Jahresabschluss Kernhaushalt 2016 - Verwendung Jahresergebnis
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2017/1500
Datum: 2017-11-03
Vorlagenart: Beschlussvorlage

Seite: 1/2
Stadt Osnabrück 11.10.2017 
Vorstand für Finanzen, Liegenschaften, Beteiligungen
Fachbereich Finanzen und Controlling
Beschlussvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2017/1500
öffentlich
Jahresabschluss Kernhaushalt 2016 - Verwendung Jahresergebnis
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Ausschuss für Finanzen und 
Beteiligungssteuerung 14.11.2017 Ö Vorberatung
 Verwaltungsausschuss 05.12.2017 N Vorberatung
 Rat der Stadt Osnabrück 05.12.2017 Ö Entscheidung
Beschluss:
Der Rat der Stadt Osnabrück beschließt, den ausgewiesenen Jahresüberschuss 2016 in 
Höhe von 6.028.563,15 Euro  gem. § 58 Abs. 1 Nr. 10 i. V. m. § 110 Abs. 6 S. 3  NKomVG i. 
V. m. § 24 Abs. 4 KomHKVO gegenüber dem kameralen Alt-Soll-Fehlbetrag zu verrechnen. 
Dieser Beschluss gilt vorbehaltlich der Beschlüsse des Rates über den Jahresabschluss 
sowie über die Entlastung des Hauptverwaltungsbeamten gem. § 129 Abs. 1 S. 3 NKomVG.
A. Finanzielle Auswirkungen: 
Ja
x Nein
B. Personelle Auswirkungen: keine 
C. Integrations- /Gleichstellungspolitische Auswirkungen: keine 
D. Ggf. Alternativen zum Beschlussvorschlag: keine Alternative 
E. Beteiligte Stellen: 
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s strategische/n Stadtziel/e:
 nicht zutreffend
Sachverhalt:
1. Vorbemerkungen
Entgegen der Vorjahre wird, neben der Beschlussfassung über den Jahresabschluss sowie 
der Entlastung gem. § 129 Abs. 1 S. 3 NKomVG,  zukünftig die Vertretung über die 
Verwendung des Jahresergebnisses beschließen. Die Vertretung hat gem. § 58 Abs. 1 Nr. 
10 NKomVG festzulegen, wie der Jahresüberschuss verwendet oder der Jahresfehlbetrag 
gedeckt werden soll. Dabei sind mit Ausnahme der Übertragung von Überschussrücklagen in 
Basisreinvermögen oder einer entsprechenden Reduzierung des Basisreinvermögens gem. 
§ 110 Abs. 5 S. 4, Abs. 6 S. 4 NKomVG keine Wahlrechte gegeben.   
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Überschüsse sind gem. § 110 Abs. 6 S. 3 NKomVG i. V. m. § 24 Abs. 4 KomHKVO mit 
bestehenden kameralen Alt-Soll-Fehlbeträgen zu verrechnen. Das bedeutet für die Stadt 
Osnabrück, dass sämtliche Überschüsse zunächst dem Abbau des kameralen Alt-Soll-
Fehlbetrages dienen. Dieser beträgt vor der Beschlussfassung 77,7 Mio. Euro.
Sofern diese Position abgebaut ist, sind Überschüsse mit bisherigen aufgelaufenen 
Fehlbeträgen aus Vorjahren (Stand: 31.12.2016 -57,1 Mio. Euro) zu verrechnen. 
Die Beschlussfassung über den Jahresabschluss sowie der Entlastung des 
Hauptverwaltungsbeamten gem. § 129 Abs. 1 S. 3 NKomVG erfolgt mit separater Vorlage 
durch das Rechnungsprüfungsamt inkl. Kenntnisnahme des Schlussberichts über die 
Prüfung des Jahresabschlusses 2016.
2. Jahresabschluss 2016 des Kernhaushaltes der Stadt Osnabrück 
Die am 28.03.2017 dargestellten vorläufigen Ergebnisse des Jahresabschlusses 2016 
wurden im Rahmen der Prüfung zum Jahresabschluss um einen kumulierten Betrag in Höhe 
von 431.567,44 Euro korrigiert.
Das Jahr 2016 schließt nach Prüfung mit einem Jahresergebnis in Höhe von 6.028.563,15 
Euro. Der vollständige Jahresabschluss kann der Anlage entnommen werden. 
Anlage/n:
- Jahresabschluss zum Stichtag 31.12.2016 -  Kernhaushalt (Anlage nur digital in Allris 
verfügbar)
 
 
 
 
 
Einzelabschluss 2016 
Stadt Osnabrück 
 
 

 
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Impressum 
 
 
 
Herausgeber 
Stadt Osnabrück 
Fachbereich Finanzen und Controlling 
 
 
Fertigstellungsdatum 
25.08.2017 
 
 
Für Rückfragen melden Sie sich bitte unter: 
[E-MAIL ENTFERNT] 
 
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Inhaltsverzeichnis 
 
I. Vorbemerkungen ................................................................................................... 5 
II. Bilanz (§ 54 GemHKVO) ....................................................................................... 7 
1. Komprimierte Darstellung ..................................................................................... 7 
2. Ausführliche Darstellung    .................................................................................... 8 
3. Vermerke unter der Bilanz  .................................................................................. 11 
III. Ergebnisrechnung (§ 50 GemHKVO)  .............................................................. 15 
IV. Finanzrechnung (§ 51 GemHKVO)   ................................................................. 16 
V. Anhang (§ 55 GemHKVO) .................................................................................. 19 
VI. Anlagen zum Anhang (§ 56 GemHKVO)  ......................................................... 51 
VII. Rechenschaftsbericht (§ 57 GemHKVO) ........................................................ 57 
VIII. Teilhaushalte ................................................................................................... 91 
IX. Sonstiges ......................................................................................................... 399 
1. Verwaltungsgliederungsplan ............................................................................ 399 
2. Übersicht über die Produktgruppen .................................................................. 401 
3. Übersicht über die Sachkonten ........................................................................ 407 
 
 
 
   
 
 
 
 
 
 
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I. Vorbemerkungen 
Nach einem  aus Ergebnissicht betrachteten  äußerst ernüchternde n Jahresergebnis 2015        
(-27,6 Mio. EUR) konnte nun erstmalig seit 2012 wieder ein Überschuss in der 
Ergebnisrechnung ausgewiesen werden. Gegenüber dem Vorjahr stieg das Jahresergebnis 
2016 von -27,6 Mio. EUR um 33,6 Mio. EUR auf 6,0 Mio. EUR deutlich an. Der Haushalt gilt 
in der Rechnung als ausgeglichen.  
Ursächlich für den Überschuss 2016 sind hauptsächlich konjunkturell bedingte 
Gewerbesteuermehrerträge und erhöhte Zahlungen aus dem Kommunalen Finanzausgleich. 
Allein diese beiden Ertragsarten erhöhten sich gegenüber dem Rechnungsergebnis des 
Vorjahres um ca. 41 Mio. EUR.  
Der fe stgestellte Einzelabschluss 2016  der Kernverwaltung wird derzeit vom 
Rechnungsprüfungsamt geprüft. Die Entlastung des Oberbürgermeisters erfolgt auf Basis 
des Einzelabschlusses der Stadt Osnabrück. Für das Jahr 201 5 wurde dem 
Oberbürgermeister am 30.08.2016 die Entlastung erteilt. 
Die Stadt Osnabrück organisiert einen Großteil ihrer kommunalen Aufgaben in städtischen 
Gesellschaften. Um einen Gesamtüberblick über die finanzielle Lage einschließlich der 
städtischen Gesellschaften zu erhalten, ist ein Blick in den konsolidierten Gesamtabschluss 
2016 notwendig. Im konsolidierten Gesamtabschluss werden neben der Stadtverwaltung alle 
wesentlichen Tochtergesellschaften in einer Gesamtbilanz und Gesamtergebnisrechnung 
zusammengefasst. Der Gesamtabschluss 2016 wird derzeit vorbereitet. 
Im Rahmen des Doppelhaushalt es 2016/2017 wies das Planergebnis 2017 einen 
Jahresfehlbetrag in Höhe von -2,7 Mio. EUR  aus. Der am 14.0 3.2017 beschlossene 
Nachtrag 2017 sieht eine deutliche Entlastung in zweistelliger Millionenhöhe vor. Damit 
würde sich für 2017 ein Planüberschuss ergeben. Die mittelfristigen Prognosen sehen für die 
Stadtverwaltung ab 2018 erstmalig auch positive Ergebnisse im einstelligen Millionenbereich 
vor. D iese Einschätzungen beruhen naturgemäß auf einer Vielzahl von Annahmen. Im 
Rahmen des unterjährigen Berichtswesens wird di e Verwaltung frühzeitig über 
Abweichungen gegenüber der Planung berichten. 
Herausfordernd bleibt die Integration der anerkannten Asylbewerber. Trotz Anpassung de r 
Erstattungspauschale vom Land bleibt abzuwarten, ob diese auskömmlich sein wird. Für die 
Mittelfristplanung stehen sowohl im Kernhaushalt, als auch in den Beteiligungen 
Großinvestitionen an, deren Finanzie rung sichergestellt und im Rah men der 
Nettoneuverschuldung von der Kommunalaufsichtsbehörde genehmigt werden muss. 
 
