friedensstadt erlebbar machen 
 Kennzahl Ergebnis 
2023 
Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
 Durchgeführte Begegnungen 104 90 72  
Produkt:  1.100.1.1.1.02 [Verwaltungs- und Ratskoordination]  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Die Umlagen „Sonstige ordentliche Aufwendungen“ sind größtenteils auf das o. g. Produkt ge -
bucht worden. Der Planansatz ist jedoch im Produkt „Außenkontakte“ eingetragen. Weiterhin sind 
im Bereich der Versorgungsaufwendungen Mehraufwendungen für die Versorgungsansprüche für 
ehemalige Beamte entstanden.  
-334.113 € 
 Summe -334.113 € 
3 
 
 
 
 
 
 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen 
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken 
 
Die Mietkosten des Eigenbetriebes 23 wurden alle bei dem Produkt „Verwaltungs- und Ratskoordination“ abge-
bucht. Die anderen Produkte sind nicht belastet worden. 
 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
- konnte die Sachkostensperre in Höhe von 15 %  
  eingehalten werden. 
  nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5) 
-  wurden Haushaltsmittel im Umfang von 32.700 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
5. Stellungnahme der Leitung1 
Das Ergebnis des Gesamtbudgets bewegt sich im angestrebten Rahmen. 
Aufgrund der Übertragung i. H. v. 32.700 €  (Verzögerungen bei der Einführung des neuen städtischen Logos beim Produkt Kom-
munikation) konnte die Sachkostensperre von 15% nicht eingehalten werden. 
 
 
 
___gez. Winter-Albers______ 
         Unterschrift der Leitung 
 
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den                             
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab -
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, 
aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre 
 
Produkt:  1.100.1.1.1.46 [Strategie und Steuerungsunterstützung]  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Durch einen Personalabgang wurden im Bereich der Personalaufwendungen Kosten eingespart. 
Weiterhin wurden geringere Sachkosten ausgegeben. +140.316 € 
 Summe +140.316 € 
Produkt:  1.100.1.1.1.56 [Personalvertretung]  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Durch die Neubildung des GPR und PR Verwaltung ergibt sich ein erhöhter Bedarf durch Fort- 
und Weiterbildungsseminaren. Zusätzlich sind die Personalkosten gestiegen. Diese setzen sich 
aus den Bezügen der einzelnen Mitglieder und deren Freistellungsanteile zusammen. Durch die 
Wahl verändern sich entsprechend die Personalkosten. 
-129.798 € 
 Summe -129.798 € 
1 
 
Controllingbericht zum 31.12.2024 
 
Investitionen 
 
Referat 
Oberbürgermeisterin, Kommunikation und Rat (010) 
Verantwortliche/r: 
Frau Winter-Albers 
 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung  
 
Änderung Gesamtergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) - 9.464 € 
 
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern  
 
 
3. Finanzielle Entwicklung 
 
Investive Projekte 
Plan 
2024 
Plan inkl. sonstige 
Ermächtigungen* 
Ergebnis 
2024 Abw.** Deckungen 
Ermächtigungen 
ins Folgejahr 
   7.000150.710  EDV-Ausstattung 010     -6.632 -6.632     
   7.000155.710  Büromöbel 010     -2.833 -2.833     
*  Ref. Oberbürgermeisterin, Komm. und Rat     -9.464 -9.464     
** Saldo Teilhaushalt     -9.464 -9.464     
   davon Auszahlungen Teilhaushalt     -9.464 -9.464     
*Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
** Abweichung zwischen Plan + sonstige Ermächtigungen 2024 und Ist 2024 
 
 
Abweichungsanalyse 
 
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in € 
7.000150.710 Erhöhte Anschaffungskosten im Bereich EDV (Smartphones und 
Tablets)                  -6.632 
7.000155.710 Erhöhte Anschaffungskosten im Bereich der Büromöbel                  -2.833 
 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
 mussten keine Haushaltsmittel ins kommende Haushaltsjahr übertragen werden; 
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von       € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
 
 
 
 
5. Stellungnahme des Verantwortlichen 
PSP-Element-Nr. Bezeichnung des investiven PSP-Elements Ziffer des/r Zentralen 
Handlungsfeldes/r 
7.000150.710 EDV-Ausstattung 010 8.8 
7.000155.710 Büromöbel 010 8.8 
2 
 
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, 
etc.), Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der 
Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht; Chancen und Risiken der Entwicklung von 
Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für 
wesentliche Abweichungen des tatsächlichen Investitionssaldos von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen. 
 
Zum Planungszeitraum ist 010 davon ausgegangen, dass keine Gegenstände investiv beschafft werden müssen.  
Die Beschaffungskosten für Smartphones, Tablets und Büromöbel sind jedoch soweit gestiegen, dass sie aus 
haushaltrechtlichen Gründen investiv gebucht werden müssen.  
 
 
 
                           __gez. Winter-Albers_____  
 Unterschrift des Verantwortlichen 
 
1 
 
Controllingbericht zum 31.12.2024 
 
Ergebnishaushalt 
 
Fachbereich  
10 Personal und Organisation 
Verantwortliche/r: 
Frau Kölpin (i. V. Frau Pape) 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung:  Ja   Nein  
Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +1.740.001 € 
  
 
2. Finanzielle Entwicklung 
Kostenartengruppen Ergebnis                        
2023 
Ansatz                            
2024 
Ergebnis 
2024 Abw.* 
Sonstige   
Ermächti-
gungen** 
Deckungen 
Ermächti-
gungen ins 
Folgejahr 
Ordentliche Erträge               
  1. Steuern und ähnliche Abgaben               
  2. Zuwendungen u. allg. Umlagen               
  3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 62 62 62         
  4. Sonstige Transfererträge               
  5. öffentlich-rechtliche Entgelte               
  6. privatrechtliche Entgelte 560   2.614 2.614       
  7. Kostenerstattungen u. -umlagen 1.305.066 1.290.630 1.152.863 -137.767       
  8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge               
  9. aktivierte Eigenleistungen               
10. Bestandsveränderungen               
11. sonstige ordentliche Erträge 102.996 38.504 294.345 255.841       
12. Summe ordentliche Erträge 1.408.683 1.329.196 1.449.884 120.688       
Ordentliche Aufwendungen               
13. Personalaufwendungen -6.028.705 -7.267.785 -7.154.871 112.914       
14. Versorgungsaufwendungen -1.019.003 -1.443.167 -1.372.261 70.906       
15. Aufw. Sach-/Dienstleistungen -786.523 -1.586.600 -813.378 773.222 -104.500   509.975 
16. Abschreibungen -16.666 -15.753 -16.640 -888       
17. Zinsen und ähnliche Aufw.               
18. Transferaufwendungen -164.048 -165.000 -154.267 10.733       
19. sonstige ordentliche Aufw. -980.080 -1.767.382 -1.114.957 652.425     60.000 
20. Summe ordentliche Aufw. -8.995.026 -12.245.687 -10.626.373 1.619.313 -104.500   569.975 
21. Ordentliches Ergebnis -7.586.342 -10.916.491 -9.176.489 1.740.002 -104.500   569.975 
22. außerordentliche Erträge               
23. außerordentliche Aufwendungen     -0 -0       
24. außerordentliches Ergebnis     -0 -0       
25. Jahresergebnis -7.586.342 -10.916.491 -9.176.490 1.740.001 -104.500   569.975 
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 6.742.874 9.039.270 7.916.181 -1.123.088       
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -539.359 -679.343 -646.330 33.013       
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 6.203.515 8.359.927 7.269.852 -1.090.075       
29. Gesamtergebnis -1.382.827 -2.556.564 -1.906.638 649.926 -104.500   569.975 
* Abweichung zwischen Ansatz und Ergebnis 2024. 
** Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
 
 
 
 
 
2 
 
 
3. Beurteilung der einzelnen Produkte 
 
 Änderung 
Jahresergebnis Zielerreichung Ergebnis 
2024  (+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
(Details in Abwei-
chungsanalyse) 
Produktnr. 
(1.100.) Produktbezeichnung W* 
-€- -€-  
1.1.1.04 Organisations- und Steuerungsberatung W -1.346.427 +762.949 Ja   Nein  
1.1.1.06 Führung, Bindung, Diversität W -885.558 +148.889 Ja   Nein  
1.1.1.07 Aus-, Fort- und Weiterbildung W -2.937.453 +208.420 Ja   Nein  
1.1.1.08 Personalverwaltung  -3.986.592 +170.689 Ja   Nein  
1.1.1.12 Personalverrechnungen  +241.386 +441.386 Ja   Nein  
1.1.1.58 Integriertes Gesundheitsmanagement 
(IGM)  -261.845 +7.669 Ja   Nein  
Summe   -9.176.489 +1.740.002  
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt 
 
Abweichungsanalyse/Zielerreichung 
 
 
Produkt:  1.100.1.1.1.04 Organisations- und Steuerungsberatung 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Personalaufwendungen: Zusätzliche Kosten durch (krankheitsbedingten) ungeplanten Personal -
bedarf, jedoch Einsparungen aufgrund von Stellenwechsel/Vakanz. Zudem Einsparungen im Be-
reich Versorgungsaufwendungen, Beihilfen, Zuführungen zu Pensions- und Beihilferückstellun -
gen etc. sowie bei den Umlagen für Personal- und Versorgungsaufwendungen. 
+42.500 € 
 Sachaufwendungen: Einsparung für Lizenz- und Wartungskosten für eine ganzheitliche Personal-
managementsoftware. Die Beauftragung konnte Ende 2024 erfolgen, daher wird der geplante An-
satz nicht vollumfänglich ausgeschöpft. Des Weiteren jedoch außerplanmäßige Mehraufwendun-
gen für anderweitige Softwarewartungskosten, wobei auch Wegfall der Kosten für eine Software. 
+711.500 € 
 Summe +754.000 € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Überprüfung der Aufbau- und Ablaufstrukturen u. a. im Hinblick auf eine Prozessoptimie-
rung und Vermeidung von Doppelstrukturen und Überprüfung auf Prozesseffizienz (ein-
schl. Festlegung von Standards und Hebung von Synergien) 
 Bezug zum ZHF: 6.5 Arbeitsprozesse optimieren 
 Kennzahl Ergebnis 
2023 
Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
 
