Controllingbericht 2019 des Fachbereichs für Kinder, Jugendliche und Familien
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2020/5508
Datum: 2020-06-12
Vorlagenart: Mitteilungsvorlage

Seite: 1/1
Stadt Osnabrück 14.05.2020 
Vorstand für Bildung, Kultur und Familie
Fachbereich Kinder, Jugendliche und Familien
Mitteilungsvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2020/5508
öffentlich
Controllingbericht 2019 des Fachbereichs für Kinder, Jugendliche 
und Familien
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Jugendhilfeausschuss 24.06.2020 Ö Kenntnisnahme
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s strategische/n Stadtziel/e:
Sachverhalt:
Der Fachbereich für Kinder, Jugendliche und Familien legt als Anlage den Controllingbericht 
2019 vor. Neben der Darstellung der gesamten finanziellen Entwicklung im Fachbereich im 
Jahr 2019 wird im Einzelnen auch über die Zielerreichung und die Finanzdaten der 
wesentlichen Produkte (sieben) berichtet (siehe Anlagen).
Der geplante konsumtive Zuschussbedarf von 98.030.340 € (Jahresergebnis, 
Gesamtermächtigung 2019, Zeile 25) wurde bei einem tatsächlichen Zuschussbedarf von 
96.398.215 um 1.632.125 € unterschritten (- 1,664 %). Die Abweichungen über 250.000 € 
sind für das Gesamtbudget und für die wesentlichen Produkte im Einzelnen analysiert und 
dargestellt (siehe Anlage).
Im Bereich der investiven Mittel sind von den für 2019 zur Verfügung stehenden Mitteln in 
Höhe von 6.879.968 € (506.000 € Plan und 6.373.968 € Ermächtigung/Übertragung aus dem 
Vorjahr) 1.775.276 € ausgezahlt worden. Es wurde ein Betrag in Höhe von 5.248.200 € per 
Ermächtigung in das neue Haushaltsjahr übertragen. Die dazugehörigen Details werden im 
entsprechenden Berichtsteil erläutert.
 
Im Auftrag
gez. Ruthemeier
Anlagen:
Controllingbericht Ergebnishaushalt
Controllingbericht Investitionen
1 
 
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2019 
 
Ergebnishaushalt 
 
Fachbereich  
für Kinder, Jugendliche und Familien 
Verantwortliche/r: 
Herr Schwab 
 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung 
 
Zielerreichung:  Ja   Nein  
Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +1.632.125 € 
 
 
 
2. Finanzielle Entwicklung 
 
Kostenartengruppen Ergebnis 2018 Ansatz 2019 
Gesamter-
mächtigung 
2019 
Ergebnis                          
2019 Abw.** 
Erm. ins 
Folgejahr 
     Ordentliche Erträge             
      1. Steuern und ähnliche Abgaben             
      2. Zuwendungen und allg. Umlagen 9.377.383 8.464.045 8.464.045 7.297.473 -1.166.572   
      3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 239.449 232.720 232.720 305.282 72.562   
      4. Sonstige Transfererträge 3.483.884 2.296.900 2.296.900 4.205.565 1.908.665   
      5. öffentlich-rechtliche Entgelte 237.976 225.900 225.900 215.989 -9.911   
      6. privatrechtliche Entgelte 1.571.992 1.058.200 1.058.200 1.155.435 97.235   
      7. Kostenerstattungen und –umla-  
          gen 12.395.663 9.708.300 9.708.300 12.857.222 3.148.922   
      8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge 2.538 7.700 7.700 4 -7.696   
      9. aktivierte Eigenleistungen             
     10. Bestandsveränderungen             
     11. sonstige ordentliche Erträge 124.347 29.557 29.557 163.721 134.164   
*    12. Summe ordentliche Erträge 27.433.233 22.023.323 22.023.323 26.200.690 4.177.368   
     Ordentliche Aufwendungen             
     13. Personalaufwendungen -24.269.501 -25.599.953 -25.599.953 -25.241.353 358.600   
     14. Versorgungsaufwendungen -735.554 -517.217 -517.217 -576.570 -59.353   
     15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen -1.958.153 -2.126.830 -2.119.027 -1.915.099 203.929   
     16. Abschreibungen -1.713.819 -1.642.882 -1.642.882 -3.452.995 -1.810.114   
     17. Zinsen und ähnliche Aufw. -1.306           
     18. Transferaufwendungen -77.800.099 -81.328.132 -81.851.546 -82.392.044 -540.498 325.610 
     19. sonstige ordentliche Aufw. -8.290.547 -8.323.638 -8.323.038 -9.030.724 -707.686   
*    20. Summe ordentliche Aufw. -114.768.978 -119.538.651 -120.053.663 -122.608.785 -2.555.122 325.610 
**   21. Ordentliches Ergebnis -87.335.746 -97.515.329 -98.030.340 -96.408.094 1.622.246 325.610 
     22. außerordentliche Erträge       10.381 10.381   
     23. außerordentliche Aufwendungen -546     -502 -502   
*    24. außerordentliches Ergebnis -546     9.879 9.879   
***  25. Jahresergebnis -87.336.292 -97.515.329 -98.030.340 -96.398.215 1.632.125 325.610 
     26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 26.714 11.500 11.500 51.716 40.216   
     27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -4.242.127 -4.758.655 -4.758.655 -4.818.681 -60.026   
*    28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. -4.215.414 -4.747.155 -4.747.155 -4.766.965 -19.810   
**** 29. Gesamtergebnis -91.551.705 -102.262.484 -102.777.495 -101.165.181 1.612.314 325.610 
* Gesamtermächtigung = Plan + Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen + Deckung 
** Abweichung zwischen Gesamtermächtigung und Ergebnis 2019. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2 
 
 
3. Beurteilung der einzelnen Produkte 
 
Produkt-
nr. 
(1.100.) 
Produktbezeichnung W* Ergebnis 
2019 
Änderung Jahresergebnis 
(Zeile 25)  
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
Zielerreichung  
(Details in Abwei-
chungsanalyse) mit De-
ckung 
ohne De-
ckung** 
1.1.1.36 Allgemeine Stiftungen (FB 51)   0 0 0 Ja   Nein  
 3.4.1.01 Unterhaltsvorschussleistungen  -1.178.524 220.725 220.836 Ja   Nein  
 3.6.1.01 Förderung v. Kindern in Tagesbe-
treuung 
W 
-1.314.075 -162.525 -162.155 
Ja   Nein  
 3.6.2.01 Kinder- und Jugendarbeit W -1.504.697 170.131 170.652 Ja   Nein  
 3.6.3.01 Jugendsozialarbeit W -2.361.251 225.298 226.168 Ja   Nein  
 3.6.3.02 Hilfe zum Erziehung und Förde-
rung von Familien 
W 
-30.706.105 -1.179.214 -1.175.872 
Ja   Nein  
 3.6.3.03 Jugendgerichtshilfe  -835.456 63.332 63.680 Ja   Nein  
 3.6.3.05 Sonstige Maßnahmen der Kin-
der/Jugend/Familienhilfe 
 
-43.239 369 369 
Ja   Nein  
 3.6.3.06 Beistandschaft / Vormundschaft  -1.368.327 154.788 155.119 Ja   Nein  
 3.6.3.07 Eltern- und Betreuungsgeld  -81.617 -7.128 -7.072 Ja   Nein  
 3.6.5.01 Tageseinrichtungen zur Förderung 
von Kindern 
W 
-50.099.537 1.857.837 1.861.017 
Ja   Nein  
 3.6.6.01 Einrichtungen der Kinder- und Ju-
gendarbeit 
W 
-4.780.769 82.394 85.705 
Ja   Nein  
 3.6.7.01 Jugendwerkstatt Dammstraße W -822.737 138.703 141.519 Ja   Nein  
 3.6.7.02 Sonstige Einrichtung der Kin-
der/Jugend/Familien 
 
-1.229.074 59.221 59.395 
Ja   Nein  
 3.6.7.03 Zuschüsse an Schwangerschafts-
beratung 
 
-72.807 8.193 8.193 
Ja   Nein  
 *** Summe  
-96.398.215 1.632.125 1.647.552 
 
 
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt 
 
**„Differenz zwischen „mit und ohne Deckung“: Geringwertige Vermögensgegenstände (<1.000 Euro) werden im Ergebnishaus-
halt verbucht. Da bspw. spezielle IT-Lizenzen den v. g.  Betrag übersteigen und diese investiv zu buchen sind, wird in solchen 
Fällen – aufgrund der fehlenden investiven Auszahlungsermächtigung – von der Deckungsfähigkeit gem. § 19 Kommunale 
Haushalts- und Kassenverordnung (KomHKVO) Gebrauch gemacht.“ 
 
Abweichungsanalyse / Zielerreichung  
 
Produkt:  1.100.3.6.1.01 Förderung von Kindern in Tagesbetreuung 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Erheblich geringere Beitragsübernahmen durch Einführung weiterer beitragsfreier Kitajahre   +572.000 
 Landeseinnahmewurde aufgrund technischer Probleme erst in 2020 verbucht  -911.000 
 Umbuchung Kostenbeitrag Tagespflege auf 1.100.3.6.5.01 (Änderung Kontenrahmenplan) 
wurde nicht vorgenommen +150.000 
 Summe -189.000 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Erhaltung des Bestandes an Tagesmüttern 
 Bezug zum ZHF: 2.2 
5.1 
5.2 
 
5.3 
5.4 
5.5 
Wirtschaftliches Umfeld fördern 
Frühkindliche Förderung und Bildung erhalten und bedarfsorientiert verbessern 
Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und außerschulische 
Jugendbildung stärken 
Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
Bildungsgerechtigkeit anstreben 
Elternbildung und -unterstützung intensivieren 
3 
 
 
 Kennzahl Ergebnis 
2018 
Plan  
2019 
Ergebnis 
2019 Begründung/Hinweise 
 Anzahl der Tagesmütter 145 170 169  
 Nachrichtlich: 
Anzahl der Kinder in Tages-
pflege 
384 440 
 
443 
 
 
 Produktziel 2: Übernahme der Kostenbeiträge für die Betreuung von Kindern in Einrichtungen und Kin-
dertagespflege für Kinder aus Familien mit geringem Einkommen 
 Bezug zum ZHF: 2.2 
5.1 
5.2 
 
5.3 
5.4 
5.5 
Wirtschaftliches Umfeld fördern 
Frühkindliche Förderung und Bildung erhalten und bedarfsorientiert verbessern 
Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und außerschulische 
Jugendbildung stärken 
Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
Bildungsgerechtigkeit anstreben 
Elternbildung und -unterstützung intensivieren 
 Kennzahl Ergebnis 
2018 
Plan  
2019 
Ergebnis 
2019 Begründung/Hinweise 
 prozentualer Anteil der Kos-
tenübernahmen bezüglich 
aller Kinder unter 12 Jahre 
5,0 4,0 5,4  
 
Gesamtzahl Kostenüber-
nahmen (in Einrichtungen, 
und Kindertagespflege)** 
842* 588* 906 
*Ergebnisse (und stark abweichende Planungs-
Kennzahl) aus 2018 unterscheiden sich gegen-
über Bericht z. 31.12.2018 aufgrund Neuaus-
wertung nach Umstellung auf neue Fachanwen-
dung. 
** Die Planzahl 2019 bezieht sich auf das 
Kitajahr ( ab 2.HJ 2019) und das Ergebnis auf 
das gesamte Geschäftsjahr 2019. 
Produkt:  1.100.3.6.2.01 Kinder- und Jugendarbeit 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Summe  
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Kinder und Jugendliche aus allen Sozial- und Bildungsschichten nutzen den Ferienpass, 
insbesondere Kinder und Jugendliche im SGB II Bezug 
 Bezug zum ZHF: 5.2 
 
5.3 
6.4 
Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und außerschulische 
Jugendbildung stärken 
Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
Teilhabe an Kultur für Alle ermöglichen 
 Kennzahl Ergebnis 
2018 
Plan  
2019 
Ergebnis 
2019 Begründung/Hinweise 
 Ausgegebene Ferienpässe (exkl. Wallen-
horst) 8.103 7.600 8.051  
 Nutzungsquote Ferienpass 4-17 jährige Stadt 
Osnabrück insgesamt 41,84 % 40 % 42,21 %  
 Nutzungsquote Ferienpass 4-17 jährige im 
SGB II Bezug Stadt Osnabrück 76,64 % 70 % 79,62 %  
 Verhältnis kostenlose Ferienpässen zu Feri-
enpässen 1,141 1:1,5 1:1,41  
 Produktziel 2: Förderung der Jugendverbände 
 Bezug zum ZHF: 5.2 
 
5.3 
6.4 
Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und außerschulische 
Jugendbildung stärken 
Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
Teilhabe an Kultur für Alle ermöglichen 
 Kennzahl Ergebnis 
2018 
Plan  
2019 
Ergebnis 
2019 Begründung/Hinweise 
4 
 
 
 Anzahl der abgerechneten Anträge von Ju-
gendverbänden 163 150 173  
Produkt:  1.100.3.6.3.01  Jugendsozialarbeit  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Summe  
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Schülerinnen und Schüler sind durch soziale Gruppenangebote in ihrer Persönlichkeits-
entwicklung gefördert worden. 
 Bezug zum ZHF: 2.1 
5.5 
Übergänge in Ausbildung, Studium und Beruf zielgruppenspezifisch fördern 
Elternbildung und -unterstützung intensivieren 
 Kennzahl Ergebnis 
2018 
Plan  
2019 
Ergebnis 
2019 Begründung/Hinweise 
 
Teilnehmerquote der SuS an Präventivangeboten 
(soziale Gruppenangebote) gemessen an der Ge-
samtschülerzahl der Jugendhilfe in der Schule 
(Nr. 3.6.3.01.02 + 3.6.3.01.03 
1,1 0,75** 1,0 
**Ein Wert von 1,0 würde bedeuten, 
dass jede/r Schüler/in an einem An-
gebot teilgenommen hat (Unberück-
sichtigt von möglichen 
Doppelteilnahmen). 
 Produktziel 2: Durchführung sozialpädagogischer Maßnahmen gegen Schulabsentismus (Koordinie-
rungsstelle Schulabsentismus) 
 Bezug zum ZHF: 2.1 
5.5 
Übergänge in Ausbildung, Studium und Beruf zielgruppenspezifisch fördern 
Elternbildung und -unterstützung intensivieren 
 Kennzahl Ergebnis 
2018 
Plan  
2019 
Ergebnis 
2019 Begründung/Hinweise 
 
Fallzahl der betreuten schulabsenten SuS aus all-
gemeinbildenden Schulen (inkl. offener Zugang) 219 150 274 Ab 16.10.2019 befristete Aufsto-
ckung, um eine 1,0 Stelle 
 
Anzahl der Personen bei denen durch sozialpäda-
gogische Intervention Ordnungswidrigkeitsverfah-
ren verhindert wurden. (allgemeinbildende Schu-
len) 
146 80 83  
 
Anzahl der Personen zur alternativen Schulpflicht-
erfüllung aus den allgemeinbildenden Schulen 
(Lernstandort Auszeit I und II) 
41 30 39  
 Produktziel 3: Sozial benachteiligte und individuell beeinträchtigte junge Menschen sind sozial  und be-
ruflich integriert 
 Bezug zum ZHF: 2.1 
5.5 
Übergänge in Ausbildung, Studium und Beruf zielgruppenspezifisch fördern 
Elternbildung und -unterstützung intensivieren 
 Kennzahl Ergebnis 
2018 
Plan 
2019 
Ergebnis 
2019 Begründung/Hinweise 
 Anzahl der Schüler/-innen in 
berufsbezogenen Gruppenmaßnahmen im Verhält-
nis zu den 14-17 jährigen Einwohnern der Stadt 
Osnabrück (Nr. 3.6.3.01.09 + 3.6.3.01.10) 
14 % 11 % 13,6 %  
 Der Unterstützungsbedarf auf der persönlich-sozi-
alen Ebene hat sich im Laufe der Beratung verrin-
gert. Erhöhung der Beschäftigungsfähigkeit (Nr. 
3.6.3.01.09) 
66,4 % 70,5 % 71,4 %  
 
5 
 
 
 
 
 
Kennzahl Ergebnis 
2018 
Plan 
2019 
Ergebnis 
2019 Begründung/Hinweise 
 
Junge Menschen haben beim Beratungsende ein 
berufliches oder schulisches Anschlussangebot. 
(Nr. 3.6.3.01.09) 
59,4 % 68 % 68 %  
Produkt:  1.100.3.6.3.02 Hilfe zur Erziehung und Förderung von Familien   
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Individuelle Hilfen (§27) durch Rechnungsabgrenzung UMA  1.227.214 
 Sozialtherapie (§27.2) Fallzahlsteigerung -242.255 
 Sozialpädagogische Familienhilfe (§31) Fallzahlsteigerung -729.133 
 Erziehung in einer Tagesgruppe (§32) längere durchschnittliche Laufzeit der Fälle -341.007 
 Bereitschaftspflege (§33) mehr Fälle als vermutet vermittelt -153.374 
 Heimerziehung (§34)  Fallzahlsteigerung  -238.290 
 Betreutes Wohnen (§34) geringere Fallzahl 276.377 
 Clearing Heimerziehung (§34) höhere Fallzahl als erwartet -399.506 
 Intensive sozialpädagogische Einzelbetreuung (§35) geringere Fallzahl als erwartet 226.659 
 Erziehungsbeistand/Betr.Helfer für junge Volljährige(§§41/30) längere durchschnittliche Lauf-
zeiten -213.160 
 Heimerziehung junge Volljährige §§41/34 geringere Fallzahl und Laufzeiten 301.329 
 Betreutes Wohnen für. junge Volljährige (§§41/34) geringere Laufzeiten -101.481 
 Vollzeitpflege für junge Volljährige (§§41/33) leichte Fallzahlsteigerung -177.670 
 Sonst. ambulante Eingliederungshilfe (§35a) individuelle Einzelfälle teurer -267.579 
 Stationäre Eingliederungshilfe (§35a) wegen Fallzahlrückgang 196.799 
 Gemeinsame Unterbringung von Müttern/Vätern mit Kind §19 wegen Fallzahlsteigerung -585.046 
 Summe -1.220.123 
  
Zielerreichung:          
 
 Produktziel 1: Gewährung von Hilfen für Kinder und Jugendliche, bei denen eine deren Wohl entspre-
chende Erziehung nicht gewährleistet ist (HZE, §§ 27 – 35) 
 Bezug zum ZHF: 5.1 
5.4 
5.5 
Frühkindliche Förderung und Bildung erhalten und bedarfsorientiert  
Verbesserte Bildungsgerechtigkeit anstreben 
Elternbildung und -unterstützung intensivieren 
 Kennzahl Ergebnis 
2018 
Plan  
2019 
Ergebnis 
2019 Begründung/Hinweise 
 Anzahl ambulante Hilfen 535* 540 604 *Ergebnisse aus 2018 unterscheiden sich ge-
genüber Bericht z. 31.12.2018 aufgrund Neu-
auswertung nach Umstellung auf neue Fachan-
wendung. 
 Anzahl teilstationäre Hilfen 50* 42 49 
 Anzahl stationäre Hilfen 404* 436 402 
 Hilfen für junge Volljährige:   
 Anzahl ambulant  88* 70 92  
 
Anzahl stationär 126* 100 109  
 Anzahl HzE pro 1.000 Kin-
der und Jugendliche unter 
18 Jahren 
40,0 39,0 39,7  
6 
 
 
 
 
 
 
 
Produktziel 2: Gewährung von Eingliederungshilfen für seelisch behinderte Kinder und Jugendliche 
(§ 35a) 
 Bezug zum ZHF: 5.4 
5.5 
Verbesserte Bildungsgerechtigkeit anstreben 
Elternbildung und -unterstützung intensivieren 
 Kennzahl Ergebnis 
2018 
Plan  
2019 
Ergebnis 
2019 Begründung/Hinweise 
 Anzahl ambulante Hilfen 173 131 182 
*Ergebnisse aus 2018 unterscheiden sich ge-
genüber Bericht z. 31.12.2018 aufgrund Neu-
aus-wertung nach Umstellung auf neue Fachan-
wendung. 
 Anzahl teilstationäre Hilfen 12* 14 10 
 Anzahl stationäre Hilfen 36 51 36 
 Anzahl Hilfen für junge Voll-
jährige 52* 45 52 
Produkt:  1.100.3.6.5.01 Tageseinrichtungen zur Förderung von Kindern 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 
 
hohe Erstattungen SV Mutterschutz  +167.800€ 
 geringere Zuschüsse Kitas in freier Trägerschaft geringere Zuwendung durch höhere Finanz-
hilfe und geringere Personalausgaben durch Fachkräftemangel +317.500€ 
 höhere Finanzhilfe durch Ausgleich beitragsfreie Kitajahre und allg. Steigerung      +263.500€ 
 höhere Erstattung an Stadt durch Zunahme gemeindefremde Kinder und geringere Erstattung 
an Gemeinden weniger Kinder  +54.800€   
 Landesprogramm Quick, aufgrund Fachkräftemangel wesentlich geringere Personalaufwen-
dungen und geringere Zuwendungen an freie Träger, Rückerstattung an das Land erfolgt nach 
Abrechnung in 2020 
+239.200€ 
 Geringere Zuschüsse Sanierungsmaßnahmen Kitas freier Träger  +70.500€ 
 geringere Rückstellungen LOB  +43.000€, 
 höhere Einnahme Verpflegungsgelder  +32.500€ 
 geringere Unterhaltskosten Außenanlagen  +9.200€ 
 Summe +1.155.000€ 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Einrichtung von zusätzlichen Krippenplätzen für Kinder unter drei Jahren  
 Bezug zum ZHF: 2.2 
5.1 
5.2 
 
5.3 
5.4 
5.5 
Wirtschaftliches Umfeld fördern 
Frühkindliche Förderung und Bildung erhalten und bedarfsorientiert verbessern 
Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und außerschulische 
Jugendbildung stärken 
Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
Bildungsgerechtigkeit anstreben 
Elternbildung und -unterstützung intensivieren 
 Kennzahl Ergebnis 
2018 
Plan  
2019 
Ergebnis 
2019 Begründung/Hinweise 
 Anzahl der Plätze für Kinder unter 3 Jah-
ren in Tageseinrichtungen für Kinder 1.398 1.484 1.461  
 - davon in Krippen 1.154 1.232 1.183  
 - davon in altersübergreifenden Grup-
pen 244 252 223  
 Anzahl der Kinder unter 3 Jahre in Ta-
geseinrichtungen 1.10. d.J. 1.507 1.584 1.474  
7 
 
 
 
 
 Produktziel 2: Erhöhung der Anzahl von Ganztagsplätzen 
 Bezug zum ZHF: 2.2 
5.1 
5.2 
 
5.3 
5.4 
5.5 
Wirtschaftliches Umfeld fördern 
Frühkindliche Förderung und Bildung erhalten und bedarfsorientiert verbessern 
Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und außerschulische 
Jugendbildung stärken 
Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
Bildungsgerechtigkeit anstreben 
Elternbildung und -unterstützung intensivieren 
 Kennzahl Ergebnis 
2018 
Plan  
2019 
Ergebnis 
2019 Begründung/Hinweise 
 Anzahl der Ganztagsplätze 4.429 4.441 4.664  
 nachrichtlich: Anzahl der Plätze gesamt 
(Kinder 0 Jahre bis Schuleintritt) 5.510 5.768 5.561  
 Quote: (Anteil der Ganztagsplätze an 
der Gesamtplatzzahl) 79% 77% 79%  
 durchschnittliche Betreuungsdauer 7,71 7,6 7,79  
  
Produkt:  1.100.3.6.6.01 Einrichtungen der Kinder- und Jugendarbeit 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
   
 Summe  
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Optimierung der Besucherzahlen in den Jugend- und Gemeinschaftszentren 
 Bezug zum ZHF: 5.2 
 
5.3 
6.4 
Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und außerschulische 
Jugendbildung stärken 
Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
Teilhabe an Kultur für Alle ermöglichen 
 Kennzahl Ergebnis 
2018 
Plan  
2019 
Ergebnis 
2019 Begründung/Hinweise 
 Anzahl Besucher (städtische 
Einrichtungen) 305.725 335.000 295.950  
 Produktziel 2: Bedarfsgerechte Öffnungsstunden am Wochenende (Freitag – Sonntag) 
 Bezug zum ZHF: 5.2 
 
5.3 
6.4 
Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und außerschulische 
Jugendbildung stärken 
Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
Teilhabe an Kultur für Alle ermöglichen 
 Kennzahl Ergebnis 
2018 
Plan  
2019 
Ergebnis 
2019 Begründung/Hinweise 
 Anzahl Öffnungsstunden (städtische Ein-
richtungen) 6.737 8.000 8.049  
Produkt:  1.100.3.6.7.01 Jugendwerkstatt Dammstraße 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
   
 Summe  
  
Zielerreichung:         
 
8 
 
 
 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen 
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken 
 
 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
- konnte die Sachkostensperre in Höhe von 15 %  
  eingehalten werden. 
  nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5) 
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 325.610€ ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
 
5. Stellungnahme der Leitung 
 
z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den 
gesamten Fachbereich (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen ), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche 
Abweichungen des tatsächlichen Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetent-
wicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.) , Erläuterungen zur Sachkos-
tensperre 
 
 
 
Allgemeine Stellungnahme  
Das Ergebnis des Fachbereichs für Kinder, Jugendliche und Familien schließt für da s Jahr 2019 mit einer Ergebnis-
verbesserung von 1.632.125 Mio. € (+1,69 %) ab.  
Die wesentlichen Abweichungen werden auf der Ebene der Produkte in den jeweiligen Stellungnahmen erklärt . 
 
 
 
 Produktziel 1: Förderung und Eingliederung von arbeitslosen jungen Menschen durch Maßnahmen in  
Abstimmung mit dem Jobcenter und der Agentur für Arbeit 
 Bezug zum ZHF: 2.1 Übergänge in Ausbildung, Studium und Beruf zielgruppenspezifisch fördern 
 Kennzahl Ergebnis 
2018 
Plan  
2019 
Ergebnis 
2019 Begründung/Hinweise 
 Laufende Platzzahl 
(Vereinbarung Jobcen-
ter/Agentur für Arbeit) 
48 48 48  
 Anzahl betreuter junger 
Menschen 111 100 119  
 Vermittlungsquote in den 
ersten Ausbildungs- und Ar-
beitsmarkt 
50% 30% 43%  
 Produktziel 2: Förderung von arbeitsmarktfernen jungen Menschen durch Jugendberufshilfen nach dem  
SGB VIII 
 Bezug zum ZHF: 2.1 Übergänge in Ausbildung, Studium und Beruf zielgruppenspezifisch fördern 
 Kennzahl Ergebnis 
2018 
Plan  
2019 
Ergebnis 
2019 Begründung/Hinweise 
 Anzahl Plätze 24 24 24  
 Anzahl betreuter junger 
Menschen 43 45 47  
 Integration in ein Anschluss-
angebot (Personen) (För-
dermaßnahmen, Schule, Ar-
beit, Ausbildung) 
17 25 25  
9 
 
 
Die Sachkostensperre konnte im Umfang von ca. 147.000€ nicht eingehalten werden;  
größere Abweichungen ergeben sich    
 
- bei der Kostenart Datenverarbeitung (44310900) ca. 61.000€ durch Folgekosten für das Kita Onlineverfah-
ren ( Schulungen und Support) und mehr Aufwendungen für Lizenzen KDO ( Kauf und Support)   
- bei der Kostenart 4211000 Unterhaltung Grundstücke und bauliche Anlagen ca.38.000€ für die Überprü-
fung der baulichen Anlagen der Kitas ( Außenanlagen) 
- bei der Kostenart Mieten und Pachten (42310000) mit ca. 38.000€, da die Planung in Höhe der tatsächli-
chen Aufwendungen erfolgt 
- bei der Kostenart Aus- und Fortbildung (42610200) mit ca. 14.500€ durch Mehraufwendungen für die Kitas  
- für erhöhte Aufwendungen in den Kostenarten 42710100 Bewirtung etc. in den Jugendzentren und 
42710400 Veranstaltungen in den Jugendzentren, denen aber auch erhöhte Erträge gegenüberstehen 
- durch erhöhte Aufwendungen für Öffentlichkeitsarbeit - Kleinbeträge im gesamten Fachbereich 
- für erhöhte Aufwendungen in der Kostenart 42710900 Mittagsmahlzeit in den Kitas, denen aber auch er-
höhte Erträge gegenüberstehen 
- in der Kostenart sonstige Personal- und Versorgungsaufwendungen (ca. 16.500€),die durch den FB 10 be-
wirtschaftet werden 
 
Ein Antrag auf Freigabe der Sachkostensperre wurde nicht gestellt, da noch bis kurz vor Buchungsschluss 
(31.1.2019) nicht abzusehen war, dass die Sperre nicht eingehalten wird.  
 
 
 
 
 
______gez.Schwab____________ 
        Unterschrift der Leitung 
1 
 
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2019 
 
Investitionen 
 
Fachbereich  
51 
Verantwortliche/r: 
Herr Schwab 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung  
 
Änderung Gesamtergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +5.104.692 € 
 
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern  
 
 
3. Finanzielle Entwicklung 
 
Investive Projekte Plan 2019 
Gesamter-
mächtigung* 
2019 IST 2019 Abw.** 
Abw. 
(ohne 
Deckung) 
Erm. ins 
Folgejahr 
   7.000474.710      Ausstattung Familien- u. Kinderservicebü             
   7.000555.710      Ausstattung Familienbündnis             
*  Förderung v.Kindern in Tageseinrichtung             
   7.000145.710      Inv. Zuschüsse Jugendheime -25.000 -60.540 -24.677 35.863 35.863   
   7.000912.710      Ferienpass Software   -27.000 -24.657 2.343 2.343   
*  Jugendarbeit -25.000 -87.540 -49.334 38.206 38.206   
   7.000118.710      EDV-Ausstattung             
   7.000119.710      Ausstattung (Sozialarbeit)             
   7.000121.710      Ausstattung JGH             
   7.000143.705      Erstattungen Büromöbel 1.000 1.000   -1.000 -1.000   
   7.000143.710      Büromöbel-Ausstattung FB 51             
   7.000144.710      EDV-Lizenzen   -11.040 -11.040   -11.040   
   7.000341.710      Betriebsausstattung zentral             
   7.000570.710      Ausstattung Sozialer Dienst             
   7.000699.710      Ausstattung Jugendschutz             
*  Sonstige Leist.d.Kinder-,Jugendhilfe 1.000 -10.040 -11.040 -1.000 -12.040   
   7.000139.705      Zuschuss Kita's vom Land 201.600 201.600   -201.600 -201.600   
   7.000140.710      Baumaßnahmen Außenanlagen -20.000 -55.972 -55.972   -16.772   
   7.000141.710      Inv. Zuschüsse Kita`s -577.000 -6.697.710 -1.445.734 5.251.977 5.398.966 5.248.200 
   7.000142.710      Ausstattung Kindertagesstätten             
   7.000454.705      Spenden KiTa Haste     -526 -526 -526   
   7.000454.710.002  Baumaßnahme     -1.146 -1.146 -1.146   
   7.000456.710      KiTa Martinsburg             
   7.000456.710.001  KiTa Martinsburg     -1.950 -1.950 -1.950   
   7.000456.710.002  KiTa Martinsburg Integration             
   7.000457.705      Zuwendungen/ Spenden KiTa Schinkel     -1.715 -1.715 -1.715   
   7.000457.710.001  KiTa Schinkel             
   7.000458.705.002  Einzahlungen Kita Pye Integration             
   7.000458.710.001  Kita Pye   -14.125 -14.125   -14.125   
PSP-Element-Nr. Bezeichnung des investiven PSP-Elements Ziffer des/r Zentralen 
Handlungsfeldes/r 
7.000141.710 Inv. Zuschüsse Kitas 2.2, 5.1, 5.2, 5.3, 5.4, 5.5 
2 
 
Investive Projekte Plan 2019 
Gesamter-
mächtigung* 
2019 IST 2019 Abw.** 
Abw. 
(ohne 
Deckung) 
Erm. ins 
Folgejahr 
   
 
 7.000458.710.002  Kita Pye Integration   -1.536 -1.536   -1.536   
   7.000459.705.002  Einzahlungen Kita Atter Integration             
   7.000459.710.001  Kita Atter             
   7.000459.710.002  Kita Atter Integration             
   7.000460.710.001  KiTa Heiligenweg             
   7.000461.705.002  Einzahlungen Kita Lüstringen 
                                  Integration             
   7.000461.710.001  Kita Lüstringen             
   7.000461.710.002  Kita Lüstringen Integration             
   7.000462.705.001  Spenden Kita Wüste     -200 -200 -200   
   7.000462.705.002  Einzahlungen Kita Wüste Integration             
   7.000462.710.001  Kita Wüste             
   7.000462.710.002  Kita Wüste Integration             
   7.000463.705.002  Einzahlungen Kita Schölerberg  
                                 Integration             
   7.000463.710.001  KiTa Schölerberg   -3.236 -3.236   -3.236   
   7.000463.710.002  KiTa Schölerberg Integration             
   7.000686.710      Ausstatt./Außenanlagen Kitas  
                               In städtischen Gebäuden.   -111.322 -111.322   -111.322   
   7.000940.710      Ausstattung Kita Landwehr     -1.199 -1.199 -1.199   
   7.000941.710      Nordholz Onlineanmeldeverfahren     -40.384 -40.384 -40.384   
*  Tageseinrichtungen für Kinder -395.400 -6.682.300 -1.679.043 5.003.257 5.003.257 5.248.200 
   7.000122.710      Außenspielgeräte Jugendzentren -3.500 -12.600 -9.446 3.154 3.154   
   7.000123.710      Ausstattung HdJ -7.800 -7.800 -7.769 31 31   
   7.000126.710      Ausstattung Jz Ostbunker             
   7.000127.710      Ausstattung Gz Lerchenstr. -3.000 -4.920 -4.920 0 -1.920   
   7.000128.710      Ausstattung Gz Ziegenbrink -1.600 -1.600 -1.504 96 96   
   7.000129.710      Betriebsgeräte Jugendzeltplatz Uphöfen             
   7.000130.710      Ausstattung HFH -62.700 -62.700 -1.196 61.504 61.504   
   7.000133.710      Ausstattung STT Haste             
   7.000134.710      Ausstattung Jz Westwerk             
   7.000848.710      Ausstattung Alte Kasse             
*  Einrichtungen der Jugendarbeit -78.600 -89.620 -24.834 64.786 62.866   
   7.000136.705      Zuschuss Ausstattung     1.466 1.466 1.466   
   7.000136.710      Ausstattung Jugendwerkstatt -8.000 -10.468 -12.491 -2.024 -4.491   
*  Sonstige Einr.d.Kinder-,Jugendhilfe -8.000 -10.468 -11.025 -557 -3.025   
** Saldo Teilhaushalt -506.000 -6.879.968 -1.775.276 5.104.692 5.089.264 5.248.200 
   davon Einzahlungen Teilhaushalt 202.600 202.600 -974 -203.574 -203.574   
   davon Auszahlungen Teilhaushalt -708.600 -7.082.568 -1.774.302 5.308.266 5.292.838 5.248.200 
 
*Gesamtermächtigung = Plan + Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen + Deckung 
** Abweichung zwischen Gesamtermächtigung und Ist  2019 
 
Abweichungsanalyse 
 
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in € 
7.000141.710   
Inv. Zuschüsse 
Kita`s 
Die Abweichung resultiert aus dem verzögerten Beginn geplanter 
Baumaßnahmen ( 1.239.990,00 €) und bereits bewilligter, jedoch noch 
nicht abgerufener Mittel ( 4.008.210,00 €). 5.248.200,00 € werden im 
Folgejahr benötigt und übertragen.  
+5.398.966 
 
 
3 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
 mussten keine Haushaltsmittel ins kommende Haushaltsjahr übertragen werden; 
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 5.248.200 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
5. Stellungnahme des Verantwortlichen 
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung , aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, 
etc.), Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der 
Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht; Chancen und Risiken  der Entwicklung von 
Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für  
wesentliche Abweichungen des tatsächlichen Investitionssaldos von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen. 
 
Die Abweichung ergibt sich aus dem verzögerten Beginn geplanter Investitionsmaßnahmen - insbesondere im 
Bereich der Kindertagesstätten - zur Umsetzung der beschlossenen Maßnahmen im Rahme n des 
Kinderförderungsgesetzes (KiFöG) und bereits bewilligter, jedoch noch nicht abgerufener Mittel. Diese werden 
voraussichtlich im nächsten Jahr benötigt, so dass der Fachbereich die Übertragung der Ermächtigung in das 
Folgejahr beantragt hat. 
 
 
             
 gez. Schwab__________ 
Unterschrift der Leitung