 
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7 
II. Bilanz (§ 54 GemHKVO) 
 
1. Komprimierte Darstellung    
 
 
 
 
 
 
 
 
 
*) inkl. Kredite aus Konzernfinanzierung
1. Immaterielles Vermögen 67.891.891,83 68.061.909,63 1. Nettoposition
1.1 Basis-Reinvermögen 517.541.717,01 517.529.434,16
2. Sachvermögen 609.029.279,97 606.019.359,30 1.2 Rücklagen 3.704.366,08 3.939.036,81
1.3 Jahresergebnis -51.072.091,92 -57.100.655,07
3. Finanzvermögen 550.344.737,78 509.019.514,04 1.4 Sonderposten 128.567.826,78 133.970.201,73
598.741.817,95 598.338.017,63
4. Liquide Mittel 10.003.109,75 15.462.645,07
2. Schulden
5. Aktive Rechnungsabgrenzung 12.671.483,36 9.292.952,61 2.1 Geldschulden
davon
2.1.2 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen *) 213.872.217,43 162.986.828,58
2.1.3 Liquiditätskredite *) 120.036.112,54 140.047.713,51
333.908.329,97 303.034.542,09
2.2 Verbindlichkeiten aus kreditähnlichen Rechtsgeschäften 350.000,00 485.682,00
2.3 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 5.847.895,35 5.383.446,61
2.4 Transferverbindlichkeiten 1.288.251,53 525.686,13
2.5 Sonstige Verbindlichkeiten 48.046.751,87 51.235.052,08
55.532.898,75 57.629.866,82
389.441.228,72 360.664.408,91
3. Rückstellungen 252.680.338,37 244.120.102,48
4. Passive Rechnungsabgrenzung 9.077.117,65 4.733.851,63
1.249.940.502,69 1.207.856.380,65 1.249.940.502,69 1.207.856.380,65
Aktiva 31.12.2016
-Euro-
31.12.2015
-Euro-
Passiva 31.12.2016
-Euro-
31.12.2015
-Euro-
 
 
 
 
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2. Ausführliche Darstellung 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
*) inkl. Kredite aus Konzernfinanzierung 
 
1. Immaterielles Vermögen 1. Nettoposition
1.2 Lizenzen 969.343,73 984.794,50 1.1 Basis-Reinvermögen
1.3 Ähnliche Rechte 1.986.170,96 1.986.170,96 1.1.1 Reinvermögen 595.214.689,77 595.202.406,92
1.4 Geleistete Investitionszuweisungen und -zuschüsse 62.030.305,80 62.525.421,92 1.1.2 Sollfehlbetrag aus kameralem Abschluss (Minusbetrag) -77.672.972,76 -77.672.972,76
1.5 Aktivierter Umstellungsaufwand 929.005,78 1.061.720,89 517.541.717,01 517.529.434,16
1.6 Sonstiges immaterielles Vermögen 1.977.065,56 1.503.801,36
67.891.891,83 68.061.909,63
1.2 Rücklagen
1.2.4 Zweckgebundene Rücklage 3.704.366,08 3.939.036,81
1.3 Jahresergebnis
1.3.1 Fehlbeträge aus Vorjahren -57.100.655,07 -29.452.037,59
1.3.2 Jahresüberschuss oder Jahresfehlbetrag 6.028.563,15 -27.648.617,48
2. Sachvermögen (mit Angabe des Betrags der Vorbelastung aus Haushaltsresten (1.177.329) (1.291.385 )
2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche 78.946.440,58 78.975.153,84 für Aufwendungen)
Rechte an unbebauten Grundstücken -51.072.091,92 -57.100.655,07
2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 55.415.466,67 56.256.891,84
an bebauten Grundstücken 1.4 Sonderposten
2.3 Infrastrukturvermögen 395.674.554,49 394.492.619,59 1.4.1 Investitionszuweisungen und -zuschüsse 89.930.442,48 96.218.363,69
2.4 Bauten auf fremden Grund und Boden 334.621,27 356.550,17 1.4.2 Beiträge und ähnliche Entgelte 10.266.092,28 9.840.056,24
2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler 19.663.076,31 19.652.972,41 1.4.5 Erhaltene Anzahlungen auf Sonderposten 26.108.182,85 25.610.196,73
2.6 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge 6.975.578,91 7.051.874,12 1.4.6 Sonstige Sonderposten 2.263.109,17 2.301.585,07
2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung, Pflanzen und Tiere 11.766.442,36 11.764.379,24 128.567.826,78 133.970.201,73
2.8 Vorräte 0,00 0,00
2.9 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 40.253.099,38 37.468.918,09 598.741.817,95 598.338.017,63
609.029.279,97 606.019.359,30
2. Schulden
2.1 Geldschulden *)
2.1.2 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen 213.872.217,43 162.986.828,58
2.1.3 Liquiditätskredite *) 120.036.112,54 140.047.713,51
333.908.329,97 303.034.542,09
31.12.2015
-Euro-
31.12.2016
-Euro-
Aktiva 31.12.2015
-Euro-
31.12.2016
-Euro-
Passiva
 
 
 
 
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3. Finanzvermögen 2.2 Verbindlichkeiten aus kreditähnlichen Rechtsgeschäften 350.000,00 485.682,00
3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 121.734.444,74 113.845.194,74 2.3 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 5.847.895,35 5.383.446,61
3.2 Beteiligungen 976.921,47 1.228.921,47
3.3 Sondervermögen mit Sonderrechnung 270.758.926,53 270.755.982,73 2.4 Transferverbindlichkeiten
3.4 Ausleihungen 100.011.828,76 66.395.364,45 2.4.4 Soziale Leistungsverbindlichkeiten 604.130,35 27.395,62
3.5 Wertpapiere 9.476.341,40 8.980.152,70 2.4.7 Andere Transferverbindlichkeiten 684.121,18 498.290,51
3.6 Öffentlich-rechtliche Forderungen 16.061.516,10 13.597.722,99 1.288.251,53 525.686,13
3.7 Forderungen aus Transferleistungen 5.434.904,34 3.734.447,69
3.8 Privatrechtliche Forderungen 25.702.487,04 30.320.534,65 2.5 Sonstige Verbindlichkeiten
3.9 Sonstige Vermögensgegenstände 187.367,40 161.192,62 2.5.1 Durchlaufende Posten
550.344.737,78 509.019.514,04 2.5.1.2 Abzuführende Lohn- und Kirchensteuer 697.219,65 598.815,65
2.5.1.3 Sonstige durchlaufende Posten 753.921,96 831.613,58
1.451.141,61 1.430.429,23
4. Liquide Mittel
4.1 Finanzrechnungsrelevante liquide Mittel 363.817,30 408.553,59 2.5.3 Empfangene Anzahlungen 694.362,89 789.895,28
4.2 Nicht finanzrechnungsrelevante liquide Mittel 9.639.292,45 15.054.091,48 2.5.4 Andere sonstige Verbindlichkeiten 45.901.247,37 49.014.727,57
10.003.109,75 15.462.645,07 46.595.610,26 49.804.622,85
48.046.751,87 51.235.052,08
5. Aktive Rechnungsabgrenzung 12.671.483,36 9.292.952,61 389.441.228,72 360.664.408,91
3. Rückstellungen
3.1 Pensionsrückstellungen und ähnliche Verpflichtungen 217.077.830,79 212.195.019,60
3.2 Rückstellungen für Altersteilzeit und ähnliche Maßnahmen 8.314.575,96 8.874.463,01
3.3 Rückstellungen für unterlassene Instandhaltung 969.946,22 600.000,00
3.4 Rückstellungen für Rekultivierung und Nachsorge kommunaler 
Deponien
0,00 6.807.774,13
3.5 Rückstellungen für die Sanierung von Altlasten 0,00 3.444.393,74
3.7 Rückstellungen für drohende Verpflichtungen aus Bürgschaften, 6.422.933,91 7.671.878,45
Gewährleistungen und Anhängigen Gerichtsverfahren
3.8 Andere Rückstellungen 19.895.051,49 4.526.573,55
252.680.338,37 244.120.102,48
4. Passive Rechnungsabgrenzung 9.077.117,65 4.733.851,63
1.249.940.502,69 1.207.856.380,65 1.249.940.502,69 1.207.856.380,65
31.12.2015
-Euro-
31.12.2016
-Euro-
Aktiva 31.12.2015
-Euro-
31.12.2016
-Euro-
Passiva
 
10 
  
 
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3. Vermerke unter der Bilanz 
 
Gem. § 54 Abs. 5 Gemeindehaushalts- und -kassenverordnung (GemHKVO) werden unter 
der Bilanz die Vorbelastungen künftiger Haushaltsjahre vermerkt, soweit sie nicht bereits auf 
der Passivseite berücksichtigt sind. Am Bilanzstichtag bestehen folgende Vorbelastungen in 
Form von Verpflichtungsermächtigungen für die Jahre 2017-2019: 
 
 
Einzelmaßnahme 
Plan 2017 Plan 2018 Plan 2019 Inanspruch- 
nahme 2016  
 
 € € € € 
 7.000141.710         Inv. Zuschüsse Kita`s 325.000  200.000  200.000    
 7.000466.710         Lärmkartierung und Aktionsplanung 60.000        
 7.000738.710.001  Global - Kanalfolgemaßnahmen 400.000      114.393  
 7.000738.710.004  Global - Radwege 250.000        
 7.000738.710.005  Global - Kreisverkehre / Signalanlagen 400.000      100.000  
 7.000738.710.007  Global - Erschließung neuer Wohngebiete 200.000        
 7.000746.710         Ansgarstraße Gebiet 500.000        
 7.000756.710         Neumarkt Gebiet 3.350.000  2.500.000      
 7.000742.710.005  Brücke Hamburger Straße 500.000  500.000      
Summe 9.385.000  214.393  
 
 
Über das Jahr 2016 hinaus gestundete Beträge 1.039.652,13 € 
Bürgschaftsverpflichtungen 106.425.360,41 € 
Kreditähnliche Rechtsgeschäfte             6.343.788,61 €  
 
   
Haushaltsreste für investive Auszahlungen 2016 24.383.151,03 €  
Haushaltsreste konsumtiv Ergebnishaushalt 2016 1.177.328,84 € 
 
Bürgschaften 
Die Stadt Osnabrück weist zum Bilanzstichtag 31.12.2016 Bürgschaftsverpflichtungen in 
Höhe von TEUR 106.425 (Vorjahr TEUR 112.482) aus. Davon entfielen TEUR 88.727 
(Vorjahr TEUR 94.084) auf städtische Gesellschaften (83%) und TEUR 17.698 (Vorjahr 
TEUR 18.398) auf Dritte (17%). 
Die Ausfallwahrscheinlichkeit der Bürgschaften für städtische Gesellschaften wird als äußerst 
gering beurteilt. Aus diesem Grund werden für Bürgschaften gegenüber eigenen 
Gesellschaften keine Rückstellungen gebildet. Bürgschaften gegenüber Dritten wurden z um 
Bilanzstichtag daraufhin überprüft, ob möglicherweise mit einer Inanspruchnahme zu 
rechnen ist. Sofern dies der Fall ist, wird für die entsprechende Bürgschaft eine vollständige 
Rückstellung gebildet. Zum Bilanzstichtag waren lediglich noch TEUR 3.600 ( Vorjahr TEUR 
 
12 
5.245) für die FMO Flughafen Münster/Osnabrück GmbH zurückzustellen, da ein 
ortsansässiger Sportverein seiner Verbindlichkeiten enthoben wurde.  
Darüber hinaus wird für Bürgschaften gegenüber Dritten eine Pauschalwertrückstellung 
gebildet. Da der Anteil eines Dritten an den gesamten Bürgschaften gegenüber Dritten mit 
Auszahlung zweier bereits in 2015 verhandelter Darlehen im Vergleich zum letzten 
Bilanzstichtag von 61% auf 76% gestiegen ist, wurden in 2016 erstmals 5% der gesamten an 
Dritte aus gereichten Bürgschaften (Vorjahr 3%) pauschal  als Risiko -Rückstellung 
eingebucht. Zum 31.12.2016 betrugen die Pauschalwertrückstellungen insofern TEUR 885 
(Vorjahr TEUR 552). 
Die Stadt Osnabrück hat in 2016 gemäß Beschluss des Rates für die Dauer des 
Lichtkunstfestivals Shining Gap von vier Wochentagen eine Bürgschaft in Höhe von maximal 
TEUR 10 übernommen. Der Höhe wegen, war eine aufsichtsbehördliche Genehmigung nicht 
einzuholen. 
Mit einer sukzessiv aufzubauenden Termingeldanlage aus den vereinnahmten Avalgebühren 
wird ein aktiver Ausgleichsposten in der Bilanz geschaffen. Zum Ende des Jahres 2016 weist 
die Termingeldanlage einen Bestand von TEUR 3.000 (Vorjahr TEUR 3.000) aus. 
Gewährverträge 
Anlässlich der Finanzierung der Sanierung der OsnabrückHalle  durch die Osnabrücker 
Beteiligungs- und Grundstücksentwicklungsgesellschaft mbH fiel in 2013 die Entscheidung 
im Hinblick auf die Umsetzung der Finanzierung der Sanierung zugunsten eines 
Forfaitierungsmodells aus. 
Entsprechend dieses Modells hat die Osnab rücker Beteiligungs - und 
Grundstücksentwicklungsgesellschaft mbH mit Nutzungsbeginn der sanierten 
OsnabrückHalle gegenüber dem Pächter, der Osnabrücker Veranstaltungs - und Kongress 
GmbH, eine erhöhte, regelmäßige Pachtforderung. Durch Verkauf der Pachtford erungen an 
die Stadt Osnabrück hat die Osnabrücker Beteiligungs - und 
Grundstücksentwicklungsgesellschaft mbH gegenüber der Stadt Osnabrück einen  Anspruch 
auf Kaufpreiszahlung.  
Nach ratierlicher Stundung und Weiterverkauf der Kaufpreisforderung an das fin anzierende 
Kreditinstitut hat die Osnabrücker Beteiligungs - und Grundstücksentwicklungsgesellschaft 
mbH von Letzterem zur Finanzierung der Sanierung ein Darlehen in Höhe der Summe der 
abgezinsten künftigen Zahlungen erhalten. 
Da der Forderungskaufvertrag z wischen der Osnabrücker Beteiligungs - und 
Grundstücksentwicklungsgesellschaft mbH sowie dem Kreditinstitut vor dem Hintergrund der 
Gewährung eines Darlehens zu Kommunalkreditkonditionen eine Einredeverzichtserklärung 
 
13 
mit abstraktem Schuldanerkenntnis vorsi eht, hat sich die Stadt Osnabrück gegenüber dem 
finanzierenden Kreditinstitut für die gesamte Vertragslaufzeit bis 2043 verpflichtet, unbedingt 
und unwiderruflich auf die Geltendmachung sämtlicher möglicher Einwendungen und 
Einreden zu verzichten und an das Kreditinstitut gleich welcher Umstände Zahlungen auf die 
angekauften Forderungen zu leisten. 
Die Osnabrücker Beteiligungs - und Grundstücksentwicklungsgesellschaft mbH hat mit dem 
bei der Investitions - und Förderbank Niedersachsen (NBank) eingereichten An trag des 
Projektes „Erschließung des Wissenschaftsparks Osnabrück“ einen Zuschuss in Höhe von 
TEU 894 aus Mitteln des Europäischen Fonds für regionale Entwicklung (EFRE) erhalten. 
Um evtl. entstehende Rückforderungsansprü che des Landes Niedersachsen und de r 
Europäischen Union zu besichern, hat die Stadt Osnabrück eine gesamtschuldnerische 
Haftungserklärung über TEUR 894 gegenüber der Investitions - und Förderbank 
Niedersachsen (NBank) für die Laufzeit der Förderung (15 Jahre) abgegeben. Der gem. § 58 
Abs. 1 Ziffer 16 NK omVG für derartige Sicherheiten erforderliche Ratsbeschluss wurde 
bereits gefasst. Nach Mitteilung des Niedersächsischen Ministeriums für Inneres und Sport 
ist eine aufsichtsbehördliche Genehmigung für diesen Fall nicht erforderlich. Insofern l iegt 
hier kein genehmigungspflichtiges kreditähnliches Rec htsgeschäft gem. § 120 Abs. 6 
NKomVG vor. 
Kreditähnliche Rechtsgeschäfte 
Nach Nr. 3 des Niedersächsischen Krediterlasses handelt es sich bei kreditähnlichen 
Rechtsgeschäften um Zahlungsverpflichtung en der Kommune, die einer Kreditaufnahme 
wirtschaftlich gleichkommen. Gem. § 120 Abs. 6 S. 1 N KomVG bedarf die Begründung von 
Zahlungsverpflichtungen der Genehmigung der Kommunalaufsichtsbehörde. Die folgenden 
ausgewiesenen Sachverhalte werde n unter der Bilanz gem. § 54 Abs. 5 GemHKVO 
ausgewiesen: 
 Städtische Bühnen - Schuldendienstübernahme 
Im Rahmen des zweiten Bauabschnittes am Theatergebäude haben die 
Städtischen Bühnen mehrere Kreditaufnahmen getätigt (1995 -1999). Die Stadt 
Osnabrück überna hm in diesem Prozess neben mehreren 100% -Bürgschaften 
auch den Schuldendienst für o. g. Kredite. Die Stadt leistet den Schuldendienst 
als Bestandteil des jährlichen Betriebskostenzuschusses. Zum 31.12.2016 beträgt 
die Restschuld aller Kredite TEUR 5.893. 
 Lagerhalle e.V. - Schuldendienstübernahme 
Für die i n den 90er Jahren zwecks Umbaus der Lagerhalle benötigten Kredite 
 
14 
(Darlehen 1: 800.000 DM; Darlehen 2: 100.000 DM) hat die Stadt Osnabrück mit 
Ratsbeschlüssen vom 22.09.1992, 23.02.1993 und 15.06.1993 u. a.  den 
Schuldendienst übernommen. Zum 31.12.2016 beträgt die Restschuld der o. g. 
Kredite TEUR 100. 
 Restkaufgelder 
Für durch die Stadt Osnabrück von privaten Dritten erworbene  Grundstücke 
wurden teilweise durch die Verkäufer Kaufpreisstundungen vorgenommen. Die 
gestundeten Kaufpreisforderungen werden sukzessiv von der Stadt in Form von 
Ratenzahlungen ausgeglichen. Zum Stichtag 31.12.2016 bestehen 
Kaufpreisforderungen in Höhe von TEUR 0 (2015: TEUR 136) 
 OSC-Kunstrasenplatz 
Zwischen dem Osnabrücker Sportclub (OSC) und der Stadt Osnabrück wurde am 
01.07.2015 ein Nutzungsvertrag geschlossen. Dieser sieht vor, dass dem OSC 
auf dem Grundstück Gemarkung Osnabrück, Flur 180, Flurstück 32/11 eine 
Teilfläche zur Größe von ca. 7.000 m² zur Errichtung eines Kunstrasenplatzes 
überlassen wird. Bei Beendigung des Nutzungsverhältnisses zahlt die Stadt dem 
OSC eine Entschädigung in Höhe des Zeitwertes der nachgewiesenen Baukosten 
(maximal TEUR 350). Für diesen Sachverhalt wurde bereits eine Rückstellung in 
Höhe von TEUR 350 im Jahresabschluss 2015 gebucht. 
 
 15  
III. Ergebnisrechnung (§ 50 GemHKVO) 
 
 
 
 
  
Ergebnisrechnung
Erträge und Aufwendungen
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 198.419.395,37 224.062.603,60 213.411.093,00 10.651.510,60
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 89.218.947,64 109.208.379,19 100.648.469,00 8.559.910,19
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 7.836.322,07 7.759.151,40 7.713.830,00 45.321,40
4 Sonstige Transfererträge 8.409.565,77 8.639.924,00 7.579.600,00 1.060.324,00
5 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 21.309.831,74 22.814.776,95 23.429.376,00 -614.599,05
6 Privatrechtliche Leistungsentgelte 4.954.073,37 5.569.706,18 4.760.100,00 809.606,18
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 97.320.919,99 113.669.042,34 112.910.597,00 758.445,34
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 19.750.321,23 14.399.821,45 17.880.464,00 -3.480.642,55
9 Aktivierte Eigenleistungen 829.066,48 681.928,85 683.000,00 -1.071,15
11 Sonstige ordentliche Erträge 21.441.141,17 18.820.921,71 16.004.073,00 2.816.848,71
12 = Summe ordentliche Erträge 469.489.584,83 525.626.255,67 505.020.602,00 20.605.653,67
Ordentliche Aufwendungen
13 Aufwendungen für aktives Personal -94.130.647,80 -97.385.880,03 -98.405.276,00 1.019.395,97
14 Aufwendungen für Versorgung -10.537.611,32 -8.712.481,80 -9.254.847,00 542.365,20
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -16.943.563,84 -21.201.667,87 -16.209.438,00 -4.992.229,87
16 Abschreibungen -18.238.403,47 -21.347.728,41 -16.928.336,00 -4.419.392,41
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen -9.402.961,07 -5.454.730,48 -6.794.100,00 1.339.369,52
18 Transferaufwendungen -210.835.826,10 -224.356.107,55 -227.716.472,00 3.360.364,45
19 Sonstige ordentliche Aufwendungen -132.748.085,84 -141.828.194,96 -140.674.622,00 -1.153.572,96
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -492.837.099,44 -520.286.791,10 -515.983.091,00 -4.303.700,10
21 ordentliches Ergebnis -23.347.514,61 5.339.464,57 -10.962.489,00 16.301.953,57
   (Saldo aus Zeile 12 und Zeile 20)
22 außerordentliche Erträge 1.774.817,71 2.359.471,35 5.300.000,00 -2.940.528,65
23 außerordentliche Aufwendungen -6.075.920,58 -1.670.372,77 0,00 -1.670.372,77
24 außerordentliches Ergebnis -4.301.102,87 689.098,58 5.300.000,00 -4.610.901,42
   (Saldo aus Zeile 22 und Zeile 23)
25 Jahresergebnis -27.648.617,48 6.028.563,15 -5.662.489,00 11.691.052,15
Überschuss (+) / Fehlbetrag (-)
   (Saldo aus Zeile 21 und Zeile 24)
Ergebnis 
2015
-Euro-
Ergebnis 
2016
-Euro-
Ansätze
2016
-Euro-
mehr (+)
weniger (-)
-Euro-
 
