Controllingbericht 2020 des Fachbereichs für Kinder, Jugendliche und Familien
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2021/6873
Datum: 2021-05-12
Vorlagenart: Mitteilungsvorlage

Seite: 1/1
Stadt Osnabrück 21.04.2021 
Vorstand für Bildung, Kultur und Familie
Fachbereich Kinder, Jugendliche und Familien
Mitteilungsvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2021/6873
öffentlich
Controllingbericht 2020 des Fachbereichs für Kinder, Jugendliche 
und Familien
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Jugendhilfeausschuss 26.05.2021 Ö Kenntnisnahme
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s zentrale/s Handlungsfeld/er:
Sachverhalt:
Der Fachbereich für Kinder, Jugendliche und Familien legt als Anlage die Controllingberichte 
zum Ergebnis- und Investitionshaushalt per 31.12.2020 vor.
Neben den Darstellungen zu den finanziellen Entwicklungen im Fachbereich im Jahr 2020 
wird im Einzelnen auch über die Zielerreichung und die Finanzdaten der wesentlichen 
Produkte berichtet.
im Auftrag
gez. Schlüter
Anlage/n:
Controllingbericht Ergebnishaushalt 31.12.2020
Controllingbericht Investitionen 31.12.2020
1 
 
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2020 
 
Ergebnishaushalt 
 
Fachbereich  
für Kinder, Jugendliche und Familien 
Verantwortliche/r: 
Frau Schlüter 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung:  Ja   Nein  
Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) -431.679 € 
…davon Änderung aufgrund der Corona-Pandemie   +63.470 € 
    
 
2. Finanzielle Entwicklung 
Kostenartengruppen Ergebnis                        
2019 
Ansatz                            
2020 
Ergebnis 
2020 Abw.* 
Sonstige   
Ermächti-
gungen** 
Deckungen 
Ermächti-
gungen ins 
Folgejahr 
Ordentliche Erträge               
  1. Steuern und ähnliche Abgaben               
  2. Zuwendungen u. allg. Umlagen 7.297.473 9.128.540 9.168.529 39.989       
  3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 305.282 304.332 305.878 1.546       
  4. Sonstige Transfererträge 4.205.565 3.054.000 4.271.600 1.217.600       
  5. öffentlich-rechtliche Entgelte 215.989 212.500 61.755 -150.745       
  6. privatrechtliche Entgelte 1.155.435 1.114.180 781.924 -332.256       
  7. Kostenerstattungen u. -umlagen 12.857.222 10.786.876 13.883.977 3.097.101       
  8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge 4 7.700   -7.700       
  9. aktivierte Eigenleistungen               
10. Bestandsveränderungen               
11. sonstige ordentliche Erträge 163.721 33.992 112.938 78.946       
12. Summe ordentliche Erträge 26.200.690 24.642.120 28.586.601 3.944.481       
Ordentliche Aufwendungen               
13. Personalaufwendungen -25.241.353 -27.324.604 -26.910.153 414.451       
14. Versorgungsaufwendungen -576.570 -610.140 -787.067 -176.927       
15. Aufw. Sach-/Dienstleistungen -1.915.099 -2.228.472 -1.424.861 803.611 -10.000 22.022 35.300 
16. Abschreibungen -3.452.995 -1.662.294 -2.053.915 -391.621       
17. Zinsen und ähnliche Aufw.               
18. Transferaufwendungen -82.392.044 -84.664.451 -88.680.689 -4.016.238 -361.610   585.200 
19. sonstige ordentliche Aufw. -9.030.724 -8.746.756 -9.766.647 -1.019.891   1.354 400 
20. Summe ordentliche Aufw. -122.608.785 -125.236.718 -129.623.333 -4.386.616 -371.610 23.377 620.900 
21. Ordentliches Ergebnis -96.408.094 -100.594.597 -101.036.732 -442.135 -371.610 23.377 620.900 
22. außerordentliche Erträge 10.381   10.520 10.520       
23. außerordentliche Aufwendungen -502   -64 -64       
24. außerordentliches Ergebnis 9.879   10.456 10.456       
25. Jahresergebnis -96.398.215 -100.594.597 -101.026.276 -431.679 -371.610 23.377 620.900 
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 51.716 11.500 58.963 47.463       
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -4.818.681 -4.904.347 -5.007.080 -102.733       
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. -4.766.965 -4.892.847 -4.948.117 -55.270       
29. Gesamtergebnis -101.165.181 -105.487.444 -105.974.394 -486.949 -371.610 23.377 620.900 
* Abweichung zwischen Ansatz und Ergebnis 2020. 
** Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
 
 
 
2 
 
 
 
 
 
3. Beurteilung der einzelnen Produkte 
 
Produktnr. 
(1.100.) 
Produktbezeichnung 
 
  
W* 
Ergebnis 
2020  
 Änderung 
Jahresergebnis Zielerreichung 
insgesamt …davon 
coronabedingt  
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) (Details in Abwei-
chungsanalyse) -€- -€- -€- 
1.1.1.36 Allgemeine Stiftungen (FB 51)  0 0 +16.258 Ja   Nein  
3.4.1.01 Unterhaltsvorschussleistungen  279.652 +1.348.185 +284.176 Ja   Nein  
3.6.1.01 Förderung v. Kindern in Tagesbe-
treuung W -591.477 +245.603 0 
Ja   Nein  
3.6.2.01 Kinder- und Jugendarbeit W -1.355.994 +278.687 +203.000 Ja   Nein  
3.6.3.01 Jugendsozialarbeit W -2.468.585 +226.487 +24.877 Ja   Nein  
3.6.3.02 Hilfe zur Erziehung und Förderung 
von Familien W -32.865.651 -2.517.065 -479.000 
Ja   Nein  
3.6.3.03 Jugendgerichtshilfe  -893.260 +93.396 0 Ja   Nein  
3.6.3.05 Sonstige Maßnahmen der Kin-
der/Jugend/Familienhilfe  -10.676 +57.932 0 
Ja   Nein  
3.6.3.06 Beistandschaft / Vormundschaft  -1.544.530 +156.587 0 Ja   Nein  
3.6.3.07 Eltern- und Betreuungsgeld  -73.383 +8.471 0 Ja   Nein  
3.6.5.01 Tageseinrichtungen zur Förderung 
von Kindern W -54.529.568 -695.474 +59.340 
Ja   Nein  
3.6.6.01 Einrichtungen der Kinder- und Ju-
gendarbeit W -4.834.342 +173.009 -45.181 
Ja   Nein  
3.6.7.01 Jugendwerkstatt Dammstraße W -810.261 +157.859 0 Ja   Nein  
3.6.7.02 Sonstige Einrichtungen der Kin-
der/Jugend/Familienhilfe  -1.244.948 +34.898 0 Ja   Nein  
3.6.7.03 Zuschüsse an Schwangerschafts- 
beratung  -83.253 -253 0 Ja   Nein  
Summe   -101.026.276 -431.679 +63.470  
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt 
 
 
Abweichungsanalyse / Zielerreichung  
 
 
 
 
 
 
Produkt:  1.100.3.4.1.01 Unterhaltsvorschussleistungen 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Die geltend gemachten Unterhaltsforderungen gegen die Zahlungspflichtigen sind in der weite-
ren Folge der UVG-Reform noch zu gering angesetzt, dies wird in der Planung des nächsten 
Haushalts bzw. eines evtl. Nachtrags umgesetzt. 
+ 1.280.426 € 
 Summe + 1.280.426 € 
Produkt:  1.100.3.6.1.01 Förderung von Kindern in Tagesbetreuung 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 1.100.3.6.1.01.01  Förderung von Kindern in Tageseinrichtung, Anstieg Beitragsübernahmen -103.750 € 
 1.100.3.6.1.01.03  Förderung von Kindern in Tagespflege (höhere Einnahme Land 153.000€, 
Reduzierung Personalkosten durch verzögerte Nachbesetzung und Wechsel MA 171.900€, 
geringere Sachausgaben Bundesprogramm Pro Kindertagespflege 24.000€) 
+348.900 € 
3 
 
 
 
 Summe +245.150 € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Erhaltung des Bestandes an Tagesmüttern 
 Bezug zum ZHF: 2.2 
5.1 
5.2 
 
5.3 
5.4 
5.5 
 
Wirtschaftliches Umfeld fördern 
Frühkindliche Förderung und Bildung erhalten und bedarfsorientiert verbessern 
Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und 
außerschulische Jugendbildung stärken 
Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
Bildungsgerechtigkeit anstreben 
Elternbildung- und Unterstützung intensivieren 
 
 Kennzahl Ergebnis 
2019 
Plan  
2020 
Ergebnis 
2020 Begründung/Hinweise 
 Anzahl der Tagesmütter 169 150 156  
 nachrichtlich: 
Anzahl der Kinder in Tages-
pflege 
443 420 365 Nachfrage nach Kindertagesspf legeplätzen 
coronabedingt rückläufig 
Produkt:  1.100.3.6.2.01 Kinder- und Jugendarbeit 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Corona bedingt - Aufwand TP 02 Zuschüsse an Jugendverbände 
Zuschuss zu jugendpflegerischen Maßnahmen (+14.289€) 
Zuschuss für Wandern, Fahrten, Lager (+48.348€) 
+77.000 € 
 Corona bedingt - Aufwand TP 05 Ferienpass +48.000 € 
 Corona bedingt – Aufwand TP 10 Kinder-und Jugendbeteiligung +50.000 € 
 Corona bedingt – Aufwand TP 11 Jugendarbeit am Standort Schule +46.000 € 
 Summe +221.000 € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Junge Menschen mit und ohne Osnabrück-Pass nutzen den Ferienpass, wobei das Ver-
hältnis nicht unter 1:1,5 sinken sollte (Inklusion statt Exklusion) 
 Bezug zum ZHF: 5.2 
 
5.3 
6.4 
Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und 
außerschulische Jugendbildung stärken 
Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
Teilhabe an Kultur für Alle ermöglichen 
 Kennzahl Ergebnis 
2019 
Plan  
2020 
Ergebnis 
2020 Begründung/Hinweise 
 Ausgegebene Ferienpässe 
(exkl. Wallenhorst) 8.051 7.600 * *Aufgrund der Corona Pandemie konnten in 
2020 keine Ferienpässe ausgegeben werden. 
 Nutzungsquote Ferienpass 
4-17 jährige Stadt Osnab-
rück insgesamt 
42,21% 40% *  
 Nutzungsquote Ferienpass 
4-17 jährige im SGB II Be-
zug Stadt Osnabrück 
79,62% 70% *  
 Verhältnis kostenlose Feri-
enpässe zu Ferienpässen 1:1,41 1:1,50 *  
 Produktziel 2: Förderung der Jugendverbände 
 Bezug zum ZHF: 5.2 
 
5.3 
6.4 
Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und 
außerschulische Jugendbildung stärken 
Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
Teilhabe an Kultur für Alle ermöglichen 
4 
 
 
 
 Kennzahl Ergebnis 
2019 
Plan  
2020 
Ergebnis 
2020 Begründung/Hinweise 
 
Anzahl der abgerechneten 
Anträge von Jugendverbän-
den 
173 150 75 
Aufgrund der Corona Pandemie mussten viele 
mehrtägige Angebote abgesagt werden. Die Er-
satzweisen Tagesveranstaltungen wurden pro 
Träger und nicht pro Veranstaltung abgerech-
net.  
Produkt:  1.100.3.6.3.01  Jugendsozialarbeit  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
  +/-XXX € 
 Summe  
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Schülerinnen und Schüler sind durch soziale Gruppenangebote in ihrer Persönlichkeits-
entwicklung gefördert worden. 
 Bezug zum ZHF: 2.1 
5.5 
Übergänge in Ausbildung, Studium und Beruf zielgruppenspezifisch fördern 
Elternbildung und -unterstützung intensivieren 
 
 Kennzahl Ergebnis 
2019 
Plan  
2020 
Ergebnis 
2020 Begründung/Hinweise 
 Teilnehmerquote der SuS 
an Präventiv-angeboten (so-
ziale Gruppenangebote) ge-
messen an der Gesamt-
schülerzahl der Jugendhilfe 
in der Schule (Nr. 
3.6.3.01.02 + 3.6.3.01.03) 
1,0 0,8 0,5* *Zahlreiche Maßnahmen konnten aufgrund der 
Pandemie nicht durchgeführt werden. 
 Produktziel 2: Durchführung sozialpädagogischer Maßnahmen gegen Schulverweigerung  
(Koordinierungsstelle Schulverweigerung) 
 Bezug zum ZHF: 2.1 
5.5 
Übergänge in Ausbildung, Studium und Beruf zielgruppenspezifisch fördern 
Elternbildung und -unterstützung intensivieren 
 
 Kennzahl Ergebnis 
2019 
Plan  
2020 
Ergebnis 
2020 Begründung/Hinweise 
 Fallzahl der betreuten 
Schulverweigerer aus all-
gemeinbildenden Schulen 
(incl. offener Zugang) 
274 
 
200 
 
274  
 Anzahl der Personen bei 
denen durch sozialpädago-
gische Intervention Ord-
nungswidrigkeitsverfahren 
verhindert wurden. (allge-
meinbildende Schulen) 
83 
 
100 
 
83  
 Anzahl der Personen zur 
alternativen Schulpflichter-
füllung aus den allgemein-
bildenden Schulen (Lern-
standort Auszeit I und II) 
39 35 39  
 Produktziel 3: Sozial benachteiligte und individuell beeinträchtigte junge Menschen sind sozial und be-
ruflich integriert. 
 Bezug zum ZHF: 2.1 
5.4 
Übergänge in Ausbildung, Studium und Beruf zielgruppenspezifisch fördern 
Bildungsgerechtigkeit anstreben 
 
5 
 
 
 
 
 
 Kennzahl Ergebnis 
2019 
Plan  
2020 
Ergebnis 
2020 Begründung/Hinweise 
 Anzahl der Schüler/-innen in 
berufs-bezogenen Gruppen-
maßnahmen im Verhältnis 
zu den 14 - 17jährigen Ein-
wohnern der Stadt Osnab-
rück (Nr. 3.6.3.01.09 + 
3.6.3.01.10) 
13,6% 12% 9,7%* *Zahlreiche Maßnahmen konnten aufgrund der 
Pandemie nicht durchgeführt werden. 
 Der Unterstützungsbedarf 
auf der persönlich-sozialen 
Ebene hat sich im Laufe der 
Beratung verringert. Erhö-
hung der Beschäftigungsfä-
higkeit (Nr. 3.6.3.01.09) 
71,4% 70% 65,9% 
 
 
*Die Pandemie hat die persönlichen Kontakte 
eingeschränkt. 
 
 Junge Menschen haben 
beim Beratungsende ein be-
rufliches oder schulisches 
Anschlussangebot. 
(Nr. 3.6.3.01.09) 
68% 65% 56,4% *Die Pandemie hat die Beratung und Vermitt-
lung erschwert. 
Produkt:  1.100.3.6.3.02 Hilfe zur Erziehung und Förderung von Familien   
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Individuelle Hilfen (§27) - Fallzahlrückgang um ca. 33% +107.000 € 
 Erziehungsbeistand, Betreuungshelfer §30 - Fallzahlsteigerung um ca. 19% -167.000 € 
 Erziehung in einer Tagesgruppe (§32) - Fallzahlsteigerung um ca. 10% -162.000 € 
 Vollzeitpflege (§33) - Abweichungen bei Erstattungen Land und von/an Gemeinden durch Auf-
arbeitung von Rückständen +154.000 € 
 Sozialpädagogische Vollzeitpflege (§33) - eingeschränkt steuerungsfähig, da Zuständigkeit an-
derer Kommunen bei externer Unterbringung der Kinder  -254.000 € 
 Bereitschaftspflege (§33) - weniger Bereitschaftspflegeeltern, professionalisierte Angebotsfor-
men nehmen zu  aber mehr Aufwendungen als geplant, Plan ab 21 erhöht -263.000 € 
 Heimerziehung (§34) - außerplanmäßige Fallzahlsteigerung (ca 13% - 20 Fälle mehr als ge-
plant), erhebliche Kostensteigerung der Einrichtungen ( z.B. Don Bosco 16% ab Mai 2020) -2.387.000 € 
 Erziehungsstellen (§34) - erhebliche Fallzahlsteigerung um ca. 38% (von 16 auf 22),  Mangel 
an Pflegefamilien führt zu kostenintensiven Erziehungsstellen -688.000 € 
 Vollzeitpflege für junge Volljährige (§§41/33) – Fallzahlrückgang, Plan ab 2021 angepasst +325.000 € 
 Inobhutnahme und Krisenhilfen (§42) - mehr Erstattungen als geplant durch Aufarbeitung von 
Rückständen +209.000 € 
 Erziehungsstellen (§35a) - kostenintensiver Einzelfall (nicht planbar) -122.000 € 
 Gemeinsame Unterbringung von Müttern/Vätern mit Kind §19 - Fallzahlsteigerung um ca. 12 % 
(58 - 65) und Kostensteigerung der Einrichtungen -515.000 € 
 Intensive sozialpädagogische Einzelbetreuung für junge Volljährige §§ 41/35 –  
kostenintensiver Einzelfall weggefallen +125.000 € 
 Erstattung vom Land für Aufwendungen UMA: Aufarbeitung aller Rückstände aus Vorjahren 
der wirtschaftlichen Jugendhilfe (hier wurden in den zurückliegenden Jahren teilweise zu ge-
ringe Beträge über den Jahresabschluss als Forderungen eingebucht, daher in Summe nun 
eine „Mehreinnahme“) +1.205.000 € 
 Corona bedingt - Aufwand Familienförderung (§16) - weniger Veranstaltungen +80.000 € 
 Corona bedingt - Aufwand Sozialtherapie (§27.2) - bei gleicher Fallzahl längere Laufzeit je 
Fall in der Regel wegen coronabedingter Krisen in den Familien -305.000 € 
 Corona bedingt - Aufwand Sozialpädagogische Familienhilfe (§31) - längere Laufzeit je Fall in 
der Regel wegen coronabedingter Krisen in den Familien -254.000 € 
 Summe -2.517.000 € 
  
 
 
 
 
6 
 
 
 
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Gewährung von Hilfen für Kinder und Jugendliche, bei denen eine deren Wohl entspre-
chende Erziehung nicht gewährleistet ist (HZE, §§ 27 – 35) 
 Bezug zum ZHF: 5.1 
5.4 
5.5 
Frühkindliche Förderung und Bildung erhalten und bedarfsorientiert verbessern 
Bildungsgerechtigkeit anstreben 
Elternbildung- und Unterstützung intensivieren 
 Kennzahl Ergebnis 
2019 
Plan  
2020 
Ergebnis 
2020 Begründung/Hinweise 
 Anzahl ambulante Hilfen 604 542 598  
 Anzahl teilstationäre Hilfen 49 50 54  
 Anzahl stationäre Hilfen  402 424 414  
 Anzahl ambulante Hilfen für 
junge Volljährige 92 82 78  
 Anzahl stationäre Hilfen für 
junge Volljährige  109 114 82  
 Anzahl HzE pro 1.000 Kin-
der und Jugendliche unter 
18 Jahren 
39,7 40,0 42,0  
 Produktziel 2: Gewährung von Eingliederungshilfen für seelisch behinderte Kinder und Jugendliche  
(§ 35a) 
 Bezug zum ZHF: 5.4 
5.5 
Bildungsgerechtigkeit anstreben 
Elternbildung- und Unterstützung intensivieren 
 Kennzahl Ergebnis 
2019 
Plan  
2020 
Ergebnis 
2020 Begründung/Hinweise 
 Anzahl ambulante Hilfen 182 183 176  
 Anzahl teilstationäre Hilfen 10 12 8  
 Anzahl stationäre Hilfen  36 33 38  
 Anzahl Hilfen für junge Voll-
jährige 52 54 57  
Produkt:  1.100.3.6.5.01 Tageseinrichtungen zur Förderung von Kindern 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Höhere Ausgaben laufende Geldleistung Tagespflege -647.400€ (Planungsfehler),  
geringere Einnahmen Integration -161.800€ (Aufgrund Personalwechsel verspätete Abrechnung, 
Beträge werden in 2021 geleistet),  
höhere Personalkosten Fachdienst Kinder -287.800€ (1 MA von 51-24 übernommen, + 2,27 VZÄ 
neue Stellen) 
höhere Unterhaltungskosten Außenanlagen -63.000€ (Auflagen Landesjugendamt und zusätzli-
cher Anstieg der Unterhaltung von Außengeländen durch den Platzausbau/Schaffung von Kita-
plätzen)  
Anstieg Kosten für Datenverarbeitung -37.900€ (Weiterentwicklung Kita-online)  
Geringere Ausgaben Sanierung Kitas +257.300€ (Verzögerung Maßnahmen)  
hohe Erstattungen Mutterschutz +229.400€ (werden grundsätzlich mit „0€“ geplant) 
Mehreinnahme Landesförderung Tagespflege +90.300€ (Planungsfehler s.o.) 
-643.300 € 
 Corona bedingt – Ertrag Beitragsausfälle Betreuung u. Verpflegung städt. Kitas und Tagespflege 
(Beiträge Tagespflege – 49.300€, Beiträge städt. Kitas -55.100€, Versorgungsbeiträge städt. Kitas 
-93.000€, hier aber auch geringere Aufwendungen Mittagsmahlzeit + 50.000€)  
Anmerkung: derzeit sind die Verwendungsnachweise 2020 mit den Trägern der freien Kitas noch 
nicht abgerechnet. Hier wird sich die Zuwendung der Stadt um die Einnahmeausfälle der Beiträge 
bei den freien Träger noch erheblich erhöhen. Die Ermittlung der konkreten Ausf älle wäre mit 
erheblichem Aufwand sowohl bei der Stadt als auch bei den freien Trägern verbunden! 
                  -147.400 € 
 Corona bedingt -  Aufwand geringere Ausgaben bes. Verwaltungs- und Betriebsaufwendungen 
+95.200€ (vermutlich bedingt durch Corona-bedingte Schließzeiten), +95.200€ 
7 
 
 
 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Einrichtung von zusätzlichen Krippenplätzen für Kinder unter drei Jahren  
 Bezug zum ZHF: 2.2 
5.1 
5.2 
 
5.3 
5.4 
5.5 
Wirtschaftliches Umfeld fördern 
Frühkindliche Förderung und Bildung erhalten und bedarfsorientiert verbessern 
Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und 
außerschulische Jugendbildung stärken 
Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
Bildungsgerechtigkeit anstreben 
Elternbildung- und Unterstützung intensivieren 
 Kennzahl Ergebnis 
2019 
Plan  
2020 
Ergebnis 
2020 Begründung/Hinweise 
 Anzahl der Plätze für Kin-
der unter 3 Jahren in Ta-
geseinrichtungen für Kinder  
1.461 1.484 1549 alle Daten erhoben zum Stichtag 01.10.2020 
 - davon in Krippen 1.183 1.232 1275  
 - davon in altersübergrei-
fenden Gruppen 223 252 274  
 Versorgungsquote unter 3 J. 
in Prozent * 60% 60,61% *Kennzahl wurde in 2019 noch nicht erhoben 
 Produktziel 2: Erhöhung der Anzahl von Ganztagsplätzen 
 Bezug zum ZHF: 2.2 
5.1 
5.2 
 
5.3 
5.4 
5.5 
Wirtschaftliches Umfeld fördern 
Frühkindliche Förderung und Bildung erhalten und bedarfsorientiert verbessern 
Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und 
außerschulische Jugendbildung stärken 
Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
Bildungsgerechtigkeit anstreben 
Elternbildung- und Unterstützung intensivieren 
 Kennzahl Ergebnis 
2019 
Plan  
2020 
Ergebnis 
2020 Begründung/Hinweise 
 Anzahl der Ganztagsplätze 4.664 4.564 5024  
 Nachrichtlich:     
 Anzahl Plätze gesamt                                                                   
(Kinder 0 Jahre bis Schul-
eintritt) 
5.561 5.705 5793  
 Quote                                                                             
(Anteil der Ganztagsplätze 
an der Gesamtplatzzahl) 
79% 80% 87%  
 durchschnittliche Betreu-
ungsdauer 7,79 7,7 7,8  
Produkt:  1.100.3.6.6.01 Einrichtungen der Kinder- und Jugendarbeit 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
  +/- € 
 Summe  
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Optimierung der Besucherzahlen in den Jugend- und Gemeinschaftszentren 
 Bezug zum ZHF: 5.2 
 
5.3 
6.4 
Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und 
außerschulische Jugendbildung stärken 
Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
Teilhabe an Kultur für Alle ermöglichen 
8 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Kennzahl Ergebnis 
2019 
Plan  
2020 
Ergebnis 
2020 Begründung/Hinweise 
 Anzahl Besucher (städtische 
Einrichtungen) 295.950 315.000 115.196 
Corona bedingte Schließungen und Reduzi e-
rung der max. TN -Zahl, keine Angebote für Er-
wachsene sowie Umbau HFH 
 Produktziel 2: Bedarfsgerechte Öffnungsstunden am Wochenende (Freitag – Sonntag) 
 Bezug zum ZHF: 5.2 
 
5.3 
6.4 
Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und 
außerschulische Jugendbildung stärken 
Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
Teilhabe an Kultur für Alle ermöglichen 
 Kennzahl Ergebnis 
2019 
Plan  
2020 
Ergebnis 
2020 Begründung/Hinweise 
 Anzahl Öffnungsstunden 
(städtische Einrichtungen) 8.049 7.000 4.133 s.o. 
Produkt:  1.100.3.6.7.01 Jugendwerkstatt Dammstraße 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
  +/-XXX € 
 Summe  
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Förderung und Eingliederung von arbeitslosen jungen Menschen durch Maßnahmen in 
Abstimmung mit dem Jobcenter und der Agentur für Arbeit 
 Bezug zum ZHF: 2.1 Übergänge in Ausbildung, Studium und Beruf zielgruppenspezifisch fördern 
 Kennzahl Ergebnis 
2019 
Plan  
2020 
Ergebnis 
2020 Begründung/Hinweise 
 Laufende Platzzahl  
(Vereinbarung Jobcen-
ter/Agentur für Arbeit) 
48 48 48  
 Anzahl betreuter junger 
Menschen 119 100 101  
 
Vermittlungsquote in den 
ersten Ausbildungs- und 
Arbeitsmarkt 
43% 30% 53% 
Da die Quote als Basis die ausgeschiedenen 
Teilnehmenden nimmt und in 2020 Corona be-
dingt weniger ausgeschieden sind, hat sich die 
relative Quote erhöht, obwohl absolut weniger 
Teilnehmende vermittelt wurden (31 Vermittlun-
gen in 2020 statt 33 Vermittlungen in 2019) 
 Produktziel 2: Förderung von arbeitsmarktfernen jungen Menschen durch Jugendberufshilfen nach dem 
SGB VIII und Integration in entsprechende Anschlussangebote 
 Bezug zum ZHF: 2.1 Übergänge in Ausbildung, Studium und Beruf zielgruppenspezifisch fördern 
 Kennzahl Ergebnis 
2019 
Plan  
2020 
Ergebnis 
2020 Begründung/Hinweise 
 Anzahl Plätze 24 24 24  
 Anzahl betreuter junger 
Menschen  47 45 40 
Corona bedingt schieden weniger Teilneh-
mende aus. Daher konnten auch weniger wieder 
aufgenommen werden 
 Integration in ein An-
schlussangebot (Personen) 
(Fördermaßnahmen, 
Schule, Arbeit, Ausbildung) 
25 25 28  
9 
 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen 
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken 
 
 
Erläuterungen vom Fachbereich 10 
 
Kostenartengruppe 13 (Personalaufwendungen) 
 
Sachkonto 40700200 (Rückstellung Überstunden) 
Bedingt durch die Auswirkungen der COVID-19-Pandemie wurde die zulässige Höchstgrenze der Arbeitszeitkonten für die städt. 
Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter deutlich erhöht. Dadurch war das Ausmaß der am Jahresende bestehenden Zeitguthaben deut-
lich höher als in den Vorjahren. 
 
Sachkonto 40700400 (Rückstellung Urlaub) 
Es konnte festgestellt werden, dass im Kalenderjahr 2020 deutlich weniger Urlaub in Anspruch genommen wurde als in den 
Vorjahren. Ursache hierfür sind aller Wahrscheinlichkeit nach die Einschränkungen durch die COVID-19-Pandemie. Hinzu kommt 
die Sonderregelung des Landes Niedersachsen, wonach die Resturlaubsansprüche aus dem Vorjahr (2019) nicht zum 30.09.2020 
verfallen sind, sondern bis zum 31.03.2021 angetreten werden konnten. Die am Jahresende noch bestehenden Urlaubsansprüche 
fielen im Jahr 2020 deutlich höher aus als in den Vorjahren. 
 
 
Kostenartengruppe 14 (Versorgungsaufwendungen) 
Sachkonto 41510000 (Zuführung zu Pensionsrückstellungen) 
Die Anzahl der Versorgungsempfänger/innen hat sich im Jahr 2020 deutlich erhöht. Einerseits durch den Beginn des Erreichens 
der Altersgrenze der geburtenstarken Jahrgänge, andererseits durch wesentlich weniger Sterbefälle bei den Versorgungsemp-
fängern gegenüber den Vorjahren, stieg die Anzahl und damit die Rückstellungssumme im Berichtsjahr. 
 
Sachkonto 41610000 (Zuführung zu Beihilferückstellungen) 
Sowohl durch die Erhöhung der Anzahl der Versorgungsempfänger/innen (sh. Sachkonto 41510000) als auch durch die Anhe-
bung des für die Berechnung maßgeblichen Hebesatzes (sh . Sachkonto 40610000) hat sich die Rückstellungssumme im Be-
richtsjahr überproportional erhöht. 
 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
- konnte die Sachkostensperre in Höhe von 15 %  
  eingehalten werden. 
  nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5) 
 wurden Haushaltsmittel im Umfang von 620.900 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
5. Stellungnahme der Leitung1 
Das Jahresergebnis kann mit einer Abweichung von weniger als 0,5 %  im Vergleich zur Planung bei einem Zuschussbedarf von 
über 100 Mio. € wohl als Punktlandung bezeichnet werden, insbesondere wenn man die erst im Jahresverlauf entstandenen 
Unwägbarkeiten aufgrund der Corona-Pandemie bedenkt. Heruntergebrochen auf die Produktebene zeigen sich aber durchaus – 
auch größere – Abweichungen zwischen Planung und Ergebnis. 
Manche corona-bedingten Auswirkungen werden sich möglicherweise erst bei den Schlussabrechnungen mit den Trägern in die-
sem oder den Folgejahren aufzeigen, wie beispielsweise der mehrmonatige Entfall von Entgelten der Einrichtungen der Kinderta-
gesbetreuung in nicht städtischer Trägerschaft. 
 
 
gez. Ruthemeier 
___________________________ 
         Unterschrift der Leitung 
                                                 
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den                              
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab-
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, 
aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre 
 
1 
 
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2020 
 
Investitionen 
 
Fachbereich  
51 
Verantwortliche/r: 
Frau Schlüter 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung  
 
Änderung Gesamtergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +4.700.624 € 
…davon Änderung aufgrund der Corona-Pandemie:  +63.500 € 
 
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern  
 
 
3. Finanzielle Entwicklung 
 
Investive Projekte Plan 2020 
Plan inkl. 
sonstige 
Ermächti-
gungen 
2020* 
Ist 2020 Abw.** Deckung Erm. ins 
Folgejahr 
       
       
   7.000120.710      Kraftfahrzeuge (Sozialarbeit) -107.200 -107.200   107.200   52.500 
   7.000120.705      Zuschuss Kraftfahrzeuge (Sozialarbeit) 56.700 56.700   -56.700     
   7.000120.770      Verkauf KFZ Sozialarbeit     2.020 2.020     
   7.000144.710      EDV-Lizenzen     -2.000 -2.000 -2.000   
   7.000562.710      DMS-Ausstattung FB51 -45.000 -45.000   45.000   45.000 
*  Sonstige Leist.d.Kinder-,Jugendhilfe -95.500 -95.500 20 95.520 -2.000 97.500 
   7.000139.705      Zuschuss Kita's vom Land 201.600 201.600 77.585 -124.015     
   7.000140.710      Baumaßnahmen Außenanlagen -20.000 -20.000 -33.223 -13.223     
   7.000141.710      Inv. Zuschüsse Kita`s Platzausbau -2.065.000 -7.313.200 -2.177.338 5.135.862 141.239 4.771.900 
   7.000142.710      Ausstattung Kindertagesstätten     -1.254 -1.254     
   7.000454.705      Spenden KiTa Haste     1.000 1.000 1.000   
   7.000454.710.001  Ausgaben für Investitionen     -20.876 -20.876 -21.876 1.000 
   7.000456.710.001  KiTa Martinsburg         -1.711   
   7.000457.710.003  KiTa Schinkel - Integration     -1.311 -1.311     
   7.000459.710.002  Kita Atter Integration     -3.380 -3.380 -9.040 2.900 
   7.000461.710.002  Kita Lüstringen Integration     -1.400 -1.400 -1.400   
   7.000462.710.001  Kita Wüste     -1.304 -1.304 -1.304   
   7.000462.710.002  Kita Wüste Integration     -3.142 -3.142 -3.142   
   7.000686.710      Ausstattung./Außenanlagen.Kitas  
                              in städtischen Gebäuden     -209.484 -209.484     
   7.000940.710      Ausstattung Kita Landwehr     -122.142 -122.142 -122.142   
   7.000941.710      Nordholz Onlineanmeldeverfahren -35.500 -35.500 -75.065 -39.565     
*  Tageseinrichtungen für Kinder -1.918.900 -7.167.100 -2.571.335 4.595.765 -18.377 4.775.800 
   7.000122.710      Außenspielgeräte Jugendzentren -3.500 -3.500 -695 2.805   2.800 
   7.000123.710      Ausstattung HdJ -7.800 -7.800 -7.660 140 -3.000 1.400 
   7.000130.710      Ausstattung HFH -2.700 -2.700   2.700   2.200 
PSP-Element-Nr. Bezeichnung des investiven PSP-Elements Ziffer des/r Zentralen 
Handlungsfeldes/r 
7.000141.710 Inv. Zuschüsse Kitas 2.2, 5.1, 5.2, 5.3, 5.4, 5.5 
2 
 
Investive Projekte Plan 2020 
Plan inkl. 
sonstige 
Ermächti-
gungen 
2020* 
Ist 2020 Abw.** Deckung Erm. ins 
Folgejahr 
*  Einrichtungen der Jugendarbeit -14.000 -14.000 -8.355 5.645 -3.000 6.400 
   7.000136.710      Ausstattung Jugendwerkstatt -8.000 -8.000 -4.306 3.694   3.600 
*  Sonstige Einr.d.Kinder-,Jugendhilfe -8.000 -8.000 -4.306 3.694   3.600 
**             Saldo Teilhaushalt -2.036.400 -7.284.600 -2.583.976 4.700.624 -23.377 4.883.300 
   davon Einzahlungen Teilhaushalt 258.300 258.300 80.605 -177.695 1.000   
   davon Auszahlungen Teilhaushalt -2.294.700 -7.542.900 -2.664.581 4.878.319 -24.377 4.883.300 
 
*Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
** Abweichung zwischen Plan + sonstige Ermächtigungen 2020 und Ist 2020 
 
Abweichungsanalyse 
 
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in € 
7.000141.710   
Inv. Zuschüsse 
Kita`s 
Die Abweichung resultiert aus dem verzögerten Beginn geplanter 
Baumaßnahmen (652.310,00 €) und bereits bewilligter, jedoch noch nicht 
abgerufener Mittel (4.112.590,00 €). 4.771.900,00 € werden im Folgejahr 
benötigt und übertragen.  
+5.135.862€ 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
 mussten keine Haushaltsmittel ins kommende Haushaltsjahr übertragen werden; 
 wurden Haushaltsmittel im Umfang von 4.883.300 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
5. Stellungnahme des Verantwortlichen 
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, 
etc.), Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der 
Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht; Chancen und Risiken der Entwicklung von 
Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für 
wesentliche Abweichungen des tatsächlichen Investitionssaldos von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen. 
 
Die Abweichung ergibt sich aus dem verzögerten Beginn geplanter Investitionsmaßnahmen - insbesondere im 
Bereich der Kindertagesstätten - zur Umsetzung der beschlossenen Maßnahmen im Rahmen des 
Kinderförderungsgesetzes (KiFöG) und bereits bewilligter, jedoch noch nicht abgerufener Mittel. Diese werden 
voraussichtlich im nächsten Jahr benötigt, so dass der Fachbereich die Übertragung der Ermächtigung in das 
Folgejahr beantragt hat. 
 
 
 gez. Ruthemeier 
                    _____________________________ 
     
     Unterschrift des Verantwortlichen