Langfristige Strategie Schweizer Franken - Umsetzung im Jahr 2020 und 2021
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2022/0428
Datum: 2022-02-11
Vorlagenart: Mitteilungsvorlage

Seite: 1/2
Stadt Osnabrück 31.01.2022 
Vorstand für Finanzen, Infrastruktur und Beteiligungen
Fachbereich Finanzen und Controlling
Mitteilungsvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2022/0428
öffentlich
Langfristige Strategie Schweizer Franken - Umsetzung im Jahr 2020 
und 2021
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Ausschuss für Finanzen und 
Beteiligungssteuerung 22.02.2022 Ö Kenntnisnahme
 Rat der Stadt Osnabrück 15.03.2022 Ö Kenntnisnahme
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s zentrale/s Handlungsfeld/er:
Sachverhalt:
Mit Beschluss des Rates vom 10.03.2015 wurde beginnend mit dem Haushaltsjahr 2017 
das Fremdwährungsportfolio schrittweise und abhängig vom Wechselkurs zurückgeführt 
und in Euro umgeschuldet:
um jährlich durchschnittlich 2 % (entspricht rd. CHF 1,0 Mio.), solange der 
Wechselkurs unter 1,20 EUR/CHF steht
um jährlich durchschnittlich 5 % (entspricht rd. CHF 1,0 Mio.), wenn der 
Wechselkurs über 1,20 EUR/CHF steht
um jährlich durchschnittlich mindestens 10 % (entspricht rd. CHF 5 Mio.), wenn der 
Wechselkurs über 1,35 EUR/CHF steht.
Nachstehend berichtet die Verwaltung über die Umsetzung im Jahr 2020 und 2021. Über die 
einzelnen Geschäfte ist der Rat detailliert mit den Vorlagen VO/2021/6629-01, 
VO/2021/7263 und VO/2022/0319 informiert worden. 
Im gesamten Zeitraum lag der Wechselkurs unterhalb der Marke von 1,20 EUR/CHF, so 
dass eine Rückführung der Fremdwährungskredite in einer Größenordnung von 2 % 
umzusetzen war. Im Detail erfolgten die nachstehenden Tilgungen:
Lfd. Nr.
Ursprungs- 
bestand
Tilgung 2 % 
2020
Tilgung 2 % 
2021
7 CHF 4.709.700 CHF 94.200 CHF 94.200
8 CHF 5.000.000 CHF 100.000 CHF 100.000
9 CHF 5.000.000 CHF 100.000 CHF 100.000
10 CHF 5.000.000 CHF 100.000 CHF 100.000
11 CHF 5.000.000 CHF 100.000 CHF 100.000
12 CHF 5.000.000 CHF 100.000 CHF 100.000
13 CHF 5.000.000 CHF 100.000 CHF 100.000
14 CHF 9.700.000 CHF 194.000 CHF 194.000
15 CHF 5.000.000 CHF 100.000 CHF 100.000
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Gesamt  CHF 988.200 CHF 988.200
Aufgrund des derzeitigen Zinsniveaus war die Verwaltung in der Lage, sämtliche 
Kreditabschlüsse im Fremdwährungsportfolio zu negativen Zinssätzen zu vereinbaren.
Die vertraglich vereinbarten negativen Zinsen wurden jeweils bei Fälligkeit direkt zur 
Tilgung des Kreditbetrages verwendet. Hierdurch konnte eine zusätzliche Verringerung des 
Gesamtbestandes um CHF 239.301,60 im Jahr 2020 sowie CHF 277.709,38 im Jahr 2021 
erreicht werden.
Die aktuell bestehenden Zinsbindungen der neun Einzelkredite sind aus Gründen der 
Risikodiversifikation gestreut und haben aktuell Laufzeiten von einem bis zwölf Monaten.
Der Bestand des Fremdwährungsportfolios beträgt per 31.12.2021 noch CHF 
43.464.004,22.
Die entsprechende Anpassung des Höchstbetrages für die Aufnahme von 
Liquiditätskrediten in Schweizer Franken in der Haushaltssatzung erfolgte jeweils im 
Folgejahr unter Berücksichtigung der vorgenommenen Tilgung.
Für 2022 wurde der Höchstbetrag in der Haushaltssatzung daher auf (gerundet) CHF 
43.470.000 festgelegt.
Beginnend mit dem Jahr 2022 schlägt die Verwaltung eine Anpassung der langfristigen 
Strategie vor, die in der Beschlussvorlage VO/2022/0426 dargestellt ist.
gez. Michel                                   gez. Fillep