Jahresbericht  2016 Fachbereich Kultur
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2017/0835
Datum: 2017-04-28
Vorlagenart: Mitteilungsvorlage

Seite: 1/1
Stadt Osnabrück 13.04.2017 
Vorstand für Bildung, Soziales, Kultur
Fachbereich Kultur
Mitteilungsvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2017/0835
öffentlich
Jahresbericht  2016 Fachbereich Kultur
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Kulturausschuss 11.05.2017 Ö Kenntnisnahme
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s strategische/n Stadtziel/e:
 nicht zutreffend
Sachverhalt:
Im Rahmen des Berichtswesens ist dem Fachausschuss der Jahresbericht 2016 zur 
Kenntnis zu geben.
Beigefügt erhalten Sie den Fachbereichsbericht für den Fachbereich Kultur sowie den 
Investitionsbericht mit der Bitte um Kenntnisnahme.
Neben der Darstellung der gesamten finanziellen Entwicklung im Fachbereich Kultur im Jahr 
2016 wird im Einzelnen auch über die Zielerreichung und die Finanzdaten der verschiedenen 
Produkte berichtet. Die Produktberichte über die wesentlichen Produkte werden ergänzend 
als Anlage beigefügt.
Anlage/n:
Fachbereichsbericht Fachbereich Kultur
Produktberichte: Kunsthalle Osnabrück/ Museum am Schölerberg/
Erich-Maria-Remarque-Friedenszentrum_Möser-Dokumentation/
Kulturgeschichtliches Museum_Felix-Nussbaum-Haus/Musikschule/ 
Bibliotheken/Institutionelle Förderung/Projektförderung/Kunstschule/Friedenskultur
Investitionsbericht
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2016
Ebene Fachbereich
Fachbereich 
Kultur
Verantwortliche/r:
Frau Mersinger
1. Zusammenfassende Beurteilung
Zielerreichung: Ja   Nein 
Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) 753.304 €
2. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen
Ergebnis 
2015
Ansatz 
2016
Ergebnis 
2016
Abweichung 
(Ergebnis zu 
Ansatz)
Erm. aus 
Vj + 
Nachbew.
Erm. ins 
Folgejahr
      Ordentliche Erträge       
*     1. Steuern und ähnliche Abgaben       
*     2. Zuwendungen und allg. Umlagen 488.126 306.600 426.235 119.635   
*     3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 171.189 199.115 166.017 33.098-   
*     4. Sonstige Transfererträge       
*     5. öffentlich-rechtliche Entgelte 1.302.966 1.366.000 1.335.594 30.406-   
*     6. privatrechtliche Entgelte 157.928 245.700 168.540 77.160-   
*     7. Kostenerstattungen und -umlagen 533.587 295.000 579.471 284.471   
*     8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge   8.892 8.892   
*     9. aktivierte Eigenleistungen       
*     10. Bestandsveränderungen       
*     11. sonstige ordentliche Erträge 35.840 8.998 22.597 13.598   
**    12. Summe ordentliche Erträge 2.689.637 2.421.413 2.707.346 285.933   
      Ordentliche Aufwendungen       
*     13. Aufwendungen aktives Personal 8.256.503- 8.514.210- 8.472.393- 41.817 5.600  
*     14. Aufwendungen Versorgung 168.465- 133.406- 131.622- 1.784   
*     15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen 1.348.374- 1.381.966- 1.275.232- 106.734 81.370- 102.900 
*     16. Abschreibungen 528.043- 515.865- 506.955- 8.910   
*     17. Zinsen und ähnliche Aufw.       
*     18. Transferaufwendungen 12.420.911- 12.799.878- 12.547.835- 252.043 144.400  
*     19. sonstige ordentliche Aufw. 3.393.730- 3.409.099- 3.362.214- 46.886 2.268- 20.900 
**    20. Summe ordentliche Aufw. 26.116.024- 26.754.424- 26.296.251- 458.173 66.362 123.800 
***   21. Ordentliches Ergebnis 23.426.387- 24.333.011- 23.588.905- 744.106 66.362 123.800 
*     22. außerordentliche Erträge 810  9.584 9.584   
*     23. außerordentliche Aufwendungen 2.159-  386- 386-   
**    24. außerordentliches Ergebnis 1.349-  9.198 9.198   
****  25. Jahresergebnis 23.427.736- 24.333.011- 23.579.707- 753.304 66.362 123.800 
*     26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 54.232 48.053 51.404 3.351   
*     27. Aufw. intern. Leist.-Bez. 1.449.577- 1.618.526- 1.504.705- 113.822   
**    28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 1.395.345- 1.570.473- 1.453.300- 117.173   
***** 29. Gesamtergebnis 24.823.080- 25.903.484- 25.033.007- 870.477 66.362 123.800 
3. Beurteilung der einzelnen Produkte
Produktnr. Produktbezeichnung W*
Abweichung des Jahreser-
gebnisses zur Planung
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Zielerreichung
(Details in Produkt-
bericht)
1.100.2.5.2.01 Kunsthalle Dominikanerkirche W 32.288 € Ja   Nein 
1.100.2.5.2.04 Museum am Schölerberg W 160.905 € Ja   Nein 
1.100.2.5.2.05 Fritz-Wolf-Stiftung 2.052 € Ja   Nein 
1.100.2.5.2.06 Erich Maria Remarque-Friedenszen-
trum/Möser Dokumentation
W                               -8.215 € Ja   Nein 
1.100.2.5.2.07 Kulturgeschichtliches Museum/Felix-
Nussbaum-Haus
W 133.328 € Ja   Nein 
1.100.2.6.3.01 Musikschule W 69.279 € Ja   Nein 
1.100.2.7.2.01 Bibliotheken W 164.023 € Ja   Nein 
1.100.2.7.3.01 Institutionelle Förderung W 199.347 € Ja   Nein 
1.100.2.7.3.02 Kulturförderung und Veranstaltung W -8.037 € Ja   Nein 
1.100.2.7.3.03 Kunstschule W -13.992 € Ja   Nein 
1.100.2.8.1.01 Friedenskultur W 27.383 € Ja   Nein 
1.100.2.9.2.01 Förderung von religiösen Zwecken 6 € Ja   Nein 
1.100.5.2.3.01 Archäologische Denkmalpflege -4.915 € Ja   Nein 
Falsch zugeordnete Abschreibungsbu-
chung
-147 €
Summe 753.304 € 
Abweichungsanalyse
Produkt Erläuterung / Begründung
1.100.2.5.2.04 
Museum am 
Schölerberg
Die Einsparungen erklärt sich im Wesentlichen durch Personalkosteneinsparungen aufgrund der 
weiteren kommissarischen Leitung, Auflösung des Fachdienstes Museen zum 01.10.2016 und 
späteren Wiederbesetzungen, durch verstärkte Einwerbung von Drittmitteln für Projekte und 
durch die Einhaltung der Sachkostensperre.
1.100.2.7.2.01 
Bibliotheken
Die Einsparung ist im Wesentlichen durch Personalkosteneinsparungen aufgrund  späterer Wie-
derbesetzungen, befristeter Stundenreduzierungen und langfristiger Krankheitsausfälle und 
durch die Einhaltung der Sachkostensperre begründet.
1.100.2.7.3.01 
Institutionelle 
Förderung
Die Einsparung erklärt sich im Wesentlichen durch eine Abweichung beim Zuschuss an die 
Städtische Bühnen gGmbH: Die ab 2016 zu veranschlagende Miete in Höhe von 100.000 € 
wurde noch nicht eingefordert, da das Ergebnis der Umsatzsteuerprüfung noch nicht vorliegt.  
Maßnahmen für die Sanierung emma-Theater (Beleuchtung und Bühnentechnik)  im Rahmen 
des Spendenverdoppelungsbeschlusses und im Rahmen des Zuschussvertrages  (Anschaffung 
von Scheinwerfern für das Große Haus) in Höhe von insgesamt 150.000 € waren ursprünglich 
konsumtiv veranschlagt, mussten aber investiv abgebildet werden (150.000 € s. Abweichungs-
analyse im  Investitionsbericht), beim Schuldendienst ergeben sich aufgrund von Umschuldun-
gen/Kontenpooling  Einsparungen in Höhe von 92.800 € und beim lfd. Zuschuss wurde durch 
einen Übertragungsfehler aus der Zuschussberechnung in die Haushaltsplanung eine zu hohe 
Summe (47.900 €) veranschlagt. Mehraufwendungen entstehen in Höhe von 5.600 €  für die in 
2016 aufgrund des Zuschussvertrages  noch vorzunehmende Auszahlung des Zuschusses an 
den  Museums- und Kunstverein (Konsolidierung erst ab 2017 möglich).
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der Entwicklung des Budgets
 war eine Freigabe der Sachkostensperre im Umfang von 142.724 € (58,88%) erforderlich;
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 123.800 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen.
5. Stellungnahme der Leitung
z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeu-
tung für den gesamten Fachbereich (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kenn-
zahlen), Chancen und Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, 
Darstellung der Gründe für wesentliche Abweichungen des tatsächlichen Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unter-
jährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen 
von Gesetzesänderungen, etc.)
Zielerreichung:
Auch wenn die Zielerreichung für den Fachbereich insgesamt positiv zu bewerten ist, sind deutliche Defizite in 
einzelnen Fachdiensten erkennbar, die Gegensteuerungsmaßnahmen erfordern. Trends und gesellschaftliche 
Entwicklungen (s. auch Stadtziele) erfordern neue Formate für die unterschiedlichen Zielgruppen, insbesondere 
für Jugendliche.
Der Fachbereich Kultur entwickelt in den Jahren 2016 und 2017 zu den vom Rat beschlossenen Stadtzielen 
eine Kulturstrategie 2020 mit externer und interner Beteiligung. Ca. 50 Experteninterviews mit Vereinen, Grup-
pen, Initiativen wurden geführt. Intern wurden alle Produkte zu den Handlungsfeldern analysiert, neue Formate 
getestet, die Verstärkung von Kooperationen sowie die Verbesserung der Öffentlichkeitsarbeit und des Marke-
tings untersucht. 
Seit etwa 2010 prägen Veränderungs- und (Re-)Organisationsprozesse die innere Struktur des Fachbereichs, 
als „freiwillige Aufgabe“ begleitet von erheblichen fachlichen Rechtfertigungserfordernissen im Zuge der Konsoli-
dierungsbemühungen der Stadt. Ungeplante Umsetzung von kw-Vermerken sowie Vakanzen durch ausgesetzte 
Nachbesetzungen (u.a. Vorstand 2) und erhebliche Fluktuation im Bereich der Führungskräfte erforderten Priori-
tätensetzungen und ein Abweichen von eingespielten Abläufen. 
Einige Richtungsentscheidungen wie z.B. über die Organisationsform des Museums am Schölerberg und insbe-
sondere über die Sanierung des Hauses und die Erneuerung der Dauerausstellung sind seit Jahren in der 
Schwebe, liegen aber nicht in der Hand der Fachbereichsleiterin. 
Vor diesem Hintergrund ergibt sich für das Jahr 2017, dass der Fachbereich wieder befähigt werden muss, 
neue, effiziente Routinen zu etablieren. Dieses wird ohne Entscheidungen über zusätzliche Personalressourcen 
nicht möglich sein. 
Die Ergebnisverbesserung des Jahresergebnisses in Höhe von 753.304 € ist zu bereinigen um Deckungsmittel 
für die Investitionsmaßnahmen Städtischen Bühnen (150.000 €), für Personalkostenumschichtungen (rd. 20.000 
€), für auf 2017 verschobene Maßnahmen (Corporate Identity Museumsquartier: 19.000 €, Container Museum 
am Schölerberg: 9.000 € und Ermächtigungsübertragungen: 123.800 €). 
Die faktische Ergebnisverbesserung in Höhe von rd. 431.504 € ist im Wesentlichen durch Personalkostenein-
sparungen in Höhe von rd. 259.000 € aufgrund von Nichtbesetzung bzw. verspäteter Besetzung von Stellen/län-
gerfristigen Vakanzen (Schölerberg, FNH, Stadtbibliothek) und Langzeiterkrankungen begründet. Diese führten 
in der Konsequenz auch zur Verschiebung der Umsetzung von Projekten und Vorhaben. 
Die Konsolidierungsvorgabe Personalkosten wurde somit durch u.a. die weitere kommissarische Besetzung 
Direktion Museum am Schölerberg, durch die Auflösung des FD Museen zum 01.10.2016, durch spätere Wie-
derbesetzungen, befristete Stundenreduzierung mehr als eingehalten. Diese Einsparung lässt sich im Ergebnis 
so nicht erkennen, da diesen Einsparungen gegenfinanzierte Personalkostensteigerungen in der Kunsthalle in 
Höhe von 23.000 € und bei der Archäologie in Höhe von 194.000 € gegenüber stehen.
