Berichtswesen - Controllingbericht des Fachbereiches Bürger und Ordnung zum Stichtag 31.12.2023
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2024/3201
Datum: 2024-05-24
Vorlagenart: Mitteilungsvorlage

Seite: 1/1
Stadt Osnabrück 16.05.2024 
Vorstand für Soziales, Bürgerservice und Personal
Fachbereich Bürger und Ordnung
Mitteilungsvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2024/3201
öffentlich
Berichtswesen - Controllingbericht des Fachbereiches Bürger und 
Ordnung zum Stichtag 31.12.2023
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Ausschuss für Feuerwehr und Ordnung 05.06.2024 Ö Kenntnisnahme
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s zentrale/s Handlungsfeld/er:
Sachverhalt:
Der Fachbereich Bürger und Ordnung legt dem Fachausschuss seine Controlling-Berichte
-          Ergebnishaushalt
und
-          Investitionen
zum Berichtszeitpunkt 31.12.2023 vor.
Der Ausschuss wird um Kenntnisnahme gebeten.
gez. Thomas Cordes
Anlage/n:
- Anlage 1: Ergebnishaushalt
- Anlage 2: Investitionen
1 
 
Controllingbericht zum 31.12.2023 
 
Ergebnishaushalt 
 
Fachbereich  
Bürger und Ordnung 
Verantwortliche/r: 
Herr Thomas Cordes 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung:  Ja   Nein  
Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) + 235.622 € 
  
 
2. Finanzielle Entwicklung 
Kostenartengruppen Ergebnis  
2022 
Ansatz  
2023 
Ergebnis  
2023 Abw.* sonstige  
Erm. Deckungen Erm. ins  
Folgejahr 
     Ordentliche Erträge               
      1. Steuern und ähnliche Abgaben               
      2. Zuwendungen und allg. Umlagen               
      3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 721 721 721         
      4. Sonstige Transfererträge               
      5. öffentlich-rechtliche Entgelte 5.668.712 6.223.500 5.884.350 -339.150       
      6. privatrechtliche Entgelte 231.939 172.400 194.683 22.283       
      7. Kostenerstattungen und -umlagen 3.332.392 1.200.000 2.142.560 942.560       
      8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge               
      9. aktivierte Eigenleistungen               
     10. Bestandsveränderungen               
     11. sonstige ordentliche Erträge 4.985.429 6.029.918 5.316.396 -713.523       
*    12. Summe ordentliche Erträge 14.219.192 13.626.539 13.538.709 -87.830       
     Ordentliche Aufwendungen               
     13. Personalaufwendungen -11.068.702 -12.639.847 -11.436.771 1.203.075       
     14. Versorgungsaufwendungen -644.506 -668.067 -614.822 53.245       
     15. Aufw. f. Sach-/Dienstleistungen -2.410.745 -2.352.200 -2.244.824 107.376 -30.000   26.000 
     16. Abschreibungen -197.301 -131.276 -197.848 -66.571       
     17. Zinsen und ähnliche Aufw.               
     18. Transferaufwendungen -11.540 -14.100 -11.780 2.320       
     19. sonstige ordentliche Aufw. -6.504.770 -5.082.001 -6.115.410 -1.033.409 -107.900   105.321 
*    20. Summe ordentliche Aufw. -20.837.564 -20.887.491 -20.621.455 266.036 -137.900   131.321 
**   21. Ordentliches Ergebnis -6.618.372 -7.260.952 -7.082.746 178.206 -137.900   131.321 
     22. außerordentliche Erträge 4.113   58.000 58.000       
     23. außerordentliche Aufwendungen -0   -584 -584       
*    24. außerordentliches Ergebnis 4.113   57.416 57.416       
***  25. Jahresergebnis -6.614.259 -7.260.952 -7.025.330 235.622 -137.900   131.321 
     26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 13.262 11.400 12.302 902       
     27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -3.788.155 -4.058.193 -3.754.837 303.356       
*    28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. -3.774.893 -4.046.793 -3.742.535 304.257       
**** 29. Gesamtergebnis -10.389.152 -11.307.745 -10.767.865 539.880 -137.900   131.321 
* Abweichung zwischen Ansatz und Ergebnis 2023. 
** Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
 
 
 
 
 
 
2 
 
 
 
 
3. Beurteilung der einzelnen Produkte 
 
Produktnr. 
(1.100.) Produktbezeichnung W* 
Ergebnis 
2023  
 Änderung 
Jahresergebnis Zielerreichung 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
(Details in Abwei-
chungsanalyse) 
-€- -€-  
  1.2.2.01 Bürgeramt    -2.347.308 € +42.401 € Ja   Nein  
    1.2.2.02 Ausländerbehörde  -1.692.780 € +529.456 € Ja   Nein  
1.2.2.03 Standesamt  -1.193.848 € +135.337 € Ja   Nein  
1.2.2.04 Staatsangehörigkeit / Namensänderung  -145.003 € -22.430 € Ja   Nein  
1.2.2.05 Ordnung und Gewerbe W -3.872.032 € -35.312 € Ja   Nein  
1.2.2.06 Kfz-Zulassung  +267.088 € -187.940 € Ja   Nein  
1.2.2.07 Fahrerlaubnisse  -278.366 € +50.265 € Ja   Nein  
1.2.2.08 Verkehrslenkung und Sondernutzung  +584.757 € -193.491 € Ja   Nein  
1.2.2.09 Verkehrsüberwachung  +1.683.244 € -310.722 € Ja   Nein  
4.1.4.03 Verh. u. Bekämpf. übertragbarer     
Krankheiten  +26.601 € +294.169 € Ja   Nein  
5.7.3.01 Märkte  -57.683 € -66.113 € Ja   Nein  
Summe   -7.025.330 € +235.622 €  
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt 
 
 
Abweichungsanalyse/Zielerreichung  
 
 
 
 
 
Produkt:  1.100.1.2.2.02 [Ausländerbehörde]  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Ertrag: erhöhte Verwaltungsgebühren für Aufenthaltstitel, Reiseausweise und Prüfungen nach 
dem Fachkräfteeinwanderungsgesetz ca. + 138.100 € 
 Aufwand: geringere Personalaufwendungen aufgrund nicht besetzter Stellen, Personalfluktuation 
und sonstigen personalwirtschaftlichen Begebenheiten ca.+ 378.800 € 
 Aufwand: erhöhte Versorgungsaufwendungen und Aufwendungen für Sach-/Dienstleistungen an 
die Bundesdruckerei                     ca. - 22.000 € 
 Aufwand: geringere ordentliche Aufwendungen                    ca. + 31.000 € 
 Summe ca. + 525.900 € 
Produkt:  1.100.1.2.2.03 [Standesamt]  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Ertrag: erhöhte öffentlich -rechtliche und sonstige ordentliche Entgelte  vor allem durch erhöhte 
Verwaltungsgebühren ca. +140.000 € 
 Aufwand: erhöhte Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen, besonders durch erhöhte Ab-
schreibungen ca. - 5.000 € 
   
 Summe ca. +135.000 € 
3 
 
Produkt:  1.100.2.2.05 [Ordnung und Gewerbe]  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Ertrag: geringere öffentlich-rechtliche Entgelte vor allem durch geringere Verwaltungsgebühren ca. - 97.000 € 
 Ertrag: geringere Kostenerstattungen bzw. –umlagen besonders bei Kampfmitteln und Os-
sensamstag. Zudem geringere sonstige ordentliche Erträge aufgrund Rückgang der Bußgelder ca. - 60.500 € 
 Aufwand: geringere Personalaufwendungen aufgrund nicht besetzter Stellen, Personalfluktuation 
und sonstigen personalwirtschaftlichen Begebenheiten ca. + 288.000 € 
 Aufwand: geringere Aufwendungen für Kampfmittel, Ossensamstag, Sicherheit bei Veranstaltun-
gen und sonstigen allgemeinen Ordnungsaufgaben  ca. + 185.500 € 
 Aufwand: erhöhte Abschreibungen auf Forderung der Bußgelder  zur Bekämpfung der Schwarz-
arbeit ca. + 16.500 € 
 Aufwand: erhöhte Erstattungen an den gemeinsamen Veterinärdienst für Stadt und Landkreis Os-
nabrück aufgrund Nachzahlungen 2022 und einem erhöhten Zuschussbedarf aufgrund gestiege-
ner Kosten (u.a. Personalaufwendungen etc.) 
ca. - 423.600 € 
 Außerordentliche Erträge: erhöhte Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen ca. + 58.000 € 
 Summe ca. - 33.600 € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Die personelle Leistungsfähigkeit des Ordnungsaußendienst, sowie eine im Stadtgebiet 
flächendeckende und anlassbezogene Präsenz wird sichergestellt. 
 Bezug zum ZHF:  1.8 Sicherheitsgefühl im öffentlichen Raum stärken 
 Kennzahl Plan  
2023 
Ergebnis 
2023 Begründung/Hinweise 
 Präsenzstunden gesamt, davon .... 7.110 6.015  
 Präsenzstunden OT Atter 120 87  
 Präsenzstunden OT Darum-Gretesch-Lüstri 200 158  
 Präsenzstunden OT Dodesheide 380 337  
 Präsenzstunden OT Eversburg 500 251  
 Präsenzstunden OT Fledder 130 140  
 Präsenzstunden OT Gartlage 160 93  
 Präsenzstunden OT Hafen 140 146  
 Präsenzstunden OT Haste 130 97  
 Präsenzstunden OT Hellern 160 148  
 Präsenzstunden OT Innenstadt 3.200 2.706  
 Präsenzstunden OT Kalkhügel 50 73  
 Präsenzstunden OT Nahne 30 59  
 Präsenzstunden OT Pye 40 35  
 Präsenzstunden OT Schinkel 900 562  
 Präsenzstunden OT Schinkel-Ost 60 34  
 Präsenzstunden OT Schölerberg 200 251  
 Präsenzstunden OT Sonnenhügel 180 127  
 Präsenzstunden OT Sutthausen 120 125  
 Präsenzstunden OT Voxtrup 90 116  
 Präsenzstunden OT Westerberg 120 198  
 Präsenzstunden OT Weststadt 60 86  
 Präsenzstunden OT Widukindland 40 43  
 Präsenzstunden OT Wüste 100 143  
      
   
   
   
   
4 
 
 
 
 
 
 Produktziel 2: Präventive und repressive Maßnahmen der allgemeinen Gefahrenabwehr zur Wahrung der 
öffentlichen Sicherheit werden durch den Ordnungsaußendienst durchgeführt. 
 Bezug zum ZHF:  1.8 Sicherheitsgefühl im öffentlichen Raum stärken 
 Kennzahl Plan  
2023 
Ergebnis 
2023 Begründung/Hinweise 
 Kontrollen Personen 140 282  
 Kontrollen Tiere (Hunde und andere) 180 369  
 Kontrollen Fahrzeuge (KfZ,E-Scooter,Fahrräder) 180 374  
 Kontrollen Örtlichkeiten (Mülllagerung etc)  195 3.063  
 Kontrollen Waffenaufbewahrungen 70 24  
 Maßnahme Aufklärung/ Belehrung/Bürgergespräch 700 2.193  
 Maßnahme Verwarnung (mündlich o. schrifltlich) 2.000 2.434 Ergebniszahlen 1. Halbjahr 
 Maßnahme Verwarnung mündlich  1.368 Ergebniszahlen 2. Halbjahr 
 Maßnahme Verwarnung schriftlich  476 Ergebniszahlen 2. Halbjahr 
 Maßnahme Platzverweis 80 148  
 Maßnahme Hilfeleistung HiLoPe 50 46  
 Maßnahme Feststellung für andere Abteilung 450 480  
 Aufträge Dritter 180 593  
 Aufträge VAD (in Stunden)  18  
 Betreuung Wochenmärkte (in Stunden) 900 485  
 Evakuierungsmaßnahmen (in Stunden) 140 62  
 Sondereinätze behördenübergreifend (in Std.) 140 338  
 Veranstaltungen mit SiKo (in Stunden) 1.200 457  
 Innendiensttätigkeiten (in Stunden) 800 1.454  
Produkt:  1.100.1.2.2.06 [Kfz-Zulassung]  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Ertrag: geringere Verwaltungsgebühren der Erstzulassungen und erneute Zulassungen von Fahr-
zeugen und Erstattungen vom Landkreis Osnabrück ca. – 290.500 € 
 Aufwand: geringere Personalaufwendungen aufgrund nicht besetzter Stellen, Personalfluktuation 
und sonstigen personalwirtschaftlichen Begebenheiten ca. + 93.300 € 
 Aufwand: geringere Aufwendungen für Sach - und Dienstleistungen vor allem durch nicht beauf-
tragten Taxigutachten ca. + 26.700 € 
 Aufwand: erhöhte Abschreibungen aufgrund Forderung wegen Niederschlagungen ca. - 11.700 € 
 Summe ca. – 182.200 € 
Produkt:  1.100.1.2.2.08 [Verkehrslenkung und Sondernutzung]  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Ertrag: geringere Verwaltungsgebühren und Sondernutzungsgebühren ca. - 246.000 € 
 Ertrag: erhöhte Erträge durch Auftragsverwaltung der OPG ca. + 22.000 € 
 Aufwand: geringere Personalaufwendungen aufgrund nicht besetzter Stellen, Personalfluktuation 
und sonstigen personalwirtschaftlichen Begebenheiten ca. + 12.400 € 
 Aufwand: geringere Versorgungsaufwendungen durch allgemeine Verkehrslenkung und Erteilung 
von Sondernutzungserlaubnissen ca. + 8.500 € 
 Aufwand: g eringe sonstige ordentliche Aufwendungen  besonders bei Datenverarbeitung Ge-
schäftsaufwendungen ca. + 11.300 € 
 Summe ca. - 191.800 € 
5 
 
 
 
 
 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen 
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken 
 
 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
- konnte die Sachkostensperre in Höhe von 15 %  
  eingehalten werden. 
  nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5) 
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 131.321 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
5. Stellungnahme der Leitung1 
Entsprechend der zu beachtenden Haushaltsgrundsätze hat der Fachbereich sein Budget für das Jahr 2023 u. a. am 
Grundsatz der Haushaltswahrheit ausgerichtet und die zu leistenden Aufwendungen entsprechend der zu erwarten-
den finanziellen Belastungen geplant.  
 
Wie auch in den Vorjahren stellte die Einhaltung der Sachkostensperre den Fachbe reich Bürger und Ordnung somit 
auch im Jahr 2023 auf Grund der ihm obliegenden Aufgaben vor große Schwierigkeiten. Die überwiegend auszufüh-
renden Aufgaben sind solche des übertragenen Wirkungskreises mit ganzjährig fehlenden Steuerungsmöglichkeiten 
hinsichtlich der beanspruchten Sachmittel.  
 
Hinzu kommt, dass nahezu allen Zahlungen entweder eine rechtliche oder vertragliche Verpflichtung zugrunde liegt.  
 
 
                                                 
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den                              
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab-
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, 
aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre 
 
Produkt:  1.100.1.2.2.09 [Verkehrsüberwachung]  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Ertrag: geringe sonstige ordentliche Erträge durch Bußgelder ca. – 731.100 € 
 Aufwand: geringere Personalaufwendungen aufgrund nicht besetzter Stellen, Personalfluktuation 
und sonstigen personalwirtschaftlichen Begebenheiten ca. + 325.800 € 
 Aufwand: geringe Aufwendungen für Unterhaltung des beweglichen Vermögens  ca. + 52.000 € 
 Aufwand: geringe umgelegte Aufwendungen aus fließenden und ruhenden Verkehr ca. + 39.500 € 
 Summe ca. - 313.800 € 
Produkt:  1.100.4.1.4.03 [Verh. u. Bekämpf. übertragbarer Krankheiten]  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Ertrag: erhöhte Erstattungen vom Land ca. + 958.700 € 
 Aufwand: geringere Personalaufwendungen aufgrund nicht besetzter Stellen, Personalfluktuation 
und sonstigen personalwirtschaftlichen Begebenheiten ca. + 112.500 € 
 Aufwand: erhöhte Erstattungen aus privaten Unternehmen ca. – 776.300 € 
 Summe ca. + 294.900 € 
6 
 
 
 
___________________________ 
         Unterschrift der Leitung 
1 
 
Controllingbericht zum 31.12.2023 
 
Investitionen 
 
Fachbereich  
FB Bürger und Ordnung 
Verantwortliche/r: 
Herr Thomas Cordes 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung  
 
Änderung Gesamtergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) + 108.126 € 
 
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern  
 
 
3. Finanzielle Entwicklung 
 
Investive Projekte Plan 
2023 
Plan inkl.  
Sonst. Erm.* 
Ergebnis 
2023 Abw.** Deckun 
gen 
Erm. ins  
Folgejahr . ErmÜ.  
aus Vj. 
Nach 
bew. 
   7.000010.710      Büromöbel     -1.394 -1.394           
   7.000011.710.001  EDV-Ausstattung Zentrale Aufgaben -5.000 -5.000   5.000           
   7.000011.710.009  EDV-Ausstattung Zulassung -18.000 -18.000 -2.735 15.265   18.000       
   7.000011.710.010  EDV-Ausstattung Fahrerlaubnis -11.000 -11.000   11.000   11.000       
   7.000012.710      Fahrzeuge allg. Sich. u. Ordnung OAD   -24.000   24.000   24.000   
-
24.000   
   7.000030.710      Geschw. Überwachungsanlagen -160.000 -160.000 -165.745 -5.745           
   7.000031.710      Auswertetechnik         -26.000 26.000       
   7.000032.710      Fahrzeuge Verkehrsüberwachung VAD -50.000 -50.000   50.000 26.000         
   7.000033.710      Betriebsgeräte -10.000 -10.000   10.000           
*  Ordnungsangelegenheiten 32 -254.000 -278.000 -169.874 108.126   79.000   
-
24.000   
** Saldo Teilhaushalt -254.000 -278.000 -169.874 108.126   79.000   
-
24.000   
   davon Auszahlungen Teilhaushalt -254.000 -278.000 -169.874 108.126   79.000   
-
24.000   
 
*Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
** Abweichung zwischen Plan + sonstige Ermächtigungen 2023 und Ist 2023 
 
Abweichungsanalyse 
 
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in € 
   
   
   
 
PSP-Element-Nr. Bezeichnung des investiven PSP-Elements Ziffer des/r Zentralen 
Handlungsfeldes/r 
   
   
   
2 
 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
 mussten keine Haushaltsmittel ins kommende Haushaltsjahr übertragen werden; 
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 79.000 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
Bzgl. der investiven Ermächtigungsübertragungen ist darauf hinzuweisen, dass verwaltungsweit mehr 
Ermächtigungsübertragungen beantragt und genehmigt wurden als an Kreditermächtigungen zur Ve rfügung 
stehen. Dies ist darauf zurückzuführen, dass die Kommunalaufsicht aufgrund der schwierigen Haushaltssituation 
nur einen Teil der Kreditermächtigungen für das Haushaltsjahr 2023 freigegeben hat. Die Verwaltung nimmt 
deshalb kurzfristig Kontakt mit der Kommunalaufsicht auf und stellt einen Antrag auf Freigabe des notwendigen 
Teils der gesperrten Kreditermächtigungen, um sämtliche Investitionen finanzieren zu können. Die Verwaltung 
geht davon aus, dass die Kommunalaufsicht – wie in den Vorjahren – eine entsprechende Freigabe erteilt. Sollte 
dies nicht der Fall sein, wäre im Nachgang noch einmal zu prüfen, ob und in welcher Art und Weise eine 
Reduzierung der Investitionstätigkeit notwendig wäre. 
 
 
5. Stellungnahme der Leitung 
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), 
Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der 
Nichtumsetzung einer Maßnah me, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht; Chancen und Risiken  der Entwicklung von 
Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für  
wesentliche Abweichungen des tatsächlichen Investitionssaldos von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen. 
 
 
 
 
 
                    _____________________________ 
     
     Unterschrift des Verantwortlichen