Jahresbericht des Fachbereichs Bildung, Schule und Sport für den Berichtszeitraum 01.01. - 31.12.2020
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2021/7052
Datum: 2021-06-14
Vorlagenart: Mitteilungsvorlage

Seite: 1/2
Stadt Osnabrück 04.06.2021 
Vorstand für Bildung, Kultur und Familie
Fachbereich Bildung, Schule und Sport
Mitteilungsvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2021/7052
öffentlich
Jahresbericht des Fachbereichs Bildung, Schule und Sport für den 
Berichtszeitraum 01.01. - 31.12.2020
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Schul- und Sportausschuss 24.06.2021 Ö Kenntnisnahme
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s zentrale/s Handlungsfeld/er:
Sachverhalt:
In der Anlage wird dem Schul- und Sportausschuss der Jahresbericht 2020 zur 
Kenntnisnahme vorgelegt.
Das Haushaltsjahr 2020 war kein normales Haushaltsjahr, da sich zu einem großen Anteil 
Einflüsse aus der Corona-Pandemie in der Budgetbewirtschaftung ausgewirkt haben. Diese 
waren im Vorfeld nicht planbar, so dass merkliche Abweichungen entstanden sind, die im 
Bericht erläutert werden. 
 
 
1. Teilergebnisrechnung
 
Der Gesamtzuschussbedarf reduziert sich im Jahresergebnis gegenüber der Planung um rd. 
2,35 Mio. €. Davon stehen rd. 0,63 Mio. € direkt im Zusammenhang mit der Corona-
Pandemie. Das positive Ergebnis ist maßgeblich auf reduzierte Aufwendungen im 
vergangenen Haushaltsjahr zurückzuführen. 
 
1.1.            Erträge
 
Ein Großteil der Veränderungen bei den Erträgen resultiert aus eine Korrektur im Rahmen 
der Bewirtschaftung. Die zunächst konsumtiv eingeplanten Erträge aus dem 
Förderprogramm DigitalPakt Schule sind aus bilanziellen Gründen investiv zu verbuchen 
gewesen. Diese waren zunächst unter Beachtung der Haushaltsvorgaben konsumtiv 
eingeplant. 
Darüber hinaus sind coronabedingt die Erträge im Zusammenhang mit der Schulverpflegung 
nicht im geplanten Umfang eingegangen. Aufgrund der Zeiträume der Schulschließung bzw. 
des Wegfalls des Ganztagsunterrichts im Szenario B, konnte während dieser Zeit keine 
Mittagsverpflegung angeboten und somit keine Verpflegungsgelder eingezogen werden.
Zusätzliche Mittel sind im Rahmen der Systemadministration für die Schulträger bereitgestellt 
worden. Diese wurden für den Ausbau zusätzlicher Supportstrukturen eingeplant.  
 
 
1.2.            Aufwendungen
Auf der Aufwandsseite sind Einsparungen bei den Personalaufwendungen zu verzeichnen, 
die aus der Fluktuation und Langzeiterkrankungen sowie Personalwechsel resultieren. Eine 
zuvor eingeplante tarifliche Steigerung bei den Personalaufwendungen wurde nicht 
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umgesetzt. Freie Stellen konnten nur zweitversetzt oder noch gar nicht besetzt werden. 
 
Bei den Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen verringerten sich diese im Vergleich 
zur Haushaltsplanung um rd. 2,5 Mio. €. Maßgebend dabei waren die Ansätze für die IT-
Beschaffungen. Zum einen mussten die Mittel für die Anschaffungen aus dem DigitalPakt 
Schule investiv verbucht werden und zum anderen wurden die kommunal bereitgestellten 
Mittel aus dem Medienentwicklungsplan (MEP) zunächst nicht in Anspruch genommen. Es 
wird weiterhin das Ziel verfolgt, zunächst die Fördergelder für die zweckentsprechende IT-
Ausstattung in den Schulen abzuschöpfen. Die Ansätze aus dem MEP sind somit für die 
Folgejahre weiter vorzuhalten. 
Darüber hinaus fielen pandemiebedingt die Aufwendungen für die Schülerbeförderung, für 
die Mittagsverpflegung und für das Schulschwimmen geringer aus, so dass hier 
Abweichungen ggü, der ursprünglichen Planung entstanden sind. 
 
2. Investitionen
 
Durch zeitliche Verschiebungen sowie Anpassungen bei einzelnen Maßnahmen mussten 
Haushaltsmittel in Höhe von rd. 1,4 Mio. € in das Folgejahr übertragen werden.
Durch die korrekte Verbuchung der Fördermittel aus dem DigitalPakt sind Abweichungen 
entstanden. Die eingesparten Mittel im konsumtiven Bereich waren investiv zu verbuchen. 
Dadurch wurden hier investive Auszahlungen geleistet, für welche kein Ansatz 
bereitstanden. Die zusätzlichen Auszahlungen waren in dem Haushaltsjahr jedoch durch 
Mehreinzahlungen bzw. Minderauszahlungen an anderer Stelle innerhalb des Budgets 
gedeckt. Hinzu kommt, dass zeitversetzt nach Abschluss der Maßnahme zusätzlich 
Fördermittel beantragt werden können. So kann durchaus eine Differenz zwischen den 
Haushaltsjahren entstehen. Nach Abschluss des Förderzeitraumes werden die Ein- und 
Auszahlungen aus dem Förderprogramm aber ausgeglichen sein.
 
In den anliegenden Jahresberichten sind die jeweiligen Positionen dargestellt und erläutert.
Gez. Butke
Anlage/n:
- Jahresbericht zur Teilergebnisrechnung 2020
- Jahresbericht zur Investitionsrechnung 2020
1 
 
 Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2020 
 
Ergebnishaushalt 
 
Fachbereich  
Bildung, Schule und Sport  
Verantwortliche/r: 
Frau Butke  
 
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung:  Ja    Nein  
Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) + 2.351.922 €  
…davon Änderung aufgrund der Corona-Pandemie +629.368 € 
 
2. Finanzielle Entwicklung 
 
Kostenartengruppen Ergebnis                        
2019 
Ansatz                            
2020 
Ergebnis 
2020 Abw.* 
Sonstige   
Ermächti- 
gungen** 
Deckungen  
Ermächti- 
gungen ins 
Folgejahr 
Ordentliche Erträge               
  1. Steuern und ähnliche Abgaben               
  2. Zuwendungen u. allg. Umlagen 1.051.504  1.617.260  1.301.904  -315.356        
  3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 175.479  156.150  274.635  118.485        
  4. Sonstige Transfererträge               
  5. öffentlich-rechtliche Entgelte 215.448  193.300  125.977  -67.323        
  6. privatrechtliche Entgelte 2.218.155  2.254.250  1.661.057  -593.193        
  7. Kostenerstattungen u. -umlagen 3.542.233  4.900.198  4.594.130  -306.068        
  8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge   100    -100        
  9. aktivierte Eigenleistungen 50.508              
10. Bestandsveränderungen               
11. sonstige ordentliche Erträge 127.558  56.921  66.737  9.816        
12. Summe ordentliche Erträge 7.380.884  9.178.179  8.024.440  -1.153.739        
Ordentliche Aufwendungen               
13. Personalaufwendungen -9.290.076  -10.312.795  -9.849.458  463.337        
14. Versorgungsaufwendungen -298.008  -276.797  -377.599  -100.801        
15. Aufw. Sach-/Dienstleistungen -6.583.818  -7.876.510  -5.285.914  2.590.596  -74.590    139.500  
16. Abschreibungen -1.647.543  -1.618.078  -1.855.390  -237.312        
17. Zinsen und ähnliche Aufw.               
18. Transferaufwendungen -1.834.790  -2.076.920  -2.102.171  -25.251        
19. sonstige ordentliche Aufw. -43.837.646  -44.341.738  -43.529.372  812.366        
20. Summe ordentliche Aufw. -63.491.882  -66.502.838  -62.999.904  3.502.935  -74.590    139.500  
21. Ordentliches Ergebnis -56.110.998  -57.324.660  -54.975.464  2.349.196  -74.590    139.500  
22. außerordentliche Erträge 14.531    2.726  2.726        
23. außerordentliche Aufwendungen  -380              
24. außerordentliches Ergebnis 14.151    2.726  2.726        
25. Jahresergebnis -56.096.847  -57.324.660  -54.972.738  2.351.922  -74.590    139.500  
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 135.425  118.380  118.486  107        
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -1.911.916  -1.957.762  -1.986.023  -28.261        
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. -1.776.491  -1.839.382  -1.867.536  -28.154        
29. Gesamtergebnis -57.873.337  -59.164.042  -56.840.274  2.323.768  -74.590    139.500  
* Abweichung zwischen Ansatz und Ergebnis 2020. 
** Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
 
 
2 
 
 
 
3. Beurteilung der einzelnen Produkte 
 
Produktnr.  
(1.100.) 
Produktbezeichnung 
 
  
W* 
Ergebnis 
2020   
 Änderung 
Jahresergebnis  Zielerreichung  
insgesamt …davon 
coronabedingt  
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung)  (Details in Abwei- 
chungsanalyse) -€- -€-  -€-  
1.1.1.37 Hilmar Weber Stiftung  0  0  0 Ja   Nein  
2.1.1.01 Bereitstellung / Unterhaltung von 
Grundschulen W
 -14.178.910 -25.589 +22.610 Ja   Nein  
2.1.2.01 Bereitstellung / Unterhaltung von 
Hauptschulen W
 -1.235.300 +13.043 +13.247 Ja   Nein  
2.1.5.01 Bereitstellung / Unterhaltung von 
Realschulen W
 -2.988.343 -36.028 +36.342 Ja   Nein  
2.1.6.01 
Bereitstellung / Unterhaltung von 
kombinierten Haupt- und Realschu- 
len 
 -376.612 -3.678 -1.452 € Ja 
  Nein  
2.1.7.01 Bereitstellung / Unterhaltung von 
Gymnasien W
 -7.572.280 +37.297 +88.093 Ja   Nein  
2.1.8.01 Bereitstellung / Unterhaltung von 
Gesamtschulen W
 -6.103.098 +122.128 -21.188 Ja   Nein  
2.2.1.01 Bereitstellung / Unterhaltung von 
Förderschulen W
 -3.837.940 -56.822 +15.727 Ja   Nein  
2.3.1.01 Bereitstellung / Unterhaltung von 
Beruflichen Schulen W
 -9.511.927 +369.053 +265.253 Ja   Nein  
2.4.1.01 Schülerbeförderung W -6.501.785 +736.291 +387.659 Ja   Nein  
2.4.2.01 Fördermaßnahmen für Schüler  -217.316 -5.221 0 Ja   Nein  
2.4.3.01 Sonstige schulische Aufgaben  +2.690.528 +1.286.021 -73.567 Ja   Nein  
2.4.3.04 Bildungsmanagement W  -434.359 +27.484 0 Ja   Nein  
4.2.1.01 Förderung des Sports W  -1.841.701 -119.281 -91.694 Ja   Nein  
4.2.4.01 Sportanlagen W  -2.863.695 +7.225 -11.662 Ja   Nein  
Summe   -54.972.738 +2.351.922 +629.368  
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt 
 
 
Abweichungsanalyse / Zielerreichung  
 
Produkt:  1.100.2.1.1.01 Bereitstellung / Unterhaltung von Gr undschulen 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung)  
 Die Personalaufwendungen reduzierten sich, da einka lkulierte Tariferhöhungen nicht eingetreten 
sind. Ferner fielen zentral zu verbuchende Personala ufwendungen durch noch unbesetzte Stellen 
geringer aus als geplant. Auch durch Personalwechsel reduzierten sich Aufwendungen. 
+69.831 € 
 Die Ausstattung von Unterrichtsräumen der Grundschu len erforderten Mehraufwendungen. -102.527 € 
 Erstattungen an den Osnabrücker Servicebetreib erhöh ten sich gegenüber der Planung. -30.380 € 
 Corona bedingt  - Ertrag  
Für den Ausgleich von Mehraufwendungen im Rahmen der  Systemadministration infolge des So- 
fortausstattungsprogramms wurden zusätzliche Landesmittel zur Verfügung gestellt. 
+28.631 € 
 Corona bedingt  – Ertrag 
Die Benutzungsgebühren für Turnhallen fielen durch d ie Schulschließungen geringer aus als ge- 
plant. 
-27.999 € 
 Corona bedingt  – Ertrag 
Ebenfalls bedingt durch die Schulschließungen und di e dadurch eingestellte Schulverpflegung re- 
duzierten sich die eingenommenen Verpflegungsgelder. 
-170.022 € 
 
 Begründung Betrag 
3 
 
 
 
 (+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung)  
 Corona bedingt  - Aufwand  
Die Abrechnung der Bädernutzung durch die Schulen erfolgt nach tatsächlich genutzten Wasserein- 
heiten. Aufgrund des eingestellten Schwimmunterrichts  wurden weniger Wassereinheiten genutzt 
als geplant. 
+39.740 € 
 Corona bedingt  - Aufwand 
Durch die eingestellte Schulverpflegung verringerten sich die Aufwendungen für Mittagsmahlzeit. +156.571 € 
 Summe  -36.155 € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Umsetzung des Handlungskonzeptes zum bedarfsgerechten Ausbau von Ganztagsschulangeboten 
für Grundschulkinder  
 Bezug zum ZHF:  5.2  Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und außerschulische 
Jugendbildung stärken 
 Kennzahl Ergebnis 
2019 
Plan  
2020 
Ergebnis 
2020 Begründung/Hinweise 
 Umwandlung von Grund- 
schulen zu Ganztagsschu- 
len 
+ 2 + 2 + 2 
Seit dem Schuljahr 2020/21 sind die Albert-
Schweitzer-Schule und die Heilig-Geist-Schule 
offene Ganztagsschulen. 
 Produktziel 2: Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medienentwicklungsplan  
 Bezug zum ZHF:  5.3  Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
 Kennzahl Ergebnis 
2019 
Plan  
2020 
Ergebnis 
2020 Begründung/Hinweise 
 Abstimmungs- und Informa- 
tionsgespräche mit Schulen  5 17  
Produkt:  1.100.2.1.2.01 Bereitstellung / Unterhaltung von Ha uptschulen  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung)  
 Corona bedingt  - Ertrag  
Für den Ausgleich von Mehraufwendungen im Rahmen der Systemadministration infolge des So- 
fortausstattungsprogramms wurden zusätzliche Landesmittel zur Verfügung gestellt. 
+3.704 € 
 Corona bedingt  – Ertrag 
Bedingt durch die Schulschließungen und die dadurch eingestellte Schulverpflegung reduzierten 
sich die eingenommenen Verpflegungsgelder. 
-13.479 € 
 Corona bedingt  - Aufwand  
Die Abrechnung der Bädernutzung durch die Schulen erfo lgt nach tatsächlich genutzten Was- 
sereinheiten. Aufgrund des eingestellten Schwimmunter richts wurden weniger Wassereinheiten 
genutzt als geplant.  
+4.540 € 
 Corona bedingt  - Aufwand 
Durch die eingestellte Schulverpflegung verringerten sich die Aufwendungen für Mittagsmahlzeit.  +18.498 € 
 Summe  +13.263€ 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medienentwicklungsplan  
 Bezug zum ZHF:  5.3  Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
 Kennzahl Ergebnis 
2019 
Plan  
2020 
Ergebnis 
2020 Begründung/Hinweise 
 Abstimmungs- und Informa- 
tionsgespräche mit Schulen  2 2  
Produkt:  1.100.2.1.5.01 Bereitstellung / Unterhaltung von Re alschulen  
4 
 
 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung)  
 Für die Umsetzung des Medienentwicklungsplans wurd en beim Produkt Sonstige schulische Auf- 
gaben Mittel für den Erwerb von EDV eingestellt. Die Verbuchung erfolgt jedoch bei den entspre- 
chenden Schulen, so dass den Aufwendungen hier kein Planansatz gegenübersteht. 
-38.322 € 
 Erstattungen an die technischen Betriebe erhöhten si ch gegenüber der Planung. -28.799 € 
 Corona bedingt  - Ertrag  
Für den Ausgleich von Mehraufwendungen im Rahmen der Systemadministration infolge des So- 
fortausstattungsprogramms wurden zusätzliche Landesmittel zur Verfügung gestellt. 
+10.254 € 
 Corona bedingt  – Ertrag 
Die Benutzungsgebühren für Turnhallen fielen durch die Schulschließungen geringer aus als ge- 
plant. 
-2.792 € 
 Corona bedingt  – Ertrag 
Ebenfalls bedingt durch die Schulschließungen und di e dadurch eingestellte Schulverpflegung 
reduzierten sich die eingenommenen Verpflegungsgelder. 
-44.362 € 
 Corona bedingt  - Aufwand  
Die Abrechnung der Bädernutzung durch die Schulen erfo lgt nach tatsächlich genutzten Was- 
sereinheiten. Aufgrund des eingestellten Schwimmunter richts wurden weniger Wassereinheiten 
genutzt als geplant.  
+12.570 € 
 Corona bedingt  - Aufwand 
Durch die eingestellte Schulverpflegung verringerten sich die Aufwendungen für Mittagsmahlzeit.  +60.748 € 
 Summe  -30.703 € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medienentwicklungsplan  
 Bezug zum ZHF:  5.3  Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
 Kennzahl Ergebnis 
2019 
Plan  
2020 
Ergebnis 
2020 Begründung/Hinweise 
 Abstimmungs- und Informa- 
tionsgespräche mit Schulen  2 4  
Produkt:  1.100.2.1.7.01 Bereitstellung / Unterhaltung von Gy mnasien 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung)  
 Die Personalaufwendungen reduzierten sich, da einka lkulierte Tariferhöhungen nicht eingetreten 
sind. Ferner fielen zentral zu verbuchende Personalaufwendungen durch noch unbesetzte Stellen 
geringer aus als geplant. Auch durch Personalwechsel hervorgerufene Stellenvakanzen führten 
zu verminderten Aufwendungen. 
+77.846 € 
 Aufgrund durchzuführender Sanierungsarbeiten an Zuf ahrten erhöhten sich die Unterhaltungs- 
aufwendungen für Außenanlagen. -55.212 € 
 Für die Umsetzung des Medienentwicklungsplans wurd en beim Produkt Sonstige schulische Auf- 
gaben Mittel für den Erwerb von EDV eingestellt. Die Verbuchung erfolgt jedoch bei den entspre- 
chenden Schulen, so dass den Aufwendungen hier kein Planansatz gegenübersteht. 
-42.238 € 
 Erstattungen an die technischen Betriebe erhöhten si ch gegenüber der Planung. -26.533 € 
 Corona bedingt  - Ertrag  
Für den Ausgleich von Mehraufwendungen im Rahmen der Systemadministration infolge des So- 
fortausstattungsprogramms wurden zusätzliche Landesmittel zur Verfügung gestellt. 
+29.961 € 
 Corona bedingt  – Ertrag 
Die Benutzungsgebühren für Turnhallen fielen durch die Schulschließungen geringer aus als ge- 
plant. 
-15.049 € 
 Corona bedingt  – Ertrag 
Ebenfalls bedingt durch die Schulschließungen und di e dadurch eingestellte Schulverpflegung 
reduzierten sich die eingenommenen Verpflegungsgelder. 
-90.457 € 
 
 
Begründung Betrag 
5 
 
 
 
  
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung)  
 Corona bedingt  - Aufwand  
Die Abrechnung der Bädernutzung durch die Schulen erfo lgt nach tatsächlich genutzten Was- 
sereinheiten. Aufgrund des eingestellten Schwimmunter richts wurden weniger Wassereinheiten 
genutzt als geplant.  
+36.729 € 
 Corona bedingt  - Aufwand 
Durch die eingestellte Schulverpflegung verringerten sich die Aufwendungen für Mittagsmahlzeit.  +129.908 € 
 Summe  +44.955 € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Bereitstellung erforderlicher Schulräume und Ausstattung zum Schuljahr 2020/2021 (Umsetzung 
G8/G9)  
 Bezug zum ZHF:  5.3  Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
 Kennzahl Ergebnis 
2019 
Plan  
2020 
Ergebnis 
2020 Begründung/Hinweise 
 Ausstattung Graf-Stauffen- 
berg-Gymnasium G8/G9  erfolgt erfolgt  
 Bauliche Umsetzung und 
Ausstattung Ratsgymna- 
sium G8/G9  
 erfolgt  Wird zu Ende 2021 durch Erweiterungsbau er- 
folgen 
 Ausstattung Gymnasium 
Carolinum G8/G9  erfolgt erfolgt  
 Bauliche Umsetzung und 
Ausstattung Ernst-Moritz-
Arndt-Gymnasium G8/G9 
 erfolgt erfolgt  
 Bauliche Umsetzung und 
Ausstattung Gymnasium „In 
der Wüste“ G8/G9 
 erfolgt erfolgt  
 Produktziel 2: Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medienentwicklungsplan  
 Bezug zum ZHF:  5.3  Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
 Kennzahl Ergebnis 
2019 
Plan  
2020 
Ergebnis 
2020 Begründung/Hinweise 
 Abstimmungs- und Informa- 
tionsgespräche mit Schulen  3 6  
Produkt:  1.100.2.1.8.01 Bereitstellung / Unterhaltung von Ge samtschulen  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung)  
 Die Personalaufwendungen reduzierten sich, da einka lkulierte Tariferhöhungen nicht eingetreten 
sind. Ferner fielen zentral zu verbuchende Personalaufwendungen durch noch unbesetzte Stellen 
geringer aus als geplant. Auch Personalwechsel und La ngzeiterkrankungen sowie eine unbe- 
setzte Stelle führten bei den Gesamtschulen zu verminderten Aufwendungen. 
+148.630 € 
 Corona bedingt  - Ertrag  
Für den Ausgleich von Mehraufwendungen im Rahmen der Systemadministration infolge des So- 
fortausstattungsprogramms wurden zusätzliche Landesmittel zur Verfügung gestellt. 
+17.328 € 
 Corona bedingt  – Ertrag 
Die Benutzungsgebühren für Turnhallen fielen durch die Schulschließungen geringer aus als ge- 
plant. 
-5.761 € 
 Corona bedingt  – Ertrag 
Ebenfalls bedingt durch die Schulschließungen und di e dadurch eingestellte Schulverpflegung 
reduzierten sich die eingenommenen Verpflegungsgelder. 
-221.963 € 
6 
 
 
 
 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung)  
 Corona bedingt  - Aufwand  
Die Abrechnung der Bädernutzung durch die Schulen erfo lgt nach tatsächlich genutzten Was- 
sereinheiten. Aufgrund des eingestellten Schwimmunter richts wurden weniger Wassereinheiten 
genutzt als geplant.  
+21.242 € 
 Corona bedingt  - Aufwand 
Durch die eingestellte Schulverpflegung verringerten sich die Aufwendungen für Mittagsmahlzeit.  +168.996 € 
 Summe  +128.472€ 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medienentwicklungsplan  
 Bezug zum ZHF:  5.3  Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
 Kennzahl Ergebnis 
2019 
Plan  
2020 
Ergebnis 
2020 Begründung/Hinweise 
 Abstimmungs- und Informa- 
tionsgespräche mit Schulen  1 2  
Produkt:  1.100.2.2.1.01 Bereitstellung / Unterhaltung von Fö rderschulen  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung)  
 Die Ausstattung von Unterrichtsräumen der Fördersch ulen erforderten Mehraufwendungen. -39.613 € 
 Für die Umsetzung des Medienentwicklungsplans wurd en beim Produkt Sonstige schulische Auf- 
gaben Mittel für den Erwerb von EDV eingestellt. Die Verbuchung erfolgt jedoch bei den entspre- 
chenden Schulen, so dass den Aufwendungen hier kein Planansatz gegenübersteht. 
-33.460 € 
 Corona bedingt  - Ertrag  
Für den Ausgleich von Mehraufwendungen im Rahmen der Systemadministration infolge des So- 
fortausstattungsprogramms wurden zusätzliche Landesmittel zur Verfügung gestellt. 
+5.194 € 
 Corona bedingt  – Ertrag 
Die Benutzungsgebühren für Turnhallen fielen durch die Schulschließungen geringer aus als ge- 
plant. 
-1.429 € 
 Corona bedingt  – Ertrag 
Ebenfalls bedingt durch die Schulschließungen und di e dadurch eingestellte Schulverpflegung 
reduzierten sich die eingenommenen Verpflegungsgelder. 
-50.382 € 
 Corona bedingt  – Aufwand 
Die Abrechnung der Bädernutzung der Bädernutzung durc h die Schulen erfolgt nach tatsächlich 
genutzten Wassereinheiten. Aufgrund des eingestellte n Schwimmunterrichts wurden weniger 
Wassereinheiten genutzt als geplant.  
+6.367 € 
 Corona bedingt  - Aufwand 
Durch die eingestellte Schulverpflegung verringerten sich die Aufwendungen für Mittagsmahlzeit.  +56.017 € 
 Summe  -57.306 € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medienentwicklungsplan  
 Bezug zum ZHF:  5.3  Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
 Kennzahl Ergebnis 
2019 
Plan  
2020 
Ergebnis 
2020 Begründung/Hinweise 
 Abstimmungs- und Informa- 
tionsgespräche mit Schulen  2 3  
7 
 
 
  
Produkt:  1.100.2.3.1.01 Bereitstellung / Unterhaltung von Be ruflichen Schulen 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung)  
 Für die Systembetreuung wurden beim Produkt Sonstige schulische Aufgaben Landesmittel ein- 
geplant. Die Verbuchung erfolgt jedoch bei den entsp rechenden Schulen, so dass den Erträgen 
hier kein Planansatz gegenübersteht. 
+221.220 € 
 Die Personalaufwendungen reduzierten sich, da einka lkulierte Tariferhöhungen nicht eingetreten 
sind. Ferner fielen zentral zu verbuchende Personalaufwendungen durch noch unbesetzte Stellen 
geringer aus als geplant.  
+52.476 € 
 Für die Umsetzung des Medienentwicklungsplans wurd en beim Produkt Sonstige schulische Auf- 
gaben Mittel für die Unterhaltung von EDV-Ausstattung eingestellt. Die Verbuchung erfolgt jedoch 
bei den entsprechenden Schulen, so dass den Aufwendun gen hier kein Planansatz gegenüber- 
steht. 
-255.375 € 
 Erstattungen an die technischen Betriebe reduzierten  sich gegenüber der Planung. +44.540 € 
 Corona bedingt  - Ertrag  
Für den Ausgleich von Mehraufwendungen im Rahmen der Systemadministration infolge des So- 
fortausstattungsprogramms wurden zusätzliche Landesmittel zur Verfügung gestellt. 
+221.220 € 
 Corona bedingt  – Ertrag 
Die Benutzungsgebühren für Turnhallen fielen durch die Schulschließungen geringer aus als ge- 
plant. 
-9.880 € 
 Corona bedingt  - Aufwand  
Die Abrechnung der Bädernutzung durch die Schulen erfo lgt nach tatsächlich genutzten Was- 
sereinheiten. Aufgrund des eingestellten Schwimmunter richts wurden weniger Wassereinheiten 
genutzt als geplant. Die reduzierten Aufwendungen werden nach Schülerzahlen auf alle Schulfor- 
men umgelegt.  
+68.330 € 
 Summe  +342.531 € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Weiterführung der Gemeinsamen Schulentwicklungsplanung Berufsbildende Schulen Landkreis 
und Stadt Osnabrück  
 Bezug zum ZHF:  5.3  Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
 Kennzahl Ergebnis 
2019 
Plan  
2020 
Ergebnis 
2020 Begründung/Hinweise 
 Workshops/Kooperations- 
treffen 1 1 
1 Im November hat eine Online-Veranstaltung zu 
beiden Themen stattgefunden 
 Abstimmungsgespräche zur 
Einrichtung bzw. Aufhebung 
von Bildungsgängen 
1 1 
 Veranstaltung zur Berufli- 
chen Bildung 0 1 0 Corona bedingte Absage 
 Produktziel 2: Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medienentwicklungsplan  
 Bezug zum ZHF:  5.3  Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
 Kennzahl Ergebnis 
2019 
Plan  
2020 
Ergebnis 
2020 Begründung/Hinweise 
 Abstimmungs- und Informa- 
tionsgespräche mit Schulen  2 3  
8 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
Produkt:  1.100.2.4.1.01 Schülerbeförderung 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung)  
 Weniger ausgegebene Schülerjahreskarten als geplan t sowie die noch zu prüfende Abschluss- 
rechnung der Stadtwerke Osnabrück führten zu verminderten Aufwendungen. Eine mögliche Kor- 
rektur der Abrechnung würde in 2021 verrechnet. 
+365.107 € 
 Corona bedingt  - Aufwand  
Für die Zeit der vollständigen Schulschließungen wurden für die Monate März und April anteilige 
Beträge für die Schülerbeförderung durch die Stadtwerke Osnabrück erstattet. 
+387.659 € 
 Summe  +752.766 € 
Produkt:  1.100.2.4.3.01 Sonstige schulische Aufgaben 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung)  
 Die im Rahmen des DigitalPaktes Schule konsumtiv e ingeplante Landeszuwendung ist investiv 
zu verbuchen. In gleicher Höhe stehen eingeplante Au fwendungen gegenüber, die ebenfalls in- 
vestiv zu verbuchen sind.  
-600.000 € 
+600.000 € 
 Für die Umsetzung des Medienentwicklungsplans wurd en beim Produkt Sonstige schulische Auf- 
gaben Zuweisungen für Systembetreuung eingestellt. D ie Verbuchung erfolgte jedoch bei den 
entsprechenden Schulen, so dass dem Planansatz beim Produkt Sonstige schulische Aufgaben 
keine Ist-Buchungen gegenüberstanden.  
-316.400 € 
 Aufgrund von korrigierten Abrechnungen ergaben sich reduzierte Erstattungsbeträge. -268.404 € 
 Für die Umsetzung des Medienentwicklungsplans wurd en beim Produkt Sonstige schulische Auf- 
gaben Aufwendungen für die Unterhaltung von EDV einges tellt. Die Verbuchung erfolgte jedoch 
bei den entsprechenden Schulen, so dass dem Planansat z beim Produkt Sonstige schulische 
Aufgaben keine Ist-Buchungen gegenüberstanden. 
+814.152 € 
 Ebenso verhielt es sich beim Planansatz für den Erwe rb von EDV-Ausstattung. Auch hier standen 
dem Ansatz beim Produkt Sonstige schulische Aufgaben keine Ist-Buchungen gegenüben, da die 
Verbuchung der Aufwendungen bei den entsprechenden Schulen erfolgte.  
Die 2020 für die Umsetzung des Medienentwicklungspl ans veranschlagten Mittel wurden insge- 
samt jedoch nur geringfügig in Anspruch genommen. Sie  werden zu einem späteren Zeitpunkt 
benötigt, da 2020 vorrangig die Umsetzung des Sofort ausstattungsprogramms und des Digital- 
Paktes Schule verfolgt wurde. Die entsprechenden Buchungen dazu erfolgten investiv. 
+1.060.076 € 
 Aufwendungen im Rahmen des Winterdienstes fielen ge ringer aus als geplant. +89.660 € 
 Erstattungen an den Osnabrücker Servicebetreib erhöh ten sich gegenüber der Planung. -48.062 € 
 Corona bedingt – Aufwand 
Zur Einhaltung von Hygienemaßnahmen waren besondere Anschaffungen wie z.B. Spuckschutz, 
Desinfektionsmittel, Absperrbänder, erforderlich. 
-51.390 € 
 Summe  +1.279.632 € 
9 
 
 
 
 
 
 
 
Produkt:  1.100.2.4.3.04 Bildungsmanagement  
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Verstetigung des regionalen Bildungsnetzwerkes zur Sicherung von Transparenz, Infor- 
mationsfluss und Abstimmung von Bildungsangeboten 
 Bezug zum ZHF:  5.3  Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen  
 Kennzahl Ergebnis 
2019 
Plan  
2020 
Ergebnis 
2020 Begründung/Hinweise 
 Durchführung von Abstim- 
mungstreffen mit den Akteu- 
ren der Schullandschaft im 
Rahmen der SEK I Planung 
 2 2  
 Anzahl interner und externer 
Vernetzungstreffen zur Ab- 
stimmung „Sprachbildung in 
Schulen“  
4 4 4  
 Weiterentwicklung der Initia- 
tive „Schule ohne Rassis- 
mus – Schule mit Courage“ 
– Anzahl von Vernetzungs- 
treffen mit Schulen und ex- 
ternen Partnern 
 3 3  
 Anzahl Vernetzungstreffen 
zum Thema „Bildungsper- 
spektiven für neuzugewan- 
derte Jugendliche und junge 
Erwachsene“  
 4 2 
Durch Abordnung der Bildungskoordinatorin 
zum Gesundheitsdienst haben nur 2 Sitzungen 
stattgefunden 
 Produktziel 2:  
 Bezug zum ZHF:    
 Kennzahl Ergebnis 
2019 
Plan  
2020 
Ergebnis 
2020 Begründung/Hinweise 
 Anzahl der geförderten Kin- 
der und deren Familien im 
Übergang Grundschule/ all- 
gemeinbildende Schule im 
Rahmen des Diesterweg-
Stipendiums  
25 30 25  
 Anzahl der Vernetzungstref- 
fen „Schüler Online“ mit in- 
ternen und externen Akteu- 
ren im Rahmen der Ausbil- 
dungsregion Osnabrück  
 4 4  
 Durchführung von Berufs- 
und Orientierungsmessen 
für Jugendliche, Eltern und 
Fachkräfte 
2 2 2 Beide Beruf- und Orientierungsmessen wurden 
in Osnabrück digital durchgeführt. 
Produkt:  1.100.4.2.1.01 Förderung des Sports 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung)  
 Corona bedingt  - Aufwand - Entsprechend des Ratsbeschlusses „Unters tützung in der Krise – 
Solidarisches Osnabrück“ vom 21.04.2020 wurden Pacht- und Erbbauzinsen, die Sportvereine an 
private Eigentümer zu leisten haben, auf Antrag erstattet. 
-91.694 € 
 Summe  -91.694 € 
10 
 
 
 
 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen 
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken 
 
 
Die Aufwendungen für aktives Personal reduzierten s ich beim Fachbereich Bildung, Schule und Sport um 
 
rd. 0,46 Mio. €. Im Planungszeitpunkt wurde eine 3, 5%ige Tariferhöhung ab September 2020 einkalkuliert . Diese 
Erhöhung ist nicht getreten. Einsparungen ergaben s ich u.a. auch durch zurzeit unbesetzte Planstellen, Langzeiter- 
krankungen und Personalwechsel. Ein Teil der Personalaufwendungen wurde zentral geplant und anschließend nach 
Schülerzahlen auf die Schulformen umgelegt wurden, so dass dies zu Minderaufwendungen bei allen Schulf ormen 
führte. 
 
Die Zahlung an die Stadtwerke Osnabrück für das Schulschwimmen fiel rd. 0,19 Mio. € geringer aus als geplant. Das 
neue Abrechnungsverfahren sieht die Zahlung nach ta tsächlich genutzten Bahnen vor. Aufgrund des einges tellten 
Schwimmunterrichts wurden weniger Wassereinheiten genutzt. Dies führte zu Einsparungen bei allen Schulformen. 
 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
- konnte die Sachkostensperre in Höhe von 15 %  
 
 eingehalten werden. 
  nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5) 
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 139.500 € in s kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
5. Stellungnahme der Leitung 1 
 
Das Jahresergebnis des Fachbereichs Bildung, Schule  und Sport verbesserte sich gegenüber der Planung  
um rd. +2,35 Mio. €. 
 
Die Aufwendungen für aktives Personal reduzierten s ich um rd. +0,46 Mio. € durch eine ausgebliebene Ta riferhö- 
hung, vorübergehend unbesetzte Planstellen, durch Personalwechsel und Langzeiterkrankungen.  
 
Aufgrund der Corona Pandemie verbesserte sich das Jahresergebnis um rd. +0,63 Mio. €. Zur Ergebnisverbesserung 
trugen zusätzliche Landesmittel für Systemadministr ation bei, die als Ausgleich für Mehrauswendungen i nfolge des 
Sofortausstattungsprogramms zur Verfügung gestellt wurden (+0,31 Mio. €). Die Aufwendungen für Systema dminist- 
ration konnten durch noch verfügbare Mittel abgedeckt werden. 
Für die Zeit der vollständigen Schulschließungen wu rden von den Stadtwerken Osnabrück anteilige Beträg e für die 
Schülerbeförderung für die Monate März und April er stattet (+0,39 Mio. €). Weil die Abrechnung der Bäd ernutzung 
durch die Schulen nach tatsächlich genutzten Wasser einheiten erfolgt, reduzierten sich auch hier die Z ahlungen an 
die Stadtwerke Osnabrück, da aufgrund des eingestel lten Schwimmunterrichts weniger Wassereinheiten gen utzt 
wurden als geplant (+0,19 Mio. €).  
 
                                                 
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maß nahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgeh obener Bedeutung für den                             
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab- 
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, 
aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre 
 
Produkt:  1.100.4.2.4.01 Sportanlagen 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Bereitstellung und Unterhaltung von städtischen Sportanlagen  
 Bezug zum ZHF:  6.1  Kulturelle Vielfalt fördern, erhalten und weiterentwickeln 
 Kennzahl Ergebnis 
2019 
Plan  
2020 
Ergebnis 
2020 Begründung/Hinweise 
 Anzahl der Sportanlagen 18 18 18  
 Anzahl Kunstrasenplätze 5 6 6  
11 
 
 
Diesen Ergebnisverbesserungen stehen durch Schulschließungen verminderte Benutzungsgebühren für Turnhallen, 
verminderte Mieteinnahmen für Schulräume sowie verringerte Bußgelder aufgrund von Schulpflichtverletzungen ge- 
genüber (-0,12 Mio. €). Mehraufwendungen ergaben sich durch Anschaffungen, die zur Einhaltung von Hygienemaß- 
nahmen erforderlich wurden (-0,05 Mio. €). Entsprec hend des Ratsbeschlusses „Unterstützung in der Krise – Solida- 
risches Osnabrück“ vom 21.04.2020 wurden Pacht- und  Erbbauzinsen, die Sportvereine an private Eigentüm er zu 
leisten haben, auf Antrag erstattet (-0,09 Mio. €).  
Die Corona bedingte Änderungen summieren sich zu einer Ergebnisverbesserung von rd. +0,63 Mio. €. 
 
Daneben führte verminderte Aufwendungen im Rahmen d es Winterdienstes sowie eine ausgebliebene Beitrags er- 
höhung des Gemeinde-Unfallversicherungsverbandes Ha nnover für die Schülerunfallversicherung zu Aufwand sre- 
duzierungen von rd. +0,19 Mio. €. In gleicher Höhe ergaben sich zusätzliche Aufwendungen durch erforde rliche Sa- 
nierungsarbeiten im Bereich der Außenanlagen und Grünpflegearbeiten an Schulen (-0,19 Mio. €). 
 
Neben den Corona bedingten reduzierten Aufwendungen bei der Schülerbeförderung durch die Stadtwerke fielen die 
Zahlungen außerdem durch eine noch zu prüfende Abschlussrechnung der Stadtwerke Osnabrück sowie durch wei- 
niger ausgegebene Schülerjahreskarten geringer aus als geplant (0,37 Mio. €). 
 
Die im Rahmen der Umsetzung des Medienentwicklungsp lans veranschlagten Mittel wurden 2020 nur in gerin gem 
Maße beansprucht, da vorrangig Maßnahmen des DigitalPaktes Schule und des Sofortausstattungsprogramms um- 
gesetzt wurden. Beides ist investiv zu verbuchen, s o dass sich konsumtiv verringerte Aufwendungen von rd. 0,89 
Mio. € ergaben. Diese in 2020 nicht beanspruchten M ittel werden zu einem späteren Zeitpunkt benötigt u nd dafür 
neu veranschlagt. 
 
Insgesamt führten diese genannten Veränderungen beim Fachbereich Bildung, Schule und Sport zu einer Ergebnis- 
verbesserung von rd. +2,35 Mio. €. 
 
 
 
 
_____gez. Butke__________________ 
         Unterschrift der Leitung