Darüberhinaus wurde die 15%-igen Sachkostensperre weitestgehend eingehalten, Ausnahmen sind u.a. die 
Miete Musik&Kunstschule und drittmittelfinanzierte Ausstellungen/Projekte.
Grundsätzliche Anmerkungen zu der Kennzahl Kosten/Besucher im Museum am Schölerberg und Kul-
turgeschichtlichen Museum/Felix-Nussbaum-Haus: In die Berechnung fließen zu einem großen Anteil Kos-
tenfaktoren (Nutzungsentschädigungen, Nebenkosten, Gebäudereinigung) ein, die von den Museumsleitungen 
nicht zu beeinflussen sind. Die abgebildeten Nutzungsentschädigungen an den Eigenbetrieb Immobilien- und 
Gebäudemanagement und die ortsüblichen Mieten sind nicht unbedingt kongruent. 
gez. Mersinger
        Unterschrift der Leitung
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2016
Ebene Produkt
Fachbereich 
Kultur
Produktverantwortliche/r: 
Frau Dr. Julia Draganovic
Produkt: 1.100.2.5.2.01 
Kunsthalle Osnabrück
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung: Ja   Nein 
Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) 32.288 €
2. Zielerreichung
 Zielwert wird mindestens erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen NICHT 
erreicht
Produktziel 1: Erhöhung der Besucherzahlen der Ausstellungen und Erhalt des Umfanges der Ver-
mittlungsarbeit zur Vermittlung zeitgenössischer Kunst und zum Senken der Schwel-
lenangst gegenüber Kunst als Experimentierfeld für Innovationen, die auch von gesell-
schaftlichem Folgenutzen sein können.
Bezug zum ZHF: 1.5  Willkommenskultur fördern
5.3  Die Bildungslandschaft profitieren und Akteure vernetzen.
6.1  Kulturelle Vielfalt fördern, erhalten und weiterentwickeln
6.2  Friedensstadt leben und erlebbar machen
6.3  Erhöhung der Wahrnehmung der Kulturangebote in und außerhalb der Stadt
6.4  Teilhabe an Kultur für Alle ermöglichen
7.1  Regionale Kooperationsmöglichkeiten analysieren und priorisieren
Bezug zum Stra-
tegischen Ziel 1, 5, 6 und 7
Zielerreichung:       
Begründungen / Hinweise:
Kennzahl Ergebnis
2015
Plan
2016
Ergebnis
31.12.2016
BesucherInnen / Jahr 20.895 29.000 15.783
Anzahl Besucher mit Eintritt 4.500 3.577
Anzahl der Gruppen „Kultur schnuppern“
(Anzahl der Schüler)
20
(206)
35
(500)
17
(168)
Anzahl der Gruppen „Schüler führen Schüler“
Anzahl der Schüler)*
293
(3.129)
370
(6.200)
138
(2.721)
Die Wechselausstellungen des Jahres 2016 waren mit langen Auf- und Abbauzeiten verbunden, was zur Folge hatte, dass 
die Kunsthalle im Jahr 2016 nur an 228 Tagen geöffnet war. Das schlägt sich auf die Gesamtbesucherzahlen nieder – den-
noch kann die Kunsthalle auf einen Tagesdurschnitt von 69 Besuchern zurückblicken. 
Die Anzahl der Gruppen und damit auch die Anzahl der Schüler bei „Schüler führen Schüler“ musste reduziert werden, weil 
in der 1. Jahreshälfte die Stelle der Mitarbeiterin für Vermittlung drittmittelfinanziert nicht voll umfänglich aufgestockt werden 
konnte. 
3. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen
Ergebnis 
2015
Ansatz 
2016
Ergebnis 
2016
Abweichung 
(Ergebnis 
zu Ansatz)
Erm. aus 
Vj + 
Nachbew.
**    Ordentliche Erträge      
*     1. Steuern und ähnliche Abgaben      
*     2. Zuwendungen und allg. Umlagen 122.115 56.800 108.673 51.873  
*     3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 2.139 2.136 2.378 242  
*     4. Sonstige Transfererträge      
*     5. öffentlich-rechtliche Entgelte 15.305 24.000 15.929 -8.071  
*     6. privatrechtliche Entgelte 38.541 36.000 26.373 -9.627  
*     7. Kostenerstattungen und -umlagen 15.063  27.842 27.842  
*     8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge      
*     9. aktivierte Eigenleistungen      
*     10. Bestandsveränderungen      
*     11. sonstige ordentliche Erträge 6.868 1.722 4.965 3.243  
**    12. Summe ordentliche Erträge 200.031 120.658 186.160 65.503  
***   Ordentliche Aufwendungen      
*     13. Aufwendungen aktives Personal -450.837 -459.230 -471.278 -12.048  
*     14. Aufwendungen Versorgung -32.214 -25.524 -25.172 353  
*     15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen -188.497 -168.728 -180.909 -12.181  
*     16. Abschreibungen -8.959 -5.205 -6.928 -1.723  
*     17. Zinsen und ähnliche Aufw.      
*     18. Transferaufwendungen      
*     19. sonstige ordentliche Aufw. -301.925 -292.016 -299.591 -7.575 -468
**    20. Summe ordentliche Aufw. -982.431 -950.703 -983.878 -33.175 -468
***   21. Ordentliches Ergebnis -782.400 -830.046 -797.718 32.328 -468
*     22. außerordentliche Erträge      
*     23. außerordentliche Aufwendungen -28  -40 -40  
**    24. außerordentliches Ergebnis -28  -40 -40  
****  25. Jahresergebnis -782.428 -830.046 -797.758 32.288 -468
*     26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 4.408 5.683 2.986 -2.698  
*     27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -126.899 -123.541 -46.283 77.258  
**    28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. -122.491 -117.858 -43.298 74.561  
***** 29. Gesamtergebnis -904.919 -947.904 -841.055 106.849 -468
4. Beurteilung einzelner Teilprodukte
Zwingend sind hier nur solche Teilprodukte anzugeben, die wesentlich zu einer Änderung des Jahresergebnisses beigetragen 
haben.
Entfällt 
Abweichungsanalyse
u. a. Analyse der Budgetentwicklung im Hinblick auf die Entwicklung der Kennzahlen und der Finanzdaten auf Teilproduktebene
5. Stellungnahme des Produktverantwortlichen
z.B. Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei 
Abweichung von der Zielerreichung/Kennzahlen), aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Geset-
zesänderungen, etc.)
Chancen und Risiken des Produktes im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Abwei-
chungen des tatsächlichen Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen
Dass Besucherzahlen und somit Einnahmen in 2016 nicht den Planungen entsprachen, ist der Tatsache zu 
verdanken, dass die Kunsthalle nicht über genügend Personal im Bereich Vermittlung und PR/Marketing ver-
fügt. In 2016 haben darüber hinaus auch lange Schließungszeiten wegen umfangreichen Ausstellungsproduk-
tionen zu verringerten Besucherzahlen geführt.  In 2017 soll dem entgegengewirkt werden, indem im Kirchen-
schiff und im Kreuzgang etc. jeweils unterschiedliche Ausstellungen geplant sind, die zeitversetzt eröffnet wer-
den. So werden längere Schließungszeiten und Besuchereinbrüche vermieden. Darüber hinaus ist ein intensi-
ves Vermittlungsprogramm zur Erschließung neuer Zielgruppen mit Hilfe des von Creative Europe geförderten 
CAPP Projektes geplant. 
Gez. Dr. Draganovic
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2016
Ebene Produkt
Fachbereich 
Kultur
Produktverantwortliche/r: 
Herr Niedernostheide
Produkt: 1.100.2.5.2.04 
Museum am Schölerberg
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung: Ja   Nein 
Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) 160.905 €
2. Zielerreichung
 Zielwert wird mindestens erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen NICHT 
erreicht
Produktziel 1: Erhöhung der Besucherzahlen der Ausstellungen und Erhalt des Umfanges der Ver-
mittlungsarbeit durch Bereitstellung von attraktiven, nachgefragten Ausstellungs- und 
pädagogischen Vermittlungsangeboten zur Umweltbildung, zur Erweiterung des Natur- 
und Umweltbewusstseins und zur Entwicklung von nachhaltigen Entscheidungskom-
petenzen für eine große und breit aufgestellte Zielgruppe
Bezug zum ZHF: 1.2  Wirtschaft und Arbeit Raum geben
1.4  Ein attraktives, umweltorientiertes Wohnumfeld fördern
1.6  Standortmarketing stärken
2.1  Übergänge in Ausbildung, Studium und Beruf zielgruppenspezifisch fördern
2.3  Jungen Menschen Wohnraum bieten und ein attraktives Lebensumfeld gestalten
2.4  Standortmarketing stärken
3.2  Umweltfreundliche Nahmobilität fördern
3.3  E-Mobilität fördern
4.1  Nachhaltiges Umwelt- und Qualitätsmanagement fördern
4.2  Nachhaltiges Umweltbewusstsein in der Bevölkerung stärken
4.4  Eine energieeffiziente Stadt fördern
4.5  Erneuerbare Energien fördern
5.1  Frühkindliche Förderung und Bildung erhalten und bedarfsorientiert verbessern
5.3  Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen
6.1  Kulturelle Vielfalt fördern, erhalten und weiterentwickeln
6.2  Friedensstadt leben und erlebbar machen
6.3  Erhöhung der Wahrnehmung der Kulturangebote in und außerhalb der Stadt
6.4  Teilhabe an Kultur für Alle ermöglichen
7.1  Regionale Kooperationsmöglichkeiten analysieren und priorisieren
7.3  Mögliche und bestehende Kooperationsfelder weiterführen bzw. und in gemeinsamer 
Verantwortung ausbauen
8.1  Erträge steigern
Bezug zum Stra-
tegischen Ziel 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7 und 8
Zielerreichung:        
Begründungen / Hinweise:
Kennzahl Ergebnis
2015
Plan
2016
Ergebnis
31.12.2016
Neukonzeption der Dauerausstellung
Verwaltungsent-
scheidung; Be-
schlussfassung 
Ratsgremien
Keine neue Ent-
wicklung
Besucherzahlen Planetarium 16.766 20.000 16.995
Anzahl Vorführungen / Jahr (Planetarium) 600 550 614
Anzahl neuer Programme Planetarium
(inkl. Monatssternenhimmel) 16 15 15
Anzahl der Besucher des Museums
* einschließlich Zoobesucher, die durch den unterirdischen Zoo in das 
Museum kommen (geschätzt): 50.000
79.765 (ohne 
Planetarium)
90.000***(inkl. 
Planetarium)
75.811 (ohne 
Planetarium)
Öffnungstage/Jahr (Museum) 309 309 313
BesucherInnen/Öffnungstag (Museum) 258 291 296
Kosten/BesucherIn** 19,48 € 23,07 20,62
Anzahl Vermietungen/Teilnehmer pro Jahr 83 / 4.601 80/5.200 81/5.224
Zahl der museumspädagogischen Veranstaltungen 701 500 667
***Anzahl der Besucher des Museums:
Aufgrund der gesonderten Ausweisung der Besucherzahlen des Planetariums (Planzahl 20.000) ist die Planzahl auf 70.000 
Besucher anzupassen. Die Korrektur des Produktblattes erfolgt zum nächsten Haushaltsplan.
**Basis ist hier die Gesamtbesucherzahl des Museums: 92.806  (einschl. Zoobesucher, die durch den unterirdischen Zoo in 
das Museum kommen und Besucher des Planetariums. Die Abweichung zur Planzahl (Reduzierung der Kosten/Besucher 
um  2,45 €) ist im Wesentlichen durch niedrigere Personalaufwendungen durch die weitere kommissarische Leitung und die 
Einhaltung der Sachkostensperre begründet.  Perspektivisch werden aussagekräftigere Kennzahlen entwickelt.
Besucherzahlen des Planetariums:
Mit den Aktivitäten rund um den 30. Geburtstag des Planetariums und den ab Ende Oktober neu ins Programm aufge-nom-
menen zwei Shows („Queen Heaven“ – mit der britischen Rockband Queen in einer Musikshow den Himmel auf Erden erle-
ben (650 Besucher)  und „Ein Sternbild für Flappi“ –  dem Kinder- und Familienprogramm für Kinder ab 5 Jahre (1.253 Besu-
cher)) ist im Vergleich zu 2015 ein leichter Zuwachs bei den Besucherzahlen zu verzeichnen.  Der  erhoffte Effekt  (20.000 
Besucher) ist nicht eingetreten
Eine neue Facebook-Seite wurde eingerichtet,  die Verteilerlisten für die Programmflyer optimiert und  regelmäßige  Presse-
mitteilungen herausgegeben. 
3. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen
Ergebnis 
2015
Ansatz 
2016
Ergebnis 
2016
Abweichung 
(Ergebnis 
zu Ansatz)
Erm. aus 
Vj + 
Nachbew.
Erm. ins 
Folgejahr
**    Ordentliche Erträge       
*     1. Steuern und ähnliche Abgaben       
*     2. Zuwendungen und allg. Umlagen 42.596 36.300 44.697 8.397   
*     3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 88.635 85.764 85.767 3   
*     4. Sonstige Transfererträge       
*     5. öffentlich-rechtliche Entgelte 110.703 112.500 128.329 15.829   
*     6. privatrechtliche Entgelte 68.478 60.100 73.968 13.868   
*     7. Kostenerstattungen und -umlagen 19.904 19.500 19.418 -82   
*     8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge       
*     9. aktivierte Eigenleistungen       
*     10. Bestandsveränderungen       
*     11. sonstige ordentliche Erträge 5.513 1.392 3.694 2.301   
**    12. Summe ordentliche Erträge 335.827 315.556 355.874 40.317   
***   Ordentliche Aufwendungen       
*     13. Aufwendungen aktives Personal -908.522
-
1.060.000 -964.330 95.670   
*     14. Aufwendungen Versorgung -26.319 -20.645 -20.225 419   
*     15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen -172.806 -203.250 -196.096 7.154  7.700
*     16. Abschreibungen -107.139 -98.378 -103.603 -5.226   
*     17. Zinsen und ähnliche Aufw.       
*     18. Transferaufwendungen       
*     19. sonstige ordentliche Aufw. -1.000.449
-
1.007.442 -991.372 16.070 -1.800
**    20. Summe ordentliche Aufw. -2.215.235
-
2.389.715 -2.275.627 114.088 -1.800 7.700
***   21. Ordentliches Ergebnis -1.879.408
-
2.074.158 -1.919.753 154.405 -1.800 7.700
*     22. außerordentliche Erträge 288  6.500 6.500   
*     23. außerordentliche Aufwendungen -1.609      
**    24. außerordentliches Ergebnis -1.321  6.500 6.500   
****  25. Jahresergebnis -1.880.728
-
2.074.158 -1.913.253 160.905 -1.800 7.700
*     26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 30.646 28.500 29.376 876   
*     27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -175.568 -192.271 -51.394 140.877   
**    28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. -144.922 -163.771 -22.018 141.753   
***** 29. Gesamtergebnis -2.025.650
-
2.237.930 -1.935.272 302.658 -1.800 7.700
4. Beurteilung einzelner Teilprodukte
Zwingend sind hier nur solche Teilprodukte anzugeben, die wesentlich zu einer Änderung des Jahresergebnisses beigetragen 
haben.
Entfällt
Abweichungsanalyse
u. a. Analyse der Budgetentwicklung im Hinblick auf die Entwicklung der Kennzahlen und der Finanzdaten auf Teilproduktebene
5. Stellungnahme des Produktverantwortlichen
z.B. Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei 
Abweichung von der Zielerreichung/Kennzahlen), aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Geset-
zesänderungen, etc.)
Chancen und Risiken des Produktes im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Abwei-
chungen des tatsächlichen Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen
Kosten/BesucherIn
siehe Anmerkung unter Pkt. 5 – Stellungnahme der Leitung – im Controllingbericht 31.12.2016 des Fachbe-
reichs Kultur.
Im Jahr 2016 war ein leichter Rückgang der Besuchszahlen festzustellen. Durch  Sonderformate, wie die Aus-
stellung „Tricture 3D“ und  das Planetariumsprogramm  „Queen- Heaven“ mit zusätzlichem Eintritt  konnte dies 
aufgefangen werden. Diese gut vom Publikum angenommenen Sonderformate steigern die Attraktivität und 
sollten weiterverfolgt werden.  Darüber hinaus konnten im Bereich Umweltbildungszentrum unter anderem 
durch erfolgreiche Drittmitteleinwerbung die Anzahl der Veranstaltungen und damit auch die  Teilnehmerzahlen 
im Bereich maßgeblich ausgebaut werden. 
Lässt man diese positiv korrigierenden Aspekte weg, zeigt sich der ganz dringende Reattraktivierungsbedarf. Es 
ist unerlässlich, die notwendigen Mittel für die neue Dauerausstellung in der mittelfristigen Finanzplanung zu 
berücksichtigen und Entscheidungen zur Zukunft des Hauses mit Blick auf Trägerschaft Leitung zu treffen. Eine 
neue Ausstellung wird zu einem deutlichen Anstieg der Besucherzahlen und damit zur Erhöhung der Eintritts-
entgelte führen.  Dies konnte mit  der Einrichtung der Bodenausstellung 2001 gezeigt werden.
Ein im  Rahmen des Budgets entwickeltes Personalkonzept muss sukzessive umgesetzt werden, um das Haus 
für die Zukunft richtig aufzustellen. Durch die neue  Einrichtung einer  Stelle für Öffentlichkeitsarbeit  wird vor 
allem eine zeitgemäße Präsenz in den Internetmedien und damit verbunden eine noch stärkere öffentliche 
Wahrnehmung erwartet. 
       
gez. Norbert Niedernostheide
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2016
Ebene Produkt
Fachbereich 
Kultur
Produktverantwortliche/r: 
Frau Dannert
Produkt: 1.100.2.5.2.06 
Erich Maria Remarque-Friedens-zen-
trum/Möser-Dokumentation
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung: Ja   Nein 
Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) -8.215 €
2. Zielerreichung
 Zielwert wird mindestens erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen NICHT 
erreicht
Produktziel 1: Erweiterung des Wissens und des Verständnisses über das Leben der Menschen aus 
unterschiedlichen Kulturen, Förderung des Dialogs und des globalen Verständnisses 
durch biennale Verleihung des Friedenspreises, Stabilisierung der Besucherzahlen und 
Ausbau der Klassenführungen
Bezug zum ZHF: 1.2  Wirtschaft und Arbeit Raum geben
1.4  Ein attraktives umweltorientiertes Wohnumfeld fördern
1.6  Standortmarketing stärken
2.3  Jungen Menschen Wohnraum bieten und ein attraktives Lebensumfeld gestalten
2.4  Standortmarketing stärken
5.3  Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen
6.1  Kulturelle Vielfalt fördern, erhalten und weiterentwickeln 
6.2  Friedensstadt leben und erlebbar machen 
6.3  Erhöhung der Wahrnehmung der Kulturangebote in und außerhalb der Stadt
6.4  Teilhabe an Kultur für Alle ermöglichen 
7.3  Mögliche und bestehende Kooperationsfelder weiterführen und gemeinsamer Verantwor-
tung ausbauen
8.3  Freiwillige Leistungen überprüfen und Standards definieren
8.4  Prozesseffizienz steigern
8.5  Personalressourcen optimal entwickeln und einsetzen
Bezug zum Strate-
gischen Ziel 1, 2, 5, 6, 7 und 8
Zielerreichung:        
Begründungen / Hinweise:
Kennzahl Ergebnis
2015
Plan
2016
Ergebnis
31.12.2016
Der Erich Maria Remarque-Friedenspreis wird alle zwei Jahre ver-
liehen.
Verschoben auf 
18.2.2016 - EMR-Preis 2015  
wurde verliehen
 Wechselausstellungen pro Jahr 14 10 11
Anzahl der Besucher/innen 29.067 Pers. 30.000 Pers. 30.126 Pers.
Anzahl der Klassenführungen 142 90 69
Anzahl der öffentliche Veranstaltungen 5 4 3
Die Anzahl der Klassenführungen hat sich auf das Niveau der Vorjahre (2014:68 Klassenführungen) zurückbewegt, da Erich 
Maria Remarque nicht mehr Abiturthema ist.
3. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen
Ergebnis 
2015
Ansatz 
2016
Ergebnis 
2016
Abweichung 
(Ergebnis 
zu Ansatz)
Erm. aus Vj 
+ Nachbew.
Erm. ins 
Folgejahr
**    Ordentliche Erträge       
*     1. Steuern und ähnliche Abgaben       
*     2. Zuwendungen und allg. Umlagen   10.000 10.000   
*     3. Aufl.-erträge aus Sonderposten       
*     4. Sonstige Transfererträge       
*     5. öffentlich-rechtliche Entgelte       
*     6. privatrechtliche Entgelte 302  1.160 1.160   
*     7. Kostenerstattungen und -umlagen       
*     8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge       
*     9. aktivierte Eigenleistungen       
*     10. Bestandsveränderungen       
*     11. sonstige ordentliche Erträge 446 113 159 46   
**    12. Summe ordentliche Erträge 748 113 11.320 11.206   
***   Ordentliche Aufwendungen       
*     13. Aufwendungen aktives Personal -124.237 -128.179 -121.929 6.250   
*     14. Aufwendungen Versorgung -2.057 -1.648 -1.641 7   
*     15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen -7.083 -7.026 -30.874 -23.848 -25.000  
*     16. Abschreibungen -1.281 -864 -1.366 -502   
*     17. Zinsen und ähnliche Aufw.       
*     18. Transferaufwendungen -176.504 -183.500 -185.073 -1.573   
*     19. sonstige ordentliche Aufw. -2.162 -2.398 -2.154 244   
**    20. Summe ordentliche Aufw. -313.324 -323.615 -343.037 -19.422 -25.000  
***   21. Ordentliches Ergebnis -312.576 -323.502 -331.718 -8.215 -25.000  
*     22. außerordentliche Erträge       
*     23. außerordentliche Aufwendungen       
**    24. außerordentliches Ergebnis       
****  25. Jahresergebnis -312.576 -323.502 -331.718 -8.215 -25.000  
*     26. Erträge aus intern. Leist.-Bez.       
*     27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -20.656 -23.858 -25.995 -2.137   
**    28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. -20.656 -23.858 -25.995 -2.137   
***** 29. Gesamtergebnis -333.233 -347.360 -357.712 -10.352 -25.000  
4. Beurteilung einzelner Teilprodukte
Entfällt
Abweichungsanalyse
u. a. Analyse der Budgetentwicklung im Hinblick auf die Entwicklung der Kennzahlen und der Finanzdaten auf Teilproduktebene
entfällt
5. Stellungnahme des Produktverantwortlichen
z.B. Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei 
Abweichung von der Zielerreichung/Kennzahlen), aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Geset-
zesänderungen, etc.)
Chancen und Risiken des Produktes im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Abwei-
chungen des tatsächlichen Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen
gez. Dannert
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2016
Ebene Produkt
Fachbereich 
Kultur
Produktverantwortliche/r: 
Herr Kässens
Produkt: 1.100.2.5.2.07 
Kulturgeschichtliches Museum / Felix-
Nussbaum-Haus
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung: Ja   Nein 
Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +133.328 €
2. Zielerreichung
 Zielwert wird mindestens erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen NICHT 
erreicht
Produktziel 1: Erhöhung der Besucherzahlen der Ausstellungen und Erhalt des Umfanges der Ver-
mittlungsarbeit zu Aspekten der Stadt- und Kulturgeschichte Osnabrücks und Entwick-
lung des Bekanntheitsgrades des Malers Felix Nussbaum über Vermittlung der Samm-
lung und über Ausstellungen im Dialog mit anderen Künstler/innen.
Bezug zum ZHF: 1.2  Wirtschaft und Arbeit Raum geben
1.4  Ein attraktives, umweltorientiertes Wohnumfeld fördern
1.6  Standortmarketing stärken
2.1  Übergänge in Ausbildung, Studium und Beruf zielgruppenspezifisch fördern
2.3  Jungen Menschen Wohnraum bieten und ein attraktives Lebensumfeld gestalten
2.4  Standortmarketing stärken
5.2  Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und 
außerschulische Jugendbildung stärken
5.3  Die Bildungslandschaft profitieren und Akteure vernetzen.
6.1  Kulturelle Vielfalt fördern, erhalten und weiterentwickeln
6.2  Friedensstadt leben und erlebbar machen
6.3  Erhöhung der Wahrnehmung der Kulturangebote in und außerhalb der Stadt
6.4  Teilhabe an Kultur für Alle ermöglichen
8.1  Erträge steigern
Bezug zum Strate-
gischen Ziel 1, 2, 5, 6 und 8
Zielerreichung:        
Kennzahl Ergebnis
2015
Plan
2016
Ergebnis
31.12.2016
Besucherzahlen
BesucherInnen/Jahr 30.093 35.000 25.698
Anzahl KuKuk 62 90 74
Anzahl Kinder und Jugendliche 6.790 10.000 6.103
Anzahl Zu-Besuch-Karte 487 450 653
Anzahl Kinderkarte (Familie) 1.274 1.000 968
Vermittlung
Anzahl Führungen von Privatgruppen
Anzahl Teilnehmer
204
3.006
342
4.750
188
3.001
Anzahl Führungen von Schulklassen
Anzahl Schüler
220
4.319
245
4.700
189
3.725
Anzahl Führungen „Kultur schnuppern 15 40 28
Anzahl Führung durch Audioguides 1.263 1.200 1.181
Anzahl Führung durch Artpads 1 0 0
*1 Ohne die etablierten Formate wie Vortragsreihen „Stadt- und Werkgespräche“ und „Topografien des Terrors“
Begründungen / Hinweise:
(Abfrage seit 2016 eingestellt)
Anzahl Forum Erinnern
(Kriegskinder/-enkel, Migration, Zeitzeugen)
Anzahl Besucher
35
847
30
360
28
557
Ausstellungen
Anzahl Sonderausstellungen 7 5 3
Anzahl Ausstellungskooperationen 3 4 4
Veranstaltungen
Anzahl Veranstaltungen 
(Lesungen/Vorträge/Matinees) *1
Anzahl BesucherInnen
34
1.499
9
630
13
431
Anzahl Vermietungen (Saalmiete)
Anzahl Buchungen (ohne Saalmiete)
7
10
10
15
8
7
Anzahl Konzerte
Anzahl Besucher
4
311
4
280
8
674
Bekanntheitsgrad
Anzahl der Veröffentlichungen (Pressespiegel) 327 300 294
Anzahl externer wissenschaftlichen 
Publikationen über bzw. mit FNH/KGM 6 4 4
Lernort Museum
Forschungs- und Ausbildungsprojekte 4 4 4
BesucherInnen/Jahr
Aufgrund neu entstandener Kooperationsmöglichkeiten und entsprechenden Vorbereitungserfordernissen (Projekt „Danse 
Macabre“) wurden die Sonderausstellungen „Jörg Winde – Bürgermeisterzimmer“ und „Deine Anne. Ein Mädchen schreibt 
Geschichte“  in die folgenden Jahre verschoben. Damit verschiebt sich auch ein Teil der erwarteten Besucherresonanz in 
das Folgejahr. 
Am 01. September 2016 ist die Villa Schlikker wegen Sanierungsarbeiten geschlossen worden. Eine Wiedereröffnung ist für 
Mai 2017 anvisiert.
Anzahl Führungen von Privatgruppen + Schulklassen
Die Führungsnachfrage bei den Sonderausstellungen bleibt unter den Erwartungen (vgl. oben). Weitere Ausfälle gibt es 
durch die Schließung der Villa Schlikker seit dem 1. September.
Anzahl Vermietungen (Saalmiete) + Anzahl Buchungen (ohne Saalmiete)
Die Abfrage dieser Kennzahlen wurde eingeführt, um die mit dem Erweiterungsbau verbundene Anforderung zu überprüfen, 
den Veranstaltungsraum, ähnlich wie am Museum am Schölerberg, an Externe kostenpflichtig zu vermieten und das Felix-
Nussbaum-Haus/Kulturgeschichtliche Museum als Tagungsort zu etablieren. 
Nicht abgebildet sind die eigenen Veranstaltungen (Forum erinnern, Rahmenprogramme, Stadt-/Werkgespräche etc.) und 
die Nutzung durch städtische Fachbereiche oder Vereine (z.B. Münzfreunde oder VG-Initiative).  
Anzahl Vermietungen = Die Kennzahl gibt die Anzahl der Buchungen des Veranstaltungssaals von externen Firmen, Verei-
nen, Institutionen o.ä. an, die die Saalmiete zahlen.
Anzahl Buchungen = Die Kennzahl gibt die Anzahl der Buchungen des Veranstaltungssaals von externen Firmen, Verei-
nen, Institutionen o.ä. an, die aufgrund von Sonderkonditionen (z.B. Kooperationspartner) nur die Nebenkosten (Bewirtung, 
Bestuhlung, Technik etc.), aber keine Miete zahlen.
Anzahl Konzerte
Zu den eingeplanten 4 Konzerten der Konzertreihe „Jiddische Musik im Felix-Nussbaum-Haus“ sind noch 4 Konzerte des 
Beethoven-Projektes hinzugekommen, die in Kooperation mit dem Morgenland-Festival durchgeführt werden. 
3. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen
Ergebnis 
2015 Ansatz 2016
Ergebnis 
2016
Abweichung 
(Ergebnis 
zu Ansatz)
Erm. aus 
Vj + Nach-
bew.
Erm. ins 
Folgejahr
**    Ordentliche Erträge       
*     1. Steuern und ähnliche Abgaben       
*     2. Zuwendungen und allg. Umlagen 26.635  445 445   
*     3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 50.010 48.912 48.934 22   
*     4. Sonstige Transfererträge       
*     5. öffentlich-rechtliche Entgelte 91.639 105.400 87.402 -17.998   
*     6. privatrechtliche Entgelte 22.174 18.300 21.859 3.559   
*     7. Kostenerstattungen und -umlagen 13.184 10.000 35.621 25.621   
*     8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge       
*     9. aktivierte Eigenleistungen       
*     10. Bestandsveränderungen       
*     11. sonstige ordentliche Erträge 6.002 1.513 2.740 1.227   
**    12. Summe ordentliche Erträge 209.644 184.125 197.001 12.876   
***   Ordentliche Aufwendungen       
*     13. Aufwendungen aktives Personal -1.228.178 -1.247.566 -1.185.155 62.411   
*     14. Aufwendungen Versorgung -28.369 -22.434 -21.242 1.192   
*     15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen -162.844 -237.350 -191.806 45.544 -28.900 44.700
*     16. Abschreibungen -87.905 -81.559 -84.645 -3.086   
*     17. Zinsen und ähnliche Aufw.       
*     18. Transferaufwendungen -1.300 -1.300 -1.300    
*     19. sonstige ordentliche Aufw. -1.290.589 -1.298.639 -1.284.249 14.390  11.500 
**    20. Summe ordentliche Aufw. -2.799.185 -2.888.848 -2.768.396 120.452 -28.900 56.200
***   21. Ordentliches Ergebnis -2.589.541 -2.704.723 -2.571.396 133.328 -28.900       56.200
*     22. außerordentliche Erträge       
*     23. außerordentliche Aufwendungen       
**    24. außerordentliches Ergebnis       
****  25. Jahresergebnis -2.589.541 -2.704.723 -2.571.396 133.328 -28.900       56.200
*     26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 1.959 2.000 3.190 1.190   
*     27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -241.222 -255.253 -264.120 -8.868   
**    28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. -239.263 -253.253 -260.930 -7.677   
***** 29. Gesamtergebnis -2.828.804 -2.957.976 -2.832.325 125.650 -28.900       56.200
4. Beurteilung einzelner Teilprodukte
Zwingend sind hier nur solche Teilprodukte anzugeben, die wesentlich zu einer Änderung des Jahresergebnisses beigetragen 
haben.
Entfällt
Abweichungsanalyse
u. a. Analyse der Budgetentwicklung im Hinblick auf die Entwicklung der Kennzahlen und der Finanzdaten auf Teilproduktebene
5. Stellungnahme des Produktverantwortlichen
z.B. Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei 
Abweichung von der Zielerreichung/Kennzahlen), aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Geset-
zesänderungen, etc.)
Chancen und Risiken des Produktes im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Abwei-
chungen des tatsächlichen Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen
Das Felix-Nussbaum-Haus/Kulturgeschichtliche Museum steht seit dem 15.12.2016 unter der Leitung von Nils-
Arne Kässens, der die Museen konzeptionell neu ausrichtet. Ziel ist es, ein Museumsquartier zu entwickeln 
unter dem Dachthema „Frieden“. Breitere Zielgruppen sollen zukünftig erreicht werden. Dafür wird u.a. eine 
neue Corporate Identity geschaffen. 
PR und Marketing sind entscheidend für die Wahrnehmbarkeit des Museumsquartiers regional wie überregio-
nal. Die in der Kulturstrategie 2020 analysierten gesamtgesellschaftlichen Entwicklungen zeigen deutlich, dass 
neue Besucherkreise und insbesondere jüngere Menschen nur durch die zielgruppenspezifische Ansprache 
erreicht werden können. Vor allem soziale Medien müssen in diesen Zusammenhang mehr genutzt und der 
Internetauftritt der Museen neu gestaltet werden. Die Entwicklung von zielgruppenspezifischen PR-Strategien 
setzt eine enge Anbindung an das Museum voraus, um Themen des Museums direkt aufgreifen und publizieren 
zu können. Dies ist jedoch nur mit entsprechender Fachkompetenz zu erreichen.
Die Umsetzung eines qualitativen und vielfältigen Ausstellungs- und Beiprogramms ist mit den gegenwärtig zur 
Verfügung stehenden 1,5 KuratorInnenstellen nicht zu gewährleisten. Auch der Landesrechnungshof wies in 
seinem Bericht zum Felix-Nussbaum-Haus/Kulturgeschichtlichen Museum 2016 darauf hin, dass zu wenig wis-
senschaftliches Personal im Vergleich zur Größe der Museen und der Sammlung zur Verfügung stehe. Man-
gelndes wissenschaftliches Personal war zudem einer der zentralen Gründe, warum der Museumsverband Nie-
dersachsen das Museumsgütesiegel für das Felix-Nussbaum-Haus/Kulturgeschichtliche Museum wieder aber-
kannt hat.
                                                                                                                   gez. Nils-Arne Kässens    
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2016
Ebene Produkt
Fachbereich 
Kultur
Produktverantwortliche/r: 
Frau Neugebauer-Schettler
Produkt: 1.100.2.6.3.01 
Musikschule
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung: Ja   Nein 
Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +69.279 €
2. Zielerreichung
 Zielwert wird mindestens erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen NICHT 
erreicht
Produktziel 1: Die Musik&Kunstschule hält für möglichst viele Kinder, Jugendliche und Erwachsene 
(besonders für Kitas und Schulen) ein passendes Angebot vor und verbessert damit 
die Möglichkeit der kulturellen Teilhabe und Bildung
Bezug zum ZHF: 1.5  Willkommenskultur fördern
1.6  Standortmarketing stärken
2.1  Übergänge in Ausbildung, Studium und Beruf zielgruppenspezifisch fördern
2.3  Jungen Menschen Wohnraum bieten und ein attraktives Lebensumfeld gestalten
2.4  Standortmarketing stärken
5.1  Frühkindliche Förderung und Bildung erhalten und bedarfsorientiert verbessern
5.2  Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und 
außerschulische Jugendbildung stärken
5.3  Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen
5.4  Bildungsgerechtigkeit anstreben
5.5  Elternbildung und -unterstützung intensivieren
6.1  Kulturelle Vielfalt fördern, erhalten und weiterentwickeln
6.3  Erhöhung der Wahrnehmung der Kulturangebote in- und außerhalb der Stad
6.4  Teilhabe an Kultur für Alle ermöglichen
7.3  Mögliche und bestehende Kooperationsfelder weiterführen und in gemeinsamer Verant-
wortung 
ausbauen
Bezug zum Strate-
gischen Ziel 1, 2, 5, 6 und 7
Zielerreichung:        
Kennzahl Ergebnis
2015
Plan
2016
Ergebnis
31.12.2016
Anzahl Kitas/Schulen (mit Kooperationswunsch) 100 % 100 % 100 %
Schülerzahl pro durchschnittliche Jahreswochenstunde
Schülerzahl pro Jahreswochenstunde
4,35 Schüler/JWS*
-
≥7,3*
-
-
4,82
Produktziel 2: Durch Umstrukturierungen und Mehreinnahmen, wird der Kostendeckungsgrad nach-
haltig verbessert
Bezug zum ZHF: 8.1 Erträge steigern
Bezug zum Strate-
gischen Ziel 8
Zielerreichung:        
Begründungen / Hinweise:
Kennzahl Ergebnis
2015
Plan
2016
Ergebnis
31.12.2016
Zuschussbedarf pro Schüler/in pro Unterrichtsstunde 
(39 UStd./Jahr) 6,44 €* ≤6,21 €* 7,02 €
*Die Planzahlen wurden unter anderen Berechnungsgrundlagen (Berichtswesen des Verbandes dt. Musikschulen e. V.) 
ermittelt. Ab 2016 wurden gesonderte Berichte für das Musikschulprogramm Virtuoso programmiert und die Planung ent-
sprechend überarbeitet. Die gesetzten Ziele wurden unter Berücksichtigung dieser neuen Berechnungsgrundlage in vollem 
Umfang erreicht.
3. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen
Ergebnis 
2015 Ansatz 2016
Ergebnis 
2016
Abweichung 
(Ergebnis 
zu Ansatz)
Erm. aus 
Vj + Nach-
bew.
Erm. ins 
Folgejahr
**    Ordentliche Erträge       
*     1. Steuern und ähnliche Abgaben       
*     2. Zuwendungen und allg. Umlagen 169.049 130.000 148.400 18.400   
*     3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 3.381 1.958 2.931 973   
*     4. Sonstige Transfererträge       
*     5. öffentlich-rechtliche Entgelte 860.010 881.900 890.563 8.663   
*     6. privatrechtliche Entgelte 3.713 1.700 5.178 3.478   
*     7. Kostenerstattungen und -umlagen 67.247 75.900 74.067 -1.833   
*     8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge       
*     9. aktivierte Eigenleistungen       
*     10. Bestandsveränderungen       
*     11. sonstige ordentliche Erträge 740 192 811 619   
**    12. Summe ordentliche Erträge 1.104.140 1.091.650 1.121.950 30.300   
***   Ordentliche Aufwendungen       
*     13. Aufwendungen aktives Personal -2.658.811 -2.799.999 -2.752.515 47.484   
*     14. Aufwendungen Versorgung -3.472 -2.847 -2.805 43   
*     15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen -178.343 -152.082 -159.163 -7.081   
*     16. Abschreibungen -15.948 -11.746 -17.850 -6.104   
*     17. Zinsen und ähnliche Aufw.       
*     18. Transferaufwendungen       
*     19. sonstige ordentliche Aufw. -34.250 -38.444 -33.806 4.638   
**    20. Summe ordentliche Aufw. -2.890.823 -3.005.119 -2.966.140 38.979   
***   21. Ordentliches Ergebnis -1.786.683 -1.913.469 -1.844.190 69.279   
*     22. außerordentliche Erträge       
*     23. außerordentliche Aufwendungen -0      
**    24. außerordentliches Ergebnis -0      
****  25. Jahresergebnis -1.786.683 -1.913.469 -1.844.190 69.279   
*     26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 7.975 500 2.030 1.530   
*     27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -373.859 -388.394 -457.016 -68.622   
**    28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. -365.884 -387.894 -454.986 -67.092   
***** 29. Gesamtergebnis -2.152.567 -2.301.363 -2.299.176 2.187   
4. Beurteilung einzelner Teilprodukte
Zwingend sind hier nur solche Teilprodukte anzugeben, die wesentlich zu einer Änderung des Jahresergebnisses beigetragen 
haben.
Entfällt
Abweichungsanalyse
u. a. Analyse der Budgetentwicklung im Hinblick auf die Entwicklung der Kennzahlen und der Finanzdaten auf Teilproduktebene
5. Stellungnahme des Produktverantwortlichen
z.B. Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei 
Abweichung von der Zielerreichung/Kennzahlen), aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Geset-
zesänderungen, etc.)
Chancen und Risiken des Produktes im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Abwei-
chungen des tatsächlichen Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen
Die Musik- und Kunstschule hat alle gesetzten Ziele in vollem Umfang erreicht. Die leichte Erhöhung der Unter-
richtsgebühren zum 01.01.2016 hat gegriffen. Aufgrund der Förderung durch Landes- und Bundesmittel konn-
ten weitere Schülerinnen und Schüler erreicht werden. Die Breitenarbeit insbesondere in Brennpunkten sowie 
die musikalische Arbeit mit Geflüchteten (Förderprogramme „Wir machen die Musik“, „Kultur macht stark“) 
konnte weiter ausgebaut werden. 
Die Ergebnisverbesserung ist im Wesentlichen durch  Personalkosteneinsparungen begründet. Durch die sehr 
gemischte Altersstruktur der Lehrenden und die damit einhergehenden deutlichen Unterschiede in den tarifli-
chen Stufen kommt es zu Schwankungen bei der bedarfsgerechten Vergabe von Unterrichtsstunden an unter-
schiedlich eingestufte Lehrkräfte. Außerdem wurden ursprünglich eingeplante Stunden nicht vergeben, da das 
Projekt „Wir machen die Musik“ nicht -wie ursprünglich angekündigt- aufgestockt wurde.
    
gez. Sigrid Neugebauer-Schettler
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2016
Ebene Produkt
Fachbereich 
Kultur
Produktverantwortliche/r: 
Frau Dannert
Produkt: 1.100.2.7.2.01 
Bibliotheken
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung: Ja   Nein 
Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) 164.023 €
2. Zielerreichung
 Zielwert wird mindestens erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen NICHT 
erreicht
Produktziel 1: Profilierung der Stadtbibliothek als Institution, die lebenslanges Lernen für alle Bevöl-
kerungs-gruppen ermöglicht und dabei nicht nur schulische und berufsorientierte Be-
lange berücksichtigt, sondern auch lebenspraktische Fragestellungen:
- Weiterentwicklung Bildungspartnerschaft Kita, Schule und Bibliothek
- Verstärkt im Fokus Zielgruppen Eltern, Zuwanderer/Flüchtlinge, Generation 65 plus
Bis Ende des Jahres 2016 gibt es Werbematerialien, die die zielgruppenspezifischen, 
teilweise neuen Servicedienstleistungen beschreiben.
Bezug zum ZHF: 1.2  Wirtschaft und Arbeit Raum geben
1.4  Ein attraktives umweltorientiertes Wohnumfeld fördern
1.5  Willkommenskultur fördern
1.6  Standortmarketing stärken
2.1  Übergänge in Ausbildung, Studium und Beruf zielgruppenspezifisch fördern
2.3  Jungen Menschen Wohnraum bieten und ein attraktives Lebensumfeld gestalten
2.4  Standortmarketing stärken
5.1  Frühkindliche Förderung und Bildung erhalten und bedarfsorientiert verbessern
5.2  Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und 
außerschulische Jugendbildung stärken
5.3  Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen
5.4  Bildungsgerechtigkeit anstreben
5.5  Elternbildung und -unterstützung intensivieren
6.1  Kulturelle Vielfalt fördern, erhalten und weiterentwickeln 
6.2  Friedensstadt leben und erlebbar machen 
6.3  Erhöhung der Wahrnehmung der Kulturangebote in und außerhalb der Stadt 
6.4  Teilhabe an Kultur für Alle ermöglichen 
7.3  Mögliche und bestehende Kooperationsfelder weiterführen und gemeinsamer Verantwor-
tung ausbauen
8.3  Freiwillige Leistungen überprüfen und Standards definieren
8.4  Prozesseffizienz steigern
8.5  Personalressourcen optimal entwickeln und einsetzen
8.6  Verständnis fördern und Bürgerengagement stärken
Bezug zum Stra-
tegischen Ziel 1, 2, 5, 6, 7 und 8
Zielerreichung:        
Begründungen / Hinweise:
Ergebnis
2015
Plan
2016
Ergebnis
31.12.2016
Anzahl der Medien gesamt: 242.642 ME 210.000 ME 256.496 ME
davon Anzahl der E-Medien           5.296 ME 5.000 ME 6.175 ME
davon Anzahl Datensätze Munzinger Archiv 37.944 DS 40.000 DS 38.378 DS
davon Anzahl physische Medien        199.402 ME 165.000 ME 211.943 ME
Anzahl der Medienvermittlungsangebote und Veranstaltungsfor-
mate für Kinder und Jugendliche 41 40 41
Anzahl der Medienvermittlungsangebote und Veranstaltungsfor-
mate für Erwachsene 16 15 17
Durchschnittliche Erneuerungsquote
Fachlicher Mindeststandard: 10%
(Quelle: Bibliothekszertifizierung Niedersachsen)
* Der Mindeststandard kann nur bei deutlicher Erhöhung des Medienetats gesi-
chert werden.
8% 7% 7%
ohne Datensätze
Medien pro Einwohner/in
Fachlicher Mindeststandard: 1,5 ME pro EW
(Quelle: KGST-Gutachten/Bibliotheksplan 73)
* Basis: 157.868 EW (Erstwohnsitz)
** Der Mindeststandard kann nur bei deutlicher Erhöhung des Medienetats 
gesichert werden.
1,25 ME
ohne Munzinger
Basis: 163.312 
EW
1,3 ME
161.126 EW
1,3 ME
166.739 EW
Medienausleihen pro gültigen Bibliotheksausweis 94 ME 90 ME 92 ME
Verhältnis der aktiven Bibliotheksnutzer/innen zur Einwohnerzahl 6% 9% 6%
Verhältnis der aktiven Bibliotheksnutzer/innen unter 18 J. zur An-
zahl der Einwohner/innen unter 18 J. 18% 20%
Keine statisti-
schen aktuellen 
Zahlen vorh.
Anzahl der Besucherinnen, die durch Medienvermittlungsangebote 
und Veranstaltungen erreicht werden 24.286. Pers. 20.000 Pers. 18.819 Pers.
Das Serviceangebot für Zuwanderer wurde finanziell unterstützt durch die VGH-Stiftung (Bibliothekspreis), die Sparkassen-
stiftung, die Klosterkammer Hannover: Material für Lerngruppen „Spaß mit Deutsch“, Ausbau des Medienbestandes Deutsch 
als Zweitsprache, Erzähltheater für Kinder „1001 Geschichte“, Fortbildungen für Ehrenamtliche, Ausbau des Sprachateliers
Der Medienbestand ist angewachsen, weil in manchen Sachgruppen keine Zeit war, alte Medien auszusondern; gegenüber 
dem Ergebnis von 2015 ist das Sortiment deshalb um rund 12.000 ME gewachsen.
Das Verhältnis aktive Bibliotheksnutzer/innen zu Einwohnern schwankt aufgrund der Einwohnerzahlen.
Durch Stellenvakanzen (Nov. 2015 bis Juni 2016) kam es zu einem Rückgang bei den mobilen Angeboten (Bilderbuchkino 
in Kindertagesstätten), deshalb wurden weniger Besucherinnen und Besucher mit Veranstaltungen erreicht.
3. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen
Ergebnis 
2015 Ansatz 2016
Ergebnis 
2016
Abweichung 
(Ergebnis zu 
Ansatz)
Erm. 
aus Vj. 
+ Nach-
bew.
Erm. ins 
Folgejahr
*     Ordentliche Erträge       
*     2. Zuwendungen und allg. Umlagen 27.600 27.000 31.650 4.650   
*     3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 18.935 18.934 18.935 1   
*     5. öffentlich-rechtliche Entgelte 180.682 198.000 172.868 25.132-   
*     6. privatrechtliche Entgelte 6.162 5.500 9.410 3.910   
*     7. Kostenerstattungen und -umlagen 15.053 8.000 32.448 24.448   
*     11. sonstige ordentliche Erträge 6.306 1.588 909 680-   
**    12. Summe ordendtliche Erträge 254.738 259.022 266.220 7.198   
**    Ordentliche Aufwendungen       
*     13. Aufw. für aktives Personal 1.665.530- 1.763.637- 1.668.656- 94.981   
*     14. Aufw. für Versorgung 30.092- 23.584- 23.658- 74-   
*     15. Aufw. f. Sach-/Dienstleistungen 271.507- 320.578- 268.553- 52.025  16.700 
*     16. Abschreibungen 90.328- 78.030- 83.499- 5.469-   
*     18. Transferaufwendungen 700-      
*     19. Sonstige ordentliche Aufw. 531.440- 543.733- 528.370- 15.363  9.400 
**    20. Summe ordentliche Aufwendungen 2.589.597- 2.729.561- 2.572.735- 156.826  26.100 
***   21. Summe ordentliches Ergebnis 2.334.859- 2.470.538- 2.306.515- 164.023  26.100
*     23. außerordentliche Aufwendungen   0- 0-   
**    24. außerordentliches Ergebnis   0- 0-   
****  25. Jahresergebnis 2.334.859- 2.470.538- 2.306.515- 164.023  26.100
*     26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 950 800 700 100-   
*     27. Aufw.aus intern. Leist.-Bez. 267.030- 300.704- 331.001- 30.297-   
**    28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 266.080- 299.904- 330.301- 30.397-   
***** 29. Gesamtergebnis 2.600.939- 2.770.442- 2.636.816- 133.626  26.100
4. Beurteilung einzelner Teilprodukte
Zwingend sind hier nur solche Teilprodukte anzugeben, die wesentlich zu einer Änderung des Jahresergebnisses beigetragen 
haben.
Entfällt 
Abweichungsanalyse
u. a. Analyse der Budgetentwicklung im Hinblick auf die Entwicklung der Kennzahlen und der Finanzdaten auf Teilproduktebene
Entfällt 
5. Stellungnahme des Produktverantwortlichen
z.B. Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei 
Abweichung von der Zielerreichung/Kennzahlen), aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Geset-
zesänderungen, etc.)
Chancen und Risiken des Produktes im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Abwei-
chungen des tatsächlichen Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen
Im Rahmen der „Kulturstrategie 2020“ entwickelt die Stadtbibliothek in den Jahren 2016 und 2017 ein Zukunfts-
szenario. Leitgedanke ist dabei, Bewährtes zu erhalten und darüber hinaus eine moderne Bibliothek für alle zu 
schaffen, deren Räumlichkeiten dazu einladen, gemeinsam zu lernen, sich zwanglos zu treffen und an einem 
Ort ohne Konsumzwang zu entspannen. Das Sortiment, die Dienstleistungen und die Veranstaltungsprogram-
me sollen aktuelle Medienkonsumgewohnheiten verschiedener Zielgruppen (insbesondere Jugendlicher und 
junger Erwachsener) und Milieus bedienen. Zentrale Anliegen werden der Inklusionsgedanke und die Nachhal-
tigkeit sein.
Besonders wichtig ist die Entwicklung des Medienetats, der im Hinblick auf eine wachsende Stadtgesellschaft 
und neue vielfältige Medienangebote auf dem Markt (Musikstreamingdienste, Lernsoftware, digitale Presse-
schau etc.) wachsen muss.
Erste Ansätze für ein professionelles Marketing sollen ausgebaut werden. Das qualitativ hochwertige, medien-
pädagogisches Schulungs- und Veranstaltungsangebot, das sich ungebrochen einer regen Nachfrage erfreut, 
soll ausgebaut werden.
Gez. Dannert
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2016
Ebene Produkt
Fachbereich 
Kultur
Produktverantwortliche/r: 
Frau Hafemann
Produkt: 1.100.2.7.3.01 
Institutionelle Förderung
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung: Ja   Nein 
Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) 199.347 €
2. Zielerreichung
 Zielwert wird mindestens erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen NICHT 
erreicht
Produktziel 1: Förderung innovativer Kulturarbeit und Wahrung der Lebensqualität in der Stadt durch 
ein breites Spektrum unterschiedlicher Kulturangebote
Bezug zum ZHF: 1.2  Wirtschaft und Arbeit Raum geben
1.4  Ein attraktives, umweltorientiertes Wohnumfeld fördern
1.5  Willkommenskultur fördern
1.6  Standortmarketing stärken
2.3  Jungen Menschen Wohnraum bieten und ein attraktives Lebensumfeld gestalten
2.4  Standortmarketing stärken
5.1  Frühkindliche Förderung und Bildung erhalten und bedarfsorientiert verbessern
5.2  Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und 
außerschulische Jugendbildung stärken
5.3  Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen
5.4  Bildungsgerechtigkeit anstreben
5.5  Elternbildung und -unterstützung intensivieren
6.1  Kulturelle Vielfalt fördern, erhalten, weiterentwickeln
6.2  Friedensstadt leben und erlebbar machen
6.3  Erhöhung der Wahrnehmbarkeit der Kulturangebote in und außerhalb der Stadt
6.4  Teilhabe an Kultur für alle ermöglichen
7.1  Regionale Kooperationsmöglichkeiten analysieren und priorisieren
8.6  Verständnis fördern und Bürgerengagement stärken
Bezug zum Stra-
tegischen Ziel 1, 2, 5, 6, 7 und 8
Zielerreichung:        
* Die Planzahlen müssen nach der ersten Auswertung konkretisiert werden.
Begründungen / Hinweise:
Kennzahl Ergebnis
2015
Plan
2016
Ergebnis
31.12.2016
GesamtbesucherInnen der institutionell geförderten Institutionen, 
Initiativen und Projekte 
Erhebung im Rahmen der Sachberichte/Verwendungsnachweise (bei 
unentgeltlichen Veranstaltungen i.d.R. Schätzungen der Veranstalter)
Über 400.000 über 350.000* über 400.000
 
3. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen
Ergebnis 
2015
Ansatz 
2016
Ergebnis 
2016
Abweichung 
(Ergebnis 
zu Ansatz)
Erm. aus 
Vj + Nach-
bew.
Erm. ins 
Folgejahr
**    Ordentliche Erträge       
*     1. Steuern und ähnliche Abgaben       
*     2. Zuwendungen und allg. Umlagen       
*     3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 2.975 37.686 3.187 -34.499   
*     4. Sonstige Transfererträge       
*     5. öffentlich-rechtliche Entgelte       
*     6. privatrechtliche Entgelte 13.652 113.700 13.648 -100.052   
*     7. Kostenerstattungen und -umlagen   227 227   
*     8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge   8.892 8.892   
*     9. aktivierte Eigenleistungen       
*     10. Bestandsveränderungen       
*     11. sonstige ordentliche Erträge 717 223 819 597   
**    12. Summe ordentliche Erträge 17.344 151.609 26.774 -124.835   
***   Ordentliche Aufwendungen       
*     13. Aufwendungen aktives Personal -38.690 -46.853 -46.522 331   
*     14. Aufwendungen Versorgung -3.415 -3.302 -3.327 -25   
*     15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen -2.980 -2.459 -2.573 -114   
*     16. Abschreibungen -176.285 -208.331 -175.530 32.801   
*     17. Zinsen und ähnliche Aufw.       
*     18. Transferaufwendungen -11.978.254 -12.361.278 -12.071.069 290.209 144.400  
*     19. sonstige ordentliche Aufw. -115.647 -118.283 -117.304 980   
**    20. Summe ordentliche Aufw. -12.315.272 -12.740.506 -12.416.324 324.182 144.400  
***   21. Ordentliches Ergebnis -12.297.928 -12.588.897 -12.389.551 199.347 144.400  
*     22. außerordentliche Erträge 522      
*     23. außerordentliche Aufwendungen -522      
**    24. außerordentliches Ergebnis       
****  25. Jahresergebnis -12.297.928 -12.588.897 -12.389.551 199.347 144.400  
*     26. Erträge aus intern. Leist.-Bez.       
*     27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -17.009 -23.514 -21.655 1.859   
**    28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. -17.009 -23.514 -21.655 1.859   
***** 29. Gesamtergebnis -12.314.937 -12.612.411 -12.411.205 201.206 144.400  
4. Beurteilung einzelner Teilprodukte
Zwingend sind hier nur solche Teilprodukte anzugeben, die wesentlich zu einer Änderung des Jahresergebnisses beigetragen 
haben.
Entfällt 
Abweichungsanalyse
u. a. Analyse der Budgetentwicklung im Hinblick auf die Entwicklung der Kennzahlen und der Finanzdaten auf Teilproduktebene
5. Stellungnahme des Produktverantwortlichen
z.B. Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei 
Abweichung von der Zielerreichung/Kennzahlen), aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Geset-
zesänderungen, etc.)
Chancen und Risiken des Produktes im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Abwei-
chungen des tatsächlichen Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen
Die Einsparung erklärt sich im Wesentlichen durch eine Abweichung beim Zuschuss an die Städtische Bühnen 
gGmbH: Die ab 2016 zu veranschlagende Miete in Höhe von 100.000 € wurde noch nicht eingefordert, da das 
Ergebnis der Umsatzsteuerprüfung noch nicht vorliegt. Maßnahmen für die Sanierung emma-Theater (Beleuch-
tung und Bühnentechnik)  im Rahmen des Spendenverdoppelungsbeschlusses und im Rahmen des Zuschuss-
vertrages  (Anschaffung von Scheinwerfern für das Große Haus) in Höhe von insgesamt 150.000 € waren ur-
sprünglich konsumtiv veranschlagt, mussten aber investiv abgebildet werden (150.000 € s. Abweichungsanaly-
se im  Investitionsbericht), beim Schuldendienst ergeben sich aufgrund von Umschuldungen/Kontenpooling 
Einsparungen in Höhe von 92.800 € und beim lfd. Zuschuss wurde durch einen Übertragungsfehler aus der 
Zuschussberechnung in die Haushaltsplanung eine zu hohe Summe (47.900 €) veranschlagt. Mehraufwendun-
gen entstehen in Höhe von 5.600 €  für die in 2016 aufgrund des Zuschussvertrages  noch vorzunehmende 
Auszahlung des Zuschusses an den  Museums- und Kunstverein (Konsolidierung erst ab 2017 möglich).
    
Gez. Hafemann
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2016
Ebene Produkt
Fachbereich 
Kultur
Produktverantwortliche/r: 
Frau Mersinger/Frau Hafemann
Produkt: 1.100.2.7.3.02 
Kulturförderung und Veranstaltungen
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung: Ja   Nein 
Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) -8.037 €
2. Zielerreichung
 Zielwert wird mindestens erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen NICHT 
erreicht
Produktziel 1: Förderung von innovativer Kulturarbeit in Form von Projekten freier Träger 
und Initiativen und Durchführung attraktiver Veranstaltungen
Bezug zum ZHF: 1.5  Willkommenskultur fördern
6.1  Kulturelle Vielfalt fördern, erhalten, weiterentwickeln
6.2  Friedensstadt leben und erlebbar machen
6.3  Erhöhung der Wahrnehmbarkeit der Kulturangebote in und außerhalb der Stadt
6.4  Teilhabe an Kultur für alle ermöglichen
8.6  Verständnis fördern und Bürgerengagement stärken
Bezug zum Strate-
gischen Ziel 1, 6 und 8
Zielerreichung:        
Produktziel 2: Attraktive, niedrigschwellige Angebote öffnen den Zugang zu kulturellen Angeboten 
der Stadt
Bezug zum ZHF: 1.4  Ein attraktives, umweltorientiertes Wohnumfeld fördern
1.5  Willkommenskultur fördern
1.6  Standortmarketing stärken
2.3  Jungen Menschen Wohnraum bieten und ein attraktives Lebensumfeld gestalten
2.4  Standortmarketing stärken
6.1  Kulturelle Vielfalt fördern, erhalten, weiterentwickeln
6.2  Friedensstadt leben und erlebbar machen
6.3  Erhöhung der Wahrnehmbarkeit der Kulturangebote in und außerhalb der Stadt
6.4  Teilhabe an Kultur für alle ermöglichen
8.6  Verständnis fördern und Bürgerengagement stärken
Bezug zu Strategi-
schem Ziel 1, 2, 6 und 8
Kennzahl Ergebnis
2015
Plan
2016
Ergebnis
31.12.2016
Anteil der erstmaligen Projektvorhaben an den  bewilligten Projek-
ten (aus Mitteln der Kulturellen Projektförderung) Über 50% Über 50% Über 50%
Anteil der neuen Antragsteller an den eingegangenen Anträgen 
(aus Mitteln der Kulturellen Projektförderung) Knapp 28% Über 20% Über 20%
Begründungen / Hinweise:
3. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen
Ergebnis 
2015
Ansatz 
2016
Ergebnis 
2016
Abweichung 
(Ergebnis 
zu Ansatz)
Erm. aus 
Vj + 
Nachbew.
Erm. ins 
Folgejahr
**    Ordentliche Erträge       
*     1. Steuern und ähnliche Abgaben       
*     2. Zuwendungen und allg. Umlagen 71.038 30.000 39.310 9.310   
*     3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 3.879 3.666 3.667 0   
*     4. Sonstige Transfererträge       
*     5. öffentlich-rechtliche Entgelte 1.526      
*     6. privatrechtliche Entgelte 2.602 900 4.548 3.648   
*     7. Kostenerstattungen und -umlagen 68.620  808 808   
*     8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge       
*     9. aktivierte Eigenleistungen       
*     10. Bestandsveränderungen       
*     11. sonstige ordentliche Erträge 2.886 694 2.557 1.863   
**    12. Summe ordentliche Erträge 150.550 35.261 50.890 15.629   
***   Ordentliche Aufwendungen       
*     13. Aufwendungen aktives Personal -229.741 -184.296 -217.870 -33.574   
*     14. Aufwendungen Versorgung -13.741 -10.295 -10.372 -77   
*     15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen -257.521 -155.906 -114.611 41.295 -21.700 19.500
*     16. Abschreibungen -10.929 -8.727 -9.046 -320   
*     17. Zinsen und ähnliche Aufw.       
*     18. Transferaufwendungen -135.647 -128.300 -163.695 -35.395   
*     19. sonstige ordentliche Aufw. -40.548 -34.569 -33.247 1.321   
**    20. Summe ordentliche Aufw. -688.128 -522.093 -548.843 -26.750 -21.700 19.500
***   21. Ordentliches Ergebnis -537.577 -486.832 -497.953 -11.121 -21.700 19.500
*     22. außerordentliche Erträge   3.084 3.084   
*     23. außerordentliche Aufwendungen       
**    24. außerordentliches Ergebnis   3.084 3.084   
****  25. Jahresergebnis -537.577 -486.832 -494.869 -8.037 -21.700 19.500
*     26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 3.448 5.400 3.073 -2.328   
*     27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -78.334 -80.908 -78.088 2.820   
**    28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. -74.887 -75.508 -75.015 492   
***** 29. Gesamtergebnis -612.464 -562.340 -569.884 -7.544 -21.700 19.500
Kennzahl Ergebnis
2015
Plan
2016
Ergebnis
31.12.2016
Anzahl der Kooperationspartner bei der Kulturnacht 68 Über 60 68
Anzahl der TeilnehmerInnen Steckenpferdreiten 1.400 1.400 1.400
Hinweis: 
Der Rat hat am 30.08.2016 neue Vergaberichtlinien für kulturelle Projektförderung beschlossen. 
4. Beurteilung einzelner Teilprodukte
Zwingend sind hier nur solche Teilprodukte anzugeben, die wesentlich zu einer Änderung des Jahresergebnisses beigetragen 
haben.
Entfällt 
Abweichungsanalyse
u. a. Analyse der Budgetentwicklung im Hinblick auf die Entwicklung der Kennzahlen und der Finanzdaten auf Teilproduktebene
5. Stellungnahme des Produktverantwortlichen
z.B. Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei 
Abweichung von der Zielerreichung/Kennzahlen), aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Geset-
zesänderungen, etc.)
Chancen und Risiken des Produktes im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Abwei-
chungen des tatsächlichen Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen
Koordinierungsstelle Schule&Kultur:
Wichtig wird sein, über das Jahr 2018 (kw-Vermerk) hinaus im Bereich Vermittlung die Betreuung der Koordinie-
rungsstelle Schule&Kultur beizubehalten. 
Kulturelle Projektförderung:
Im Bereich der kulturellen Projektförderung wurden im 2. Halbjahr 2016 erstmalig in einem neuen Verfahren 
zusätzliche Mittel für Bildende Kunst vergeben. Hierfür wurden 17.000 €  durch Umschichtung aus einer ande-
ren Haushaltsposition bereitgestellt. 
Das Antragsvolumen der Jahre 2013 bis 2015 lag jeweils etwa bei 106.000 €, bei verfügbaren Haushaltsmitteln 
von rund 35.000 €. 
Das Antragsvolumen 2016 lag bei rund 112.000 € (inkl. Bildende Kunst), bei verfügbaren 54.500 €
Das Antragsvolumen 2017 liegt (Stand: März 2017) bei rund 140.000 €, bei verfügbaren 55.300 €. 
Eine Erhöhung des Budgets ist aus fachlicher Sicht anzustreben. 
       
Gez. Hafemann
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2016
Ebene Produkt
Fachbereich 
Kultur
Produktverantwortliche/r: 
Frau Neugebauer-Schettler
Produkt: 1.100.2.7.3.03 
Kunstschule
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung: Ja   Nein 
Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) -13.992 €
2. Zielerreichung
 Zielwert wird mindestens erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen NICHT 
erreicht
Produktziel 1: Die Musik&Kunstschule hält für möglichst viele Kinder, Jugendliche und Erwachsene 
(besonders für Kitas und Schulen) ein passendes Angebot vor und verbessert damit 
die Möglichkeit der kulturellen Teilhabe und Bildung
Bezug zum ZHF: 1.5  Willkommenskultur fördern
1.6  Standortmarketing stärken
2.1  Übergänge in Ausbildung, Studium und Beruf zielgruppenspezifisch fördern
2.3  Jungen Menschen Wohnraum bieten und ein attraktives Lebensumfeld gestalten
2.4  Standortmarketing stärken
5.1  Frühkindliche Förderung und Bildung erhalten und bedarfsorientiert verbessern
5.2  Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und 
außerschulische Jugendbildung stärken
5.3  Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen
5.4  Bildungsgerechtigkeit anstreben
5.5  Elternbildung und -unterstützung intensivieren
6.1  Kulturelle Vielfalt fördern, erhalten und weiterentwickeln
6.3  Erhöhung der Wahrnehmung der Kulturangebote in- und außerhalb der Stadt
6.4  Teilhabe an Kultur für Alle ermöglichen
7.3  Mögliche und bestehende Kooperationsfelder weiterführen und in gemeinsamer Verant-
wortung 
       ausbauen
Bezug zum Strate-
gischen Ziel 1, 2, 5, 6 und 7
Zielerreichung:        
Kennzahl Ergebnis
2015
Plan
2016
Ergebnis
31.12.2016
Anzahl Kitas/Schulen (mit Kooperationswunsch) 100 % ≥50% 100 %
Schülerzahl pro durchschnittliche Jahreswochenstunde
Schülerzahl pro Jahreswochenstunde
6,4 Schüler/JWS*
-
≥11,4*
-
-
2,54*
Produktziel 2: Durch Umstrukturierungen und Mehreinnahmen, wird der Kostendeckungsgrad nach-
haltig verbessert
Bezug zum ZHF: 8.1 Erträge steigern
Bezug zum Strate-
gischen Ziel 8
Begründungen / Hinweise:
3. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen
Ergebnis 
2015
Ansatz 
2016
Ergebnis 
2016
Abweichung 
(Ergebnis zu 
Ansatz)
Erm. aus 
Vj + Nach-
bew.
Erm. ins 
Folgejahr
**    Ordentliche Erträge       
*     1. Steuern und ähnliche Abgaben       
*     2. Zuwendungen und allg. Umlagen 12.918 3.500 14.380 10.880   
*     3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 1.236 59 218 159   
*     4. Sonstige Transfererträge       
*     5. öffentlich-rechtliche Entgelte 42.905 44.200 40.502 -3.698   
*     6. privatrechtliche Entgelte 700 500 1.080 580   
*     7. Kostenerstattungen und -umlagen 11.562 9.500 19.453 9.953   
*     8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge       
*     9. aktivierte Eigenleistungen       
*     10. Bestandsveränderungen       
*     11. sonstige ordentliche Erträge 287 74 287 213   
**    12. Summe ordentliche Erträge 69.607 57.833 75.921 18.088   
***   Ordentliche Aufwendungen       
*     13. Aufwendungen aktives Personal -229.378 -252.249 -263.844 -11.595   
*     14. Aufwendungen Versorgung -1.344 -1.103 -1.086 16   
*     15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen -33.575 -24.420 -45.510 -21.090   
*     16. Abschreibungen -3.253 -2.273 -2.299 -25   
*     17. Zinsen und ähnliche Aufw.       
*     18. Transferaufwendungen       
*     19. sonstige ordentliche Aufw. -30.721 -31.772 -31.158 613   
**    20. Summe ordentliche Aufw. -298.271 -311.817 -343.897 -32.080   
***   21. Ordentliches Ergebnis -228.665 -253.983 -267.976 -13.992   
*     22. außerordentliche Erträge       
*     23. außerordentliche Aufwendungen       
**    24. außerordentliches Ergebnis       
****  25. Jahresergebnis -228.665 -253.983 -267.976 -13.992   
*     26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 4.093 4.970 4.800 -170   
*     27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -39.469 -40.232 -43.010 -2.778   
**    28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. -35.377 -35.262 -38.210 -2.948   
***** 29. Gesamtergebnis -264.041 -289.246 -306.186 -16.940   
Kennzahl Ergebnis
2015
Plan
2016
Ergebnis
31.12.2016
Zuschussbedarf pro Schüler/in pro Unterrichtsstunde 
(39 UStd./Jahr) 12,72 €* ≤6,80 €* 9,48 €
*Die Planzahlen wurden unter anderen Berechnungsgrundlagen (Berichtswesen des Verbandes dt. Musikschulen e. V.) 
ermittelt. Ab 2016 wurden gesonderte Berichte für das Musikschulprogramm Virtuoso programmiert.
Auch unter Berücksichtigung der neuen Berechnungsgrundlage ergibt sich aufgrund eines Personalwechsels eine im Ver-
gleich zur Planung geringere Durchschnittsbelegung. Das Programm der Kunst-Werkstatt wurde in 2016 neu aufgelegt und 
beworben.
4. Beurteilung einzelner Teilprodukte
Zwingend sind hier nur solche Teilprodukte anzugeben, die wesentlich zu einer Änderung des Jahresergebnisses beigetragen 
haben.
Entfällt
Abweichungsanalyse
u. a. Analyse der Budgetentwicklung im Hinblick auf die Entwicklung der Kennzahlen und der Finanzdaten auf Teilproduktebene
5. Stellungnahme des Produktverantwortlichen
z.B. Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei 
Abweichung von der Zielerreichung/Kennzahlen), aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Geset-
zesänderungen, etc.)
Chancen und Risiken des Produktes im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Abwei-
chungen des tatsächlichen Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen
Nach Wechsel in Leitung und Personal der Kunstschule wurde ein neues Kursprogramm mit neuen Formaten 
entwickelt, welches intensiv beworben wird (daher die aktuell noch geringe Durchschnittsbelegung). Die Anbin-
dung im Ganztagsschulbereich wurde und wird weiter ausgebaut. Durch die Förderung mit Landes- und Bun-
desmitteln („Kultur macht stark“, Schule:Kultur!) wurden in Projekten viele Kinder und Jugendliche erreicht. 
gez. Sigrid Neugebauer-Schettler
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2016
Ebene Produkt
Fachbereich 
Kultur
Produktverantwortliche/r: 
Frau Opladen
Produkt: 1.100.2.8.1.01  
Friedenskultur
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung: Ja   Nein 
Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +27.383 €
2. Zielerreichung
 Zielwert wird mindestens erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen NICHT 
erreicht
Produktziel 1: Das Angebot des Büros für Friedenskultur wird durch Veranstaltungen zu aktuellen 
gesellschaftlichen Themenstellungen und durch das Angebot alternativer Veranstal-
tungsformate erweitert. Das Marketing zur „Friedensstadt“ wird weiter entwickelt und 
optimiert. Neue und junge Zielgruppen nehmen die Angebote wahr. Das Image der 
Friedensstadt wird auch über diese neuen Aktivitäten definiert.
Bezug zum ZHF: 1.2  Wirtschaft und Arbeit Raum geben
1.4  Ein attraktives, umweltorientiertes Wohnumfeld fördern
1.5  Willkommenskultur fördern
1.6  Standortmarketing stärken
2.3  Jungen Menschen Wohnraum bieten und ein attraktives Lebensumfeld gestalten
2.4  Standortmarketing stärken
5.2  Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und 
außerschulische  Jugendbildung stärken
5.3  Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen
5.4  Bildungsgerechtigkeit anstreben
6.1  Kulturelle Vielfalt fördern, erhalten und weiterentwickeln
6.2  Friedensstadt leben und erlebbar machen
6.3  Erhöhung der Wahrnehmung der Kulturangebote in und außerhalb der Stadt
6.4  Teilhabe an Kultur für Alle ermöglichen
7.3  Mögliche und bestehende Kooperationsfelder weiterführen bzw. und in gemeinsamer 
Verantwortung ausbauen
8.6  Verständnis fördern und Bürgerengagement stärken
Bezug zum Strate-
gischen Ziel 1, 2, 5, 6, 7 und 8
Zielerreichung:        
Produktziel 2: Profilierung der Erinnerungskultur auf Basis des neuen Rahmenkonzeptes Erinne-
rungskultur Nationalsozialismus in Osnabrück
Bezug zum ZHF: 1.2  Wirtschaft und Arbeit Raum geben
1.4  Ein attraktives, umweltorientiertes Wohnumfeld fördern
1.5  Willkommenskultur fördern
1.6  Standortmarketing stärken
2.3  Jungen Menschen Wohnraum bieten und ein attraktives Lebensumfeld gestalten
2.4  Standortmarketing stärken
5.2  Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und 
außer-schulische Jugendbildung stärken
5.3  Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen
5.4  Bildungsgerechtigkeit anstreben
6.1  Kulturelle Vielfalt fördern, erhalten und weiterentwickeln
6.2  Friedensstadt leben und erlebbar machen
6.3  Erhöhung der Wahrnehmung der Kulturangebote in und außerhalb der Stadt
6.4  Teilhabe an Kultur für Alle ermöglichen
7.3  Mögliche und bestehende Kooperationsfelder weiterführen bzw. und in gemeinsamer 
Ver-antwortung ausbauen
8.6  Verständnis fördern und Bürgerengagement stärken
Bezug zu Strategi-
schem Ziel 1, 2, 5, 6, 7 und 8
Zielerreichung:        
Begründungen / Hinweise:
Kennzahl Ergebnis
2015
Plan
2016
Ergebnis
31.12.2016
Entwicklung neuer Maßnahmen zur Stadtmarke 
„Friedensstadt“ *
Anzahl neuer Veranstaltungsformate
Anzahl neuer Marketingmaßnahmen
3
3
2
1
2
1
Wochen der Kulturen 
Anzahl der Kooperationspartner 
davon: Zahl neuer Kooperationspartner
Anzahl Veranstaltungen
davon: Zahl neuer Formate und Veranstaltungen für neue Zielgrup-
pen
Anzahl Besucher 
Anzahl der ausführlicheren Medienberichte
112
12
51
6
15.000
25
-
Afrika Festival 
Anzahl Kooperationspartner
davon: Zahl neuer Kooperationspartner
Anzahl Veranstaltungen 
davon: Zahl neuer Formate und Veranstaltungen für neue Zielgrup-
pen
Anzahl Besucher 
Anzahl ausführlichere Medienberichte
50
5
50
5
30.000
65
56
17
70
6
30.000
25
Kennzahl Ergebnis
2015
Plan
2016
Ergebnis
31.12.2016
Anzahl der Treffen des Arbeitskreises Erinnerungskultur National-
sozialismus in Osnabrück 5 2 -
Anzahl der Projekte/ Maßnahmen in Trägerschaft oder unter Betei-
ligung von neuen Kooperationspartner (Zielgruppen) oder Migran-
tenselbstorganisationen
2 2 2
Der Fortgang des Projektes Straßenumbenennungen des Arbeitskreises Erinnerungskultur erfolgt derzeit unabhängig vom 
Arbeitskreis, da das Verfahren zur Straßenumbenennung eröffnet wurde. Die NS-Datenbank ist eingerichtet und wird durch 
die jeweiligen Fachautoren ergänzt, ein neues Treffen des AK Erinnerungskultur war auch hier nicht notwendig.
3. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen
Ergebnis 
2015
Ansatz 
2016
Ergebnis 
2016
Abweichung 
(Ergebnis 
zu Ansatz)
Erm. aus 
Vj. + 
Nachbew.
Erm. ins 
Folgejahr
*     Ordentliche Erträge       
*     2. Zuwendungen und allg. Umlagen 16.175 23.000 27.680 4.680   
*     5. öffentlich-rechtliche Entgelte 198      
*     6. privatrechtliche Entgelte 1.341 9.000 11.070 2.070   
*     7. Kostenerstattungen und -umlagen 288  2.184 2.184   
*     11. sonstige ordentliche Erträge 5.621 1.372 5.212 3.840   
**    12. Summe ordendtliche Erträge 23.624 33.372 46.146 12.774   
**    Ordentliche Aufwendungen       
*     13. Aufw. für aktives Personal 247.886- 254.776- 255.000- 225-   
*     14. Aufw. für Versorgung 25.382- 20.334- 20.430- 96-   
*     15. Aufw. f. Sach-/Dienstleistungen 65.509- 91.858- 76.933- 14.926  11.200 
*     16. Abschreibungen 1.214- 498- 753- 256-   
*     18. Transferaufwendungen 128.505- 125.500- 126.698- 1.198-   
*     19. Sonstige ordentliche Aufw. 28.613- 30.098- 28.295- 1.802   
**    20. Summe ordentliche Aufwendungen 497.108- 523.063- 508.109- 14.954  11.200 
***   21. Summe ordentliches Ergebnis 473.484- 489.692- 461.964- 27.728  11.200 
*     23. außerordentliche Aufwendungen   345- 345-   
**    24. außerordentliches Ergebnis   345- 345-   
****  25. Jahresergebnis 473.484- 489.692- 462.309- 27.383  11.200 
*     26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 354  5.000 5.000   
*     27. Aufw.aus intern. Leist.-Bez. 50.838- 62.475- 57.436- 5.039   
**    28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 50.484- 62.475- 52.436- 10.039   
***** 29. Gesamtergebnis 523.969- 552.166- 514.745- 37.422  11.200 
4. Beurteilung einzelner Teilprodukte
Zwingend sind hier nur solche Teilprodukte anzugeben, die wesentlich zu einer Änderung des Jahresergebnisses beigetragen 
haben.
Entfällt 
Abweichungsanalyse
u. a. Analyse der Budgetentwicklung im Hinblick auf die Entwicklung der Kennzahlen und der Finanzdaten auf Teilproduktebene
5. Stellungnahme des Produktverantwortlichen
z.B. Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei 
Abweichung von der Zielerreichung/Kennzahlen), aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Geset-
zesänderungen, etc.)
Chancen und Risiken des Produktes im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Abwei-
chungen des tatsächlichen Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen
Das Afrika Festival wurde 2016 letztmalig durchgeführt. Aus den bisherigen Formaten „Wochen der Kulturen“ 
und „Afrika Festival“ entwickelt das Büro für Friedenskultur auch mit Blick auf die Kulturstrategie 2020 ein neues 
internationales und interkulturelles Festivalformat, welches als Baustein „Friedensfestival“ (Arbeitstitel) Bestand-
teil einer geplanten Friedenstriennale ab 2020 sein kann. 
gez. Opladen
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2016
Ebene Investitionen
Fachbereich Kultur Verantwortliche/r: Frau Mersinger
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Änderung Gesamtergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) + 431.505 €
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zum Entwicklungsschwerpunkt
Zentrale/s Handlungsfeld/er: 6.4 Teilhabe an Kultur für Alle ermöglichen
Maßnahmen Projektzuordnung (investives PSP-Element)
Drittmittelfinanzierte Anschaffung eines Bläserklassensatzes für die IGS 
Eversburg (20.000 €)
   7.000102.710      Ausstattung/Betriebsgeräte Musikschule
Drittmittelfinanzierte Anschaffung von Keyboards für den Unterricht mit 
Geflüchteten (404,47 €)
   7.000102.710      Ausstattung/Betriebsgeräte Musikschule
Drittmittelfinanzierte Anschaffung eines Verstärkers für integrativen Unterricht 
(1.444,15 €)
   7.000102.710      Ausstattung/Betriebsgeräte Musikschule
Drittmittelfinanzierte Anschaffung einer Trompete für das Projekt „Mumfies Flow“ 
im Rahmen von „Kultur macht stark“ (205  €)
   7.000102.710      Ausstattung/Betriebsgeräte Musikschule
3. Finanzielle Entwicklung
Investive Projekte Plan 2016
Erm.a.Vj. + 
Nachbew.
Gesamter-
mächtigung IST 2016
Abweichung 
(absolut)
Abw. 
(%) Deckung
Erm. ins 
Folgejahr
   7.000091.710.001  EDV-Ausstattung Kunsthalle         
   7.000091.710.002  EDV-Ausstattung KGM/FNH 1.000 1.500 2.500  2.500 100 2.500-  
   7.000091.710.004  EDV-Ausstattung Museum am Schölerberg         
   7.000091.710.005  EDV-Ausstattung Remarque-Ausstellung         
   7.000098.705.001  Zuschuss Ausstattung Kunsthalle    8.620- 8.620 100 8.620-  
   7.000098.705.002  Zuschuss Ausstattung Felix-Nussbaum-Haus    18.931- 18.931 100   
   7.000098.710.001  Ausstattung/Betriebsgeräte Kunsthalle 4.080  4.080 16.507 12.427- 305- 12.420  
   7.000098.710.002  Ausstattung/Betriebsgeräte KGM/FNH 12.410 2.600 15.010 9.701 5.309 35  24.177-
   7.000098.710.004  Ausstattung/Betr. Museum am Schölerberg 22.860 22.300 45.160 28.089 17.071 38 13.794 30.800-
   7.000098.710.005  Ausstattung/Betr. Remarque-Ausstellung 850 400 1.250 385 865 69   
   7.000098.770.004  Verkaufserlöse Ausst. Museum Schölerberg    6.500- 6.500 100 6.500-  
   7.000105.710.001  Sammlungsgegenstände Kunsthalle 2.465 1.200 3.665 936 2.729 74 2.700-  
   7.000105.710.004  Sammlungsgegenst. Museum am Schölerberg 1.105  1.105 61 1.044 94 1.044-  
*  Nicht wissenschaftl. Museen u Sammlungen 44.770 28.000 72.770 21.626 51.144 70 4.850 54.977-
   7.000093.710      EDV-Ausstattung Musikschule         
   7.000102.705      Spende/Erstattung Ausst.Betriebsgeräte    26.451- 26.451 100   
   7.000102.710      Ausstattung/Betriebsgeräte Musikschule 14.195 6.800 20.995 45.987 24.992- 119- 1.541 3.000-
*  Musikschule 14.195 6.800 20.995 19.536 1.459 7 1.541 3.000-
   7.000092.710      EDV-Ausstattung Stadtbibliothek 12.200  12.200 1.714 10.486 86 2.200- 2.000-
   7.000101.710      Ausstattung/Betriebsger. Stadtbibliothek 12.155 1.800 13.955 6.991 6.964 50  6.900-
*  Büchereien 24.355 1.800 26.155 8.705 17.450 67 2.200- 8.900-
   7.000094.710      EDV-Ausstattung Kunstschule 2.000 595 2.595 1.821 774 30 774-  
   7.000096.710      EDV-Ausstattung Kulturamt         
   7.000100.710      Ausstattung/Betriebsgeräte Kulturamt 2.550 4.100 6.650 950 5.700 86 3.217- 2.400-
   7.000103.705      Spende/Erstattung Ausst. Betriebsgeräte    317- 317 100   
   7.000103.710      Ausstattung/Betriebsgeräte Kunstschule 1.615 1.600 3.215 3.676 461- 14- 150  
   7.000244.705      Städt.Bühnen Einnahme  100.000- 100.000- 105.772- 5.772 6-   
   7.000244.710      SanierungskonzeptStädt.Bühnen (AZ)  507.100 507.100 157.169 349.931 69  349.900-
   7.000832.710      Inv.zuschuss Emma-Theater Spendenverd.  105.239 105.239 105.239     
   7.000833.710      Inv.zuschuss Städt. Bühnen lt. Zuschussv  44.761 44.761 44.761     
*  Sonst. Volksbildung 6.165 563.395 569.560 207.527 362.033 64 3.841- 352.300-
   7.000095.710      EDV-Ausstattung Friedenskultur         
Investive Projekte Plan 2016
Erm.a.Vj. + 
Nachbew.
Gesamter-
mächtigung IST 2016
Abweichung 
(absolut)
Abw. 
(%) Deckung
Erm. ins 
Folgejahr
   7.000099.710      Ausstattung/Betriebsger. Friedenskultur 850  850 351 499 59 400 900-
   7.000346.705      Stolpersteine    600- 600 100   
   7.000346.710      Stolpersteine    600 600- 100   
   7.000538.710      DMS-Ausstattung FB Kultur    1.092 1.092- 100 1.100  
*  Heimat- und sonstige Kulturpflege 850  850 1.444 594- 70- 1.500 900-
   7.000097.710      EDV-Ausstattung Archäologie 4.000 2.400 6.400  6.400 100 2.400- 4.000-
   7.000104.710      Ausstattung/Betriebsgeräte Archäologie 3.995 3.100 7.095 14.291 7.196- 101- 7.900  
   7.000821.705      Drittmittel Megalithkultur  10.200- 10.200- 9.950- 250- 2   
   7.000821.710      Beschilderung Megalithkultur  11.900 11.900 10.841 1.059 9   
*  Denkmalsch. u.-p 41 7.995 7.200 15.195 15.182 13 0 5.500 4.000-
** Saldo Teilhaushalt 98.330 607.195 705.525 274.020 431.505 61 7.350 424.077-
   davon Einzahlungen Teilhaushalt  110.200- 110.200- 177.142- 66.942 61- 15.120-  
   davon Auszahlungen Teilhaushalt 98.330 717.395 815.725 451.162 364.563 45 22.470 424.077-
Abweichungsanalyse
Inv.-Projekt (PSP-Element) Erläuterung/Begründung
   7.000244.710      
SanierungskonzeptStädt.Bühnen 
Durch eine Änderung/Erweiterung der Planungen durch die statische Überprüfung des Bühnenturms sowie die Entwicklung eines 
Nutzungskonzeptes musste die Zeitschiene verändert werden. Haushaltsmittel in Höhe von 349.900 € wurden übertragen.
   7.000832.710      
Investtionszuschuss Emma-Theater 
Spendenverdoppelung/7.000833.710      
Inv.zuschuss Städt. Bühnen lt. 
Zuschussvertrag
Die  Erneuerung der Bühnentechnik  Beleuchtung des emma- Theaters und der Anschaffung von Scheinwerfern für das Große Haus in 
Höhe von insgesamt 150.000 € waren ursprünglich konsumtiv veranschlagt, mussten aber investiv abgebildet werden (s. Einsparung bei 
1.100.2.7.3.01 Institutionelle Förderung).
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der Entwicklung des Budgets
 mussten keine Haushaltsmittel ins kommende Haushaltsjahr übertragen werden;
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 424.077 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen.
5. Stellungnahme des Verantwortlichen
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge 
zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem Entwicklungsschwerpunkt steht
Chancen und Risiken der Entwicklung von Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, 
Darstellung der Gründe für wesentliche Abweichungen des tatsächlichen Investitionssaldos von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen.
gez. Mersinger
    Unterschrift des Verantwortlichen