Organisationsuntersuchun-
gen (Org.U) einschließlich 
sonstiger Reorganisations-
maßnahmen 
2 3 3 
In der Regel werden Organisationsuntersuchun-
gen auf Wunsch der Fachbereiche bzw. der Ver-
waltungsspitze initiiert. Der Fachdienst 10-1 wird 
häufig begleitend/ beratend beteiligt. Zwei Orga-
nisationsuntersuchungen wurden abgeschlos -
sen, eine weitere Organisationsuntersuchung ist 
angelaufen. 
Produkt:  1.100.1.1.1.06 Führung, Bindung, Diversität 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Kostenerstattungen: Mehreinnahmen bei einer Personalkostenerstattung. +28.200 € 
 Personalaufwendungen: Einsparungen aufgrund von Beurlaubung und anschließendem Wechsel 
einer Mitarbeiterin sowie Besetzung einer Beamtenstelle mit einer TVöD-Beschäftigten (daher 
Einsparungen im Bereich Versorgungsaufwendungen, Beihilfen, Zuführungen zu Pensions- und 
Beihilferückstellungen etc.). 
+55.900 € 
3 
 
 
 Sachaufwendungen: Ansatz 2024 wurde aufgrund der 30.000 € Reste aus 2023 für die Nachho -
lung von verschobenen sowie in 2024 für nicht vollumfänglich abgeschlossene Maßnahmen nicht 
überschritten und ist entsprechend ausgeglichen. 
+39.500 € 
 Summe +123.600 € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Stärkung der Führungskräftequalität und zielgerichtete Entwicklung von Führungsnach-
wuchskräften 
 Bezug zum ZHF: 6.1 
6.4 
Zusammenarbeit und Synergien ausbauen 
Attraktivität als Arbeitgeberin erhöhen 
 Kennzahl Ergebnis 
2023 
Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
 Zufriedenheitsindex der aus-
schreibenden Dienststellen 
bei FK-Auswahlverfahren 
(5 = vollkommen zufrieden) 
5,0 4,6 4,9  
 Anzahl Teilnehmende an 
Führungskräftefortbildungen 153 120 222  
 Anzahl Teilnehmende an 
Führungsnachwuchskräfte-
maßnahmen 
34 40 27  
 Anzahl Teilnehmende an 
Maßnahmen zur Führungs-
kräftevernetzung 
229 180 217  
 Produktziel 2: Bindung von Mitarbeitenden an die Arbeitgeberin Stadt Osnabrück 
 Bezug zum ZHF: 6.1 
6.4 
Zusammenarbeit und Synergien ausbauen 
Attraktivität als Arbeitgeberin erhöhen 
 Kennzahl Ergebnis 
2023 
Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
 Arbeitgeberbewertung ku-
nunu (5 = sehr gut) 3,9 3,9 3,8  
 Produktziel 3: Förderung des Diversitäts-Gedankens in der Mitarbeiterschaft 
 Bezug zum ZHF: 4.3 
6.2 
6.4 
Q 
Vielfältiges soziales Miteinander stärken 
Bürger- und Kundennähe erhöhen 
Attraktivität als Arbeitgeberin erhöhen 
Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
 Kennzahl Ergebnis 
2023 
Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
 Anzahl Teilnehmende an Di-
versitätsschulungen 105 80 112  
 
Verhältnis Teilnehmende 
am e-Learning zum 
AGG/Gesamtbelegschaft 
3,4 95 16 
Die Plangröße wurde auf Basis einer verpflich -
tenden Teilnahme am AGG e-Learning kalku -
liert. Für eine höhere Akzeptanz und damit 
größeren Lernerfolg wird weiterhin auf Freiwillig-
keit gesetzt. Es werden/wurden weitere Maß -
nahmen zur Steigerung der Teilnahmequote er-
griffen, die bereits Anfang 2025 eine positive 
Entwicklung der Teilnehmerzahlen verzeichnen 
lässt. 
 Prozentualer Anteil der Mit-
arbeitenden, die Intranet-
Meldungen bzw. -Seiten 
zum Thema Diversität besu-
chen 
11 10 10  
Produkt:  1.100.1.1.1.07 Aus-, Fort- und Weiterbildung 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
4 
 
 
 
 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen 
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken 
 
 Kostenerstattungen: Mehreinnahmen bei einer Kostenerstattungsumlage. +28.500 € 
 Personalaufwendungen: Mehraufwendungen durch Umstellung des Studienganges (dadurch 
auch Mehrausgaben im Bereich Versorgungsaufwendungen, Beihilfen, Zuführungen zu Pensi -
ons- und Beihilferückstellungen etc.), frühere Besetzung neuer Stellen sowie zusätzliche Eltern -
zeitvertretung inkl. Zulagengewährungen. 
-85.300 € 
 Sachaufwendungen: Reste aus 2023 i. H. V 31.000 € standen zur Verfügung (Nachholen von 
Maßnahmen, die verschoben werden mussten, etc.) sowie Verzicht auf neue Marketingprodukte 
i. R. d. Einführung der Dachmarke 2025. Des Weiteren Einsparungen aufgrund der Entwicklungen 
bei den Fortbildungszahlen und Fortbildungskosten (u. a. erneut Verschiebungen ins Folgejahr). 
+264.900 € 
 Summe +208.100 € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Strategische Neuausrichtung der Nachwuchsgewinnung und Mitarbeiterqualifizierung 
 Bezug zum ZHF: 6.4 
6.5 
Attraktivität als Arbeitgeberin erhöhen 
Arbeitsprozesse optimieren 
 Kennzahl Ergebnis 
2023 
Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
 Umsetzung des Konzepts 
zur strategischen Neuaus-
richtung der Nachwuchsge-
winnung (Realisierungsgrad 
in Prozent) 
60 90 80  
 Umsetzung des Konzepts 
zur strategischen Neuaus-
richtung der Mitarbeiterqua-
lifizierung (Realisierungs-
grad in Prozent) 
60 60 80  
Produkt:  1.100.1.1.1.08 Personalverwaltung 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Kostenerstattungen: Geringere Kostenerstattung im Bereich Einsatzkräfte (durch Dienstunfähig -
keit bzw. Wechsel von Mitarbeitenden in andere Fachbereiche), dagegen jedoch Mehreinnahmen 
bei einer Kostenerstattungsumlage. 
+97.400 € 
 Personalaufwendungen: Nachbesetzung von Tarifbeschäftigtenstellen durch Beamte (dadurch 
Mehrausgaben im Bereich Versorgungsaufwendungen, Beihilfen, Zuführungen zu Pensions- und 
Beihilferückstellungen etc.) sowie zusätzliche Personalkosten durch unterjährige Stellenverschiebungen/-
änderungen. Zudem Verlängerungen und Erweiterungen der Lehrgangsmöglichkeiten. 
-78.200 € 
 Sachaufwendungen: Einsparungen beim Ansatz für Stellenausschreibungen, Sonderausschrei -
bungen, etc. (Konsolidierung) sowie geringere Zuschussanzahl zum Deutschlandticket. Dadurch 
auch Kompensation der ungeplanten Ausschreibungskosten für Vorstandsstelle. 
+149.700 € 
 Summe +168.900 € 
Produkt:  1.100.1.1.1.58 Integriertes Gesundheitsmanagement (IGM) 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Personalaufwendungen: Mehraufwendungen aufgrund einer zusätzlichen Stelle, einer Elternzeit-
vertretung sowie einer weiteren zeitlich befristeten Unterstützung. -49.200 € 
 Sachaufwendungen: Einsparungen durch Verschiebung von Präventionsangeboten sowie gerin-
geren Kostenausgleich für Hansefit als zunächst angenommen. +56.600 € 
 Summe +7.400 € 
5 
 
Begründung zu Abweichungen bei den Sachkonten 35820100, 40510000, 40610000, 41510000 und 41610000 
(Auflösung und Zuführung zu Pensions- und Beihilferückstellungen) im Haushaltsjahr 2024: 
Neben der Anzahl der bei der Stadt Osnabrück beschäftigten Beamtinnen und Beamten sowie der Anzahl der ver-
sorgungsberechtigten ehemaligen Beamtinnen und Beamten ist ein wesentlicher Faktor für das Ergebnis der Pen-
sions- und Beihilferückstellungen die Höhe der Anpassung der Beamtenbesoldung im entsprechenden Haushalts-
jahr. 
Für die Finanzplanung für das Haushaltsjahr 2024 wurde eine prognostizierte Erhöhung der Beamtenbesoldung i. 
H. v. 5 % eingeplant sowie ein Prozentsatz i. H. v. 16,7 % für die Beihilferückstellung. Aufgrund der Entwicklungen 
bei den Tarifverhandlungen wurde für die Ist-Daten des Haushaltsjahres 2024 ab dem 1. November 2024 mit einer 
Besoldungserhöhung i. H. v. 200,- € als Festbetrag und 4,76 % für die übrigen Besoldungsbestandteile gerechnet. 
Zudem wurde der Prozentsatz für die Beihilferückstellung um 0,4 % erhöht. Dadurch kommt es zu Abweichungen 
zwischen den tatsächlichen Pensions- und Beihilferückstellungen und der Finanzplanung für 2024 (die im Frühjahr 
2023 erfolgte). 
Des Weiteren sind die vom FB20 durchgeführten Umlageverrechnungen für das Personal des Klinikums (+441.386 
€) aus planungstechnischer Sicht bei der positiven Änderung des Jahresergebnisses herauszurechnen. 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
- konnte die Sachkostensperre in Höhe von 15 %  
  eingehalten werden. 
  nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5) 
-  wurden Haushaltsmittel im Umfang von 569.975 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
5. Stellungnahme der Leitung1 
Die Mittelbewirtschaftung erfolgte wie auch in den Vorjahren sorgfältig und entsprechend der Planungen. Größere Abweichungen 
(Einsparungen im Bereich der Sachaufwendungen, Zuführungen zu Pensions- und Beihilferückstellungen aktive Beamte und Ver-
sorgungsempfänger sowie aufgelöste Rückstellungen) erfolgten teilweise auch aufgrund zentraler (Um-)Buchungen. 
Insgesamt ist festzustellen, dass der Fachbereich Personal und Organisation zu denjenigen Dienststellen gehörte, in denen die 
Erreichung der Produktziele umgesetzt werden konnte. Die Sachkostensperre konnte eingehalten werden und größere Ergebnis-
veränderungen sind durch organisatorische Verschiebungen (Personalmanagementsoftware, etc.) begründet. 
 
