Haushalt 2025 - Einbringung des Teilhaushalts Fachbereich Kultur
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2024/3419
Datum: 2024-09-06
Vorlagenart: Beschlussvorlage

Seite: 1/2
Stadt Osnabrück 13.08.2024 
Vorstand für Bildung, Kultur und Familie
Fachbereich Kultur
Beschlussvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2024/3419
öffentlich
Haushalt 2025 - Einbringung des Teilhaushalts Fachbereich Kultur
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Kulturausschuss 19.09.2024 Ö Vorberatung
Beschluss:
1. Dem Rat der Stadt Osnabrück wird empfohlen, die Budgetplanung des Fachbereichs 
(Teilhaushalts) Kultur mit
 
a)      dem Teilergebnis- und Finanzhaushalt 2025,
b)      den wesentlichen Produkten 
c)      den Investitionsmaßnahmen 
 
gemäß dem Verwaltungsentwurf zum Haushalt 2025 (Seiten 289-337, 483 und 499-500)
sowie den in der Anlage 2 aufgeführten Konsolidierungsmaßnahmen zu beschließen.
A. Finanzielle Auswirkungen: 
x Ja vgl. Verwaltungsentwurf
B. Personelle Auswirkungen:
 
C. Integrations- /Gleichstellungs-/ Inklusionspolitische Auswirkungen:
 positiv
 negativ
x  keine
D. Auswirkungen auf den Klimaschutz (CO2-Ausstoß/Energieverbrauch):
 positiv
 negativ
x  keine
E. Auswirkungen auf Arbeitsplätze und den Wirtschaftsstandort Osnabrück:
 positiv
 negativ
x  keine
F. Ggf. Alternativen zum Beschlussvorschlag:
G. Beteiligte Stellen: Fachbereich Finanzen und Controlling
                                                           Seite: 2/2
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s zentrale/s Handlungsfeld/er:
 Vielfältiger Kulturstandort und lebendige Friedensstadt - vielfältig-offen-kreativ (Ziel 2021-
2030)
Sachverhalt:
Für die Beratung des Haushalts 2025 legt der Fachbereich Kultur den Verwaltungsentwurf 
zum Haushalt 2025 vor (Anlage 1). 
 
Er enthält:
 den Teilfinanz- und Teilergebnishaushalt (S. 290-297))
 die Zuschussübersicht (S.298-301)
 die Produktübersicht (S. 302-303)
die wesentlichen Produkte mit Produktzielen, Kennzahlen und Teilprodukten
    (S. 304-337)
 das Investitionsprogramm 2025-2028 (S. 483 und 499-500). 
  
Vor dem Hintergrund der negativen Prognosen bzgl. des Haushaltsausgleichs 
wurden  Konsolidierungsvorschläge (Anlage 2) für 2024 in Höhe von insgesamt 1.100.000 €  
€ vorgelegt, die im Zuge der Haushaltsberatungen diskutiert und entschieden werden. 
Die nach Erstellung des Verwaltungsentwurfs vorzunehmenden Planveränderungen bildet 
die Veränderungsliste (Anlage 3) ab. 
 
In der Anlage 3 sind die aktuell vorliegenden Mehrbedarfsanträge der freien Träger für 2025 
ff. aufgelistet und mit einem Hinweis zum Sachstand der Prüfung versehen. Die Verwaltung 
hat sich zu den Haushaltsberatungen 2025 von der Systematik der Mehrbedarfslisten 
getrennt. Über Mehrbedarfe der Fachbereiche wird von nun an über fachbereichsbezogene 
Einzelvorlagen entschieden. Der Beschlussvorschlag und die vorzunehmenden 
Planveränderungen zum Verwaltungsentwurf werden dem Kulturausschuss in der Sitzung 
am 14.11. als Empfehlung für den Rat am 3.12.2024 vorgelegt. 
 
Hinweis: Die entsprechenden Unterlagen (Verwaltungsentwurf 2025) wurden am 
03.09.2024 in den Rat eingebracht (VO/2024/3458). Bitte bringen Sie diese zur 
Beratung in die Sitzung mit.
 
Gez. Mersinger
Anlage/n:
1 - Verwaltungsentwurf zum HH 2025 – Teilhaushalt Fachbereich Kultur
2 - Konsolidierungsmaßnahmen zum HH 2025 – Teilhaushalt Fachbereich Kultur
3 – Übersicht zu den beantragten Mehrbedarfen der freien Träger  2025-2026
Fachbereich 
Kultur (41)
Leitung: Frau Mersinger

41 Fachbereich Kultur
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 966.148,78 408.900 453.500 421.200 435.200 415.200
 31400200 Zuweis. lfd. Zwecke Bund - 
Sachkosten 252.957,82 0 0 0 0 0
 31410000 Zuweis. lfd. Zwecke Land 25.032,22 0 0 0 0 0
 31410100 Zuweis. lfd. Zwecke Land-
Personalkosten -625,27 0 0 0 0 0
 31410200 Zuweis. lfd. Zwecke Land-
Sachkosten 91.663,92 70.000 73.700 73.700 73.700 73.700
 31450000 Zuweis. lfd. Zwecke verb. 
Unternehmen 0,00 20.000 0 0 0 0
 31470000 Zuweis. lfd. Zwecke priv. 
Unternehmen 46.547,40 4.500 4.500 4.500 4.500 4.500
 31480000 Zuweis. lfd. Zwecke übr. Bereich 163.506,25 103.400 155.000 132.000 146.000 126.000
 31480100 Zuweis. lfd. Zwecke übriger 
Bereich-Pers 170.255,69 164.000 172.800 164.000 164.000 164.000
 31480200 Zuweis. lfd. Zwecke übriger 
Bereich-Sach 216.810,75 47.000 47.500 47.000 47.000 47.000
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 97.590,50 310.133 376.881 363.485 358.929 356.539
 31610000 Erträge aus der Auflösung v. 
SoPo aus Zu 97.590,50 310.133 376.881 363.485 358.929 356.539
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 1.433.770,95 1.526.300 1.569.600 1.568.800 1.574.300 1.579.700
 33210000 Benutzungsgebühren und 
ähnliche Entgelte 1.125.368,32 1.111.000 1.134.000 1.139.000 1.144.000 1.149.000
 33210100 Eintrittsentgelte 258.848,80 351.900 375.600 369.600 369.600 369.600
 33210200 Führungsentgelte 49.553,83 63.400 60.000 60.200 60.700 61.100
6 privatrechtliche Entgelte 345.462,92 388.200 360.500 357.800 365.000 362.400
 34110000 Mieten und Pachten 239.433,37 280.800 276.900 276.900 280.800 280.800
 34110600 Vermietung Räumlichkeiten 14.208,00 19.100 19.100 19.100 19.100 19.100
 34210000 Erträge aus Verkauf 56.037,06 54.600 41.800 42.100 42.400 42.800
 34610000 Sonstige privatrechtl. 
Leistungsentgelte 35.784,49 33.700 22.700 19.700 22.700 19.700
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 461.977,61 366.600 373.800 377.600 384.000 390.600
 34800000 Erstattungen vom Bund 0,00 0 0 0 0 0
 34800200 Erstattungen vom Bund AB-
Maßnahmen 8.421,78 0 0 0 0 0
 34800300 Erstattungen vom Bund 
Bundesfreiwilligen 8.742,00 7.200 7.200 7.200 7.200 7.200
 34810000 Erstattungen vom Land 8.160,00 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000
 34810100 Erstattungen Land - 
Personalkosten 3.027,80 0 0 0 0 0
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
 34820000 Erstattungen von Gemeinden und 
GV 6.300,00 0 0 0 0 0
 34820100 Erstattungen Gemeinden - 
Personalkosten 197.589,61 196.200 205.500 216.300 222.700 229.300
 34820200 Erstattungen von Gemeinden - 
Sachkosten 31.588,68 30.800 30.800 30.800 30.800 30.800
 34840000 Erstattungen von gesetzl. 
Sozialversiche 141,52 0 0 0 0 0
 34840100 Erstattungen v. ges. SV - 
Mutterschutz 5.066,32 0 0 0 0 0
 34850000 Erstattungen von verbundenen 
Unternehmen 53.633,61 0 0 0 0 0
 34870000 Erstattungen von privaten 
Unternehmen -113,30 0 0 0 0 0
 34880000 Erstattungen von übrigen 
Bereichen -8.693,37 2.100 0 0 0 0
 34880100 Erstattungen von übrigen 
Bereichen-PersK 122.452,96 117.000 117.000 117.000 117.000 117.000
 34880200 Erstattungen v. übrigen 
Bereichen-SachK 25.660,00 7.300 7.300 300 300 300
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierungsfähige Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 21.428,87 5.235 3.819 3.849 3.849 3.858
 35820000 Erträge Inanspr. o. Herabsetz. von 
Rücks 3.377,05 0 0 0 0 0
 35820100 Erträge aus Auflösung von 
Pension-Rückst 16.898,45 5.235 3.819 3.849 3.849 3.858
 35910000 Andere sonstige ordentliche 
Erträge 1.150,75 0 0 0 0 0
 35910501 Ertrag aus 
Kleinbetragsdifferenzen 2,62 0 0 0 0 0
12 = Summe ordentliche Erträge 3.326.379,63 3.005.368 3.138.099 3.092.734 3.121.277 3.108.297
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -11.839.332,05 -12.662.986 -13.076.367 -13.730.639 -14.123.802 -14.573.864
 40000010 Globalabsetzung Personalkosten 
FB 0,00 120.000 96.000 0 0 0
 40110000 Beamte -267.934,46 -229.100 -176.200 -185.000 -190.500 -196.200
 40110100 Leistungsentgelte Beamte 0,00 0 0 0 0 0
 40120000 Tariflich Beschäftigte -8.887.709,94 -9.657.100 -9.994.400 -10.449.902 -10.771.737 -11.127.500
 40190000 Sonstige Beschäftigte -96,72 0 0 0 0 0
 40220000 Beiträge Versorgungskasse 
tar.Besch. -471.364,17 -530.200 -549.200 -576.500 -593.600 -611.300
 40320000 Sozialversicherungsbeiträge 
tar.Besch. -1.739.957,59 -1.940.700 -2.002.700 -2.101.900 -2.164.900 -2.229.800
 40320100 Sozialversicherungsbeiträge AN-
Umlage Mu -43.083,48 -49.000 -41.400 -43.500 -45.000 -46.400
 40320200 GUV-Beiträge -49.523,49 -42.661 -42.222 -43.158 -44.032 -45.197
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
 40410000 Beihilfen, Unterstützungsl. 
Beschäftigte -15.386,59 -12.248 -9.455 -9.544 -9.520 -9.532
 40510000 Zuführung zu 
Pensionsrückstellungen -71.044,86 -113.348 -93.447 -90.056 -75.330 -77.770
 40510001 Zufüh. Pensionen Eintritte VLT 
Mehr/Entl -5.064,53 0 0 0 0 0
 40510002 Zufüh. Pensionen Austritte VLT 
Mehr/Entl -8.253,67 0 0 0 0 0
 40610000 Zuführung zu 
Beihilferückstellungen -11.716,64 -18.929 -15.979 -15.580 -13.183 -13.765
 40610001 Zufüh. Beihilfe Eintritte VLT 
Mehr/Entl -835,66 0 0 0 0 0
 40610002 Zufüh. Beihilfe Austritte VLT 
Mehr/Entl -1.361,85 0 0 0 0 0
 40700100 Zuf. Rückstellung für Alterteilzeit -27.042,00 0 -31.563 0 0 0
 40700200 Zuf. Rückstellung für Überstunden -3.762,60 0 0 0 0 0
 40700300 Rückstellung für 
Lebensarbeitszeitkonto -82.593,34 -4.600 -13.400 -14.000 -14.500 -14.900
 40700400 Rückstellung für nicht 
genommenen Urlaub -18.490,64 0 0 0 0 0
 40700500 Rückstellung für LOB Beschäftigte -111.944,84 -182.400 -199.600 -199.500 -199.500 -199.500
 40700600 Rückstellung für LOB Beamte -22.164,98 -2.700 -2.800 -2.000 -2.000 -2.000
14 Versorgungsaufwendungen -121.649,15 -146.584 -122.410 -124.128 -102.843 -105.485
 41110000 Vers.Aufwendungen Beamte -89.305,81 -64.467 -49.058 -49.243 -48.903 -50.202
 41410000 Beihilfen, Unterstützungen 
Vers.empfäng. -15.792,29 -17.943 -16.305 -16.405 -16.377 -16.389
 41510000 Pensionsrückstellungen für 
Vers.emfpäng. -14.206,90 -54.794 -48.559 -49.704 -31.873 -32.947
 41510100 Zuführung zu 
Altersgeldrückstellungen 0,00 -229 -185 -178 -112 -116
 41610000 Beihilferückstellungen für 
Vers.emfpäng. -2.344,15 -9.150 -8.304 -8.599 -5.578 -5.831
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -3.923.520,93 -1.979.500 -2.265.800 -2.191.900 -2.317.400 -2.194.200
 42110000 Unterh. Grundst. und bauliche 
Anlagen -15.826,59 -20.300 -24.000 -20.000 -24.000 -20.000
 42110400 Unterhaltung Außenanlagen an 
Gebäuden -12.386,01 -22.800 -19.800 -19.800 -19.800 -19.800
 42110600 Unterhaltung Grünpflege an 
Gebäuden -2.399,93 0 0 0 0 0
 42210000 Unterh. des bewegl. Vermögens -7.982,62 -12.100 -26.700 -24.200 -23.600 -23.600
 42210100 Unterhaltung EDV-Ausstattung -3.915,98 -100 -7.100 -7.100 -7.100 -7.100
 42220000 Erwerb geringw. 
Vermögensgegenstände -71.746,66 -58.400 -64.300 -64.400 -64.400 -64.400
 42220100 Erwerb EDV < 1000 EUR -747,82 -10.600 -10.600 -10.600 -10.600 -10.600
 42310000 Mieten und Pachten -27.639,53 -36.500 -32.200 -32.200 -32.200 -32.200
 42310100 Mieten Kopierautomaten -16.540,85 -14.500 -17.700 -17.700 -17.700 -17.700
 42410000 Bewirt. d. Grundst. u. baul. 
Anlagen -80,80 -1.000 -1.300 -1.300 -1.300 -1.300
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
 42410300 Reinigung -20.730,51 -13.300 -13.300 -13.300 -13.300 -13.300
 42410600 Gebäudeversicherung -4.459,30 -3.800 -1.800 -1.800 -1.800 -1.800
 42410750 Überwachungsdienste -9.717,72 -8.500 -10.300 -10.300 -10.300 -10.300
 42510000 Haltung von Fahrzeugen -9.465,61 -17.500 -17.800 -17.800 -17.800 -17.800
 42510100 Treibstoff -6.124,15 -10.800 -12.000 -12.000 -12.000 -12.000
 42610100 Dienst- und Schutzkleidung -16.946,40 -14.000 -14.000 -14.000 -14.000 -14.000
 42610200 Aus- und Fortbildung -24.291,64 -20.400 -16.700 -16.700 -21.600 -16.700
 42710000 Besondere Verwaltungs- und 
Betriebsaufw. -415.225,87 -375.000 -375.900 -448.700 -448.700 -459.300
 42710100 Bewirtung, Beköstigung, 
Repräsentation -30.535,96 -6.300 -3.700 -3.700 -3.700 -3.700
 42710200 Lehr- und Lernmittel, 
Arbeitsmaterial -46.008,55 -52.300 -58.800 -54.800 -56.300 -57.800
 42710300 Öffentlichkeitsarbeit -961.334,95 -334.000 -368.500 -348.400 -365.500 -344.400
 42710400 Veranstaltungen -797.164,73 -198.600 -332.500 -272.900 -307.600 -263.900
 42710410 Künstlerhonorare - 
künstlersozialpflicht -396.647,71 -127.100 -213.900 -152.700 -209.700 -154.200
 42710420 Honorare - freiberufliche 
Tätigkeiten -271.787,86 -185.600 -197.900 -184.500 -191.400 -185.300
 42710500 Ausstellungen -751.940,87 -421.000 -415.000 -428.000 -428.000 -428.000
 42710600 Planungskosten -1.487,50 0 0 0 0 0
 42710700 Gutachter- und 
Beratungsleistungen -384,81 -15.000 -10.000 -15.000 -15.000 -15.000
16 Abschreibungen -697.528,39 -690.093 -805.936 -772.731 -748.846 -727.971
 47110100 AfA 
immater.Vermögensgegenst.a.geleist.I -183.234,41 -448.954 -158.663 -143.061 -130.891 -117.107
 47110200 AfA auf übrige immaterielle 
Vermögensgeg -22.531,71 -20.716 -21.869 -21.505 -16.003 -15.916
 47113000 AfA auf Gebäude -35.275,10 -35.275 -34.677 -34.623 -34.623 -34.623
 47114000 AfA auf Infrastrukturvermögen -1.279,88 -1.280 -1.280 -1.280 -1.280 -1.280
 47115000 AfA Maschinen und technische 
Anlagen -3.879,60 -3.880 -3.880 -1.717 -1.717 -1.558
 47116000 AfA auf Fahrzeuge -237,88 -238 -12.738 -12.738 -12.718 -12.500
 47117000 AfA a. Betriebs- und 
Gesch.ausstattung -447.942,84 -179.750 -572.829 -557.808 -551.615 -544.988
 47212000 Abschreibung auf Fo. wg. 
Niederschlagung -3.146,97 0 0 0 0 0
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -14.799.810,82 -14.245.170 -17.657.700 -18.010.900 -18.476.900 -19.006.000
 43150000 Zuschüsse an verbundene 
Unternehmen -11.757.881,19 -11.248.000 -14.016.500 -14.683.500 -15.103.700 -15.536.600
 43180000 Zuschüsse an übrige Bereich -2.998.825,50 -2.955.870 -3.601.700 -3.289.600 -3.337.200 -3.452.100
 43250000 Schuldendiensthilfen an verb. 
Untern. -43.104,13 -41.300 -39.500 -37.800 -36.000 -17.300
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -4.419.850,97 -4.568.508 -4.730.802 -4.733.301 -4.735.157 -4.771.935
 44110000 Sonstige Personal- und 
Versorgungsaufw. -13.318,68 -20.473 -18.877 -18.876 -18.832 -18.910
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
 44110010 Sonstige Personal- und 
Versorgungsa. FB -423,01 -3.300 -12.600 -12.200 -11.800 -12.600
 44210000 Aufw. f. ehrenamtl.u. 
sonst.Tätigkeit -1.978,99 -1.200 -2.500 -2.500 -2.500 -2.500
 44290000 Aufw. f.d. Inanspruchn. von 
Rechten u. D -866,40 0 0 0 0 0
 44290100 Vereinsbeiträge -7.135,06 -7.535 -8.725 -7.725 -7.725 -7.725
 44290200 GEMA-Gebühren -7.980,26 -3.600 -4.700 -4.200 -4.700 -4.200
 44310000 Geschäftsaufwendungen -6.731,46 -7.300 -7.800 -7.800 -7.800 -7.800
 44310100 Bürobedarf -15.074,32 -20.500 -20.400 -20.400 -20.400 -20.400
 44310200 Bücher und Zeitschriften -19.736,06 -19.300 -16.100 -16.100 -16.100 -16.100
 44310300 Postgebühren -225,37 -500 -500 -500 -500 -500
 44310400 Telekommunikation -9.075,33 -9.400 -11.100 -11.100 -11.100 -11.100
 44310500 Öffentliche Bekanntmachungen -240,98 -900 -1.000 -1.000 -1.000 -1.000
 44310600 Dienstreisen -10.894,97 -18.300 -22.400 -26.000 -26.000 -26.000
 44310700 Entschädigung f.d. Benutzung 
priv. KFZ -1.434,72 -1.200 -1.300 -1.300 -1.300 -1.300
 44310900 Datenverarbeitung -111.129,74 -100.400 -95.900 -96.700 -98.500 -100.000
 44311000 Hausrat 0,00 -300 -300 -300 -300 -300
 44410000 Steuern, Versicherungen, 
Schadensfälle -88.928,31 -49.900 -58.700 -58.700 -58.700 -58.700
 44550000 Erstattungen an verb. 
Unternehmen -80.866,71 0 0 0 0 0
 44550010 Erstattung Verwaltungsgebäude 
an EB Immo -661.884,84 -940.800 -940.800 -940.800 -940.800 -940.800
 44550020 Erstatt. 
Nutzungsentschädigungen EB 23 -1.844.114,88 -1.828.100 -1.970.400 -1.970.400 -1.970.400 -1.988.400
 44550030 Erstatt. 
Nutzungsentschäd.Anmietung 23 -502.102,80 -514.000 -514.000 -514.000 -514.000 -514.000
 44550040 Erstatt. Nebenkosten an EB 23 -663.225,60 -649.100 -649.100 -649.100 -649.100 -663.500
 44550100 Erstattung Gebäudereinigung an 
23 -150.099,96 -177.600 -177.600 -177.600 -177.600 -180.100
 44550200 Erstattung Hausdruckerei an 23 -5.183,86 -4.900 -4.900 -4.900 -4.900 -4.900
 44550300 Erstattung Servicecenter an 23 -169.526,88 -169.900 -169.900 -169.900 -169.900 -169.900
 44550400 Erstattung technische Betriebe an 
23 -32.098,00 -9.600 -9.600 -9.600 -9.600 -9.600
 44550500 Erstattung Grünpflege an 70 -14.161,52 -10.100 -10.100 -10.100 -10.100 -10.100
 44550600 Erst. Sperrmüll EB70 -1.412,26 -1.500 -1.500 -1.500 -1.500 -1.500
 44910000 Sonst. Aufwand 
lfd.Verwaltungstätigkeit 0,00 1.200 0 0 0 0
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -35.801.692,31 -34.292.841 -38.659.015 -39.563.599 -40.504.949 -41.379.455
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile12 
abzüglich Summe Zeile 20) -32.475.312,68 -31.287.473 -35.520.916 -36.470.865 -37.383.671 -38.271.158
22 außerordentliche Erträge 7.045,27 0 0 0 0 0
 50190000 Sonstige außergew. Erträge 7.045,27 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen -11.227,97 0 0 0 0 0
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
 51191100 Aufwendungen aus 
Kassenfehlbetrag -31,50 0 0 0 0 0
 53220000 Aufw.Veräußerung bewgl.VmG 
>1000 Euro -11.196,47 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis (Zeile 22 
abzüglich Zeile 23) -4.182,70 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis (Saldo aus Zeile 21 und 
Zeile 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) -32.479.495,38 -31.287.473 -35.520.916 -36.470.865 -37.383.671 -38.271.158
26 Erträge aus internen 
Leistungsbeziehungen 8.878,81 0 2.579 2.579 2.579 2.579
 38110300 Erträge aus Serviceabrechnungen 8.878,81 0 2.579 2.579 2.579 2.579
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -2.425.121,73 -2.671.329 -2.979.141 -2.998.832 -2.981.938 -3.023.835
 48110100 Aufwand aus 
Steuerungsleistungen (Overhe -1.536.058,89 -1.750.414 -1.935.530 -1.955.220 -1.938.326 -1.980.224
 48110200 Aufwand aus 
Serviceverrechnungen -350.750,00 -388.643 -462.250 -462.250 -462.250 -462.250
 48110300 Aufwand aus 
Serviceabrechnungen -538.312,84 -532.272 -581.362 -581.362 -581.362 -581.362
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -2.416.242,92 -2.671.329 -2.976.562 -2.996.252 -2.979.358 -3.021.256
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -34.895.738,30 -33.958.802 -38.497.478 -39.467.117 -40.363.030 -41.292.414
41 Fachbereich Kultur
Teilfinanzhaushalt 
Einzahlungen und 
Auszahlungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Verpflich-
tungser-
mächti-
gungen 
Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 6 5 7 8
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine 
Umlagen 674.103,65 408.900 453.500 0 421.200 435.200 415.200
3 sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0 0 0 0 0 0
4 öffentlich-rechtliche Entgelte 1.444.968,74 1.526.300 1.569.600 0 1.568.800 1.574.300 1.579.700
5 privatrechtliche Entgelte 341.173,62 388.200 360.500 0 357.800 365.000 362.400
6 Kostenerstattungen und 
Kostenumlagen 497.995,31 366.600 373.800 0 377.600 384.000 390.600
7 Zinsen und ähnliche 
Einzahlungen 0,00 0 0 0 0 0 0
8 sonstige haushaltswirksame 
Einzahlungen 0,00 0 0 0 0 0 0
9 = Summe der Einzahlungen 
aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
2.958.241,32 2.690.000 2.757.400 0 2.725.400 2.758.500 2.747.900
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
10 Personalauszahlungen -11.625.165,91 -12.341.009 -12.719.578 0 -13.409.503 -13.819.289 -14.265.929
11 Versorgungsauszahlungen -105.098,10 -82.410 -65.363 0 -65.648 -65.280 -66.591
12 Auszahlungen für Sach- und 
Dienstleistungen und für 
geringwertige 
Vermögensgegenstände 
-3.847.998,36 -1.979.500 -2.265.800 0 -2.191.900 -2.317.400 -2.194.200
13 Zinsen und ähnliche 
Auszahlungen -31,50 0 0 0 0 0 0
14 Transferauszahlungen -14.033.882,88 -14.245.170 -17.657.700 0 -18.010.900 -18.476.900 -19.006.000
15 sonstige haushaltswirksame 
Auszahlungen -4.359.700,50 -4.569.708 -4.730.802 0 -4.733.301 -4.735.157 -4.771.935
16 = Summe der Auszahlungen 
aus lfd. Verwaltungstätigkeit -33.971.877,25 -33.217.797 -37.439.243 0 -38.411.252 -39.414.026 -40.304.655
17 Saldo aus laufender 
Verwaltungstätigkeit (Summe 
Zeile 9 abzüglich Summe 
Zeile 16) 
-31.013.635,93 -30.527.797 -34.681.843 0 -35.685.852 -36.655.526 -37.556.755
Einzahlungen für Investitionstätigkeit
18 Zuwendungen für 
Investitionstätigkeit 2.403.776,58 0 0 0 0 0 0
19 Beiträge u. ä. Entgelte für 
Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0
20 Veräußerung von 
Sachvermögen 0,00 0 0 0 0 0 0
21 Veräußerung von 
Finanzvermögensanlagen 0,00 0 0 0 0 0 0
22 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0
23 = Summe der Einzahlungen 
für Investitionstätigkeit 2.403.776,58 0 0 0 0 0 0
Teilfinanzhaushalt 
Einzahlungen und 
Auszahlungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Verpflich-
tungser-
mächti-
gungen 
Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 6 5 7 8
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
24 Erwerb von Grundstücken und 
Gebäuden 0,00 0 0 0 0 0 0
25 Baumaßnahmen -2.006.277,04 0 0 0 0 0 0
26 Erwerb von beweglichem 
Sachvermögen -354.600,33 -64.365 -86.165 0 -560.665 -80.665 -80.665
27 Erwerb von 
Finanzvermögensanlagen 0,00 0 0 0 0 0 0
28 Aktivierbare Zuwendungen -18.694,11 0 0 0 0 0 0
29 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0
30 = Summe der Auszahlungen 
für Investitionstätigkeit -2.379.571,48 -64.365 -86.165 0 -560.665 -80.665 -80.665
31 Saldo aus 
Investitionstätigkeit (Summe 
Zeile 23 abzüglich Summe 
Zeile 30) 
24.205,10 -64.365 -86.165 0 -560.665 -80.665 -80.665
32 Finanzmittelüberschuss/ -
fehlbetrag (Summen Zeile 17 
und 31) 
-30.989.430,83 -30.592.162 -34.768.008 0 -36.246.517 -36.736.191 -37.637.420
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
33 "Einzahlungen; Aufnahme von 
Krediten und inneren Darlehen 
für Investitionstätigkeit" 
0,00 0 0 0 0 0 0
34 "Auszahlungen; Tilgung von 
Krediten und Rückzahlung von 
inneren Darlehen für 
Investitionstätigkeit" 
0,00 0 0 0 0 0 0
35 Saldo aus 
Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0
36 Finanzmittelveränderung 
(Summe Zeile 32 und 35) -30.989.430,83 -30.592.162 -34.768.008 0 -36.246.517 -36.736.191 -37.637.420








41 Fachbereich Kultur
252 Nichtwissenschaftl.Museen u Sammlungen
1.100.2.5.2.01 Kunsthalle Osnabrück
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 256.628,93 100.240 100.000 100.000 100.000 100.000
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 2.282,53 1.707 1.185 467 467 467
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 8.310,00 23.200 23.200 23.200 23.200 23.200
6 privatrechtliche Entgelte 21.096,75 9.000 9.000 9.000 9.000 9.000
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen -1,26 210 0 0 0 0
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 877,19 310 222 223 223 224
12 = Summe ordentliche Erträge 289.194,14 134.666 133.607 132.890 132.890 132.891
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -836.609,29 -967.579 -966.741 -1.023.539 -1.052.657 -1.083.820
14 Versorgungsaufwendungen -4.492,06 -8.663 -7.107 -7.206 -5.971 -6.124
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -426.673,00 -337.100 -334.530 -335.030 -335.520 -335.030
16 Abschreibungen -8.897,19 -8.052 -6.727 -4.789 -3.239 -3.036
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -275.270,75 -275.046 -289.258 -289.263 -289.259 -289.261
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -1.551.942,29 -1.596.441 -1.604.362 -1.659.828 -1.686.646 -1.717.270
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -1.262.748,15 -1.461.774 -1.470.756 -1.526.938 -1.553.756 -1.584.380
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen -0,01 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis (Zeile 22 
abzüglich Zeile 23) -0,01 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis (Saldo aus Zeile 21 und 
Zeile 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) -1.262.748,16 -1.461.774 -1.470.756 -1.526.938 -1.553.756 -1.584.380
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 3.193,41 0 2.579 2.579 2.579 2.579
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -192.627,71 -222.170 -246.905 -249.649 -248.370 -251.220
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -189.434,30 -222.170 -244.325 -247.069 -245.791 -248.640
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -1.452.182,46 -1.683.944 -1.715.081 -1.774.007 -1.799.547 -1.833.020


41 Fachbereich Kultur
252 Nichtwissenschaftliche Museen und Sammlungen
1.100.2.5.2.04 Museum am Schölerberg
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 78.806,30 30.240 64.000 55.000 55.000 55.000
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 30.250,33 244.797 311.195 303.806 299.435 299.435
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 194.375,23 219.500 254.000 248.000 248.000 248.000
6 privatrechtliche Entgelte 53.735,02 121.600 105.100 105.100 105.100 105.100
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 28.065,82 9.810 9.600 9.600 9.600 9.600
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 3.524,92 309 222 223 223 224
12 = Summe ordentliche Erträge 388.757,62 626.257 744.116 721.729 717.359 717.359
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -1.386.997,74 -1.567.243 -1.633.431 -1.723.187 -1.772.949 -1.825.166
14 Versorgungsaufwendungen -27.014,86 -8.663 -7.107 -7.206 -5.971 -6.124
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -336.103,85 -271.900 -346.930 -317.030 -317.520 -317.030
16 Abschreibungen -285.182,53 -303.936 -370.652 -363.776 -360.264 -359.324
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -1.085.124,44 -1.111.838 -1.167.345 -1.166.355 -1.166.347 -1.166.350
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -3.120.423,42 -3.263.580 -3.525.465 -3.577.554 -3.623.051 -3.673.994
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -2.731.665,80 -2.637.323 -2.781.349 -2.855.825 -2.905.692 -2.956.635
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen -10.758,93 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis (Zeile 22 
abzüglich Zeile 23) -10.758,93 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis (Saldo aus Zeile 21 und 
Zeile 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) -2.742.424,73 -2.637.323 -2.781.349 -2.855.825 -2.905.692 -2.956.635
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 4.245,40 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -261.154,08 -298.904 -340.526 -344.283 -342.379 -347.129
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -256.908,68 -298.904 -340.526 -344.283 -342.379 -347.129
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -2.999.333,41 -2.936.228 -3.121.875 -3.200.108 -3.248.071 -3.303.764


41 Fachbereich Kultur
252 Nichtwissenschaftliche Museen und Sammlungen
1.100.2.5.2.07 Osnabrücker Museumsquartier (FNH/KGM)
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 57.897,76 50.360 50.000 50.000 50.000 50.000
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 49.149,70 49.148 48.502 44.529 44.529 44.529
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 100.031,03 166.800 158.400 158.600 159.100 159.500
6 privatrechtliche Entgelte 21.249,48 20.500 22.800 23.100 23.400 23.800
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 8.516,37 315 0 0 0 0
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 1.731,56 464 333 335 335 336
12 = Summe ordentliche Erträge 238.575,90 287.587 280.034 276.564 277.364 278.165
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -2.133.907,00 -2.317.152 -2.426.736 -2.560.419 -2.634.011 -2.711.985
14 Versorgungsaufwendungen -6.738,11 -12.995 -10.661 -10.809 -8.956 -9.186
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -743.737,15 -468.700 -496.995 -498.145 -499.280 -498.945
16 Abschreibungen -187.585,63 -186.516 -253.186 -247.737 -244.571 -243.942
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -1.656.491,63 -1.597.992 -1.669.679 -1.672.693 -1.672.682 -1.707.587
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -4.728.459,52 -4.583.355 -4.857.256 -4.989.803 -5.059.500 -5.171.644
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -4.489.883,62 -4.295.768 -4.577.222 -4.713.239 -4.782.137 -4.893.479
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis (Zeile 22 
abzüglich Zeile 23) 0,00 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis (Saldo aus Zeile 21 und 
Zeile 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) -4.489.883,62 -4.295.768 -4.577.222 -4.713.239 -4.782.137 -4.893.479
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -400.406,15 -455.939 -520.485 -526.114 -523.233 -530.345
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -400.406,15 -455.939 -520.485 -526.114 -523.233 -530.345
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -4.890.289,77 -4.751.707 -5.097.707 -5.239.353 -5.305.370 -5.423.825



41 Fachbereich Kultur
263 Musikschule
1.100.2.6.3.01 Musikschule
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 176.476,76 167.360 174.300 172.000 172.000 172.000
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 1.191,56 972 881 308 308 308
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 890.221,61 890.800 890.500 890.500 890.500 890.500
6 privatrechtliche Entgelte 2.385,49 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 100.945,94 100.915 100.600 100.600 100.600 100.600
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 1.893,30 464 333 335 335 336
12 = Summe ordentliche Erträge 1.173.114,66 1.162.511 1.168.613 1.165.743 1.165.743 1.165.744
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -3.342.545,21 -3.570.766 -3.717.452 -3.914.447 -4.028.222 -4.147.399
14 Versorgungsaufwendungen -6.738,11 -12.995 -10.661 -10.809 -8.956 -9.186
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -78.622,30 -121.900 -127.195 -125.445 -132.180 -129.445
16 Abschreibungen -8.521,87 -6.581 -6.542 -4.834 -4.525 -4.118
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -306.233,96 -326.514 -326.631 -326.553 -326.436 -327.243
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -3.742.661,45 -4.038.756 -4.188.480 -4.382.088 -4.500.319 -4.617.391
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -2.569.546,79 -2.876.245 -3.019.867 -3.216.345 -3.334.577 -3.451.647
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis (Zeile 22 
abzüglich Zeile 23) 0,00 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis (Saldo aus Zeile 21 und 
Zeile 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) -2.569.546,79 -2.876.245 -3.019.867 -3.216.345 -3.334.577 -3.451.647
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -560.824,01 -615.446 -700.539 -708.059 -703.997 -714.854
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -560.824,01 -615.446 -700.539 -708.059 -703.997 -714.854
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -3.130.370,80 -3.491.690 -3.720.406 -3.924.405 -4.038.574 -4.166.501



41 Fachbereich Kultur
272 Büchereien
1.100.2.7.2.01 Bibliotheken
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 97.000,22 27.360 30.700 30.700 30.700 30.700
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 9.419,73 8.570 9.330 8.589 8.589 8.250
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 182.470,27 175.000 188.000 193.000 198.000 203.000
6 privatrechtliche Entgelte 13.798,07 6.500 5.000 5.000 5.000 5.000
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 12.864,59 315 0 0 0 0
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 1.531,00 464 333 335 335 336
12 = Summe ordentliche Erträge 317.083,88 218.209 233.363 237.624 242.624 247.286
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -2.087.063,11 -2.368.648 -2.560.270 -2.628.238 -2.712.301 -2.824.774
14 Versorgungsaufwendungen -6.738,11 -12.995 -10.661 -10.809 -8.956 -9.186
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -535.730,23 -446.500 -451.895 -536.645 -539.380 -553.245
16 Abschreibungen -34.065,73 -26.643 -25.137 -24.001 -22.022 -21.528
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -12.389,00 0 0 0 0 0
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -724.340,16 -975.337 -980.497 -980.943 -982.447 -984.005
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -3.400.326,34 -3.830.124 -4.028.460 -4.180.637 -4.265.107 -4.392.737
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -3.083.242,46 -3.611.914 -3.795.097 -3.943.013 -4.022.483 -4.145.451
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen -469,03 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis (Zeile 22 
abzüglich Zeile 23) -469,03 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis (Saldo aus Zeile 21 und 
Zeile 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) -3.083.711,49 -3.611.914 -3.795.097 -3.943.013 -4.022.483 -4.145.451
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -405.164,06 -449.994 -500.040 -495.075 -493.504 -504.747
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -405.164,06 -449.994 -500.040 -495.075 -493.504 -504.747
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -3.488.875,55 -4.061.908 -4.295.137 -4.438.088 -4.515.987 -4.650.198


41 Fachbereich Kultur
273 Sonstige Volksbildung
1.100.2.7.3.01 Institutionelle Förderung
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 216 0 0 0 0
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 2.011,39 2.010 0 0 0 0
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
6 privatrechtliche Entgelte 209.776,04 213.700 9.800 9.800 13.700 13.700
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen -1,05 189 0 0 0 0
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 1.785,28 278 177 179 179 179
12 = Summe ordentliche Erträge 213.571,66 216.394 9.977 9.979 13.879 13.879
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -121.428,56 -137.031 -92.748 -104.827 -107.057 -110.172
14 Versorgungsaufwendungen -4.042,88 -7.797 -5.686 -5.765 -4.777 -4.899
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -27.160,69 -28.620 -2.544 -2.944 -3.336 -2.944
16 Abschreibungen -145.967,74 -136.128 -41.989 -28.964 -28.803 -25.081
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -13.179.541,22 -13.434.270 -2.798.800 -2.448.300 -2.473.100 -2.562.900
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -128.261,92 -127.510 -138.180 -138.181 -138.180 -138.180
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -13.606.403,01 -13.871.356 -3.079.946 -2.728.980 -2.755.252 -2.844.177
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -13.392.831,35 -13.654.962 -3.069.969 -2.719.001 -2.741.374 -2.830.297
22 außerordentliche Erträge 7.045,27 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis (Zeile 22 
abzüglich Zeile 23) 7.045,27 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis (Saldo aus Zeile 21 und 
Zeile 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) -13.385.786,08 -13.654.962 -3.069.969 -2.719.001 -2.741.374 -2.830.297
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -87.053,93 -93.849 -89.917 -91.057 -90.697 -90.973
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -87.053,93 -93.849 -89.917 -91.057 -90.697 -90.973
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -13.472.840,01 -13.748.812 -3.159.886 -2.810.058 -2.832.071 -2.921.270



41 Fachbereich Kultur
273 Sonstige Volksbildung
1.100.2.7.3.02 Kulturförderung und Veranstaltungen
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 107.890,40 25.240 0 0 0 0
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 1,08 0 0 0 0 0
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
6 privatrechtliche Entgelte 3.100,00 8.000 2.000 2.000 2.000 2.000
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen -26.767,05 7.210 7.000 0 0 0
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 759,78 309 222 223 223 224
12 = Summe ordentliche Erträge 84.984,21 40.759 9.222 2.223 2.223 2.224
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -303.688,10 -326.566 -347.995 -374.638 -384.315 -395.629
14 Versorgungsaufwendungen -4.492,10 -8.663 -7.107 -7.206 -5.971 -6.124
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -244.858,45 -164.900 -180.630 -189.630 -186.920 -189.630
16 Abschreibungen -6.060,90 -5.190 -8.917 -8.911 -8.679 -5.814
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -578.853,42 -625.500 -609.700 -644.300 -660.100 -677.900
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -59.029,11 -50.273 -52.024 -51.526 -52.024 -51.525
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -1.196.982,08 -1.181.092 -1.206.373 -1.276.212 -1.298.010 -1.326.622
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -1.111.997,87 -1.140.332 -1.197.151 -1.273.988 -1.295.786 -1.324.398
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis (Zeile 22 
abzüglich Zeile 23) 0,00 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis (Saldo aus Zeile 21 und 
Zeile 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) -1.111.997,87 -1.140.332 -1.197.151 -1.273.988 -1.295.786 -1.324.398
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -118.421,69 -129.305 -149.057 -150.599 -149.968 -150.949
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -118.421,69 -129.305 -149.057 -150.599 -149.968 -150.949
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -1.230.419,56 -1.269.638 -1.346.208 -1.424.587 -1.445.754 -1.475.346



41 Fachbereich Kultur
273 Sonstige Volksbildung
1.100.2.7.3.03 Kunstschule
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 8.788,47 72 7.000 0 0 0
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 96,51 96 96 96 96 96
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 58.362,81 51.000 55.500 55.500 55.500 55.500
6 privatrechtliche Entgelte 851,25 5.300 300 300 300 300
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 29.806,45 20.363 20.300 20.300 20.300 20.300
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 291,53 93 66 67 67 67
12 = Summe ordentliche Erträge 98.197,02 76.924 83.263 76.263 76.263 76.263
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -341.965,41 -326.581 -380.419 -394.643 -406.014 -418.060
14 Versorgungsaufwendungen -1.347,61 -2.599 -2.132 -2.162 -1.791 -1.837
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -15.859,86 -9.540 -10.179 -10.829 -11.476 -11.829
16 Abschreibungen -586,10 -566 -526 -340 -314 -236
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -39.492,51 -41.659 -42.043 -42.035 -42.033 -42.034
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -399.251,49 -380.945 -435.300 -450.009 -461.629 -473.997
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -301.054,47 -304.021 -352.037 -373.746 -385.366 -397.734
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis (Zeile 22 
abzüglich Zeile 23) 0,00 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis (Saldo aus Zeile 21 und 
Zeile 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) -301.054,47 -304.021 -352.037 -373.746 -385.366 -397.734
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 1.080,00 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -69.801,13 -70.004 -85.746 -85.657 -85.203 -86.303
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -68.721,13 -70.004 -85.746 -85.657 -85.203 -86.303
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -369.775,60 -374.025 -437.783 -459.403 -470.568 -484.037


41 Fachbereich Kultur
273 Sonstige Volksbildung
1.100.2.7.3.05 Städtische Bühnen
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0 0 0
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0 2.010 2.010 2.010 2.010
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0 200.000 200.000 200.000 200.000
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0 0 0 0
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 0,00 0 189 189 190 189
12 = Summe ordentliche Erträge 0,00 0 202.200 202.199 202.200 202.200
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen 0,00 0 -60.707 -64.168 -65.178 -67.027
14 Versorgungsaufwendungen 0,00 0 -6.060 -6.088 -5.078 -5.182
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen 0,00 0 -35.193 -35.243 -35.292 -35.243
16 Abschreibungen 0,00 0 -69.904 -68.972 -59.325 -53.406
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen 0,00 0 -14.056.000 -14.721.300 -15.139.700 -15.553.900
19 sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0 -2.514 -2.514 -2.514 -2.514
20 = Summe ordentliche Aufwendungen 0,00 0 -14.230.378 -14.898.286 -15.307.086 -15.717.272
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) 0,00 0 -14.028.179 -14.696.086 -15.104.886 -15.515.072
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis (Zeile 22 
abzüglich Zeile 23) 0,00 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis (Saldo aus Zeile 21 und 
Zeile 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) 0,00 0 -14.028.179 -14.696.086 -15.104.886 -15.515.072
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen 0,00 0 -9.489 -9.489 -9.489 -9.489
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen 0,00 0 -9.489 -9.489 -9.489 -9.489
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 -14.037.668 -14.705.576 -15.114.375 -15.524.562


41 Fachbereich Kultur
281 Heimat- und sonstige Kulturpflege
1.100.2.8.1.01 Friedenskultur
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 12.547,40 7.740 27.500 13.500 27.500 7.500
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 1,08 0 0 0 0 0
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
6 privatrechtliche Entgelte 4.281,44 1.500 4.500 1.500 4.500 1.500
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 2.998,70 210 0 0 0 0
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 4.702,51 1.749 1.656 1.671 1.670 1.675
12 = Summe ordentliche Erträge 24.531,13 11.199 33.656 16.671 33.670 10.675
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -405.905,70 -474.577 -405.392 -431.399 -435.187 -448.166
14 Versorgungsaufwendungen -31.940,59 -48.972 -53.098 -53.905 -44.625 -45.802
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -140.722,06 -92.000 -237.130 -120.130 -236.120 -100.630
16 Abschreibungen -3.785,39 -317 -5.471 -5.415 -5.415 -5.415
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -193.897,37 -181.700 -189.500 -193.300 -200.300 -207.600
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -51.854,45 -49.943 -50.934 -50.936 -50.934 -50.935
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -828.105,56 -847.508 -941.525 -855.085 -972.581 -858.547
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -803.574,43 -836.309 -907.868 -838.414 -938.911 -847.872
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis (Zeile 22 
abzüglich Zeile 23) 0,00 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis (Saldo aus Zeile 21 und 
Zeile 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) -803.574,43 -836.309 -907.868 -838.414 -938.911 -847.872
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -132.784,70 -159.464 -169.138 -170.433 -167.241 -168.526
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -132.784,70 -159.464 -169.138 -170.433 -167.241 -168.526
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -936.359,13 -995.773 -1.077.006 -1.008.846 -1.106.152 -1.016.398
Investitionsprogramm 
2025 – 2028 (inkl. Erläuterungen)

Ist Plan
2023 2024 2025 2026 2027 2028
Teilhaushalt
Produktgruppe (Profitcenter - PC)
Projektnr./Einzelmaßnahme
Erläuterungen
in der Anlage
vorhanden
   FB Kultur (41)
   PC 252 Nichtwissenschaftl. Museen u. Sam
   7.000098.710.001  Ausstattung/Betriebsgeräte Kunsthalle -1.200 -1.200 -1.200 -1.200 -1.200
   7.000098.710.002  Ausstattung/Betriebsgeräte KGM/FNH -2.000 -4.000 -2.000 -2.000 -2.000
   7.000098.710.004  Ausstattung/Betr. Museum am Schölerberg -5.498 -10.000 -40.000 -20.000 -40.000 -40.000 x
   7.000105.710.001  Sammlungsgegenstände Kunsthalle -2.465 -2.465 -2.465 -2.465 -2.465
   7.000105.710.002  Sammlungsgegenstände KGM/FNH -15.000 -15.000 -15.000 -15.000 -15.000
   7.000105.710.004  Sammlungsgegenst. Museum am Schölerberg -4.903 -5.000 -6.000 -6.000 -6.000 -6.000
   7.000886.705.001  M.a.S.Zusch.NBank-Dem Leben auf der Spur 1.166.960
   7.000886.705.002  M.a.S.Drittmittel-Dem Leben auf der Spur 287.285
   7.000886.710      M.a.S.Dauerausst. Dem Leben auf der Spur -1.901.660
   7.000938.710      Weiterentwicklung Villa Museumsquartier -156.479
   7.001025.710      Möblierung Foyer/Einr. Pädagogikz. MaS -73.513
   7.001108.710      Ausstattung Planetariun - Beamer -500.000 x
      Kostenarten Einzahlungen 1.454.245
      Kostenarten Auszahlungen -2.142.052 -35.665 -68.665 -546.665 -66.665 -66.665
       Saldo Profit-Center -687.807 -35.665 -68.665 -546.665 -66.665 -66.665
   PC 263 Musikschule
   7.000093.710      EDV-Ausstattung Musikschule -13.000
   7.000102.710      Ausstattung/Betriebsgeräte Musikschule -4.173 -10.000 -7.500 -7.500 -7.500 -7.500
      Kostenarten Einzahlungen
      Kostenarten Auszahlungen -4.173 -23.000 -7.500 -7.500 -7.500 -7.500
       Saldo Profit-Center -4.173 -23.000 -7.500 -7.500 -7.500 -7.500
   PC 272 Büchereien
   7.000092.710      EDV-Ausstattung Stadtbibliothek -33.368
   7.000101.705      Erstattung Ausstattung Stadtbibliothek 9.893
   7.000101.710      Ausstattung/Betriebsger. Stadtbibliothek -14.778
      Kostenarten Einzahlungen 9.893
      Kostenarten Auszahlungen -48.145
       Saldo Profit-Center -38.253
   PC 273 Sonstige Volksbildung
   7.000103.710      Ausstattung/Betriebsgeräte Kunstschule -1.700 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000
   7.001096.710      375 J. WF Zuschuss Friedensweg -18.694
      Kostenarten Einzahlungen
      Kostenarten Auszahlungen -18.694 -1.700 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000
       Saldo Profit-Center -18.694 -1.700 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000
   PC 281 Heimat- und sonstige Kulturpflege
   7.001052.710      Neugestaltung Besucherraum Rathaus -51.918
      Kostenarten Einzahlungen
      Kostenarten Auszahlungen -51.918
       Saldo Profit-Center -51.918
   PC 523-41 Denkmalschutz und -pflege
   7.000097.710      EDV-Ausstattung Archäologie -8.000
   7.000104.710      Ausstattung/Betriebsgeräte Archäologie -11.888 -4.000 -4.500 -4.500 -4.500
   7.000104.705      Erstatt. Ausst./Betriebsger. Archäologie 5.944
      Kostenarten Einzahlungen 5.944
      Kostenarten Auszahlungen -11.888 -4.000 -8.000 -4.500 -4.500 -4.500
       Saldo Profit-Center -5.944 -4.000 -8.000 -4.500 -4.500 -4.500
      Kostenarten Einzahlungen 1.470.082
      Kostenarten Auszahlungen -2.276.870 -64.365 -86.165 -560.665 -80.665 -80.665
       Saldo Teilhaushalt -806.788 -64.365 -86.165 -560.665 -80.665 -80.665
   FB Soziales (50)
   PC 3119 Verwaltung der Sozialhilfe
   7.000037.710      Büromöbel -4.000 -4.000 -4.000 -4.000 -4.000
   7.000039.710      EDV-Ausstattung -13.114 -10.000 -10.000 -10.000 -10.000 -10.000
      Kostenarten Einzahlungen
      Kostenarten Auszahlungen -13.114 -14.000 -14.000 -14.000 -14.000 -14.000
       Saldo Profit-Center -13.114 -14.000 -14.000 -14.000 -14.000 -14.000
483


Neue Konsolidierungsmaßnahmen 2025 ff.
2025 2026 2027 2028 2029 2030
€ € € € € €
15_1 Entwicklung und Ausbau grundlegender User 
experience (UX) Ansätze                         22.400 0 0 0 0 0
15_2 Optimierung in dem Bereich 
Infrastrukturdienste 47.000 0 0 0 0 0
15_3 Wegfall von Unterstützungsleistungen beim 
Rollout und Windows 11 38.500 38.500 38.500 38.500 38.500 38.500
15_4 Support und Wartung der Microsoft 365 
Lizenzen 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000
15_5 Wegfall von Unterstützungsleistungen bei KI-
Projekten 85.000 0 0 0 0 0
15_6 Wegfall von Unterstützungsleistungen bei der 
Weiterentwicklung des Workflowsystems 20.000 0 0 0 0 0
209_1 Bessere Liquiditätssteuerung der 
Gesellschaften 116.970 116.970 116.970 116.970 116.970 116.970
32_1 Reduzierung Budget Kampfmittel 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000
32_2 Erhöhung der Sondernutzungsgebühr 10.700 10.700 10.700 10.700 10.700 10.700
41_1
Betriebskostenzuschuss an die Städt. Bühnen - 
Abbau der Corona-Rücklage der städt. Bühnen
zusätzlich zu A41_19 (2023) und A41_9 (2024)
1.000.000 0 0 0 0 0
41_2 Kürzung der Förderungen für Festivals um rd. 
20 % 100.000 0 0 0 0 0
68_1 Unterhaltung von Flächen für den Naturschutz 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000
68_2 Fortschreibung des Entwicklungskonzeptes 
Kultur- und Landschaftspark Piesberg 20.000 0 0 0 0 0
70_1 Reduzierung Fremdleistungen 81.000 85.100 89.400 93.900 93.900 93.900
70_2 Reduzierung IC-Fremdleistungen 
(Bauhof/SWO) 71.400 74.900 78.600 82.500 82.500 82.500
Summe 1.912.970 626.170 634.170 642.570 642.570 642.570
nachhaltig 618.570 626.170 634.170 642.570 642.570 642.570
einmalig 1.294.400 0 0 0 0 0
Nr. Bezeichnung
Nr. Bezeichnung Produkt 
41_1 
Betriebskostenzuschuss an die Städt. Bühnen - Abbau der Corona-
Rücklage der städt. Bühnen 
zusätzlich zu A41_19 (2023) und A41_9 (2024)
1.100.2.7.3.05 
Städtische Bühnen 
Beschreibung (inkl. Abgabe des konkreten Umsetzungszeitpunktes)
Das Theater hat im Jahr 2022 mit der Stadt abgestimmt, dass der Abbau der Corona Rücklage, die durch die 
Kurzarbeit in den Jahren 2020 und 2021 entstanden ist, zur Entlastung des städt. Haushalts eingesetzt wird - vgl. 
Konsolidierungsvorschläge A41_19 (2023) und A41_9 (2024). 
Es war geplant - abhängig von Tarifentwicklung, Energiekostenentwicklung und Entwicklung der Besuchenden-
zahlen - den Rücklagenabbau im Wesentlichen für eine Entlastung des städtischen Haushaltes in den 
Haushaltsjahren 2023 bis 2025 zu nutzen. Die ursprünglich geplanten Werte können aus heutiger Sicht erhöht 
werden. Das Theater hat daher einen zusätzlichen Entlastungsbeitrag von 1 Mio. € angeboten.  
Hinweis: Nach Abschmelzen der Corona-Rücklage ist mit einer sprunghaften Steigerung des Zuschussbedarfes zu 
kalkulieren, der der Aufwand seitens des Theaters weiter steigt, nur vorübergehend aus der Rücklage getragen 
wird. 
Nachhaltige Konsolidierungsmaßnahmen 
bisheriger 
Ansatz* 
Reduzierung 
Personalaufwand 
Reduzierung 
Sachaufwand 
Reduzierung 
Transferaufwand 
Erhöhung
Erträge 
gesamte 
Konsolidierung
nachhaltig 
€ VZÄ € € € € €
2025 0
2026 0
2027 0
2028 0
2029 0
2030 0
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz 
Befristete Konsolidierungseffekte 
bisheriger 
Ansatz* 
Reduzierung 
Personalaufwand 
Reduzierung 
Sachaufwand 
Reduzierung 
Transferaufwand 
Erhöhung
Erträge 
gesamte 
Konsolidierung
einmalig 
€ VZÄ € € € € €
2025 -14.016.500 1.000.000 1.000.000
2026 0
2027 0
2028 0
2029 0
2030 0
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz 
Auswirkungen auf die nachhaltige Stadtentwicklung 
(ggf. unter Einbeziehung der Strategischen Ziele) 
 Es wird ein erheblicher Beitrag zur Haushaltskonsolidierung geleistet.  
Irreversibilität der Maßnahme 
Vorhaben 
umkehrbar 
Vorhaben 
unumkehrbar Umkehrbar unter folgenden Voraussetzungen 
11
Nr. Bezeichnung Produkt 
41_2 Kürzung der Förderungen für Festivals um rd. 20 %  
1.100.2.7.3.02 
Kulturförderung und 
Veranstaltungen 
Beschreibung (inkl. Abgabe des konkreten Umsetzungszeitpunktes)
Kürzung der Förderungen (aktuell insgesamt 450.000 €) für die Festivals EMAF, Filmfest, classic con brio, Folk im 
Viertel, Euregio Musikfestival, Gay in May und Morgenlandfestival um pauschal 20 % (rd. 100.000 €) und Einstellen 
der Förderung für Lichte Momente (8.300 € p.a. im Haushalt vorgesehen). Die Verwaltung wird beauftragt, den 
Haushaltsvorbehalt geltend zu machen. 
Alternativ: Verzicht auf Fortsetzung der Förderung über die Vertragslaufzeit bis 31.12.2024 hinaus 
(MorgenlandFestival, Euregio Musikfestival)
Nachhaltige Konsolidierungsmaßnahmen 
bisheriger 
Ansatz* 
Reduzierung 
Personalaufwand 
Reduzierung 
Sachaufwand 
Reduzierung 
Transferaufwand 
Erhöhung
Erträge 
gesamte 
Konsolidierung
nachhaltig 
€ VZÄ € € € € €
2025 0
2026 0
2027 0
2028 0
2029 0
2030 0
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz 
Befristete Konsolidierungseffekte 
bisheriger 
Ansatz* 
Reduzierung 
Personalaufwand 
Reduzierung 
Sachaufwand 
Reduzierung 
Transferaufwand 
Erhöhung
Erträge 
gesamte 
Konsolidierung
einmalig 
€ VZÄ € € € € €
2025 -450.000 100.000 100.000
2026 0
2027 0
2028 0
2029 0
2030 0
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz 
Auswirkungen auf die nachhaltige Stadtentwicklung
(ggf. unter Einbeziehung der Strategischen Ziele) 
Aufgrund der sich verändernden Förderlandschaft ist davon auszugehen, dass die Reduzierung der Förderungen 
nicht durch weitere Drittmittelgeber aufgefangen werden. Aktuell zeigt sich, dass Stiftungen, Sponsoren und weitere 
Zuwendungsgeber Finanzierungen eher reduzieren oder sich gänzlich zurückziehen. Aktuelle Beispiele sind die 
Förderung des Musikpreises am Theater, der Friedensfilmpreis des Osnabrücker Filmfests und die Förderung 
Kulturnacht der Stadt Osnabrück. 
Für die Festivals sinken aufgrund dieser Entwicklungen die Chancen, ausbleibende Förderungen durch die 
Einbindung alternativer Förderer zu kompensieren. Die Festivals haben damit keine Perspektive mehr. Osnabrück 
verliert spezielle Kulturangebote mit überregionalen Alleinstellungsmerkmalen. 
Die Kürzung städtischer Förderungen einzelner Festivals hätte zur Folge, dass über Jahre entwickelte Qualitäts-
ansprüche nicht mehr erfüllt werden könnten. Ob einzelne Träger die Festivals unter diesen Voraussetzungen 
weiter durchführen, ist unsicher. Hierdurch entsteht die Gefahr, der Verringerung der kulturellen Vielfalt in der Stadt 
Osnabrück.  
Irreversibilität der Maßnahme 
Vorhaben 
umkehrbar 
Vorhaben 
unumkehrbar Umkehrbar unter folgenden Voraussetzungen 
 X 
12
Anlage 3 zu VO/2024/3419 
 
Mehrbedarfe für Zuschüsse an freie Träger 2025 ff. (Stand: 22.08.2024)  
 
 
 
Nr.  Zuschussempfänger  Zuschussbezeichnung Vertragslaufzeit  
zusätzlicher  
Mehrbedarf*  
2025 
zusätzlicher 
Mehrbedarf*  
2026 
- € - - € - 
1 Dreidimensional e.V. 
Aufwandsentschädigungen 
für ausstellende 
Künstler*innen in der 
skulptur-galerie 
01.01.2024 – 
31.12.2026 600 
 600  
2 Dreidimensional e.V. 
Übernahme 
Personalkosten 50 % 
skulptur-galerie 
01.01.2024 – 
31.12.2026 4.400 4.400 
 
3 Figurentheater e.V. Erweiterung des Bereichs 
Öffentlichkeitsarbeit 
01.01.2024 – 
31.12.2026 500 1.100 
 
4 
Piesberger 
Gesellschaftshaus 
e.V. 
Angebotserweiterung 
durch zusätzliche Familien- 
und Kinderkultur-Angebote 
01.01.2024 – 
31.12.2026 600 1.200 
 
5 FOKUS e.V.  Anhebung Sachkosten für 
Sommerkulturprogramm 
derzeit 
unbefristet mit 
jährlicher 
Kündigungsfrist 
10.000 10.000 
 
6 Lagerhalle e.V. Bauunterhaltung (hier: 
Dachsanierung) 
01.01.2024 – 
31.12.2026 
Variiert je 
nach Modell: 
bis zu 
650.000 € 
 
7 Euregio Musikfestival 
UG Diverse Zuschüsse 
Kein 
überjähriger 
Fördervertrag 
offen offen 
 
8 Morgenland Festival 
Osnabrück e.V. 
Organisation und 
Durchführung des 
Morgenland Festivals 
Neu ab 2025 bei 
entspr. 
Ratsbeschluss, 
vgl. 
VO/2024/3464 
40.000 40.000 
 
9 
Förderverein famos 
e.V. (Neue Hofkapelle 
Osnabrück) 
Durchführung Konzertreihe 
der Neuen Hofkapelle im 
Osnabrücker Schloss 
Neu ab 2025 100.000 100.000 
 
10  
Gesellschaft für 
zeitgenössische Kunst 
e.V. (hase29) 
Stellenbesetzung durch 
eine künstlerische 
Leitung/Direktion und 
Geschäftsführung 
01.01.2023 – 
31.12.2025 offen offen 
 
 
Hinweis: Mehrbedarfe, die auf tarifbedingte Personalkostensteigerungen zurückzuführen 
sind, sind lt. Grundsatzbeschluss des Rates in dem oben genannten Betrag nicht enthalten, 
sondern bereits im Verwaltungsentwurf berücksichtigt.  
 
Die erforderlichen Mittel für die oben genannten Mehrbedarfe wurden im Verwaltungsentwurf 
für Ziff. 1-5 eingeplant: Noch nicht bzw. nicht vollständig berücksichtigt sind Mittel für Ziff. 6 
bis Ziff. 10. 
 
 
 
 
Erläuterungen: 
 
Nr. 1: Dreidimensional e.V. – Aufwandsentschädigung en für ausstellende 
Künstler*innen in der skulptur-galerie 
Der Verein Dreidimensional hält es für notwendig, d en ausstellenden Künstler*innen eine 
pauschale Aufwandsentschädigung zu zahlen. Insbeson dere der Transport der 
auszustellenden Arbeiten ist häufig mit hohen Koste n verbunden. Neben diesen konkreten 
Kosten, erfordert die Vorbereitung viel Zeit, die a ktuell ebenfalls nicht vergütet wird. Für die 
Jahre 2025 und 2026 beträgt der Mehrbedarf jeweils 2.400 €. 
 
Mit Beschluss VO/2024/3139 hat der Rat in seiner Sitzung am 11.06.2024 1.800 € p.a. bereits 
im Vorgriff auf die Haushaltsjahre 2025 und 2026 an erkannt und damit seine Intention im 
Rahmen des Haushaltsbeschlusses 2024 konkretisiert (vgl. VO/2023/2667). Der noch nicht 
beschlossene, zusätzliche Mehrbedarf i.H.v. 600 € p.a. – begründet durch Kostensteigerungen 
– wurde erneut beantragt. 
 
Im Sinne der Förderung Osnabrücker Kunstschaffender  ist es unterstützungswürdig, die 
Aktivitäten der Künstlerinnen und Künstler mittels einer angemessenen 
Aufwandsentschädigung zu honorieren. 
 
 
Nr. 2: Dreidimensional e.V. – Übernahme Personalkos ten 50 % skulptur-galerie  
Aufgrund des Wegfalls der Finanzierung der Personalstelle durch das Jobcenter beantragt der 
Verein eine Förderung zur Deckung der Personalkoste n in Höhe von rd. 4.400 € (50 %) p.a. 
für eine Minijobstelle, um den Fortbestand der skulptur-galerie Osnabrück sicherzustellen. Die 
weitere Kompensation erfolgt durch ehrenamtliche Tätigkeit. 
 
Aufgrund der großen Glasfront der Räumlichkeiten erhalten Interessierte einen Überblick über 
die gezeigten Arbeiten ohne die Ausstellungsfläche zu betreten. So kann die Aufmerksamkeit 
vieler Besuchender geweckt werden, die sich eingeladen fühlen, die gezeigten Ausstellungen 
detaillierter zu betrachten und in den künstlerisch en Diskurs zu treten. Dafür ist die Öffnung 
der Räumlichkeiten notwendig. Daher ist es dem Vere in wichtig, Interessierten eine tägliche 
Öffnungszeit zu bieten. Eine verlässliche Förderung durch anderweitige Drittmittelgebende für 
die allgemeinen Personalkosten ist in hohem Maße unwahrscheinlich.  
 
Die Förderung wurde erneut beantragt. 
 
 
Nr. 3: Figurentheater e.V. – Erweiterung des Bereic hs Öffentlichkeitsarbeit  
Das Figurentheater steht vor der Herausforderung, d ie Nachfrage im Bereich der 
Abendveranstaltungen zu steigern und so das Potential des Theaters stärker auszuschöpfen. 
Um eine strategische und effektive Öffentlichkeitsa rbeit zu gewährleisten, ist eine 
Neuausrichtung und Professionalisierung des Bereichs „Öffentlichkeitsarbeit“ notwendig. 
 
Zur Erreichung dieser Neuausrichtung wurde eine neue Minijob-Stelle mit gezieltem Fokus auf 
diesen Bereich eingerichtet. Dieser Mehrbedarf, ebenso wie der zur Umsetzung der konkreten 
Marketingmaßnahmen beantragte Zuschuss in den Bereichen Anzeigen/Werbung, Grafik und 
Druck wurde mit Beschluss VO/2024/3139 im Vorgriff auf die Haushalte 2025 (44.000 €) und 
2026 (44.500 €) unter Berücksichtigung der angenomm enen Tarifsteigerungen auf den 
Personalkostenanteil anerkannt. Damit hat der Rat s eine Intention im Rahmen des 
Haushaltsbeschlusses 2024 konkretisiert (vgl. VO/2023/2667). 
 
Der noch nicht beschlossene, zusätzliche Mehrbedarf  i.H.v. 500 € (2025) / 1.100 € (2026) in 
den Bereichen Anzeigen/Werbung, Grafik und Druck – begründet durch Kostensteigerungen 
– wurde erneut beantragt. 
 
 
Nr. 4: Piesberger Gesellschaftshaus e.V. – Angebots erweiterung durch zusätzliche 
Familien- und Kinderkultur-Angebote 
Zusätzlich zum bereits bestehenden Angebot sollen t heaterpädagogische Workshops in den 
Oster- und Herbstferien sowie ein fortlaufendes Ang ebot an Theateraufführungen und 
Kinderkulturveranstaltungen in das Gesamtprogramm integriert werden. 
 
Der zu erweiternde Sonderbereich Familien-/Kinderkultur kann nicht über Eintrittseinnahmen 
finanziert werden, da die Preise so sehr erhöht wer den müssten. So wären die Angebote für 
Familien nicht erschwinglich. Um niedrigschwellige Angebote im Bereich Familien- und 
Kinderkultur anbieten zu können, erfordert es demna ch einen zusätzlichen Zuschuss in den 
Bereichen Personal- und Veranstaltungskosten. 
 
Mit Beschluss VO/2024/3139 hat der Rat in seiner Si tzung am 11.06.2024 den beantragten 
Mehrbedarf bereits im Vorgriff auf die Haushaltsjahre 2025 und 2026 i.H.v. 29.700 € (2025) / 
30.600 € (2026) unter Berücksichtigung der angenomm enen Tarifsteigerungen auf den 
Personalkostenanteil anerkannt und damit seine Inte ntion im Rahmen des 
Haushaltsbeschlusses 2024 konkretisiert (vgl. VO/2023/2667). 
 
Der noch nicht beschlossene, zusätzliche Mehrbedarf im Bereich Veranstaltungskosten i.H.v. 
600 € (2025) / 1.200 € (2026) – begründet durch Kos tensteigerungen – wurde erneut 
beantragt. 
 
Die geplanten Aktivitäten sind als Angebote kultureller Bildung aus Sicht der Fachverwaltung 
grundsätzlich förderungswürdig. 
 
 
Nr. 5: FOKUS e.V. – Anhebung Sachkosten für Sommerk ulturprogramm 
Der Verein FOKUS erhält seit über 20 Jahren für das Sommerkulturprogramm „Sommer in der 
Stadt“ neben einem Personalkostenzuschuss einen gleichbleibenden Zuschuss i.H.v. 25.565 
€ für Sachkosten (Gagen, Technik, Werbung, Hotel- und Reisekosten, Aushilfen etc.) pro Jahr. 
 
Seither sind Kostensteigerungen in diesen Bereichen  zu verzeichnen. Um angemessene 
Gagen und Honorare zu zahlen und zukunftsweisende E ntwicklungen zu ermöglichen – die 
Kulturangebote nicht nur auf dem gleichen Qualitäts niveau zu halten, sondern dieses zu 
erhöhen – beantragt FOKUS eine Erhöhung des Sachkos tenzuschusses um 10.000 € p.a. 
 
Die geplanten Maßnahmen zugunsten der Weiterentwick lung niedrigschwelliger 
Kulturangebote sind aus Sicht der Fachverwaltung grundsätzlich förderungswürdig. 
 
 
Nr. 6: Lagerhalle Osnabrück e.V. – Bauunterhaltungs zuschuss 
Die Lagerhalle betreibt in der städtischen Immobili e Rolandsmauer 26 seit 1976 ein 
soziokulturelles Zentrum und erhält hierfür von der  Stadt Osnabrück einen institutionellen 
Zuschuss. 
 
Dem Verein Lagerhalle obliegt gemäß dem aktuellen Z uschussvertrag während der 
Nutzungsdauer die Verantwortung für den Erhalt des bestimmungsmäßigen Gebrauchs des 
Gebäudes Rolandsmauer 26. Laut Zuschussvertrag ist der Verein berechtigt, gesonderte 
Anträge für größere Bauvorhaben zu stellen. 
 
Die Lagerhalle hat einen Antrag auf Kostenübernahme für die notwendige Dachsanierung über 
dem Gebäude „Spitzboden“ gestellt. Planungen sowie eine Kostenkalkulation sind von Seiten 
des Vereins abgeschlossen. 
 
Die Umsetzung der Dachsanierung ist ab ca. Mitte Mai 2025 geplant. Hierzu müssten die Mittel 
bis Ende dieses Jahres beschlossen werden und verbindlich für das Jahr 2025 zur Verfügung 
stehen.  
 
Im Haushaltsansatz 2025 wurden für die Dachsanierun g bereits 465.000 € auf Basis einer 
ersten Kostenschätzung sowie ersten Gesprächen mit dem Verein veranschlagt. Diese Mittel 
reichen nach jetzigem Stand jedoch nicht aus, um di e Dachsanierung wie geplant 
durchzuführen.  
 
Die Lagerhalle hat im Antrag drei Varianten der Dur chführung mit drei unterschiedlichen 
Antragssummen vorgelegt. Die Stadt prüft diese Varianten aktuell noch.  
 
 
Nr. 7: Euregio Musikfestival UG – Diverse Zuschüsse  
Die Stadt Osnabrück ist aktuell mit der Euregio Mus ikfestival UG zu den Förderanträgen ab 
2025 im Gespräch. Die finalen Anträge liegen der Stadt noch nicht vor.  
 
Es folgen nach derzeitigem Stand Anträge für das Kl assik Open Air sowie für das 
Eröffnungskonzert des Euregio Musik Festivals mit dem Bundesjugendorchester. 
 
 
Nr. 8: Morgenland Festival Osnabrück e.V. – Organis ation und Durchführung des 
Morgenland Festivals  
Der Vertrag zwischen der Stadt Osnabrück und dem Mo rgenland Festival e.V. endet am 
31.12.2024. Für den Zeitraum ab 2025 hat der Verein  einen erneuten Förderantrag gestellt. 
Beantragt wurde eine Zuschusssumme von 140.000 € p. a. für die Jahre 2025 bis 2028. 
 
Mit Einzelbeschlussvorlage VO/2024/3464 schlägt die  Verwaltung vor, zunächst im Vorgriff 
auf die Haushalte 2025 und 2026 eine zweijährige Fö rderung in Höhe von 100.000 € zu 
beschließen, um dem Verein eine Basis für weitere F ördergespräche zu schaffen. Die 
darüberhinausgehende Antragssumme von 40.000 € p.a. für die Jahre 2025 und 2026 wird im 
Hinblick auf die prognostizierte finanzielle Lage der Stadt über eine Einzelbeschlussvorlage zu 
den Mehrbedarfen in die Haushaltsplanung 2025 ff. eingebracht. 
 
Die Fachverwaltung stuft den strukturellen Mehrbeda rf als Folge von 
Inflation/Kostensteigerungen und Tarifanpassungen sowie der Notwendigkeit eines adäquaten 
Marketings als in sich schlüssig begründet ein. Das  Festival hat sich in den vergangenen 20 
Jahren als international wichtiges Projekt etabliert. 
 
 
Nr. 9: Förderverein famos e.V. (Neue Hofkapelle Osn abrück) – Durchführung 
Konzertreihe der Neuen Hofkapelle im Osnabrücker Schloss 
Die Neue Hofkapelle Osnabrück, getragen vom Förderv erein famos e.V., spielt u.a. seit 2017 
eine eigene Konzertreihe im Schloss von Osnabrück. 
 
In den Jahren 2017 bis 2022 wurde die Neue Hofkapelle von der Friedel & Gisela Bohnenkamp-
Stiftung gefördert. Aufgrund des Wegfalls der Förde rung soll nun nach einem neuen Förderer 
gesucht werden. 
 
Das Ziel der Förderung ist, die eigene Konzertreihe  im Osnabrücker Schloss aufrecht zu 
erhalten, um Osnabrücker Bürger*innen weiterhin als  einziges professionelles 
Barockmusikensemble der Stadt Konzerte auf historis chen Instrumentarium anbieten zu 
können. 
 
Die Neue Hofkapelle hat einen Antrag über eine Förd erung von fünf Konzerten pro Spielzeit 
bzw. Jahr (alle 8 Wochen) mit einer Antragssumme vo n insg. 100.000 € p.a. (20.000 € pro 
Konzert) angekündigt. Über eine Laufzeit des Antrags liegt noch keine Aussage vor.  
Die Kosten pro Konzert entstzehen für Saalmiete Sch loss, Werbung, Honorare und 
Organisation.  
 
Aus Sicht der Fachverwaltung kann dieser Antrag im Hinblick auf die finanzielle Lage der Stadt, 
die sonstige Förderkulisse und die insgesamt stark ausgeprägte Musikszene im klassischen 
Bereich nicht befürwortet werden. Zum aktuellen Zei tpunkt eine neue Dauerförderung in dem 
beantragten Umfang zu beginnen ist schlichtweg nicht finanzierbar.  
 
 
Nr. 10: Gesellschaft für zeitgenössische Kunst e.V.  (hase29) – Stellenbesetzung durch 
eine künstlerische Leitung/Direktion und Geschäftsführung 
 
Es ist ein Perspektivgespräch mit dem Verein terminiert.