Wirtschafts- und Finanzplan 2020 des OSB
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2019/4640
Datum: 2019-11-08
Vorlagenart: Beschlussvorlage

Seite: 1/4
Stadt Osnabrück 14.10.2019 
Vorstand für Finanzen, Infrastruktur und Beteiligungen
Osnabrücker ServiceBetrieb
Beschlussvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2019/4640
öffentlich
Wirtschafts- und Finanzplan 2020 des OSB
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Ausschuss für Finanzen, Infrastruktur und 
Beteiligungssteuerung 19.11.2019 Ö Vorberatung
 Betriebsausschuss Osnabrücker 
ServiceBetrieb 21.11.2019 Ö Vorberatung
 Verwaltungsausschuss 03.12.2019 N Vorberatung
 Rat der Stadt Osnabrück 03.12.2019 Ö Entscheidung
Beschluss:
Der Rat beschließt den Wirtschaftsplan (Ansätze Erfolgs- und Finanzplan 2020 einschließlich 
der Verpflichtungsermächtigungen 2020 für das Jahr 2021) des Osnabrücker 
ServiceBetriebs und nimmt die Ergebnis- und Finanzplanung für die Jahre 2021 bis 2023 zur 
Kenntnis. Die Betriebsleitung wird ermächtigt, Kredite für Investitionen in Höhe der im 
Wirtschaftsplan festgelegten Beträge aufzunehmen.
A. Finanzielle Auswirkungen: Siehe Vorlage
B. Personelle Auswirkungen: Siehe Vorlage
C. Integrationspolitische Auswirkungen: keine
D. Ggf. Alternativen zum Beschlussvorschlag: keine
E. Beteiligte Stellen: FB Finanzen und Controlling
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s strategische/n Stadtziel/e:
 Finanzielle Handlungsfähigkeit (Ziel 2016 - 2020)
Sachverhalt:
1. Wirtschaftsplan (Ansatz 2020)
Der Osnabrücker ServiceBetrieb hat für das Wirtschaftsjahr 2020 einen Wirtschaftsplan 
aufzustellen, der vom Rat zu beschließen ist. Der Wirtschaftsplan wird in die Stellenübersicht 
und den Erfolgs- und Finanzplan unterteilt. Die Stellenübersicht wird im nicht öffentlichen Teil 
der Betriebsausschuss- und Ratssitzung behandelt.
1.1 Erfolgsplan
Der Erfolgsplan berücksichtigt die Beschlussvorschläge über die Satzungen der Stadt 
Osnabrück über die Höhe der Gebühren für die Benutzung der Friedhöfe, des Krematoriums, 
der Straßenreinigung und der Abfallbeseitigung für das Wirtschaftsjahr 2020.
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Es wurde in den vorliegenden Unterlagen von einer Gebührenstabilität für die 
Gebührenbereiche (Abfallwirtschaft, Straßenreinigung, Friedhöfe und Krematorium) 
ausgegangen. In den aus dem Kernhaushalt finanzierten Bereichen (Grün-, 
Straßenunterhaltung, Öffentliche Gewässer, Historische Friedhöfe und Objektplanung), aber 
auch in den gebührenfinanzierten Sparten wurden die Ansätze mit dem Kernhaushalt 
abgestimmt und Einsparvorgaben umgesetzt. Im investiven Bereich konnte der 
Eckwertebeschluss eingehalten werden. 
Die in den Erfolgsplan eingegangenen Aufwendungen (incl. der kalkulatorischen Zinsen) und 
Erträge führen zu einem ausgeglichenen operativen Ergebnis in den Sparten Friedhöfe, 
Krematorium, Straßenreinigung, Müllabfuhr, Objektplanung Grün- und Straßenunterhaltung. 
Soweit erforderlich wurden bei der Aufstellung des Wirtschaftsplans Anpassungen an 
handelsrechtliche Erfordernisse vorgenommen. So wurde die Differenz zwischen den 
kalkulatorischen und handelsrechtlichen Abschreibungen und die Differenz zwischen den 
handelsrechtlichen und kalkulatorischen Zinsen sowie das BilMoG Ergebnis, als Ergebnis 
aus der Aufzinsung von Forderungen und Rückstellungen mit einer Laufzeit über einem Jahr, 
als Jahresergebnis im Erfolgsplan dargestellt.
Der vorliegende Wirtschaftsplan basiert auf den Verwaltungsentwurf für das Jahr 2020. Im 
Vergleich zu diesem wurden die Auswirkungen der LVP Ausschreibung (Gelbe Tonne) und 
die Investitionsentscheidungen aus dem Bereich des Krematoriums für die Jahre 2020 ff. 
sowie die Umsetzung von Fachpersonal der Straßenunterhaltung zum Fachbereich 
Geodaten und Verkehrsanlagen eingearbeitet. 
In 2020 wird im Erfolgsplan ein Jahresüberschuss von 929 T€ ausgewiesen. Der Überschuss 
ist, soweit es den gebührenrechtlichen Bereich des OSB betrifft, zur Verzinsung des 
Stammkapitals zu verwenden. Verbleibende Beträge dienen im Wesentlichen der 
Reduzierung der Einstandsverpflichtung der Stadt aus der Rekultivierung und Nachsorge der 
ehemaligen Zentraldeponie Piesberg.
Im Folgenden werden einige Erträge und Aufwendungen aufgeführt, die für den OSB von 
wesentlicher Bedeutung sind. 
Insgesamt werden Umsatzerlöse in Höhe von 50.740 T€ erwartet. Hiervon entfallen auf 
Gebühreneinnahmen (Bestattungs- und Benutzungsgebühren) im Bereich der Friedhöfe 
einschließlich des Krematoriums 1.510 T€, auf Straßenreinigungsgebühren 3.812 T€ und auf 
Müllabfuhrgebühren 15.006 T€ sowie auf Umsätze des Abfallwirtschaftszentrums 1.134 T€. 
Weiter ist in den Umsatzerlösen mit 21.927 T€ eine Aufwandserstattung aus dem 
Kernhaushalt der Stadt Osnabrück enthalten. Weitere Umsätze werden aus dem Stadtanteil 
an der Straßenreinigung mit 1.412 T€ und aus der Vermarktung von Wertstoffen sowie 
sonstigen Leistungsabrechnungen des OSB in Höhe von insgesamt 5.939 T€ generiert.
Bei der Aufwanderstattung in Höhe von 21.927 T€ handelt es sich im Einzelnen um die 
Sparten Grünunterhaltung mit 9.371 T€, Straßenunterhaltung mit 5.380 T€, Öffentliche 
Gewässer mit 672 T€, Friedhofsunterhaltung mit 4.561 T€, Historische Friedhöfe mit 422 T€ 
sowie Objektplanung und Bau mit 1.521 T€ betroffen. Die Aufwandserstattung für die 
Friedhofsunterhaltung in Höhe von 4.561 T€ wird mit 2.243 T€ nach Abzug des 
kalkulatorischen Zinsanteils für Grund und Boden aus Grabnutzungsgebühren, die im 
Kernhaushalt vereinnahmt werden, finanziert. Der Restbetrag betrifft mit 775 T€ den 
grünpolitischen Wert und mit 1.543 T€ ein durch die Kernverwaltung zu übernehmender 
Eigenanteil aus bereits vereinnahmten Grabnutzungsgebühren der Vergangenheit. Dieser 
Eigenanteil ergibt sich aus der Friedhofsgebührenkalkulation 2020.
Bei einem Dienstleister wie dem OSB stellen die Personalkosten eine erhebliche 
Aufwandsposition dar. Sie betragen 27.009 T€. Es wird auf die Stellenübersicht 2020 
verwiesen.
Weitere bedeutende Aufwandspositionen sind der Verbrauch von Diesel mit 1.078 T€, die 
Fremdleistungen in Höhe von 2.504 T€ (mit 1.323 T€ betreffen sie die Unterhaltung von 
Straßen und Wegen), die Entsorgungskosten mit 3.583 T€ (insbesondere Restmüll) sowie 
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der Verwaltungskostenbeitrag an die Stadt mit 4.058 T€ und die Abschreibungen auf das 
Anlagevermögen in Höhe von 3.966 T€.
1.2 Finanzplan
Der Finanzplan stellt den Mittelzufluss (Einnahmen) und den Mittelabfluss (Ausgaben) im 
OSB dar. Der Saldo aus Mittelzufluss und Mittelabfluss im Vergleich zum Kassenbestand am 
Anfang der Periode ergibt den Kassenbestand am Ende der Periode.
Für 2020 sind nach derzeitigem Stand Maßnahmen im Bereich der Altlastensanierung in 
Höhe von 567 T€ und für die Rekultivierung und Nachsorge der ehemaligen Zentraldeponie 
Piesberg in Höhe von 3.020 T€ gutachterlich vorgesehen. Es handelt sich bei den 
Maßnahmen auf den ehemaligen Deponien im Wesentlichen um die laufende Unterhaltung 
der betriebstechnischen Anlagen und die Entsorgung von Sickerwasser. Die Rekultivierungs-
und Nachsorgekosten können durch Entnahmen aus einem Wertpapierdepot 
(Finanzanlagen) und zweckgebundenen anteiligen Einnahmen für die Rekultivierung und 
Nachsorge (anteiliger Bilanzgewinn des Vorjahres) finanziert werden.
Die Gesamtinvestitionen in Höhe von 4.292 T€ (nach Abzug einer Sonderzuweisung für 
Investitionen in Höhe von 316 T€ im Bereich der Wertstoff- und Friedhöfe) können durch 
Abschreibungen in Höhe von 3.966 T€ und mit 1.365 T€ aus der Aufnahme von Krediten 
unter Berücksichtigung von laufenden Tilgungen in Höhe von 1.039 T€ finanziert werden. Im 
Einzelnen ergibt sich der Kreditbedarf für 2020 mit 400 T€ durch Investitionen im Bereich des 
Krematoriums (Betriebsgebäude), mit 110 für den Ausbau des Lagerplatzes Haster Friedhof, 
mit 125 T€ für Investitionen im Bereich der Gartenabfallplätze und mit 100 T€ für die 
Erweiterung des Dispositionsbereichs der Abfallwirtschaft am Werkstattgebäude. Der 
verbleibende Betrag wird im Wesentlichen benötigt für Investitionen in den Fuhrpark sowie 
Umleerbehälter und Absetz- und Abrollcontainer.
Soweit die Ausgaben im Bereich der Grün-, Straßenunterhaltung, der Öffentlichen 
Gewässer, der Historischen Friedhöfe und der Objektplanung und Bau einschließlich eines 
Anteils für die Friedhöfe betroffen sind, erfolgt die Finanzierung über die Aufwandserstattung 
durch die Stadt in Höhe von insgesamt 21.927 T€. 
Weiter sollen Verpflichtungsermächtigungen für Fahrzeugbudgets 2021 in Höhe von 705 T€ 
beschlossen werden. Dadurch ist es möglich, insbesondere vor dem Hintergrund der langen 
Lieferzeit für Kommunalfahrzeuge, entsprechend der betrieblichen Notwendigkeiten in 2020 
zu beauftragen.
Fazit:
Für 2020 liegt somit insgesamt eine Kassenbestandsveränderung und damit ein 
Liquiditätszufluss von 1.169 T€ vor. Alle geplanten Maßnahmen im OSB werden durch 
Abschreibungen, Kredite, vorhandene Finanzanlagen, eine Aufwandserstattung aus dem 
Kernhaushalt und eine Sonderzuweisung aus Einnahmen für Baugrundstücke (Verlegung 
Betriebshof Eversburg/Grünsammelplatzes Grüner Weg) finanziert.
2. Ergebnis- und Finanzplanung (Ansätze 2021 – 2023)
Die mittelfristige Ergebnis- und Finanzplanung stellt eine Übersicht der Jahre 2021 bis 2023 
dar. Die Planansätze werden dem Rat zur Kenntnis gegeben.
2.1 Erfolgsplan
Für die Jahre 2021 bis 2023 wird mit etwa gleichbleibenden Jahresergebnissen gerechnet. 
Es könnte in 2021 inflationsbedingt und weil Gebührenüberschüsse der Vergangenheit nicht 
mehr in ausreichender Höhe zum Ausgleich aller Kosten vorliegen, zu Gebührenerhöhungen 
im Bereich der Abfallwirtschaft und Straßenreinigung von 3% bis 5% kommen.
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Weiter wurde von einer 100%igen Aufwandserstattung in den Bereichen Grünservice-, 
Straßenunterhaltung, der Friedhofsbewirtschaftung und der Objektplanung ausgegangen. Im 
Bereich des Friedhofswesens wird ab 2021 eine jährlich leicht steigende Eigenleistung aus 
dem Kernhaushalt, die aus bereits in der Vergangenheit vereinnahmten 
Grabnutzungsgebühren zu finanzieren ist, unterstellt. Tarifsteigerungen und weitere 
Preissteigerungen innerhalb der Sachkosten wurden berücksichtigt, ebenso die zusätzlichen 
Abschreibungen aufgrund der neu zu erstellenden und anzuschaffenden Anlagen. Im 
Bereich der Abschreibungen ist ab 2021 mit zusätzlichen Aufwendungen entsprechend der 
Inbetriebnahme weiterer Teile des Abfallwirtschaftszentrums zu rechnen. 
Gleichzeitig wird mit geringeren Aufwendungen für die Unterhaltung von Grundstücken und 
baulichen Anlagen geplant. Außerdem wird davon ausgegangen, dass ab 2021 die 
Verwertungskosten für Biomüll (zusätzliche Teilstromvergärung) steigen. Die ausgewiesenen 
Jahresergebnisse werden im Wesentlichen zur Verzinsung des Stammkapitals verwendet. 
Ein verbleibender Betrag soll der Reduzierung der Einstandsverpflichtung der Stadt aus der 
Rekultivierung und Nachsorge dienen.
2.2 Finanzplan
Für die Jahre 2021 bis 2023 ist vorgesehen, die notwendigen Rekultivierungs- und 
Nachsorgemaßnahmen über vorhandene Finanzanlagen (Reduzierung Wertpapierdepot) 
und laufende Finanzergebnisse (Zinserträge, anteiliger Bilanzgewinn des Vorjahres) zu 
finanzieren. Alle weiteren Maßnahmen sollen durch Abschreibungen, Kredite und eine 
Aufwandserstattung aus dem Kernhaushalt finanziert werden.
gez. Fillep gez. Schnier
Anlagen: 
Erfolgsplan Gesamt 2020
Erfolgsplan Sparten 2020
Investitionsprogramm 2020
Finanzplan 2020
Verpflichtungsermächtigungen 2020 für 2021
OSB Erfolgsplan (Gesamt) 2020 - 2023 
Bezeichnung Ist 
(PJ -2) 
Plan 
Vorjahr 
(PJ -1) 
Vorschau 
Vorjahr 
(PJ -1) 
Plan 
aktuelles 
Jahr (PJ) 
Plan PJ +1 Plan PJ +2 Plan PJ +3 
2018 2019 2019 2020 2021 2022 2023 
Alle Kostenstellen 
      Umsatzerlöse mit Fremden 24.089.969 23.892.400 24.304.870 24.710.500 25.806.200 26.245.400 27.341.700 
      Umsatzerlöse mit Konzern Stadt OS 25.819.643 24.946.100 24.854.300 26.029.100 26.294.700 26.867.200 27.509.700 
    1. Umsatzerlöse 49.909.611 48.838.500 49.159.170 50.739.600 52.100.900 53.112.600 54.851.400 
    2. Bestandsveränderungen 25.561 0 0 0 0 0 0
      sonstige betriebliche Erträge 3.873.431 201.400 272.600 234.400 233.700 219.700 233.700 
      Gebührenüberschüsse 984.250 1.144.400 1.144.400 1.594.000 835.000 827.800 96.800 
      Auflösung Steuerrückstellung 0 0 -100 0 0 0 0
    4. sonstige betriebliche Erträge 4.857.681 1.345.800 1.416.900 1.828.400 1.068.700 1.047.500 330.500 
    = Gesamtleistungen 54.792.853 50.184.300 50.576.070 52.568.000 53.169.600 54.160.100 55.181.900 
      Aufwendungen für Rohstoffe / Waren -3.115.714 -3.286.900 -3.480.700 -3.524.400 -3.561.700 -3.597.700 -3.561.800 
      Aufwendungen für bezogene Leistungen -8.964.656 -7.433.200 -7.820.700 -8.272.900 -8.673.000 -8.749.700 -8.972.800 
    5. Materialaufwand -12.080.370 -10.720.100 -11.301.400 -11.797.300 -12.234.700 -12.347.400 -12.534.600 
    = Rohergebnis 42.712.483 39.464.200 39.274.670 40.770.700 40.934.900 41.812.700 42.647.300 
      Löhne und Gehälter -18.426.740 -19.926.800 -19.577.600 -20.998.400 -21.603.300 -22.226.500 -22.636.700 
      Soziale Abgaben -3.967.226 -4.337.900 -4.174.800 -4.488.800 -4.617.200 -4.748.100 -4.834.300 
      Aufwand für Altersversorgung und Unterstützun g -1.435.839 -1.496.900 -1.440.000 -1.521.500 -1.565.700 -1.611.100 -1.642.200 
    6. Personalaufwand -23.829.805 -25.761.600 -25.192.400 -27.008.700 -27.786.200 -28.585.700 -29.113.200 
      Abschreibungen auf Anlagevermögen -3.028.175 -4.058.600 -3.605.800 -3.965.600 -4.099.100 -4.149.400 -4.096.300 
    7. Abschreibungen -3.028.175 -4.058.600 -3.605.800 -3.965.600 -4.099.100 -4.149.400 -4.096.300 
    8. sonstige betriebliche Aufwendungen -13.334.964 -8.308.400 -8.296.500 -8.640.200 -7.862.000 -7.929.100 -8.353.600 
    = Betriebsergebnis 2.519.540 1.335.600 2.179.970 1.156.200 1.187.600 1.148.500 1.084.200 
    10. Erträge aus anderen Wertpap. u.Ausleihungen 13.978 0 0 0 0 0 0
    11. sonstige. Zinsen und .ähnliche Erträge 2.491.964 1.353.800 1.663.200 1.612.200 1.567.200 1.521.700 1.461.500 
    12. Abschr. a. Finanzanlagen u. Wertpapiere des  UV -357.640 0 0 0 0 0 0
    13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -4.427.693 -1.611.800 -1.800.900 -1.789.000 -1.765.700 -1.732.200 -1.706.100 
    = Finanzergebnis -2.279.391 -258.000 -137.700 -176.800 -198.500 -210.500 -244.600 
    = Ergebnis der gew. Geschäftstätigkeit 240.148 1.077.600 2.042.270 979.400 989.100 938.000 839.600 
    14. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag -13.279 0 0 0 0 0 0
    15. Ergebnis nach Steuern 226.869 1.077.600 2.042.270 979.400 989.100 938.000 839.600 
    16. sonstige Steuern -44.623 -49.000 -49.200 -50.900 -50.900 -51.400 -49.700 
      Jahresergebnis vor Umlage 182.246 1.028.600 1.993.070 928.500 938.200 886.600 789.900 
    17. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 182.246 1.028.600 1.993.070 928.500 938.200 886.600 789.900 
      Ergebnis nach Verrechung der Rücklagen 182.246 1.028.600 1.993.070 928.500 938.200 886.600 789.900 
    Verrechnungskonten AV 273.609 0 0 0 0 0 0
kalk.Kosten für BAB 
     kalk.Zinsen a.Wiederb.Kost.AV -1.253.597 -1.231.500 -1.106.900 -1.159.100 -1.197.600 -1.160.800 -1.107.700 
     kalk.Abschr.a.Anlagevermögen -4.229.831 -4.472.700 -3.991.600 -4.314.400 -4.457.900 -4.480.200 -4.448.900 
     Verrechnung kalk.Ansatz 4.229.831 4.468.100 3.991.600 4.314.400 4.457.900 4.480.200 4.448.900 
    Ergebnis kalkulatorisch 19.663 -359.000 638.070 -402.600 -419.700 -394.500 -425.800 
1 von 1 
OSB Erfolgsplan (Sparten) 2020 - 2023 
Bezeichnung Ist 
(PJ -2) 
Plan 
Vorjahr 
(PJ -1) 
Vorschau 
Vorjahr 
(PJ -1) 
Plan 
aktuelles 
Jahr (PJ) 
Plan PJ +1 Plan PJ +2 Plan PJ +3 
2018 2019 2019 2020 2021 2022 2023 
Grünunterhaltung 
      Umsatzerlöse mit Fremden 116.732 98.500 121.500 65.600 70.600 70.600 66.500 
      Umsatzerlöse mit Konzern Stadt OS 9.356.672 9.449.300 9.440.900 10.033.200 10.192.600 10.438.200 10.702.100 
      Umsatzerlöse innhalb des OSB -417.203 -462.700 -360.100 -310.600 -310.600 -310.600 -310.600 
    1. Umsatzerlöse 9.056.201 9.085.100 9.202.300 9.788.200 9.952.600 10.198.200 10.458.000 
      sonstige betriebliche Erträge 34.880 0 8.100 2.100 2.100 2.100 2.100 
    4. sonstige betriebliche Erträge 34.880 0 8.100 2.100 2.100 2.100 2.100 
    = Gesamtleistungen 9.091.080 9.085.100 9.210.400 9.790.300 9.954.700 10.200.300 10.460.100 
      Aufwendungen für Rohstoffe / Waren -331.168 -352.600 -430.200 -418.300 -421.200 -424.100 -427.000 
      Aufwendungen für bezogene Leistungen -380.248 -325.800 -378.000 -376.500 -379.200 -381.900 -384.600 
    5. Materialaufwand -711.416 -678.400 -808.200 -794.800 -800.400 -806.000 -811.600 
    = Rohergebnis 8.379.664 8.406.700 8.402.200 8.995.500 9.154.300 9.394.300 9.648.500 
      Löhne und Gehälter -4.054.284 -4.409.900 -4.378.300 -4.777.800 -4.921.000 -5.068.500 -5.220.400 
      Soziale Abgaben -894.103 -969.500 -953.900 -1.035.900 -1.065.700 -1.095.700 -1.127.300 
      Aufwand für Altersversorgung und Unterstützun g -283.823 -303.400 -304.300 -326.100 -335.200 -344.500 -3 54.100 
    6. Personalaufwand -5.232.210 -5.682.800 -5.636.500 -6.139.800 -6.321.900 -6.508.700 -6.701.800 
      Abschreibungen auf Anlagevermögen -20.286 -19.300 -21.900 -19.800 -20.400 -20.900 -21.300 
    7. Abschreibungen -20.286 -19.300 -21.900 -19.800 -20.400 -20.900 -21.300 
    8. sonstige betriebliche Aufwendungen -748.028 -772.900 -812.800 -885.500 -894.800 -914.500 -930.200 
    = Betriebsergebnis 2.379.140 1.931.700 1.931.000 1.950.400 1.917.200 1.950.200 1.995.200 
    = Ergebnis der gew. Geschäftstätigkeit 2.379.140 1.931.700 1.931.000 1.950.400 1.917.200 1.950.200 1.995.200 
    15. Ergebnis nach Steuern 2.379.140 1.931.700 1.931.000 1.950.400 1.917.200 1.950.200 1.995.200 
      Jahresergebnis vor Umlage 2.379.140 1.931.700 1.931.000 1.950.400 1.917.200 1.950.200 1.995.200 
      Umlagen -1.992.624 -1.931.700 -1.956.100 -1.950.400 -1.917.200 -1.950.200 -1.995.200 
    17. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 386.516 0 -25.100 0 0 0 0
      Ergebnis nach Verrechung der Rücklagen 386.516 0 -25.100 0 0 0 0
kalk.Kosten für BAB 
     kalk.Zinsen a.Wiederb.Kost.AV -3.673 0 0 0 0 0 0
     kalk.Abschr.a.Anlagevermögen -68.856 -19.300 -21.900 -19.800 -20.400 -20.900 -21.300 
     Verrechnung kalk.Ansatz 68.856 19.300 21.900 19.800 20.400 20.900 21.300 
    Ergebnis kalkulatorisch 334.274 0 -25.100 0 0 0 0
Straßenreinigung 
      Umsatzerlöse mit Fremden 3.793.781 3.806.300 3.814.100 3.818.900 4.030.500 4.338.100 4.483.900 
      Umsatzerlöse mit Konzern Stadt OS 1.813.349 2.038.600 1.922.500 2.141.400 2.138.800 2.163.500 2.222.100 
      Umsatzerlöse innhalb des OSB 659.388 620.400 563.400 395.400 395.400 395.400 395.400 
    1. Umsatzerlöse 6.266.519 6.465.300 6.300.000 6.355.700 6.564.700 6.897.000 7.101.400 
      sonstige betriebliche Erträge 133.573 0 0 0 0 0 0
      Gebührenüberschüsse 333.100 82.700 82.700 423.000 203.300 54.000 0
    4. sonstige betriebliche Erträge 466.673 82.700 82.700 423.000 203.300 54.000 0
    = Gesamtleistungen 6.733.192 6.548.000 6.382.700 6.778.700 6.768.000 6.951.000 7.101.400 
      Aufwendungen für Rohstoffe / Waren -66.286 -155.400 -81.900 -135.900 -135.900 -135.900 -135.900 
      Aufwendungen für bezogene Leistungen -13.303 -12.200 -36.700 -14.200 -14.200 -14.200 -14.200 
    5. Materialaufwand -79.588 -167.600 -118.600 -150.100 -150.100 -150.100 -150.100 
    = Rohergebnis 6.653.604 6.380.400 6.264.100 6.628.600 6.617.900 6.800.900 6.951.300 
      Löhne und Gehälter -2.565.879 -2.715.700 -2.711.700 -2.837.100 -2.922.200 -3.009.900 -3.100.200 
      Soziale Abgaben -556.234 -599.900 -581.200 -614.300 -631.800 -649.800 -668.400 
      Aufwand für Altersversorgung und Unterstützun g -191.831 -185.900 -184.400 -191.000 -196.700 -202.600 -2 08.700 
    6. Personalaufwand -3.313.944 -3.501.500 -3.477.300 -3.642.400 -3.750.700 -3.862.300 -3.977.300 
      Abschreibungen auf Anlagevermögen -29.963 -79.600 -31.000 -36.100 -40.100 -43.400 -46.100 
    7. Abschreibungen -29.963 -79.600 -31.000 -36.100 -40.100 -43.400 -46.100 
    8. sonstige betriebliche Aufwendungen -1.269.211 -781.600 -763.900 -835.400 -828.000 -846.900 -863.300 
    = Betriebsergebnis 2.040.486 2.017.700 1.991.900 2.114.700 1.999.100 2.048.300 2.064.600 
    = Ergebnis der gew. Geschäftstätigkeit 2.040.486 2.017.700 1.991.900 2.114.700 1.999.100 2.048.300 2.064.600 
    15. Ergebnis nach Steuern 2.040.486 2.017.700 1.991.900 2.114.700 1.999.100 2.048.300 2.064.600 
      Jahresergebnis vor Umlage 2.040.486 2.017.700 1.991.900 2.114.700 1.999.100 2.048.300 2.064.600 
      Umlagen -1.896.860 -2.001.200 -1.933.800 -2.104.700 -1.988.400 -2.037.100 -2.053.100 
    17. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 143.626 16.500 58.100 10.000 10.700 11.200 11.500 
      Ergebnis nach Verrechung der Rücklagen 143.626 16.500 58.100 10.000 10.700 11.200 11.500 
kalk.Kosten für BAB 
     kalk.Zinsen a.Wiederb.Kost.AV -7.112 -15.100 -5.800 -7.800 -8.700 -9.400 -9.800 
     kalk.Abschr.a.Anlagevermögen -33.275 -81.000 -32.400 -38.300 -42.100 -45.200 -47.800 
     Verrechnung kalk.Ansatz 33.275 81.000 32.400 38.300 42.100 45.200 47.800 
    Ergebnis kalkulatorisch 133.202 0 50.900 0 0 0 0
Straßenunterhaltung/Bauhof 
      Umsatzerlöse mit Fremden 126 2.500 0 0 0 0 0
      Umsatzerlöse mit Konzern Stadt OS 6.575.095 5.032.000 5.046.600 5.398.000 5.435.400 5.596.400 5.768.100 
      Umsatzerlöse innhalb des OSB 50.412 115.800 68.300 128.300 128.300 128.300 128.300 
    1. Umsatzerlöse 6.625.633 5.150.300 5.114.900 5.526.300 5.563.700 5.724.700 5.896.400 
      sonstige betriebliche Erträge 37.367 27.000 28.500 26.500 26.500 26.500 26.500 
    4. sonstige betriebliche Erträge 37.367 27.000 28.500 26.500 26.500 26.500 26.500 
    = Gesamtleistungen 6.662.999 5.177.300 5.143.400 5.552.800 5.590.200 5.751.200 5.922.900 
      Aufwendungen für Rohstoffe / Waren -205.025 -254.900 -260.100 -258.800 -258.800 -258.800 -258.800 
      Aufwendungen für bezogene Leistungen -2.753.804 -1.068.500 -1.236.100 -1.345.000 -1.415.500 -1.481.100 -1.550.000 
1 von 8 
OSB Erfolgsplan (Sparten) 2020 - 2023 
Bezeichnung Ist 
(PJ -2) 
Plan 
Vorjahr 
(PJ -1) 
Vorschau 
Vorjahr 
(PJ -1) 
Plan 
aktuelles 
Jahr (PJ) 
Plan PJ +1 Plan PJ +2 Plan PJ +3 
2018 2019 2019 2020 2021 2022 2023 
    5. Materialaufwand -2.958.829 -1.323.400 -1.496.200 -1.603.800 -1.674.300 -1.739.900 -1.808.800 
    = Rohergebnis 3.704.170 3.853.900 3.647.200 3.949.000 3.915.900 4.011.300 4.114.100 
      Löhne und Gehälter -1.613.086 -1.858.200 -1.720.900 -1.712.200 -1.763.600 -1.816.500 -1.871.000 
      Soziale Abgaben -342.840 -403.500 -365.600 -363.700 -374.400 -385.500 -396.900 
      Aufwand für Altersversorgung und Unterstützun g -109.132 -127.500 -121.300 -117.100 -120.600 -124.200 -1 28.000 
    6. Personalaufwand -2.065.058 -2.389.200 -2.207.800 -2.193.000 -2.258.600 -2.326.200 -2.395.900 
      Abschreibungen auf Anlagevermögen -8.519 -13.400 -6.100 -6.100 -6.100 -6.100 -6.100 
    7. Abschreibungen -8.519 -13.400 -6.100 -6.100 -6.100 -6.100 -6.100 
    8. sonstige betriebliche Aufwendungen -358.193 -374.200 -348.700 -426.800 -414.100 -423.500 -432.100 
    = Betriebsergebnis 1.272.401 1.077.100 1.084.600 1.323.100 1.237.100 1.255.500 1.280.000 
    = Ergebnis der gew. Geschäftstätigkeit 1.272.401 1.077.100 1.084.600 1.323.100 1.237.100 1.255.500 1.280.000 
    15. Ergebnis nach Steuern 1.272.401 1.077.100 1.084.600 1.323.100 1.237.100 1.255.500 1.280.000 
      Jahresergebnis vor Umlage 1.272.401 1.077.100 1.084.600 1.323.100 1.237.100 1.255.500 1.280.000 
      Umlagen -1.012.365 -1.077.100 -1.086.200 -1.323.100 -1.237.100 -1.255.500 -1.280.000 
    17. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 260.036 0 -1.600 0 0 0 0
      Ergebnis nach Verrechung der Rücklagen 260.036 0 -1.600 0 0 0 0
kalk.Kosten für BAB 
     kalk.Zinsen a.Wiederb.Kost.AV -1.435 0 0 0 0 0 0
     kalk.Abschr.a.Anlagevermögen -23.109 -26.800 -12.200 -12.200 -12.200 -12.200 -12.200 
     Verrechnung kalk.Ansatz 23.109 26.800 12.200 12.200 12.200 12.200 12.200 
    Ergebnis kalkulatorisch 244.011 -13.400 -7.700 -6.100 -6.100 -6.100 -6.100 
Öffentliche Gewässer/Straßenunterhaltung 
      Umsatzerlöse mit Fremden 1.833 0 1.800 1.800 1.800 1.800 1.800 
      Umsatzerlöse mit Konzern Stadt OS 1.230.186 1.340.000 1.291.600 1.188.200 1.264.300 1.274.300 1.284.700 
      Umsatzerlöse innhalb des OSB -19.494 -98.000 -104.400 -104.400 -104.400 -104.400 -104.400 
    1. Umsatzerlöse 1.212.525 1.242.000 1.189.000 1.085.600 1.161.700 1.171.700 1.182.100 
      sonstige betriebliche Erträge 944 0 0 0 0 0 0
    4. sonstige betriebliche Erträge 944 0 0 0 0 0 0
    = Gesamtleistungen 1.213.469 1.242.000 1.189.000 1.085.600 1.161.700 1.171.700 1.182.100 
      Aufwendungen für Rohstoffe / Waren -2.641 -6.000 -3.000 -3.000 -3.000 -3.000 -3.000 
      Aufwendungen für bezogene Leistungen -419.755 -502.100 -437.000 -379.900 -447.800 -448.700 -449.700 
    5. Materialaufwand -422.396 -508.100 -440.000 -382.900 -450.800 -451.700 -452.700 
    = Rohergebnis 791.073 733.900 749.000 702.700 710.900 720.000 729.400 
      Löhne und Gehälter -88.920 -112.800 -88.800 -96.900 -99.800 -102.800 -105.900 
      Soziale Abgaben -30.566 -27.800 -22.400 -20.500 -21.100 -21.700 -22.300 
      Aufwand für Altersversorgung und Unterstützun g -10.221 -9.000 -7.300 -6.500 -6.700 -6.900 -7.100 
    6. Personalaufwand -129.707 -149.600 -118.500 -123.900 -127.600 -131.400 -135.300 
      Abschreibungen auf Anlagevermögen -232 -200 -100 0 0 0 0
    7. Abschreibungen -232 -200 -100 0 0 0 0
    8. sonstige betriebliche Aufwendungen -472.132 -482.100 -481.200 -482.900 -487.000 -491.500 -495.900 
    = Betriebsergebnis 189.002 102.000 149.200 95.900 96.300 97.100 98.200 
    13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -171 0 0 0 0 0 0
    = Finanzergebnis -171 0 0 0 0 0 0
    = Ergebnis der gew. Geschäftstätigkeit 188.831 102.000 149.200 95.900 96.300 97.100 98.200 
    15. Ergebnis nach Steuern 188.831 102.000 149.200 95.900 96.300 97.100 98.200 
      Jahresergebnis vor Umlage 188.831 102.000 149.200 95.900 96.300 97.100 98.200 
      Umlagen -57.798 -102.000 -89.400 -95.900 -96.300 -97.100 -98.200 
    17. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 131.033 0 59.800 0 0 0 0
      Ergebnis nach Verrechung der Rücklagen 131.033 0 59.800 0 0 0 0
kalk.Kosten für BAB 
     kalk.Zinsen a.Wiederb.Kost.AV -10 0 0 0 0 0 0
     kalk.Abschr.a.Anlagevermögen -464 -400 -200 0 0 0 0
     Verrechnung kalk.Ansatz 464 400 200 0 0 0 0
    Ergebnis kalkulatorisch 130.962 -200 59.700 0 0 0 0
Abfallwirtschaft 
      Umsatzerlöse mit Fremden 17.666.353 17.372.900 17.774.270 17.384.800 18.265.200 18.395.200 20.143.300 
      Umsatzerlöse mit Konzern Stadt OS 156.475 124.700 153.000 126.700 128.300 129.900 131.600 
      Umsatzerlöse innhalb des OSB 126.044 178.300 272.600 265.000 265.000 265.000 260.100 
    1. Umsatzerlöse 17.948.871 17.675.900 18.199.870 17.776.500 18.658.500 18.790.100 20.535.000 
      sonstige betriebliche Erträge 11.665 0 2.000 8.300 8.300 8.300 8.300 
      Gebührenüberschüsse 490.100 930.100 930.100 1.056.300 491.000 649.900 0
    4. sonstige betriebliche Erträge 501.765 930.100 932.100 1.064.600 499.300 658.200 8.300 
    = Gesamtleistungen 18.450.636 18.606.000 19.131.970 18.841.100 19.157.800 19.448.300 20.543.300 
      Aufwendungen für Rohstoffe / Waren -63.136 -74.800 -83.900 -75.900 -78.500 -75.900 -78.500 
      Aufwendungen für bezogene Leistungen -4.506.567 -4.313.500 -4.612.800 -4.491.500 -4.812.000 -4.817.000 -5.355.000 
    5. Materialaufwand -4.569.703 -4.388.300 -4.696.700 -4.567.400 -4.890.500 -4.892.900 -5.433.500 
    = Rohergebnis 13.880.933 14.217.700 14.435.270 14.273.700 14.267.300 14.555.400 15.109.800 
      Löhne und Gehälter -4.689.026 -5.020.400 -4.911.400 -5.266.500 -5.424.300 -5.587.100 -5.754.800 
      Soziale Abgaben -1.010.097 -1.105.100 -1.040.200 -1.128.600 -1.160.900 -1.194.000 -1.228.100 
      Aufwand für Altersversorgung und Unterstützun g -325.339 -344.500 -333.800 -359.700 -370.500 -381.600 -3 93.100 
    6. Personalaufwand -6.024.462 -6.470.000 -6.285.400 -6.754.800 -6.955.700 -7.162.700 -7.376.000 
      Abschreibungen auf Anlagevermögen -301.123 -536.800 -390.600 -532.100 -628.000 -613.100 -596.200 
    7. Abschreibungen -301.123 -536.800 -390.600 -532.100 -628.000 -613.100 -596.200 
    8. sonstige betriebliche Aufwendungen -3.328.133 -2.456.800 -2.380.200 -2.184.300 -1.935.100 -1.941.400 -2.306.900 
2 von 8 
OSB Erfolgsplan (Sparten) 2020 - 2023 
Bezeichnung Ist 
(PJ -2) 
Plan 
Vorjahr 
(PJ -1) 
Vorschau 
Vorjahr 
(PJ -1) 
Plan 
aktuelles 
Jahr (PJ) 
Plan PJ +1 Plan PJ +2 Plan PJ +3 
2018 2019 2019 2020 2021 2022 2023 
    = Betriebsergebnis 4.227.214 4.754.100 5.379.070 4.802.500 4.748.500 4.838.200 4.830.700 
    = Ergebnis der gew. Geschäftstätigkeit 4.227.214 4.754.100 5.379.070 4.802.500 4.748.500 4.838.200 4.830.700 
    15. Ergebnis nach Steuern 4.227.214 4.754.100 5.379.070 4.802.500 4.748.500 4.838.200 4.830.700 
      Jahresergebnis vor Umlage 4.227.214 4.754.100 5.379.070 4.802.500 4.748.500 4.838.200 4.830.700 
      Umlagen -4.007.320 -4.464.100 -4.289.900 -4.538.900 -4.433.400 -4.538.900 -4.548.000 
    17. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 219.895 290.000 1.089.170 263.600 315.100 299.300 282.700 
      Ergebnis nach Verrechung der Rücklagen 219.895 290.000 1.089.170 263.600 315.100 299.300 282.700 
kalk.Kosten für BAB 
     kalk.Zinsen a.Wiederb.Kost.AV -177.286 -260.400 -202.200 -256.100 -308.200 -293.000 -276.800 
     kalk.Abschr.a.Anlagevermögen -343.732 -566.400 -400.900 -539.600 -634.900 -619.400 -602.100 
     Verrechnung kalk.Ansatz 343.732 566.400 400.900 539.600 634.900 619.400 602.100 
    Ergebnis kalkulatorisch 0 0 876.670 0 0 0 0
Nachsorge/Rekultivierung/Altlasten 
      Umsatzerlöse mit Konzern Stadt OS 149.747 114.500 145.000 145.000 145.000 145.000 145.000 
      Umsatzerlöse innhalb des OSB 98.145 79.200 85.200 85.200 85.200 85.200 85.200 
    1. Umsatzerlöse 247.892 193.700 230.200 230.200 230.200 230.200 230.200 
      sonstige betriebliche Erträge 2.999.062 0 0 0 0 0 0
    4. sonstige betriebliche Erträge 2.999.062 0 0 0 0 0 0
    = Gesamtleistungen 3.246.954 193.700 230.200 230.200 230.200 230.200 230.200 
      Aufwendungen für Rohstoffe / Waren -2.225 -900 -2.400 -2.400 -2.400 -2.400 -2.400 
      Aufwendungen für bezogene Leistungen -1.993 0 0 0 0 0 0
    5. Materialaufwand -4.219 -900 -2.400 -2.400 -2.400 -2.400 -2.400 
    = Rohergebnis 3.242.735 192.800 227.800 227.800 227.800 227.800 227.800 
      Löhne und Gehälter -134.745 -145.000 -140.400 -177.300 -182.700 -188.200 -193.900 
      Soziale Abgaben -26.616 -28.700 -27.600 -35.300 -36.300 -37.300 -38.400 
      Aufwand für Altersversorgung und Unterstützun g -9.298 -9.900 -9.600 -12.100 -12.500 -12.900 -13.300 
    6. Personalaufwand -170.659 -183.600 -177.600 -224.700 -231.500 -238.400 -245.600 
      Abschreibungen auf Anlagevermögen -59 0 0 0 0 0 0
    7. Abschreibungen -59 0 0 0 0 0 0
    8. sonstige betriebliche Aufwendungen -2.976.474 95.000 37.600 94.600 97.800 106.500 115.600 
    = Betriebsergebnis 95.543 104.200 87.800 97.700 94.100 95.900 97.800 
    10. Erträge aus anderen Wertpap. u.Ausleihungen 13.426 0 0 0 0 0 0
    11. sonstige. Zinsen und .ähnliche Erträge 2.491.927 1.353.700 1.663.200 1.612.200 1.567.200 1.521.700 1.461.500 
    12. Abschr. a. Finanzanlagen u. Wertpapiere des  UV -357.640 0 0 0 0 0 0
    13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -4.339.111 -1.573.500 -1.788.300 -1.771.900 -1.749.900 -1.717.500 -1.696.800 
    = Finanzergebnis -2.191.399 -219.800 -125.100 -159.700 -182.700 -195.800 -235.300 
    = Ergebnis der gew. Geschäftstätigkeit -2.095.856 -115.600 -37.300 -62.000 -88.600 -99.900 -137.500 
    15. Ergebnis nach Steuern -2.095.856 -115.600 -37.300 -62.000 -88.600 -99.900 -137.500 
    16. sonstige Steuern -798 -800 -800 -800 -800 -800 -800 
      Jahresergebnis vor Umlage -2.096.654 -116.400 -38.100 -62.800 -89.400 -100.700 -138.300 
      Umlagen -103.165 -102.800 -86.400 -96.300 -92.900 -94.900 -96.800 
    17. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag -2.199.819 -219.200 -124.500 -159.100 -182.300 -195.600 -235.100 
      Ergebnis nach Verrechung der Rücklagen -2.199.819 -219.200 -124.500 -159.100 -182.300 -195.600 -235.100 
kalk.Kosten für BAB 
     kalk.Zinsen a.Wiederb.Kost.AV -665 -600 -600 -600 -400 -200 -200 
    Ergebnis kalkulatorisch -9.026 0 0 0 0 0 0
Friedhöfe 
      Umsatzerlöse mit Fremden 461.276 464.700 425.600 433.500 433.500 433.500 433.500 
      Umsatzerlöse mit Konzern Stadt OS 4.307.825 4.651.100 4.622.500 4.560.700 4.606.600 4.695.100 4.793.700 
      Umsatzerlöse innhalb des OSB 22.580 20.500 25.500 30.900 30.900 32.100 32.100 
    1. Umsatzerlöse 4.791.681 5.136.300 5.073.600 5.025.100 5.071.000 5.160.700 5.259.300 
      sonstige betriebliche Erträge 139.025 53.700 60.000 58.000 58.000 58.000 58.000 
    4. sonstige betriebliche Erträge 139.025 53.700 60.000 58.000 58.000 58.000 58.000 
    = Gesamtleistungen 4.930.707 5.190.000 5.133.600 5.083.100 5.129.000 5.218.700 5.317.300 
      Aufwendungen für Rohstoffe / Waren -114.674 -101.700 -112.000 -110.000 -112.000 -113.900 -114.600 
      Aufwendungen für bezogene Leistungen -141.583 -136.000 -145.800 -156.000 -156.000 -156.000 -156.000 
    5. Materialaufwand -256.256 -237.700 -257.800 -266.000 -268.000 -269.900 -270.600 
    = Rohergebnis 4.674.450 4.952.300 4.875.800 4.817.100 4.861.000 4.948.800 5.046.700 
      Löhne und Gehälter -1.851.940 -2.008.000 -1.955.900 -2.004.500 -2.051.100 -2.099.100 -2.148.500 
      Soziale Abgaben -400.909 -438.000 -413.800 -431.000 -443.700 -456.400 -469.400 
      Aufwand für Altersversorgung und Unterstützun g -129.324 -138.300 -134.700 -137.200 -141.300 -145.600 -1 50.000 
    6. Personalaufwand -2.382.172 -2.584.300 -2.504.400 -2.572.700 -2.636.100 -2.701.100 -2.767.900 
      Abschreibungen auf Anlagevermögen -133.668 -127.800 -136.800 -140.200 -138.300 -136.400 -134.400 
    7. Abschreibungen -133.668 -127.800 -136.800 -140.200 -138.300 -136.400 -134.400 
    8. sonstige betriebliche Aufwendungen -915.251 -1.064.300 -1.094.400 -974.300 -979.700 -991.800 -1.000.800 
    = Betriebsergebnis 1.243.358 1.175.900 1.140.200 1.129.900 1.106.900 1.119.500 1.143.600 
    = Ergebnis der gew. Geschäftstätigkeit 1.243.358 1.175.900 1.140.200 1.129.900 1.106.900 1.119.500 1.143.600 
    15. Ergebnis nach Steuern 1.243.358 1.175.900 1.140.200 1.129.900 1.106.900 1.119.500 1.143.600 
      Jahresergebnis vor Umlage 1.243.358 1.175.900 1.140.200 1.129.900 1.106.900 1.119.500 1.143.600 
      Umlagen -900.179 -1.044.800 -989.900 -1.001.300 -984.100 -1.002.700 -1.032.700 
    17. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 343.179 131.100 150.300 128.600 122.800 116.800 110.900 
      Ergebnis nach Verrechung der Rücklagen 343.179 131.100 150.300 128.600 122.800 116.800 110.900 
kalk.Kosten für BAB 
     kalk.Zinsen a.Wiederb.Kost.AV -157.423 -123.400 -127.400 -127.400 -121.600 -115.700 -109.800 
3 von 8 
OSB Erfolgsplan (Sparten) 2020 - 2023 
Bezeichnung Ist 
(PJ -2) 
Plan 
Vorjahr 
(PJ -1) 
Vorschau 
Vorjahr 
(PJ -1) 
Plan 
aktuelles 
Jahr (PJ) 
Plan PJ +1 Plan PJ +2 Plan PJ +3 
2018 2019 2019 2020 2021 2022 2023 
     kalk.Abschr.a.Anlagevermögen -135.937 -135.500 -143.400 -141.400 -139.500 -137.500 -135.500 
     Verrechnung kalk.Ansatz 135.937 135.500 143.400 141.400 139.500 137.500 135.500 
    Ergebnis kalkulatorisch 183.487 0 16.300 0 0 0 0
Historische Friedhöfe 
      Umsatzerlöse mit Fremden 3.130 2.900 2.900 2.900 2.900 2.900 2.900 
      Umsatzerlöse mit Konzern Stadt OS 330.900 395.500 395.500 422.000 423.600 429.600 436.000 
      Umsatzerlöse innhalb des OSB -104.066 -84.300 -102.900 -102.900 -102.900 -102.900 -102.900 
    1. Umsatzerlöse 229.964 314.100 295.500 322.000 323.600 329.600 336.000 
      sonstige betriebliche Erträge 15.168 0 0 0 0 0 0
    4. sonstige betriebliche Erträge 15.168 0 0 0 0 0 0
    = Gesamtleistungen 245.132 314.100 295.500 322.000 323.600 329.600 336.000 
      Aufwendungen für Rohstoffe / Waren -6.411 -10.000 -10.000 -11.000 -11.000 -11.300 -11.300 
      Aufwendungen für bezogene Leistungen -3.315 0 -4.000 -4.000 -4.000 -4.000 -4.000 
    5. Materialaufwand -9.726 -10.000 -14.000 -15.000 -15.000 -15.300 -15.300 
    = Rohergebnis 235.406 304.100 281.500 307.000 308.600 314.300 320.700 
      Löhne und Gehälter -22.692 -70.600 -74.400 -76.500 -78.700 -81.000 -83.400 
      Soziale Abgaben -5.158 -14.000 -15.400 -16.200 -16.700 -17.200 -17.700 
      Aufwand für Altersversorgung und Unterstützun g -1.685 -5.400 -5.000 -5.200 -5.400 -5.600 -5.800 
    6. Personalaufwand -29.536 -90.000 -94.800 -97.900 -100.800 -103.800 -106.900 
      Abschreibungen auf Anlagevermögen -2.501 -2.400 -2.400 -2.300 -2.300 -2.200 -2.200 
    7. Abschreibungen -2.501 -2.400 -2.400 -2.300 -2.300 -2.200 -2.200 
    8. sonstige betriebliche Aufwendungen -174.420 -108.300 -92.600 -99.100 -99.300 -99.700 -99.900 
    = Betriebsergebnis 28.949 103.400 91.700 107.700 106.200 108.600 111.700 
    = Ergebnis der gew. Geschäftstätigkeit 28.949 103.400 91.700 107.700 106.200 108.600 111.700 
    15. Ergebnis nach Steuern 28.949 103.400 91.700 107.700 106.200 108.600 111.700 
      Jahresergebnis vor Umlage 28.949 103.400 91.700 107.700 106.200 108.600 111.700 
      Umlagen -99.126 -103.400 -101.400 -107.700 -106.200 -108.600 -111.700 
    17. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag -70.177 0 -9.700 0 0 0 0
      Ergebnis nach Verrechung der Rücklagen -70.177 0 -9.700 0 0 0 0
kalk.Kosten für BAB 
     kalk.Zinsen a.Wiederb.Kost.AV -2.597 -2.400 0 0 0 0 0
     kalk.Abschr.a.Anlagevermögen -5.084 -2.400 -2.400 -2.300 -2.300 -2.200 -2.200 
     Verrechnung kalk.Ansatz 5.084 2.400 2.400 2.300 2.300 2.200 2.200 
    Ergebnis kalkulatorisch -75.357 -2.400 -9.700 0 0 0 0
BgA DSD 
      Umsatzerlöse mit Fremden 728.741 955.500 881.500 1.735.500 1.735.500 1.735.500 902.600 
      Umsatzerlöse mit Konzern Stadt OS 1.633 2.300 7.900 6.800 6.800 6.800 6.800 
      Umsatzerlöse innhalb des OSB -108.621 -104.300 -129.700 -102.600 -102.600 -102.600 -97.700 
    1. Umsatzerlöse 621.754 853.500 759.700 1.639.700 1.639.700 1.639.700 811.700 
      sonstige betriebliche Erträge 4.377 4.800 4.700 0 0 0 0
      Auflösung Steuerrückstellung 0 0 -100 0 0 0 0
    4. sonstige betriebliche Erträge 4.377 4.800 4.600 0 0 0 0
    = Gesamtleistungen 626.131 858.300 764.300 1.639.700 1.639.700 1.639.700 811.700 
      Aufwendungen für Rohstoffe / Waren 0 0 0 -75.300 -75.300 -75.300 0
      Aufwendungen für bezogene Leistungen -547.950 -831.000 -726.600 -1.196.000 -1.196.000 -1.196.000 -806.000 
    5. Materialaufwand -547.950 -831.000 -726.600 -1.271.300 -1.271.300 -1.271.300 -806.000 
    = Rohergebnis 78.180 27.300 37.700 368.400 368.400 368.400 5.700 
      Löhne und Gehälter 0 0 0 -218.500 -222.900 -227.300 0
      Soziale Abgaben 0 0 0 -46.700 -47.600 -48.500 0
      Aufwand für Altersversorgung und Unterstützun g 0 0 0 -14.900 -15.200 -15.500 0
    6. Personalaufwand 0 0 0 -280.100 -285.700 -291.300 0
      Abschreibungen auf Anlagevermögen -110 -3.700 -1.100 -61.600 -61.200 -60.800 -4.600 
    7. Abschreibungen -110 -3.700 -1.100 -61.600 -61.200 -60.800 -4.600 
    8. sonstige betriebliche Aufwendungen -12.550 -14.600 -11.400 -22.700 -22.700 -22.700 -11.100 
    = Betriebsergebnis 65.520 9.000 25.200 4.000 -1.200 -6.400 -10.000 
    13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -3.761 -1.100 -3.500 -8.500 -7.900 -7.300 -2.300 
    = Finanzergebnis -3.761 -1.100 -3.500 -8.500 -7.900 -7.300 -2.300 
    = Ergebnis der gew. Geschäftstätigkeit 61.760 7.900 21.700 -4.500 -9.100 -13.700 -12.300 
    14. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag -12.054 0 0 0 0 0 0
    15. Ergebnis nach Steuern 49.705 7.900 21.700 -4.500 -9.100 -13.700 -12.300 
    16. sonstige Steuern 0 0 0 -1.700 -1.700 -1.700 0
      Jahresergebnis vor Umlage 49.705 7.900 21.700 -6.200 -10.800 -15.400 -12.300 
      Umlagen -22.121 -25.900 -20.500 -23.400 -23.000 -23.500 -22.900 
    17. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 27.584 -18.000 1.200 -29.600 -33.800 -38.900 -35.200 
      Ergebnis nach Verrechung der Rücklagen 27.584 -18.000 1.200 -29.600 -33.800 -38.900 -35.200 
kalk.Kosten für BAB 
     kalk.Abschr.a.Anlagevermögen -110 -3.700 -1.100 -61.600 -61.200 -60.800 -4.600 
     Verrechnung kalk.Ansatz 110 3.700 1.100 61.600 61.200 60.800 4.600 
    Ergebnis kalkulatorisch 43.400 -16.900 4.700 -21.100 -25.900 -31.600 -32.900 
BgA Photovoltaikanlage 
      Umsatzerlöse mit Konzern Stadt OS 36.046 33.500 34.000 34.000 34.000 34.000 34.000 
    1. Umsatzerlöse 36.046 33.500 34.000 34.000 34.000 34.000 34.000 
    = Gesamtleistungen 36.046 33.500 34.000 34.000 34.000 34.000 34.000 
      Aufwendungen für bezogene Leistungen -41 -100 -100 -100 -100 -100 -100 
4 von 8 
OSB Erfolgsplan (Sparten) 2020 - 2023 
Bezeichnung Ist 
(PJ -2) 
Plan 
Vorjahr 
(PJ -1) 
Vorschau 
Vorjahr 
(PJ -1) 
Plan 
aktuelles 
Jahr (PJ) 
Plan PJ +1 Plan PJ +2 Plan PJ +3 
2018 2019 2019 2020 2021 2022 2023 
    5. Materialaufwand -41 -100 -100 -100 -100 -100 -100 
    = Rohergebnis 36.004 33.400 33.900 33.900 33.900 33.900 33.900 
      Abschreibungen auf Anlagevermögen -20.464 -20.500 -20.500 -20.500 -20.500 -20.500 -20.500 
    7. Abschreibungen -20.464 -20.500 -20.500 -20.500 -20.500 -20.500 -20.500 
    8. sonstige betriebliche Aufwendungen -1.370 -6.100 -2.900 -2.900 -2.900 -2.900 -2.900 
    = Betriebsergebnis 14.170 6.800 10.500 10.500 10.500 10.500 10.500 
    13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -4.180 -5.800 -3.900 -3.500 -3.100 -3.000 -2.900 
    = Finanzergebnis -4.180 -5.800 -3.900 -3.500 -3.100 -3.000 -2.900 
    = Ergebnis der gew. Geschäftstätigkeit 9.991 1.000 6.600 7.000 7.400 7.500 7.600 
    14. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag -1.225 0 0 0 0 0 0
    15. Ergebnis nach Steuern 8.766 1.000 6.600 7.000 7.400 7.500 7.600 
      Jahresergebnis vor Umlage 8.766 1.000 6.600 7.000 7.400 7.500 7.600 
      Umlagen -637 0 0 0 0 0 0
    17. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 8.129 1.000 6.600 7.000 7.400 7.500 7.600 
      Ergebnis nach Verrechung der Rücklagen 8.129 1.000 6.600 7.000 7.400 7.500 7.600 
kalk.Kosten für BAB 
     kalk.Zinsen a.Wiederb.Kost.AV 0 -5.800 -3.900 -3.500 -3.100 -3.000 -2.900 
     kalk.Abschr.a.Anlagevermögen -20.464 -25.100 -20.500 -20.500 -20.500 -20.500 -20.500 
     Verrechnung kalk.Ansatz 20.464 20.500 20.500 20.500 20.500 20.500 20.500 
    Ergebnis kalkulatorisch 13.533 -3.600 6.600 7.000 7.400 7.500 7.600 
BgA Krematorium 
      Umsatzerlöse mit Fremden 1.152.588 1.071.000 1.103.900 1.125.900 1.124.600 1.124.400 1.163.800 
      Umsatzerlöse innhalb des OSB -160.507 -138.400 -161.600 -159.800 -159.800 -159.800 -159.800 
    1. Umsatzerlöse 992.081 932.600 942.300 966.100 964.800 964.600 1.004.000 
    2. Bestandsveränderungen 25.561 0 0 0 0 0 0
      sonstige betriebliche Erträge 49.616 22.200 43.000 16.000 16.000 16.000 16.000 
      Gebührenüberschüsse 161.050 131.600 131.600 114.700 140.700 123.900 96.800 
    4. sonstige betriebliche Erträge 210.666 153.800 174.600 130.700 156.700 139.900 112.800 
    = Gesamtleistungen 1.228.308 1.086.400 1.116.900 1.096.800 1.121.500 1.104.500 1.116.800 
      Aufwendungen für Rohstoffe / Waren -98.821 -115.200 -92.600 -116.400 -117.600 -118.800 -120.000 
      Aufwendungen für bezogene Leistungen -15.326 -19.000 -12.000 -12.200 -12.400 -12.600 -12.800 
    5. Materialaufwand -114.147 -134.200 -104.600 -128.600 -130.000 -131.400 -132.800 
    = Rohergebnis 1.114.160 952.200 1.012.300 968.200 991.500 973.100 984.000 
      Löhne und Gehälter -263.714 -265.000 -298.400 -284.000 -292.600 -301.400 -310.500 
      Soziale Abgaben -55.631 -57.000 -63.000 -60.300 -62.000 -63.800 -65.600 
      Aufwand für Altersversorgung und Unterstützun g -18.273 -18.200 -20.500 -19.200 -19.800 -20.400 -21.000 
    6. Personalaufwand -337.617 -340.200 -381.900 -363.500 -374.400 -385.600 -397.100 
      Abschreibungen auf Anlagevermögen -94.510 -154.000 -138.400 -134.800 -129.200 -123.500 -117.900 
    7. Abschreibungen -94.510 -154.000 -138.400 -134.800 -129.200 -123.500 -117.900 
    8. sonstige betriebliche Aufwendungen -482.952 -267.100 -292.500 -273.300 -298.100 -275.900 -282.800 
    = Betriebsergebnis 199.080 190.900 199.500 196.600 189.800 188.100 186.200 
    13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -78.441 -29.600 -3.200 -3.100 -2.800 -2.400 -2.100 
    = Finanzergebnis -78.441 -29.600 -3.200 -3.100 -2.800 -2.400 -2.100 
    = Ergebnis der gew. Geschäftstätigkeit 120.639 161.300 196.300 193.500 187.000 185.700 184.100 
    15. Ergebnis nach Steuern 120.639 161.300 196.300 193.500 187.000 185.700 184.100 
      Jahresergebnis vor Umlage 120.639 161.300 196.300 193.500 187.000 185.700 184.100 
      Umlagen -132.089 -120.600 -122.200 -132.600 -130.600 -133.600 -136.600 
    17. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag -11.450 40.700 74.100 60.900 56.400 52.100 47.500 
      Ergebnis nach Verrechung der Rücklagen -11.450 40.700 74.100 60.900 56.400 52.100 47.500 
kalk.Kosten für BAB 
     kalk.Zinsen a.Wiederb.Kost.AV -60.758 -63.600 -61.900 -56.400 -52.000 -47.600 -43.100 
     kalk.Abschr.a.Anlagevermögen -100.743 -160.700 -146.200 -142.400 -136.400 -130.400 -124.400 
     Verrechnung kalk.Ansatz 100.743 160.700 146.200 142.400 136.400 130.400 124.400 
    Ergebnis kalkulatorisch 0 0 7.600 0 0 0 0
BgA Grabpflege und Material 
      Umsatzerlöse mit Fremden 132.083 115.600 154.900 137.500 137.500 139.300 139.300 
      Umsatzerlöse innhalb des OSB -40.270 -35.500 -40.400 -40.400 -40.400 -41.600 -41.600 
    1. Umsatzerlöse 91.813 80.100 114.500 97.100 97.100 97.700 97.700 
    = Gesamtleistungen 91.813 80.100 114.500 97.100 97.100 97.700 97.700 
      Aufwendungen für Rohstoffe / Waren -73.694 -74.100 -108.300 -90.800 -90.800 -91.300 -91.300 
    5. Materialaufwand -73.694 -74.100 -108.300 -90.800 -90.800 -91.300 -91.300 
    = Rohergebnis 18.119 6.000 6.200 6.300 6.300 6.400 6.400 
    8. sonstige betriebliche Aufwendungen -1.196 -1.700 -1.700 -1.700 -1.700 -1.700 -1.700 
    = Betriebsergebnis 16.923 4.300 4.500 4.600 4.600 4.700 4.700 
    = Ergebnis der gew. Geschäftstätigkeit 16.923 4.300 4.500 4.600 4.600 4.700 4.700 
    15. Ergebnis nach Steuern 16.923 4.300 4.500 4.600 4.600 4.700 4.700 
      Jahresergebnis vor Umlage 16.923 4.300 4.500 4.600 4.600 4.700 4.700 
      Umlagen -4.582 -4.300 -4.300 -4.600 -4.600 -4.700 -4.700 
    17. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 12.341 0 200 0 0 0 0
      Ergebnis nach Verrechung der Rücklagen 12.341 0 200 0 0 0 0
kalk.Kosten für BAB 
    Ergebnis kalkulatorisch 12.341 0 200 0 0 0 0
Fuhrpark 
      Umsatzerlöse mit Fremden 10.753 0 9.700 0 0 0 0
5 von 8 
OSB Erfolgsplan (Sparten) 2020 - 2023 
Bezeichnung Ist 
(PJ -2) 
Plan 
Vorjahr 
(PJ -1) 
Vorschau 
Vorjahr 
(PJ -1) 
Plan 
aktuelles 
Jahr (PJ) 
Plan PJ +1 Plan PJ +2 Plan PJ +3 
2018 2019 2019 2020 2021 2022 2023 
      Umsatzerlöse mit Konzern Stadt OS 200 0 0 0 0 0 0
      Umsatzerlöse innhalb des OSB -4.775 -11.800 -5.700 -7.200 -7.200 -7.200 -7.200 
    1. Umsatzerlöse 6.178 -11.800 4.000 -7.200 -7.200 -7.200 -7.200 
      sonstige betriebliche Erträge 421.816 85.500 120.700 112.400 112.400 98.400 112.400 
    4. sonstige betriebliche Erträge 421.816 85.500 120.700 112.400 112.400 98.400 112.400 
    = Gesamtleistungen 427.994 73.700 124.700 105.200 105.200 91.200 105.200 
      Aufwendungen für Rohstoffe / Waren -2.926.186 -2.936.500 -3.053.000 -3.020.400 -3.048.500 -3.079.800 -3.111.300 
      Aufwendungen für bezogene Leistungen -4.370 -5.800 -800 -600 -600 -600 -600 
    5. Materialaufwand -2.930.556 -2.942.300 -3.053.800 -3.021.000 -3.049.100 -3.080.400 -3.111.900 
    = Rohergebnis -2.502.562 -2.868.600 -2.929.100 -2.915.800 -2.943.900 -2.989.200 -3.006.700 
      Löhne und Gehälter -230.471 -224.800 -232.300 -234.000 -241.000 -248.200 -255.600 
      Soziale Abgaben -49.225 -49.300 -49.400 -49.600 -51.000 -52.500 -54.000 
      Aufwand für Altersversorgung und Unterstützun g -15.413 -15.500 -16.400 -16.000 -16.500 -17.000 -17.500 
    6. Personalaufwand -295.109 -289.600 -298.100 -299.600 -308.500 -317.700 -327.100 
      Abschreibungen auf Anlagevermögen -2.011.191 -2.627.700 -2.393.800 -2.530.200 -2.560.700 -2.640.100 -2.674.300 
    7. Abschreibungen -2.011.191 -2.627.700 -2.393.800 -2.530.200 -2.560.700 -2.640.100 -2.674.300 
    8. sonstige betriebliche Aufwendungen -332.744 -295.200 -333.900 -314.100 -300.900 -303.500 -304.700 
    = Betriebsergebnis -5.141.607 -6.081.100 -5.954.900 -6.059.700 -6.114.000 -6.250.500 -6.312.800 
    = Ergebnis der gew. Geschäftstätigkeit -5.141.607 -6.081.100 -5.954.900 -6.059.700 -6.114.000 -6.250.500 -6.312.800 
    15. Ergebnis nach Steuern -5.141.607 -6.081.100 -5.954.900 -6.059.700 -6.114.000 -6.250.500 -6.312.800 
    16. sonstige Steuern -43.788 -48.200 -48.200 -48.200 -48.200 -48.700 -48.700 
      Jahresergebnis vor Umlage -5.185.395 -6.129.300 -6.003.100 -6.107.900 -6.162.200 -6.299.200 -6.361.500 
      Umlagen 5.629.429 6.599.100 6.399.400 6.462.800 6.524.900 6.672.600 6.721.900 
    17. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 444.034 469.800 396.300 354.900 362.700 373.400 360.400 
      Ergebnis nach Verrechung der Rücklagen 444.034 469.800 396.300 354.900 362.700 373.400 360.400 
kalk.Kosten für BAB 
     kalk.Zinsen a.Wiederb.Kost.AV -476.509 -453.500 -401.400 -413.500 -422.600 -430.200 -423.400 
     kalk.Abschr.a.Anlagevermögen -3.054.757 -2.961.300 -2.728.600 -2.848.800 -2.890.700 -2.942.400 -3.000.500 
     Verrechnung kalk.Ansatz 3.054.757 2.961.300 2.728.600 2.848.800 2.890.700 2.942.400 3.000.500 
    Ergebnis kalkulatorisch -1.076.041 -317.300 -339.900 -377.200 -389.900 -359.100 -389.200 
Werkstatt 
      Umsatzerlöse mit Fremden 2.982 1.000 1.700 1.000 1.000 1.000 1.000 
      Umsatzerlöse mit Konzern Stadt OS 135.205 134.400 135.300 135.300 135.300 135.300 135.300 
      Umsatzerlöse innhalb des OSB -442 -1.400 -1.300 -1.300 -1.300 -1.300 -1.300 
    1. Umsatzerlöse 137.745 134.000 135.700 135.000 135.000 135.000 135.000 
      sonstige betriebliche Erträge 4.125 0 0 0 0 0 0
    4. sonstige betriebliche Erträge 4.125 0 0 0 0 0 0
    = Gesamtleistungen 141.870 134.000 135.700 135.000 135.000 135.000 135.000 
      Aufwendungen für Rohstoffe / Waren 821.764 844.600 818.900 856.800 856.800 856.800 856.800 
      Aufwendungen für bezogene Leistungen -493 0 -500 -500 -500 -500 -500 
    5. Materialaufwand 821.272 844.600 818.400 856.300 856.300 856.300 856.300 
    = Rohergebnis 963.142 978.600 954.100 991.300 991.300 991.300 991.300 
      Löhne und Gehälter -753.629 -772.700 -775.000 -807.900 -832.100 -857.100 -882.800 
      Soziale Abgaben -160.868 -157.000 -166.600 -171.500 -176.400 -181.400 -186.600 
      Aufwand für Altersversorgung und Unterstützun g -51.828 -53.000 -52.700 -55.100 -56.800 -58.500 -60.300 
    6. Personalaufwand -966.325 -982.700 -994.300 -1.034.500 -1.065.300 -1.097.000 -1.129.700 
      Abschreibungen auf Anlagevermögen -7.235 -15.100 -12.800 -14.800 -16.100 -17.300 -18.300 
    7. Abschreibungen -7.235 -15.100 -12.800 -14.800 -16.100 -17.300 -18.300 
    8. sonstige betriebliche Aufwendungen -123.647 -120.600 -127.700 -137.100 -138.100 -140.600 -142.800 
    = Betriebsergebnis -134.065 -139.800 -180.700 -195.100 -228.200 -263.600 -299.500 
    = Ergebnis der gew. Geschäftstätigkeit -134.065 -139.800 -180.700 -195.100 -228.200 -263.600 -299.500 
    15. Ergebnis nach Steuern -134.065 -139.800 -180.700 -195.100 -228.200 -263.600 -299.500 
    16. sonstige Steuern -37 0 -200 -200 -200 -200 -200 
      Jahresergebnis vor Umlage -134.102 -139.800 -180.900 -195.300 -228.400 -263.800 -299.700 
      Umlagen 117.475 124.700 165.100 178.700 211.500 246.500 281.900 
    17. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag -16.627 -15.100 -15.800 -16.600 -16.900 -17.300 -17.800 
      Ergebnis nach Verrechung der Rücklagen -16.627 -15.100 -15.800 -16.600 -16.900 -17.300 -17.800 
kalk.Kosten für BAB 
     kalk.Zinsen a.Wiederb.Kost.AV 17.209 16.100 16.400 16.400 16.700 17.100 17.700 
     kalk.Abschr.a.Anlagevermögen -7.817 -16.100 -13.400 -14.600 -15.900 -17.100 -18.200 
     Verrechnung kalk.Ansatz 7.817 16.100 13.400 14.600 15.900 17.100 18.200 
Objektplanung und Neubau 
      Umsatzerlöse mit Fremden 3.143 1.000 12.600 2.700 2.700 2.700 2.700 
      Umsatzerlöse mit Konzern Stadt OS 1.631.356 1.543.500 1.569.500 1.746.000 1.690.400 1.723.600 1.752.900 
      Umsatzerlöse innhalb des OSB -26.654 -15.800 -15.300 -15.300 -15.300 -15.300 -15.300 
    1. Umsatzerlöse 1.607.845 1.528.700 1.566.800 1.733.400 1.677.800 1.711.000 1.740.300 
      sonstige betriebliche Erträge 6.598 7.400 3.700 10.200 9.500 9.500 9.500 
    4. sonstige betriebliche Erträge 6.598 7.400 3.700 10.200 9.500 9.500 9.500 
    = Gesamtleistungen 1.614.444 1.536.100 1.570.500 1.743.600 1.687.300 1.720.500 1.749.800 
      Aufwendungen für Rohstoffe / Waren -47.224 -40.300 -47.300 -48.100 -48.600 -49.100 -49.600 
      Aufwendungen für bezogene Leistungen -115.160 -146.500 -161.200 -234.600 -171.900 -173.200 -174.500 
    5. Materialaufwand -162.384 -186.800 -208.500 -282.700 -220.500 -222.300 -224.100 
    = Rohergebnis 1.452.060 1.349.300 1.362.000 1.460.900 1.466.800 1.498.200 1.525.700 
      Löhne und Gehälter -707.642 -765.900 -754.600 -804.000 -819.200 -834.800 -851.000 
6 von 8 
OSB Erfolgsplan (Sparten) 2020 - 2023 
Bezeichnung Ist 
(PJ -2) 
Plan 
Vorjahr 
(PJ -1) 
Vorschau 
Vorjahr 
(PJ -1) 
Plan 
aktuelles 
Jahr (PJ) 
Plan PJ +1 Plan PJ +2 Plan PJ +3 
2018 2019 2019 2020 2021 2022 2023 
      Soziale Abgaben -147.081 -167.500 -162.500 -171.700 -176.400 -181.200 -186.200 
      Aufwand für Altersversorgung und Unterstützun g -84.674 -84.900 -85.100 -89.100 -91.700 -94.500 -97.400 
    6. Personalaufwand -939.398 -1.018.300 -1.002.200 -1.064.800 -1.087.300 -1.110.500 -1.134.600 
      Abschreibungen auf Anlagevermögen -9.116 -11.200 -10.100 -11.500 -11.200 -10.800 -10.000 
    7. Abschreibungen -9.116 -11.200 -10.100 -11.500 -11.200 -10.800 -10.000 
    8. sonstige betriebliche Aufwendungen -180.479 -150.600 -172.800 -195.500 -194.900 -200.400 -201.600 
    = Betriebsergebnis 323.067 169.200 176.900 189.100 173.400 176.500 179.500 
    = Ergebnis der gew. Geschäftstätigkeit 323.067 169.200 176.900 189.100 173.400 176.500 179.500 
    15. Ergebnis nach Steuern 323.067 169.200 176.900 189.100 173.400 176.500 179.500 
      Jahresergebnis vor Umlage 323.067 169.200 176.900 189.100 173.400 176.500 179.500 
      Umlagen -213.484 -169.200 -173.900 -189.100 -173.400 -176.500 -179.500 
    17. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 109.582 0 3.000 0 0 0 0
      Ergebnis nach Verrechung der Rücklagen 109.582 0 3.000 0 0 0 0
kalk.Kosten für BAB 
     kalk.Zinsen a.Wiederb.Kost.AV -1.076 0 0 0 0 0 0
     kalk.Abschr.a.Anlagevermögen -29.680 -11.200 -10.100 -11.500 -11.200 -10.800 -10.000 
     Verrechnung kalk.Ansatz 29.680 11.200 10.100 11.500 11.200 10.800 10.000 
    Ergebnis kalkulatorisch 87.942 0 3.000 0 0 0 0
Vergabe,  EDV 
      sonstige betriebliche Erträge 2.050 800 900 900 900 900 900 
    4. sonstige betriebliche Erträge 2.050 800 900 900 900 900 900 
    = Gesamtleistungen 2.050 800 900 900 900 900 900 
      Aufwendungen für Rohstoffe / Waren -58 0 -100 -100 -100 -100 -100 
    5. Materialaufwand -58 0 -100 -100 -100 -100 -100 
    = Rohergebnis 1.992 800 800 800 800 800 800 
      Löhne und Gehälter -151.796 -155.600 -155.300 -159.500 -164.200 -169.000 -174.000 
      Soziale Abgaben -31.526 -33.900 -32.400 -32.800 -33.700 -34.600 -35.600 
      Aufwand für Altersversorgung und Unterstützun g -10.436 -10.700 -10.600 -11.000 -11.400 -11.800 -12.200 
    6. Personalaufwand -193.758 -200.200 -198.300 -203.300 -209.300 -215.400 -221.800 
      Abschreibungen auf Anlagevermögen -20.361 -26.400 -20.400 -20.100 -23.300 -25.000 -28.000 
    7. Abschreibungen -20.361 -26.400 -20.400 -20.100 -23.300 -25.000 -28.000 
    8. sonstige betriebliche Aufwendungen -180.086 -192.500 -188.000 -198.700 -204.100 -210.000 -215.800 
    = Betriebsergebnis -392.213 -418.300 -405.900 -421.300 -435.900 -449.600 -464.800 
    = Ergebnis der gew. Geschäftstätigkeit -392.213 -418.300 -405.900 -421.300 -435.900 -449.600 -464.800 
    15. Ergebnis nach Steuern -392.213 -418.300 -405.900 -421.300 -435.900 -449.600 -464.800 
      Jahresergebnis vor Umlage -392.213 -418.300 -405.900 -421.300 -435.900 -449.600 -464.800 
      Umlagen 394.944 418.300 406.900 422.000 436.300 450.300 463.700 
    17. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 2.731 0 1.000 700 400 700 -1.100 
      Ergebnis nach Verrechung der Rücklagen 2.731 0 1.000 700 400 700 -1.100 
kalk.Kosten für BAB 
     kalk.Zinsen a.Wiederb.Kost.AV 804 1.000 1.400 1.300 1.400 1.800 2.400 
     kalk.Abschr.a.Anlagevermögen -23.896 -27.400 -22.800 -22.100 -25.100 -27.500 -29.300 
     Verrechnung kalk.Ansatz 23.896 27.400 22.800 22.100 25.100 27.500 29.300 
Verwaltung 
      Umsatzerlöse mit Fremden 15.450 500 400 400 400 400 400 
      Umsatzerlöse mit Konzern Stadt OS 90.084 86.700 90.000 91.800 93.600 95.500 97.400 
      Umsatzerlöse innhalb des OSB -46.323 -37.600 -55.000 -35.900 -35.900 -35.900 -35.900 
    1. Umsatzerlöse 59.210 49.600 35.400 56.300 58.100 60.000 61.900 
      sonstige betriebliche Erträge 9.461 0 0 0 0 0 0
    4. sonstige betriebliche Erträge 9.461 0 0 0 0 0 0
    = Gesamtleistungen 68.671 49.600 35.400 56.300 58.100 60.000 61.900 
      Aufwendungen für Rohstoffe / Waren 336 100 300 300 300 300 300 
      Aufwendungen für bezogene Leistungen -42.527 -52.100 -52.100 -45.100 -46.100 -47.100 -48.100 
    5. Materialaufwand -42.191 -52.000 -51.800 -44.800 -45.800 -46.800 -47.800 
    = Rohergebnis 26.480 -2.400 -16.400 11.500 12.300 13.200 14.100 
      Löhne und Gehälter -1.195.395 -1.292.400 -1.275.500 -1.384.500 -1.426.000 -1.468.900 -1.513.000 
      Soziale Abgaben -234.080 -262.900 -258.800 -278.800 -286.600 -294.600 -302.900 
      Aufwand für Altersversorgung und Unterstützun g -187.754 -183.500 -147.300 -150.700 -154.500 -158.300 -1 62.200 
    6. Personalaufwand -1.617.229 -1.738.800 -1.681.600 -1.814.000 -1.867.100 -1.921.800 -1.978.100 
      Abschreibungen auf Anlagevermögen -9.443 -13.800 -16.100 -23.500 -36.200 -34.400 -32.300 
    7. Abschreibungen -9.443 -13.800 -16.100 -23.500 -36.200 -34.400 -32.300 
    8. sonstige betriebliche Aufwendungen -605.081 -653.000 -580.100 -649.900 -591.100 -599.400 -605.700 
    = Betriebsergebnis -2.205.274 -2.408.000 -2.294.200 -2.475.900 -2.482.100 -2.542.400 -2.602.000 
    10. Erträge aus anderen Wertpap. u.Ausleihungen 552 0 0 0 0 0 0
    11. sonstige. Zinsen und .ähnliche Erträge 38 100 0 0 0 0 0
    13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -2.029 -1.800 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000 
    = Finanzergebnis -1.440 -1.700 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000 
    = Ergebnis der gew. Geschäftstätigkeit -2.206.714 -2.409.700 -2.296.200 -2.477.900 -2.484.100 -2.544.400 -2.604.000 
    15. Ergebnis nach Steuern -2.206.714 -2.409.700 -2.296.200 -2.477.900 -2.484.100 -2.544.400 -2.604.000 
      Jahresergebnis vor Umlage -2.206.714 -2.409.700 -2.296.200 -2.477.900 -2.484.100 -2.544.400 -2.604.000 
      Umlagen 2.200.813 2.403.300 2.290.100 2.471.500 2.478.900 2.538.300 2.596.700 
    17. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag -5.901 -6.400 -6.100 -6.400 -5.200 -6.100 -7.300 
      Ergebnis nach Verrechung der Rücklagen -5.901 -6.400 -6.100 -6.400 -5.200 -6.100 -7.300 
kalk.Kosten für BAB 
7 von 8 
OSB Erfolgsplan (Sparten) 2020 - 2023 
Bezeichnung Ist 
(PJ -2) 
Plan 
Vorjahr 
(PJ -1) 
Vorschau 
Vorjahr 
(PJ -1) 
Plan 
aktuelles 
Jahr (PJ) 
Plan PJ +1 Plan PJ +2 Plan PJ +3 
2018 2019 2019 2020 2021 2022 2023 
     kalk.Zinsen a.Wiederb.Kost.AV 5.375 5.500 4.900 4.400 3.200 4.200 5.300 
     kalk.Abschr.a.Anlagevermögen -10.357 -14.600 -16.900 -23.500 -36.200 -34.500 -32.300 
     Verrechnung kalk.Ansatz 10.357 14.600 16.900 23.500 36.200 34.500 32.300 
Gebäude 
      Umsatzerlöse mit Fremden 1.000 0 0 0 0 0 0
      Umsatzerlöse innhalb des OSB -28.214 -24.400 -38.600 -24.400 -24.400 -24.400 -24.400 
    1. Umsatzerlöse -27.214 -24.400 -38.600 -24.400 -24.400 -24.400 -24.400 
      sonstige betriebliche Erträge 3.705 0 1.000 0 0 0 0
    4. sonstige betriebliche Erträge 3.705 0 1.000 0 0 0 0
    = Gesamtleistungen -23.509 -24.400 -37.600 -24.400 -24.400 -24.400 -24.400 
      Aufwendungen für Rohstoffe / Waren 2.404 -9.200 -15.100 -15.100 -15.100 -15.100 -15.100 
      Aufwendungen für bezogene Leistungen -16.019 -20.600 -17.000 -16.700 -16.700 -16.700 -16.700 
    5. Materialaufwand -13.615 -29.800 -32.100 -31.800 -31.800 -31.800 -31.800 
    = Rohergebnis -37.124 -54.200 -69.700 -56.200 -56.200 -56.200 -56.200 
      Löhne und Gehälter -103.520 -109.800 -104.700 -157.200 -161.900 -166.700 -171.700 
      Soziale Abgaben -22.292 -23.800 -22.000 -31.900 -32.900 -33.900 -34.900 
      Aufwand für Altersversorgung und Unterstützun g -6.809 -7.200 -7.000 -10.600 -10.900 -11.200 -11.500 
    6. Personalaufwand -132.622 -140.800 -133.700 -199.700 -205.700 -211.800 -218.100 
      Abschreibungen auf Anlagevermögen -359.392 -406.700 -403.700 -412.000 -405.500 -394.900 -384.100 
    7. Abschreibungen -359.392 -406.700 -403.700 -412.000 -405.500 -394.900 -384.100 
    8. sonstige betriebliche Aufwendungen -1.173.016 -661.800 -649.300 -1.050.600 -567.300 -569.200 -571.000 
    = Betriebsergebnis -1.702.154 -1.263.500 -1.256.400 -1.718.500 -1.234.700 -1.232.100 -1.229.400 
    = Ergebnis der gew. Geschäftstätigkeit -1.702.154 -1.263.500 -1.256.400 -1.718.500 -1.234.700 -1.232.100 -1.229.400 
    15. Ergebnis nach Steuern -1.702.154 -1.263.500 -1.256.400 -1.718.500 -1.234.700 -1.232.100 -1.229.400 
      Jahresergebnis vor Umlage -1.702.154 -1.263.500 -1.256.400 -1.718.500 -1.234.700 -1.232.100 -1.229.400 
      Umlagen 2.099.689 1.601.700 1.592.500 2.033.000 1.535.600 1.515.600 1.495.200 
    17. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 397.535 338.200 336.100 314.500 300.900 283.500 265.800 
      Ergebnis nach Verrechung der Rücklagen 397.535 338.200 336.100 314.500 300.900 283.500 265.800 
kalk.Kosten für BAB 
     kalk.Zinsen a.Wiederb.Kost.AV -388.441 -329.300 -326.400 -315.900 -302.300 -284.800 -267.100 
     kalk.Abschr.a.Anlagevermögen -371.549 -420.800 -418.600 -415.800 -409.300 -398.800 -388.000 
     Verrechnung kalk.Ansatz 371.549 420.800 418.600 415.800 409.300 398.800 388.000 
    Ergebnis kalkulatorisch -3.063 -5.200 -5.200 -5.200 -5.200 -5.200 -5.200 
Verrechnungen 
      Umsatzerlöse mit Fremden -3 0 0 0 0 0 0
      Umsatzerlöse mit Konzern Stadt OS 4.870 0 0 0 0 0 0
    1. Umsatzerlöse 4.867 0 0 0 0 0 0
    = Gesamtleistungen 4.867 0 0 0 0 0 0
      Aufwendungen für Rohstoffe / Waren -2.669 0 0 0 0 0 0
      Aufwendungen für bezogene Leistungen -2.201 0 0 0 0 0 0
    5. Materialaufwand -4.870 0 0 0 0 0 0
    = Rohergebnis -3 0 0 0 0 0 0
    = Betriebsergebnis -3 0 0 0 0 0 0
    = Ergebnis der gew. Geschäftstätigkeit -3 0 0 0 0 0 0
    15. Ergebnis nach Steuern -3 0 0 0 0 0 0
      Jahresergebnis vor Umlage -3 0 0 0 0 0 0
    17. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag -3 0 0 0 0 0 0
      Ergebnis nach Verrechung der Rücklagen -3 0 0 0 0 0 0
    Verrechnungskonten AV 273.609 0 0 0 0 0 0
kalk.Kosten für BAB 
    Ergebnis kalkulatorisch -3 0 0 0 0 0 0
8 von 8 
OSB Investitionen 2020 - 2023
Bezeichnung Ist 
(PJ -2)
Plan 
Vorjahr 
(PJ -1)
Vorschau 
Vorjahr 
(PJ -1)
Plan 
aktuelles 
Jahr (PJ)
Plan PJ +1 Plan PJ +2 Plan PJ +3
2018 2019 2019 2020 2021 2022 2023
Grünunterhaltung 34.894 37.800 41.300 15.800 8.800 8.800 4.000
      200000 EDV Software 7.329 0 0 5.000 0 0 0
      820000 Maschinen,Werkzeuge und Geräte 3.645 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500
      850000 sonstige.Betriebsausstattung 7.482 31.000 31.000 1.000 1.000 1.000 1.000
      870000 Büroeinrichtung 6.017 0 4.000 1.000 1.000 1.000 1.000
      871000 EDV Hardware 10.093 4.300 4.300 6.300 4.300 4.300 0
      872000 Geschäftsausstattung 330 500 500 500 500 500 500
      890000 GWG 150€ bis 410€ netto 0 500 0 500 500 500 0
Straßenreinigung 22.267 180.500 30.000 60.000 60.000 60.000 60.000
      200000 EDV Software 0 10.000 0 10.000 10.000 10.000 10.000
      820000 Maschinen,Werkzeuge und Geräte 2.057 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000
      830300 Papierkörbe/Abfallbeh.d.Str.R. 12.136 160.500 25.000 40.000 40.000 40.000 40.000
      871000 EDV Hardware 8.074 5.000 0 5.000 5.000 5.000 5.000
Straßenunterhaltung/Bauhof 12.546 28.500 36.200 28.200 28.200 14.700 14.700
      200000 EDV Software 1.291 10.000 20.000 12.000 12.000 6.000 6.000
      820000 Maschinen,Werkzeuge und Geräte 4.399 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000
      850000 sonstige.Betriebsausstattung 4.798 4.500 4.500 4.500 4.500 4.500 4.500
      871000 EDV Hardware 2.058 10.000 10.000 10.000 10.000 2.500 2.500
      872000 Geschäftsausstattung 0 200 200 200 200 200 200
      890000 GWG 150€ bis 410€ netto 0 2.800 500 500 500 500 500
Müllabfuhr 141.379 536.700 236.100 197.500 191.500 190.500 189.500
      200000 EDV Software 0 50.700 50.700 10.000 5.000 5.000 5.000
      800201 Recyclinghöfe 0 0 0 0 0 0 0
      800210 Gartenabfallplätze 0 0 0 0 0 0 0
      820000 Maschinen,Werkzeuge und Geräte 0 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000
      830100 Abroll- und Absetzcontainer 12.209 0 0 0 0 0 0
      830200 Umleerbehälter ( 40 l - 4.500 l) 128.836 470.300 173.300 180.000 180.000 180.000 180.000
      830300 Papierkörbe/Abfallbeh.d.Str.R. 0 0 0 0 0 0 0
      850000 sonstige.Betriebsausstattung 0 2.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000
      871000 EDV Hardware 0 12.200 9.600 5.000 4.000 3.000 2.000
      872000 Geschäftsausstattung 334 500 500 500 500 500 500
      890000 GWG 150€ bis 410€ netto 0 0 0 0 0 0 0
Abfallwirtschaft 188 0 0 0 0 0 0
      871000 EDV Hardware 188 0 0 0 0 0 0
      950013 Neues AWZ - Betriebsgebäude 0 0 0 0 0 0 0
Neues AWZ 622.351 158.7001.056.800 117.000 46.000 46.000 46.000
      200000 EDV Software 10.302 2.000 2.000 22.000 2.000 2.000 2.000
      530000 Betriebsgebäude 843.302 0 211.000 0 0 0 0
      800220 Kompostanlage AWZ 0 0 0 0 0 0 0
      802500 Wege, Plätze (Befestigungen) 0 70.000 220.000 0 0 0 0
      820000 Maschinen,Werkzeuge und Geräte 1.455 13.000 16.000 20.000 1.000 1.000 1.000
      830100 Abroll- und Absetzcontainer 0 39.200 98.400 36.500 36.500 36.500 36.500
      850000 sonstige.Betriebsausstattung 20.595 28.000 70.000 34.000 2.000 2.000 2.000
      870000 Büroeinrichtung 6.875 2.500 2.000 1.500 1.500 1.500 1.500
      871000 EDV Hardware 11.362 2.000 5.000 2.000 2.000 2.000 2.000
      872000 Geschäftsausstattung 237 2.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000
      950013 Neues AWZ - Betriebsgebäude -301.759 0 0 0 0 0 0
      950014 Neues AWZ - Recyclinghof/Betriebsfläche 29.982 0 431.400 0 0 0 0
Wertstoffhöfe 3.756 316.000 140.800 319.800 18.000 18.000 18.000
      800201 Recyclinghöfe 3.501 15.000 21.000 5.000 5.000 5.000 5.000
      800210 Gartenabfallplätze 0 260.000 56.000 245.000 5.000 5.000 5.000
      830100 Abroll- und Absetzcontainer 0 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000
      850000 sonstige.Betriebsausstattung 0 35.000 57.800 63.800 2.000 2.000 2.000
      950000 Anlagen im Bau 0 0 0 0 0 0 0
      950023 Ausbau Grünsammelpl. Klaus-Stürmer-Str. 255 0 0 0 0 0 0
      3501000 SoPo aus Investitionszuweisungen- und zuschüssen 1) 0 0 0 -120.000 0 0 0
Nachsorge/Rekultivierung/Altlasten 0 0 0 0 0 0 0
      850000 sonstige.Betriebsausstattung 0 0 0 0 0 0 0
Friedhöfe 196.056 18.500 17.500 337.500 21.500 16.500 6.500
      530000 Betriebsgebäude 0 0 0 196.000 0 0 0
      550000 Friedhofskapellen, -gebäude 0 0 0 15.000 0 0 0
      560000 Grundstückseinrichtungen 0 5.000 0 110.000 5.000 0 0
      560300 Drain./Oberfl.entw. Friedhöfe 179.992 0 0 0 0 0 0
      820000 Maschinen,Werkzeuge und Geräte 6.841 2.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000
      850000 sonstige.Betriebsausstattung 11.140 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 0
      870000 Büroeinrichtung 0 500 500 500 500 500 500
      871000 EDV Hardware 868 1.000 2.000 1.000 1.000 1.000 1.000
      872000 Geschäftsausstattung 427 0 0 0 0 0 0
      950018 Parkpl. Heger Friedh.Trennung Mischentw. -3.213 0 0 0 0 0 0
      3501000 SoPo aus Investitionszuweisungen- und zuschüssen 1) 0 0 0 -196.000 0 0 0
BgA DSD 0 0 15.000 70.000 0 0 0
      800401 Plätze DSD 0 0 15.000 70.000 0 0 0
      830200 Umleerbehälter ( 40 l - 4.500 l) 0 0 0 0 0 0 0
BgA Krematorium 246.098 411.000 490.000 406.000 1.003.0001.703.000 3.000
      530000 Betriebsgebäude 0 100.000 100.000 400.000 1.000.0001.700.000 0
      530500 Fahrzeugunterstände/Überdachungen 35.356 0 0 0 0 0 0
      700001 Technische Anlagen 205.366 308.000 308.000 0 0 0 0
      820000 Maschinen,Werkzeuge und Geräte 0 1.000 80.000 1.000 1.000 1.000 1.000
      844501 Sonstige Fahrzeuge 2.058 0 0 0 0 0 0
      850000 sonstige.Betriebsausstattung 198 1.000 1.000 4.000 1.000 1.000 1.000
      871000 EDV Hardware 5.319 500 500 500 500 500 500
      890000 GWG 150€ bis 410€ netto 0 500 500 500 500 500 500
      950020 Überdachung Zufahrt Krematorium -5.956 0 0 0 0 0 0
      950021 Öfen Krematorium 3.756 0 0 0 0 0 0
Fuhrpark Straßenreinigung 489.5281.076.000 691.000 150.000 240.000 685.000 680.000
      820000 Maschinen,Werkzeuge und Geräte 0 381.000 39.000 15.000 15.000 15.000 15.000
      844200 LKW über 7,5 t 0 0 187.000 0 0 0 0
1 von 2
OSB Investitionen 2020 - 2023
Bezeichnung Ist 
(PJ -2)
Plan 
Vorjahr 
(PJ -1)
Vorschau 
Vorjahr 
(PJ -1)
Plan 
aktuelles 
Jahr (PJ)
Plan PJ +1 Plan PJ +2 Plan PJ +3
2018 2019 2019 2020 2021 2022 2023
      844250 Kleintransporter bis 7,5 t 145.356 245.000 245.000 0 0 0 295.000
      844300 Kehrmaschinen 344.173 430.000 210.000 125.000 215.000 660.000 360.000
      850000 sonstige.Betriebsausstattung 0 20.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000
Fuhrpark Müllabfuhr 815.0371.445.8001.195.900 740.000 490.000 1.445.0001.035.000
      820000 Maschinen,Werkzeuge und Geräte 0 0 0 0 0 0 0
      830100 Abroll- und Absetzcontainer 5.855 40.000 86.900 65.000 40.000 65.000 40.000
      844200 LKW über 7,5 t 809.1821.191.800 840.000 675.000 450.000 1.380.000 995.000
      844250 Kleintransporter bis 7,5 t 0 184.000 234.000 0 0 0 0
      844500 Dienst PKW 0 0 35.000 0 0 0 0
      844501 Sonstige Fahrzeuge 0 30.000 0 0 0 0 0
Fuhrpark AWZ 0 205.000 95.000 275.000 150.000 0 0
      820000 Maschinen,Werkzeuge und Geräte 0 205.000 40.000 275.000 150.000 0 0
      844250 Kleintransporter bis 7,5 t 0 0 55.000 0 0 0 0
Fuhrpark Grün und Friedhöfe 595.3851.019.000 995.100 815.000 793.000 678.000 1.172.500
      820000 Maschinen,Werkzeuge und Geräte 433.570 355.000 355.000 795.000 440.000 520.000 620.000
      830100 Abroll- und Absetzcontainer 12.733 0 0 0 0 0 0
      844200 LKW über 7,5 t 929 460.000 210.000 0 0 0 470.000
      844250 Kleintransporter bis 7,5 t 95.317 184.000 410.100 0 322.000 138.000 0
      844500 Dienst PKW 0 0 0 0 0 0 40.000
      844501 Sonstige Fahrzeuge 52.836 20.000 20.000 20.000 31.000 20.000 42.500
Fuhrpark Bauhof 492.348 55.500 350.300 745.500 124.500 20.500 431.500
      820000 Maschinen,Werkzeuge und Geräte 35.482 15.000 202.800 50.000 15.000 15.000 270.000
      844200 LKW über 7,5 t 456.866 0 0 690.000 0 0 0
      844250 Kleintransporter bis 7,5 t 0 0 46.000 0 104.000 0 156.000
      844500 Dienst PKW 0 35.000 83.000 0 0 0 0
      844501 Sonstige Fahrzeuge 0 0 15.000 0 0 0 0
      850000 sonstige.Betriebsausstattung 0 5.000 3.000 5.000 5.000 5.000 5.000
      890000 GWG 150€ bis 410€ netto 0 500 500 500 500 500 500
Fuhrpark PKW 11.508 25.000 0 35.000 40.000 125.000 0
      844250 Kleintransporter bis 7,5 t 8 0 0 0 0 0 0
      844500 Dienst PKW 11.500 25.000 0 35.000 40.000 125.000 0
Werkstatt 8.022 43.500 40.100 13.100 13.100 13.100 13.100
      200000 EDV Software 0 1.000 1.100 1.100 1.100 1.100 1.100
      820000 Maschinen,Werkzeuge und Geräte 5.759 40.000 35.000 8.000 8.000 8.000 8.000
      844500 Dienst PKW 52 0 0 0 0 0 0
      850000 sonstige.Betriebsausstattung 2.211 1.500 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000
      871000 EDV Hardware 0 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000
Objektplanung und Neubau 3.323 10.000 10.200 6.800 6.800 7.800 6.500
      200000 EDV Software 2.192 2.000 2.000 500 500 500 500
      820000 Maschinen,Werkzeuge und Geräte 255 500 700 300 300 300 0
      871000 EDV Hardware 875 6.500 6.500 5.000 5.000 6.000 5.000
      872000 Geschäftsausstattung 0 500 500 500 500 500 500
      890000 GWG 150€ bis 410€ netto 0 500 500 500 500 500 500
Vergabe,  EDV 4.016 25.000 27.000 25.000 25.000 25.000 25.000
      200000 EDV Software 648 10.000 0 10.000 10.000 10.000 10.000
      871000 EDV Hardware 3.367 15.000 27.000 15.000 15.000 15.000 15.000
Verwaltung 8.289 13.000 33.000 13.000 63.000 13.000 13.000
      200000 EDV Software 0 10.000 20.000 10.000 60.000 10.000 10.000
      871000 EDV Hardware 0 0 10.000 0 0 0 0
      872000 Geschäftsausstattung 8.289 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000
Gebäude Hafenringstraße 255.775 439.500 640.500 235.500 20.500 20.500 20.500
      530000 Betriebsgebäude 0 0 0 100.000 0 0 0
      540501 Verwaltungsgebäude 0 0 30.000 0 0 0 0
      700001 Technische Anlagen 0 400.000 560.000 85.000 0 0 0
      700400 Photovoltaik Anlage 89.227 0 0 0 0 0 0
      802500 Wege, Plätze (Befestigungen) 0 0 0 0 0 0 0
      820000 Maschinen,Werkzeuge und Geräte 8.804 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000
      850000 sonstige.Betriebsausstattung 3.532 2.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000
      870000 Büroeinrichtung 10.995 20.000 20.000 15.000 10.000 10.000 10.000
      871000 EDV Hardware 0 10.000 20.000 25.000 0 0 0
      872000 Geschäftsausstattung 0 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500
      890000 GWG 150€ bis 410€ netto 0 1.000 0 0 0 0 0
      950000 Anlagen im Bau 0 0 0 0 0 0 0
      950016 Verwaltungsgebäude Hafenringstr. 143.217 0 0 0 0 0 0
Gebäude Klöcknerstraße 32.208 20.000 22.000 2.000 2.000 2.000 2.000
      530500 Fahrzeugunterstände/Überdachungen 0 20.000 20.000 0 0 0 0
      850000 sonstige.Betriebsausstattung 3.998 0 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000
      950022 Brandmeldeanlage Hafenringstr. 28.210 0 0 0 0 0 0
BA Dornierstraße 67.870 0 0 0 0 0 0
      530500 Fahrzeugunterstände/Überdachungen 76.093 0 0 0 0 0 0
      950011 Brennstofflager Dornierstr. -8.222 0 0 0 0 0 0
Summe 4.062.844 6.065.000 6.163.800 4.607.700 3.344.900 5.092.400 3.740.800
4.062.8446.065.0006.163.8004.607.7003.344.9005.092.4003.740.800
Zu 1) Die Positionen sind nachrichtlich enthalten und in der Summe nicht saldiert. -316.000
2 von 2
  OSB Finanzplanung 2020 2018 2019 2019 2020 2021 2022 2023 
Ist Plan Vorschau Plan Plan Plan Plan 
Nr. (Angaben in TEUR) 
(PJ - 2) Vorjahr 
(PJ -1) 
Vorjahr 
(PJ - 1) 
aktuelles 
Jahr (PJ) PJ +1 PJ +2 PJ +3 
1.1. Jahresergebnis (vor Verlustübernahme bei Zuschussgesellschaften) -21.443 -20.026 -18.924 -20.999 -21.220 -21.811 -22 .484 
1.2. +   Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände/Sachanlagen 3.028 4.059 3.606 3.966 4.099 4.149 4.096 
 1.3. +/- Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen -366 48 4 20 -7 -3 -3 
1.4. +/- Steuerrückstellungen, sonstige Rückstellungen 3.276 -2.175 -4.375 -3.587 -2.965 -2.931 -3.343 
1.5. +/- andere nicht zahlungswirksame Aufwendungen und Erträge von wesentlicher Bedeutung -3.742 2.050 2.000 2.800 1.000 0 0
1 Mittelzufluss/-abfluss aus laufender Geschäftstätigkeit -19.247 -16.045 -17.689 -17.800 -19.093 -20.597 -21 .734 
2.1. - Investitionen in immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen 3.789 6.065 6.164 4.292 3.345 5.092 3.741 
2.2. - Investitionen in Finanzanlagen -1.370 0 0 -3.000 -3.000 -3.000 -3.000 
2 Mittelabfluss/-zufluss  aus Investitionstätigkeit 2.419 6.065 6.164 1.292 345 2.092 741 
3.1. - Ausschüttung des Bilanzgewinns des Vorjahres 993 1.362 182 1.993 929 938 887 
3.2. + Kreditaufnahme* 1.500 2.860 3.467 1.365 332 2.028 414 
3.3. - Tilgung von Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 2.409 909 909 1.039 1.086 1.086 770 
3.4. - Tilgung von Gesellschafterdarlehen u. Verlustvorträgen 0 0 0 0 0 0 0
3.5. + Zuschüsse Dritter 0 0 0 0 0 0 0
3 Mittelzufluss/-abfluss aus Finanzierungstätigkeit -1.902 1.081 2.261 -1.667 -1.683 4 -1.242 
4 Mittelzufluss/-abfluss aus Verlustausgleich durch die Stadt 21.625 21.055 20.917 21.927 22.158 22.698 23.274 
5.1. Zahlungswirksame Veränderung des Kassenbestands -1.942 27 -675 1.169 1.038 14 -443 
5.2. Kassenbestand am Anfang der Periode  incl.Cashpoolkonto 3.394 1.452 1.452 777 1.945 2.983 2.997 
5 Kassenbestand am Ende der Periode 1.452 1.478 777 1.945 2.983 2.997 2.554 
Ergebnis einschl. Zuschuss Stadt 182 1.029 1.993 929 938 887 790 
OSB Verpflichtungsermächtigungen 2020 für das Jahr 2021
Einzelmaßnahme Konto Kst Bezeichnung Plan 2021
844300 Kehrmaschinen/ Straßenreinigung Ersatz mittlere Kehrmaschine OS-A 9118 (Bj 2014) 215.000 €  
844200 LKW über 7,5 t/ Müllabfuhr Ersatz Müllfahrzeug OS-A7290 (Bj. 2013) 240.000 €  
844200 LKW über 7,5 t/ Müllabfuhr Ersatz Hakenlift OS-A6671 (Bj. 2011) 210.000 €  
844500 Dienst-PKW/ Dienst-PKW Ersatz Passat OS-A 7871 (BJ  2011) 40.000 €  
Summe 705.000 €