 
 
_________gez. Pape____________ 
         Unterschrift der Leitung 
 
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den                             
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab -
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, 
aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre 
 
1 
 
Controllingbericht zum 31.12.2024 
 
Investitionen 
 
Fachbereich  
10 Personal und Organisation 
Verantwortliche/r: 
Frau Kölpin (i. V. Frau Pape) 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung  
 
Änderung Gesamtergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +1.370.167 € 
 
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern  
 
 
3. Finanzielle Entwicklung 
 
Investive Projekte Plan 2024 
Plan inkl. 
sonstige 
Ermächti-
gungen 
2024* 
Ist 2024 Abw.** Deckung Erm. ins 
Folgejahr 
   7.000024.710  Zeus -5.000 -82.000 -12.678 69.322   65.000 
   7.000835.710  Software Personalmanagement   -1.310.000 -29.155 1.280.845   185.000 
   7.001024.710  Software E-Learning   -20.000   20.000     
*  Personal und Organisation -5.000 -1.412.000 -41.833 1.370.167   250.000 
**             Saldo Teilhaushalt -5.000 -1.412.000 -41.833 1.370.167   250.000 
   davon Auszahlungen Teilhaushalt -5.000 -1.412.000 -41.833 1.370.167   250.000 
*Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
** Abweichung zwischen Plan + sonstige Ermächtigungen 2024 und Ist 2024 
  
PSP-Element-Nr. Bezeichnung des investiven PSP-Elements Ziffer des/r Zentralen 
Handlungsfeldes/r 
   
   
   
2 
 
 
Abweichungsanalyse 
 
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in € 
7.000024.710 
Zeus 
7.000835.710 
Software 
Personalmanagem
ent 
7.001024.710 
Software E-
Learning 
In 2020 wurden die Anforderungen an eine einzuführende neue Software 
beschrieben. Präsentationen möglicher Softwarelösungen sowie einige 
Teststellungen sind erfolgt. Die finalen strategischen Entscheidungen 
sowie die Vorbereitungen der Ausschreibungen haben 2024 
stattgefunden. Durch vertraglich zu klärende Sachverhalte haben sich die 
Vorbereitungen für die Einführung der Personalmanagementsoftware 
weiter verzögert, jedoch konnte die Vergabe abgeschlossen werden, 
sodass eine Entscheidung zur Nutzung einer ganzheitlichen 
Personalmanagementsoftware getroffen wurde. 
Es konnte dadurch nun auch bestätigt werden, dass die Kosten für die 
Personalmanagementsoftware auf einen monatlich zu zahlenden Betrag 
("Abo"-Modell) hinauslaufen. Da einige Teilprodukte anbieterabhängig 
jedoch noch in Klärung sind und nach jetzigem Stand nicht abschließend 
geklärt werden konnte, ob hierfür doch noch investive Mittel benötigt 
werden (unklare finale Gestaltung des Kauf- und Lizenzierungsmodells 
der zusätzlichen Teilprodukte des Personalmanagementsystems sowie 
der dazugehörigen Komponenten, wie z. B. Software LMS, Zeus-
Terminals, etc.), muss ein Teil weiterhin übertragen werden, damit, je 
nach Angebot und Umsetzung, nicht anderweitig neue Gelder beantragt 
werden müssten. Die Kosten können hierbei je nach Anbieter, Modulen, 
evtl. notwendiger Datenmigration und Schnittstellen variieren. 
Es kann jedoch schon festgehalten werden, dass ein Großteil der Mittel 
nicht benötigt und somit zurückgestellt wird (siehe auch entsprechende 
Vorlagen in Allris). 
+1.370.167 € 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
 mussten keine Haushaltsmittel ins kommende Haushaltsjahr übertragen werden; 
 wurden Haushaltsmittel im Umfang von 250.000 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
5. Stellungnahme des Verantwortlichen 
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, 
etc.), Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der 
Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht; Chancen und Risiken der Entwicklung von 
Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für 
wesentliche Abweichungen des tatsächlichen Investitionssaldos von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen. 
 
Mit der Einführung einer ganzheitlichen Personalmanagementsoftware wird das Ziel verfolgt, eine IT-Strategie für 
die Personal- und Organisationsentwicklung abzuleiten. Gleichzeitig wird jeder städtische Mitarbeitende durch 
Softwareapplikationen auf dem Weg zu mehr digitalen Prozessen in der Personalarbeit einbezogen, damit die 
Personalprozesse zukünftig effektiver, effizienter und rechtssicherer gestaltet werden können. Auch sollen durch 
das Personalmanagementsystem die Grundlagen für strategische Ansätze und Entscheidungen im Personalwesen 
zur Verfügung gestellt werden, wodurch neue Möglichkeiten des Controllings, der Empirie sowie der 
Mitarbeiterqualifizierung gegeben sind, um kommenden Anforderungen, Dienstleistungen, etc. gerecht zu werden. 
 
 
 
                    ____________gez. Pape____________ 
     
     Unterschrift des Verantwortlichen 
 
1 
 
Controllingbericht zum 31.12.2024 
 
Ergebnishaushalt 
 
Stabsstelle 
Erich-Maria Remarque (11) 
Verantwortliche/r: 
Dr. Sven Jürgensen 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung:  Ja   Nein  
Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +76.960 € 
  
 
2. Finanzielle Entwicklung 
Kostenartengruppen 
Ergebnis 
2023 
Ansatz 
2024 
Ergebnis 
2024 Abw.* 
sonstige Er-
mächtigun-
gen Deckungen 
Ermächti-
gungen ins 
Folgejahr 
     Ordentliche Erträge               
      1. Steuern und ähnliche Abgaben               
      2. Zuwendungen und allg. Umlagen               
      3. Aufl.-erträge aus Sonderposten               
      4. Sonstige Transfererträge               
      5. öffentlich-rechtliche Entgelte 50   130 130       
      6. privatrechtliche Entgelte 1.709   3.122 3.122       
      7. Kostenerstattungen und -umlagen   2.600   -2.600       
      8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge               
      9. aktivierte Eigenleistungen               
     10. Bestandsveränderungen               
     11. sonstige ordentliche Erträge 37   63 63       
*    12. Summe ordentliche Erträge 1.797 2.600 3.314 714       
     Ordentliche Aufwendungen               
     13. Personalaufwendungen -134.051 -158.733 -256.736 -98.003       
     14. Versorgungsaufwendungen               
     15. Aufw. f. Sach-/Dienstleistungen -51.614 -115.000 -30.506 84.494     17.000 
     16. Abschreibungen -1.801 -1.801 -1.986 -185       
     17. Zinsen und ähnliche Aufw.               
     18. Transferaufwendungen -180.100 -245.200 -36.903 208.297       
     19. sonstige ordentliche Aufw. -7.017 -10.850 -129.207 -118.357       
*    20. Summe ordentliche Aufw. -374.583 -531.584 -455.338 76.246     17.000 
**   21. Ordentliches Ergebnis -372.787 -528.984 -452.024 76.960     17.000 
     22. außerordentliche Erträge               
     23. außerordentliche Aufwendungen               
*    24. außerordentliches Ergebnis               
***  25. Jahresergebnis -372.787 -528.984 -452.024 76.960     17.000 
     26. Erträge aus intern. Leist.-Bez.               
     27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -5.798 -42.523 -44.460 -1.937       
*    28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. -5.798 -42.523 -44.460 -1.937       
**** 29. Gesamtergebnis -378.585 -571.507 -496.484 75.023     17.000 
* Abweichung zwischen Ansatz und Ergebnis 2024. 
** Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
 
 
 
 
 
2 
 
 
3. Beurteilung der einzelnen Produkte 
 
 Änderung 
Jahresergebnis Zielerreichung Ergebnis 
2024  (+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
(Details in Abwei-
chungsanalyse) 
Produktnr. 
(1.100.) Produktbezeichnung W* 
-€- -€-  
2.5.2.09 Stabsstelle EMR W -452.024 +76.960 Ja   Nein  
Summe   -452.024 +76.960  
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt 
 
Abweichungsanalyse/Zielerreichung  
 
 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen 
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken 
 
 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
- konnte die Sachkostensperre in Höhe von 15 %  
  eingehalten werden. 
  nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5) 
-  wurden Haushaltsmittel im Umfang von 17.000 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
Produkt:  1.100.2.5.2.09 [ Stabsstelle Erich Maria Remarque ]  
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Wissensvermittlung und Forschung über Leben und Werk Remarques für lokales und in-
ternationales Publikum verbunden mit dem Ziel, das internationale Renommees des Erich 
Maria Remarque-Friedenszentrums zu sichern. 
 Bezug zum ZHF: 5.2 
5.3 
5.5 
Q 
Kulturelle Vielfalt weiterentwickeln 
Friedensstadt erlebbar machen 
Erhöhung des regionalen und überregionalen Bekanntheitsgrades 
Digitalisierung 
 Kennzahl Ergebnis 
2023 
Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
 Verleihung Erich Maria Remar-
que-Friedenspreis (alle zwei 
Jahre) 
1 0 0 Preisverleihung erst wieder in 2025 
 Wechselausstellungen pro Jahr 5 5 5  
 Anzahl der Besucher/innen 14.286 30.000 17.642  
 
Anzahl der Archivnutzer/innen 1.531 1.700 670 
Wegen Erkrankung und einer vakanten Stelle 
war über mehrere Wochen keine Betreuung 
möglich 
 Anzahl der Klassenführungen 64 80 73                        -„- 
 
Anzahl der Vorträge 5 5 10 
In der Zeit der Ausstellung „Aufbruch“ über VG 
und Remarque in Hannover konnten wir allein 5 
Vorträge anbieten. 
3 
 
5. Stellungnahme der Leitung1 
 
 
 
 
____gez. Dr. Jürgensen______ 
         Unterschrift der Leitung 
 
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den                             
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab -
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, 
aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre 
 
1 
 
Controllingbericht zum 31.12.2024 
 
Investitionen 
 
Stabsstelle 
Erich-Maria Remarque (11) 
Verantwortliche/r: 
Dr. Jürgensen 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung  
 
Änderung Gesamtergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) - 3.332 € 
 
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern  
 
3. Finanzielle Entwicklung 
 
Investive Projekte 
Plan 
2024 
Plan inkl. sonstige 
Ermächtigungen* 
Ergebnis 
2024 Abw.** Deckungen 
Ermächtigungen 
ins Folgejahr 
   7.0001113.710  EDV-Ausstattung EMR     -3.332 -3.332     
*  Stabsstelle Erich Maria Remarque     -3.332 -3.332     
** Saldo Teilhaushalt     -3.332 -3.332     
   davon Auszahlungen Teilhaushalt     -3.332 -3.332     
*Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
** Abweichung zwischen Plan + sonstige Ermächtigungen 2024 und Ist 2024 
 
Abweichungsanalyse 
 
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in € 
7.000150.710 Notwendige Anschaffung eines Kassensystems                  -3.332 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
 mussten keine Haushaltsmittel ins kommende Haushaltsjahr übertragen werden; 
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von       € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
5. Stellungnahme des Verantwortlichen 
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, 
etc.), Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der 
Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht; Chancen und Risiken der Entwicklung von 
Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für 
wesentliche Abweichungen des tatsächlichen Investitionssaldos von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen. 
 
 
Zum Planungszeitraum ist 010 davon ausgegangen, dass im Ref. 11 keine Gegenstände investiv beschafft werden 
müssen. Eine Neuanschaffung des Kassensystems war notwendig, die aufgrund der Höhe investiv verbucht 
werden musste. 
 
 
 
                           __gez. Dr. Jürgensen_____  
 Unterschrift des Verantwortlichen 
PSP-Element-Nr. Bezeichnung des investiven PSP-Elements Ziffer des/r Zentralen 
Handlungsfeldes/r 
7.0001113.710 EDV-Ausstattung EMR 8.8 
1 
 
Controllingbericht zum 31.12.2024 
 
Ergebnishaushalt 
 
Referat 
Nachhaltige Stadtentwicklung (12) 
Verantwortliche/r: 
Herr Dr. Beckord 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung:  Ja   Nein  
Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +559.725 € 
  
 
2. Finanzielle Entwicklung 
Kostenartengruppen Ergebnis                        
2023 
Ansatz                            
2024 
Ergebnis 
2024 Abw.* 
Sonstige   
Ermächti-
gungen** 
Deckungen 
Ermächti-
gungen ins 
Folgejahr 
Ordentliche Erträge               
  1. Steuern und ähnliche Abgaben         
  2. Zuwendungen u. allg. Umlagen 424.499 430.039 627.141 197.102       
  3. Aufl.-erträge aus Sonderposten     7.682 7.682       
  4. Sonstige Transfererträge               
  5. öffentlich-rechtliche Entgelte 972             
  6. privatrechtliche Entgelte 2.960 3.000   -3.000       
  7. Kostenerstattungen u. -umlagen 225.785 429.354 245.521 -183.833       
  8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge               
  9. aktivierte Eigenleistungen               
10. Bestandsveränderungen               
11. sonstige ordentliche Erträge 17.709 3.980 30.795 26.814       
12. Summe ordentliche Erträge 671.926 866.373 911.139 44.765       
Ordentliche Aufwendungen               
13. Personalaufwendungen -2.499.323 -2.830.291 -2.778.953 51.338       
14. Versorgungsaufwendungen -85.881 -111.457 -131.559 -20.102       
15. Aufw. Sach-/Dienstleistungen -576.545 -515.450 -385.121 130.329 -29.000   41.100 
16. Abschreibungen -6.513 -161.148 -15.097 146.051       
17. Zinsen und ähnliche Aufw.               
18. Transferaufwendungen -353.634 -330.000 -338.079 -8.079 -67.000     
19. sonstige ordentliche Aufw. -536.228 -830.554 -615.131 215.423 -2.800   5.800 
20. Summe ordentliche Aufw. -4.058.124 -4.778.900 -4.263.940 514.960 -98.800   46.900 
21. Ordentliches Ergebnis -3.386.198 -3.912.527 -3.352.801 559.725 -98.800   46.900 
22. außerordentliche Erträge               
23. außerordentliche Aufwendungen     -0 -0       
24. außerordentliches Ergebnis     -0 -0       
25. Jahresergebnis -3.386.198 -3.912.527 -3.352.801 559.725 -98.800   46.900 
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 170.528 166.488 185.729 19.242       
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -407.558 -480.493 -490.662 -10.169       
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. -237.029 -314.005 -304.933 9.072       
29. Gesamtergebnis -3.623.227 -4.226.532 -3.657.734 568.798 -98.800   46.900 
* Abweichung zwischen Ansatz und Ergebnis 2024. 
** Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
 
 
 
 
 
2 
 
 
3. Beurteilung der einzelnen Produkte 
 
 Änderung 
Jahresergebnis Zielerreichung Ergebnis 
2024  (+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
(Details in Abwei-
chungsanalyse) 
Produktnr. 
(1.100.) Produktbezeichnung W* 
-€- -€-  
1.1.1.50 Stadt- und Regionalentwicklung W -1.126.103 +297.140 Ja   Nein  
1.1.1.51 Bürgerengagement + Quartiersentwick-
lung W -1.384.726 +21.757 Ja   Nein  
1.2.1.06 Statistik W -278.720 +53.718 Ja   Nein  
1.2.1.07 Zensus W -9.927 0 Ja   Nein  
1.2.1.08 Wahlen  -404.301 +54.631 Ja   Nein  
5.1.1.11 Gesamtstädtische Planung  -149.025 +132.479 Ja   Nein  
Summe   -3.352.802 +559.725  
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt 
 
 
 
 
Abweichungsanalyse/Zielerreichung  
 
Produkt:  1.100.1.1.1.50 Stadt- und Regionalentwicklung   
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Es konnten mehr Erträge im Projekt Zukunftsregion Niedersachsen als eingeplant erwirtschaftet 
werden.  Im Bereich der Sach- und Dienstleistungen und bei den ordentlichen Aufwendungen 
konnten aufgrund von zeitlichen Verschiebungen der Fördermittelgeber Projekte nicht umgesetzt 
werden. Es wurden Mittel i. H. v. 46.900€ übertragen. 
+297.140 € 
 Summe +297.140 € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Koordination von Projekten und Themen zur Innenstadt Osnabrück 
 Bezug zum ZHF:  1.1 Innenstadt lebendig halten 
 Kennzahl Ergebnis 
2023 
Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
 Organisation einer verwal-
tungsinternen Abstimmung 
(Anzahl fachbereichsüber-
greifende Abstimmungster-
mine) 
15 10 19  
 Organisation eines Austau-
sches zwischen Stadtgesell-
schaft, Politik und Verwal-
tung  
(Anzahl Austauschtermine) 
2 2 2  
 Abwicklung des Sofortpro-
gramms REACT „Perspek-
tive Innenstadt!“  
(Realisierungsgrad in 100%) 
100 - - Vollständigkeitshalber aufgenommen. 
 Umsetzung des Förderpro-
gramms „Resiliente In-
nenstädte“ (u.a. Etablierung 
notwendiger Gremien, Öf-
fentlichkeitsarbeit)  
(Realisierungsgrad in 100%)  
- 25 25  
3 
 
 
 
 
 Produktziel 2: Umsetzung der Smart City Strategie 
 Bezug zum ZHF:  Q Digitalisierung 
 Kennzahl Ergebnis 
2023 
Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
 Erarbeitung einer Smart City 
Strategie 1 - - Vollständigkeitshalber aufgenommen 
 Einführung und Etablierung 
einer Beteiligungsplattform 
(Anzahl der Beteiligungspro-
jekte) 
5 6 7  
 Einführung und Etablierung 
einer Datenplattform  
(Anzahl Projekte/Reallabore 
zur Datenerhebung) 
3 2 2  
 Konzeption und Umsetzung 
einer Digitalen Woche  1 1 1  
Produktziel 3: Das zentrale Fördermanagement bietet zur Steigerung der Drittmittelakquise allen Fachbe -
reichen Informations-, Beratungs- und Vernetzungsdienstleistungen an. Darüber hinaus 
werden zur Unterstützung der Fachbereiche ausgewählte Förderprojekte administrativ be -
gleitet. 
Bezug zum ZHF:   6.3 Finanzielle Handlungsfähigkeit sichern  
Kennzahl Ergebnis 
2023 
Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
Förderinformationen  
(Anzahl) 529 400 492  
Förderberatungen (Anzahl) 120 100 137  
Administrative Betreuung 
von Förderprojekten 8 8 7 
Bedarf an Förderberatungen überproportional 
hoch im Jahr 2024, so dass der Fokus darauf ge-
legt wurde  
Produktziel 4: Stärkung uns Ausweitung der Zusammenarbeit der Stadt Osnabrück mit dem Landkreis 
Osnabrück und den Umlandgemeinden durch die Umsetzung des Förderprojektes Zu -
kunftsregion StadtLandZukunft OS 
Bezug zum ZHF:  6.1 Zusammenarbeit und Synergien ausbauen  
Q Kooperation 
Kennzahl Ergebnis 
2023 
Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
Einrichtung der Innovations-
agentur durch die Einstel-
lung von Personal und die 
Gründung der notwendigen 
Gremien  
(Realisierungsgrad in %) 
100 - - Vollständigkeitshalber aufgenommen 
Beratungsgespräche der In-
novationsagentur von poten-
ziellen Antragsstellern zu 
Projektideen (Anzahl) 
21 10 60  
Produkt:  1.100.1.1.1.51 Bürgerengagement und Quartiersentwicklung 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 
 
+21.757 € 
 Summe +21.757 € 
  
Zielerreichung:         
 
4 
 
  
 Produktziel 1: Teilziel Bürgerinformation 
 Bezug zum ZHF:  6.2 Bürger- und Kundennähe erhöhen 
 Kennzahl Ergebnis 
2023 
Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
 Anzahl der Beschäftig-
ten/Beamten  
(produktbezogen) 
4,58 4,84 4,84  
 Bürgerkontakte gesamt inkl. 
Vor-Ort-Kontakte 93144 20.000 127.587  
 Telefonberatungen 18739 10.500 18.561  
 Produktziel 2: Teilziel: Freiwilligen-Agentur 
 Bezug zum ZHF:  4.3 Vielfältiges soziales Miteinander stärken  
Q Transparenz, Beteiligung und Engagement 
 Kennzahl Ergebnis 
2023 
Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
 Anzahl der Beschäftig-
ten/Beamten (produktbezo-
gen) 
1,0 1,0 2,0  
 Engagementberatungen 
(Anzahl der Personen 119 100 176  
 
Davon haben sich vorab on-
line informiert: 251 180 784 
Gezählt werden alle Personen, die bereits vor ei-
ner Beratung online nach Angeboten geschaut 
haben. Es muss dabei nicht zwangsläufig zu ei -
ner Beratung kommen  
 Vermittelte Ehrenamtliche 
aus Engagementberatung 88 90 107  
 Vermittelte Einzelpersonen 
in Eventengagement (Enga-
gement in Einzelprojekten) 
 
197 
 
200 350 Hauptsächlich Engagement von Unternehmen  
 
 Sonstige beratene ehren-
amtliche Personen (Online) 314.548 100 414.072 Erfasst werden nur die Zugriffe auf die Online -
börsen  
 Organisationsberatungen 
von Einrichtungen: 51 30 66  
 Beratung von bürgerschaftli-
chen Initiativen: 13 30 32  
 
Durchgeführte Fortbildungs-
veranstaltungen 8 15 - 
Die Fortbildungsveranstaltungen erreichten 
nicht mehr die Zielgruppe und wurden ab dem 3. 
Quartal ausgesetzt. Sie wurden Ende des Jah -
res 2024 neu konzipiert und im Jahr 2025 erneut 
angeboten  
 
Initiierte Projekte 0 0 5 
Fachkräftebegleitung; engagierte Stadt; Enga -
gementstrategie; AG Hauptamt; Vereins- und 
Initiative-Forum 
 Maßnahmen zur Strukturför-
derung des Freiwilligen-En-
gagements 
4 5 5  
 Gäste Tag des Ehrenamtes 250 300 300  
 Anträge Nds. Ehrenamts-
karte 94 40 129 Neuanträge + Verlängerung  
 
5 
 
 
 
 
  
Produktziel 3: Teilziel: Ausbau und Weiterentwicklung der Quartiersarbeit in Osnabrück 
Bezug zum ZHF:  4.3 Vielfältiges soziales Miteinander stärken  
Q Transparenz, Beteiligung und Engagement 
Kennzahl Ergebnis 
2023 
Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
Anzahl der Beschäftig-
ten/Beamten  
(produktbezogen) 
0,25 0,5 0,5  
Entwicklung eines städti-
schen, gemeinwesenorien-
tierten Quartierskonzeptes 
(Realisierungsgrad in %) 
0,25 33,3 33,3  
Neukonzeption der Bürger-
foren (Realisierungsgrad in 
%) 
- 100 100 Neue GO in 2024 konzipiert und am 
18.03.2025 vom Rat beschlossen  
Produkt:  1.100.1.2.1.06 Statistik 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 
 
+53.718 € 
 Summe +53.718 € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Durch die Bereitstellung eines Mietpreisspiegels werden den Wohnungsmarktakteuren 
wichtige Orientierungswerte zur Höhe des durchschnittlichen Mietzinses geliefert. 
 Bezug zum ZHF:  Q Transparenz, Beteiligung und Engagement 
1.4 Wohnraum entwickeln und ausgeglichene soziale Strukturen schaffen 
 Kennzahl Ergebnis 
2023 
Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
 Aktualisierung des Osnabrü-
cker Mietpreisspiegels im 
Zwei-Jahres-Turnus (Reali-
sierungsgrad in %) 
100 - -  
 Produktziel 2: Fortschreibung der Bevölkerungsprognose 
 Bezug zum ZHF:  6.3 Finanzielle Handlungsfähigkeit sichern 
4.2 Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern 
 Kennzahl Ergebnis 
2023 
Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
 Aktualisierung der Bevölke-
rungsprognose im Zwei-Jah-
res-Turnus  
(Realisierungsgrad in %) 
100 - -  
Produktziel 3: Fortschreibung des Sozialmonitorings Osnabrück 
Bezug zum ZHF:  
 
1.3 Stadtteile aufwerten 
 4.4 Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern   
Q Transparenz, Beteiligung und Engagement 
Kennzahl Ergebnis 
2023 
Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
Aktualisierung des Sozial-
monitorings Osnabrück im 
Zwei-Jahres-Turnus  
(Realisierungsgrad in %) 
- 100 100  
6 
 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen 
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken 
 
Produkt Zensus ist nicht aufgeführt, da das Projekt Zensus 2022 erfolgreich durchgeführt wurde.  
Eine Zuwendung i. H. v. 89.000 € wurde auf das Produkt Gesamtstädtische Planung gebucht. Diese hätte jedoch zum Projekt 
Smart Region (Produkt Stadt- und Regionalentwicklung) gebucht werden müssen. Somit ergibt sich eine Ergebnisverbesserung 
von 43.000 €. 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
- konnte die Sachkostensperre in Höhe von 15 %  
  eingehalten werden. 
  nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5) 
-  wurden Haushaltsmittel im Umfang von 46.900 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
 
 
5. Stellungnahme der Leitung1 
 
 
 
 
_______gez. Dr. Beckord_____________ 
         Unterschrift der Leitung 
 
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den                             
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab -
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, 
aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre 
 
1 
 
Controllingbericht zum 31.12.2024 
 
Investitionen 
 
Referat 
Nachhaltige Stadtentwicklung (12) 
Verantwortliche/r: 
Herr Dr. Beckord 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung  
 
Änderung Gesamtergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +91.211 € 
 
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern  
 
 
3. Finanzielle Entwicklung 
 
Investive Projekte Plan 2024 
Plan inkl. 
sonstige 
Ermächti-
gungen 
2024* 
Ist 2024 Abw.** Deckung Erm. ins 
Folgejahr 
7.001022.705  Förderprogramm React Einnahmen     121.130 121.130     
7.001023.705  EDV-Smart Region Einnahmen 637.725 637.725 90.929 -546.796     
7.001023.710  EDV-Smart Region Ausgaben -773.000 -905.000 -110.217 794.783   396.000 
7.001086.710  Ausstattung Bürgerberatung -4.000 -4.000 -2.779 1.221     
7.001087.710  Baustellenkommunikation Innenstadt -10.000 -10.000   10.000   10.000 
7.001088.710  Quartier Johannisstraße -2.000 -2.000   2.000     
7.001118.710  EDV-Smart City Ausgaben     -1.190 -1.190     
*  Ref. Nachhaltige Stadtentwicklung -151.275 -283.275 97.873 381.148   406.000 
7.001095.710  EDV-Ausstattung     -6.662 -6.662     
*  Ref.Nach.Stadtentw.-Statistik, Wahlen     -6.662 -6.662     
**             Saldo Teilhaushalt -151.275 -283.275 91.211 374.486   406.000 
   davon Einzahlungen Teilhaushalt 637.725 637.725 212.059 -425.666     
   davon Auszahlungen Teilhaushalt -789.000 -921.000 -120.848 800.152   406.000 
*Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
** Abweichung zwischen Plan + sonstige Ermächtigungen 2024 und Ist 2024 
  
PSP-Element-Nr. Bezeichnung des investiven PSP-Elements Ziffer des/r Zentralen 
Handlungsfeldes/r 
7.001022.705 Förderprogramm React Einnahmen 1.1 
7.001022.710 Förderprogramm React Ausgaben 1.1 
2 
 
 
Abweichungsanalyse 
 
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in € 
7.001022.705 Die Einnahmen hätten zu 100% auf dem PSP-Element „7.001023.705  
EDV-Smart Region Einnahmen“ verbucht werden müssen. +121.130 
7.001023.705 
Mit den o.g. Mitteln wäre noch ein Abweichungsbetrag von -425.666 €. 
Da auch weniger investive Auszahlungen im Projekt erfolgten, konnten 
entsprechend weniger investive Einzahlungen vom Fördermittelgeber 
angefordert werden. 
-546.796 
7.001023.710 
Durch Projektverzögerungen konnten im Jahr 2024 nicht alle geplanten 
Investitionen umgesetzt werden. Weiterhin sind teilweise die 
Anschaffungskosten gesunken, sodass eine konsumtive Verbuchung 
erfolgen musste. Dies war in der Planung noch nicht abzusehen. Es 
werden 396.000 € in das Jahr 2025 übertragen. 
+794.783 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
 mussten keine Haushaltsmittel ins kommende Haushaltsjahr übertragen werden; 
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 406.000 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
5. Stellungnahme des Verantwortlichen 
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, 
etc.), Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der 
Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht; Chancen und Risiken der Entwicklung von 
Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für 
wesentliche Abweichungen des tatsächlichen Investitionssaldos von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen. 
 
