Haushalt 2018 - Zwischenberichte zum 31.08.2018 OE 010,10,13,16,18,30
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2018/2973
Datum: 2018-11-02
Vorlagenart: Mitteilungsvorlage

Seite: 1/1
Stadt Osnabrück 02.10.2018 
Der Oberbürgermeister
Fachbereich Personal und Organisation
Mitteilungsvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2018/2973
öffentlich
Haushalt 2018 - Zwischenberichte zum 31.08.2018
OE 010,10,13,16,18,30
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Organisations-, Personal- und 
Gleichstellungsausschuss 13.11.2018 Ö Kenntnisnahme
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s strategische/n Stadtziel/e:
 nicht zutreffend
Sachverhalt:
Die Organisationseinheiten
Referat Strategische Steuerung und Rat (010)
Fachbereich Personal und Organisation (10)
Referat für Kommunikation und Medien (13)
Gleichstellungsbeauftragte (16)
Sicherheitstechnischer Dienst (18)
Fachbereich Recht und Datenschutz(30)
legen ihre Zwischenberichte (31.08.2018) für den Haushalt 2018 zur Kenntnisnahme vor. Zur 
Sitzung des Organisations-, Personal- und Gleichstellungsausschusses sind die jeweiligen 
Vertreter/-innen der o. g. Organisationseinheiten anwesend, sodass eventuelle Fragen zu 
den Berichten unmittelbar beantwortet werden können. 
Anlage/n:
Berichte 010, 10, 13, 16, 18, 30
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2018
Ergebnishaushalt
Fachbereich 
Referat Strategische Steuerung und Rat
Verantwortliche/r:
Herr Illenseer
1. Zusammenfassende Beurteilung
Voraussichtliche Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) -69.430 €
Steuerungsbedürftige Entwicklungen?  Ja   Nein 
2. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen
Ergebnis                        
2017
Ansatz                            
2018
Gesamter-
mächtigung 
2018
Stand                 
31.08.2018
Prognose                    
31.12.2018 Abw.**
Ordentliche Erträge       
1. Steuern und ähnliche Abgaben       
2. Zuwendungen und allg. Umlagen 7.500 51.500 51.500 25.707 51.500  
3. Aufl.-erträge aus Sonderposten       
4. Sonstige Transfererträge       
5. öffentlich-rechtliche Entgelte       
6. privatrechtliche Entgelte 40.051 90.000 90.000 46.835 56.900 -33.100
7. Kostenerstattungen und -umlagen    32.386 49.000 49.000
8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge       
9. aktivierte Eigenleistungen       
10. Bestandsveränderungen       
11. sonstige ordentliche Erträge 179.848 27.340 27.340 1.234 30.501 3.161
12. Summe ordentliche Erträge 227.399 168.840 168.840 106.163 187.901 19.061
Ordentliche Aufwendungen       
13. Aufwendungen aktives Personal -3.038.465 -3.348.752 -3.365.152 -1.840.462 -3.415.813 -50.660
14. Aufwendungen Versorgung -1.000.410 -1.069.089 -1.069.089 -719.865 -1.066.053 3.037
15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen -253.384 -401.038 -431.038 -203.877 -453.200 -22.162
16. Abschreibungen -21.181 -26.161 -26.161 -7.931 -26.161  
17. Zinsen und ähnliche Aufw.       
18. Transferaufwendungen -40.760 -64.100 -64.100 -33.482 -64.100  
19. sonstige ordentliche Aufw. -1.688.147 -1.807.018 -1.807.018 -1.146.703 -1.825.724 -18.705
20. Summe ordentliche Aufw. -6.042.346 -6.716.159 -6.762.559 -3.952.320 -6.851.050 -88.491
21. Ordentliches Ergebnis -5.814.947 -6.547.319 -6.593.719 -3.846.157 -6.663.149 -69.430
22. außerordentliche Erträge 750      
23. außerordentliche Aufwendungen -155   -16   
24. außerordentliches Ergebnis 595   -16   
25. Jahresergebnis -5.814.352 -6.547.319 -6.593.719 -3.846.173 -6.663.149 -69.430
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 5.279.459 5.896.132 5.896.132 4.431.381 5.896.132  
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -236.555 -204.528 -204.528 -126.959 -204.528  
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 5.042.904 5.691.604 5.691.604 4.304.422 5.691.604  
29. Gesamtergebnis -771.448 -855.715 -902.115 458.249 -971.545 -69.430
* Gesamtermächtigung = Plan + Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen + Deckung
** Abweichung zwischen Gesamtermächtigung und Prognose zum 31.12.
3. Beurteilung der einzelnen Produkte
Voraussichtl. Änderung Jahresergebnis 
(Zeile 25) 
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Produkt-
nr.
(1.100.)
Produktbezeichnung W*
Prognose 
zum 
31.12.2018
mit Deckung ohne Deckung
Steuerungs-be-
dürftige 
Entwicklung 
(Details in Abwei-
chungsanalyse)
1.1.1.01 Außenkontakte W -1.457.303 -17.659 -17.659 Ja   Nein 
1.1.1.02 Vw- und Ratskoordination -3.395.635 -56.739 -56.739 Ja   Nein 
1.1.1.03 Fraktionsgeschäftsstellen -723.402 +2.373 +2.373 Ja   Nein 
1.1.1.46 Strat. Stadtentwicklung W -742.054 +11.279 +11.279 Ja   Nein 
1.2.1.04 Statistik W -233.251 -10.546 -10.546 Ja   Nein 
1.2.2.10 Ordnung und Gewerbe -111.504 +1.864 +1.864 Ja   Nein 
Summe -6.663.149 -69.430 -69.430
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt
Abweichungsanalyse / Prognose zur Zielerreichung 
Produkt: 1.100.1.1.1.01  [Außenkontakte] 
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Summe
Prognose zur Erreichung der Produktziele:        
Produktziel 1: Pflege und Fortführung der bestehenden Städtepartnerschaften und der internationalen Kontakte
Bezug zum ZHF: 1.5  Willkommenskultur fördern
2.4  Standortmarketing stärken
6.3  Friedensstadt leben und erlebbar machen
7.3  Mögliche bestehende Kooperationsfelder weiterführen bzw. in gemeinsamer Verantwortung  
       ausbauen
Kennzahl Plan
2018
Stand
31.08.
Prognose
31.12.2018 Begründung/Hinweise
Durchgeführte 
Begegnungen 144 84 130 Nicht vorsehbare Absagen von Schul- und 
Vereinsbegegnungen
Produktziel 2: Pflege und Fortführung der bestehenden Außenkontakte
Bezug zum ZHF: 1.6  Standortmarketing stärken
6.3  Friedensstadt leben und erlebbar machen
Kennzahl Plan
2018
Stand
31.08.
Prognose
31.12.2018 Begründung/Hinweise
Anzahl der Außenkontakte 270 167 270
Produkt: 1.100.1.1.46  [Strategische Stadtentwicklung] 
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Summe
Prognose zur Erreichung der Produktziele:        
Produktziel 1: Die Strategische Planung wird bis Ende 2018 als Standardbaustein in den Prozess der 
Budget- und Aufgabenplanung integriert.
Bezug zum ZHF: 8.3 Freiwillige Leistungen überprüfen und Standards definieren
8.7 Konsequente, verlässliche Ziel- und Ergebnissteuerung anwenden
Kennzahl Plan
2018
Stand
31.08.
Prognose
31.12.2018 Begründung/Hinweise
Etablierung des Standardpro-
zesses „Strategische Planung“ 
mit den Elementen Produkt- 
und Aufgabenkritik, Strategie-
konferenzen, Handlungsaufträ-
gen, Leitthemen (Realisierungs-
grad in %)
100 100 100
Positive Abschlussevaluierung 
des Projektes „Weiterentwick-
lung der strategischen Steue-
rung“ (Realisierungsgrad in %)
100 90 100
Produktziel 2: Aufbau eines Führungsinformationssystems zur ziel- und wirkungsorientierten Steue-
rung
Bezug zum ZHF: 8.7 Konsequente, verlässliche Ziel- und Ergebnissteuerung anwenden
Kennzahl Plan
2018
Stand
31.08.
Prognose
31.12.2018 Begründung/Hinweise
Aufbau eines Führungsinforma-
tionssystem zur IT-gestützten 
Steuerungsunterstützung 
(Realisierungsgrad in %)
50 40 50
Produktziel 3: Gemeinsam mit den Partnern im MONT Netzwerk wird im Rahmen verschiedener Projek-
te die Verbesserung der Erreichbarkeit der Region angestrebt.
Bezug zum ZHF: 7.3 Mögliche und bestehende Kooperationsfelder weiterführen bzw. und in gemeinsamer 
Verantwortung ausbauen 
Kennzahl Plan
2018
Stand
31.08.
Prognose
31.12.2018 Begründung/Hinweise
Vorbereitung und Durchführung einer 
Studie zum Thema City Logistik (Durch-
führung ist abhängig von Förderung durch 
die EU) (Realisierungsgrad in %)
60 0 0
Im Rahmen der MONT-Zusammenarbeit wurden 
andere Schwerpunkte gesetzt. Die Zusammenarbeit 
im Themengebiet City-Logistik wird fortgesetzt. Die 
sachlichen Grundlagen für Osnabrück wurden im 
Rahmen des Projektes Nachhaltige Mobilität erarbei-
tet. Dies wird Basis der weiteren Diskussion im 
MONT-Netzwerk sein.
Vorbereitung und Durchführung einer 
Studie zum Thema Erreichbarkeit aus der 
Luft (Durchführung ist abhängig von 
Förderung durch die EU) (Realisierungs-
grad in %)
60 60 60
Produktziel 4: Erarbeitung von Stadtentwicklungskonzepten zur konzeptionellen Unterstützung der 
zentralen Handlungsfelder.
Bezug zum ZHF: 1.1 Wohnraum im Bestand entwickeln und neue Wohnbebauung fördern
1.3 Soziale Belange in der städtebaulichen Planung berücksichtigen
4.2 Nachhaltiges Umweltbewusstsein in der Bevölkerung stärken
Kennzahl Plan
2018
Stand
31.08.
Prognose
31.12.2018 Begründung/Hinweise
Erarbeitung eines Stadtentwicklungs-
konzeptes „Digitales Osnabrück“ 
(Realisierungsgrad in %)
70 30 30
Mit Beschluss vom 25.05.2018 wurde die Verwaltung 
beauftragt das Konzept „Osnabrück übermorgen. Auf 
dem Weg zu einer digitalen Agenda“ umzusetzen. 
Derzeit läuft das Stellenbesetzungsverfahren für die 
Projektkoordination. Der Erarbeitungsprozess ist für 
zwei Jahre angelegt und wird in Federführung des 
Fachbereiches Personal und Organisation umgesetzt. 
Erarbeitung eines Stadtentwicklungs-
konzeptes „ Gestalte Deine Stadt. 
Osnabrücks Zukunft kennt keine 
Herkunft“ (Realisierungsgrad in %)
70 70
Produktziel 5: Im Rahmen des Projektes „Fördermanagement“ wird die Ausnutzung von Finanzierungsmöglich-
keiten durch Dritte erhöht. Der Informationsfluss innerhalb der Verwaltung wird verbessert.
Bezug zum ZHF: 8.1 Erträge steigern
Kennzahl Plan
2018
Stand
31.08.
Prognose
31.12.2018 Begründung/Hinweise
Anzahl der fachbereichsüber-
greifenden Koordinierungstref-
fen (Anzahl)
6 6 6
Produkt: 1.100.1.2.1.04  [Statistik] 
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Summe
Prognose zur Erreichung der Produktziele:        
Produktziel 1: Das fachlich-analytische Monitoringsystem zum Controlling der Strategischen Ziele und 
Zentralen Handlungsfelder wird aufgebaut. Analysen zum Umsetzungsstand der Strategi-
schen Ziele der Stadt Osnabrück werden jährlich erarbeitet. 
Bezug zum ZHF: Q2 Information und Partizipation zielgruppenorientiert sicherstellen
8.7 Konsequente, verlässliche Ziel- und Ergebnissteuerung anwenden
Inhaltlicher Bezug zu allen weiteren ZHF
Kennzahl Plan
2018
Stand
31.08.
Prognose
31.12.2018 Begründung/Hinweise
Aufbau eines fachlich-analytischen 
Monitoringsystems (bis 2017). (Reali-
sierungsgrad in %)
100 100 100
Produktziel 2: Die Bereitstellung eines Datenportals mit der Möglichkeit zur kleinräumigen Visualisie-
rung in Form von Karten, Diagrammen und Tabellen.
Bezug zum ZHF: Q2 Information und Partizipation zielgruppenorientiert sicherstellen
8.4 Prozesseffizienz
8.7 Konsequente, verlässliche Ziel- und Ergebnissteuerung anwenden
Kennzahlen zu verschiedenen weiteren ZHF
Kennzahl Plan
2018
Stand
31.08.
Prognose
31.12.2018 Begründung/Hinweise
Aufbau eines Datenportals im Internet 
(Realisierungsgrad in %) 100 100 100
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der bisherigen Entwicklung des Budgets
 ist eine Freigabe der Sachkostensperre im Umfang von (voraussichtlich) 169.684 € (100 %) erforderlich;
 ist die Beantragung einer Übertragung von Haushaltsmitteln im Umfang von voraussichtlich       € ins kom-
mende Haushaltsjahr vorgesehen
5. Stellungnahme der Leitung
z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den 
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen 
und Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, 
Darstellung der Gründe für wesentliche Abweichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen 
Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesände-
rungen, etc.)
 Das Budget des Referates bewegt sich im angestrebten Rahmen. Die leicht negative Entwicklung im Bereich Verwal-
tungs- und Ratskoordination resultiert u.a. auf erhöhten Ausgaben bei den Aufwendungen für die Versorgungsbezüge. 
Zusätzlich sind noch nicht alle Gelder von anderen Fachbereichen dem Budget zugeführt worden (u.a. Schadensregulie-
rungen).
_________gez.Illenseer______
        Unterschrift der Leitung
Produktziel 3: Bereitstellung eines Mietpreisspiegels
Bezug zum ZHF: 1.1 Wohnraum im Bestand entwickeln und neue Wohnbebauung fördern
1.3 Soziale Belange in der städtebaulichen Planung berücksichtigen
4.2 Nachhaltiges Umweltbewusstsein in der Bevölkerung stärken
Kennzahl Plan
2018
Stand
31.08.
Prognose
31.12.2018 Begründung/Hinweise
Aktualisierung des Osnabrücker 
Mietpreisspiegels im Zwei-Jahres-
Turnus (Realisierungsgrad in %)
- - -
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2018
Investitionen
Fachbereich 
Referat Strategische Steuerung und Rat
Verantwortliche/r:
Herr Illenseer
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Voraussichtliche Änderung Investitionssaldo: 
(+ = Verbesserung, - = Verschlechterung) +42.000 €
Steuerungsbedürftige Entwicklungen?  Ja   Nein 
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern 
3. Finanzielle Entwicklung
Investive Projekte Plan 2018
Gesamter-
mächtigung* 
2018
Stand 
30.08.2018
Prognose 
31.12.2018 Abw.**
Abw. (ohne 
Deckung)
   7.000150.710  EDV-Ausstattung 010 0 -10.000 0 -8.000 2.000 2.000
   7.000155.710  Büromöbel 010 -55.000 -55.000 0 -15.000 40.000 40.000
   7.000831.710  Führungsinformationssystem -150.000 -150.000 0 -150.000 0 0
*        Ref. strat.Steuerung und Rat -205.000 -215.000 0 -173.000 42.000 42.000
**             Saldo Teilhaushalt -205.000 -215.000 0 -173.000 42.000 42.000
   davon Auszahlungen Teilhaushalt -205.000 -215.000 0 -173.000 42.000 42.000
*Gesamtermächtigung = Plan + Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen + Deckung
** Abweichung zwischen Gesamtermächtigung und Prognose zum 31.12.
Abweichungsanalyse
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in €
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der bisherigen Entwicklung des Budgets
 ist keine Übertragung von Haushaltsmitteln ins kommende Haushaltsjahr vorgesehen;
 ist die Beantragung einer Übertragung von Haushaltsmitteln im Umfang von voraussichtlich       € ins 
kommende Haushaltsjahr vorgesehen
PSP-Element-Nr. Bezeichnung des investiven PSP-Elements Ziffer des/r Zentralen 
Handlungsfeldes/r
7.000155.710 Büromöbel 8.8
7.000831.710 Führungsinformationssystem 8.7
7.000150.710 EDV-Ausstattung 8.8
5. Stellungnahme des Verantwortlichen
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, 
etc.), Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der 
Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht; Chancen und Risiken der Entwicklung von 
Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre
Das investive Budget des Referates Strategische Steuerung und Rat bewegt sich im angestrebten Rahmen. 
            ______gez. Illenseer__________
    
     Unterschrift des Verantwortlichen
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2018
Ergebnishaushalt
Fachbereich 
10 Personal und Organisation
Verantwortliche/r:
Herr Klesse
1. Zusammenfassende Beurteilung
Voraussichtliche Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +76.103 €
Steuerungsbedürftige Entwicklungen?  Ja   Nein 
2. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen
Ergebnis                        
2017
Ansatz                            
2018
Gesamter-
mächtigung 
2018
Stand                 
31.08.2018
Prognose                    
31.12.2018 Abw.**
Ordentliche Erträge       
1. Steuern und ähnliche Abgaben       
2. Zuwendungen und allg. Umlagen       
3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 689 480 480 280 480  
4. Sonstige Transfererträge       
5. öffentlich-rechtliche Entgelte       
6. privatrechtliche Entgelte 43.733   757 688 688
7. Kostenerstattungen und -umlagen 1.702.902 1.512.300 1.512.300 1.094.281 1.603.560 91.260
8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge       
9. aktivierte Eigenleistungen       
10. Bestandsveränderungen       
11. sonstige ordentliche Erträge 296.418 47.544 47.544 165 45.723 -1.820
12. Summe ordentliche Erträge 2.043.742 1.560.323 1.560.323 1.095.483 1.650.451 90.127
Ordentliche Aufwendungen       
13. Aufwendungen aktives Personal -6.592.120 -7.184.443 -7.184.443 -3.856.943 -7.220.743 -36.300
14. Aufwendungen Versorgung -694.699 -862.401 -862.401 -601.189 -689.373 173.028
15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen -1.097.733 -2.025.594 -1.995.594 -874.322 -2.018.254 -22.660
16. Abschreibungen -404.816 -380.911 -380.911 -281.103 -481.800 -100.889
17. Zinsen und ähnliche Aufw.       
18. Transferaufwendungen -98.940 -94.000 -94.000 -107.037 -107.000 -13.000
19. sonstige ordentliche Aufw. -1.571.702 -1.999.111 -1.999.111 -1.176.940 -2.013.313 -14.202
20. Summe ordentliche Aufw. -10.460.009 -12.546.459 -12.516.459 -6.897.533 -12.530.483 -14.024
21. Ordentliches Ergebnis -8.416.268 -10.986.136 -10.956.136 -5.802.051 -10.880.033 76.103
22. außerordentliche Erträge       
23. außerordentliche Aufwendungen -56.556   -1.102   
24. außerordentliches Ergebnis -56.556   -1.102   
25. Jahresergebnis -8.472.823 -10.986.136 -10.956.136 -5.803.153 -10.880.033 76.103
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 5.524.742 6.821.459 6.821.459 4.631.364 6.821.459  
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -293.598 -313.156 -313.156 -238.501 -313.156  
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 5.231.144 6.508.302 6.508.302 4.392.863 6.508.302  
29. Gesamtergebnis -3.241.679 -4.477.834 -4.447.834 -1.410.290 -4.371.730 76.103
* Gesamtermächtigung = Plan + Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen + Deckung
** Abweichung zwischen Gesamtermächtigung und Prognose zum 31.12.
3. Beurteilung der einzelnen Produkte
Voraussichtl. Änderung Jahresergebnis 
(Zeile 25) 
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Produkt-
nr.
(1.100.)
Produktbezeichnung W*
Prognose 
zum 
31.12.2018
mit Deckung ohne Deckung
Steuerungs-be-
dürftige 
Entwicklung 
(Details in Abwei-
chungsanalyse)
1.1.1.04 Organisations- und 
Steuerungsberatung
W -518.411 +259.491 +259.491 Ja   Nein 
1.1.1.05 Informationstechnik W -4.696.121 -133.907 -133.907 Ja   Nein 
1.1.1.06 Personalentwicklung W -558.816 -28.932 -28.932 Ja   Nein 
1.1.1.07 Aus-, Fort- und Weiter-
bildung
W -1.665.364 +65.652 +65.652 Ja   Nein 
1.1.1.08 Personalverwaltung -2.742.973 -53.574 -53.574 Ja   Nein 
1.1.1 10 Personalvertretung -698.348 -32.627 -32.627 Ja   Nein 
Summe -10.880.033 +76.103 + 76.103
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt
Abweichungsanalyse / Prognose zur Zielerreichung 
Produkt: 1.100.1.1.1.04 Organisations- und Steuerungsberatung 
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Kostenartengruppe 13 (Aufwendungen für aktives Personal: 
Stellenvakanz zweier einkalkulierter Planstellen (1,0 EG 12 Projektleitung, 
1,0 EG 10 „Zuarbeit“, jeweils durchschnittliche Personalkosten) für das Pro-
jekt Arbeitswelt im Wandel - Anpassung an personelle, prozessorientierte 
und digitale Erfordernisse (siehe VO/2017/0914/0914a, Umwälzungen der 
letzten Jahre im Personalbereich, Auswirkungen des demographischen 
Wandels, der Digitalisierung und des Wertewandels bei den Beschäftigten – 
Projekt mit acht Handlungsfeldern).
Vor dem Hintergrund der Nachbesetzung der Stelle der Fachbereichsleitung 
wurde die Umsetzung zunächst zurückgestellt mit Ausnahme des zeitlich 
besonders vorrangigen Teilprojektes Personaldatenmanagement und Pro-
zessdigitalisierung, das mit vorhandenen Personalkapazitäten bearbeitet 
wird.
Zwischenzeitlich konnte ein Projektleiter gewonnen werden, der am 
01.11.2018 seinen Dienst antritt.
Darüber hinaus personalwirtschaftliche Veränderungen sowie teilweise Stel-
lenvakanz im Bereich 10-1.
+191.969
Kostenartengruppe 14 (Aufwendungen Versorgung):
Bei der Planung für das Haushaltsjahr 2018 ist bei den Versorgungsaufwen-
dungen für Beamte (Kostenart 41110000) leider ein Fehler unterlaufen. Kor-
rekterweise hätte unter dieser Position ein Betrag von 4.852.934 € (gesamt-
städtisch, Umlageverfahren) in SAP erfasst werden müssen, durch einen 
nicht korrekten Formelbezug in einer Excel-Tabelle ist hieraus jedoch ein 
Betrag von 6.590.955 € geworden. Somit ergibt sich eine Differenz von 
1.738.021 € (gesamtstädtisch). Diese erhöhte Aufwandsposition wurde in 
die Planung aufgenommen. 
Der Fehler betrifft jedoch nur das Jahr 2018. Für die mittelfristige Finanzpla-
nung von 2019 bis 2021 wurden wieder die korrekten Beträge erfasst. 
Leider ließ sich der Ansatz nach Bekanntwerden des Fehlers in der Haus-
haltsplanung nicht mehr ohne weiteres korrigieren, weil die Unterlagen dem 
Innenministerium bereits zur Genehmigung vorlagen. Eine Änderung wäre 
insofern für beide Seiten mit einem nicht unerheblichen Aufwand verbunden 
+65.526
gewesen. Seitens FB Finanzen wurde der Vorschlag unterbreitet, den nicht 
korrekten Ansatz in Höhe von 6.590.955 € beizubehalten, mit der gleichzeiti-
gen Bitte, dass die Differenz von 1.738.021 € selbstverständlich nicht in An-
spruch genommen wird, so dass am Ende des Haushaltsjahres ein entspre-
chender Überschuss im Budget aller Fachbereiche vorhanden sein müsste.
Unter Bezugnahme auf Ziffer A der Mitteilungsvorlage „Personalkosten 
2018“ (V0/2018/2319, am 29.05.2018 im Ausschuss für Finanzen und Betei-
ligungssteuerung) ist darauf hinzuweisen, dass in der Prognose zum Jah-
resende der Planungsfehler beim Ansatz 2018 für Versorgungsaufwendun-
gen für Beamte behoben wurde.
Summe +257.495
Prognose zur Erreichung der Produktziele:        
Produktziel: Überprüfung der Aufbau- und Ablaufstrukturen u. a. im Hinblick auf eine Prozessoptimie-
rung und Vermeidung von Doppelstrukturen (einschl. Festlegung von Standards und 
Hebung von Synergien) 
insbesondere 
 im Rahmen der Handlungsaufträge zu Produktpriorisierung Die Verwaltung hat einen Optimierungs-
prozess eingeleitet: Im Rahmen einer Produktpriorisierung erfolgt eine Abfrage in den Dienststellen zur Identifizierung 
aller relevanten Produkte, zur kritischen Reflektion der bestehenden Aufgaben sowie zum Potential für Steigerungen der 
Prozesseffizienz. Auf dieser Basis wurden Handlungsaufträge beschlossen, die kontinuierlich abzuarbeiten sind. 
Bezug zum ZHF: 8. Finanzielle Handlungsfähigkeit
Kennzahl Plan
2018
Stand
31.08.
Prognose
31.12.2018 Begründung/Hinweise
Organisationsuntersu-
chungen einschl.
Reorganisationsmaßnah-
men
3 einschl. der 
Unterstüt-
zung der FB 
im Rahmen 
ihrer entspre-
chenden 
Arbeitsaufträ-
ge im Zu-
sammen-
hang mit der 
Produktpriori-
sierung
*) *)
 *) Mitwirkung bei der Untersuchung 
- 41/Zentraler Bereich: Angebote liegen vor, 
Ziel ext. Beauftragung in 2018
- 50-6: Inhalte und Methodik werden noch in 
2018  abgestimmt, Mittel für 2019 eingeplant
- OSB: Inhalt: Organisations- u. Unternehmens-
form mit Schnittstellen zur Kernverwaltung läuft 
bis 2019
- 51: Prozesse Jugendgerichtshilfe (51-19) 
und Kindertagesstättenbeiträge (51-01)
Produkt: 1.100.1.1.1.05 Informationstechnik 
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Kostenartengruppe 14 (Aufwendungen Versorgung): s.oben +10.616
Kostenartengruppe 15 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen):
Für den Fachdienst Informationstechnik wurde die Aufhebung der Sachkos-
tensperre im Umfang von 393.000 € beantragt.
Hauptsächlich ist hier der Themenbereich Lizenzen (Unterlizensierung) be-
troffen. Zum Zeitpunkt der Haushaltsplanung 2018 wurde noch im Rahmen 
der finalen Veränderungsliste davon ausgegangen, dass die Lizenzen von 
der Regelung zum Wegfall der Sammelposten (42220100 (Erwerb EDV < 
1000 EUR)) nicht betroffen und weiterhin investiv zu planen sind. Daher wur-
den investive Mittel u. a. für den Lizenzkauf 2018 eingeplant, da im Bereich 
Office das stadtweite Update von 2010 auf 2016 ansteht. Mitte des Jahres 
2018 wurde jedoch seitens Fachbereich 20 beschlossen, dass Lizenzen un-
ter 1000 € nunmehr doch konsumtiv zu buchen sind. Der Fachdienst 10-2 
-31.050
benötigt daher die konsumtiven Mittel der Sachkostensperre i. H. v. ca. 
400.000 €, damit der städtische Lizenzbedarf abgedeckt ist. Im Gegenzug 
werden selbstverständlich die investiven Mittel in entsprechender Höhe ein-
gespart. Ob die zusätzlichen Mittel tatsächlich vollumfänglich verausgabt 
werden, lässt sich Stand heute noch nicht verbindlich aussagen, allerdings 
wird die Sachkostensperre hierdurch auf jeden Fall überschritten.
Darüber hinaus Aufrechterhaltung des Lagerbestandes (Auslieferung von 
EDV-Hardware), Gewährleistung der Verfügbarkeit von IT-Hardware (Aus-
stattung neuer Arbeitsplätze mit IT, Ersatz defekter IT-Hardware), Weiterent-
wicklung bereits vorangeschrittener Projekte/Dienstleistungen.
Im Laufe des Jahres 2018 wurde dem Referat für Medien und Öffentlich-
keitsarbeit (13) eine Deckung in Höhe von 30.000 € für ein Typo 3-Update 
zugesagt. Diese Deckung ist auch vorhanden, wurde jedoch bei der Progno-
seeingabe versehentlich nicht berücksichtigt, so dass sich der „Fehlbetrag“ 
in diesem Produkt um 30.000 € reduzieren wird, sich mithin praktisch nur um 
den Betrag der Abschreibungen (s. unten) verschlechtert.
Kostenartengruppe 16 (Abschreibungen):
Bei der Planung der Abschreibungen für Anlagevermögen (die nur sehr 
schwer realistisch im Vorfeld zu planen sind) wurde bis 2018 pauschal von 
einer Nutzungsdauer von 5 Jahren und einem Aktivierungsdatum 01. Juli 
eines Jahres ausgegangen, was in diesem Jahr erneut zu einer Ansatzüber-
schreitung führen wird. Die Abschreibungsläufe (Stand 31.08.2018) wurden 
seitens FB 20 bis einschließlich Juli 2018 durchgeführt, so dass nunmehr 
eine realistische Prognose für das Jahresende vorliegt.
Für das Jahr 2019 ff wurden die Afa-Ansätze entsprechend angepasst.
-99.124
Summe -119.558
Prognose zur Erreichung der Produktziele:        
Produktziel 1: Ausbau effizienter IT-Prozesse durch Entwicklung von Standards
Bezug zum ZHF: 8. Finanzielle Handlungsfähigkeit
Kennzahl Plan
2018
Stand
31.08.
Prognose
31.12.2018 Begründung/Hinweise
Anzahl der Arbeitsplätze, 
die mit standardisierter 
Hardwareausstattung 
ausgerüstet sind (s. Ser-
vicekatalog). 
960 827 960
Steigerung des Inventari-
sierungsgrades der ge-
samten Standard-IT 
Hardware (Asset-Mana-
gement)
97,5% 96,5% 97,5%
Produktziel 2: Sicherstellung eines störungsarmen IT-Service
Bezug zum ZHF: 8. Finanzielle Handlungsfähigkeit
Kennzahl Plan
2018
Stand
31.08.
Prognose
31.12.2018 Begründung/Hinweise
Steigerung der Direktlö-
serquote bei der Bearbei-
tung von Störungsmel-
dungen im Service Desk.
85% 80% 85%
Steigerung der telefoni-
schen Erreichbarkeit 
88% 82% 88%
vom Service Desk.
Steigerung der Verfüg-
barkeit der Infrastruktur 
(Netzwerk, Server, Stora-
ge (bis zum Internetkno-
ten) innerhalb der Be-
triebszeiten der Stadt 
Osnabrück (Mo. – Fr. 
06:00 Uhr bis 20:00 Uhr).
98,5% 98,5% 98,5%
Produkt: 1.100.1.1.1.06 Personalentwicklung 
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Kostenartengruppe 13 (Aufwendungen für aktives Personal):
Personalwirtschaftliche Veränderungen im Fachdienst Personalentwicklung  
sowie insbesondere Vertretung wegen Krankheit.
-47.912
Kostenartengruppe 14 (Aufwendungen Versorgung): s.oben +4.714
Kostenartengruppe 15 und 19 (Sachaufwendungen):
Stringente Mittelbewirtschaftung zur Einhaltung der Sachkostensperre
+13.800
Summe -29.398
Prognose zur Erreichung der Produktziele:        
Produktziel 1: Interkulturelle Kompetenzen durch Entwicklung von Standards, insbesondere in den Mit-
arbeitergruppen der Kinder- und Jugendverwaltung, aufbauen und stärken
Bezug zum ZHF: 1 Sozial- und umweltverträgliche Stadtentwicklung
Kennzahl Plan
2018
Stand
31.08.
Prognose
31.12.2018 Begründung/Hinweise
Quote der Mitarbeiter/-in-
nen mit Migrationshinter-
grund ab Entgeltgruppe 
A9/EG9 aufwärts
5,4% 6,59% 7%
Teilnehmer/-innen an 
interkulturellen Kompe-
tenztrainings
60 28 68
Produktziel 2: Valide Personalentscheidungen auf Führungsstellen in den Beteiligungen
Bezug zum ZHF: 8. Finanzielle Handlungsfähigkeit
Kennzahl Plan
2018
Stand
31.08.
Prognose
31.12.2018 Begründung/Hinweise
Anzahl der qualifizierten 
Auswahlverfahren für 
Führungsstellen in den 
Beteiligungen
1 0 2
Produktziel 3: Ausgerichtet an zukünftigen Anforderungen der Stadtverwaltung das Leistungs- und Lern-
potential von Mitarbeiter/-innen erkennen, erhalten und in Abstimmung mit personellen 
und strukturellen Bedarfen zielgerichtet fördern und entwickeln, sowie die Bindung insbe-
sondere von Fachkräften an die Stadtverwaltung realisieren
Bezug zum ZHF: 8. Finanzielle Handlungsfähigkeit
Kennzahl Plan
2018
Stand
31.08.
Prognose
31.12.2018 Begründung/Hinweise
Teilnehmer/-innen an 
Führungskräftefortbildun-
gen
110 92 160
Durchgeführte Führungs-
feedbacks 8 2 7
Fluktuationsrate inner-
halb der ersten fünf Jahre 
bei Fachkräften 
/ / /
Durchgeführte Teament-
wicklungsmaßnahmen 
und Mediationen
23
Aufgrund der langfristigen Erkrankung der 
Personalberatung und Konfliktklärung liegen die 
Daten zum Berichtzeitraum nicht vor.
Durchschnittliche Zufrie-
denheit der Beschäftigten 
mit der Arbeitgeberin 
Stadt Osnabrück
2,4 2,4 2,4
Produkt: 1.100.1.1.1.07 Aus-, Fort- und Weiterbildung 
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Kostenartengruppe 13 (Aufwendungen für aktives Personal):
Einsparungen im Bereich Auszubildendenvergütung, da mehrere Azubis ihre 
Ausbildung verkürzt bzw. abgebrochen haben.
+41.233
Kostenartengruppe 14 (Aufwendungen Versorgung): s.oben +10.939
Kostenartengruppe 15 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen):
Für den Bereich Fortbildung Extern wurden Mittel i. H. v. 22.500 € von der 
Sachkostensperre ausgenommen. Mit Blick auf die Einsparungen der 
letzten Jahre im Bereich Fortbildung und die Entwicklungen hinsichtlich 
der Arbeitswelt im Wandel (Personelle Fluktuation verbunden mit Ein-
arbeitung neuer Mitarbeiter/-innen, Einarbeitung vorhandener Mitarbei-
ter/-innen in neue bzw. sich stetig und schneller verändernde Fachthe-
men, steigende Seminargebühren etc.), kann die haushaltswirtschaftli-
che Sperre nicht eingehalten werden. Angesichts des aktuellen Stands 
der Fortbildungsanträge (derzeit rund 141.500 € von 150.000 €) ist zu 
erwarten, dass der vollständige Haushaltsansatz benötigt wird.
Darüber hinaus wird jedoch an anderer Stelle auf sparsame Mittelbe-
wirtschaftung geachtet.
+22.600
Kostenartengruppe 18 (Transferaufwendungen)
Umlage Nds. Studieninstitut (Erhöhung des Umlagesatzes von 0,62 auf 0,66 
€, gestiegene Einwohnerzahl)
-13.000
Summe +61.772
Prognose zur Erreichung der Produktziele:        
Produktziel 1: Gewinnung qualifizierter, junger Ausbildungs- und Studienplatzbewerber/-innen durch 
Attraktivitäts- und Qualitätssteigerung der Stadt Osnabrück als Ausbildungsbetrieb sowie 
Erhalt bzw. Optimierung der interkulturellen Vielfalt in der Ausbildung
Bezug zum ZHF: 2 Perspektiven für junge Menschen
8 Finanzielle Handlungsfähigkeit
Kennzahl Plan
2018
Stand
31.08.
Prognose
31.12.2018 Begründung/Hinweise
Marketing und Bera-
tung: Anzahl der (ziel-
gruppenspezifischen) 
Marketingaktionen/Bera-
tungsveranstaltungen 
17 13 18
pro Jahr
Interkulturelle Vielfalt: 
Anzahl der Einstellungen 
von Ausbildungsplatzbe-
werber/-innen mit Migra-
tionshintergrund in Rela-
tion zur Gesamtbewer-
berzahl
20% 18% 18%
Bewerbergewinnung/-
bindung: Anzahl der 
(aufgrund ihrer beson-
ders guten Qualifikation) 
ausgewählten Ausbil-
dungsplatzbewerberin-
nen, die die Ausbildung 
tatsächlich bei der Stadt 
angetreten haben in 
Relation zur Gesamtzahl 
der zu besetzenden 
Ausbildungsstellen. 
100% 82% 82%
 Die  Plätze für den Bachelor-Studiengang 
„Öffentliche Verwaltung“ konnten zu 100% mit 
den von der Stadt prioritär ausgewählten Be-
werber/-innen besetzt werden. Zudem konnten 
die im ersten Schritt nicht angenommenen 
Plätze vollständig mit ebenfalls als geeignet 
eingestuften Bewerber/-innen besetzt werden.
Ausbildungsqualität: 
Anzahl der Ausbildungs-
plätze, die den städti-
schen Qualitätsstan-
dards überwiegend bzw. 
in vollem Umfang ent-
sprechen in Relation zur 
Gesamtzahl der Ausbil-
dungsplätze
80%
Nach dem erforderlichen Zuwachs durch eine 
größere Anzahl neuer Ausbildungsplätze sind 
nächste Ausbildungsplatz-Begehungen und 
Qualitätseinstufungen verbunden mit entspre-
chenden Auswertungen wieder ab 2019 vorge-
sehen. Bei Einrichtung der neuen Plätze sind 
die Fachbereiche jedoch über Qualitätsstan-
dards informiert worden. Zudem wurde eine 
modulare Ausbilderqualifizierung und -vernet-
zung eingeführt. Hier liegen erste sehr gute 
Feedbacks vor.
Produktziel 2: Effiziente Aufgabenwahrnehmung durch bedarfsgerechte Mitarbeiterqualifizierung
Bezug zum ZHF: 8. Finanzielle Handlungsfähigkeit
Kennzahl Plan
2018
Stand
31.08.
Prognose
31.12.2018 Begründung/Hinweise
Realisierung von Quali-
fizierungserfordernis-
sen: Anzahl aller ange-
botenen bzw. genehmig-
ten Qualifizierungsmaß-
nahmen in Relation zu 
den Fortbildungsbedarfen 
insgesamt
98% 99% 99%
Ein großer Teil der erforderlichen externen 
Maßnahmen kann aktuell nur durch eine Aus-
nahme von der Sachkostensperre realisiert 
werden. Angesichts der knappen Haushaltsmit-
tel haben sich die Fachbereiche beim Stellen 
von eigentlich erforderlichen Fortbildungsanträ-
gen zurückgehalten. Diese nicht gestellten 
Anträge fließen nicht in die Kennzahl ein. D.h. 
es gibt eine nicht geringe „Dunkelziffer“ an nicht 
realisierten, aber durchaus erforderlichen Fort-
bildungsmaßnahmen.
Menge qualifizierter 
Mitarbeiter/-innen: An-
zahl aller Mitarbeiter/-in-
nen die pro Jahr an min-
destens einer Qualifizie-
rungsmaßnahme teilge-
nommen haben, in Rela-
tion zur Gesamtzahl der 
städtischen Beschäftigten 
und Beamten 
34% 42% 45%
Die Anzahl der erforderlichen fachspezifischen 
Inhouse-Schulungen und damit auch der Fort-
bildungsteilnehmer/-innen nimmt weiter stetig 
zu.
Fortbildungsqualität: 
Anzahl der mit gut und 
besser bewerteten Fort-
bildungsmaßnahmen in 
Relation zur Gesamtzahl 
der bewerteten Maßnah-
men
90% 91% 91%
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der bisherigen Entwicklung des Budgets
 wurde eine Freigabe der Sachkostensperre im Umfang von 425.300 € beantragt.
 ist die Beantragung einer Übertragung von Haushaltsmitteln im Umfang von voraussichtlich       € ins kom-
mende Haushaltsjahr vorgesehen
Produkt: 1.100.1.1.1.08 Personalverwaltung
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Kostenartengruppe 7 (Kostenerstattungen und Umlagen)
Personalkostenerstattungen für Personalgestellungen (Sonderbudget für 
Einsatzkräfte)
+70.900
Kostenartengruppe 13 (Aufwendungen für aktives Personal):
Sonderbudget für Einsatzkräfte (teilweise Kostenerstattung, s. oben), jedoch 
auch 90.000 € für Lehrgangsteilnehmer (AI und AII), diese werden seit 2017 
Budget des FB 10 zugeordnet, um die übrigen FBe zu entlasten (für 2019 in 
die Planung aufgenommen) 
-165.193
Kostenartengruppe 14 (Aufwendungen Versorgung): s.oben +94.050
Kostenartengruppe 15 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen):
Öffentliche Bekanntmachungen: Bei diesem Titel handelt es sich um 
die stadtweiten Stellenausschreibungen. 
Der Planansatz 2018 (65.000 €) ist bereits jetzt überschritten (Ist-
Stand am 05.09.18:  66.131 €).
Um einen größeren Bewerberkreis erreichen zu können und darüber 
hinaus auch die Stadt Osnabrück als attraktive Arbeitergeberin zu 
bewerben, wurde als Veröffentlichungsmedium auch externe Online-
Angebote erstmals genutzt. Die Kosten hierfür als auch die in 2018 
noch erwarteten/vorzunehmenden Stellenausschreibungen in der 
klassischen Art (Zeitung) wurden hochgerechnet. Eine Anpassung für 
2019 wird über die Veränderungsliste noch angestrebt.
-49.461
Summe -49.704
Produkt: 1.100.1.1.1.10 Personalvertretung
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Kostenartengruppe 13 (Aufwendungen für aktives Personal):
Höhere Personalaufwendungen durch zusätzliche Freistellungen -21.976
Kostenartengruppe 14 (Aufwendungen Versorgung): s.oben -12.817
Summe -34.793
5. Stellungnahme der Leitung
z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den 
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen 
und Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, 
Darstellung der Gründe für wesentliche Abweichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen 
Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesände-
rungen, etc.)
Insbesondere die personelle Situation im Bereich der Personalwirtschaft (10-40) ist sehr angespannt. Der 
Zeit werden gemeinsam mit den Mitarbeiter/innen. Lösungen entwickelt, um vor allem die immer komple-
xer werdenden Auswahlvorschriften effektiver, effizienter und rechtssicherer zu gestalten.
Mit der Realisierung des Teilprojektes Personaldatenmanagement wurde begonnen. Derzeit werden alle 
Personalprozesse im FB 10 systematisch erfasst und bewertet, in einem 2. Schritt erfolgt die Einbezie-
hung der anderen Dienststellen.
________gez. Klesse________
        Unterschrift der Leitung
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2018
Investitionen
Fachbereich 
10 Personal und Organisation
Verantwortliche/r:
Herr Klesse
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Voraussichtliche Änderung Investitionssaldo: 
(+ = Verbesserung, - = Verschlechterung) +470.000 €
Steuerungsbedürftige Entwicklungen?  Ja   Nein 
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern 
3. Finanzielle Entwicklung
Investive Projekte Plan 2018
Gesamter-
mächtigung* 
2018
Stand 
30.08.2018
Prognose 
31.12.2018 Abw.**
Abw. (ohne 
Deckung)
   7.000020.710  Städt. EDV-Netz -813.185 -813.185 -249.400 -413.185 400.000 400.000
   7.000024.710  Zeus -150.000 -80.000 -5.487 -10.000 70.000 140.000
   7.000029.710  Ausstattung Vitischanze -30.000 -100.000 -22.352 -100.000 0 -70.000
   7.000835.710  Software Personalmanagement -40.000 -40.000 0 -40.000 0 0
   7.000878.710  IT-Infrastruktur Vitischanze -95.000 -95.000 0 -95.000 0 0
*        Personal und Organisation -1.128.185 -1.128.185 -277.238 -658.185 470.000 470.000
**             Saldo Teilhaushalt -1.128.185 -1.128.185 -277.238 -658.185 470.000 470.000
   davon Auszahlungen Teilhaushalt -1.128.185 -1.128.185 -277.238 -658.185 470.000 470.000
*Gesamtermächtigung = Plan + Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen + Deckung
** Abweichung zwischen Gesamtermächtigung und Prognose zum 31.12.
Abweichungsanalyse
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in €
7.00020.710 
Städtisches EDV-
Netz
Wie schon im Bericht „Ergebnishaushalt“ erläutert, wurden Mittel 
für Lizenzen zur Planung Haushalt 2018 investiv eingestellt, da 
davon ausgegangen wurde, dass die Lizenzen von der Regelung 
zum Wegfall der Sammelposten (42220100 (Erwerb EDV < 1000 
EUR)) nicht betroffen und weiterhin investiv zu planen sind. Im 
Bereich Office steht das stadtweite Update von 2010 auf 2016 an. 
Mitte des Jahres 2018 wurde jedoch seitens Fachbereich 20 
beschlossen, dass Lizenzen unter 1000 € nunmehr doch 
konsumtiv zu buchen sind. Es wurde daher ein konsumtiver 
Freigabeantrag (Sachkostensperre) i. H. v. ca. 400.000 € gestellt, 
damit der städtische Lizenzbedarf abgedeckt ist. Im Gegenzug 
+400.000
PSP-Element-Nr. Bezeichnung des investiven PSP-Elements Ziffer des/r Zentralen 
Handlungsfeldes/r
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in €
werden die investiven Mittel in entsprechender Höhe eingespart.
7.000029.710 
Ausstattung 
Vitischanze
Einrichtung eines Kompetenz- und Recruiting-Zentrums in der 
Vitischanze.
Mit Beschluss der Vorstandskonferenz vom 13.06.2017 (Vorlage 
VO/2017/1058) wurde die Vitischanze für die Dauer eines Jahres 
zur Durchführung von Lehrgängen des Niedersächsischen 
Studieninstituts (NSI) genutzt und Gespräche mit dem NSI zur 
Anmietung der Räumlichkeiten geführt. Wie im Betriebsausschuss 
Immobilien- und Gebäudemanagement mitgeteilt wurde (VO 
2017/1679), hat das  NSI sich inzwischen entschieden, den 
Lehrgangsstandort Osnabrück auszuweiten und neben der 
Ausbildung von Verwaltungsfachangestellten vermehrt Weiter- und 
Fortbildungsangebote für die Region anzubieten. Dazu mietet das 
NSI ab August 2018 die 4. Ebene der Vitischanze an. Das Aus-, 
Fort- und Weiterbildungsangebot des NSI ist bereits seit vielen 
Jahren inhaltlich und personell eng mit dem der Stadt Osnabrück 
verwoben (aktuell u.a. durch eine gemeinsamen Planstelle 
Lehrgangsortbetreuung NSI und Fortbildung Stadt Osnabrück) und 
soll zukünftig weiter forciert werden, um die Qualifizierung der 
städtischen Mitarbeiter/-innen effizienter zu gestalten, 
Mitarbeiterbindung- und Gewinnung zu stärken und Osnabrück als 
Lehrgangs- und Bildungsstandort (über-) regional vermehrt ins 
Blickfeld zu rücken. Daher ist entsprechend des Konzeptentwurfs 
aus 2017 nunmehr die Nutzung der 3. und von Teilen der 2. 
Ebene der Vitischanze durch die Personalentwicklung der Stadt 
Osnabrück als Kompetenz- und Recruiting-Zentrum geplant. Auch 
repräsentative Veranstaltungen sind für die Stadtverwaltung damit 
in dieser Immobilie denkbar. Eine Umsetzung der Planungen ist 
nach Abschluss der Renovierungsarbeiten durch EB 23 im 
September 2018 möglich. Ein Angebot der Fa. BPA für die 
Einrichtung von Büro- und Seminarräumen in der 2. Und 3 Ebene 
der Vitischanze belief sich auf rd. 149.000 Euro, konnte jedoch 
seitens FB 10 unter stringenter Betrachtung der tatsächlichen 
Notwendigkeiten und unter dem Aspekt stringenter 
Budgetbewirtschaftung auf einen Bedarf von ca. 100.000 € 
reduziert werden. 
Die Deckung wird gewährleistet aus dem PSP-Element „Zeus“ 
Für das Jahr 2018 war in der Finanzplanung ursprünglich eine 
Systemumstellung der elektronischen Zeiterfassung ZEUS 
geplant. Genauer gesagt: 
Software rd. 75.000 €; Hardware rd. 55.000 €, Dienstleistung rd. 
20.000 €.(Ansatz Gesamt: 150.000 Euro).
Das Zeiterfassungssystem ist seit 2003 (mit einem 
Systemupgrade) im Einsatz. Seitens der Herstellerfirma wird die 
bisherige Software auf eine vollständig webbasierte 
Softwarelösung umgestellt; es ist davon auszugehen, dass keine 
Weiterentwicklung der bisherigen Software mehr erfolgen wird, ein 
genauer Termin wurde hierzu nicht mitgeteilt. Die neue Software 
bietet neue Möglichkeiten der Antragsabwicklung mittels 
Workflows usw., deren Umsetzung bei dem jetzigen System nur 
mit dem Kauf von Zusatzmodulen und dem Einsatz/Bindung von 
internen Personal-Ressourcen zu realisieren ist. Aus Sicht des 
Fachbereichs Personal und Organisation erscheint dieses nicht 
0
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in €
sinnvoll, zumal dann mit der „Aufgabe des Vertriebs der 
eingesetzten Software“ ggf. dann Doppelarbeiten/-kosten beim 
Umstieg auf die neue Software entstehen werden. Auch könnten 
die aufzuwendenden Personalressourcen effektiver und effizienter 
für den Neuaufbau des Systems verwendet werden anstatt einer 
erforderlichen Durchsicht des jetzigen Systems. 
Der Fachbereich Personal und Organisation strebte daher an, das 
neue System im 2. Halbjahr 2018 aufzubauen und dann in 2019 in 
Betrieb zu nehmen, wobei ein Teil der bisherigen Hardware 
weiterhin genutzt werden könnte.
Nunmehr haben sich mittlerweile insofern Änderungen zur 
ursprünglichen Planung ergeben, dass im Rahmen des Projektes 
„Arbeitswelt im Wandel“ – Handlungsfeld 8 - die Sichtung einer 
gänzlich neuen Personalmanagement-Software (die auch die 
Zeiterfassung beinhalten könnte) in Arbeit und in Vorbereitung ist.
Derzeit wird eine Ist-Analyse der bestehenden Prozesse 
durchgeführt, auf deren Basis ein Sollkonzept entwickelt wird.
Ziel ist es, möglichst eine Software zu finden, die die meisten 
Prozesse abbilden kann und unterschiedliche im Einsatz 
befindliche Produkte ablösen kann  (Einsparungen möglich).
Im Laufe des Jahres 2019 soll es dann zu einer Entscheidung 
über die einzusetzende Software und der durchzuführenden 
Maßnahmen kommen. 
Die Kosten für konsumtive und investive Ausgaben werden zu 
diesem Zeitpunkt ermittelt werden können, insofern werden die für 
2018 eingeplanten Mittel für „Zeus“ und 
„Personalmanagementsoftware“ nicht benötigt.
Jedoch werden die freien Mittel dieser PSP-Elemente 
vorraussichtlich nach 2019 übertragen werden müssen.
7.000024.710 Zeus Siehe oben „Vitischanze“ +70.000
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der bisherigen Entwicklung des Budgets
 ist keine Übertragung von Haushaltsmitteln ins kommende Haushaltsjahr vorgesehen;
 ist die Beantragung einer Übertragung von Haushaltsmitteln im Umfang von voraussichtlich 70.000 € bzw. 
110.000€ (Ansatz Personalmanagementsoftware) € ins kommende Haushaltsjahr vorgesehen
5. Stellungnahme des Verantwortlichen
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, 
etc.), Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der 
Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht; Chancen und Risiken der Entwicklung von 
Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre
Die Herrichtung der Vitischanze ist ein wichtiger Baustein auf dem Weg zum Lernstandort Osnabrück mit dem Ziel, 
Personalentwicklung und -gewinnung zu optimieren, was zunehmend von zentraler Bedeutung für die 
Aufgabenerfüllung ist.
            ________________gez. Klesse______
    
     Unterschrift des Verantwortlichen
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2018
Ergebnishaushalt
Fachbereich 
13 Referat Medien und Öffentlichkeitsarbeit
Verantwortliche/r:
Herr Dr. Jürgensen
1. Zusammenfassende Beurteilung
Voraussichtliche Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +26.184 €
Steuerungsbedürftige Entwicklungen?  Ja   Nein 
2. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen
Ergebnis                        
2017
Ansatz                            
2018
Gesamter-
mächtigung 
2018
Stand                 
31.08.2018
Prognose                    
31.12.2018 Abw.**
Ordentliche Erträge       
1. Steuern und ähnliche Abgaben       
2. Zuwendungen und allg. Umlagen       
3. Aufl.-erträge aus Sonderposten       
4. Sonstige Transfererträge       
5. öffentlich-rechtliche Entgelte       
6. privatrechtliche Entgelte 7.929 4.000 4.000 1.038 4.000  
7. Kostenerstattungen und -umlagen 13.703      
8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge       
9. aktivierte Eigenleistungen       
10. Bestandsveränderungen       
11. sonstige ordentliche Erträge 495      
12. Summe ordentliche Erträge 22.127 4.000 4.000 1.038 4.000  
Ordentliche Aufwendungen       
13. Aufwendungen aktives Personal -444.287 -472.535 -472.535 -289.498 -468.046 4.489
14. Aufwendungen Versorgung       
15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen -50.903 -74.100 -116.900 -23.531 -103.450 13.450
16. Abschreibungen -17.282 -16.280 -16.280 -10.417 -16.280  
17. Zinsen und ähnliche Aufw.       
18. Transferaufwendungen -39.000 -39.000 -39.000 -19.500 -39.000  
19. sonstige ordentliche Aufw. -109.213 -109.350 -109.350 -52.637 -101.105 8.245
20. Summe ordentliche Aufw. -660.685 -711.265 -754.065 -395.583 -727.880 26.184
21. Ordentliches Ergebnis -638.558 -707.265 -750.065 -394.546 -723.880 26.184
22. außerordentliche Erträge       
23. außerordentliche Aufwendungen -0      
24. außerordentliches Ergebnis -0      
25. Jahresergebnis -638.558 -707.265 -750.065 -394.546 -723.880 26.184
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 718.330 750.572 750.572 563.465 750.572  
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -44.843 -43.307 -43.307 -26.537 -43.307  
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 673.486 707.265 707.265 536.928 707.265  
29. Gesamtergebnis 34.929  -42.800 142.383 -16.616 26.184
* Gesamtermächtigung = Plan + Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen + Deckung
** Abweichung zwischen Gesamtermächtigung und Prognose zum 31.12.
3. Beurteilung der einzelnen Produkte
Voraussichtl. Änderung Jahresergebnis 
(Zeile 25) 
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Produkt-
nr.
(1.100.)
Produktbezeichnung W*
Prognose 
zum 
31.12.2018
mit Deckung ohne Deckung
Steuerungs-be-
dürftige 
Entwicklung 
(Details in Abwei-
chungsanalyse)
1.1.1.16 Öffentlichkeitsarbeit W -723.880 +26.184 +26.184 Ja   Nein 
Summe
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt
Abweichungsanalyse / Prognose zur Zielerreichung 
Produkt: 1.100.1.1.1.16 Öffentlichkeitsarbeit 
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Kostenartengruppe 15 (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen:
Die Differenz von Gesamtermächtigung zu Ansatz 2018 (42.800 €) ergibt 
sich aus einem Rest aus Vorjahr (12.800 €) sowie einer bewilligten überplan-
mäßigen Ausgabe i. H. von 30.000 €, deren Deckung durch den Fachbereich 
10 gewährleistet wird. Weitere 10.000 € werden aus dem Budget des Refe-
rats für Medien- und Öffentlichkeitsarbeit gedeckt.
Grund für die Beantragung der überplanmäßigen Mittel ist ein dringend not-
wendiges Update des Redaktionssystems Typo 3.  Die Website www.osna-
brueck.de der Stadt Osnabrück wird seit fünf Jahren mit der Software typo3 
betrieben. Eine Aktualisierung der zurzeit verwendeten Version ist in diesem 
Jahr notwendig, weil die zurzeit benutzte Version von der typo3-Gemein-
schaft nicht mehr unterstützt wird. Der Support läuft also aus. Mögliche Feh-
ler oder Bugs werden dann nicht mehr von dieser Gemeinschaft behoben. 
Außerdem entstehen durch die Weiterverwendung der veralteten Version 
Sicherheitslücken, weshalb mit dem Update nicht gewartet werden kann.
Darüber hinaus bemüht sich das Ref. 13 jedoch um stringente Mittelbewirt-
schaftung zur Einhaltung der 15%igen Sachkostensperre
+13.450
Summe +13.450
Prognose zur Erreichung der Produktziele:        
Produktziel 1: Weitere Optimierung des städtischen Internetauftritts
Bezug zum ZHF: Das Referat für Medien und Öffentlichkeitsarbeit erfüllt mit seiner Aufgabe, zu informieren, 
eine Querschnittsaufgabe
Kennzahl Plan
2018
Stand
31.08.
Prognose
31.12.2018 Begründung/Hinweise
Alles, was IST, findet sich 
bei youtube, so dass wir 
gehalten sind, dort auf eine 
entsprechende medienkom-
patible Weise zu informie-
ren, die dem Nutzerverhal-
ten entspricht.
20 Filme Ein längerer 
Imagefilm im 
Rahmen der 
Arbeitgeber-
marke hat 
mehr Zeit in 
Anspruch 
genommen. 
Unabhängig 
davon werden 
regelmäßig 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der bisherigen Entwicklung des Budgets
 ist eine Freigabe der Sachkostensperre im Umfang von (voraussichtlich)       € (     %) erforderlich;
 ist die Beantragung einer Übertragung von Haushaltsmitteln im Umfang von voraussichtlich ….ins kommende 
Haushaltsjahr vorgesehen
5. Stellungnahme der Leitung
z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den 
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen 
und Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, 
Darstellung der Gründe für wesentliche Abweichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen 
Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesände-
rungen, etc.)
 Wir haben Bereiche im städtischen Internetauftritt identifiziert, die wir in einfacher Sprache darstellen wollen. Im ersten 
Schritt werden der RAT, DER OBERBÜRGERMEISTER und Kommunalwahlen in einfacher Sprache dargestellt. Es folgen 
wichtige Dienstleistungen der Stadt. So entsteht eine sukzessive wachsende Seite unter www.osnabrueck.de
Der Fachbereich 62 hat die filmische Baustellendokumentation – mit der ein externer Dienstleister beauftragt war – an 
das Referat für Medien abgegeben. Wir dokumentieren Baustellen, insbesondere vorher und nachher, die das ‚Gesicht‘ 
der Stadt prägen und verändern.
Die neue Datenschutzverordnung der EU wurde umgesetzt.
Die Arbeiten am update des Redaktionssystems sind im Zeitplan und schreiten zügig voran.
_______gez. Jürgensen__
        Unterschrift der Leitung
Filme ins Inter-
net und die 
soz. Medien 
eingestellt.
Produktziel 2: Kommunikation der Strategischen Ziele in die Stadtgesellschaft
Bezug zum ZHF: s. o.
Kennzahl Plan
2018
Stand
31.08.
Prognose
31.12.2018 Begründung/Hinweise
Vorstellung der einzelnen 
Ziele in einer Folge, die 
journalistische Standards 
berücksichtigt, so dass sie 
allgemeinverständlich wer-
den und auch in den sozia-
len Medien und bei der NOZ 
auf Interesse stoßen.
Sämtliche 
Ziele sind 
dargestellt
Wir nutzen 
jede Gelegen-
heit, um in 
Pressemittei-
lungen auf die 
strat. Ziele 
hinzuweisen
Erledigt, bzw. 
kontinuierliche
Aufgabe
Bisweilen beißen sich journalistische Standards 
und Verwaltungshandeln. Es hat sich als sinn-
voll herausgestellt, die strat. Ziele so oft wie 
möglich mitzunennen, statt sie eigens zu the-
matisieren
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2018
Investitionen
Fachbereich 
13 Referat Medien und Öffentlichkeitsarbeit
Verantwortliche/r:
Herr Dr. Jürgensen
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Voraussichtliche Änderung Investitionssaldo: 
(+ = Verbesserung, - = Verschlechterung) + 537 €
Steuerungsbedürftige Entwicklungen?  Ja   Nein 
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern 
3. Finanzielle Entwicklung
Investive Projekte Plan 2018
Gesamter-
mächtigung* 
2018
Stand 
30.08.2018
Prognose 
31.12.2018 Abw.**
Abw. (ohne 
Deckung)
   7.000026.710  EDV-Ausstattung 0 0 -4.188 -4.200 -4.200 -4.200
   7.000681.710  Redaktionssystem Typo 
3 -12.500 -17.237 0 -12.500 4.737 4.737
*        Ref. Für Kommunikation und 
Medien -12.500 -17.237 -4.188 -16.700 537 537
**             Saldo Teilhaushalt -12.500 -17.237 -4.188 -16.700 537 537
   davon Auszahlungen Teilhaushalt -12.500 -17.237 -4.188 -16.700 537 537
*Gesamtermächtigung = Plan + Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen + Deckung
** Abweichung zwischen Gesamtermächtigung und Prognose zum 31.12.
Abweichungsanalyse
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in €
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der bisherigen Entwicklung des Budgets
 ist keine Übertragung von Haushaltsmitteln ins kommende Haushaltsjahr vorgesehen;
 ist die Beantragung einer Übertragung von Haushaltsmitteln im Umfang von voraussichtlich       € ins 
kommende Haushaltsjahr vorgesehen
5. Stellungnahme des Verantwortlichen
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, 
etc.), Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der 
Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht; Chancen und Risiken der Entwicklung von 
Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre
            ____gez. Jürgensen____
    
     Unterschrift des Verantwortlichen
PSP-Element-Nr. Bezeichnung des investiven PSP-Elements Ziffer des/r Zentralen 
Handlungsfeldes/r
   
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2018 
 
Ergebnishaushalt 
 
Fachbereich  
16 
Verantwortliche/r: 
Katja Weber-Khan 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung 
 
Voraussichtliche Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) -1.426 € 
Steuerungsbedürftige Entwicklungen?   Ja   Nein  
 
 
2. Finanzielle Entwicklung 
 
Kostenartengruppen 
Ergebnis                        
2017 
Ansatz                            
2018 
Gesamter-
mächtigung 
2018 
Stand              
31.08.2018 
Prognose                    
31.12.2018 Abw.** 
Ordentliche Erträge             
1. Steuern und ähnliche Abgaben             
2. Zuwendungen und allg. Umlagen             
3. Aufl.-erträge aus Sonderposten             
4. Sonstige Transfererträge             
5. öffentlich-rechtliche Entgelte             
6. privatrechtliche Entgelte 3.457     1.244     
7. Kostenerstattungen und -umlagen             
8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge             
9. aktivierte Eigenleistungen             
10. Bestandsveränderungen             
11. sonstige ordentliche Erträge 245           
12. Summe ordentliche Erträge 3.702     1.244     
Ordentliche Aufwendungen             
13. Aufwendungen aktives Personal -171.983 -231.557 -231.557 -134.628 -231.577 -20 
14. Aufwendungen Versorgung             
15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen -13.247 -19.746 -19.746 -8.754 -19.746   
16. Abschreibungen -965 -450 -450 -263 -450   
17. Zinsen und ähnliche Aufw.             
18. Transferaufwendungen   -600 -600 -500 -600   
19. sonstige ordentliche Aufw. -24.806 -26.335 -26.335 -16.769 -27.741 -1.406 
20. Summe ordentliche Aufw. -211.001 -278.689 -278.689 -160.915 -280.114 -1.426 
21. Ordentliches Ergebnis -207.299 -278.689 -278.689 -159.671 -280.114 -1.426 
22. außerordentliche Erträge             
23. außerordentliche Aufwendungen             
24. außerordentliches Ergebnis             
25. Jahresergebnis -207.299 -278.689 -278.689 -159.671 -280.114 -1.426 
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 245.712 298.441 298.441 223.830 298.441   
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -21.207 -19.752 -19.752 -11.093 -19.752   
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 224.505 278.689 278.689 212.737 278.689   
29. Gesamtergebnis 17.206     53.066 -1.426 -1.426 
** Abweichung zwischen Gesamtermächtigung und Prognose zum 31.12. 
 
 
 
 
 
 
 
 
   
3. Beurteilung der einzelnen Produkte 
 
Produkt-
nr. 
(1.100.) 
Produktbezeichnung W* 
Prognose 
zum 
31.12.2018 
Voraussichtl. Änderung Jahresergebnis 
(Zeile 25)  
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
Steuerungs-
bedürftige  
Entwicklung  
(Details in Abwei-
chungsanalyse) mit Deckung ohne Deckung 
1.100.1.1.1
.40 
Förderung der Gleichstel-
lung von Frauen/Männern 
W -280.114   -1.426 Ja   Nein  
Summe       
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt 
 
Abweichungsanalyse / Prognose zur Zielerreichung  
 
 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen 
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken 
 
 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der bisherigen Entwicklung des Budgets 
 ist eine Freigabe der Sachkostensperre im Umfang von (voraussichtlich)       € (     %) erforderlich; 
 ist die Beantragung einer Übertragung von Haushaltsmitteln im Umfang von voraussichtlich       € ins kom-
mende Haushaltsjahr vorgesehen 
 
5. Stellungnahme der Leitung 
z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den 
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen 
und Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre,  
Darstellung der Gründe für w esentliche Abweichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen 
Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesände-
rungen, etc.) 
 
Die geplanten Veranstaltungen zum Internationalen Frauentag, zum Infotag Wiedereinstieg und die Fortbildungsangebo-
te wurden in Kooperation mit unterschiedlichen Netzwerkpartnerinnen durchgeführt. Die Angebote sind sehr gut ange-
nommen worden. Die Antidiskriminierungsstelle hat einen Flyer zur Information der Öffentlichkeit herausgegeben. Die-
ser wird zeitnah auch in leichter Sprache erhältlich sein. 
 
 
    Katja Weber-Khan __ 
Unterschrift der Leitung 
Produkt:  1.100.1.1.1.40 [Förderung der Gleichstellung von Frauen/Männern]  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
  -1.426 
 Summe  
  
Prognose zur Erreichung der Produktziele:          
 
 Produktziel 1: Querschnittsaufgabe 
 Bezug zum ZHF:  Osnabrück ist eine moderne Stadtgesellscha ft, die ihre wachsende Vielfalt als Bereicherung empfin-
det und allen Gruppen gleiche Teilhabechancen bietet. (Präambel strategische Ziele) 
 Kennzahl Plan 
2018 
Stand 
31.08. 
Prognose 
31.12.2018 Begründung/Hinweise 
 Durchführung von Veran-
staltungen 4 3 4  
 Entwicklung von Konzepten 
und Maßnahmen 3 2 3  
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2018
Ergebnishaushalt
Fachbereich 
18 Sicherheitstechnischer Dienst
Verantwortliche/r:
Herr Köhler
1. Zusammenfassende Beurteilung
Voraussichtliche Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +16.564 €
Steuerungsbedürftige Entwicklungen?  Ja   Nein 
2. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen
Ergebnis                        
2017
Ansatz                            
2018
Gesamter-
mächtigung 
2018
Stand                 
31.08.2018
Prognose                    
31.12.2018 Abw.**
Ordentliche Erträge       
1. Steuern und ähnliche Abgaben       
2. Zuwendungen und allg. Umlagen       
3. Aufl.-erträge aus Sonderposten       
4. Sonstige Transfererträge       
5. öffentlich-rechtliche Entgelte       
6. privatrechtliche Entgelte       
7. Kostenerstattungen und -umlagen       
8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge       
9. aktivierte Eigenleistungen       
10. Bestandsveränderungen       
11. sonstige ordentliche Erträge 126      
12. Summe ordentliche Erträge 126      
Ordentliche Aufwendungen       
13. Aufwendungen aktives Personal -114.197 -117.652 -117.652 -64.751 -101.958 15.694
14. Aufwendungen Versorgung       
15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen -415 -2.700 -2.700 -297 -1.850 850
16. Abschreibungen -1.367 -1.165 -1.165 -729 -1.165  
17. Zinsen und ähnliche Aufw.       
18. Transferaufwendungen       
19. sonstige ordentliche Aufw. -10.020 -16.434 -16.434 -9.222 -16.413 20
20. Summe ordentliche Aufw. -125.999 -137.950 -137.950 -75.000 -121.386 16.564
21. Ordentliches Ergebnis -125.873 -137.950 -137.950 -75.000 -121.386 16.564
22. außerordentliche Erträge       
23. außerordentliche Aufwendungen -0      
24. außerordentliches Ergebnis -0      
25. Jahresergebnis -125.873 -137.950 -137.950 -75.000 -121.386 16.564
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 114.093 141.240 141.240 106.225 141.240  
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -3.393 -3.290 -3.290 -1.957 -3.290  
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 110.700 137.950 137.950 104.267 137.950  
29. Gesamtergebnis -15.174   29.268 16.564 16.564
* Gesamtermächtigung = Plan + Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen + Deckung
** Abweichung zwischen Gesamtermächtigung und Prognose zum 31.12.
3. Beurteilung der einzelnen Produkte
Voraussichtl. Änderung Jahresergebnis 
(Zeile 25) 
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Produkt-
nr.
(1.100.)
Produktbezeichnung W*
Prognose 
zum 
31.12.2018
mit Deckung ohne Deckung
Steuerungs-be-
dürftige 
Entwicklung 
(Details in Abwei-
chungsanalyse)
1.1.1.21 Sicherheitstechnischer 
Dienst
-121.386 +16.564 +16.564 Ja   Nein 
Summe -121.386 +16.564 +16.564
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt
Abweichungsanalyse / Prognose zur Zielerreichung 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der bisherigen Entwicklung des Budgets
 ist eine Freigabe der Sachkostensperre im Umfang von (voraussichtlich)       € (     %) erforderlich;
 ist die Beantragung einer Übertragung von Haushaltsmitteln im Umfang von voraussichtlich       € ins kom-
mende Haushaltsjahr vorgesehen
5. Stellungnahme der Leitung
z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den 
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen 
und Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, 
Darstellung der Gründe für wesentliche Abweichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen 
Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesände-
rungen, etc.)
Bei weiterhin andauernder Arbeitsunfähigkeit einer  Fachkraft für Arbeitssicherheit ist auf Basis der bisherigen Planung die sicher-
heitstechnische Betreuung nicht gewährleistet. Verschiedene Ansätze zur Realisierung der erforderlichen Personalressourcen 
werden geprüft.
________gez. Köhler_______
        Unterschrift der Leitung
Produkt: 1.100.1.1.1.21 Sicherheitstechnischer Dienst
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Kostenartengruppe 13 (Aufwendungen aktives Personal): +15.694:
Krankheit ohne Entgeltfortzahlung +15.694
Summe +15.694
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2018
Ergebnishaushalt
Fachbereich 
30
Verantwortliche/r:
Herr Heuer
1. Zusammenfassende Beurteilung
Voraussichtliche Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) 39.637 €
Steuerungsbedürftige Entwicklungen?  Ja   Nein 
2. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen
Ergebnis                        
2017
Ansatz                            
2018
Gesamter-
mächtigung 
2018
Stand                 
31.08.2018
Prognose                    
31.12.2018 Abw.**
Ordentliche Erträge       
1. Steuern und ähnliche Abgaben       
2. Zuwendungen und allg. Umlagen       
3. Aufl.-erträge aus Sonderposten       
4. Sonstige Transfererträge       
5. öffentlich-rechtliche Entgelte    100   
6. privatrechtliche Entgelte 1.749   927   
7. Kostenerstattungen und -umlagen 127.068 178.300 178.300 85.329 178.300  
8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge       
9. aktivierte Eigenleistungen       
10. Bestandsveränderungen       
11. sonstige ordentliche Erträge 110.283 17.523 17.523  17.964 440
12. Summe ordentliche Erträge 239.099 195.823 195.823 86.356 196.264 440
Ordentliche Aufwendungen       
13. Aufwendungen aktives Personal -1.420.977 -1.461.868 -1.461.868 -765.528 -1.470.408 -8.540
14. Aufwendungen Versorgung -263.932 -306.544 -306.544 -209.394 -258.775 47.769
15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen  -8.500 -8.500 -52 -8.500  
16. Abschreibungen -12.347 -3.056 -3.056 -11.980 -3.056  
17. Zinsen und ähnliche Aufw.       
18. Transferaufwendungen -53.100 -70.000 -70.000 -35.504 -70.000  
19. sonstige ordentliche Aufw. -766.812 -596.543 -596.543 -371.953 -596.575 -32
20. Summe ordentliche Aufw. -2.517.168 -2.446.510 -2.446.510 -1.394.411 -2.407.314 39.197
21. Ordentliches Ergebnis -2.278.069 -2.250.687 -2.250.687 -1.308.056 -2.211.050 39.637
22. außerordentliche Erträge 22.267   15.000   
23. außerordentliche Aufwendungen -0   -24   
24. außerordentliches Ergebnis 22.267   14.976   
25. Jahresergebnis -2.255.802 -2.250.687 -2.250.687 -1.293.080 -2.211.050 39.637
26. Erträge aus intern. Leist.-
Bez. 353.008 348.932 348.932 261.829 348.932  
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -201.427 -237.376 -237.376 -168.422 -237.376  
28. Saldo aus intern. Leist.-
Bez. 151.581 111.556 111.556 93.407 111.556  
29. Gesamtergebnis -2.104.221 -2.139.132 -2.139.132 -1.199.673 -2.099.495 39.637
* Gesamtermächtigung = Plan + Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen + Deckung
** Abweichung zwischen Gesamtermächtigung und Prognose zum 31.12.
3. Beurteilung der einzelnen Produkte
Voraussichtl. Änderung Jahresergebnis 
(Zeile 25) 
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Produkt-
nr.
(1.100.)
Produktbezeichnung W*
Prognose 
zum 
31.12.2018
mit Deckung ohne Deckung
Steuerungs-be-
dürftige 
Entwicklung 
(Details in Abwei-
chungsanalyse)
1.1.1.33 Rechtsangelegenheiten W -1.376.653 29.523 29.523 Ja   Nein 
1.1.1.34 Öffentliche Aufträge -563.997 5.718 5.718 Ja   Nein 
1.1.1.39 Städtischer Datenschutz -79.476 1.891 1.891 Ja   Nein 
1.1.1.47 Städtische Korruptionsvor-
beugung
-38.046 -3 -3 Ja   Nein 
1.2.2.11 Ordnungsbehördliche 
Aufsicht
-24.530 715 715 Ja   Nein 
3.5.1.91 Versicherungsamtsange-
legenheiten
-128.348 1.794 1.794 Ja   Nein 
3.5.1.92 Kriegsfolgerecht 0 0 0 Ja   Nein 
Summe 2.211.050 39.637 39.637
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt
Abweichungsanalyse / Prognose zur Zielerreichung 
Produkt: 1.100.1.1.1.33 Rechtsangelegenheiten
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Aufwendungen für Versorgung 
41110000 Versorgungsaufwendungen für Beamte
Unter Bezugnahme auf Ziffer A der Mitteilungsvorlage „Personalkosten 2018“ (V0/2018/2319, 
am 29.05.2018 im Ausschuss für Finanzen und Beteiligungssteuerung) ist darauf hinzuweisen, 
dass in der Prognose zum Jahresende der Planungsfehler beim Ansatz 2018 für Versorgungs-
aufwendungen für Beamte behoben wurde.
Aufwendungen für aktives Personal
Summe ordentliche Erträge 
Sonstige ordentliche Aufwendungen 
+35.542 €
-6.331 €
+330 €
-18 €
Summe 29.523 €
Prognose zur Erreichung der Produktziele:        
Produktziel 1:
Bezug zum ZHF: enfällt
Kennzahl Plan
2018
Stand
31.08.
Prognose
31.12.2018 Begründung/Hinweise
Allgemeine Rechtsangele-
genheiten :
Laufende Betreuungsfälle Ca. 4.200 Ca. 2.800 Ca. 4.200
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der bisherigen Entwicklung des Budgets
 ist eine Freigabe der Sachkostensperre voraussichtlich nicht erforderlich;
 ist die Beantragung einer Übertragung von Haushaltsmitteln im Umfang von voraussichtlich       € ins kom-
mende Haushaltsjahr vorgesehen
5. Stellungnahme der Leitung
z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den 
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen 
und Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, 
Darstellung der Gründe für wesentliche Abweichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen 
Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesände-
rungen, etc.)
 Die Budgetentwicklung im Fachbereich Recht und Datenschutz verläuft planmäßig. Zum jetzigen Zeitpunkt ist davon 
auszugehen, dass die Sachkostensperre eingehalten werden kann. 
20.09.2018 gez. Heuer______
        Unterschrift der Leitung