Haushalt 2016 - Jahresberichte zum 31.12.2016
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2017/0813
Datum: 2017-05-05
Vorlagenart: Mitteilungsvorlage

Seite: 1/1
Stadt Osnabrück 11.04.2017 
Der Oberbürgermeister
Fachbereich Personal und Organisation
Mitteilungsvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2017/0813
öffentlich
Haushalt 2016 - Jahresberichte zum 31.12.2016
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Organisations-, Personal- und 
Gleichstellungsausschuss 17.05.2017 Ö Kenntnisnahme
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s strategische/n Stadtziel/e:
 nicht zutreffend
Sachverhalt:
Die Organisationseinheiten
Referat Strategische Steuerung und Rat (010)
Fachbereich Personal und Organisation (10)
Referat für Kommunikation und Medien (13)
Gleichstellungsbeauftragte (16-GB)
Sicherheitstechnischer Dienst (18)
Fachbereich Recht und Datenschutz (30)
legen ihre Jahresberichte (31.12.2016) für den Haushalt 2016 zur Kenntnisnahme vor. Zur 
Sitzung des Organisations-, Personal- und Gleichstellungsausschusses sind die jeweiligen 
Vertreter/-innen der o. g. Organisationseinheiten anwesend, so dass eventuelle Fragen zu 
den Berichten unmittelbar beantwortet werden können. 
Anlage/n:
Berichte 010, 10, 13, 16, 18, 30
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2016
Ebene Fachbereich
Fachbereich 
Referat Strategische Steuerung und Rat
Verantwortliche/r:
Herr Illenseer
1. Zusammenfassende Beurteilung
Zielerreichung: Ja   Nein 
Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) 32.622 €
2. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen
Ergebnis 
2015
Ansatz 
2016
Ergebnis 
2016
Abweichung 
(Ergebnis zu 
Ansatz)
Erm. aus Vj 
+ Nachbew.
Erm. ins 
Folgejahr
      Ordentliche Erträge       
*     1. Steuern und ähnliche Abgaben       
*     2. Zuwendungen und allg. Umlagen 319 7.500 7.500    
*     3. Aufl.-erträge aus Sonderposten       
*     4. Sonstige Transfererträge       
*     5. öffentlich-rechtliche Entgelte       
*     6. privatrechtliche Entgelte 85.332 100.000 35.681 64.319-   
*     7. Kostenerstattungen und -umlagen       
*     8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge       
*     9. aktivierte Eigenleistungen       
*     10. Bestandsveränderungen       
*     11. sonstige ordentliche Erträge 80.215 20.255 68.495 48.240   
**    12. Summe ordentliche Erträge 165.866 127.755 111.675 16.080-   
      Ordentliche Aufwendungen       
*     13. Aufwendungen aktives Personal 2.638.464- 2.675.833- 2.737.522- 61.689-   
*     14. Aufwendungen Versorgung 1.063.909- 1.015.476- 938.141- 77.335   
*     15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen 265.777- 231.551- 226.873- 4.678 25.000- 3.550 
*     16. Abschreibungen 31.458- 22.236- 24.295- 2.059-   
*     17. Zinsen und ähnliche Aufw.       
*     18. Transferaufwendungen 58.230- 58.000- 42.573- 15.427   
*     19. sonstige ordentliche Aufw. 1.753.628- 1.696.889- 1.682.764- 14.124 55.000-  
**    20. Summe ordentliche Aufw. 5.811.466- 5.699.985- 5.652.168- 47.817 80.000- 3.550 
***   21. Ordentliches Ergebnis 5.645.599- 5.572.230- 5.540.493- 31.737 80.000- 3.550 
*     22. außerordentliche Erträge 40  885 885   
*     23. außerordentliche Aufwendungen 1-  0- 0-   
**    24. außerordentliches Ergebnis 39  885 885   
****  25. Jahresergebnis 5.645.560- 5.572.230- 5.539.608- 32.622 80.000- 3.550 
*     26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 5.019.023 5.037.712 5.053.052 15.340   
*     27. Aufw. intern. Leist.-Bez. 220.919- 226.603- 210.831- 15.772   
**    28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 4.798.103 4.811.109 4.842.221 31.112   
***** 29. Gesamtergebnis 847.457- 761.121- 697.387- 63.734 80.000- 3.550 
3. Beurteilung der einzelnen Produkte
Produktnr. Produktbezeichnung W*
Abweichung des Jahreser-
gebnisses zur Planung
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Zielerreichung
(Details in Produkt-
bericht)
1.100.1.1.1.01 Außenkontakte W 17.238 Ja   Nein 
1.100.1.1.1.02 Verwaltungs- und Ratskoordination 150.769 Ja   Nein 
1.100.1.1.1.03 Fraktionsgeschäftsstellen 896 Ja   Nein 
1.100.1.1.1.46 Strategische Stadtentwicklung W -155.481 Ja   Nein 
1.100.1.2.1.04 Statistik W 22.373 Ja   Nein 
1.100.1.2.2.10 Ordnung und Gewerbe -3.173 Ja   Nein 
Summe 32.622
Abweichungsanalyse
Produkt Erläuterung / Begründung
1.100.1.1.1.02 Verspätete Wiederbesetzung Vorstand 2
1.100.1.1.1.46 Verzögertes Ausscheiden eines Mitarbeiters sowie Veränderung des Mitarbeiterstammes bei 
einem Team 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der Entwicklung des Budgets
 war eine Freigabe der Sachkostensperre im Umfang von 120.053 € (99,41%) erforderlich;
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 3.550 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen.
5. Stellungnahme der Leitung
z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeu-
tung für den gesamten Fachbereich (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kenn-
zahlen), Chancen und Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, 
Darstellung der Gründe für wesentliche Abweichungen des tatsächlichen Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unter-
jährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen 
von Gesetzesänderungen, etc.)
 Trotz Mindereinnahmen und Mehrausgaben konnte das Budget des Referates Strategische Steuerung und Rat zum 
Jahresende positiv abgeschlossen werden. Notwendige Sachkostenentsperrungen sind durchgeführt worden.
___          gez. Illenseer________
        Unterschrift der Leitung
Anlagen
Controllingberichte auf Ebene von Produkten:
- 1.100.1.1.1.01 „Außenkontakte “
- 1.100.1.1.1.46 „Strategische Stadtentwicklung“
- 1.100.1.2.1.04 „Statistik“
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2016 
 
Ebene Investitionen 
 
Fachbereich  
010 
Verantwortliche/r: 
Herr Illenseer 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung  
 
Änderung Gesamtergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) 6.691 € 
 
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern 
 
 
 
 
 
 
3. Finanzielle Entwicklung 
Investive Projekte Plan 2016 
Erm.a.Vj. + 
Nachbew. 
Gesamter-
mächtigung IST 2016 
Abweichung 
(absolut) Abw. (%) Deckung 
Erm. ins 
Folgejahr 
   7.000150.710  EDV-Ausstattung 010                 
   7.000150.770  Verkauf EDV-Ausstattung 010       885- 885  100      
   7.000155.705  Büromöbel 010 - Einnahme Deutsche RV       800- 800  100      
   7.000155.710  Büromöbel 010 15.000    15.000  9.994  5.006  33      
   7.000425.710  Ratsinformationssystem                 
   7.000831.710  Strat.Steuerung u.Rat-Inv                 
*  Ref. strat.Steuerung und Rat 15.000    15.000  8.309  6.691  45      
   7.000830.710  Strategische Stadtentwicklung-Inv                 
*  Ref.strat.Steuerung u.Rat--Statistik                 
** Saldo Teilhaushalt 15.000    15.000  8.309  6.691  45      
   davon Einzahlungen Teilhaushalt       1.685- 1.685  100      
   davon Auszahlungen Teilhaushalt 15.000    15.000  9.994  5.006  33      
Zentrale/s Handlungsfeld/er: Finanzielle Handlungsfähigkeit 
Maßnahmen Projektzuordnung (investives PSP-Element) 
8.5 Personalressourcen optimal entwickeln und einsetzen  
(Beschaffung neuer Büromöbel) 7.000155.710 
 
 
Abweichungsanalyse 
 
Inv.-Projekt (PSP-Element) Erläuterung/Begründung 
7.000155.710 Neue Büromöbel wurden im erforderlichen Umfang beschafft bzw. ausgetauscht.  
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
 mussten keine Haushaltsmittel ins kommende Haushaltsjahr übertragen werden; 
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von       € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
5. Stellungnahme des Verantwortlichen 
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge 
zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht; 
Chancen und Risiken der Entwicklung von Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre,  
Darstellung der Gründe für wesentliche Abweichungen des tatsächlichen Investitionssaldos von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen. 
 
Die o.g. Maßnahme ist seitens 010 abgeschlossen. Es wurden nur ca. 50% der Ressourcen benötigt.  
 
 
 
 
______________________________ 
    Unterschrift des Verantwortlichen 
 
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2016
Ebene Investitionen
Fachbereich 
30
Verantwortliche/r:
Herr Heuer
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Änderung Gesamtergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) -760,00 €
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern
3. Finanzielle Entwicklung
Investive Projekte Plan 2016
Erm.a.Vj. + 
Nachbew.
Gesamter-
mächtigung IST 2016
Abweichung 
(absolut) Abw. (%) Deckung
Erm. ins 
Folgejahr
   7.000064.710  EDV-Ausstattung Rechtangelegenheiten 500  500 1.612 1.112- 222-   
   7.000065.710  Büroausstattung 
Rechtsangelegenheiten
800  800 407 393 49   
   7.000066.710  EDV-Ausstattung Öffentliche Aufträge         
   7.000067.710  Büroausstattung Öffentliche Aufträge 500  500 1.076 576- 115-   
   7.000397.770  Verkauf Anlagevermögen    536- 536 100   
*  Recht 1.800  1.800 2.560 760- 42-   
** Saldo Teilhaushalt 1.800  1.800 2.560 760- 42-   
   davon Einzahlungen Teilhaushalt    536- 536 100   
   davon Auszahlungen Teilhaushalt 1.800  1.800 3.095 1.295- 72-   
Zentrale/s Handlungsfeld/er:
Maßnahmen Projektzuordnung (investives PSP-Element)
Abweichungsanalyse
Inv.-Projekt (PSP-Element) Erläuterung/Begründung
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der Entwicklung des Budget
 mussten keine Haushaltsmittel ins kommende Haushaltsjahr übertragen werden;
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von       € ins kommende Haushaltsjahr übertragen.
5. Stellungnahme des Verantwortlichen
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge 
zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht;
Chancen und Risiken der Entwicklung von Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, 
Darstellung der Gründe für wesentliche Abweichungen des tatsächlichen Investitionssaldos von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen.
Das Investitionsbudget des Fachbereiches Recht und Datenschutz konnte im Jahr 2016 nicht eingehalten werden, da unerwartet neue Diktiergeräte angeschafft 
werden mussten. 
Aus diesem Grund stellt sich das Investitionsbudget des Fachbereiches Recht und Datenschutz mit einem negativen Ergebnis dar.  
______________________________
    Unterschrift des Verantwortlichen
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2016
Ebene Fachbereich
Fachbereich 
10 Personal und Organisation
Verantwortliche/r:
Frau Detert
1. Zusammenfassende Beurteilung
Zielerreichung: Ja   Nein 
Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung)
-737.037 €
(492.200 Rest 
aus Vorjahr)
2. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen
Ergebnis 
2015
Ansatz 
2016
Ergebnis 
2016
Abweichung 
(Ergebnis 
zu Ansatz)
Erm. aus 
Vj + 
Nachbew.
Erm. ins 
Folgejahr
      Ordentliche Erträge       
*     1. Steuern und ähnliche Abgaben       
*     2. Zuwendungen und allg. Umla-
gen       
*     3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 689 688 689 1   
*     4. Sonstige Transfererträge       
*     5. öffentlich-rechtliche Entgelte       
*     6. privatrechtliche Entgelte 3.373  2.138 2.138   
*     7. Kostenerstattungen und -umla-
gen 1.992.940 5.031.184 5.075.557 44.373   
*     8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge       
*     9. aktivierte Eigenleistungen       
*     10. Bestandsveränderungen       
*     11. sonstige ordentliche Erträge 139.231 33.600 147.591 113.991   
**    12. Summe ordentliche Erträge 2.136.233 5.065.472 5.225.975 160.502   
      Ordentliche Aufwendungen       
*     13. Aufwendungen aktives Perso-
nal 6.051.963- 5.874.047- 6.288.152- 414.105-   
*     14. Aufwendungen Versorgung 734.045- 527.573- 601.490- 73.917-   
*     15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen 731.929- 499.800- 879.917- 380.117- 429.300- 34.100 
*     16. Abschreibungen 192.186- 153.300- 272.570- 119.270-   
*     17. Zinsen und ähnliche Aufw.       
*     18. Transferaufwendungen 90.410- 94.000- 96.642- 2.642-   
*     19. sonstige ordentliche Aufw. 1.027.406- 1.424.904- 1.392.193- 32.712 62.900-  
**    20. Summe ordentliche Aufw. 8.827.939- 8.573.624- 9.530.964- 957.340- 492.200- 34.100 
***   21. Ordentliches Ergebnis 6.691.706- 3.508.152- 4.304.989- 796.838- 492.200- 34.100 
*     22. außerordentliche Erträge   59.801 59.801   
*     23. außerordentliche Aufwendun-
gen 0-  0- 0-   
**    24. außerordentliches Ergebnis 0-  59.801 59.801   
****  25. Jahresergebnis 6.691.706- 3.508.152- 4.245.188- 737.037- 492.200- 34.100 
*     26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 6.000.072 5.781.272 5.275.728 505.544-   
*     27. Aufw. intern. Leist.-Bez. 287.951- 280.719- 271.854- 8.865   
**    28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 5.712.120 5.500.553 5.003.874 496.679-   
***** 29. Gesamtergebnis 979.586- 1.992.401 758.686 1.233.715- 492.200- 34.100 
3. Beurteilung der einzelnen Produkte
Produktnr. Produktbezeichnung W*
Abweichung des Jahreser-
gebnisses zur Planung
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Zielerreichung
(Details in Produkt-
bericht)
1.100.1.1.1.04 Organisations- und Steuerungsbe-
ratung
W +41.952 Ja   Nein 
1.100.1.1.1.05 Informationstechnik W -442.427 Ja   Nein 
1.100.1.1.1.06 Personalentwicklung W +22.911 Ja   Nein 
1.100.1.1.1.07 Aus-, Fort- und Weiterbildung W +69.836 Ja   Nein 
1.100.1.1.1.08 Personalverwaltung -368.341 Ja   Nein 
1.100.1.1.1.10 Personalvertretung -60.968 Ja   Nein 
Summe -737.037
Abweichungsanalyse
Produkt Erläuterung / Begründung
1.100.1.1.1.04 3.000 € Rest aus Vorjahr
1.100.1.1.1.05 457.200 € Rest aus Vorjahr, daher Ergebnis positiv
1.100.1.1.1.06 32.000 € Rest aus Vorjahr
1.100.1.1.1.08 220.000 € zusätzliche Personalaufwendungen im Sonderbudget für Einsatzkräfte, zusätzlich hier 
65.000 € Zuführung zu Pensions- und Beihilferückstellungen
26.100 € Personalaufwendungen Lehrgangsvertretung im Bereich Personalbuchhaltung 
60.000 € „Sonstige Personalaufwendungen“: Zahlreiche Stellenausschreibungen, u.a. Vorstand 2
1.100.1.1.1.10 58.200 € höhere Personalaufwendungen durch Aufstockung Freistellungen gem. § 39 PersVG 
nach Gesetzesänderung/ Krankheitsvertretung
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken
Abweichungen bei den Zuführungen zu Pensions- und Beihilferückstellungen für aktives Personal sowie für 
Versorgungsempfänger in Höhe von 177.992 Euro (Ergebnis – Planansatz) aufgrund der Besoldungserhöhung 
um 2 % zum 1.6.2016. Diese aus rechtlichen Gründen erforderliche Zuführung zu den Pensions- und Beihil-
ferückstellungen betrifft alle Produkte, insbesondere wird dies im Produkt Personalverwaltung: Sonderbudget für 
Einsatzkräfte deutlich. 
Abschreibungen: 
Für die Kalkulation der Abschreibungen wurde jeweils der Planansatz Städtisches EDV-Netz zugrunde gelegt 
und es wurden pauschal eine Nutzungsdauer von 5 Jahren sowie ein Aktivierungsdatum 01.Juli eines Jahres 
angenommen. Ggf. sind die Ansätze für die Finanzplanung ab 2018 anzupassen. 
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen: 
Im Zuge der Reorganisation der IT wurden alle investiven Mittel (für Standard IT), die in den Jahren vorher in 
den jeweiligen dezentralen Fachbereichen geplant wurden, nun zum ersten Mal an zentraler Stelle im Fach-
dienst Informationstechnik zusammengefasst und geplant. Die Standard IT wird nunmehr den Fachbereichen 
auf Bestellung gegen Entgelt in Rechnung gestellt. Der Planansatz Erträge für den Fachbereich Personal und 
Organisation beruht auf einer Schätzung der Fachbereiche. In den jeweiligen Teilhaushalten fallen Minder-auf-
wendungen in gleicher Höhe an. 
Sachkostensperre: 
Unter Berücksichtigung der Ausgabeermächtigungen aus Vorjahr konnte aufgrund absolut stringenter Mittelbe-
wirtschaftung die vorgegebene Sperre zu 58,5 % eingehalten werden. 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der Entwicklung des Budgets
 war eine Freigabe der Sachkostensperre im Umfang von       € (     %) erforderlich;
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 34.100 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen.
5. Stellungnahme der Leitung
z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeu-
tung für den gesamten Fachbereich (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kenn-
zahlen), Chancen und Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, 
Darstellung der Gründe für wesentliche Abweichungen des tatsächlichen Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unter-
jährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen 
von Gesetzesänderungen, etc.)
Auch der Fachbereich Personal und Organisation hat in 2016 Beiträge zur Integration der erhöhten Zahl von 
Flüchtlingen in Osnabrück geleistet, z. B. durch die Organisation von ehrenamtlichen Deutschkursen durch städ-
tische Mitarbeiterinnen, ein Ausbildungsvorbereitungsprojekt für Flüchtlinge und die Information und Kommuni-
kation dieser Themen in die Osnabrücker Unternehmen.
Die Umsetzung der Maßnahmen zur Reorganisation und Anpassung der IT an die technischen Entwicklungen 
wurden weiter vorangetrieben. Erstmalig wurde dem Beschäftigten der Verwaltung am 13. April 2016 ein IT-Tag 
mit zahlreichen Informationen, insbesondere zur IT-Sicherheit, angeboten, der sehr gute Resonanz fand. Stö-
rungen und Ausfälle des Dokumentmanagements wurden gemeinsam mit der ITEBO analysiert, behoben und 
weitergehende IT-Sicherheitsmaßnahmen verankert. Auch aufgrund des Berichts des Rechnungsprüfungsam-
tes über die Prüfung IT-Umfeld/IT-Organisation/IT-Kontrollsystem wurde eine IT-Strategie 2020 entwickelt und 
in der Fachbereichs- und Amtsleiterkonferenz verabschiedet. 
Darüber hinaus wurde in Kooperation mit der Universität Osnabrück eine Untersuchung hinsichtlich der Unter-
nehmenskultur der Stadt im Hinblick auf die Arbeitgeberattraktivität durchgeführt. Außerdem fand ein zweitägi-
ges Orientierungscenter mit 14 Bewerber/-innen als Führungsnachwuchskraft statt und zum Jahresende wurde 
das Interkulturelle Projekt „TWOgether“ gestartet. 
Auch überdurchschnittlich viele und herausragende Stellenbesetzungsverfahren, wie die Besetzung der Position 
Vorstand 2, beschäftigten die Mitarbeiter/-innen des Fachbereichs. Insgesamt war feststellbar, dass die Leis-
tungsbereitschaft bei den Mitarbeitern und Mitarbeiterinnen sehr hoch ist, allerdings die Belastung in fast allen 
Bereichen sich einer Überlastung nähert. 
Nachfolgend möchte ich noch auf folgendes hinweisen: 
Mit Verabschiedung des Haushalts 2014 hat der Rat die Verwaltung beauftragt, im Zeitraum von 2014 bis 2017 
jährlich 500.000 € Personalaufwendungen durch Aufgabenkritik, Prioritätensetzung und Effizienzsteigerungen 
nachhaltig einzusparen. Mit Beschluss zum Haushalt 2016 wurde diese Konsolidierungsvorgabe auf 700.000 € 
erhöht.
Eine Rückmeldung der Dienststellen zum Jahresabschluss 2016 hat ergeben, dass der Konsolidierungsbeitrag 
erreicht wurde, teils im Rahmen von personalwirtschaftlichen Maßnahmen, teils jedoch auch durch nicht mana-
gementbedingte Umstände (andere Abweichungen gegenüber der ursprünglichen Planung)
Auch der Auftrag des Rates die Höhe der zu übertragenden Resturlaubstage auf das Folgejahr zu reduzieren 
wurde aufgenommen, konnte aber aufgrund der Aufgabenlast nur in geringerem Umfang erfolgen. Die Verwal-
tung verfolgt das Ziel weiter.  
gez. Detert                                 
Unterschrift der Leitung
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2016
Ebene Investitionen
Fachbereich 
10 Personal und Organisation
Verantwortliche/r:
Frau Detert
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Änderung Gesamtergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +172.408 €
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern
3. Finanzielle Entwicklung
Investive Projekte Plan 2016
Erm.a.Vj. 
+ 
Nachbew.
Gesamter-
mächtigung IST 2016
Abweichung 
(absolut)
Abw. 
(%) Deckung
Erm. ins 
Folgejahr
   7.000020.710  Städt. EDV-Netz 789.750 202.145 991.895 856.431 135.464 14  135.400-
   7.000024.710  Zeus 15.000 4.500 19.500 5.372 14.128 72  4.500-
   7.000025.710  EDV-Ausstattung    3.214 3.214- 100   
   7.000029.705  Erstattung Büromöbel    742- 742 100   
   7.000029.710  Büromöbel 5.500 1.617 7.117 11.789 4.672- 66-   
   7.000147.710  Vernetzung IT-Untersuchungen  84.219 84.219 54.222 29.997 36   
   7.000573.710  Ausstattung leidensgerecht. Arbeitsplatz 5.000  5.000  5.000 100   
   7.000725.710  LOB-Leistungsorientierte Bezahlung    547 547- 100   
Zentrale/s Handlungsfeld/er:
Maßnahmen Projektzuordnung (investives PSP-Element)
   7.000817.710  Sehtestgerät Betriebsärztlicher Dienst    4.490 4.490- 100   
*  Personal und Organisation 815.250 292.481 1.107.731 935.324 172.408 16  139.900-
** Saldo Teilhaushalt 815.250 292.481 1.107.731 935.324 172.408 16  139.900-
   davon Einzahlungen Teilhaushalt    742- 742 100   
   davon Auszahlungen Teilhaushalt 815.250 292.481 1.107.731 936.066 171.666 15  139.900-
Abweichungsanalyse
Inv.-Projekt (PSP-Element) Erläuterung/Begründung
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der Entwicklung des Budgets
 mussten keine Haushaltsmittel ins kommende Haushaltsjahr übertragen werden;
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 139.900 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen.
5. Stellungnahme des Verantwortlichen
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge 
zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht;
Chancen und Risiken der Entwicklung von Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, 
Darstellung der Gründe für wesentliche Abweichungen des tatsächlichen Investitionssaldos von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen.
gez. Detert
    Unterschrift des Verantwortlichen
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2016
Ebene Fachbereich
Fachbereich 
13 Referat Medien und Öffentlichkeitsarbeit
Verantwortliche/r:
Herr Dr. Jürgensen
1. Zusammenfassende Beurteilung
Zielerreichung: Ja   Nein 
Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +54.158  €
2. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen
Ergebnis 
2015
Ansatz 
2016
Ergebnis 
2016
Abweichung 
(Ergebnis 
zu Ansatz)
Erm. aus 
Vj + 
Nachbew.
Erm. ins 
Folgejahr
      Ordentliche Erträge       
*     1. Steuern und ähnliche Abgaben       
*     2. Zuwendungen und allg. Umla-
gen       
*     3. Aufl.-erträge aus Sonderposten       
*     4. Sonstige Transfererträge       
*     5. öffentlich-rechtliche Entgelte       
*     6. privatrechtliche Entgelte 7.888 4.000 2.410 1.590-   
*     7. Kostenerstattungen und -umla-
gen       
*     8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge       
*     9. aktivierte Eigenleistungen       
*     10. Bestandsveränderungen       
*     11. sonstige ordentliche Erträge   15 15   
**    12. Summe ordentliche Erträge 7.888 4.000 2.425 1.575-   
      Ordentliche Aufwendungen       
*     13. Aufwendungen aktives Perso-
nal 442.777- 450.270- 445.999- 4.271   
*     14. Aufwendungen Versorgung       
*     15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen 23.858- 108.135- 19.332- 88.803  7.300 
*     16. Abschreibungen 17.514- 12.252- 17.427- 5.175-   
*     17. Zinsen und ähnliche Aufw.       
*     18. Transferaufwendungen 39.000- 39.000- 39.000-    
*     19. sonstige ordentliche Aufw. 96.999- 72.644- 104.811- 32.167-   
**    20. Summe ordentliche Aufw. 620.147- 682.302- 626.569- 55.732  7.300 
***   21. Ordentliches Ergebnis 612.260- 678.302- 624.144- 54.158  7.300 
*     22. außerordentliche Erträge       
*     23. außerordentliche Aufwendun-
gen       
**    24. außerordentliches Ergebnis       
****  25. Jahresergebnis 612.260- 678.302- 624.144- 54.158  7.300 
*     26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 722.134 707.025 708.648 1.623   
*     27. Aufw. intern. Leist.-Bez. 53.317- 41.005- 38.739- 2.266   
**    28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 668.817 666.020 669.910 3.890   
***** 29. Gesamtergebnis 56.558 12.282- 45.766 58.047  7.300 
3. Beurteilung der einzelnen Produkte
Produktnr. Produktbezeichnung W*
Abweichung des Jahreser-
gebnisses zur Planung
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Zielerreichung
(Details in Produkt-
bericht)
1.100.1.1.1.16 Öffentlichkeitsarbeit W +54.158 € Ja   Nein 
Summe
3a. Erreichung der Produktziele
Produktziel 1: entfällt
Bezug zum ZHF: ./.
Bezug zum Stra-
tegischen Ziel
./.
Abweichungsanalyse
Produkt Erläuterung / Begründung
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der Entwicklung des Budgets
 war eine Freigabe der Sachkostensperre im Umfang von       € (     %) erforderlich;
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 7.300 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen.
5. Stellungnahme der Leitung
z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeu-
tung für den gesamten Fachbereich (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kenn-
zahlen), Chancen und Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, 
Darstellung der Gründe für wesentliche Abweichungen des tatsächlichen Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unter-
jährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen 
von Gesetzesänderungen, etc.)
 Das Referat war intensiv mit der Vorbereitung der Kommunalwahl, insbesondere der Veranstaltung in der Lagerhal-
le am Wahlsonntag beschäftigt. Die Reaktionen der Besucher haben gezeigt, dass die Entscheidung richtig gewe-
sen ist, die Veranstaltung in der Lagerhalle stattfinden zu lassen. Sobald alle Ausschüsse zusammengesetzt ist, 
wird die Broschüre „Transparent“ neu aufgelegt.
_______gez. Jürgensen______
        Unterschrift der Leitung
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2016
Ebene Investitionen
Fachbereich 
13 Referat Medien und Öffentlichkeitsarbeit
Verantwortliche/r:
Herr Dr. Jürgensen
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Änderung Gesamtergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +15.128 €
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern
3. Finanzielle Entwicklung
Investive Projekte Plan 2016
Erm.a.Vj. 
+ 
Nachbew.
Gesamter-
mächtigung IST 2016
Abweichung 
(absolut)
Abw. 
(%) Deckung
Erm. ins 
Folgejahr
   7.000026.710  EDV-Ausstattung         
   7.000645.710  Büromöbel    2.675 2.675- 100   
   7.000681.710  Redaktionssystem Typo 3 10.000 10.900 20.900 3.098 17.802 85   
*  Ref. Für Kommunikation und Medien 10.000 10.900 20.900 5.772 15.128 72   
** Saldo Teilhaushalt 10.000 10.900 20.900 5.772 15.128 72   
   davon Auszahlungen Teilhaushalt 10.000 10.900 20.900 5.772 15.128 72   
Abweichungsanalyse
Zentrale/s Handlungsfeld/er:
Maßnahmen Projektzuordnung (investives PSP-Element)
./.
Inv.-Projekt (PSP-Element) Erläuterung/Begründung
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der Entwicklung des Budgets
 mussten keine Haushaltsmittel ins kommende Haushaltsjahr übertragen werden;
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von       € ins kommende Haushaltsjahr übertragen.
5. Stellungnahme des Verantwortlichen
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge 
zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht;
Chancen und Risiken der Entwicklung von Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, 
Darstellung der Gründe für wesentliche Abweichungen des tatsächlichen Investitionssaldos von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen.
______________gez.Jürgensen________________
    Unterschrift des Verantwortlichen
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2016
Ebene Fachbereich
Fachbereich 
16
Verantwortliche/r:
Frau Weber-Khan
1. Zusammenfassende Beurteilung
Zielerreichung: Ja   Nein 
Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +3.348 €
2. Finanzielle Entwicklung
 
 
Kostenartengruppen Ergebnis 2015 Ansatz 2016 Ergebnis 2016
Abweichung 
(Ergebnis zu 
Ansatz)
Erm. aus Vj + 
Nachbew.
Erm. ins 
Folgejahr
      Ordentliche Erträge       
*     1. Steuern und ähnliche Abgaben       
*     2. Zuwendungen und allg. Umlagen       
*     3. Aufl.-erträge aus Sonderposten       
*     4. Sonstige Transfererträge       
*     5. öffentlich-rechtliche Entgelte       
*     6. privatrechtliche Entgelte 5.300  133 133   
*     7. Kostenerstattungen und -umlagen       
*     8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge       
*     9. aktivierte Eigenleistungen       
*     10. Bestandsveränderungen       
*     11. sonstige ordentliche Erträge   7 7   
**    12. Summe ordentliche Erträge 5.300  140 140   
      Ordentliche Aufwendungen       
*     13. Aufwendungen aktives Personal 162.026- 174.443- 178.695- 4.252-   
*     14. Aufwendungen Versorgung       
*     15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen 4.439- 17.684- 11.316- 6.368 5.000-  
*     16. Abschreibungen 2.166- 734- 1.179- 445-   
*     17. Zinsen und ähnliche Aufw.       
*     18. Transferaufwendungen 500- 600- 500- 100   
*     19. sonstige ordentliche Aufw. 31.081- 32.384- 30.947- 1.437   
**    20. Summe ordentliche Aufw. 200.212- 225.845- 222.638- 3.208 5.000-  
***   21. Ordentliches Ergebnis 194.912- 225.845- 222.498- 3.348 5.000-  
*     22. außerordentliche Erträge       
*     23. außerordentliche Aufwendungen       
**    24. außerordentliches Ergebnis       
****  25. Jahresergebnis 194.912- 225.845- 222.498- 3.348 5.000-  
*     26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 255.405 241.388 241.388    
*     27. Aufw. intern. Leist.-Bez. 42.075- 14.411- 20.475- 6.064-   
**    28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 213.329 226.977 220.914 6.064-   
***** 29. Gesamtergebnis 18.418 1.132 1.584- 2.716- 5.000-  
3. Beurteilung der einzelnen Produkte
Produktnr. Produktbezeichnung W*
Abweichung des Jahreser-
gebnisses zur Planung
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Zielerreichung
(Details in Produkt-
bericht)
1.100.1001.1.1.40 Förderung der Gleichstellung von 
Frauen /Männern
w +3.348 Ja     Nein 
Summe +3.348
Abweichungsanalyse
Produkt Erläuterung / Begründung
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der Entwicklung des Budgets
 war eine Freigabe der Sachkostensperre im Umfang von       € (     %) erforderlich;
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von       € ins kommende Haushaltsjahr übertragen.
5. Stellungnahme der Leitung
z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeu-
tung für den gesamten Fachbereich (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kenn-
zahlen), Chancen und Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, 
Darstellung der Gründe für wesentliche Abweichungen des tatsächlichen Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unter-
jährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen 
von Gesetzesänderungen, etc.)
Mit vielen Kooperationspartnerinnen und Kooperationspartnern wurden unterschiedliche Veranstaltungen zu ver-
schiedenen Themen z.B. „Frauenrechte“, „Wiedereinstieg“ und „Gewalt gegen Frauen“ konzipiert und durchgeführt. 
Zum Internationalen Frauentag wie auch zum internationalen Tag „Keine Gewalt gegen Frauen und Mädchen“ wurde 
ein Flyer mit  vielfältigen Angeboten der einzelnen Institutionen  herausgegeben. Die Fachtagung mit Teilnehmerin-
nen und Teilnehmern von Polizei und Institutionen aus dem Bereich Gewaltberatung  im Stadthaus I zum 25. No-
vember fand eine große Resonanz. Es wurde sehr deutlich, dass die häusliche Gewalt auch in Zukunft ein Thema in 
der Gleichstellungsarbeit sein wird. Mit dem Hissen der Fahne von Terre des Femmes „Frei leben ohne Gewalt“ 
haben die Teilnehmerinnen und Teilnehmer ein deutliches Zeichen für ein Leben ohne Gewalt gesetzt.  Durch die 
KOF (Konferenz der Osnabrücker Frauen- und Gleichstellungsbeauftragten) und das OFF (Osnabrücker Frauenfo-
rum), beide finden halbjährlich statt, wurde die Vernetzung weiter gestärkt.  
        Gez. Weber-Khan
        Unterschrift der Leitung
Anlagen
Controllingberichte auf Ebene von Produkten…
- 1.100.1.1.1.40 „Förderung der Gleichstellung von Frauen/Männern“
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2016
Ebene Investitionen
Fachbereich 
16
Verantwortliche/r:
Frau Weber-Khan
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Änderung Gesamtergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) + 1.800 €
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern
3. Finanzielle Entwicklung
Investive Projekte Plan 2016
Erm.a.Vj. + 
Nachbew.
Gesamter-
mächtigung IST 2016
Abweichung 
(absolut) Abw. (%) Deckung
Erm. ins 
Folgejahr
   7.000594.710  EDV-Ausstattung Gleichstellungsbüro 1.800  1.800  1.800 100   
*  Gleichstellungsbeauftragte 1.800  1.800  1.800 100   
** Saldo Teilhaushalt 1.800  1.800  1.800 100   
   davon Auszahlungen Teilhaushalt 1.800  1.800  1.800 100   
Abweichungsanalyse
Inv.-Projekt (PSP-Element) Erläuterung/Begründung
Zentrale/s Handlungsfeld/er:
Maßnahmen Projektzuordnung (investives PSP-Element)
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der Entwicklung des Budgets
 mussten keine Haushaltsmittel ins kommende Haushaltsjahr übertragen werden;
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von       € ins kommende Haushaltsjahr übertragen.
5. Stellungnahme des Verantwortlichen
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge 
zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht;
Chancen und Risiken der Entwicklung von Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, 
Darstellung der Gründe für wesentliche Abweichungen des tatsächlichen Investitionssaldos von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen.
                                              Gez. Weber-Khan  
    Unterschrift des Verantwortlichen
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2016
Ebene Fachbereich
Fachbereich 
18 Sicherheitstechnischer Dienst
Verantwortliche/r:
Herr Köhler
1. Zusammenfassende Beurteilung
Zielerreichung: Ja   Nein 
Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) -9.747 €
2. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen
Ergebnis 
2015
Ansatz 
2016
Ergebnis 
2016
Abweichung 
(Ergebnis 
zu Ansatz)
Erm. aus 
Vj + 
Nachbew.
Erm. ins 
Folgejahr
      Ordentliche Erträge       
*     1. Steuern und ähnliche Abgaben       
*     2. Zuwendungen und allg. Umla-
gen       
*     3. Aufl.-erträge aus Sonderposten       
*     4. Sonstige Transfererträge       
*     5. öffentlich-rechtliche Entgelte       
*     6. privatrechtliche Entgelte       
*     7. Kostenerstattungen und -umla-
gen       
*     8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge       
*     9. aktivierte Eigenleistungen       
*     10. Bestandsveränderungen       
*     11. sonstige ordentliche Erträge 1  4 4   
**    12. Summe ordentliche Erträge 1  4 4   
      Ordentliche Aufwendungen       
*     13. Aufwendungen aktives Perso-
nal 85.847- 97.295- 110.117- 12.822-   
*     14. Aufwendungen Versorgung       
*     15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen 200- 1.100- 460- 640   
*     16. Abschreibungen 1.108- 880- 1.290- 410-   
*     17. Zinsen und ähnliche Aufw.       
*     18. Transferaufwendungen       
*     19. sonstige ordentliche Aufw. 7.642- 10.146- 7.304- 2.842   
**    20. Summe ordentliche Aufw. 94.797- 109.421- 119.172- 9.751-   
***   21. Ordentliches Ergebnis 94.796- 109.421- 119.168- 9.747-   
*     22. außerordentliche Erträge       
*     23. außerordentliche Aufwendun-
gen       
**    24. außerordentliches Ergebnis       
****  25. Jahresergebnis 94.796- 109.421- 119.168- 9.747-   
*     26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 114.396 111.420 112.780 1.360   
*     27. Aufw. intern. Leist.-Bez. 4.700- 1.920- 3.528- 1.608-   
**    28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 109.696 109.500 109.252 248-   
***** 29. Gesamtergebnis 14.900 79 9.916- 9.995-   
3. Beurteilung der einzelnen Produkte
Produktnr. Produktbezeichnung W*
Abweichung des Jahreser-
gebnisses zur Planung
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Zielerreichung
(Details in Produkt-
bericht)
1.100.1.1.1.21 Sicherheitstechnischer Dienst -9.747 Ja   Nein 
Summe
3a. Erreichung der Produktziele
Produktziel 1: entfällt
Bezug zum ZHF: ./.
Bezug zum Stra-
tegischen Ziel
./.
Abweichungsanalyse
Produkt Erläuterung / Begründung
1.100.1.1.1.21
Mehraufwendungen aktives Personal, weil zum Zeitpunkt der Haushaltsplanung nicht absehbar 
war, dass eine  zusätzliche Beschäftigte im Bereich 18 administrative Tätigkeiten übernimmt. 
Die Tätigkeiten wurden bisher durch die Fachkräfte für Arbeitssicherheit ausgeführt. Die zeitl. 
Ressourcen werden durch die Fachkräfte  für Arbeitssicherheit  für die Wahrnehmung der Kern-
aufgaben verwendet.
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der Entwicklung des Budgets
 war eine Freigabe der Sachkostensperre im Umfang von       € (     %) erforderlich;
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von       € ins kommende Haushaltsjahr übertragen.
5. Stellungnahme der Leitung
z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeu-
tung für den gesamten Fachbereich (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kenn-
zahlen), Chancen und Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, 
Darstellung der Gründe für wesentliche Abweichungen des tatsächlichen Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unter-
jährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen 
von Gesetzesänderungen, etc.)
Die zusätzlichen personellen Ressourcen unterstützen die Stadtverwaltung Osnabrück bei der Durchführung der gesetzlich 
geforderten Aufgaben im Bereich Arbeitsschutz. 
___________gez.Köh-
ler________________
        Unterschrift der Leitung
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2016
Ebene Fachbereich
Fachbereich 
30
Verantwortliche/r:
Herr Heuer
1. Zusammenfassende Beurteilung
Zielerreichung: Ja   Nein 
Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) -247.712 €
2. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen Ergebnis 2015 Ansatz 2016 Ergebnis 2016
Abweichung 
(Ergebnis zu 
Ansatz)
Erm. aus Vj + 
Nachbew.
Erm. ins 
Folgejahr
      Ordentliche Erträge       
*     1. Steuern und ähnliche Abgaben       
*     2. Zuwendungen und allg. Umlagen       
*     3. Aufl.-erträge aus Sonderposten       
*     4. Sonstige Transfererträge       
*     5. öffentlich-rechtliche Entgelte 100      
*     6. privatrechtliche Entgelte 28.497 25.000 3.430 21.570-   
*     7. Kostenerstattungen und -umlagen 134.331 178.300 138.185 40.115-   
*     8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge       
*     9. aktivierte Eigenleistungen       
*     10. Bestandsveränderungen       
*     11. sonstige ordentliche Erträge 107.999 16.128 56.790 40.662   
**    12. Summe ordentliche Erträge 270.927 219.428 198.405 21.023-   
      Ordentliche Aufwendungen       
*     13. Aufwendungen aktives Personal 1.228.571- 1.264.455- 1.292.235- 27.780-   
*     14. Aufwendungen Versorgung 291.372- 239.116- 231.671- 7.446   
*     15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen 431- 5.900- 910- 4.990   
*     16. Abschreibungen 10.124- 4.417- 6.323- 1.906-   
*     17. Zinsen und ähnliche Aufw.       
*     18. Transferaufwendungen 53.400- 70.000- 47.010- 22.990   
*     19. sonstige ordentliche Aufw. 526.477- 549.373- 782.337- 232.963-   
**    20. Summe ordentliche Aufw. 2.110.376- 2.133.262- 2.360.486- 227.224-   
***   21. Ordentliches Ergebnis 1.839.448- 1.913.833- 2.162.081- 248.248-   
*     22. außerordentliche Erträge   535 535   
*     23. außerordentliche Aufwendungen 6-      
**    24. außerordentliches Ergebnis 6-  535 535   
****  25. Jahresergebnis 1.839.454- 1.913.833- 2.161.545- 247.712-   
*     26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 338.245 353.009 353.253 244   
*     27. Aufw. intern. Leist.-Bez. 205.930- 199.616- 198.776- 840   
**    28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 132.315 153.393 154.477 1.084   
***** 29. Gesamtergebnis 1.707.139- 1.760.440- 2.007.068- 246.628-   
       
3. Beurteilung der einzelnen Produkte
Produktnr. Produktbezeichnung W*
Abweichung des Jahreser-
gebnisses zur Planung
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Zielerreichung
(Details in Produkt-
bericht)
1.100.1.1.1.33 Rechtsangelegenheiten - 238.053,00 € Ja   Nein 
1.100.1.1.1.34 Öffentliche Aufträge + 5.413,00 € Ja   Nein 
1.100.1.1.1.39 Städtischer Datenschutz + 10.087,00 € Ja   Nein 
1.100.1.2.2.11 Ordnungsbehördliche Aufsicht - 11.221,00 € Ja   Nein 
1.100.1.1.1.47 Städtische Korruptionsvorbeugung - 33.563,00 €
1.100.3.5.1.91 Versicherungsamtsangelegenhei-
ten
+ 19.625,00 € Ja   Nein 
1.100.3.5.1.92 Kriegsfolgerecht 0,00 € Ja   Nein 
Summe - 247.712 €  
Abweichungsanalyse
Produkt Erläuterung / Begründung
1.100.1.1.1.33
Die Ausgaben im Bereich Rechtsangelegenheiten sind darauf zurück zu führen, da Rückstellun-
gen für offene Gerichtsverfahren gebildet werden mussten. 
- Maschinenbau (Sanierungsverfügung) Prozesskosten ca. 15.000 €
-  Kläger diverse (Glückspielverfahren), Prozesskosten ca. 150.000 €
- Medizinrechtsstreitigkeiten, Prozesskosten ca. 29.400,00 €
- Klage, Schadenersatz wg. Vertragsverletzung/Bauleitplanung, Prozesskosten ca. 22.300,00 €
Gesamtbetrag der Rückstellungen ca. : 216.700 €
Der Restbetrag sind kurzfristig unvorhergesehene Prozesse mit hohen Kosten.  
1.100.1.1.1.47
Das Produkt Städtische Korruptionsvorbeugung wurde zum 01.02.2016 neu eingerichtet, da 
dieses Aufgabengebiet organisatorisch dem Fachbereich Recht und Datenschutz zugeordnet 
wurde (zuvor Rechnungsprüfungsamt). Da bei der Haushaltsplanung für das Jahr 2016/2017 die 
Verlagerung der städtischen Korruptionsvorbeugung zum FB Recht und Datenschutz noch nicht 
bekannt war, konnten hierfür noch keine Haushaltsmittel veranschlagt werden. Aus diesem 
Grund stellt sich das Produkt Städtische Korruptionsvorbeugung mit einem negativen Ergebnis 
dar.  
Hinweis: Der FB 14 hat dadurch eine Personalkostenersparnis. 
Es sind gesamtstädtisch gesehen keine zusätzlichen Kosten entstanden. 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der Entwicklung des Budgets
 war eine Freigabe der Sachkostensperre im Umfang von 56.970,00 € (89,55%) erforderlich;
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von       € ins kommende Haushaltsjahr übertragen.
5. Stellungnahme der Leitung
z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeu-
tung für den gesamten Fachbereich (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kenn-
zahlen), Chancen und Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, 
Darstellung der Gründe für wesentliche Abweichungen des tatsächlichen Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unter-
jährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen 
von Gesetzesänderungen, etc.)
Das Haushaltsjahr 2016 konnte im Fachbereich Recht und Datenschutz mit einer Ergebnisverschlechterung von 
-247.713 € abgeschlossen werden. Zur Begründung wird auf die o.g. Ausführung verwiesen. 
Von besonderen Entwicklungen war der Fachbereich Recht und Datenschutz im Jahr 2016 ansonsten nicht betrof-
fen. 
Zur Einhaltung der Sachkostensperre wurde alle maßgeblichen anfallenden Aufgaben hinsichtlich Ihrer Notwendig-
keit kritisch hinterfragt und ausschließlich im erforderlichen Fall getätigt. 
___________________________
        Unterschrift der Leitung