 
 
 
 
                    ________gez. Dr. Beckord_______ 
     
     Unterschrift des Verantwortlichen 
 
1 
 
Controllingbericht zum 31.12.2024 
 
Ergebnishaushalt 
 
Fachbereich  
Rechnungsprüfungsamt (14) 
Verantwortliche/r: 
Frau Loddenkötter 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung:  Ja   Nein  
Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) + 120.924 € 
  
 
2. Finanzielle Entwicklung 
Kostenartengruppen 
Ergebnis 
2023 
Ansatz 
2024 
Ergebnis 
2024 Abw.* 
sonstige Er-
mächtigun-
gen 
Deckun-
gen 
Ermächti-
gungen ins 
Folgejahr 
     Ordentliche Erträge               
      1. Steuern und ähnliche Abgaben               
      2. Zuwendungen und allg. Umlagen               
      3. Aufl.-erträge aus Sonderposten               
      4. Sonstige Transfererträge               
      5. öffentlich-rechtliche Entgelte               
      6. privatrechtliche Entgelte               
      7. Kostenerstattungen und -umlagen 2.984 5.100 13.548 8.448       
      8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge               
      9. aktivierte Eigenleistungen               
     10. Bestandsveränderungen               
     11. sonstige ordentliche Erträge 35.964 9.613 73.391 63.778       
*    12. Summe ordentliche Erträge 38.948 14.713 86.940 72.227       
     Ordentliche Aufwendungen               
     13. Personalaufwendungen -1.063.265 -1.292.934 -1.198.054 94.880       
     14. Versorgungsaufwendungen -189.076 -269.174 -317.720 -48.547       
     15. Aufw. f. Sach-/Dienstleistungen -1.869 -1.400 -4.449 -3.049       
     16. Abschreibungen -470 -470 -470         
     17. Zinsen und ähnliche Aufw.               
     18. Transferaufwendungen               
     19. sonstige ordentliche Aufw. -109.424 -156.851 -171.438 -14.587 -30.000     
*    20. Summe ordentliche Aufw. -1.364.105 -1.720.829 -1.692.131 28.698 -30.000     
**   21. Ordentliches Ergebnis -1.325.157 -1.706.116 -1.605.192 100.925 -30.000     
     22. außerordentliche Erträge     20.000 20.000       
     23. außerordentliche Aufwendungen     -0 -0       
*    24. außerordentliches Ergebnis     20.000 20.000       
***  25. Jahresergebnis -1.325.157 -1.706.116 -1.585.192 120.924 -30.000     
     26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 1.368.660 1.748.802 1.628.950 -119.852       
     27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -43.503 -42.686 -43.759 -1.073       
*    28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 1.325.157 1.706.116 1.585.192 -120.924       
**** 29. Gesamtergebnis     0 0 -30.000     
* Abweichung zwischen Ansatz und Ergebnis 2024. 
** Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
 
 
 
 
 
2 
 
 
3. Beurteilung der einzelnen Produkte 
 
 Änderung 
Jahresergebnis Zielerreichung Ergebnis 
2024  (+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
(Details in Abwei-
chungsanalyse) 
Produktnr. 
(1.100.) Produktbezeichnung W* 
-€- -€-  
1.1.1.17 Rechnungsprüfung  -1.585.192 +120.924 Ja   Nein  
Summe   -1.585.192 +120.924  
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt 
 
Abweichungsanalyse/Zielerreichung  
 
 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen 
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken 
 
 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
- konnte die Sachkostensperre in Höhe von 15 %  
  eingehalten werden. 
  nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5) 
-  wurden Haushaltsmittel im Umfang von       € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
 
5. Stellungnahme der Leitung1 
 
 
 
 
___gez.Loddenkötter______ 
         Unterschrift der Leitung 
 
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den                             
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab -
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, 
aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre 
 
Produkt:  1.100.1.1.1.17 [Rechnungsprüfung]  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Eine vakante Stelle wurde voll eingeplant, jedoch erst im April 2024 besetzt. Weiterhin konnten 
aus der Auflösung von Pensionsrückstellungen erhöhte Erträge erwirtschaftet werden.  +120.924 € 
 Summe +120.924 € 
1 
 
Controllingbericht zum 31.12.2024 
 
Ergebnishaushalt 
 
Referat 
Digitalisierung und IT (15) 
Verantwortliche/r: 
Herr Fänger 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung:  Ja   Nein  
Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) 1.612.352 € 
  
 
2. Finanzielle Entwicklung 
Kostenartengruppen Ergebnis                        
2023 
Ansatz                            
2024 
Ergebnis 
2024 Abw.* 
Sonstige   
Ermächti-
gungen** 
Deckungen 
Ermächti-
gungen ins 
Folgejahr 
Ordentliche Erträge               
  1. Steuern und ähnliche Abgaben               
  2. Zuwendungen u. allg. Umlagen               
  3. Aufl.-erträge aus Sonderposten               
  4. Sonstige Transfererträge               
  5. öffentlich-rechtliche Entgelte               
  6. privatrechtliche Entgelte 7.124   5.351 5.351       
  7. Kostenerstattungen u. -umlagen 638.686 749.400 781.327 31.927       
  8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge               
  9. aktivierte Eigenleistungen               
10. Bestandsveränderungen               
11. sonstige ordentliche Erträge 8.472 1.622 13.050 11.427       
12. Summe ordentliche Erträge 654.282 751.022 799.728 48.706       
Ordentliche Aufwendungen               
13. Personalaufwendungen -2.679.399 -3.914.454 -3.188.797 725.658       
14. Versorgungsaufwendungen -26.505 -45.428 -53.620 -8.193       
15. Aufw. Sach-/Dienstleistungen -2.310.679 -2.990.948 -1.622.120 1.368.828     288.500 
16. Abschreibungen -513.684 -407.751 -687.003 -279.251       
17. Zinsen und ähnliche Aufw.               
18. Transferaufwendungen               
19. sonstige ordentliche Aufw. -3.045.792 -3.846.295 -4.089.689 -243.394       
20. Summe ordentliche Aufw. -8.576.059 -11.204.876 -9.641.230 1.563.647     288.500 
21. Ordentliches Ergebnis -7.921.776 -10.453.854 -8.841.502 1.612.352     288.500 
22. außerordentliche Erträge               
23. außerordentliche Aufwendungen -2.386   -151 -151       
24. außerordentliches Ergebnis -2.386   -151 -151       
25. Jahresergebnis -7.924.162 -10.453.854 -8.841.653 1.612.201     288.500 
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 5.817.192 6.598.934 6.749.590 150.656       
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -238.498 -225.135 -254.616 -29.481       
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 5.578.694 6.373.799 6.494.974 121.175       
29. Gesamtergebnis -2.345.468 -4.080.055 -2.346.679 1.733.376     288.500 
* Abweichung zwischen Ansatz und Ergebnis 2024. 
** Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
 
 
 
 
 
2 
 
 
3. Beurteilung der einzelnen Produkte 
 
 Änderung 
Jahresergebnis Zielerreichung Ergebnis 
2024  (+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
(Details in Abwei-
chungsanalyse) 
Produktnr. 
(1.100.) Produktbezeichnung W* 
-€- -€-  
1.1.1.53 Informationstechnologie und Digitalisie-
rung W -8.841.653 +1.612.201 Ja   Nein  
Summe   -8.841.653 +1.612.201  
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt 
 
Abweichungsanalyse/Zielerreichung  
 
 
 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen 
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken 
 
 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
- konnte die Sachkostensperre in Höhe von 15 %  
  eingehalten werden. 
Produkt:  1.100.1.1.1.53 Informationstechnologie und Digitalisierung  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Es wurden für alle neuen Stellenplananträge 2024 (1x EG 10, 3x EG 11) die Personalkosten ab 
Mai 2024 eingeplant. Die Besetzung der Stellen erfolgte jedoch erst im 4. Quartal 2024 und Januar 
2025. Weiterhin konnten in den Bereichen IT-Sicherheit und Applikationsmanagement vakante 
Stellen nicht besetzt werden. Im Bereich der Sach- und Dienstleistungen sind Systemeinführun -
gen aufgrund von zeitlichen Verschiebungen seitlich des Herstellers nicht umgesetzt worden. 
Durch die Preissteigerung von Standard-Laptops über 1.000 € netto musste ein erheblicher Anteil 
konsumtiv geplanter EDV investiv verbucht werden.  
+1.612.201 € 
 Summe +1.612.201 € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Umsetzung Onlinezugangsgesetz (OZG) 
 Bezug zum ZHF:  Q Digitalisierung und 3.4 Digitalisierung aktiv gestalten 
 Kennzahl Ergebnis 
2023 
Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
 Durchführung von IT-Si-
cherheitstrainings mit den 
Beschäftigten der Stadtver-
waltung (in %) 
 
41 55 60  
 Standardisierte Ar-
beitsplätze im Mietmodell 2450 2330 2700  
 Anzahl voll -und teilauto-
matisierter Prozesse (Für 
Technologien:  
RPA, PowerAutomate) 
 
2 6 8  
 Anzahl registrierter Nut-
zer/innen Servicekonto 58.000 60.000 57.916  
3 
 
  nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5) 
-  wurden Haushaltsmittel im Umfang von 288.500 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
5. Stellungnahme der Leitung1 
 
 
 
 
________gez. Fänger_____________ 
         Unterschrift der Leitung 
 
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den                             
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab -
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, 
aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre 
 
1 
 
Controllingbericht zum 31.12.2024 
 
Investitionen 
 
Referat  
Digitalisierung und IT (15) 
Verantwortliche/r: 
Herr Fänger 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung  
 
Änderung Gesamtergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) -246.088 € 
 
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern  
 
 
3. Finanzielle Entwicklung 
 
Investive Projekte Plan 2024 
Plan inkl. 
sonstige 
Ermächti-
gungen 
2024* 
Ist 2024 Abw.** Deckung Erm. ins 
Folgejahr 
7.001021.710  Städtisches EDV-Netz -290.000 -305.000 -71.901 233.099   
7.001045.710  EDV-Ausstattung 15 -200.500 -200.500 -733.630 -533.130   
7.001102.710  Fahrzeuge IT-Service 15 -90.000 -90.000 -36.057 53.943   
 -580.500 -595.500 -841.588 -246.088   
**             Saldo Teilhaushalt -580.500 -595.500 -841.588 -246.088   
   davon Einzahlungen Teilhaushalt       
   davon Auszahlungen Teilhaushalt -580.500 -595.500 -841.588 -246.088   
*Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
** Abweichung zwischen Plan + sonstige Ermächtigungen 2024 und Ist 2024 
  
PSP-Element-Nr. Bezeichnung des investiven PSP-Elements Ziffer des/r Zentralen 
Handlungsfeldes/r 
7.001021.710 Städtisches EDV-Netz 8.8 
   
   
2 
 
 
Abweichungsanalyse 
 
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in € 
7.001045.710  
EDV-Ausstattung 
15 
Wie bereits im Bericht zum 31.08.24 angemerkt wurde, ist der Preis für 
ein Standard-Laptop 15“ auf über 1.000 € netto gestiegen, sodass eine 
investive Verbuchung erfolgen muss. Diese Preisentwicklung war bei der 
HH-Planung für 2024 noch nicht absehbar, daher konnte das geplante 
investive Budget nicht eingehalten werden. Ab 2025 ist diese 
Preisentwicklung in der Haushaltsplanung berücksichtigt. 
-533.130 
   
   
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
 mussten keine Haushaltsmittel ins kommende Haushaltsjahr übertragen werden; 
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von       € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
5. Stellungnahme des Verantwortlichen 
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, 
etc.), Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der 
Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht; Chancen und Risiken der Entwicklung von 
Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für 
wesentliche Abweichungen des tatsächlichen Investitionssaldos von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen. 
 
 
 
 
 
                    ______gez. Fänger_________ 
     
     Unterschrift des Verantwortlichen 
 
1 
 
Controllingbericht zum 31.12.2024 
 
Ergebnishaushalt 
 
Referat  
Chancengleichheit (16) 
Verantwortliche/r: 
Frau Heller 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung:  Ja   Nein  
Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) -47.669 € 
  
 
2. Finanzielle Entwicklung 
Kostenartengruppen Ergebnis                        
2023 
Ansatz                            
2024 
Ergebnis 
2024 Abw.* 
Sonstige   
Ermächti-
gungen** 
Deckungen 
Ermächti-
gungen ins 
Folgejahr 
Ordentliche Erträge               
  1. Steuern und ähnliche Abgaben              
  2. Zuwendungen u. allg. Umlagen 56.203 178.900 72.723 -106.177       
  3. Aufl.-erträge aus Sonderposten               
  4. Sonstige Transfererträge               
  5. öffentlich-rechtliche Entgelte               
  6. privatrechtliche Entgelte 2.554             
  7. Kostenerstattungen u. -umlagen 3   47 47       
  8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge               
  9. aktivierte Eigenleistungen               
10. Bestandsveränderungen               
11. sonstige ordentliche Erträge 4.013 1.485 11.463 9.978       
12. Summe ordentliche Erträge 62.773 180.385 84.233 -96.152       
Ordentliche Aufwendungen               
13. Personalaufwendungen -724.243 -897.430 -870.670 26.760       
14. Versorgungsaufwendungen -26.501 -41.589 -49.089 -7.501       
15. Aufw. Sach-/Dienstleistungen -66.083 -46.240 -64.342 -18.102 -6.750   10.000 
16. Abschreibungen               
17. Zinsen und ähnliche Aufw. -1.362             
18. Transferaufwendungen -104.483 -152.600 -152.056 544       
19. sonstige ordentliche Aufw. -77.414 -108.272 -61.491 46.781 -4.250   4.200 
20. Summe ordentliche Aufw. -1.000.086 -1.246.131 -1.197.648 48.483 -11.000   14.200 
21. Ordentliches Ergebnis -937.313 -1.065.746 -1.113.415 -47.669 -11.000   14.200 
22. außerordentliche Erträge               
23. außerordentliche Aufwendungen     -0 -0       
24. außerordentliches Ergebnis     -0 -0       
25. Jahresergebnis -937.313 -1.065.746 -1.113.415 -47.669 -11.000   14.200 
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 311.443 455.101 387.422 -67.679       
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -148.260 -141.925 -123.031 18.895       
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 163.183 313.175 264.391 -48.784       
29. Gesamtergebnis -774.130 -752.570 -849.024 -96.453 -11.000   14.200 
* Abweichung zwischen Ansatz und Ergebnis 2024. 
** Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
 
 
 
 
 
2 
 
 
3. Beurteilung der einzelnen Produkte 
 
 Änderung 
Jahresergebnis Zielerreichung Ergebnis 
2024  (+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
(Details in Abwei-
chungsanalyse) 
Produktnr. 
(1.100.) Produktbezeichnung W* 
-€- -€-  
1.1.1.40 Förderung der Chancengleichheit W -426.317 61.172 Ja   Nein  
1.1.1.54 Integrationsmanagement W -579.011 -106.205 Ja   Nein  
1.1.1.55 Inklusion W -108.087 -2.636 Ja   Nein  
Summe   -1.113.415 -47.669  
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt 
 
Abweichungsanalyse/Zielerreichung  
 
 
Produkt:  1.100.1.1.1.40 Förderung der Chancengleichheit 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
  +61.172 € 
 Summe +61.172 € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Sensibilisierung für gleichstellungsrelevante Angelegenheiten und jegliche Form der Diskriminierung, 
Schaffung gleichberechtigter Lebens- und Arbeitsbedingungen von Frauen und Männern, Steigerung des 
Anteils von Frauen in Führungspositionen 
 Bezug zum ZHF:  Q Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
 Kennzahl Ergebnis 
2023 
Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
 
Durchführung von Veran-
staltungen 6 5 8 
14.02.24: Flashmob zu One Billion Rising 
06.03.24: Screening und Podiumsdiskussion 
„Sieben Winter in Teheran“ 
13.06.24: Mein Weg zu meiner Stelle in 
Deutschland. Für zugewanderte Frauen 
17.07.24: 101. Geburtstag von Cilli-Maria 
Kroneck-Salis. frauenORTE – Himbeertorte 
15.08.24: Frauen starten durch. Berufliche 
Chancen gestalten. 
11.10.24: Coming Out Day 
08.11.2024: Fachtag als Auftakt zu den Antige -
waltwochen „Geschlechtsspezifische Gewalt im 
Kontext von Flucht und Migration“ 
22.11.2024 Night Walk für FLINTA*-Personen 
 Entwicklung von Maßnah-
men und Konzepten 3 3 2 Implementierung FrauenNachtTaxi, Umsetzung 
des Queer-Beirat 
Produkt:  1.100.1.1.1.54 Integrationsmanagement  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Erträge konnten nicht in der geplanten Höhe erwirtschaftet werden. Der Planansatz wurde in der 
Planung für 2025 angepasst. -106.205 € 
 Summe -106.205 € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Integration verfolgt das Ziel für alle Menschen unabhängig von ihrer Herkunft, Hautfarbe und 
Religion gleiche Teilhabemöglichkeiten zu ermöglichen. 
3 
 
 
 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen 
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken 
 
 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
- konnte die Sachkostensperre in Höhe von 15 %  
  eingehalten werden. 
  nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5) 
-  wurden Haushaltsmittel im Umfang von 14.200 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
 Bezug zum ZHF:  4.4 Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern 
Q Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
 Kennzahl Ergebnis 
2023 
Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
 Anpassung des Integrations-
managements an die gesell-
schaftlichen Entwicklungen 
(Realisierungsgrad in % 
50 50 50  
 Veranstaltungen zur Willkom-
menskultur und Förderung 
von Teilhabe werden durchge-
führt (Anzahl) 
3 2 4  
 Beratung zu Integrationsfragen 
werden durch die Beratungs-
stelle angeboten (in Fallzahl) 
>1000 1.000 >1000  
 Netzwerktreffen für Akteure 
der Migrationsarbeit (Anzahl) 5 3 4  
 Der Fachdienst berichtet jähr-
lich im Sozialausschuss in ei-
nem ausführlichen Tätigkeits-
bericht 
1 1 1  
Produkt:  1.100.1.1.1.55 Inklusion 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
  -2.636 € 
 Summe -2.636 € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Entwicklung eines Leitbildes für ein inklusives Gemeinwesen 
 Bezug zum ZHF:  1.4 Wohnraum entwickeln und ausgeglichene soziale Strukturen schaffen 
4.3 Vielfältiges soziales Miteinander stärken 
Q Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
 Kennzahl Ergebnis 
2023 
Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
 Entwicklung eines Leitbildes 
für ein inklusives Gemeinwe-
sen (Realisierungsgrad in %) 
80 100 80  
 Umsetzung und Weiterent-
wicklung des Kommunalen Ak-
tionsplanes Inklusion (Reali-
sierungsgrad in %) 
70 90 70  
 Entwicklung und Aufbau eines 
Inklusionsmonitoring zur Be-
richterstattung über den Inklu-
sionsfortschritt in der Stadt 
(Realisierungsgrad in %) 
50 90 50  
4 
 
5. Stellungnahme der Leitung1 
 
 
 
 
________gez. Heller____________ 
         Unterschrift der Leitung 
 
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den                             
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab -
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, 
aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre 
 
1 
 
Controllingbericht zum 31.12.2024 
 
Ergebnishaushalt 
 
Referat 
Sicherheitstechnischer Dienst (18) 
Verantwortliche/r: 
Herr Köhler 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung:  Ja   Nein  
Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +9.864 € 
  
 
2. Finanzielle Entwicklung 
Kostenartengruppen Ergebnis                        
2023 
Ansatz                            
2024 
Ergebnis 
2024 Abw.* 
Sonstige   
Ermächti-
gungen** 
Deckungen 
Ermächti-
gungen ins 
Folgejahr 
Ordentliche Erträge               
  1. Steuern und ähnliche Abgaben         
  2. Zuwendungen u. allg. Umlagen         
  3. Aufl.-erträge aus Sonderposten         
  4. Sonstige Transfererträge         
  5. öffentlich-rechtliche Entgelte         
  6. privatrechtliche Entgelte         
  7. Kostenerstattungen u. -umlagen         
  8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge         
  9. aktivierte Eigenleistungen         
10. Bestandsveränderungen         
11. sonstige ordentliche Erträge -120  39 39     
12. Summe ordentliche Erträge -120  39 39     
Ordentliche Aufwendungen         
13. Personalaufwendungen -198.373 -223.877 -219.058 4.819     
14. Versorgungsaufwendungen             
15. Aufw. Sach-/Dienstleistungen -156 -2.700 -66 2.634     
16. Abschreibungen -276 -276 -276       
17. Zinsen und ähnliche Aufw.             
18. Transferaufwendungen             
19. sonstige ordentliche Aufw. -17.406 -20.058 -17.686 2.372     
20. Summe ordentliche Aufw. -216.211 -246.911 -237.086 9.825     
21. Ordentliches Ergebnis -216.331 -246.911 -237.047 9.864     
22. außerordentliche Erträge             
23. außerordentliche Aufwendungen     -0 -0     
24. außerordentliches Ergebnis     -0 -0     
25. Jahresergebnis -216.331 -246.911 -237.047 9.864     
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 223.530 255.697 244.692 -11.005     
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -7.199 -8.786 -7.645 1.141     
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 216.331 246.911 237.047 -9.864     
29. Gesamtergebnis     -0 -0     
* Abweichung zwischen Ansatz und Ergebnis 2024. 
** Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
 
 
 
 
 
2 
 
 
3. Beurteilung der einzelnen Produkte 
 
 Änderung 
Jahresergebnis Zielerreichung Ergebnis 
2024  (+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
(Details in Abwei-
chungsanalyse) 
Produktnr. 
(1.100.) Produktbezeichnung W* 
-€- -€-  
1.1.1.21 Sicherheitstechnischer Dienst  -237.047 +9.864 Ja   Nein  
Summe    +9.864  
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt 
 
Abweichungsanalyse/Zielerreichung  
 
 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen 
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken 
 
 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
- konnte die Sachkostensperre in Höhe von 15 %  
  eingehalten werden. 
  nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5) 
-  wurden Haushaltsmittel im Umfang von       € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
5. Stellungnahme der Leitung1 
 
 
 
 
______gez. Köhler____________ 
         Unterschrift der Leitung 
 
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den                             
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab -
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, 
aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre 
 
Produkt:  1.100.1.1.1.21 Sicherheitstechnischer Dienst 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
  +9.864 € 
 Summe +9.864 € 
1 
 
Controllingbericht zum 31.12.2024 
 
Ergebnishaushalt 
 
Fachbereich  
30 
Verantwortliche/r: 
Frau Voß 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung:  Ja   Nein  
Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +547.826,00 € 
  
 
2. Finanzielle Entwicklung 
* Abweichung zwischen Ansatz und Ergebnis 2024. 
** Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
 
 
 
 
  
KostenartengruppenErgebnis 2023Ansatz 2024Ergebnis 2024Abw.*sonstige ErmächtigungenDeckungenErmächtigungen ins Folgejahr
     Ordentliche Erträge
      1. Steuern und ähnliche Abgaben
      2. Zuwendungen und allg. Umlagen
      3. Aufl.-erträge aus Sonderposten
      4. Sonstige Transfererträge
      5. öffentlich-rechtliche Entgelte100
      6. privatrechtliche Entgelte1.638 1.961 1.961
      7. Kostenerstattungen und -umlagen136.015133.300126.170-7.130
      8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge
      9. aktivierte Eigenleistungen
     10. Bestandsveränderungen
     11. sonstige ordentliche Erträge61.873 16.986166.007149.021
*    12. Summe ordentliche Erträge199.626150.286294.138143.852
     Ordentliche Aufwendungen
     13. Personalaufwendungen-1.674.462-2.097.045-1.835.726261.320
     14. Versorgungsaufwendungen-265.772-475.645-561.429-85.784
     15. Aufw. f. Sach-/Dienstleistungen-3.677 -7.500 -17.198-9.698 3.300
     16. Abschreibungen -771 -771 -1.231 -460
     17. Zinsen und ähnliche Aufw.
     18. Transferaufwendungen-57.420 -54.000-51.4802.520
     19. sonstige ordentliche Aufw.-1.098.374-739.512-576.735162.777
*    20. Summe ordentliche Aufw.-3.100.476-3.374.474-3.043.799330.675 3.300
**   21. Ordentliches Ergebnis-2.900.850-3.224.187-2.749.661474.527 3.300
     22. außerordentliche Erträge150.000 73.30073.300
     23. außerordentliche Aufwendungen -0 -0
*    24. außerordentliches Ergebnis150.000 73.30073.300
***  25. Jahresergebnis -2.750.850-3.224.187-2.676.361547.826 3.300
     26. Erträge aus intern. Leist.-Bez.471.052500.354500.354
     27. Aufw. intern. Leist.-Bez.-314.944-350.987-323.71527.272
*    28. Saldo aus intern. Leist.-Bez.156.108149.367176.63927.272
**** 29. Gesamtergebnis-2.594.742-3.074.820-2.499.722575.098 3.300
2 
 
 
 
3. Beurteilung der einzelnen Produkte 
 
 Änderung 
Jahresergebnis Zielerreichung Ergebnis 
2024  (+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
(Details in Abwei-
chungsanalyse) 
Produktnr. 
(1.100.) Produktbezeichnung W* 
-€- -€-  
1.1.1.33 Rechtsangelegenheiten w -1.683.971 +231.206 Ja   Nein  
1.1.1.34 Öffentliche Aufträge  -605.909 +195.624 Ja   Nein  
1.1.1.39 Städtischer Datenschutz  -106.081 +26.797 Ja   Nein  
1.1.1.47 Städtische Korruptionsvorbeugung  -86.323 +6.555 Ja   Nein  
1.2.2.11 Ordnungsbehördliche Aufsicht  -50.781 +27.218 Ja   Nein  
3.5.1.91 Versicherungsamtsangelegenheiten  -143.295 +60.426 Ja   Nein  
3.5.1.92 Kriegsfolgerecht  0 0 Ja   Nein  
Summe    +547.826,00 €  
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt 
 
Abweichungsanalyse/Zielerreichung 
 
 
Produkt:  1.100.1.1.1.33 Rechtsangelegenheiten 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Auflösung von Rückstellungen für Gerichtsverfahren (gewonnene Gerichtsverfahren, Vergleiche 
oder zurückgezogene Klagen). 
 
Ein weiterer Grund sind die umgelegten Personalaufwendungen und Versorgungsaufwendungen 
(Siehe Umverteilung lt. Verteilungsschlüssel wie z. B. Pensionsrückstellungen etc. ) 
 
+ 231.206 € 
 Summe € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1:  
 Bezug zum ZHF:  entfällt Allgemeine Rechtsangelegenheiten: Laufende Betreuungsfälle 
 Kennzahl Ergebnis 
2023 
Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
 Allgemeine Rechtsangele-
genheiten: Laufende Betreu-
ungsfälle 
4.719 4.200 5.011  
Produkt:  1.100.1.1.1.34 Öffentliche Aufträge  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Personalaufwendungen 
2,1 vakante Stellen im Bereich öffentliche Aufträge. Zu Ende des 1 Quartals 2024 konnte lediglich 
eine Stelle mit 24 Std./Woche, EG 5 TVöD besetzt werden. Die anderen beiden offenen Stellen 
(Bauingenieur EG 11 TVöD, Sachbearbeitung, EG 5 TVöD) sind noch unbesetzt.  
 
Ein weiterer Grund sind die umgelegten Personalaufwendungen und Versorgungsaufwendungen 
(Siehe Umverteilung lt. Verteilungsschlüssel wie z. B. Pensionsrückstellungen etc. ) 
 
+195.624 € 
   
 Summe +195.624 € 
3 
 
 
 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen 
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken 
 
Umgelegte Personalaufwendungen und Versorgungsaufwendungen (Siehe Umverteilung lt. Verteilungsschlüssel wie z. B. Pensi -
onsrückstellungen etc.) 
 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
- konnte die Sachkostensperre in Höhe von 15 %  
  eingehalten werden. 
  nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5) 
-  wurden Haushaltsmittel im Umfang von 3.300 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
5. Stellungnahme der Leitung1 
Das Haushaltsjahr 2024 wurde im Fachbereich Recht und Datenschutz mit einer Ergebnisverbesserung von 
+547.826,00 € abgeschlossen. 
 
Von besonderen Entwicklungen war der Fachbereich Recht und Datenschutz im Jahr 2024 nicht betroffen.  
 
 
 
gez. Voß 04.04.2025 
___________________________ 
         Unterschrift der Leitung 
 
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den                             
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab -
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, 
aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre