Haushalt 2022; hier: Zwischenberichte zum 30.08.2022
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2022/1311
Datum: 2022-09-27
Vorlagenart: Mitteilungsvorlage

Seite: 1/1
Stadt Osnabrück 21.09.2022 
Die Oberbürgermeisterin
Referat Rat und Oberbürgermeisterin
Mitteilungsvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2022/1311
öffentlich
Haushalt 2022; hier: Zwischenberichte zum 30.08.2022
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Ausschuss für Personal, Chancengleichheit 
und Digitalisierung 06.10.2022 Ö Kenntnisnahme
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s zentrale/s Handlungsfeld/er:
Sachverhalt:
Die Dienststellen
 
      Referat Rat und Oberbürgermeisterin (010)
      Fachbereich Personal und Organisation (10)
  Referat Nachhaltige Stadtentwicklung (12)
      Referat Medien (13)
      Rechnungsprüfungsamt (14)
  Referat Digitalisierung und IT (15)
      Referat Chancengleichheit (16)
      Sicherheitstechnischer Dienst (18)
      Fachbereich Recht und Datenschutz (30)
 
legen ihre Zwischenberichte zum 30.08.2022 zur Kenntnisnahme vor.
 
 
 
Gez. Winter-Albers
Anlage/n: 12
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2022
Ergebnishaushalt
Fachbereich 
Referat Rat und Oberbürgermeisterin
Verantwortliche/r:
Frau Winter-Albers
1. Zusammenfassende Beurteilung
Voraussichtliche Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) + 389.319 €
     davon Änderung aufgrund der Corona-Pandemie:                                         -24.166 €
Steuerungsbedürftige Entwicklungen?  Ja   Nein 
2. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen
Ergebnis 
2021
Ansatz 
2022
Stand 
31.08.
Prognose 
31.12.2022 Abw.*
sonstige Er-
mächtigungen Deckungen
Ordentliche Erträge        
 1. Steuern und ähnliche Abgaben        
 2. Zuwendungen und allg. Umlagen 84.826 25.500  7.500 -18.000   
 3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 972       
 4. Sonstige Transfererträge        
 5. öffentlich-rechtliche Entgelte        
 6. privatrechtliche Entgelte 1.133 45.000 7.330 45.000    
 7. Kostenerstattungen und -umlagen 726.760  8.761     
 8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge        
 9. aktivierte Eigenleistungen        
10. Bestandsveränderungen        
11. sonstige ordentliche Erträge 134.852 29.555 2.025 29.583 28   
12. Summe ordentliche Erträge 948.543 100.055 18.116 82.083 -17.972   
Ordentliche Aufwendungen        
13. Personalaufwendungen -5.033.776
-
3.739.143 -1.599.854 -3.537.986 201.156   
14. Versorgungsaufwendungen -1.978.206
-
1.419.786 -985.165 -1.453.532 -33.745   
15. Aufw. Sach-/Dienstleistungen -1.297.176 -376.000 -141.351 -322.800 53.200 -74.400  
16. Abschreibungen -400.598 -3.689  -3.689    
17. Zinsen und ähnliche Aufw.        
18. Transferaufwendungen -6.080 -178.000 -26.720 -73.000 105.000 -1.000  
19. sonstige ordentliche Aufw. -4.186.395
-
2.086.265 -1.287.693 -2.004.584 81.681 -20.000  
20. Summe ordentliche Aufw.
-
12.902.231
-
7.802.883 -4.040.783 -7.395.592 407.291 -95.400  
21. Ordentliches Ergebnis
-
11.953.688
-
7.702.828 -4.022.666 -7.313.509 389.319 -95.400  
22. außerordentliche Erträge        
23. außerordentliche Aufwendungen -5.681  -0     
24. außerordentliches Ergebnis -5.681  -0     
25. Jahresergebnis
-
11.959.369
-
7.702.828 -4.022.667 -7.313.509 389.319 -95.400  
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 10.271.807 7.276.853 2.978.695 5.953.772
-
1.323.081   
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -363.667 -159.424 -230.739 -249.463 -90.039   
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 9.908.140 7.117.429 2.747.956 5.704.309
-
1.413.120   
29. Gesamtergebnis -2.051.229 -585.399 -1.274.710 -1.609.200
-
1.023.800 -95.400  
* Abweichung zwischen Plan und Prognose zum 31.12.  ** = Ermächtigungsübertragungen aus dem Vorjahr + Nachbewilligungen
3. Beurteilung der einzelnen Produkte
Voraussichtl. Änderung
 des Jahresergebnisses 
gegenüber Plan 2022 
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
davon voraussichtl. Än-
derung des Jahresergeb-
nisses aufgrund der Co-
rona-Pandemie 
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Produkt-Nr.
(1.100.) Produktbezeichnung W*
(ohne Deckung) (ohne Deckung)
Steuerungsbe-
dürftige 
Entwicklung
1.1.1.01 Außenkontakte W -244.095 € 0 € Ja   Nein 
1.1.1.02 Verwaltungs- und Ratskoor-
dination
-46.998 € - 24.166 € Ja   Nein 
1.1.1.03 Fraktionsgeschäftsstellen -115.102 € 0 € Ja   Nein 
1.1.1.46 Strategie- und Steuerungs-
unterstützung
+ 729.361 € 0 € Ja   Nein 
Summe + 323.166 € €
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt
Abweichungsanalyse/Prognose zur Zielerreichung 
Hinweise zu Corona-bedingten Abweichungen: Sofern ein Sachverhalt gleichermaßen zu Mehr-/Mindererträgen 
und Mehr-/Minderaufwendungen führt, sind die Ertrags- und Aufwandspositionen gesondert darzustellen (Bsp.: Auf-
wendungen für eine zusätzliche Aufgabe, welche mit Fördermitteln gegenfinanziert wird). Es sind nur Abweichungen 
oberhalb von 10.000 € hier gesondert aufzuführen. Diese sind kenntlich zu machen. 
In allen anderen Fällen gelten die Regelungen aus dem Leitfaden.
Produkt: 1.100.1.1.1.01 [Aussenkontakte] 
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
siehe Abweichungserläuterungen -244.095  €
Summe -244.095 €
Prognose zur Erreichung der Produktziele:        
Produktziel 1: Pflege und Fortführung der bestehenden Städtepartnerschaften und der internationalen Kontakte
Bezug zum ZHF: 1.5
2.4
6.3
7.3
Willkommenskultur fördern
Standortmarketing stärken
Friedensstadt leben und erlebbar machen
Mögliche bestehende Kooperationsfelder weiterführen bzw. in gemeinsamer Verantwortung  aus-
bauen
Kennzahl Plan 2022 Stand 
31.08.
Prognose 
31.12.2022 Begründung/Hinweise
Durchgeführte Begegnun-
gen 100 65 100
Produktziel 2: Pflege und Fortführung der bestehenden Außenkontakte
Bezug zum ZHF: 1.6
6.3
Standortmarketing stärken
Friedensstadt leben und erlebbar machen
Kennzahl Plan 2022 Stand 
31.08.
Prognose 
31.12.2022 Begründung/Hinweise
Anzahl der Außenkontakte 230 175 230
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken
Bedingt durch die Umstrukturierung der Bereiche im Vorstandsbereich der Oberbürgermeisterin stimmt die genaue 
Zuordnung der Personal- und Sachkosten nicht zu 100%. Das erklärt die erheblichen Schwankungen bei den ein-
zelnen Produkten.
   
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der bisherigen Entwicklung des Budgets…
kann die Sachkostensperre in Höhe von 15 % voraussichtlich
 eingehalten werden.
 nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5)
 ist die Beantragung einer Übertragung von Haushaltsmitteln im Umfang von voraussichtlich       € ins kommende 
Haushaltsjahr vorgesehen
5. Stellungnahme der Leitung1
Das Budget des Referates Rat und Oberbürgermeisterin bewegt sich im angestrebten Bereich.
Die Sachkostensperre kann nach heutigem Stand eingehalten werden. 
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den                             
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab-
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwick-
lung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre
Produkt: 1.100.1.1.1.02 [Verwaltungs- und Ratskoordination] 
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
siehe Abweichungserläuterungen -22.832 €
Corona bedingt - Aufwand durch Verlegung der Ratssitzungen vom Ratssitzungssaal in die 
Osnabück Halle -24.166 €
Summe -46.998 €
Produkt: 1.100.1.1.1.03 [Fraktionsgeschäftsstellen] 
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
siehe Abweichungserläuterungen -115.102 €
bedingt durch die Kommunalwahl erhöhte Anzahl an Fraktionsgeschäftsstellen 
Summe -115.102 €
Produkt: 1.100.1.1.1.46 [Strategie- und Steuerungsunterstützung] 
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
siehe Abweichungserläuterungen +729.361 €
Summe +729.361 €
____gez. Winter-Albers___
         Unterschrift der Leitung
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2022
Ergebnishaushalt
Fachbereich 
10 Personal und Organisation
Verantwortliche/r:
Herr Klesse
1. Zusammenfassende Beurteilung
Voraussichtliche Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +705.742 €
     davon Änderung aufgrund der Corona-Pandemie:                                       -111.758 €
Steuerungsbedürftige Entwicklungen?  Ja   Nein 
2. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen Ergebnis                        
2021
Ansatz                            
2022
Stand                 
31.08.
Prognose                    
31.12.2022 Abw.*
Sonstige   
Ermächti-
gungen**
Deckungen
Ordentliche Erträge        
  1. Steuern und ähnliche Abgaben        
  2. Zuwendungen u. allg. Umlagen        
  3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 62 62  62    
  4. Sonstige Transfererträge        
  5. öffentlich-rechtliche Entgelte        
  6. privatrechtliche Entgelte 120  80     
  7. Kostenerstattungen u. -umlagen 1.377.701 1.584.000 1.224.858 1.644.371 60.371   
  8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge        
  9. aktivierte Eigenleistungen        
10. Bestandsveränderungen        
11. sonstige ordentliche Erträge 1.026.094 43.416  39.387 -4.029   
12. Summe ordentliche Erträge 2.403.977 1.627.478 1.224.938 1.683.819 56.342   
Ordentliche Aufwendungen        
13. Personalaufwendungen -7.348.476 -7.247.367 -3.613.230 -6.912.035 335.333   
14. Versorgungsaufwendungen -1.019.129 -1.227.490 -436.633 -1.116.765 110.725   
15. Aufw. Sach-/Dienstleistungen -588.732 -1.036.200 -419.069 -1.042.450 -6.250 -198.148  
16. Abschreibungen -25.705 -22.803  -22.803    
17. Zinsen und ähnliche Aufw.        
18. Transferaufwendungen -118.528 -108.000 -118.017 -108.000    
19. sonstige ordentliche Aufw. -1.041.920 -1.438.366 -717.741 -1.228.774 209.593 -2.000  
20. Summe ordentliche Aufw. -10.142.490 -11.080.227 -5.304.690 -10.430.826 649.401 -200.148  
21. Ordentliches Ergebnis -7.738.512 -9.452.749 -4.079.751 -8.747.007 705.742 -200.148  
22. außerordentliche Erträge        
23. außerordentliche Aufwendungen        
24. außerordentliches Ergebnis        
25. Jahresergebnis -7.738.512 -9.452.749 -4.079.751 -8.747.007 705.742 -200.148  
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 7.847.437 7.945.553 4.373.810 7.945.553    
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -585.075 -383.981 -330.259 -383.981    
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 7.262.362 7.561.572 4.043.551 7.561.572    
29. Gesamtergebnis -476.150 -1.891.177 -36.201 -1.185.435 705.742 -200.148  
* Abweichung zwischen Plan und Prognose zum 31.12.
** = Ermächtigungsübertragungen aus dem Vorjahr + Nachbewilligungen
3. Beurteilung der einzelnen Produkte
Voraussichtl. Änderung
 des Jahresergebnisses 
gegenüber Plan 2022 
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
davon voraussichtl. Än-
derung des Jahresergeb-
nisses aufgrund der Co-
rona-Pandemie 
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Produkt-Nr.
(1.100.) Produktbezeichnung W*
(ohne Deckung) (ohne Deckung)
Steuerungsbe-
dürftige 
Entwicklung
1.1.1.04 Organisations- und Steue-
rungsberatung
W +153.896 € -111.758 € Ja   Nein 
1.1.1.06 Personalentwicklung W +33.009 € 0 € Ja   Nein 
1.1.1.07 Aus-, Fort- und Weiterbil-
dung
W +111.526 € 0 € Ja   Nein 
1.1.1.08 Personalverwaltung +266.571 € 0 € Ja   Nein 
1.1.1 10 Personalvertretung +140.741 € 0 € Ja   Nein 
1.1.1.12 Personalverrechnung 0 € 0 € Ja   Nein 
Summe +705.742 € -111.758 €
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt
Abweichungsanalyse/Prognose zur Zielerreichung 
Hinweise zu Corona-bedingten Abweichungen: Sofern ein Sachverhalt gleichermaßen zu Mehr-/Mindererträgen 
und Mehr-/Minderaufwendungen führt, sind die Ertrags- und Aufwandspositionen gesondert darzustellen (Bsp.: Auf-
wendungen für eine zusätzliche Aufgabe, welche mit Fördermitteln gegenfinanziert wird). Es sind nur Abweichungen 
oberhalb von 10.000 € hier gesondert aufzuführen. Diese sind kenntlich zu machen. 
In allen anderen Fällen gelten die Regelungen aus dem Leitfaden.
Produkt: 1.100.1.1.1.04 Organisations- und Steuerungsberatung 
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Sachaufwendungen: Einsparung für Lizenz- und Wartungskosten für eine investiv anzuschaf-
fende ganzheitliche Personalmanagement-Software. Die Beauftragung wird voraussichtlich 
erst in 2023 erfolgen. Des Weiteren werden nicht alle beantragten Mittel für die Möbelausstat-
tung (Telearbeit) benötigt. Der Planansatz beruhte auf einer Schätzung, wobei die Inan-
spruchnahme der Mitarbeitenden unklar war.
+263.500 €
Corona bedingt - Personalaufwendungen, die durch Corona-bedingte Einsätze (z. B. im Kri-
senstab oder an anderer Stelle der Verwaltung) zusätzlich entstanden sind bzw. entstehen 
(z. B. Zuschläge für Dienste zu ungünstigen Zeiten, Zulagen für höherwertige Tätigkeiten, 
Stundenaufstockungen etc.). Diese Personalkosten wurden, soweit es sich um Per-
sonalkosten für Mitarbeiter/innen der Kernverwaltung handelt, auf einen zentralen Innenauf-
trag des FB 10 gebucht.
-111.758 €
Summe +151.742 €
Prognose zur Erreichung der Produktziele:        
Produktziel 1: Überprüfung der Aufbau- und Ablaufstrukturen u. a. im Hinblick auf eine Prozessopti-
mierung und Vermeidung von Doppelstrukturen und Überprüfung auf Prozesseffizienz 
(einschl. Festlegung von Standards und Hebung von Synergien)
Bezug zum ZHF: 6.5 Arbeitsprozesse optimieren
Kennzahl Plan 2022 Stand 
31.08.
Prognose 
31.12.2022 Begründung/Hinweise
Organisationsuntersuchun-
gen (Org.U) einschließlich 
sonstiger Reorganisations-
maßnahmen
3 3 3
Produkt: 1.100.1.1.1.06 Personalentwicklung
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Sachaufwendungen: Ansatz 2022 wird überschritten, jedoch stehen 66.700 € Reste aus 2021 
zur Verfügung (Nachholen von Maßnahmen, die Corona-bedingt verschoben werden muss-
ten).
-40.750 €
Personalaufwendungen: Beurlaubung einer Mitarbeiterin für zwei Jahre (ohne Entgelt). +87.000 €
Summe +46.250 €
Prognose zur Erreichung der Produktziele:        
Produktziel 1: Interkulturelle Kompetenzen durch Entwicklung von Standards, insbesondere in den Mit-
arbeitergruppen der Kinder- und Jugendverwaltung, aufbauen und stärken
Bezug zum ZHF: 4.3 Vielfältiges soziales Miteinander stärken
6.2 Bürger- und Kundennähe erhöhen
6.4 Attraktivität als Arbeitgeberin erhöhen
Q   Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe
Kennzahl Plan 2022 Stand 
31.08.
Prognose 
31.12.2022 Begründung/Hinweise
Quote der Mitarbeiter/-innen 
mit Migrationshintergrund ab 
Entgeltgruppe A9/EG9 auf-
wärts
6,0 % 5,9 % 5,9 %
Teilnehmer/-innen an inter-
kulturellen Kompetenztrai-
nings
90 11 55 Einige Trainings sind aufgrund zu geringer An-
meldezahlen ausgefallen.
Produktziel 2: Ausgerichtet an zukünftigen Anforderungen der Stadtverwaltung das Leistungs- und 
Lernpotential von Mitarbeiter/-innen erkennen, erhalten und in Abstimmung mit perso-
nellen und strukturellen Bedarfen zielgerichtet fördern und zu entwickeln. Sowie die Bin-
dung insbesondere von Fachkräften an die Stadtverwaltung realisieren
Bezug zum ZHF: 6.1 Zusammenarbeit und Synergien ausbauen
6.4 Attraktivität als Arbeitgeberin erhöhen
6.5 Arbeitsprozesse optimieren
Kennzahl Plan 2022 Stand 
31.08.
Prognose 
31.12.2022 Begründung/Hinweise
Teilnehmende an Führungs-
kräftefortbildungen 190 129 194
Durchgeführte Führungs-
feedbacks 15 1 1
Führungsfeedback-Prozess aktuell in Überar-
beitung, Planzahl wurde für 2023 bereits ange-
passt
Durchgeführte Teament-
wicklungsmaßnahmen und 
Mediationen
25 16 21
Produkt: 1.100.1.1.1.07 Aus-, Fort- und Weiterbildung
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Zentrale Umlage Personal- und Versorgungsaufwendungen: Beamtenstellen sind mit TVöD-
Beschäftigten besetzt, daher Einsparungen im Bereich Versorgungsaufwendungen, Beihilfen, 
Zuführungen zu Pensions- und Beihilferückstellungen etc. Dazu haben mehrere Auszubilden-
de ihre Ausbildung verkürzt und zwei ihr Studium bzw. ihre Ausbildung abgebrochen.
+109.345 €
Summe +109.345 €
Prognose zur Erreichung der Produktziele:        
Produktziel 1: Strategische Neuausrichtung der Nachwuchsgewinnung und Mitarbeiterqualifizierung
Bezug zum ZHF: 6.4 Attraktivität als Arbeitgeberin erhöhen
6.5 Arbeitsprozesse optimieren
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken
   
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der bisherigen Entwicklung des Budgets…
kann die Sachkostensperre in Höhe von 15 % voraussichtlich
 eingehalten werden.
 nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5)
 ist die Beantragung einer Übertragung von Haushaltsmitteln im Umfang von voraussichtlich       € ins kommende 
Haushaltsjahr vorgesehen
5. Stellungnahme der Leitung1
Die Erreichung der Produktziele unterliegt nach wie vor an einigen Stellen den Einschränkungen der Corona-Pandemie. Die 
Sachkostensperre wird voraussichtlich eingehalten werden können. Mit einer planvolleren Umsetzung ist mit Überwinden der C-
Einschränkungen hoffentlich ab 2023 zu rechnen sein.
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den                             
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab-
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwick-
lung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre
Kennzahl Plan 2022 Stand 
31.08.
Prognose 
31.12.2022 Begründung/Hinweise
Erstellung eines Konzepts 
zur strategischen Neuaus-
richtung der Nachwuchsge-
winnung und Mitarbeiterqua-
lifizierung (Realisierungs-
grad in Prozent)
- Konzept ist vor 2022 komplett 
erstellt worden.
Umsetzung des Konzepts 
zur strategischen Neuaus-
richtung der Nachwuchsge-
winnung (Realisierungsgrad 
in Prozent)
60 45 50
U.a. der Corona bedingte Mehraufwand in der Aus-
bildungsarbeit führte zu erforderlichen Zeitverschie-
bungen einzelner geplanter Maßnahmen. Dennoch 
konnte insbesondere der Bereich digitales Marke-
ting verstärkt bearbeitet werden.
Umsetzung des Konzepts 
zur strategischen Neuaus-
richtung der Mitarbeiterqua-
lifizierung (Realisierungs-
grad in Prozent)
40 40 45
Produkt: 1.100.1.1.1.08 Personalverwaltung
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Personalaufwendungen Sonderbudget für Einsatzkräfte: Einsparungen durch Dienstunfähig-
keit bzw. Wechsel von Mitarbeitenden in andere Fachbereiche. Daraus resultierend Einspa-
rungen im Bereich Versorgungsaufwendungen, Beihilfen, Zuführungen zu Pensions- und Bei-
hilferückstellungen aktive Beamte und Versorgungsempfänger etc.
+251.295 €
Summe +251.295 €
gez. Klesse
___________________________
         Unterschrift der Leitung
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2022
Investitionen
Fachbereich 
10 Personal und Organisation
Verantwortliche/r:
Herr Klesse
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Voraussichtliche Änderung Investitionssaldo:          
(+ = Verbesserung, - = Verschlechterung) +1.383.500 €
davon Änderung aufgrund der Corona-
Pandemie: 0 €
Steuerungsbedürftige Entwicklungen?  Ja   Nein 
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern 
3. Finanzielle Entwicklung
Investive Projekte Plan 2022
Plan inkl. 
sonst. 
Ermächti-
gungen 
2022*
Stand 
31.08.2022
Prognose
31.12.2022 Abw.**  Deckung
   7.000024.710  Zeus -5.000 -78.500 -2.822 -5.000 73.500  
   7.000835.710  Software Personalmanagement  -1.310.000   1.310.000  
*  Personal und Organisation -5.000 -1.388.500 -2.822 -5.000 1.383.500  
**             Saldo Teilhaushalt -5.000 -1.388.500 -2.822 -5.000 1.383.500  
   davon Einzahlungen Teilhaushalt
   davon Auszahlungen Teilhaushalt -5.000 -1.388.500 -2.822 -5.000 1.383.500  
*Plan inkl. sonst. Ermächtigungen 2022 = Plan + Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen 
** Abweichung zwischen Gesamtermächtigung und Prognose zum 31.12.
Abweichungsanalyse
Hinweis: Sind Abweichungen Corona bedingt, ist in der Begründung ein entsprechender Hinweis aufzunehmen.
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in €
7.000024.710
Zeus
7.000835.710
Software 
Personalmanagem
ent
Aufgrund der Corona-Krise haben sich auch die Vorbereitungen für die 
Einführung einer ganzheitlichen Personalmanagementsoftware verzögert. 
In 2020 wurden die Anforderungen an eine einzuführende neue Software 
beschrieben und die Präsentation möglicher Softwarelösungen ist 
mittlerweile erfolgt. Es laufen derzeit einige Teststellungen, es folgen nun 
die strategische Entscheidung und die Ausschreibung.
Eine Beauftragung wird daher voraussichtlich erst in 2023 erfolgen 
können. Die Kosten können je nach Anbieter, Modulen, evtl. notwendiger 
Datenmigration und Schnittstellen variieren. Die verfügbaren 
+1.383.500 €
PSP-Element-Nr. Bezeichnung des investiven PSP-Elements Ziffer des/r Zentralen 
Handlungsfeldes/r
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in €
Haushaltsmittel werden daher vollumfänglich ins Haushaltsjahr 2023 
übertragen.
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der bisherigen Entwicklung des Budgets
 ist keine Übertragung von Haushaltsmitteln ins kommende Haushaltsjahr vorgesehen;
 ist die Beantragung einer Übertragung von Haushaltsmitteln im Umfang von voraussichtlich 1.310.000 € ins 
kommende Haushaltsjahr vorgesehen
5. Stellungnahme des Verantwortlichen
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), 
Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der 
Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht; Chancen und Risiken der Entwicklung von 
Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre
Mit der Einführung einer ganzheitlichen Personalmanagementsoftware wird das Ziel verfolgt die Empirie für die 
zukünftige strategische Personal- und Organisationsentwicklung zu legen. Gleichzeitig wird jeder städt. 
Mitarbeitende durch Softwareapplikationen auf dem Weg zu mehr digitalen Prozessen in der Personalarbeit 
einbezogen werden. Zudem sollen durch die Personalmanagementsoftware die Grundlagen für strategische Ansätze 
und Entscheidungen im Personalwesen zur Verfügung gestellt werden.
Auch die Softwareanbieter haben sich in der Corona-Krise auf neue Formen der Zusammenarbeit und 
Abstimmungsprozesse mit ihren Kunden einstellen müssen. Auch dies hatte zu gewissen Verzögerungen im 
Auswahlprozess geführt. 
Sollte die Personalmanagementsoftware nicht oder nicht wie geplant eingeführt werden, würde die Entwicklung zu 
einer ganzheitlichen Personalarbeit unter Einbeziehung der Mitarbeitenden, z.B. durch Self-Service-Angebote, nicht 
umgesetzt werden können, was auch für die Handlungsfähigkeit als moderne Kommune Auswirkungen haben könnte 
und zudem als sichtbares Signal für alle Mitarbeitenden zum Aufbruch in eine immer digitaler werdende Verwaltung 
fehlen würde. Auch könnten Optimierungsansätze und mögliche Effizienzsteigerungen im Bereich Personalarbeit 
und Organisationsentwicklung nicht identifiziert oder systematisch und auf empirischen Grundlagen nachgegangen 
werden.
            _                gez. Klesse      __________
              Unterschrift des Verantwortlichen
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2022
Ergebnishaushalt
Fachbereich 
Referat 12
Verantwortlicher:
Herr Dr. Beckord
1. Zusammenfassende Beurteilung
Voraussichtliche Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) 94.016 €
     davon Änderung aufgrund der Corona-Pandemie:                                                 €
Steuerungsbedürftige Entwicklungen?  Ja   Nein 
2. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen Ergebnis                        
2021
Ansatz                            
2022
Stand                 
31.08.
Prognose                    
31.12.2022 Abw.*
Sonstige   
Ermächti-
gungen**
Deckungen
Ordentliche Erträge        
  1. Steuern und ähnliche Abgaben        
  2. Zuwendungen u. allg. Umlagen  591.900 463.957 591.900    
  3. Aufl.-erträge aus Sonderposten        
  4. Sonstige Transfererträge        
  5. öffentlich-rechtliche Entgelte  8.000  8.000    
  6. privatrechtliche Entgelte  30.000 8.563 30.000    
  7. Kostenerstattungen u. -umlagen  152.400 3.841 152.400    
  8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge        
  9. aktivierte Eigenleistungen        
10. Bestandsveränderungen        
11. sonstige ordentliche Erträge  3.259  9.585 6.326   
12. Summe ordentliche Erträge  785.559 476.361 791.885 6.326   
Ordentliche Aufwendungen        
13. Personalaufwendungen  -3.172.598 -1.480.100 -2.956.583 216.015   
14. Versorgungsaufwendungen  -97.178 -87.440 -217.923 -120.745   
15. Aufw. Sach-/Dienstleistungen  -897.735 -332.370 -899.735 -2.000 -422.900  
16. Abschreibungen  -448  -448    
17. Zinsen und ähnliche Aufw.        
18. Transferaufwendungen  -110.000 -110.438 -110.000    
19. sonstige ordentliche Aufw.  -648.309 -170.042 -653.889 -5.580 -56.600  
20. Summe ordentliche Aufw.  -4.926.268 -2.180.390 -4.838.578 87.690 -479.500  
21. Ordentliches Ergebnis  -4.140.709 -1.704.030 -4.046.693 94.016 -479.500  
22. außerordentliche Erträge        
23. außerordentliche Aufwendungen        
24. außerordentliches Ergebnis        
25. Jahresergebnis  -4.140.709 -1.704.030 -4.046.693 94.016 -479.500  
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez.   476.209 952.417 952.417   
27. Aufw. intern. Leist.-Bez.  -2.900 -42.426 -31.170 -28.270   
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez.  -2.900 433.783 921.247 924.147   
29. Gesamtergebnis  -4.143.609 -1.270.247 -3.125.446 1.018.163 -479.500  
* Abweichung zwischen Plan und Prognose zum 31.12.
** = Ermächtigungsübertragungen aus dem Vorjahr + Nachbewilligungen
3. Beurteilung der einzelnen Produkte
Voraussichtl. Änderung
 des Jahresergebnisses 
gegenüber Plan 2022 
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
davon voraussichtl. Än-
derung des Jahresergeb-
nisses aufgrund der Co-
rona-Pandemie 
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Produkt-
Nr.
(1.100.)
Produktbezeichnung W*
(ohne Deckung) (ohne Deckung)
Steuerungsbe-
dürftige 
Entwicklung
1.1.1.50 Stadt- und Regionalentwicklung W 101.833 € € Ja   Nein 
1.1.1.51 Bürgerengagement und
Quartiersentwicklung
W - 230.389 € € Ja   Nein 
1.2.1.06 Statistik W -89.341 € € Ja   Nein 
1.2.1.07 Zensus W 56.027 € € Ja   Nein 
1.2.1.08 Wahlen 276.113 € € Ja   Nein 
5.1.1.11 Gesamtstädtische Planung -20.226 € € Ja   Nein 
Summe 94.017 € €
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt
Produkt: 1.100.1.1.1.50 Stadt- und Regionalentwicklung  
Prognose zur Erreichung der Produktziele:        
Produktziel 1: Die strategische Planung ist als Standardprozess in die Jahresplanung integriert. Dem 
Vorstand sowie den Führungskräften steht ein digitales Instrument zur Steuerungsunter-
stützung sowie zur Priorisierung von Projekten, Maßnahmen und Investitionen zur Ver-
fügung. Das Kennzahlensystem wird in Bezug auf die strategischen Ziele 2021-2023 an-
gepasst und verbessert.
Bezug zum ZHF: 
6.1 Finanzielle 
Handlungsfähig-
keit sichern.
Kennzahl Plan 2022 Stand 
31.08.
Prognose 
31.12.2022 Begründung/Hinweise
Aufbau eines digitalen Füh-
rungsinformationssystems 
zur Unterstützung der wir-
kungsorientierten Steuerung 
(Realisierungsgrad in %)
100 - - Projekt liegt in der Federführung Referat 010
Produktziel 2: Die Förderberatungen werden für die Verwaltung und ihre Beteiligungen durch ein vers-
tetigtes Fördermanagement sichergestellt. Die Dienstleistungsangebote werden etabliert 
und Informationsangebote ausgebaut, um die Rahmenbedingungen zur Inanspruchnah-
me von Fördermitteln zu verbessern.
Bezug zum ZHF: 
6.3 Finanzielle 
Handlungsfähig-
keit sichern.
Kennzahl Plan 2022 Stand 
31.08.
Prognose 
31.12.2022 Begründung/Hinweise
Veröffentlichung von aktuel-
len Informationen zum För-
dermittelmanagement (Rea-
lisierungsgrad in %)
100 75 100
30 Fördermittelberatungen 30 25 30
Produkt: 1.100.1.1.51 Bürgerengagement und Quartiersentwicklung
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
- 230.389 €Mit der Organisationsverfügung der Oberbürgermeisterin vom 21.12.2021 
wurde u. a. festgelegt, dass dem Referat 12 der bisherige Fachdienst Bürge-
rengagement und Seniorenbüro (50-6) zugeordnet wird. 
Die HH-Planung im April 2020 für 2021/2022 konnte dies (selbstverständlich) 
nicht mit einbeziehen. Im Nachtragshaushalt 2022 wurde keine Anpassung 
der Personalaufwendungen vorgenommen, sodass in diesem Bereich eine 
Differenz zum Planansatz zu verzeichnen ist.
Ein Vergleich mit dem Planansatz ist daher nur eingeschränkt möglich.  
Summe
Prognose zur Erreichung der Produktziele:        
Produktziel 1: Teilziel Bürgerberatung
Bezug zum ZHF: 6.2 Bürger- und Kundennähe erhöhen
Kennzahl Plan 2022 Stand 
31.08.
Prognose 
31.12.2022 Begründung/Hinweise
Bürgerkontakte gesamt inkl. 
Vor-Ort-Kontakte 9.000 2639 4000
Telefonberatungen 10.000 5225 7000
gesamt 19.000 7864 11000
Seit 01.04.2022 sind die Bürgerinformationen 
in den Stadthäusern 1 + 2 eingerichtet, so 
dass viele Kontakte dort stattfinden.
Produktziel 2: Teilziel Freiwilligenagentur
Bezug zum ZHF: 4.3 Vielfältiges soziales Miteinander stärken
Kennzahl Plan 2022 Stand 
31.08.
Prognose 
31.12.2022 Begründung/Hinweise
Engagementberatungen 
(Anzahl der Personen) 100 94 120
Aufgrund des Freiwilligenmanagements rund 
um die Coronahilfen, dem Freiwilligenma-
nagement resultierende aus dem Krieg in der 
Ukraine sowie der Organisation und Abwick-
lung des „Sommer des Miteinanders“ blieben 
keine Kapazitäten für Beratungen.
Davon haben sich vorab on-
line informiert: 180 49 350
Die Teilnahme am Projekt „Mitwirk-o-mat“ der 
Lagfa wird wahrscheinlich zu einer Steigerung 
der Onlinezahlen führen.
Vermittelte Ehrenamtliche 
aus Engagementberatung 90 37 50
Die Vermittlungen können nicht genau nach-
gehalten werden. Die Dunkelziffer liegt we-
sentlich höher. Für eine kontinuierliche und 
verlässliche Nachverfolgungen steht kein Per-
sonal zur Verfügung.
Vermittelte Einzelpersonen 
(Engagement zu Einzelpro-
jekten)
200 685 685 Freiwilligenmanagement im Zusammenhang 
mit der Fluchtbewegung aus der Ukraine
Sonstige Beratung ehren-
amtliche Personen (Online) 100 245 300
Organisationsberatungen 
von Einrichtungen: 30 5 10
Beratungen von bürger-
schaftlichen Initiativen 30 14 20
Gäste Tag des Ehrenamtes 300 - 300 Tag des Ehrenamtes am 4.12.2022
Produkt: 1.100.1.2.1.06 Statistik  
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Durch eine unterjährige, verursachungsgerechte Zuordnung führen neben dem aktiven Ge- -89.341 €
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken
Siehe oben.
   
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der bisherigen Entwicklung des Budgets…
kann die Sachkostensperre in Höhe von 15 % voraussichtlich
 eingehalten werden.
 nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5)
 ist die Beantragung einer Übertragung von Haushaltsmitteln im Umfang von voraussichtlich 40.000 € ins kommende 
Haushaltsjahr vorgesehen
5. Stellungnahme der Leitung1
___________________________
         Unterschrift der Leitung
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den                             
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab-
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwick-
lung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre
halt höhere Beihilfen und weitere höhere Rückstellungsaufwendungen zur „Ergebnisver-
schlechterung“. Gleichzeitig tritt eine Ergebnisverbessrung bei dem Produkt 1.100.1.2.1.08 
Wahlen ein.
Summe
Prognose zur Erreichung der Produktziele:        
Produktziel 1: Durch die Bereitstellung eines Mietpreisspiegels werden den Wohnungsmarktakteuren 
wichtige Orientierungswerte zur Höhe des durchschnittlichen Mietzinses geliefert.
Bezug zum ZHF: 1.4. Wohnraum entwickeln und ausgeglichene soziale Strukturen schaffen
Kennzahl Plan 2022 Stand 
31.08.
Prognose 
31.12.2022 Begründung/Hinweise
Aktualisierung des Osnabrü-
cker Mietpreisspiegels im 
Zwei-Jahres-Turnus (Reali-
sierungsgrad in 5)
100 - -
Der zweijährige Turnus wurde umgestellt. Der 
Mietpreisspiegel erscheint nun in den ungera-
den Jahren.
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2022
Investitionen
Fachbereich 
Referat 12
Verantwortlicher:
Herr Dr. Beckord
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Voraussichtliche Änderung Investitionssaldo:          
(+ = Verbesserung, - = Verschlechterung) 150.000 €.
davon Änderung aufgrund der Corona-
Pandemie:       €
Steuerungsbedürftige Entwicklungen?  Ja   Nein 
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern 
3. Finanzielle Entwicklung
Investive Projekte Plan 2022
Plan inkl. 
sonst. 
Ermächti-
gungen 
2022*
Stand 
31.08.2022
Prognose
31.12.2022 Abw.**  Deckung
   7.001022.710  Förderprogramm React Ausgaben -280.000 -280.000  -280.000   
   7.001023.710  EDV - Smart City Ausgaben -140.000 -290.000 -2.568 -140.000 150.000  
   7.001023.705  EDV - Smart City Einnahmen 91.000 91.000  91.000   
*  Ref. Nachhaltige Stadtentwicklung -329.000 -479.000 -2.568 -329.000 150.000  
**             Saldo Teilhaushalt -329.000 -479.000 -2.568 -329.000 150.000
   davon Einzahlungen Teilhaushalt 91.000 91.000 91.000
   davon Auszahlungen Teilhaushalt - 420.000 -570.000 -2568 -420.000 150.000
*Plan inkl. sonst. Ermächtigungen 2021 = Plan + Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen 
** Abweichung zwischen Gesamtermächtigung und Prognose zum 31.12.
Abweichungsanalyse
Hinweis: Sind Abweichungen Corona bedingt, ist in der Begründung ein entsprechender Hinweis aufzunehmen.
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in €
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
PSP-Element-Nr. Bezeichnung des investiven PSP-Elements Ziffer des/r Zentralen 
Handlungsfeldes/r
Aufgrund der bisherigen Entwicklung des Budgets
 ist keine Übertragung von Haushaltsmitteln ins kommende Haushaltsjahr vorgesehen;
 ist die Beantragung einer Übertragung von Haushaltsmitteln im Umfang von voraussichtlich 150.000 € ins 
kommende Haushaltsjahr vorgesehen
5. Stellungnahme des Verantwortlichen
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), 
Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der 
Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht; Chancen und Risiken der Entwicklung von 
Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre
            ______
 __
              Unterschrift des Verantwortlichen
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2022
Ergebnishaushalt
Fachbereich 
Referat Medien
Verantwortliche/r:
Dr. Jürgensen
1. Zusammenfassende Beurteilung
Voraussichtliche Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +13.075 €
     davon Änderung aufgrund der Corona-Pandemie:                                           0 €
Steuerungsbedürftige Entwicklungen?  Ja   Nein 
2. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen
Ergebnis 
2021
Ansatz 
2022
Stand 
31.08.
Prognose 
31.12.2022 Abw.*
sonstige 
Ermächti-
gungen
Deckun-
gen
Ordentliche Erträge        
 1. Steuern und ähnliche Abgaben        
 2. Zuwendungen und allg. Umlagen        
 3. Aufl.-erträge aus Sonderposten        
 4. Sonstige Transfererträge        
 5. öffentlich-rechtliche Entgelte        
 6. privatrechtliche Entgelte 2.135 4.000 1.268 4.000    
 7. Kostenerstattungen und -umlagen 16       
 8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge        
 9. aktivierte Eigenleistungen        
10. Bestandsveränderungen        
11. sonstige ordentliche Erträge 19.064 3.921   -3.921   
12. Summe ordentliche Erträge 21.215 7.921 1.268 4.000 -3.921   
Ordentliche Aufwendungen        
13. Personalaufwendungen -1.363.647 -592.536 -358.058 -587.184 5.352   
14. Versorgungsaufwendungen -69.387 1   -1   
15. Aufw. Sach-/Dienstleistungen -145.263 -161.600 -90.187 -160.700 900   
16. Abschreibungen -18.266 -13.318  -13.318    
17. Zinsen und ähnliche Aufw.        
18. Transferaufwendungen -301.382 -39.000 -29.250 -39.000    
19. sonstige ordentliche Aufw. -402.668 -138.156 -54.667 -127.412 10.744   
20. Summe ordentliche Aufw. -2.300.613 -944.609 -532.162 -927.614 16.996   
21. Ordentliches Ergebnis -2.279.399 -936.689 -530.894 -923.614 13.075   
22. außerordentliche Erträge        
23. außerordentliche Aufwendungen        
24. außerordentliches Ergebnis        
25. Jahresergebnis -2.279.399 -936.689 -530.894 -923.614 13.075   
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 1.749.536 1.757.711 482.865 963.355 -794.356   
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -180.153 -158.105 -50.849 -71.752 86.353   
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 1.569.382 1.599.606 432.016 891.603 -708.003   
29. Gesamtergebnis -710.016 662.917 -98.878 -32.011 -694.928   
* Abweichung zwischen Plan und Prognose zum 31.12.
** = Ermächtigungsübertragungen aus dem Vorjahr + Nachbewilligungen
3. Beurteilung der einzelnen Produkte
Voraussichtl. Änderung
 des Jahresergebnisses 
gegenüber Plan 2022 
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
davon voraussichtl. Än-
derung des Jahresergeb-
nisses aufgrund der Co-
rona-Pandemie 
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Produkt-Nr.
(1.100.) Produktbezeichnung W*
(ohne Deckung) (ohne Deckung)
Steuerungsbe-
dürftige 
Entwicklung
1.1.1.16 Öffentlichkeitsarbeit + 16.525 € 0 € Ja   Nein 
1.2.2.12 Ordnung und Gewerbe - 3.450 € 0 € Ja   Nein 
Summe + 13.075  € 0 €
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt
Abweichungsanalyse/Prognose zur Zielerreichung 
Hinweise zu Corona-bedingten Abweichungen: Sofern ein Sachverhalt gleichermaßen zu Mehr-/Mindererträgen 
und Mehr-/Minderaufwendungen führt, sind die Ertrags- und Aufwandspositionen gesondert darzustellen (Bsp.: Auf-
wendungen für eine zusätzliche Aufgabe, welche mit Fördermitteln gegenfinanziert wird). Es sind nur Abweichungen 
oberhalb von 10.000 € hier gesondert aufzuführen. Diese sind kenntlich zu machen. 
In allen anderen Fällen gelten die Regelungen aus dem Leitfaden.
Produkt: 1.100.X.X.X.XX [Produktbezeichnung] 
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
+/- XXX €
+/- XXX €
Corona bedingt - Ertrag XXX + XXX €
Corona bedingt - Aufwand XXX - XXX €
Summe
Prognose zur Erreichung der Produktziele:        
Produktziel 1:
Bezug zum ZHF:
Kennzahl Plan 2022 Stand 
31.08.
Prognose 
31.12.2022 Begründung/Hinweise
Produktziel 2:
Bezug zum ZHF:
Kennzahl Plan 2022 Stand 
31.08.
Prognose 
31.12.2022 Begründung/Hinweise
Produkt: 1.100.X.X.X.XX [Produktbezeichnung] 
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken
   
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der bisherigen Entwicklung des Budgets…
kann die Sachkostensperre in Höhe von 15 % voraussichtlich
 eingehalten werden.
 nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5)
 ist die Beantragung einer Übertragung von Haushaltsmitteln im Umfang von voraussichtlich       € ins kommende 
Haushaltsjahr vorgesehen
5. Stellungnahme der Leitung1
Das Budget des Referates 13 bewegt sich im angestrebten Rahmen. Nach Aufhebung der Sachkostensperre kann 
mit einem positiven Ergebnis gerechnet werden.
__gez. Dr. Jürgensen______
         Unterschrift der Leitung
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den                             
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab-
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwick-
lung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre
Summe
Prognose zur Erreichung der Produktziele:        
Produktziel 1:
Bezug zum ZHF:
Kennzahl Plan 2022 Stand 
31.08.
Prognose 
31.12.2022 Begründung/Hinweise
Produktziel 2:
Bezug zum ZHF:
Kennzahl Plan 2022 Stand 
31.08.
Prognose 
31.12.2022 Begründung/Hinweise
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2022
Ergebnishaushalt
Fachbereich 
Rechnungsprüfungsamt
Verantwortliche:
Frau Loddenkötter
1. Zusammenfassende Beurteilung
Voraussichtliche Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) 91.919 €
     davon Änderung aufgrund der Corona-Pandemie:                                                 €
Steuerungsbedürftige Entwicklungen?  Ja   Nein 
2. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen Ergebnis                        
2021
Ansatz                            
2022
Stand                 
31.08.
Prognose                    
31.12.2022 Abw.*
Sonstige   
Ermächti-
gungen**
Deckungen
Ordentliche Erträge        
  1. Steuern und ähnliche Abgaben  
1. Steuern und ähnliche Abgaben        
 2. Zuwendungen und allg. Umlagen        
 3. Aufl.-erträge aus Sonderposten        
 4. Sonstige Transfererträge        
 5. öffentlich-rechtliche Entgelte        
 6. privatrechtliche Entgelte        
 7. Kostenerstattungen und -umla-
gen 7.425 5.100 2.483 5.100    
 8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge        
 9. aktivierte Eigenleistungen        
10. Bestandsveränderungen        
11. sonstige ordentliche Erträge 61.804 12.397  11.532 -866   
12. Summe ordentliche Erträge 69.228 17.497 2.483 16.632 -866   
Ordentliche Aufwendungen        
13. Personalaufwendungen -1.092.058 -1.142.182 -582.266 -1.075.697 66.484   
14. Versorgungsaufwendungen -199.419 -246.280 -172.682 -220.100 26.180   
15. Aufw. Sach-/Dienstleistungen -1.545 -1.400 -24 -1.400    
16. Abschreibungen -485 -900  -900    
17. Zinsen und ähnliche Aufw.        
18. Transferaufwendungen        
19. sonstige ordentliche Aufw. -130.960 -138.705 -66.430 -138.585 120   
20. Summe ordentliche Aufw. -1.424.467 -1.529.467 -821.401 -1.436.682 92.785   
21. Ordentliches Ergebnis -1.355.239 -1.511.969 -818.918 -1.420.051 91.919   
22. außerordentliche Erträge        
23. außerordentliche Aufwendungen        
24. außerordentliches Ergebnis        
25. Jahresergebnis -1.355.239 -1.511.969 -818.918 -1.420.051 91.919   
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 1.584.959 1.551.971 775.986 1.551.971    
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -41.831 -40.002 -26.883 -40.002    
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 1.543.128 1.511.969 749.102 1.511.969    
29. Gesamtergebnis 187.890 -0 -69.816 91.918 91.919   
* Abweichung zwischen Plan und Prognose zum 31.12.
** = Ermächtigungsübertragungen aus dem Vorjahr + Nachbewilligungen
3. Beurteilung der einzelnen Produkte
Voraussichtl. Änderung
 des Jahresergebnisses 
gegenüber Plan 2022 
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
davon voraussichtl. Än-
derung des Jahresergeb-
nisses aufgrund der Co-
rona-Pandemie 
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Produkt-Nr.
(1.100.) Produktbezeichnung W*
(ohne Deckung) (ohne Deckung)
Steuerungsbe-
dürftige 
Entwicklung
1.1.1.17 Rechnungsprüfung 91.919 € € Ja   Nein 
Summe € €
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken
   
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der bisherigen Entwicklung des Budgets…
kann die Sachkostensperre in Höhe von 15 % voraussichtlich
 eingehalten werden.
 nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5)
 ist die Beantragung einer Übertragung von Haushaltsmitteln im Umfang von voraussichtlich       € ins kommende 
Haushaltsjahr vorgesehen
5. Stellungnahme der Leitung1
Gez. Elisabeth Loddenkötter
___________________________
         Unterschrift der Leitung
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den                             
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab-
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwick-
lung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre
Produkt: 1.100.1.1.1.17 Rechnungsprüfung 
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Personalaufwendungen
Unterjährige Vakanzen führen neben dem aktiven Gehalt durch geringere Beihilfe und wei-
tere niedrigere Rückstellungsaufwendungen zur Ergebnisverbesserung
+ 91.919 €
Summe + 91.919 €
   
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2022 
 
Ergebnishaushalt 
 
Fachbereich  
Referat 15 
Verantwortliche/r: 
Herr Fänger 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Voraussichtliche Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) - 937.432 € 
     davon Änderung aufgrund der Corona-Pandemie:                                                 € 
Steuerungsbedürftige Entwicklungen?   Ja   Nein  
 
2. Finanzielle Entwicklung 
Kostenartengruppen Ergebnis                        
2021 
Ansatz                            
2022 
Stand                 
31.08. 
Prognose                    
31.12.2022 Abw.* 
Sonstige   
Ermächti-
gungen** 
Deckungen 
Ordentliche Erträge               
  1. Steuern und ähnliche Abgaben               
  2. Zuwendungen u. allg. Umlagen               
  3. Aufl.-erträge aus Sonderposten               
  4. Sonstige Transfererträge               
  5. öffentlich-rechtliche Entgelte               
  6. privatrechtliche Entgelte     283         
  7. Kostenerstattungen u. -umlagen   512.800 99.446 512.800       
  8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge               
  9. aktivierte Eigenleistungen               
10. Bestandsveränderungen               
11. sonstige ordentliche Erträge       2.265 2.265     
12. Summe ordentliche Erträge   512.800 99.729 515.065 2.265     
Ordentliche Aufwendungen               
13. Personalaufwendungen   -1.498.825 -1.508.661 -2.390.683 -891.858     
14. Versorgungsaufwendungen   -26.204 -38.628 -69.433 -43.229     
15. Aufw. Sach-/Dienstleistungen   -1.725.300 -1.110.586 -1.725.300       
16. Abschreibungen   -536.197   -536.197       
17. Zinsen und ähnliche Aufw.               
18. Transferaufwendungen               
19. sonstige ordentliche Aufw.   -2.399.028 -1.808.869 -2.403.639 -4.611     
20. Summe ordentliche Aufw.   -6.185.554 -4.466.744 -7.125.251 -939.697     
21. Ordentliches Ergebnis   -5.672.754 -4.367.016 -6.610.186 -937.432     
22. außerordentliche Erträge               
23. außerordentliche Aufwendungen               
24. außerordentliches Ergebnis               
25. Jahresergebnis   -5.672.754 -4.367.016 -6.610.186 -937.432     
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez.   2.106.477 2.183.490 3.270.497 1.164.020     
27. Aufw. intern. Leist.-Bez.     -53.125         
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez.   2.106.477 2.130.365 3.270.497 1.164.020     
29. Gesamtergebnis   -3.566.277 -2.236.650 -3.339.689 226.588     
* Abweichung zwischen Plan und Prognose zum 31.12. 
** = Ermächtigungsübertragungen aus dem Vorjahr + Nachbewilligungen 
 
 
   
 
 
 
3. Beurteilung der einzelnen Produkte 
Produkt-Nr. 
(1.100.) Produktbezeichnung W* 
Voraussichtl. Änderung 
 des Jahresergebnisses 
gegenüber Plan 2022  
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
davon voraussichtl. Än-
derung des Jahresergeb-
nisses aufgrund der 
Corona-Pandemie  
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
Steuerungsbe-
dürftige  
Entwicklung 
(ohne Deckung) (ohne Deckung) 
1.1.1.53 Informationstechnologie und 
Digitalisierung 
W - 937.432 € € Ja   Nein  
Summe   - 937.432 € €  
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt 
 
 
Abweichungsanalyse/Prognose zur Zielerreichung  
 
 
Produkt:  1.100.1.1.1.53 Informationstechnologie, Digitalisierung  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Durch die Umorganisation und die weitergehenden Anforderungen und Aufgaben im IT-Be-
reich sind zusätzliche Personalkosten zu tragen. Diese sind so noch nicht in der HH-Pla-
nung für 2021/2022 im April 2020 mit einbezogen worden, da die Umorganisation noch 
nicht bekannt war und teilweise neue Stellen noch nicht kostenmäßig abgebildet wurden. 
Im Nachtragshaushalt 2022 wurde keine Anpassung der Personalaufwendungen vorge-
nommen, sodass in diesem Bereich ein Defizit zum Planansatz festzustellen ist. 
 
- 937.432 € 
  
Prognose zur Erreichung der Produktziele:          
 
 Produktziel 1: Umsetzung Onlinezugangsgesetz (OZG) 
 Bezug zum ZHF:  3.4 Digitalisierung aktiv gestalten 
 Kennzahl Plan 2022 Stand  
31.08. 
Prognose 
31.12.2022 Begründung/Hinweise 
 
Schaffung eines Bürgerpor-
tals für die Bereitstellung 
von digitalen Anträgen und 
Formularen (Fertigstellungs-
grad in %) 
100 56% 70% 
Wie im Lenkungsausschuss OZG regelmäßig 
mitgeteilt, ist das vom Land Niedersachsen zu-
gesagte Servicekonto technisch nicht ausge-
reift und unvollständig in der datenschutztech-
nischen Betrachtung. Auch eine notwendige 
Schnittstelle zum DMS wird vom Hersteller 
stark zeitverzögert der Stadt zur Verfügung ge-
stellt. Große Dienststellen haben sich bei der 
Bereitstellung von Onlinedienstleistungen für 
den EfA Ansatz ausgesprochen. Das hat zur 
Folge, dass erst eine Umsetzung erfolgen 
kann, wenn diese EfA Leistungen offiziell ver-
öffentlicht werden. Somit ist eine Erreichung 
von 100% nicht mehr möglich. Zusammenfas-
send lässt sich trotzdem feststellen, dass wir 
mit einem Zielerreichungsgrad von 70% im 
niedersächsischen Vergleich sehr gut aufge-
stellt sind.  
 
   
    
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
Aufgrund der bisherigen Entwicklung des Budgets… 
 kann die Sachkostensperre in Höhe von 15 % voraussichtlich 
  eingehalten werden. 
  nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5) 
  ist die Beantragung einer Übertragung von Haushaltsmitteln im Umfang von voraussichtlich       € ins kommende 
Haushaltsjahr vorgesehen 
 
5. Stellungnahme der Leitung1 
Durch die Umorganisation sind vielfältige finanzwirtschaftliche Auswirkungen im Haushalt abzubilden. Die im Nachtragshaushalt 
2021/2022 nicht abgebildeten Personalkostensteigerungen erschweren einen Vergleich mit dem Planansatz. Gleichzeitig gehe 
ich davon aus, dass der hier vorgelegte Controllingbericht eine hinreichend genaue Prognose bietet.   
 
 
Fänger 
___________________________ 
         Unterschrift der Leitung 
 
 
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den                             
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche 
Abweichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetent-
wicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre 
 
 
 
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2022 
 
Investitionen 
 
Fachbereich  
Referat 15 
Verantwortlicher: 
Herr Fänger 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung  
 
Voraussichtliche Änderung Investitionssaldo:          
(+ = Verbesserung, - = Verschlechterung) 190.000 € 
davon Änderung aufgrund der Corona-
Pandemie:        € 
Steuerungsbedürftige Entwicklungen?   Ja   Nein  
 
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern  
 
 
3. Finanzielle Entwicklung 
 
Investive Projekte Plan 2022 
Plan inkl. 
sonst. 
Ermächti-
gungen 
2022* 
Stand 
31.08.2022 
Prognose 
31.12.2022 Abw.**  Deckung 
       
   7.001021.710  Städtisches EDV-Netz -635.000 -825.000 -33.753 -635.000 190.000   
*  Digitalisierung und IT investiv -635.000 -825.000 -33.753 -635.000 190.000   
**             Saldo Teilhaushalt -635.000 -825.000 -33.753 -635.000 190.000  
   davon Einzahlungen Teilhaushalt       
   davon Auszahlungen Teilhaushalt -635.000 -825.000 -33.753 -635.000 190.000  
*Plan inkl. sonst. Ermächtigungen 2020 = Plan + Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
** Abweichung zwischen Gesamtermächtigung und Prognose zum 31.12. 
 
Abweichungsanalyse  
Hinweis: Sind Abweichungen Corona bedingt, ist in der Begründung ein entsprechender Hinweis aufzunehmen.  
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der bisherigen Entwicklung des Budgets 
 ist keine Übertragung von Haushaltsmitteln ins kommende Haushaltsjahr vorgesehen; 
 ist die Beantragung einer Übertragung von Haushaltsmitteln im Umfang von voraussichtlich 190.000 € ins 
kommende Haushaltsjahr vorgesehen 
 
 
5. Stellungnahme des Verantwortlichen 
PSP-Element-Nr. Bezeichnung des investiven PSP-Elements Ziffer des/r Zentralen 
Handlungsfeldes/r 
   
   
   
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), 
Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der 
Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht; Chancen und Risiken  der Entwicklung von 
Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre 
 
Wie in dem Bericht zum Ergebnishaushalt dargestellt, steht das Referat 15 vor herausfordernden Aufgaben und ist 
auf weitere personelle Ressourcen angewiesen. Die vollständige Abarbeitung der investiven Aufgaben wird in 2022 
voraussichtlich nicht gelingen, so dass die Mittel in 2023 benötigt werden. 
 
 
        Fänger 
                _____________________________ 
              Unterschrift des Verantwortlichen 
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2022
Ergebnishaushalt
Fachbereich 
Referat 16
Verantwortliche:
Frau Heller
1. Zusammenfassende Beurteilung
Voraussichtliche Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) -211.759 €
     davon Änderung aufgrund der Corona-Pandemie:                                                 €
Steuerungsbedürftige Entwicklungen?  Ja   Nein 
2. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen Ergebnis                        
2021
Ansatz                            
2022
Stand                 
31.08.
Prognose                    
31.12.2022 Abw.*
Sonstige   
Ermächti-
gungen**
Deckungen
Ordentliche Erträge        
  1. Steuern und ähnliche Abgaben        
  2. Zuwendungen u. allg. Umlagen  215.900 72.077 215.900    
  3. Aufl.-erträge aus Sonderposten        
  4. Sonstige Transfererträge        
  5. öffentlich-rechtliche Entgelte        
  6. privatrechtliche Entgelte 11.756       
  7. Kostenerstattungen u. -umlagen   56     
  8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge        
  9. aktivierte Eigenleistungen        
10. Bestandsveränderungen        
11. sonstige ordentliche Erträge 202 2.645  5.365 2.720   
12. Summe ordentliche Erträge 11.958 218.545 72.132 221.265 2.720   
Ordentliche Aufwendungen        
13. Personalaufwendungen -222.177 -704.552 -434.116 -866.105 -161.553   
14. Versorgungsaufwendungen  -52.553 -20.733 -104.471 -51.918   
15. Aufw. Sach-/Dienstleistungen -25.987 -194.370 -12.450 -194.370    
16. Abschreibungen        
17. Zinsen und ähnliche Aufw.        
18. Transferaufwendungen  -74.600 -41.125 -74.600    
19. sonstige ordentliche Aufw. -19.512 -80.377 -21.133 -81.385 -1.008   
20. Summe ordentliche Aufw. -267.676 -1.106.452 -529.557 -1.320.931 -214.479   
21. Ordentliches Ergebnis -255.718 -887.907 -457.425 -1.099.666 -211.759   
22. außerordentliche Erträge        
23. außerordentliche Aufwendungen        
24. außerordentliches Ergebnis        
25. Jahresergebnis -255.718 -887.907 -457.425 -1.099.666 -211.759   
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 275.595 281.955 140.978 281.955    
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -32.021 -25.779 -23.034 -25.779    
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 243.574 256.176 117.944 256.176    
29. Gesamtergebnis -12.144 -631.731 -339.481 -843.490 -211.759   
* Abweichung zwischen Plan und Prognose zum 31.12.
** = Ermächtigungsübertragungen aus dem Vorjahr + Nachbewilligungen
3. Beurteilung der einzelnen Produkte
Voraussichtl. Änderung
 des Jahresergebnisses 
gegenüber Plan 2022 
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
davon voraussichtl. Än-
derung des Jahresergeb-
nisses aufgrund der Co-
rona-Pandemie 
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Produkt-Nr.
(1.100.) Produktbezeichnung W*
(ohne Deckung) (ohne Deckung)
Steuerungsbe-
dürftige 
Entwicklung
1.1.1.40 Förderung der Chancen-
gleichheit
W - 46.110 € € Ja   Nein 
1.1.1.54 Integrationsmanagement W -115.416 € € Ja   Nein 
1.1.1.55 Inklusion W -50.234 € € Ja   Nein 
Summe -211.760 € €
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt
Abweichungsanalyse/Prognose zur Zielerreichung 
Anmerkung
Mit der Organisationsverfügung der Oberbürgermeisterin vom 21.12.2021 wurde u. a. festgelegt, dass dem 
Referat 16 der bisherige Fachdienst Integration (50-5) zugeordnet wird. 
Zudem wurde eine neue Untergliederung des Referates in die Sachgebiete 16-1 Gleichstellungsbüro,
16-2 Antidiskriminierungsbüro, 16-3 Integration und 16-4 Inklusion verfügt.
Die HH-Planung im April 2020 für 2021/2022 konnte dies (selbstverständlich) nicht mit einbeziehen. Im Nach-
tragshaushalt 2022 wurde keine Anpassung der Personalaufwendungen vorgenommen, sodass in diesem Be-
reich eine Differenz zum Planansatz zu verzeichnen ist.
Ein Vergleich mit dem Planansatz ist daher nur eingeschränkt möglich.  
Produkt: 1.100.1.1.1.40 Förderung der Chancengleichheit 
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
-46.110 €Siehe obenstehende Anmerkung.
Prognose zur Erreichung der Produktziele:        
Produktziel 1: Es wurden keine Produktziele festgelegt.
Produkt: 1.100.1.1.1.54 Integrationsmanagement
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
-115.416 €Siehe obenstehende Anmerkung.
Summe
Prognose zur Erreichung der Produktziele:        
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen
Produktziel 1:
Bezug zum ZHF: 4.4 Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern
Kennzahl Plan 2022 Stand 
31.08.
Prognose 
31.12.2022 Begründung/Hinweise
Anpassung des Integrati-
onsmanagements an die ge-
sellschaftlichen Entwicklun-
gen (Realisierungsgrad in 
%) 
100 100 100
Veranstaltungen zur Will-
kommenskultur und Förde-
rung von Teilhabe werden 
durchgeführt (Anzahl)
2 6 8
Beratung zu Integrationsfra-
gen werden durch die Bera-
tungsstelle angeboten (in 
Fallzahl)
1000 2000 2800
Netzwerktreffen für Akteure 
der Migrationsarbeit (An-
zahl)
3 5 6
Der Fachdienst berichtet 
jährlich im Ausschuss für 
Personal, Chancengleich-
heit und Digitalisierung in ei-
nem ausführlichen Tätig-
keitsbericht
1 0 1
Produkt: 1.100.1.1.1.55 Inklusion 
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
- 50.234 €Siehe obenstehende Anmerkung.
Summe  - 50.234 €
Prognose zur Erreichung der Produktziele:        
Produktziel 1: Entwicklung eines Leitbildes für ein inklusives Gemeinwesen
Bezug zum ZHF: 4.3 Vielfältiges soziales Miteinander stärken
Kennzahl Plan 2022 Stand 
31.08.
Prognose 
31.12.2022 Begründung/Hinweise
Entwicklung eines Leibildes 
für ein inklusives Gemein-
wesen (Realisierungsgrad in 
%)
90 80 90
Umsetzung und Weiterent-
wicklung des Kommunalen 
Aktionsplanes Inklusion (Re-
alisierungsgrad in %)
90 30 50
Durch die Umstrukturierung des Referats so-
wie der Vakanz der Stelle Geschäftsstelle Be-
hindertenforum konnte noch kein endgültiger 
Aktionsplan entwickelt werden.
Entwicklung und Aufbau ei-
nes Inklusionsmonitorings 
zur Berichterstattung zur 
Berichterstattung über den 
Inklusionsfortschritt in der 
Stadt
90 90 90
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken
   
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der bisherigen Entwicklung des Budgets…
kann die Sachkostensperre in Höhe von 15 % voraussichtlich
 eingehalten werden.
 nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5)
 ist die Beantragung einer Übertragung von Haushaltsmitteln im Umfang von voraussichtlich       € ins kommende 
Haushaltsjahr vorgesehen
5. Stellungnahme der Leitung1
Gez. Heller
___________________________
         Unterschrift der Leitung
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den                             
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab-
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwick-
lung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2022
Ergebnishaushalt
Fachbereich 
18 Sicherheitstechnischer Dienst
Verantwortlicher:
Herr Köhler
1. Zusammenfassende Beurteilung
Voraussichtliche Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) 40 €
     davon Änderung aufgrund der Corona-Pandemie:                                                 €
Steuerungsbedürftige Entwicklungen?  Ja   Nein 
2. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen Ergebnis                        
2021
Ansatz                            
2022
Stand                 
31.08.
Prognose                    
31.12.2022 Abw.*
Sonstige   
Ermächti-
gungen**
Deckungen
Ordentliche Erträge        
  1. Steuern und ähnliche Abgaben  
1. Steuern und ähnliche Abgaben        
 2. Zuwendungen und allg. Umlagen        
 3. Aufl.-erträge aus Sonderposten        
 4. Sonstige Transfererträge        
 5. öffentlich-rechtliche Entgelte        
 6. privatrechtliche Entgelte        
 7. Kostenerstattungen und -umla-
gen  66.300  66.300    
 8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge        
 9. aktivierte Eigenleistungen        
10. Bestandsveränderungen        
11. sonstige ordentliche Erträge -470       
12. Summe ordentliche Erträge -470 66.300  66.300    
Ordentliche Aufwendungen        
13. Personalaufwendungen -123.165 -270.695 -166.878 -270.666 29   
14. Versorgungsaufwendungen        
15. Aufw. Sach-/Dienstleistungen  -2.200 -301 -2.200    
16. Abschreibungen -362 -276  -276    
17. Zinsen und ähnliche Aufw.        
18. Transferaufwendungen        
19. sonstige ordentliche Aufw. -14.960 -18.065 -10.363 -18.054 11   
20. Summe ordentliche Aufw. -138.487 -291.236 -177.542 -291.196 40   
21. Ordentliches Ergebnis -138.957 -224.936 -177.542 -224.896 40   
22. außerordentliche Erträge        
23. außerordentliche Aufwendungen        
24. außerordentliches Ergebnis        
25. Jahresergebnis -138.957 -224.936 -177.542 -224.896 40   
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 223.968 231.803 115.902 231.803    
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -5.560 -6.868 -4.599 -6.868    
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 218.408 224.935 111.303 224.935    
29. Gesamtergebnis 40  
* Abweichung zwischen Plan und Prognose zum 31.12.
** = Ermächtigungsübertragungen aus dem Vorjahr + Nachbewilligungen
3. Beurteilung der einzelnen Produkte
Voraussichtl. Änderung
 des Jahresergebnisses 
gegenüber Plan 2022 
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
davon voraussichtl. Än-
derung des Jahresergeb-
nisses aufgrund der Co-
rona-Pandemie 
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Produkt-Nr.
(1.100.) Produktbezeichnung W*
(ohne Deckung) (ohne Deckung)
Steuerungsbe-
dürftige 
Entwicklung
1.1.1.21 Sicherheitstechnischer 
Dienst
40 € € Ja   Nein 
Summe 40 € €
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der bisherigen Entwicklung des Budgets…
kann die Sachkostensperre in Höhe von 15 % voraussichtlich
 eingehalten werden.
 nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5)
 ist die Beantragung einer Übertragung von Haushaltsmitteln im Umfang von voraussichtlich       € ins kommende 
Haushaltsjahr vorgesehen
5. Stellungnahme der Leitung1
Gez. Köhler
___________________________
         Unterschrift der Leitung
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den                             
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab-
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwick-
lung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2022
Ergebnishaushalt
Fachbereich 
30
Verantwortliche/r:
Frau Voß
1. Zusammenfassende Beurteilung
Voraussichtliche Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) -315.529 €
     davon Änderung aufgrund der Corona-Pandemie:                                           0,00 €
Steuerungsbedürftige Entwicklungen?  Ja   Nein 
2. Finanzielle Entwicklung
* Abweichung zwischen Plan und Prognose zum 31.12.2022
** = Ermächtigungsübertragungen aus dem Vorjahr + Nachbewilligungen
Kostenartengruppen
Ergebnis 
2021
Ansatz 
2022
Stand 
31.08.
Prognose 
31.12.2022 Abw.*
sonstige Er-
mächtigungen
Deckun-
gen
Ordentliche Erträge        
 1. Steuern und ähnliche Abgaben        
 2. Zuwendungen und allg. Umlagen        
 3. Aufl.-erträge aus Sonderposten        
 4. Sonstige Transfererträge        
 5. öffentlich-rechtliche Entgelte 100       
 6. privatrechtliche Entgelte 2.212  927     
 7. Kostenerstattungen und -umla-
gen 139.741 131.700 98.037 131.700    
 8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge        
 9. aktivierte Eigenleistungen        
10. Bestandsveränderungen        
11. sonstige ordentliche Erträge 303.904 9.618  18.231 8.613   
12. Summe ordentliche Erträge 445.957 141.318 98.963 149.931 8.613   
Ordentliche Aufwendungen        
13. Personalaufwendungen -1.805.651 -1.843.862 -880.122 -2.009.093 -165.230   
14. Versorgungsaufwendungen -327.752 -191.068 -184.893 -347.975 -156.907   
15. Aufw. Sach-/Dienstleistungen -2.042 -7.600 -1.813 -7.600  -3.800  
16. Abschreibungen -10.885 -601  -601    
17. Zinsen und ähnliche Aufw. -51.313       
18. Transferaufwendungen -63.360 -54.000 -43.890 -54.000    
19. sonstige ordentliche Aufw. -904.573 -719.304 -462.102 -721.308 -2.004 -6.600  
20. Summe ordentliche Aufw. -3.165.575 -2.816.435 -1.572.820 -3.140.577 -324.142 -10.400  
21. Ordentliches Ergebnis -2.719.619 -2.675.117 -1.473.857 -2.990.646 -315.528 -10.400  
22. außerordentliche Erträge 62.000       
23. außerordentliche Aufwendungen        
24. außerordentliches Ergebnis 62.000       
25. Jahresergebnis -2.657.619 -2.675.117 -1.473.857 -2.990.646 -315.528 -10.400  
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 425.669 424.846 318.785 424.846    
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -309.735 -306.955 -163.278 -306.955    
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 115.934 117.891 155.508 117.891    
29. Gesamtergebnis -2.541.685 -2.557.226 -1.318.349 -2.872.755 -315.528 -10.400  
3. Beurteilung der einzelnen Produkte
Voraussichtl. Änderung
 des Jahresergebnisses 
gegenüber Plan 2022 
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
davon voraussichtl. Än-
derung des Jahresergeb-
nisses aufgrund der Co-
rona-Pandemie 
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Produkt-Nr.
(1.100.) Produktbezeichnung W*
(ohne Deckung) (ohne Deckung)
Steuerungsbe-
dürftige 
Entwicklung
1.1.1.33 Rechtsangelegenheiten -187.633 € € Ja   Nein 
1.1.1.34 Öffentliche Aufträge -62.901 € € Ja   Nein 
1.1.1.39 Städtischer Datenschutz -25.663 € € Ja   Nein 
1.1.1.47 Städtische Korruptionsvor-
beugung
-217 € € Ja   Nein 
1.2.2.11 Ordnungsbehördliche Auf-
sicht
-15.001 € € Ja   Nein 
3.5.1.91 Versicherungsamtsangele-
genheiten
-24.114 € € Ja   Nein 
3.5.1.92 Kriegsfolgerecht 0 € € Ja   Nein 
Summe -315.529 € €
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt
Abweichungsanalyse/Prognose zur Zielerreichung 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken
Die Summe der Rückstellungen ist aufgrund zahlreicher Neueinstellungen im Beamtenbereich im Jahr 2022 deut-
lich gestiegen. Die Gesamtsumme wird in einem Umlageverfahren auf alle Fachbereiche verteilt, so dass auch der 
FB Recht und Datenschutz betroffen ist.
Produkt: 1.100.1.1.1.33 Rechtsangelegenheiten 
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Summe
Prognose zur Erreichung der Produktziele:        
Produktziel 1:
Bezug zum ZHF: entfällt
Kennzahl Plan 2022 Stand 
31.08.
Prognose 
31.12.2022 Begründung/Hinweise
Allgemeine Rechtsangele-
genheiten: Laufende Betreu-
ungsfälle
ca. 4.200 4.281 Ca. 4.300
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der bisherigen Entwicklung des Budgets…
kann die Sachkostensperre in Höhe von 15 % voraussichtlich
 eingehalten werden.
 nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5)
Die Beantragung einer Übertragung von Haushaltsmitteln ins kommende Haushaltsjahr ist aktuell nicht vorgesehen.
5. Stellungnahme der Leitung1
Die Budgetentwicklung im Fachbereich Recht und Datenschutz verläuft größtenteils planmäßig. Zum jetzigen Zeitpunkt ist da-
von auszugehen, dass die Sachkostensperre eingehalten werden kann.
16.09.2022 gez. Voß
_______________________________________
         Unterschrift der Leitung
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den                             
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab-
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwick-
lung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre