Gesundheitsdienst - Budget 2025 und Jahresrechnung 2024
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2025/4456
Datum: 2025-06-06
Vorlagenart: Mitteilungsvorlage

1/1 
 
Stadt Osnabrück 
Die Oberbürgermeisterin 
 
 
 
Vorlagenummer: VO/2025/4456 
Vorlageart: Mitteilungsvorlage 
Öffentlichkeitsstatus:  öffentlich 
 
Gesundheitsdienst - Budget 2025 und Jahresrechnung 2024 
 
Datum: 03.06.2025 
 Vorstand für Soziales, Bürgerservice und Personal 
Federführung: Fachbereich Soziales 
 
Beratungsfolge 
 
Gremium Datum Sitzungsart Top-Nr. 
Sozial- und Gesundheitsausschuss 
(Kenntnisnahme) 18.06.2025 Ö  
 
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s zentrale/s Handlungsfeld/er: 
nicht zutreffend 
 
Sachverhalt: 
Der Gesundheitsdienst stellt in den Anlagen die Jahresrechnung 2024 und das Budget 2025 
des Gemeinsamen Gesundheitsdienstes für Landkreis und Stadt Osnabrück dar. 
 
Gez. Heinrich 
 
 
 
Anlage/n 
1 - Erläuterungen Rechnung 2024 & Planung 2025 (öffentlich) 
 
2 - Jahresrechnung 2024 (öffentlich) 
 
3 - Budgetplanung 2025 (öffentlich) 
 
 
 
[Dokumentende] 
 
   
 
Verwaltung, Controlling und Selbsthilfe       
 Isabel Schulte 
  (05 41) 5 01-31 21 
  [E-MAIL ENTFERNT] 
  
23.04.2025 
 
Jahresrechnung 2024 und Budgetplanung 2025 
 
Als Anlage sind die Jahresrechnung 2024 und die Budgetplanung 2025 des gemeinsamen Ge-
sundheitsdienstes für Landkreis und Stadt Osnabrück beigefügt.  
 
Jahresrechnung 2024 
 
Der gemeinsame Zuschussbedarf (auf der vereinbarten Basis von IST-Zahlungen) beläuft sich 
für das Jahr 20 24 auf 2.854.784 €, damit erhöht sich der Zuschussbedarf zur Quotenplanung 
2024 um 306.084 € (+ 12,01 %).  
 
Der Gesundheitsdienst hat für das Jahr 2024 aus dem öGD-Pakt eine Personalkostenförderung 
in Höhe von 3.132.442 € erhalten.  
Die Auszahlungen der Verdienstausfallentschädigungen haben sich gegenüber dem Planwert 
2024 um etwa 905.532 € verringert. Die Einzahlungen liegen mit 1.276.839 € um 723.161 € 
unter dem Planwert 2024. Die Differenz zwischen Ein- und Auszahlungen hängt damit zusam-
men, dass Verdienstausfallentschädigungen zunächst vom Landkreis an die Empfänger ausge-
zahlt und anschließend vom Land Niedersachsen erstattet werden. Über die Jahresgrenzen 
hinausgesehen handelt es sich hier um einen durchlaufenden und ergebnisneutralen Bereich.  
 
Zum Ausgleich der Belastungen 20 24 zwischen dem Landkreis und der Stadt Osnabrück hat 
der Landkreis der Stadt letztendlich einen Betrag in Höhe von 797.299 € zu zahlen. 
 
Budgetplanung 2025 
 
Die Budgetplanung 2025 weist einen gemeinsamen Zuschussbedarf von 2.932.100 € aus. Ge-
genüber dem Vorjahr bedeutet dies eine Zuschusserhöhung im Planwert um 375.200 €. In Be-
zug auf den städtischen Quotenanteil 2024 bedeutet dies eine Erhöhung um 131.320 €. 
 
Die Personalauszahlungen steigen in 2025, da ein Großteil der ÖGD-Paktstellen erst Mitte 2024 
besetzt werden konnten. Die Sachauszahlungen verringern sich, da Anträge auf Verdienstaus-
fallentschädigungen nach § 56 Infektionsschutzgesetz lediglich bis Anfang  2025 aufgrund der 
Verjährungsfrist bearbeitet werden konnten. Zukünftig entfallen sowohl die Ein - als auch Aus-
zahlungen in diesem Bereich.  
 
Zum Ausgleich der Belastungen hat der Landkreis der Stadt planmäßig einen Betrag in Höhe 
von 927.965 € auszugleichen. 
 
 
gez. Isabel Schulte 

Osnabrück, 23.04.2025
Isabel Schulte
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Jahresrechnung 2024 - Gesundheitsdienst für Landkreis und Stadt Osnabrück
1. Quotenrelevante Einzahlungen und Auszahlungen
Rechnung 2023
Quotenrelevant
Rechnung 2024
Quotenrelevant
Planung 2024
Quotenrelevant
Abweichung Ist 
zu Plan
Quotenanteil 
des 
Landkreises
65 %
Quotenanteil 
der Stadt
35 %
Ausgleich 
zwischen 
Landkreis und 
Stadt
Vorleistungen der 
Stadt
Einzahlungen 7.704.261 € 5.810.038 € 6.410.100 € -600.062 € 3.776.525 € 2.033.513 € 2.033.513 €
Personalauszahlungen -5.986.024 € -7.080.411 € -6.373.200 € -707.211 € -4.602.267 € -2.478.144 € -681.658 € -1.796.486 €
Sachauszahlungen -2.329.569 € -1.584.412 € -2.585.600 € 1.001.188 € -1.029.868 € -554.544 € -554.544 €
Auszahlungen -8.315.593 € -8.664.822 € -8.958.800 € 293.978 € -5.632.135 € -3.032.688 € -1.236.202 €
Zuschussbedarf -611.332 € -2.854.784 € -2.548.700 € -306.084 € -1.855.610 € -999.174 € 797.311 €
2. Auszahlungen außerhalb der Quote (sog."Vorabs")
Auszahlungen
Summe 1 + 2
3. Ausgleichszahlungen zwischen Landkreis und Stadt Osnabrück
Ausgleichsbetrag 2024 nach Quotenbildung (von Landkreis an Stadt zu zahlen)
797.299 €
797.299 €
Quotelung
Vorabs der Stadt
(im Haushalt des Landkreises Osnabrück)
-12 €
Ausgleich zwischen Stadt und 
Landkreis
-12 €
Osnabrück, 23.04.2025
Isabel Schulte
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Jahresrechnung 2024 - Einzahlungen
Plan 2024 IST 2024 Differenz
Einzahlungen insgesamt 7.438.000,00 € 7.491.798,24 € 53.798,24 €
Landkreis Osnabrück außerhalb der Quote (Selbsthilfeförderung, Fachstelle §35a, Projekt eMedCare, Stillförderung) 1.029.700,00 € 1.683.559,94 € 653.859,94 €
Stadt Osnabrück außerhalb der Quote 0,00 € 0,00 € 0,00 €
quotenrelevante Einzahlungen 6.408.300,00 € 5.808.238,30 € -600.061,70 €
fiktive Einnahmen (Gutachten Personalverwaltung Landkreis Osnabrück) 1.800,00 € 1.800,00 € 0,00 €
Einzahlungen quotenrelevant 6.410.100,00 € 5.810.038,30 € -600.061,70 €
Budget B-08
Teilbudget FD-08
Kontotyp Einzahlung
Stichtag 31.12.2024
Daten
Kostenträger Bezeichnung Kostenträger Sachkonto Bezeichnung Sachkonto Ansatz d.J. IST Quotenregelung Bemerkungen
414-0002 FD 08 Sachgemeinkosten 64820200 Einzahl. aus Kostenerst.,Kostenumlagen v.Gemeinden 78.000,00 € 288.345,75 € 08000003 Erstattung Raumkosten Stadt Onabrück sowie Postgebühren 2021
64880800 Einzahl. a.Kostenerst.,Kostenuml.v.übrigen Bereich 300,00 € 623,95 € 08000001 Rückerstattungen Fortbildungskosten und Fahrtkosten
65220000 Einzahlung aus erhaltener Umsatzsteuer 0,00 € 88,08 € 08000001 Umsatzsteuer Technikpauschalen, Dolmetschungen etc.
414-0100 Gesundheitsversorgung und Prävention 61410100 Zuweisungen für lfd Zwecke vom Land 26.000,00 € 26.000,00 € 08000001 Förderung Gesundheitsregion
64820200 Einzahl. aus Kostenerst.,Kostenumlagen v.Gemeinden 0,00 € 20.000,00 € 08000003 Rückerstattung Doppelzahlung Förderung med. Versorgung
414-0200 Kinder- und Jugendgesundheit 68110120 Investitionszuw. vom Land 0,00 € 26.339,10 € 08000003 Zuschussbuchungen ÖGD-Pakt Seh- und Hörtestgeräte KJGD
414-0201 Schuleingangsverfahren 64890900 Einzahl. aus Kostenerst., Kostenumlagen v.Privaten 0,00 € 374,10 € 08000001
414-0202 Gutachten 63110000 Verwaltungsgebühren 0,00 € 366,00 € 08000001 KJGD Gutachten Verwaltungsgebühren
414-0204 Prävention und Gesundheitsförderung 64890900 Einzahl. aus Kostenerst., Kostenumlagen v.Privaten 0,00 € 1.860,00 € 08000001 Teilnahmegebühren KJGD 
414-0300 Amtsärztliche Leistungen 68110120 Investitionszuw. vom Land 0,00 € 2.391,90 € 08000003 Zuschussbuchungen ÖGD-Pakt Scanner AÄD
414-0301 Gutachten Erwachsene 63110000 Verwaltungsgebühren 69.500,00 € 101.530,22 € 08000001 AÄD Gebühren Gutachten
414-0303 Leichen- und Bestattungswesen 63110000 Verwaltungsgebühren 245.400,00 € 267.090,14 € 08000001 AÄD Gebühren Leichenschau
414-0400 Zahngesundheit Kinder und Jugendliche 68110120 Investitionszuw. vom Land 0,00 € 37.004,12 € 08000003 Zuschussbuchungen ÖGD-Pakt Thermodesinfektor Team Zahngesundheit
414-0401 Gruppenprophylaxe 64840400 Einzahl. a.Kostenerst.,Kostenuml.v.sonst.öff.Berei 614.800,00 € 664.826,26 € 08000001 Team Z Kostenerstattung Krankenkassen
64890900 Einzahl. aus Kostenerst., Kostenumlagen v.Privaten 700,00 € 0,00 € 08000001
414-0404 Gutachten 63110000 Verwaltungsgebühren 900,00 € 520,00 € 08000001
414-0500 Infektionsschutz, Umwelthygiene 61410100 Zuweisungen für lfd Zwecke vom Land 3.040.000,00 € 3.132.442,38 € 08000001 Erstattung Stellen Pakt öGD
61401000 Zuweisungen für lfd Zwecke vom Bund 0,00 € -13.795,72 € 08000003 ÖGD Pakt
65220000 Einzahlung aus erhaltener Umsatzsteuer 0,00 € 18,05 € 08000001 Umsatzsteuer Schulung
68110120 Investitionszuw. vom Land 0,00 € 248.857,29 € 08000003 Zuschussbuchungen ÖGD Pakt
414-0502 Trinkwasserqualität 63110000 Verwaltungsgebühren 205.000,00 € 152.115,15 € 08000001 Gebühren Trinkwasser
66312000 Zwangsgelder 200,00 € 0,00 € 08000001
414-0503 Badewasserqualität 63110000 Verwaltungsgebühren 35.000,00 € 20.008,00 € 08000001 Gebühren Badewasser
414-0504 Hygieneüberwachung von Einrichtungen 63110000 Verwaltungsgebühren 17.000,00 € 10.220,00 € 08000001 Gebühren infektionshygienische Begehungen
414-0505 Belehrungen zum Infektionsschutz 63110000 Verwaltungsgebühren 135.000,00 € 145.732,02 € 08000001 Gebühren Belehrungen Infektionsschutz
414-0506 Tuberkuloseberatung 63110000 Verwaltungsgebühren 0,00 € 110,40 € 08000001 Gebühren Tuberkulose
414-0509 Genehmigungen, Verbote im Infektionsschutz64810100 Einzahlungen aus Kostenerst., Kostenumlagen v.Land 2.000.000,00 € 1.276.839,55 € 08000001 Erstattungen Verdienstausfall
61810100 Allgemeine Umlagen vom Land 600,00 € 0,00 € 08000001
414-0510 Überwachung Arzneimittel, Chemikalien 63110000 Verwaltungsgebühren 10.900,00 € 4.799,00 € 08000001 Gebühren Arzneimittelüberwachung
414-0511 Umwelthygienische Beratung und Begutachtung63110000 Verwaltungsgebühren 3.000,00 € 1.625,00 € 08000001 Gebühren Umwelthygienische Beratung
414-0513 Genehmigung von Umbettungen 63110000 Verwaltungsgebühren 4.000,00 € 1.050,00 € 08000001 Gebühren für Umbettungen
414-0600 Selbsthilfekontaktstelle 64890900 Einzahl. aus Kostenerst., Kostenumlagen v.Privaten 0,00 € 5.950,00 € 08000003
414-0602 Kontaktstellenarbeit 61410100 Zuweisungen für lfd Zwecke vom Land 80.000,00 € 32.490,45 € 08000003 Selbsthilfe Zuweisung Land
Osnabrück, 23.04.2025
Isabel Schulte
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Jahresrechnung 2024 - Sachauszahlungen
Plan 2024 IST 2024 Differenz
Sachauszahlungen insgesamt -4.747.200,00 € -4.875.369,22 € -128.169,22 €
Landkreis Osnabrück außerhalb der Quote (Vollzugsdienst, Suchtkrankenhilfe, Selbsthilfeförderung, Fachstelle §35a) -2.161.300,00 € -3.290.944,82 € -1.129.644,82 €
Stadt Osnabrück außerhalb der Quote -300,00 € -12,48 € 287,52 €
Sachauszahlungen quotenrelevant -2.585.600,00 € -1.584.411,92 € 1.001.188,08 €
Budget B-08
Teilbudget FD-08
Kontotyp Auszahlung
Stichtag 31.12.2024
Daten
Kostenträger Bezeichnung Kostenträger Sachkonto Bezeichnung Sachkonto Ansatz d.J. IST Quotenregelung Bemerkungen
122-2101 Vollzugsdienst 72717000 Auszahlungen für die Gefahrenabwehr -6.400,00 € -11.090,29 € 08000003 Sachkosten Vollzugsdienst PsychKG
74316000 Auszahlungen für Dienstreisen -7.100,00 € -8.189,38 € 08000003 Dienstreisen Vollzugsdienst PsychKG
412-0100 Hilfen für psychisch Kranke und Suchtkranke74316000 Auszahlungen für Dienstreisen -14.000,00 € -18.456,68 € 08000001 Dienstreisen SpDi
412-0103 Gremienarbeit 74299000 Verschiedenes -1.000,00 € -335,20 € 08000001 Sachkosten PAR
412-0104 Öffentlichkeitsarbeit und Prävention 72715000 Auszahlungen für Empfänge, Veranstaltungen 0,00 € -6.532,93 € 08000001 Projekte Suchtprävention
74299000 Verschiedenes -4.000,00 € -1.899,32 € 08000001 Sachkosten Gruppenarbeit SpDi
412-0106 Steuerung Suchtkrankenhilfe 73180800 Zuschüsse an übrige Bereiche -573.000,00 € -573.000,00 € 08000003 SpDi Suchtkrankenhilfe Diakonie und Caritas
414-0002 FD 08 Sachgemeinkosten 72220000 Erwerb geringwertiger Vermögensgegenstände < 150 € -3.200,00 € -263,27 € 08000001
72310000 Mieten und Pachten 0,00 € 0,00 € 08000003 Miete Dauerparkplätze Mitarbeiter HdG
72613000 Auszahlungen für Fortbildung -24.000,00 € -17.281,20 € 08000001 Fortbildungen aller Mitarbeitenden
72613010 Auszahlungen für Reisekosten für Fortbildung -8.000,00 € -6.254,84 € 08000001 Reisekosten für Fortbildungen
74298000 Mitgliedsbeiträge -1.000,00 € -1.180,00 € 08000001
Dt. Gesellschaft f. Sozialpädien, Gesunde Städte Sekretariat, 
Bündnis gegen Depression, Landesarbeitsgemeinschaft 
74299000 Verschiedenes -6.000,00 € -5.289,71 € 08000001
74311000 Auszahlungen für Bürobedarf -6.700,00 € -15.605,89 € 08000001 z.B. Visitenkarten, Büromaterialien, Stempel
74312000 Auszahlungen für Gesetze, Bücher, Zeitschriften -3.500,00 € -3.729,47 € 08000001 Ausgaben für Fachliteratur
74313000 Auszahlungen für Postgebühren -34.100,00 € -23.685,95 € 08000001 Servicerechnungen, Print as a Service (Itebo)
74314000 Auszahlungen für Fernsprechgebühren -25.500,00 € -22.549,89 € 08000001
74315000 Auszahlungen für öff. Bekanntmachungen -19.000,00 € -11.521,57 € 08000001 öffentl. Stellenausschreibungen
74316000 Auszahlungen für Dienstreisen -13.200,00 € -10.512,87 € 08000001
74319000 sonstige Geschäftsauszahlungen -300,00 € -12,48 € 08000002 Vorabs Stadt
74521200 Erstattungen [...] aus lfd. Verw.tätigk. an Gem. -1.095.500,00 € -1.618.851,00 € 08000003 Ausgleich Quote an Stadt Osnabrück
72320000 Leasing 0,00 € -1.629,44 € 08000001 Abrechnung Stadtteilauto 1. HJ 2024
74430000 Umsatzsteuerzahllast 0,00 € -102,23 € 08000001
414-0100 Gesundheitsversorgung und Prävention 72919000 sonstige Ausz. f. sonst. Sach- und Dienstleistunge -13.500,00 € -7.821,66 € 08000001 Sachkosten Gesundheitsregion, Verpflegung, Referenten etc.
73180800 Zuschüsse an übrige Bereiche -250.000,00 € -238.075,00 € 08000003 Projekt "Hausärztliche Versorgung"
74316000 Auszahlungen für Dienstreisen 0,00 € -661,20 € 08000001 Fahrtenbuchabrechnung
414-0101 Kampagnen zur Gesundheitsförderung 73180800 Zuschüsse an übrige Bereiche -30.000,00 € -30.000,00 € 08000001 Hebammenzentrale
72716000 Auszahlungen für Geschäftsbesorgungsverträge -15.700,00 € -197,00 € 08000001
414-0200 Kinder- und Jugendgesundheit 72613010 Auszahlungen für Reisekosten für Fortbildung 0,00 € -42,00 € 08000001
Osnabrück, 23.04.2025
Isabel Schulte
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Daten
Kostenträger Bezeichnung Kostenträger Sachkonto Bezeichnung Sachkonto Ansatz d.J. IST Quotenregelung Bemerkungen
72712000 Ausz. f. Broschüren, Infomations-, Auklärungsmat. -1.000,00 € -1.040,73 € 08000001 Flyer bei Flyeralarm
74316000 Auszahlungen für Dienstreisen -14.900,00 € -19.928,64 € 08000001
414-0201 Schuleingangsverfahren 72215000 lfd. Unterh. d. Betriebs- und Geschäftsausstattung -3.100,00 € -2.531,78 € 08000001 Unterhaltung Geräte
72719000 sonst. Geschäftsauszahlungen -9.200,00 € -14.137,11 € 08000001 Materialien Schuleingangsuntersuchungen
414-0202 Gutachten 72719000 sonst. Geschäftsauszahlungen -7.000,00 € -4.705,75 € 08000001
414-0204 Prävention und Gesundheitsförderung 72715000 Auszahlungen für Empfänge, Veranstaltungen -3.400,00 € -2.810,02 € 08000001
414-0300 Amtsärztliche Leistungen 72613010 Auszahlungen für Reisekosten für Fortbildung 0,00 € -372,61 € 08000001 Umbuchung Reisekosten
74316000 Auszahlungen für Dienstreisen -1.900,00 € -3.642,06 € 08000001
78314000 Auszahlungen für den Erwerb von BGA 0,00 € -2.391,90 € 08000003
414-0301 Gutachten Erwachsene 72215000 lfd. Unterh. d. Betriebs- und Geschäftsausstattung -800,00 € 0,00 € 08000001 Unterhaltung Geräte
72719000 sonst. Geschäftsauszahlungen -3.000,00 € -3.081,81 € 08000001 Material Gutachten
72919000 sonstige Ausz. f. sonst. Sach- und Dienstleistunge -9.800,00 € -17.831,47 € 08000001 Dienstleistungen Labor
414-0303 Leichen- und Bestattungswesen 72919000 sonstige Ausz. f. sonst. Sach- und Dienstleistunge -70.000,00 € -75.049,86 € 08000001 Dienstleistungen Leichenschau
414-0400 Zahngesundheit Kinder und Jugendliche72613010 Auszahlungen für Reisekosten für Fortbildung -900,00 € -710,90 € 08000001
74316000 Auszahlungen für Dienstreisen -21.600,00 € -27.719,10 € 08000001
414-0401 Gruppenprophylaxe 72715000 Auszahlungen für Empfänge, Veranstaltungen 0,00 € 0,00 € 08000001
72718000 Auszahlungen Lern- und Unterrichtsmaterial -16.600,00 € -20.678,92 € 08000001 Materialien Gruppenprophylaxe
72919000 sonstige Ausz. f. sonst. Sach- und Dienstleistunge 0,00 € -1.059,10 € 08000001 NETdental GmbH
414-0404 Gutachten 72719000 sonst. Geschäftsauszahlungen 0,00 € -280,00 € 08000001
414-0500 Infektionsschutz, Umwelthygiene 72215000 lfd. Unterh. d. Betriebs- und Geschäftsausstattung 0,00 € -231,46 € 08000001
72613010 Auszahlungen für Reisekosten für Fortbildung -200,00 € -124,06 € 08000001
72715000 Auszahlungen für Empfänge, Veranstaltungen 0,00 € -291.124,97 € 08000003 ÖGD-Pakt Digitalisierung
72719000 sonst. Geschäftsauszahlungen -200,00 € -3.759,77 € 08000001 z.B. Flyer
74316000 Auszahlungen für Dienstreisen -18.000,00 € -19.409,41 € 08000001
78313200 Auszahlungen für den Erwerb Maschinen 0,00 € -17.902,21 € 08000003 Anschaffung NüscoLab und Meeting Owl Labs
78314000 Auszahlungen für den Erwerb von BGA 0,00 € -237.263,03 € 08000003
Anschaffung Sehtestgeräte, Lenovo Think Pads, Sonic Wire Fall, 
Meeting Owl
74430000 Umsatzsteuerzahllast 0,00 € -18,05 € 08000001
414-0502 Trinkwasserqualität 72919000 sonstige Ausz. f. sonst. Sach- und Dienstleistunge -90.000,00 € -73.709,67 € 08000001 Laborkosten Trinkwasserproben
414-0505 Belehrungen zum Infektionsschutz 72719000 sonst. Geschäftsauszahlungen -700,00 € -326,87 € 08000001
414-0506 Tuberkuloseberatung 72919000 sonstige Ausz. f. sonst. Sach- und Dienstleistunge -90.000,00 € -9.843,69 € 08000001 insb. Röntgenkooperationen
414-0509 Genehmigungen, Verbote im Infektionsschutz74571700 Erstattungen [...] Verw.tätigk.an private Untern. -2.000.000,00 € -1.094.468,37 € 08000001 Verdienstausfallentschädigungen
414-0600 Selbsthilfekontaktstelle 72919000 sonstige Ausz. f. sonst. Sach- und Dienstleistunge -400,00 € -250,00 € 08000003 AOK Niedersachsen
74316000 Auszahlungen für Dienstreisen -300,00 € -480,18 € 08000003
414-0601 Initiierung/Unterstützung Selbsthilfeinfrastruktur74299000 Verschiedenes -6.700,00 € -3.793,66 € 08000003 z.B. Supervision
414-0604 Öffentlichkeitsarbeit 72712000 Ausz. f. Broschüren, Infomations-, Auklärungsmat. -300,00 € -964,85 € 08000003 Projekt in Gang Setzer
414-0605 Organisation des Selbsthilfefonds 73180800 Zuschüsse an übrige Bereiche -122.700,00 € -135.031,17 € 08000003 Zuschüsse an die Selbsthilfegruppen
414-0000 Gemeinkosten Gesundheitsdienst für LK und Stadt OS72220000 Erwerb geringwertiger Vermögensgegenstände < 150 € 0,00 € -1.215,72 € 08000001
74314000 Auszahlungen für Fernsprechgebühren 0,00 € -50,24 € 08000001
78313200 Auszahlungen für den Erwerb Maschinen 0,00 € -7.603,31 € 08000003 Klimamessgerät
Osnabrück, 23.04.2025
Isabel Schulte
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Jahresrechnung 2024 - Personalauszahlungen
Plan 2024 IST 2024 Differenz
Direkt zugeordnete Personalauszahlungen (für freie Mitarbeiter, Zivildienstleistender) -139.100,00 € -115.990,98 € 23.109,02 €
Landkreis Osnabrück außerhalb der Quote (Vollzugsdienst) -72.600,00 € -91.463,91 € -18.863,91 €
Stadt Osnabrück außerhalb der Quote 0,00 € 0,00 € 0,00 €
Direkt zugeordnete Personalauszahlungen quotenrelevant -66.500,00 € -24.527,07 € 41.972,93 €
Quotenrelevante Personalauszahlungen (für Mitarbeiter lt. Stellenplan - IST-Personalkosten) -6.306.700,00 € -7.055.883,48 € -749.183,48 €
Summe Personalauszahlungen quotenrelevant (gerundet) -6.373.200,00 € -7.080.410,55 € -707.210,55 €
Budget B-08
Teilbudget FD-08
Kontotyp Auszahlung
Stichtag 31.12.2024
Daten
Kostenträger Bezeichnung Kostenträger Sachkonto Bezeichnung Sachkonto Ansatz d.J. IST Quotenregelung
122-2101 Vollzugsdienst 70110001 Beamte - direkt zugeordnet -33.200,00 € -29.652,16 € 08000003
70120001 Arbeitnehmer - direkt zugeorndet -32.700,00 € -50.578,41 € 08000003
70220001 Arbeitnehmer - direkt zugeordnet -700,00 € -1.185,90 € 08000003
70320001 Arbeitnehmer - direkt zugeordnet -6.000,00 € -10.047,44 € 08000003
414-0402 Zahnärztliche Untersuchungen 70120001 Arbeitnehmer - direkt zugeorndet -57.800,00 € -20.642,38 € 08000001
70320001 Arbeitnehmer - direkt zugeordnet -7.800,00 € -2.600,99 € 08000001
414-0506 Tuberkuloseberatung 70120001 Arbeitnehmer - direkt zugeorndet -900,00 € -1.283,70 € 08000001
Osnabrück, 23.04.2025
Isabel Schulte
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Budgetplanung 2025 - Gesundheitsdienst für Landkreis und Stadt Osnabrück
1. Quotenrelevante Einzahlungen und Auszahlungen
Planung 2025
Quotenrelevant
Planung 2024
Quotenrelevant
Vergleich zum 
Plan 2024
Quotenanteil 2025 
des Landkreises
65 %
Quotenanteil 2025 
der Stadt
35 %
Quotenanteil 
Stadt 2024
Vergleich zum 
Plan 2024
Ausgleich 
zwischen 
Landkreis und 
Stadt
Vorleistungen der 
Stadt
Einzahlungen 5.831.100 € 6.410.100 € -579.000 € 3.790.215 € 2.040.885 € 2.033.513 € 7.372 € 2.040.885 €
Personalauszahlungen -7.522.300 € -6.381.400 € -1.140.900 € -4.889.495 € -2.632.805 € -2.233.490 € -399.315 € -678.105 € -1.954.700 €
Sachauszahlungen -1.240.900 € -2.585.600 € 1.344.700 € -806.585 € -434.315 € -904.960 € 470.645 € -434.315 €
Auszahlungen -8.763.200 € -8.967.000 € 203.800 € -5.696.080 € -3.067.120 € -3.138.450 € 71.330 € -1.112.420 €
Zuschussbedarf -2.932.100 € -2.556.900 € -375.200 € -1.905.865 € -1.026.235 € -894.915 € -131.320 € 928.465 €
2. Auszahlungen außerhalb der Quote (sog."Vorabs")
Ausgleich 
zwischen Stadt 
und Landkreis
Auszahlungen -500 €
Summe 1 + 2 927.965 €
3. Ausgleichszahlungen zwischen Landkreis und Stadt Osnabrück
Ausgleichsbetrag 2025 nach Quotenbildung (Von Landkreis an Stadt zu zahlen) 927.965 €
Quotelung
-500 €
Vorabs der Stadt
(im Haushalt des Landkreises Osnabrück)
Osnabrück, 23.04.2025
Isabel Schulte
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Budgetplanung 2025 - Einzahlungen
Einzahlungen insgesamt 6.921.000,00 €
Landkreis Osnabrück außerhalb der Quote (Selbsthilfeförderung, Fachstelle §35a) 1.091.700,00 €
Stadt Osnabrück außerhalb der Quote 0,00 €
quotenrelevante Einzahlungen 5.829.300,00 €
fiktive Einnahmen (Gutachten Personalverwaltung Landkreis Osnabrück) 1.800,00 €
Einzahlungen quotenrelevant 5.831.100,00 €
Budget B-08
Teilbudget FD-08
Stichtag 31.12.2025
Kontotyp Einzahlung
Ansatz d.J.
Kostenträger Bezeichnung Kostenträger Sachkonto Bezeichnung Sachkonto Ergebnis QuotenregelungBemerkungen
414-0002 FD 08 Sachgemeinkosten 64820200 Einzahl. aus Kostenerst.,Kostenumlagen v.Gemeinden 176.800,00 € 08000003 Erstattung Raumkosten Stadt OS
64880800 Einzahl. a.Kostenerst.,Kostenuml.v.übrigen Bereich 600,00 € 08000001
65220000 Einzahlung aus erhaltener Umsatzsteuer 0,00 € 08000001
414-0100 Gesundheitsversorgung und Prävention 61410100 Zuweisungen für lfd Zwecke vom Land 26.000,00 € 08000001 Förderung Gesundheitsregion
414-0300 Amtsärztliche Leistungen 63110000 Verwaltungsgebühren 0,00 € 08000001
414-0301 Gutachten Erwachsene 63110000 Verwaltungsgebühren 80.000,00 € 08000001 ÄÄD Gebühren Gutachten
414-0303 Leichen- und Bestattungswesen 63110000 Verwaltungsgebühren 263.000,00 € 08000001 ÄÄD Gebühren Leichenschau
414-0401 Gruppenprophylaxe 64840400 Einzahl. a.Kostenerst.,Kostenuml.v.sonst.öff.Berei 665.000,00 € 08000001 Team Z Kostenerstattung Krankenkassen
64890900 Einzahl. aus Kostenerst., Kostenumlagen v.Privaten 0,00 € 08000001
414-0404 Gutachten 63110000 Verwaltungsgebühren 300,00 € 08000001
414-0500 Infektionsschutz, Umwelthygiene 61410100 Zuweisungen für lfd Zwecke vom Land 3.720.000,00 € 08000001 Erstattung Stellen Pakt öGD
414-0502 Trinkwasserqualität 63110000 Verwaltungsgebühren 188.000,00 € 08000001 Gebühren Trinkwasser
66312000 Zwangsgelder 1.700,00 € 08000001
66311000 Bußgelder 0,00 € 08000001
414-0503 Badewasserqualität 63110000 Verwaltungsgebühren 30.000,00 € 08000001 Gebühren Badewasser
414-0504 Hygieneüberwachung von Einrichtungen 63110000 Verwaltungsgebühren 14.000,00 € 08000001 Gebühren infektionshygienische Begehungen
414-0505 Belehrungen zum Infektionsschutz 63110000 Verwaltungsgebühren 130.000,00 € 08000001 Gebühren für Belehrungen
414-0509 Genehmigungen, Verbote im Infektionsschutz64810100 Einzahlungen aus Kostenerst., Kostenumlagen v.Land 700.000,00 € 08000001 Erstattungen Verdienstausfall
61810100 Allgemeine Umlagen vom Land 0,00 € 08000001
414-0510 Überwachung Arzneimittel, Chemikalien 63110000 Verwaltungsgebühren 6.000,00 € 08000001
Gebühren für die Überwachung von Arzneimitteln und 
Chemikalien
66312000 Zwangsgelder 0,00 € 08000001
414-0511 Umwelthygienische Beratung und Begutachtung63110000 Verwaltungsgebühren 2.000,00 € 08000001 Gebühren für umwelthygienische Beratung und Begutachtung
414-0513 Genehmigung von Umbettungen 63110000 Verwaltungsgebühren 2.700,00 € 08000001 Gebühren für Umbettungen
414-0600 Selbsthilfekontaktstelle 64890900 Einzahl. aus Kostenerst., Kostenumlagen v.Privaten 0,00 € 08000003
414-0602 Kontaktstellenarbeit 61410100 Zuweisungen für lfd Zwecke vom Land 80.000,00 € 08000003 Selbsthilfe Zuweisung Land
61420200 Zuweisungen für lfd. Zwecke von Gemeinden 15.000,00 € 08000003 Selbsthilfe Zuweisung Stadt OS
61440400 Zuweisungen f. lfd. Zwecke vom sonst.öff. Bereich 100.000,00 € 08000003 Selbsthilfe Zuweisung KK
414-0605 Organisation des Selbsthilfefonds 64810100 Einzahlungen aus Kostenerst., Kostenumlagen v.Land 3.000,00 € 08000003 Selbsthilfefonds Zuweisung Land §45d
64820200 Einzahl. aus Kostenerst.,Kostenumlagen v.Gemeinden 3.500,00 € 08000003 Selbsthilfefonds Zuweisung Stadt OS
64840400 Einzahl. a.Kostenerst.,Kostenuml.v.sonst.öff.Berei 110.400,00 € 08000003 Selbsthilfefonds Zuweisung KK
64890900 Einzahl. aus Kostenerst., Kostenumlagen v.Privaten 0,00 € 08000003
64880800 Einzahl. a.Kostenerst.,Kostenuml.v.übrigen Bereich 3.000,00 € 08000003 Selbsthilfefonds Zuweisung KK §45d
414-0207 Fachstelle §35a 64820200 Einzahl. aus Kostenerst.,Kostenumlagen v.Gemeinden 600.000,00 € 08000003 Einzahlungen Fachstelle §35a
Osnabrück, 23.04.2025
Isabel Schulte
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Budgetplanung 2025 - Sachauszahlungen
Sachauszahlungen insgesamt -3.415.200,00 €
Landkreis Osnabrück außerhalb der Quote (Vollzugsdienst, Suchtkrankenhilfe, Selbsthilfeförderung, Fachstelle §35a) -2.174.300,00 €
Stadt Osnabrück außerhalb der Quote 0,00 €
Sachauszahlungen quotenrelevant -1.240.900,00 €
Budget B-08
Teilbudget FD-08
Stichtag 31.12.2025
Kontotyp Auszahlung
Ansatz d.J.
Kostenträger Bezeichnung Kostenträger Sachkonto Bezeichnung Sachkonto Ergebnis Quotenregelung Bemerkungen
122-2101 Vollzugsdienst 72717000 Auszahlungen für die Gefahrenabwehr -10.000,00 € 08000003 Sachkosten Vollzugsdienst PsychKG
74316000 Auszahlungen für Dienstreisen -8.200,00 € 08000003 Dienstreisen Vollzugsdienst PsychKG
412-0100 Hilfen für psychisch Kranke und Suchtkranke74316000 Auszahlungen für Dienstreisen -12.000,00 € 08000001
412-0103 Gremienarbeit 74299000 Verschiedenes -1.000,00 € 08000001 Sachkosten PAR
412-0104 Öffentlichkeitsarbeit und Prävention 72715000 Auszahlungen für Empfänge, Veranstaltungen 0,00 € 08000001 Projekte Suchtprävention
74299000 Verschiedenes -1.500,00 € 08000001 Sachkosten Gruppenarbeit SpDi
412-0106 Steuerung Suchtkrankenhilfe 73180800 Zuschüsse an übrige Bereiche -573.000,00 € 08000003 SpDi Suchtkrankenhilfe
414-0002 FD 08 Sachgemeinkosten 72220000 Erwerb geringwertiger Vermögensgegenstände < 150 € -2.000,00 € 08000001
72613000 Auszahlungen für Fortbildung -24.000,00 € 08000001
72613010 Auszahlungen für Reisekosten für Fortbildung -8.000,00 € 08000001
74298000 Mitgliedsbeiträge -1.600,00 € 08000001
Dt. Gesellschaft f. Sozialpädie, Gesunde Städte 
Sekretariat, Bündnis gegen Depressionen, 
Landesarbeitsgemeinschaft
74299000 Verschiedenes -55.700,00 € 08000001
74311000 Auszahlungen für Bürobedarf -9.200,00 € 08000001 z.B. Flyer, Büromaterialien
74312000 Auszahlungen für Gesetze, Bücher, Zeitschriften -2.800,00 € 08000001 Ausgaben für Fachliteratur
74313000 Auszahlungen für Postgebühren -31.800,00 € 08000001
74314000 Auszahlungen für Fernsprechgebühren -22.500,00 € 08000001
74315000 Auszahlungen für öff. Bekanntmachungen -15.000,00 € 08000001
öffentl. Stellenausschreibungen (NOZ und Deutscher-
Ärzte-Verlag)
74316000 Auszahlungen für Dienstreisen -12.000,00 € 08000001
74319000 sonstige Geschäftsauszahlungen 0,00 € 08000002 Vorabs Stadt
74521200 Erstattungen [...] aus lfd. Verw.tätigk. an Gem. -1.302.000,00 € 08000003 Ausgleich Quote an Stadt Osnabrück
74430000 Umsatzsteuerzahllast 0,00 € 08000001
414-0100 Gesundheitsversorgung und Prävention 72919000 sonstige Ausz. f. sonst. Sach- und Dienstleistunge -6.800,00 € 08000001 Sachkosten Gesundheitsregion
73180800 Zuschüsse an übrige Bereiche -80.000,00 € 08000003 Projekt "Hausärztliche Versorgung"
414-0101 Kampagnen zur Gesundheitsförderung 73180800 Zuschüsse an übrige Bereiche -30.000,00 € 08000001 Hebammenzentrale
72716000 Auszahlungen für Geschäftsbesorgungsverträge -3.000,00 € 08000001 Projekt MRE Netzwerk
414-0200 Kinder- und Jugendgesundheit 72712000 Ausz. f. Broschüren, Infomations-, Auklärungsmat. -1.400,00 € 08000001
74316000 Auszahlungen für Dienstreisen -17.500,00 € 08000001
Osnabrück, 23.04.2025
Isabel Schulte
Tel. [TELEFONNUMMER ENTFERNT]
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Ansatz d.J.
Kostenträger Bezeichnung Kostenträger Sachkonto Bezeichnung Sachkonto Ergebnis Quotenregelung Bemerkungen
414-0201 Schuleingangsverfahren 72215000 lfd. Unterh. d. Betriebs- und Geschäftsausstattung -3.400,00 € 08000001 Unterhaltung Geräte
72719000 sonst. Geschäftsauszahlungen -10.000,00 € 08000001 Materialien Schuleingangsuntersuchungen
414-0202 Gutachten 72719000 sonst. Geschäftsauszahlungen -8.000,00 € 08000001
414-0204 Prävention und Gesundheitsförderung 72715000 Auszahlungen für Empfänge, Veranstaltungen -3.500,00 € 08000001
414-0300 Amtsärztliche Leistungen 74316000 Auszahlungen für Dienstreisen -3.000,00 € 08000001
414-0301 Gutachten Erwachsene 72215000 lfd. Unterh. d. Betriebs- und Geschäftsausstattung -500,00 € 08000001 Unterhaltung Geräte
72719000 sonst. Geschäftsauszahlungen -2.500,00 € 08000001 Material Gutachten
72919000 sonstige Ausz. f. sonst. Sach- und Dienstleistunge -7.000,00 € 08000001 Dienstleistungen Labor
414-0303 Leichen- und Bestattungswesen 72919000 sonstige Ausz. f. sonst. Sach- und Dienstleistunge -67.000,00 € 08000001 Dienstleistungen Leichenschau
414-0400 Zahngesundheit Kinder und Jugendliche72613010 Auszahlungen für Reisekosten für Fortbildung -900,00 € 08000001
74316000 Auszahlungen für Dienstreisen -28.000,00 € 08000001
414-0401 Gruppenprophylaxe 72718000 Auszahlungen Lern- und Unterrichtsmaterial -16.600,00 € 08000001 Materialien Gruppenprophylaxe
414-0500 Infektionsschutz, Umwelthygiene 72613010 Auszahlungen für Reisekosten für Fortbildung -200,00 € 08000001
72715000 Auszahlungen für Empfänge, Veranstaltungen 0,00 € 08000001
72719000 sonst. Geschäftsauszahlungen -500,00 € 08000001 Materialien Infektionsschutz
74316000 Auszahlungen für Dienstreisen -20.000,00 € 08000001
78314000 Auszahlungen für den Erwerb von BGA 0,00 € 08000001
414-0502 Trinkwasserqualität 72919000 sonstige Ausz. f. sonst. Sach- und Dienstleistunge -60.000,00 € 08000001 Laborkosten Trinkwasserproben
414-0505 Belehrungen zum Infektionsschutz 72719000 sonst. Geschäftsauszahlungen -1.500,00 € 08000001
414-0506 Tuberkuloseberatung 72919000 sonstige Ausz. f. sonst. Sach- und Dienstleistunge -50.000,00 € 08000001 insb. Röntgenkooperationen
414-0509 Genehmigungen, Verbote im Infektionsschutz74571700 Erstattungen [...] Verw.tätigk.an private Untern. -700.000,00 € 08000001 Verdienstausfallentschädigungen
414-0600 Selbsthilfekontaktstelle 72919000 sonstige Ausz. f. sonst. Sach- und Dienstleistunge -900,00 € 08000003
74316000 Auszahlungen für Dienstreisen -700,00 € 08000003
414-0601 Initiierung/Unterstützung Selbsthilfeinfrastruktur74299000 Verschiedenes -6.000,00 € 08000003 z.B. Supervision, Vorträge
414-0604 Öffentlichkeitsarbeit 72712000 Ausz. f. Broschüren, Infomations-, Auklärungsmat. -500,00 € 08000003
414-0605 Organisation des Selbsthilfefonds 73180800 Zuschüsse an übrige Bereiche -115.800,00 € 08000003 Zuschüsse an die Selbsthilfegruppen
414-0304 Beratung und Anmeldung Prostituierte 72719000 sonst. Geschäftsauszahlungen -500,00 € 08000001 Sachkosten ProstSchG
73180800 Zuschüsse an übrige Bereiche -31.200,00 € 08000003 Projekt Solwodi Landkreis
414-0207 Fachstelle §35a 72719000 sonst. Geschäftsauszahlungen -6.000,00 € 08000003 Sachkosten Fachstelle § 35a
414-0599 Corona-Krise 72919000 sonstige Ausz. f. sonst. Sach- und Dienstleistunge 0,00 € 08000003 Corona-Krise (Abrechnung außerhalb der Quote)
74313000 Auszahlungen für Postgebühren -1.000,00 € 08000003 Corona-Krise (Abrechnung über Quote)
74110300 sonstige Personal- und Versorgungsausz. 0,00 € 08000003 Corona-Krise (Abrechnung über Quote)
414-0106 Stillförderung 72919000 sonstige Ausz. f. sonst. Sach- und Dienstleistunge -39.000,00 € 08000003 Projekt Stillförderung (Abrechnung außerhalb der Quote)
Osnabrück, 23.04.2025
Isabel Schulte
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[E-MAIL ENTFERNT] 2025 - Personalauszahlungen
Direkt zugeordnete Personalauszahlungen (Verträge mit freien Mitarbeitern) -84.400,00 €
Landkreis Osnabrück außerhalb der Quote (Vollzugsdienst) -83.300,00 €
Stadt Osnabrück außerhalb der Quote 0,00 €
Direkt zugeordnete Personalauszahlungen quotenrelevant -8.400,00 €
Qutenrelevante Personalauszahlungen (für Mitarbeiter lt. Stellenplan - IST-Personalkosten) -7.513.900,00 €
Summe Personalauszahlungen quotenrelevant (gerundet) -7.522.300,00 €
Budget B-08
Teilbudget FD-08
Stichtag 31.12.2025
Kontotyp Auszahlung
Ansatz d.J.
Kostenträger Bezeichnung Kostenträger Sachkonto Bezeichnung Sachkonto Ergebnis Quotenregelung
122-2101 Vollzugsdienst 70110001 Beamte - direkt zugeordnet -28.000,00 € 08000003
70120001 Arbeitnehmer - direkt zugeorndet -47.000,00 € 08000003
70220001 Arbeitnehmer - direkt zugeordnet -1.100,00 € 08000003
70320001 Arbeitnehmer - direkt zugeordnet -7.200,00 € 08000003
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