Personalkostenentwicklung der Stadt Osnabrück im Betrachtungszeitraum 2013-2028
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2025/4777
Datum: 2025-09-19
Vorlagenart: Mitteilungsvorlage

Stadt Osnabrück 
Die Oberbürgermeisterin 
1/2 
 
 
 
Vorlagenummer: VO/2025/4777 
Vorlageart: Mitteilungsvorlage 
Öffentlichkeitsstatus:  öffentlich 
 
Personalkostenentwicklung der Stadt Osnabrück im 
Betrachtungszeitraum 2013-2028 
 
Datum: 11.09.2025 
 Vorstand für Soziales, Bürgerservice und Personal 
Federführung: Fachbereich Personal und Organisation 
 
Beratungsfolge 
 
Gremium Datum Sitzungsart Top-Nr. 
Ausschuss für Personal, Chancengleichheit und 
Digitalisierung (Kenntnisnahme) 30.09.2025 Ö  
 
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s zentrale/s Handlungsfeld/er: 
nicht zutreffend 
 
Sachverhalt: 
Die Personalkostenentwicklung ist in den vergangenen Jahren verstärkt in den Fokus 
gerückt. Dies ist dadurch begründet, dass diese Kostenart als zumindest auf längerfristige 
Sicht beeinflussbar gilt und insofern eine Stellschraube sein könnte, um die hohe Dynamik, 
die die Gesamtausgabenentwicklung der Stadt Osnabrück seit Jahren aufweist, zu 
beeinflussen. 
 
Mit dem Ziel, Transparenz in Bezug auf die Personalkostenentwicklung zu schaffen und eine 
sachgerechte Einordnung sowohl im interkommunalen Vergleich als auch im Vergleich zur 
Gesamtausgabenentwicklung der Stadt Osnabrück zu ermöglichen, wurde die 
Kostenentwicklung der Jahre 2013 – 2024 (Istwerte) sowie der Jahre 2025 – 2028 
(Planwerte des beschlossenen Haushaltes 2025) ausgewertet, analysiert und mit Werten 
anderer Städte verglichen.  
 
Zudem wurden die Personalkosten produktbezogen ausgewertet, um die Verbindung 
zwischen der Personalkostenentwicklung und der Entwicklung von Leistungs- und 
Qualitätsansprüchen deutlich zu machen. 
 
Diese Kausalität zwischen der Höhe der Personalkosten und der potentiellen 
Leistungsmenge gilt nicht in Bezug auf die Tarifentwicklung. Diese führt zu einer 
Kostensteigerung, ohne dass eine zusätzliche Leistungserbringung damit ermöglicht wird. 
Auch dieser Aspekt wurde in den Auswertungen berücksichtigt. 
 
Die wesentlichen Ergebnisse und Erkenntnisse sind aus den beigefügten Folien zu 
entnehmen. Diese werden in der Sitzung gezeigt und erläutert. 
 
Gez. 
Glunz 
 
 
2/2 
 
Anlage/n 
1 - Präsentation Personalkostenentwicklungsbericht (öffentlich) 
 
 
 
[Dokumentende] 
 
Personalkosten-
entwicklungs-
bericht 
Betrachtung der Rechnungsergebnisse 
2013 – 2024 sowie der Planwerte 2025 - 2028 
115/09/25 Stadt Osnabrück · Fachbereich 10 
2
Inhalt 
1. Personalkostenentwicklung seit 2013 
2. Interkommunale Vergleichsdaten 
3. Stellenentwicklung Kernhaushalt 
4. Tarifentwicklung seit 2013 
5. Personalkostenintensivste Produkte 
15/09/25 
15/09/25 3
1. Personalkostenentwicklung seit 2013 

15/09/25 4
2. Interkommunale Vergleichsdaten 
Steigerungsrate lt. Kommunalbericht LRH: 66,24 % 
Steigerungsrate der Personal- und Versorgungsaufwendungen 
der Stadt Osnabrück im gleichen Zeitraum: 53,14 % .
15/09/25 5
2. Interkommunale Vergleichsdaten 

15/09/25 6
3. Stellenentwicklung Kernhaushalt 

15/09/25 7
3. Stellenentwicklung Kernhaushalt 
0
50 
100 
150 
200 
250 
300 
350 
400 
450 
500 
2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 
Stellenentwicklung der Organisationseinheiten > 100 Stellen 
FB Personal und Organisation FB Bürger und Ordnung Feuerwehr 
FB Bildung, Schule und Sport FB Kultur FB Soziales 
FB Kinder, Jugendliche und Familien 
15/09/25 8
4. Tarifentwicklung seit 2013 

15/09/25 9
4. Tarifentwicklung seit 2013 

15/09/25 10 
4. Tarifentwicklung seit 2013 

15/09/25 11 
4. Tarifentwicklung seit 2013 

15/09/25 12 
5. Personalkostenintensivste Produkte 
12% 
8% 
5% 
4% 
3% 
2% 
2% 
2% 
2% 
2% 
58% 
Personalkostenintensivste Produkte 2024 (TOP 10) 
Tageseinrichtungen z.Förderung v.Kindern 
Gefahrenabwehr 
Verwaltung SGB II 
Hilfe z.Erziehung u.Förderung v.Familien 
Verwaltung der Sozialhilfe 
Personalverwaltung 
Bereitst./ Unterh.von Grundschulen 
Rettungsdienst 
Musikschule 
Digitalisierung und IT 
Sonstige 
15/09/25 13 
5. Personalkostenintensivste Produkte 
8% 
7% 
6% 
4% 
3% 
3% 
3% 
3% 
3% 
2% 
58% 
Personalkostenintensivste Produkte 2013 (TOP 10) 
Tageseinrichtungen z.Förderung v.Kindern 
Gefahrenabwehr 
Verwaltung SGB II 
Verwaltung der Sozialhilfe 
Personalverwaltung 
LV Verwaltung der Jugendhilfe 2015 
Hilfe z.Erziehung u.Förderung v.Familien 
Musikschule 
Rettungsdienst 
Stadtkasse 
Sonstige 
Kernaussagen / Feststellungen 
15/09/25 
- Die Personalkostenentwicklung ist im interkommunal en Vergleich eher moderat. 
- Die Tarifentwicklung nimmt zwar Einfluss, maßgebli ch ist aber ein tatsächlicher Mehrbedarf 
an personellen Ressourcen. 
- Strategische Schwerpunktsetzungen und gesamtgesell schaftliche Anforderungen werden 
deutlich, dennoch ist kritisch zu betrachten, dass es nahezu keinen Bereich gibt, der vom 
Mehrbedarf ausgenommen ist. 
- Die einzelnen Bedarfe sind (i. d. R.) bei individu eller Betrachtung nachvollziehbar, dennoch 
führt eine zusammenfassende Betrachtung und eine Berücksichtigung der 
Entwicklungsdynamik zu erheblichen Bedenken. 
- Das Spannungsverhältnis zwischen notwendiger und s innvoller Aufgabenwahrnehmung und 
einer immer problematischer werdenden Lage der kommunalen Finanzen nimmt zu. 
- Maßnahmen zur Gegensteuerung sind (weiterhin) unau sweichlich. 
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15/09/25 
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