 16  
IV. Finanzrechnung (§ 51 GemHKVO) 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
Finanzrechnung
Einzahlungen und Auszahlungen
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
1 Steuer und ähnliche Abgaben 196.732.123,99 222.842.587,50 213.411.093,00 9.431.494,50
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 89.195.591,98 107.697.282,79 100.648.469,00 7.048.813,79
3 Sonstige Transferleistungen 7.472.111,60 7.756.069,82 7.579.600,00 176.469,82
4 Öffentlich-rechtliche Entgelte 21.457.235,19 22.315.460,76 23.429.376,00 -1.113.915,24
5 Privatrechtliche Entgelte 5.019.714,91 5.510.449,35 4.760.100,00 750.349,35
6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 102.262.352,53 113.036.637,88 107.676.197,00 5.360.440,88
7 Zinsen und ähnliche Einzahlungen 20.430.979,97 16.603.967,96 17.880.464,00 -1.276.496,04
9 sonstige haushaltswirksame Einzahlungen 15.084.890,93 15.167.681,76 15.071.200,00 96.481,76
10 = Summe der Einzahlungen aus laufender 457.655.001,10 510.930.137,82 490.456.499,00 20.473.638,82
   Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
11 Auszahlungen für aktives Personal -84.079.117,53 -89.220.789,53 -88.763.400,00 -457.389,53
12 Auszahlungen für Versorgung -9.624.313,19 -10.395.887,13 -6.591.269,00 -3.804.618,13
13 Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -16.521.459,89 -16.434.140,68 -16.209.438,00 -224.702,68
und für geringfügige Vermögensgegenstände 0,00
14 Zinsen und ähnliche Auszahlungen -6.965.624,89 -8.245.557,13 -6.794.100,00 -1.451.457,13
15 Transferauszahlungen -209.876.011,11 -223.644.776,96 -227.716.472,00 4.071.695,04
16 sonstige haushaltswirksame Auszahlungen -135.971.789,31 -135.265.694,35 -140.674.622,00 5.408.927,65
17 = Summe der Auszahlungen aus laufender -463.038.315,92 -483.206.845,78 -486.749.301,00 3.542.455,22
   Verwaltungstätigkeit
18 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit -5.383.314,82 27.723.292,04 3.707.198,00 24.016.094,04
   (Saldo aus Zeile 10 und Zeile 17)
Einzahlungen für Investitionstätigkeit
19 Zuwendungen für Investitionstätigkeit 7.677.545,76 2.059.618,85 5.522.600,00 -3.462.981,15
20 Beiträge u.ä. Entgelte für Investitionstätigkeit 3.173.043,26 818.228,17 3.120.000,00 -2.301.771,83
21 Veräußerung von Sachvermögen 570.293,21 1.325.772,46 2.669.000,00 -1.343.227,54
22 Veräußerung von Finanzvermögensanlagen 8.629.403,79 12.970.862,86 3.580.000,00 9.390.862,86
23 Sonstige Investitionstätigkeit 1.412.738,05 2.883.535,69 110.000,00 2.773.535,69
24 = Summe der Einzahlungen für 21.463.024,07 20.058.018,03 15.001.600,00 5.056.418,03
   Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
25 Erwerb von Grundstücken und Gebäuden -251.263,45 -196.304,17 -67.500,00 -128.804,17
26 Baumaßnahmen -17.588.547,27 -16.061.320,32 -11.132.310,00 -4.929.010,32
27 Erwerb von beweglichem Sachvermögen -2.088.514,44 -2.907.496,23 -4.130.525,00 1.223.028,77
28 Erwerb von Finanzvermögensanlagen -15.143.768,80 -16.044.329,75 -8.400.800,00 -7.643.529,75
29 Aktivierbare Zuwendungen -4.720.819,04 -3.938.445,27 -11.165.880,00 7.227.434,73
30 Sonstige Investitionstätigkeit -36.400.000,00 -36.500.000,00 -36.500.000,00
31 = Summe der Auszahlungen aus -76.192.913,00 -75.647.895,74 -34.897.015,00 -40.750.880,74
   Investitionstätigkeit
32 Saldo aus Investitionstätigkeit -54.729.888,93 -55.589.877,71 -19.895.415,00 -35.694.462,71
   (Saldo aus Zeile 24 und Zeile 31)
33 Finanzmittel-Überschuss/-Fehlbetrag -60.113.203,75 -27.866.585,67 -16.188.217,00 -11.678.368,67
   (Summe aus Zeile 18 und Zeile 32)
Ergebnis 
2015
-Euro-
Ergebnis 
2016
-Euro-
Ansätze
2016
-Euro-
mehr (+)
weniger (-)
-Euro-
 
 17  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Wichtiger Zusatz 
Grundsätzlich muss der ausgewiesene Endbestand in Zeile 42 des Vorjahres mit dem 
Anfangsbestand des aktuellen Jahres in Zeile 41 übereinstimmen. Aufgrund der 
bestehenden organisatorischen und buchungstechnischen Einbindung der Finanzkreise 
4000 "Abwicklung Friedhofsgebühren" in die Finanzrechnung der Kernverwaltung wird von 
dieser Grundsystematik abgewichen.  Weitergehende Erklärungen finden sich unter den  
Erläuterungen der Liquiden Mittel im Anhang. 
 
  
Finanzrechnung
Einzahlungen und Auszahlungen
34 Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit, 80.055.454,98 189.032.145,87 63.995.415,00 125.036.730,87
Aufnahme von Krediten und inneren Darlehen
für Investitionstätigkeit
35 Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit, -41.594.226,82 -138.141.311,40 -52.981.600,00 -85.159.711,40
Tilgung von Krediten und Rückzahlung von 
inneren Darlehen für Investitionstätigkeit
36 Saldo aus Finanzierungstätigkeit 38.461.228,16 50.890.834,47 11.013.815,00 39.877.019,47
   (Saldo aus Zeile 34 und Zeile 35)
37 Finanzmittelbestand -21.651.975,59 23.024.248,80 -5.174.402,00 28.198.650,80
   (Saldo aus Zeile 33 und Zeile 36)
38 Haushaltsunwirksame Einzahlungen 839.240.986,11 735.997.350,87 0,00 735.997.350,87
(u.a. Geldanlagen, Liquiditätskredite)
39 Haushaltsunwirksame Auszahlungen -814.521.995,24 -760.242.146,17 0,00 -760.242.146,17
(u.a. Geldanlagen, Liquiditätskredite)
40 Saldo aus haushaltsunwirksamen Vorgängen 24.718.990,87 -24.244.795,30 0,00 -24.244.795,30
   (Saldo aus Zeile 38 und Zeile 39)
41 Anfangsbestand an Zahlungsmitteln zu Beginn 315.102,02 408.553,59 0,00 408.553,59
des Jahres
42 Endbestand an Zahlungsmitteln 3.382.117,30 -811.992,91 -5.174.402,00 4.362.409,09
(= Liquide Mittel am Ende des Jahres)
   (Summe aus Zeilen 37,40,41)
Ergebnis 
2015
-Euro-
Ergebnis 
2016
-Euro-
Ansätze
2016
-Euro-
mehr (+)
weniger (-)
-Euro-
 
 18  
  
 
 19  
V. Anhang (§ 55 GemHKVO) 
Die Gliederung der Ergebnis- und der Finanzrechnung sowie der Bilanz erfolgte gem. §§ 50, 
51 und 54 der Gemeindehaushalts - und Kassenverordnung (GemHKVO) in Verbindung mit 
den §§ 2 und 3 der GemHKVO. Dabei wurden für die Ergebnisrechnung (§ 2 Abs. 2 
GemHKVO), die Finanzrechnung (§ 3 GemHKVO) und die Bilanz (§ 54 Abs. 2 und 4 
GemHKVO) die verbindlich vorgegebenen Muster nach § 178 Abs. 3 NKomVG verwendet. 
Die Regelungen des § 60 GemHKVO zur ersten Eröffnungsbilanz wurden berücksichtigt. 
Außerdem bildete die Bilanzerstellungs- und Bewertungsrichtlinie eine weitere Grundlage. 
Die Bewertung der Vermögensgegenstände, Schulden und Rückstellungen erfolgte gem. 
§ 124 Abs. 4 NKomVG i. V. m. §§ 42 ff. GemHKVO grundsätzlich zu Anschaffung s- und 
Herstellungswerten (AHW)  vermindert um die darauf be reits zu berücksichtigenden 
Abschreibungen seit Anschaffungs - bzw. Herstellungszeitpunkt. Als Abschreibungsmethode 
wird ausschließlich die lineare Abschreibungsmethode angewendet. 
Für die Ermittlung der Abschreibungen wurde grundsätzlich die Abschreibungst abelle mit 
Abschreibungssätzen in der Kommunalverwaltung für Niedersachsen angewandt. Von dieser 
Tabelle ist nur in begründeten Ausnahmefällen abg ewichen worden, wenn spezielle 
Gutachten eine abweichende Nutzungsdauer vorsehen. 
Auf die Ausübung des Wahlrechts über die Einbeziehung von Zinsen für Fremdkapital in die 
Herstellungswerte gem. § 55 Abs. 2 Nr. 4 GemHKVO wird verzichtet.
 
 20  
Erläuterung der wesentlichen Bilanzpositionen und der darauf angewandten  
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden 
Bei der Stadt Osnabrück bestehende Haftungsverhältnisse sind in d er Übersicht der 
Vermerke unter der Bilanz gem. § 54 Abs. 5 GemHKVO aufgenommen. Haftungsverhältnisse 
im bilanzrechtlichen Sinne sind Verpflichtungen aufgrund von Rechtsverhältnisse n, aus 
denen die Stadt Osnabrück nur unter bestimmten Umständen, mit deren Eintritt nicht 
gerechnet wird, in Anspruch genommen werden kann. 
In 2016 erfolgte die Weiterführung der Inventur gem. §§ 37 und 38 GemHKVO in den 
Außenstellen (Schulen) des Fac hbereiches Bildung, Schule und Sport. Ein Ergebnis aus 
diesem Bereich ist in 2017 zu erwarten.  
Immaterielles Vermögen 
Immaterielle Vermögensgegenstände werden, soweit gegen Entgelt erworben, zu 
Anschaffungskosten aktiviert und linear abgeschrieben. 
 
Ab dem Zeitpunkt der ersten Eröffnungsbilanz besteht gem. § 42 Abs. 4 GemHKVO für 
Investitionszuweisungen und -zuschüsse, die die Stadt Osnabrück Dritten gewährt, eine 
Aktivierungspflicht. Die in 201 6 geleisteten Zuweisungen und Zuschüsse werden 
entsprechend der Zweckbindungsfrist abgeschrieben. Die Stadt Osnabrück hat nach 
§ 60 GemHKVO für die erste Eröffnungsbilanz das Wahlrecht in Anspruch genommen, die in 
der Vergangenheit geleisteten Investitionszuweisungen und  -zuschüsse zu aktiviere n und 
über 30 Jahre aufzulösen. 
Der aktivierte Umstellungsaufwand resultiert aus dem Wahlrecht gem. § 6 Abs. 11 NGO -
Neuordnungsgesetz und beinhaltet den Aufwand zur Umstellung auf das Neue Kommunale 
Rechnungswesen. Die Auflösung dieser Bilanzierungshilfe erfolgt entspreche nd den 
gesetzlichen Regelungen über 15 Jahre. 
Die Bilanzposition Sonstiges immaterielles Vermögen in Höhe von TEUR 1.977 (Vorjahr 
TEUR 1.504) beinhaltet Sonstiges immaterielles Vermögen in Höhe von TEUR 24 5 (Vorjahr 
279) sowie Anzahlungen auf immaterielle Vermögensgegenstände in Höhe von TEUR 1.732 
(Vorjahr TEUR 1.225). Die Anzahlungen auf immaterielle Vermögensgegenstände enthalten 
im Wesentlichen Anzahlungen auf Investitionszuschüsse an nicht städtische 
Kindertagesstätten in Höhe von TEUR 1.280. 
 
 
 
 21  
Sachvermögen 
Das Sachvermögen wird ab dem 01.01.2009 zu Anschaffungs - oder Herstellungskosten 
bewertet, abzüglich planmäßiger Abschreibungen und etwaiger a ußerplanmäßiger 
Abschreibungen. 
Aufgrund fehlender Anschaf fungswerte wurde im Rahmen der ersten Eröffnungsbilanz der 
überwiegende Teil der Grundstücke gem. den Inventurhinweisen des Landes Niedersachsen 
auf der Grundlage von Bodenrichtwerten bewertet. Je nach Nutzungsart sind entsprechend 
den Empfehlungen des Lan des Niedersachsen prozentuale Abschläge vom Bod enrichtwert 
vorgenommen worden. 
Wesentliche Vermögensgegenstände der Stadt Osnabrück liegen im Grund und Boden.  
In den Bilanzpositionen unbebaute Grundstücke, bebaute Grundstücke sowie im 
Infrastrukturvermögen sind jeweils Unterposten für Grund und Boden in einer Gesamthöhe 
von TEUR 372.933 enthalten. Das entspricht ca. 29,8% (Vorjahr TEUR 372.720 rund 32,3%) 
der Bilanzsumme. 
Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte an unbebauten 
Grundstücken 
Darin sind folgende Posten enthalten: 
 
Der Wert teilt sich  auf in unbebaute Grundstücke in Höhe von TEUR 10.991 (Vorjahr TEUR 
10.991 - keine Veränderung) sowie in Grund und Boden bei Grünflächen TEUR 42.714 
(Vorjahr TEUR 42.752) und in den Aufwuchs bei Grünflächen von TEUR 25.241 (Vorjahr 
TEUR 25.232). 
Im Rahmen der Eröffnungsbilanz wurden die Flächen (im Wesentlichen Grün - und 
Parkanlagen, sowie Spiel- und Bolzplätze) ermittelt, bei denen ein zu bewertender Aufwuchs 
vorhanden ist. Der Aufwuchs wurde dabei mit 6,50 EUR pro Quadratmeter angesetzt. 
Befestigte Flächen wurden herausgerechnet. 
  
Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte an  in €
unbebauten Grundstücken
31.12.2016 31.12.2015 Abw. 
Grund und Boden bei Grünflächen 67.955.547,70 67.984.260,96 -28.713,26
Sonstige unbebaute Grundstücke 10.990.892,88 10.990.892,88 0,00
Gesamt 78.946.440,58 78.975.153,84 -28.713,26
 
 22  
Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte an bebauten Grundstücken 
Diese Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen: 
 
Die Veränderung im Bereich Grund und Boden bei Wohnbauten resultiert aus dem Verkauf 
von Kinderspielplätzen in der Tiemannstraße, am Langenkamp sowie in der Heinrich -
Pohlmann-Straße. 
Die Positionen Gebäude, Aufbauten und Betriebsvorrichtungen w erden hauptsächlich durch 
Abschreibungen beeinflusst.   
Infrastrukturvermögen 
Ab dem 01.01.2009 erfolgt die Bewertung der Zugänge zu Anschaffungs - bzw. Herstellungs-
kosten. Die Nutzungsdauern werden in Abhängigkeit des verwendeten Straßenbelages nach 
der niedersächsischen Abschreibungstabelle festgelegt. 
Das Infrastrukturvermögen setzt sich im Wesentlichen aus dem Grund und Boden der 
Straßenflächen TEUR 267.504 (Vorjahr TEUR 267.446), den Brücken TEUR 35.836 (Vorjahr 
TEUR 31.654) und den Straßen, Wegen und Plätzen TEUR 83.646 (Vorjahr TEUR 86.667) 
zusammen. Die Reduzierung bei den Straßen, Wege n und Plätzen resultiert aus den zum 
Berichtsstichtag noch nicht als Infrastru kturvermögen aktivierten , sich im Bau befindlichen 
Maßnahmen. 
Im Bereich Brücken und Tunnel konnten hingegen im Berichtsjahr Großprojekte 
abgeschlossen und somit aktiviert werden. Beispielhaft sei hier das Trogbauwerk 
Schellenbergbrücke/Haseuferweg sowie die Dütebrücke am Hörner Weg genannt. 
Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte an  in €
bebauten Grundstücken
31.12.2016 31.12.2015 Abw. 
Grund und Boden bei Wohnbauten etc. 37.473.421,14 37.570.219,80 -96.798,66
Gebäude, Aufbauten u. Betriebsvorrichtungen bei 14.087.242,88 14.395.753,87 -308.510,99
Wohnbauten
Gebäude, Aufbauten und Betriebsvorrichtungen bei 
sozialen Einrichtungen 6.842,90 6.842,90 0,00
Gebäude, Aufbauten u. Betriebsvorrichtungen bei Kultur-, 3.847.959,75 4.284.075,27 -436.115,52
Sport-, Freizeit- und Gartenanlagen
Gesamt 55.415.466,67 56.256.891,84 -841.425,17
 
 23  
 
Die Bewertung des Straßenaufbaus vor dem 01.01.2009 erfolgte durch die Ermittlung der 
Anschaffungs- und Herstellungskosten der Straßen in den letzten 25 Jahren einschließlich 
einer entsprechenden Zustandsfeststellung. Die ermittelten Größen und Zustände wurden in 
eine Datenbank übernommen. Zur Ermittlung der Restbuchwerte wurden die Anschaffungs - 
und Herstellungskosten unter Berücksichtigung des Zustandes, der Straßenklasse und der 
Quadratmeterzahl auf die einzelnen St raßen verteilt. Die Restnutzungsdauer entspricht dem 
festgestellten Zustand. 
Bauten auf fremden Grund und Boden 
Dieser Posten beinhaltet ein Gebäude mit einem Wert von TEUR 269 (Vorjahr TEUR 291) 
auf einem Erbpachtgrundstück sowie einem Gebäude mit ei nem Wert von TEUR 65 (Vorjahr 
TEUR 66) auf einem gepachteten Grundstück. 
Kunstgegenstände und Kulturdenkmäler 
Ab dem 01.01.2009 erfolgt die Bewertung der Zugänge zu Anschaffungs -  bzw. 
Herstellungskosten. Für die erste Eröffnungsbilanz wurden die beweglichen städtischen 
Kunstgegenstände und antiken Möbel mit den Versicherungswerten angesetzt. 
Im Berichtsjahr gab es keine wesentliche Erhöhung dieser Bilanzposition . TEUR 19.663 
(Vorjahr TEUR 19.652) 
Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge, Betriebs- und Geschäftsausstattung 
Ab dem 01.01.2009 erfolgt die Bewertung zu den fortgeführten Anschaffungs - oder 
Herstellungskosten mit TEUR 18.742 (Vorjahr  TEUR 18.816). Das Festwertverfahren gem. 
§ 46 Abs. 1 GemHKVO wurde für den Bibliothekenbestand angewendet. Im Rahme n der 
ersten Eröffnungsbilanz wurde die Büroausstattung, wie z.B. Schreibtische, Stühle, Schränke 
usw., nicht einzeln erfasst. Die Bewertung erfolgte vielmehr als Sachgesamtheit gem. 
§ 45 Abs. 7 GemHKVO auf Grundlage der Anzahl der Büroarbeitsplätze. 
 
Infrastrukturvermögen in €
31.12.2016 31.12.2015 Abw. 
Grund und Boden des Infrastrukturvermögens 267.504.364,79267.446.355,71 58.009,08
Brücken und Tunnel 35.836.806,72 31.654.452,23 4.182.354,49
Gleisanlagen 170.408,33 179.644,20 -9.235,87
Grund und Boden Ent- u. Abwasserbeseitigungsanlagen 156.572,64 144.486,01 12.086,63
Straßen, Wege, Plätze, Verkehrslenkungsanlagen 83.646.777,40 86.667.464,39 -3.020.686,99
Strom-,Gas-, Wasserleitungen und zugehörige Anlagen 29.498,45 47.509,11 -18.010,66
Friedhöfe und Bestattungseinrichtungen 8.035.062,49 8.050.992,57 -15.930,08
Sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens 295.063,67 301.715,37 -6.651,70
Gesamt 395.674.554,49394.492.619,59 1.181.934,90
 
 24  
Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 
Diese Position umfasst aktivierungsfähige Anschaffungs - und Herstellungskosten in einer 
Höhe von TEUR 40.253 (Vorjahr TEUR 37.469) für Baumaßnahmen, die zum Bilanzstichtag 
noch nicht fertiggestellt bzw. abgeschlossen waren. Dabei handelt es sich im Wesentlichen 
um die investiven Maßnahmen der Städtebauförderung für die derzeitigen 
Sanierungsgebiete in Höhe von TEUR 24.775 (Vorjahr TEUR 21.517) sowie um Straßen - 
und Brückenbaumaßnahmen.  
Finanzvermögen 
Das Finanzvermögen der Stadt Osnabrück wird zu Anschaffungskosten bewertet und beträgt 
zum 31.12.2016 TEUR 550.335 (Vorjahr TEUR 509.020). Das Finanzvermögen macht 44,0% 
(Vorjahr 42,1%) der Bilanzsumme aus. Die Steigerung resultiert fast ausschließlich aus der 
Erhöhung der Ausleihungen, die im Rahmen der Konzernfinanzierung bei der Weitergabe 
der Kredite an teilnehmende Unternehmen entst anden (2016 TEUR 97.924; Vorjahr  TEUR 
64.189). 
Anteile an verbundenen Unternehmen 
Die Erstbewertung der Anteile an den verbundenen Unternehmen zur Eröffnungsbilanz 2009 
wurde anhand der Eigenkapitalspiegelmethode vorgenommen. Die Anwendung der 
Eigenkapitalspiegelmethode als gesetzlich zulässiges Bewertungsverfahren führt zu einer 
tendenziell niedrigen Bewertung von Beteiligungsbuchwerten in de r Bilanz der Stadt 
Osnabrück. 
In der Folgebilanzierung von Beteiligungsbuchwerten stellt sich die Frage, ob eine 
Abwertung von einzelnen Beteiligungsbuchwerten gem. § 47 Abs. 6 GemHKVO  
vorzunehmen ist. Eine außerordentliche Abschreibung auf Beteiligungen könnte dann  
erforderlich sein, wenn der beizulegende Wert der Beteiligung einer dauerhaften 
Wertminderung unterliegt. Dies kann u. a. dann der Fall sein, wenn nachhaltig die Verluste 
der Beteiligung nicht aus eigener Kraft abgebaut werden können. 
 
  
 
 25  
Folgende Übersicht zeigt die Beteiligungsbuchwerte an den verbundenen Unternehmen: 
 
Für die Klinikum Osnabrück GmbH wurde ein Zukunftssicherungsvertrag abgeschlossen, der 
für die Jahre 2015  bis 2018 jährliche Kapitalzuführungen in Höhe von insgesamt TEUR 
20.000 vorsieht. Die Kapitalzuführung in Höhe von TEUR 5.000 wurde auch im Jahr 2016 
vorgenommen.  
Im Jahr 2014 musste der Beteiligungsbuchwert um TEU R 10.000 außerordentlich 
abgeschrieben werden. Zum Bilanzstichtag 31.12.2016 galt es zu prüfen, ob nach § 47 Abs.6 
S. 3 i. V. m. Abs. 5 S. 4 GemHKVO eine Wertaufholung erfolgen kann. Dies musste, wie 
auch im Vorjahr, verneint werden. 
Die Erhöhung des Beteiligungsbuchwertes der Osnabrücker Beteiligungs- und Grundstücks-
entwicklungsgesellschaft mbH ergibt sich zum Bilanzstichtag aus der Kapitalerhöhung der 
Stadt Osnabrück in Höhe von TEUR 2.889 für die Kapitalzuführung bei der FMO Flughafen 
Münster/Osnabrück GmbH im Zuge des Sanierungskonzept es gemäß Ratsbeschluss vom 
21.04.2015 (VO/2015/5315-01). 
Die Stadt Osnabrück hält an der Stadtwerke Osnabrück AG unmittelbar 5,27% und mittelbar 
über die Osnabrücker Beteiligungs - und Grundstücksentwicklungsgesellschaft mbH 94,73% 
der Aktien. 
Beteiligungen 
Zu den Beteiligungen sind Anteile an Gesellschaften zu rechnen, die nicht zu den 
verbundenen Unternehmen gehören und damit zu weniger oder gleich 50% im 
wirtschaftlichen Eigentum der Stadt Osnabrück liegen. Die Beteiligungen wurden anhand der 
Eigenkapitalspiegelmethode zur Eröffnungsbilanz bewertet. Z um 31.12.2016 werden diese 
Beteiligungen mit einem Wert in Höhe von TEUR 977 (Vorjahr TEUR 1.229) in der Bilanz 
ausgewiesen. Davon abweichend wird die Sparkasse Osnabrück mit 1 EUR bilanziert. Die 
Folgebewertung entspricht der obigen Beschreibung für verbundene Unternehmen. 
Anteile an verbundenen Unternehmen in €
31.12.2016 31.12.2015 Abw. 
Stadtwerke Osnabrück AG 26.089.010,33 26.089.010,33 0,00
Osnabrücker Parkstätten Betriebsgesellschaft mbH 276.281,51 276.281,51 0,00
Klinikum Osnabrück GmbH 24.179.170,70 19.179.170,70 5.000.000,00
Osnabrücker Beteiligungs- und 70.044.170,61 67.154.920,61 2.889.250,00
Grundstücksentwicklungsgesellschaft mbH
Städtische Bühnen Osnabrück gGmbH 306.210,59 306.210,59 0,00
Osnabrücker Marketing und Tourismus GmbH 811.000,00 811.000,00 0,00
Osnabrücker Veranstaltungs und Kongress GmbH 1,00 1,00 0,00
Osnabrücker Projektgesellschaft mbH 28.600,00 28.600,00 0,00
Gesamt 121.734.444,74113.845.194,74 7.889.250,00
 
 26  
 
Die Stadt Osnabrück ist an folgenden Gesellschaften mit einer Beteiligungshöhe von 50% 
und weniger beteiligt: 
 
Eine sachgerechte Analyse der Werthaltigkeit des Beteiligungsbuchwertes der I CO 
InnovationsCentrum GmbH zum 31.12.2016 führte zu dem Ergebnis, dass der fortgeführte 
Anschaffungswert um 252.000 EUR auf 288.000 EUR korrigiert werden musste. Aufgrund 
der in der Vergangenheit erwirtschafteten Jahresfehlbeträge und de n daraus resultierenden 
Entnahmen aus der Kapitalrücklage wurden die von beiden Gesellschaftern zugeführten 
Rücklagen fast vollständig aufgezehrt.   
Sondervermögen mit Sonderrechnung 
Dieser Posten umfasst das Sondervermögen Klärwerk e und Kanalbetrieb, die 
unselbstständigen Stiftungen und die Eigenbetriebe der Stadt. Erst- und Folgebewertung der 
Sondervermögen entsprechen der obigen Beschreibung für verbundene Unternehmen. 
Folgende Übersicht zeigt die Beteiligungsbuchwerte am Sondervermögen auf: 
 
Ausleihungen 
Ausleihungen sind i. d. R. unverbriefte  langfristige Kapitalforderungen. Die Ausleihungen 
betrugen zum Bilanzstichtag TEUR 100.012 (Vorjahr TEUR 66.395). Bei der Stadt 
Osnabrück werden unter dieser Position ausgegebene Wohnbaudarlehen in Höhe von TEUR 
Beteiligungen in €
31.12.2016 31.12.2015 Abw. 
ITEBO GmbH (16,67%) 50.000,00 50.000,00 0,00
Gemeinsame Leitstelle für den Landkreis und die Stadt 
Osnabrück  KAöR (50%) 25.000,00 25.000,00 0,00
Sparkasse Osnabrück (Zweckverband) 1,00 1,00 0,00
Zoo Osnabrück gGmbH (5%) 503.485,00 503.485,00 0,00
Wirtschaftsförderung Osnabrück GmbH (50%) 110.435,47 110.435,47 0,00
ICO InnovationsCentrum GmbH (50%) 288.000,00 540.000,00 -252.000,00
Gesamt 976.921,47 1.228.921,47 -252.000,00
Sondervermögen mit Sonderrechnung in €
31.12.2016 31.12.2015 Abw. 
Don-Carlos-Martin-Stiftung 138.048,81 138.048,81 0,00
Heinrich-Rabe-Stiftung 138.350,48 140.151,18 -1.800,70
Hilmar-Weber-Stiftung 16.088,15 16.043,65 44,50
Stiftung zur Förderung sozial Bedürftiger 1.041.100,00 1.036.400,00 4.700,00
Fritz-Wolf-Stiftung 1.441.025,04 1.441.025,04 0,00
Sondervermögen Klärwerke und Kanalbetriebe 54.674.305,39 54.674.305,39 0,00
Eigenbetrieb Immobilien 202.654.224,11202.654.224,11 0,00
Osnabrücker ServiceBetrieb 10.655.784,55 10.655.784,55 0,00
Gesamt 270.758.926,53270.755.982,73 2.943,80
 
 27  
2.088 (Vorjahr TEUR 2.206), Ausleihungen an die Osnabrücker Beteiligungs - und 
Grundstücksentwicklungsgesellschaft mbH i n Höhe von TEUR 26.548 (Vorjahr  TEUR 
18.167), Ausleihungen an die Osnabrücker Parkstätten Betriebsgesellschaft mbH in Höhe 
von TEUR 2.500 (Vorjahr TEUR 2.500), Ausleihungen an die Klinikum Osnabrück GmbH in 
Höhe von TEUR 17.213 (Vorjahr TEUR 17.563) und Ausleihungen an die Stadtwerke 
Osnabrück AG in Höhe von TEUR 51.663 (Vorjahr TEUR 25.960) ausgewiesen.  
Der Anstieg resultiert im Wesentlichen aus zusätzlichen Ausleihungen im Rahmen der 
Konzernfinanzierung an die Osnabrücker Beteiligungs - und 
Grundstücksentwicklungsgesellschaft mbH in Höhe von TEUR 8.809 (stichtagsbezogen) 
sowie an die Stadtwerke Osnabrück AG in Höhe von TEUR 26.583 (stichtagsbezogen). 
Wertpapiere 
Unter den Wertpapieren werden Anteile erfasst, die nicht Beteiligungen oder Anteile an 
verbundenen Unternehmen darstellen.  
Unter diesem Posten hat die Stadt Osnabrück einen Pensionsfond in Höhe vo n TEUR 9.471 
(Vorjahr TEUR 8.975) ausgewiesen. Da die Stadt Osnabrück keiner Versorgungskasse für 
die Zahlung von Pens ionen angeschlossen ist, sind 4, 36% der Pensions - und 
Beihilferückstellungen (Vorjahr 4,2%) durch Eigenmittel finanziert. Die Wertpapiere wurden 
zum Anschaffungswert bilanziert. Da keine Wertminderungen zu verzeichnen waren, musste 
keine außerplanmäßige Abschreibung vorgenommen werden. 
Forderungen, Sonstige Vermögensgegenstände 
Forderungen werden mit ihrem Nennwert (Anschaffungswert) ausgewiesen. Zum 31.12.2016 
wurden gem. § 47 Abs. 6 GemHKVO außerplanmäßige Abschreibungen durch Einzel - bzw. 
Pauschalwertberichtigungen auf die Forderungen vorgenommen.  
Die Einzelwertberichtigung erfolgt in Abhängigkeit des Alters der Forderung. Der verwendete 
Prozentsatz kann aus der nachfolgenden Aufstellung entnommen werden. Zusätzlich wurde 
eine Pauschalwertberichtigung i. H. v. 2% auf die unzweifelhaften Forderungen 
vorgenommen. 
Alter der Forderung Wertberichtigung in % 
>   90 Tage 15% 
> 180 Tage 40% 
> 360 Tage 75% 
> 999 Tage 90% 
Die privatrechtlichen Forderungen in Höhe von TEUR 25.702 (Vorjahr TEUR 30.321) 
enthalten im Wesentlichen Forderungen aus privatrechtlichen Dienstleistungen in Höhe von 
TEUR 6.461 (Vorjahr TEUR 8.013). 
 
 28  
Gemäß Vorlage VO/2015/65 26 vom 15.12.2015 hat der Rat der Stadt Osnabrück der 
Sanierung der  VfL Stadion GmbH & Co. KG zugestimmt und beschlossen, dass die Stadt 
unter Abschluss einer 100%igen Besserungsvereinbarung einen freiwilligen Betrag in Höhe 
ihrer noch offenen Bürgschafte n zugunsten der Stadion KG von TEUR 1.354 an die 
Sparkasse Osnabrück leistet.  
Die Zahlung erfolgte im Jahr 2015 und wurde zunächst als übrige privatrechtliche 
Forderungen ggü. der Sparkasse ausgewiesen, da die Vereinbarung zum 31.12.2015 noch 
nicht rechts kräftig zustande gekommen war. Die Bildung der Rückstellung führte in der 
Vergangenheit zu einem Aufwand, der nicht gleichzeitig zahlungswirksam wurde. Zum 
Zeitpunkt der Rückstellungsbildung wurde dementsprechend diese Liquidität eingespart und 
konnte somit im Jahr 2015 zum Ausgleich der Zahlung in Anspruch genommen werden.  
Mit Wirksamwerden der Besserungsvereinbarung im Jahr 2016 wurden die übrige n 
privatrechtlichen Forderungen sowie die Rückstellungen für drohende Verpflichtungen aus 
Bürgschaften um den o. g. Betrag reduziert. 
Ferner enthält diese Position Forderungen aus dem Cashpooling in Höhe von TEUR 13.933 
(Vorjahr TEUR 14.509) und Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe 
von TEUR 5.569 (Vorjahr TEUR 6.835). 
Die ausgewiesenen privatrechtlichen Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen 
beinhaltet im Wesentlichen eine Forderung ggü. dem Sondervermögen Klärwerke und 
Kanalbetrieb in Höhe von TEUR 5.454 (Vorjahr TEUR 6.614) , welche aus der 
Bewirtschaftung/Zahlungsabwicklung resultiert. 
Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen, die über Geschäftspartner abgewickelt 
werden, werden in den Forderungen aus privatrechtlichen Dienstleistungen ausgewiesen. 
Liquide Mittel 
Der Ansatz und die Bewertung der liquiden Mittel erfolgt zum Nominalwert. Die 
Gesamtliquidität zum 31.12.2016 beträgt TEUR 10.003 (Vorjahr TEUR 15.463) und gl iedert 
sich wie folgt: 
 
  
Liquide Mittel in €
31.12.2016 31.12.2015 Abw. 
Termingeldeinlagen 9.022.696,69 14.336.828,09 -5.314.131,40
Schulkonten 512.628,22 597.686,12 -85.057,90
Sonstige liquide Mittel 467.784,84 528.130,86 -60.346,02
Gesamt 10.003.109,75 15.462.645,07 -5.459.535,32
 
 29  
Cashpooling 
Der Bestand des Cashpoolkontos betrug zum Bilanzstichtag 31.12.2016 TEUR -7.888 
(Vorjahr TEUR -5.279) und wird unter der Bilanzposition Liquiditätskredite ausgewiesen. 
Abgleich Finanzrechnung 
Die Liquiden Mittel werden seit dem Jahresabschluss 2010 in der Bilanz darin unterschieden, 
ob die Konten in den Tagesabschluss einbezogen werden oder nicht. Der Bestand der in den 
Tagesabschluss einbezogenen Konten wird in der Bilanz zum 31.12.2016 mit TE UR 364 
(Vorjahr TEUR 409) ausgewiesen. 
Über den Finanzkreis 4000 erfolgt die Zahlungsabwicklung der für den Osnabrücker 
Servicebetrieb einzunehmenden Gebühren (Friedhofs -, Grabnutzungs-, Krematoriums- und 
Amtsarztgebühren). Diesem Finanzkreis ist kein eige ner zahlender Buchungskreis 
zugeordnet. Die Ein - und Auszahlungen werden über den zahlenden Buchungskreis der 
Stadt Osnabrück (1000) abgewickelt. Deshalb ergibt sich der Endbestand an 
Zahlungsmitteln der Gesamtfinanzrechnung aus der Summierung der Finanzrechnungen der 
Finanzkreise 1000 und 4000. 
 
Aktive Rechnungsabgrenzung 
Aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind Ausgaben vor dem  Abschlussstichtag, soweit sie 
Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen (§ 49 Abs. 1 und 2 GemHKVO). 
Der Betrag entfällt hauptsächlich auf die Sozialhilfezahlungen und Beamtengehälter für den 
Monat Januar 2017 sowie Auszahlungen unterschiedlicher Fachbereiche für Aufwendungen 
im neuen Geschäftsjahr.  
Abgleich Gesamtfinanzrechnung in €
31.12.2016 31.12.2015
- Finanzkreis 1000 -811.992,91 3.382.117,30
- Finanzkreis 4000 15.609,73 -633.247,88
- Finanzkreis 5000 1.160.200,48 -2.340.315,83
= Endbestand 363.817,30 408.553,59
Endbestand der Finanzrechnung 363.817,30 408.553,59
- finanzrechnungsrelevante Liquide Mittel in der Bilanz 363.817,30 408.553,59
= Differenz 0,00 0,00
 
 30  
Nettoposition 
Die Nettoposition umfasst mit TEUR 598.742 (Vorjahr TEUR 598.338) 47,9% (Vorjahr 49,5%) 
der Bilanzsumme der Stadt Osnabrück. 
Reinvermögen 
Der Posten Reinvermögen, der für die erste Eröffnungsbilanz ermittelt worden ist, stellt 
grundsätzlich eine absolute Saldogröße (Residualgröße) dar und wird in den Folgejahren 
festgeschrieben. Eine Veränderung des Reinvermögens ist nur unter bestimmten  und vom 
Gesetz vorgeschriebenen Fällen zulässig. 
Rücklagen 
Unter dieser Position werden die zweckgebundenen Rücklagen ausgewiesen. 
Bilanzergebnis 
Das Haushaltsjahr 2016 führte zu einem Jahresüberschuss von TEUR 6.029. 
Sonderposten 
Innerhalb der Nettoposition umfassen die Son derposten TEUR 128.567 (Vorjahr  TEUR 
133.970) und damit rund 10,3% (Vorjahr 11,1%) der Bilanzsumme. 
Als Sonderposten sind u. a. empfangene Investitionszuwendungen für abnutzbare 
Vermögensgegenstände auszuweisen, welche ertragswirksam entsprechend der 
Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände aufgelöst werden.  
Nach den Hinweisen der AG Umsetzung Doppik ist für pauschal erhaltene 
Investitionszuwendungen eine Auflösung über eine Nutzungsdauer von 30 Jahren 
vorzunehmen. Erhaltene Zuweisungen und Zuschüsse, Beiträge und ähnliche Entgelte der 
Jahre 1978 bis 2008 sind ebenfalls erfasst und werden entsprechend planmäßig aufgelöst. 
Zuweisungen für Anlagen im Bau werden unter dem Bilanzposten  „Erhaltene Anzahlungen 
auf Sonderposten“ TEUR 26.108 (Vorjahr TEUR 25.610) ausgewiesen. Diese beinhalten 
auch als Gegenposition zu den Anlagen im Bau die für die Sanierungsgebiet e erhaltenen 
Fördermittel von Bund und Land in Höhe von TEUR 15.358 (Vorjahr TEUR 13.712). 
Schulden 
Der Bilanzposten Schulden beinhaltet alle am Abschlusstag dem Grunde, der Höhe und der 
Fälligkeit nach feststehenden Geldschulden und Verbindlichkeiten und wird gem. § 124 Abs. 
4 NKomVG i. V. m. § 45 Abs. 8 GemHKVO zum Rückzahlungsbetrag bewertet. 
 
 31  
Die Schulden der Stadt Osnabrück erhöhten sich um TEUR 28.777 auf TEUR 38 9.441 
(Vorjahr TEUR 360.664). 
Die Verbindlichkeiten aus Investitionskrediten erhöhten sich um TEUR 50.885 auf TEUR 
213.872 (Vorjahr TEUR 162.987), die Verbindlichkeiten aus Liquiditätskrediten hingegen 
verringerten sich um TEUR 20.012 auf TEUR 120.036 (Vorjahr TEUR 140.048). 
Der Abbau der Liquiditätskredite ist i n der Tatsache begründet, dass au s dem operativen 
Cash-Flow ein positives Ergebnis in Höhe von 27, 7 Mio. EUR erzielt werden konnte. Dies 
führte dazu, dass Liquiditätskredite zurückgeführt werden konnten. 
Die bestehenden Kreditverbindlichkeiten in CHF wurden aufgrund des Höchstwertprinzips  
mit dem zum Bilanzstichtag gültigen Wechselkurs von 1,0739 (Vorjahr 1,0835) bewertet. 
Die Liquiditätskredite gliedern sich wie folgt:  
 
*) Davon Fremdwährungskredite (CHF) in Höhe von 45.948.186,90 Euro zum Kurswert 31.12.2016 EUR/CHF 1,0739 
  
Liquiditätskredite in €
31.12.2016 31.12.2015 Abw. 
Liquiditätskredit Städtische Bühnen 0,00 75.000,00 -75.000,00
Liquiditätskredit Volkshochschule 400.000,00 400.000,00 0,00
Liquiditätskredit OMT 800.000,00 700.000,00 100.000,00
von verbundenen Unternehmen, Beteiligungen 
und Sondervermögen 1.200.000,00 1.175.000,00 25.000,00
Liquiditätskredit ING DiBa Euro-Währung 0,00 10.000.000,00 -10.000.000,00
Liquiditätskredit Eonia Euro-Währung 5.000.000,00 28.000.000,00 -23.000.000,00
Liquiditätskredit Deutsche Bank Euro-Währung 0,00 20.000.000,00 -20.000.000,00
SPK Cashpooling 7.887.925,64 5.279.004,83 2.608.920,81
Liquiditätskredit WL-Bank Euro-Währung 2.500.000,00 2.500.000,00 0,00
Liquiditätskredit Sparkasse Euro-Währung 0,00 7.500.000,00 -7.500.000,00
Liquiditätskredit WL-Bank CHF 9.041.530,87 8.961.421,32 80.109,55
Liquiditätskredit Sparkasse CHF 32.250.729,03 32.017.612,69 233.116,34
Liquiditätskredit Commerzbank CHF fester Zins 4.655.927,00 4.614.674,67 41.252,33
Liquiditätskredit Commerzbank Euro >1 bis 5 Jahre 20.000.000,00 20.000.000,00 0,00
von Kreditinstituten 81.336.112,54 138.872.713,51 -57.536.600,97
Liquiditätskredit Achmea Investment Euro 37.500.000,00 0,00 37.500.000,00
von sonst. ausländischen Bereich 37.500.000,00 0,00 -44.573.201,94
Gesamt *) 120.036.112,54 140.047.713,51 -57.511.600,97
 
 32  
Der Bestand des Cashpoolkontos betrug zum Bilanzstichtag 31.12.2016 TEUR -7.887 
(Vorjahr Liquide Mittel TEUR -5.279) und ist folgenden Gesellschaften zuzuordnen: 
 
Bei der Verbindlichkeit aus kreditähnlichen Rechtsgeschäften handelt es sich um die 
Rückkaufverpflichtung eines Kunstrasenplatzes in Höhe von TEUR 350, welche der Rat am 
19.05.2015 formal beschlossen und mit Vertrag vom 01.07.2015 zwischen der Stadt 
Osnabrück und einem Osnabrücker Sportverein umgesetzt hat.  
Der Vertrag sieht hierbei vor, dass de r Sportverein das Gelände zum Bau eines 
Kunstrasenplatzes für die maximale Dauer von sechs Jahren zur Nutzung überlassen 
bekommt. Die Finanzierung des Baus des Kunstrasenplatzes erfolgt durch den Sportverein. 
Die Stadt Osnabrück wird den Kunstrasenplatz na ch Beendigung der Nutzungsüberlassung 
zum dann vorliegenden Restbuchwert ablösen (max. TEUR 350). Aufgrund der 
Genehmigungsbedürftigkeit dieses Sachverhalts gem. § 120 Abs. 6 NKomVG erfolgte die 
formale Genehmigung des Ministeriums für Inneres und Sport am 17.06.2015. 
Unter der Position Transferverbindlichkeiten in Höhe von TEUR 1.288 (Vorjahr TEUR 526) 
werden Verbindlichkeiten aus sozialen Leistungen und andere Transferverbindlichkeiten 
ausgewiesen. 
  
Cashpooling in €
31.12.2016 31.12.2015 Abw. 
Eigenbetrieb Immobilen 8.017.640,02 8.399.047,83 -381.407,81
Osnabrücker ServiceBetrieb 4.168.895,21 3.896.653,63 272.241,58
Centrum für Umwelt und Technologie 111.615,49 71.220,83 40.394,66
Klinikum Osnabrück GmbH -11.829.644,46 -11.737.967,42 -91.677,04
Osnabrücker Parkstätten Betriebsgesellschaft mbH 3.767.961,97 2.054.872,59 1.713.089,38
Osnabrücker Veranstaltungs- und Kongress GmbH 796.601,25 920.013,62 -123.412,37
Städtische Bühnen Osnabrück gGmbH -2.102.878,30 -2.770.907,05 668.028,75
Eigenbetrieb Volkshochschule Stadt Osnabrück 609.735,65 1.381.628,62 -771.892,97
Osnabrücker Beteiligungs- und 2.111.312,96 938.687,27 1.172.625,69
Grundstücksentwicklungsgesellschaft mbH
Stadtwerke Osnabrück AG 175.832,45 11.077.150,61 -10.901.318,16
Kernverwaltung -13.714.997,88 -19.509.405,36 5.794.407,48
Gesamt -7.887.925,64 -5.279.004,83 -2.608.920,81
 
 33  
Die sonstigen Verbindlichkeiten untergliedern sich in folgende Positionen: 
 
 
Cashpooling 
Die bestehende Liquidität der verbundenen Unternehmen, Beteiligungen und 
Sonderrechnungen sowie der Stadt selbst wird in einem Cashpool abgewickelt.  
Da das Cashpoolkonto  im Namen der Stadt Osnabrück ausgestellt ist, der Bestand jedoch 
den am Cashpooling teilnehmenden Gesellschaften zuzuordnen ist, wird der Gesamtbestand 
des Cashpoolkontos zunächst über eine Bilanzverlängerung über die Position 
Verbindlichkeiten aus Cashpo oling dargestellt. Anschließend erfolgt der Ausweis je 
Gesellschaft entweder als Forderung oder Verbindlichkeit. 
Auf die Kernverwaltung entfallen TEUR -13.715 (Vorjahr TEUR -19.509). Daneben bestehen 
Forderungen aus dem Cashpool gegenüber der Klinikum Osna brück GmbH in Höhe von 
TEUR 11.829 und der Städtische Bühnen gGmbH in Höhe von TEUR 2.103.  
Insgesamt beträgt der zum 31.12.2016 ausgewiesene Forderungsbestand aus dem 
Cashpooling TEUR  13.933 (Vorjahr TEUR 14.509). Die sich ergebenen 
Rückzahlungsverpflichtungen an den Cashpool ggü. den gebenden Cashpoolteilnehmern 
wurden unter den sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 19.759 (Vorjahr TEUR 
28.739) ausgewiesen. Der in den Geldschulden ausgewiesene Cashpoolbestand beträgt 
damit TEUR -7.887 (Vorjahr Liquide Mittel TEUR -5.279). 
Das Dauernutzungsrecht gegenüber der Osnabrücker Beteiligungs - und 
Grundstücksentwicklungsgesellschaft mbH betrifft das Nutzungsrecht für die 
OsnabrückHalle. 
  
Sonstige Verbindlichkeiten in €
31.12.2016 31.12.2015 Abw. 
Abzuführende Lohn- und Kirchensteuer 697.219,65 598.815,65 98.404,00
Sonstige durchlaufende Posten 753.921,96 831.613,58 -77.691,62
Empfangene Anzahlungen 694.362,89 789.895,28 -95.532,39
Dauernutzungsrecht gegenüber Osnabrücker 6.792.441,98 7.044.013,91 -251.571,93
Beteiligungs- und Grundstücksentwicklungsges. mbH
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen 11.647.510,94 10.047.412,76 1.600.098,18
Unternehmen u.ä.
Verbindlichkeiten aus Cashpool 19.759.595,00 28.739.275,00 -8.979.680,00
Verbindlichkeiten aus Sanierungsträgern 285.805,39 285.805,39 0,00
Verbindlichkeiten aus ungeklärten Zahlungseingängen 210.388,15 143.472,88 66.915,27
Debitorische Akontozahlungen 4.725.256,93 417.075,64 4.308.181,29
Mietkautionen 1.000,00 1.000,00 0,00
Kreditorische Debitoren 1.026.042,05 1.234.965,99 -208.923,94
Übrige sonstige Verbindlichkeiten 1.453.206,93 1.101.706,00 351.500,93
Gesamt 48.046.751,87 51.235.052,08 -3.188.300,21
 
 34  
Die Position „Sonstige Verbindlichkeiten“ enthält im Wesentlichen Verbi ndlichkeiten 
gegenüber verbundenen Unternehmen.  
 Verbindlichkeiten ggü. dem Osnabrücker ServiceBetrieb über noch nicht abgerufene 
Zuschüsse in Höhe von TEUR 3.165 (Vorjahr TEUR 3.567) 
 Verbindlichkeiten ggü. den Städtischen Bühnen über noch nicht abgerufene  
Zuschüsse in Höhe von TEUR 2.927 (Vorjahr TEUR 2.295)  
 Verbindlichkeiten ggü. dem SV Klärwerke und Kanalbetrieb über die vorab getätigte 
Gewinnausschüttung des Geschäftsjahres 2016 
Die Verbindlichkeit in Höhe von TEUR 3.710 gegenüber dem Eigenbetrieb Immobilien und 
Gebäudemanagement besteht seit dem 01.11.2016 nicht mehr. Der Betrag wurde zwecks 
Rückkaufes der Vitischanze ausgezahlt. 
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen, die über Geschäftspartner 
abgewickelt werden, werden in den Verbind lichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 
ausgewiesen. 
Unter der Position Sonstige Verbindlichkeiten ist ebenfalls eine Akontozahlung des Landes 
Niedersachsen in Höhe von TEUR 4.140 enthalten. Aufgrund fehlender 
Bearbeitungskapazitäten (der Stadt Osnabrück  sowie des Landes Niedersachsens)  im 
Bereich Kostenabrechnung und -erstattung für Aufwendungen unbegleiteter Minderjähriger 
Ausländer wurde auf Antrag des Fachbereiches Kinder, Jugendliche und Familien eine 
Abschlagszahlung vom Land g etätigt. Die Abarbeit ung und Abrechnung der aufgelaufenen 
Fälle 2016 erfolgt sukzessiv im Jahr 2017. Eine erfolgswirksame Abgrenzungsbuchung 
wurde vorgenommen. 
Rückstellungen 
Rückstellungen umfassen gem. § 123 Abs. 2 NKomVG i. V. m. § 43 GemHKVO zukünftig zu 
erwartende Zahlungsverpflichtungen, deren Höhe oder Fälligkeit noch ungewiss ist. Die 
Stadt Osnabrück weist in ihrer Bilanz Rückstellungen in Höhe von TEUR 252.680 (Vorjahr 
TEUR 244.120) aus. 
Pensions- und Beihilferückstellungen 
Pensionsrückstellungen für die aktiv Beschäftigten und die Versorgungsempfänger im 
Beamtenverhältnis werden gem. § 43 Abs. 3 GemHKVO mit ihrem im Teilwertverfahren 
ermittelten Barwert angesetzt. Die Ermittlung erfolgt mit Hilfe einer 
 
 35  
versicherungsmathematischen Software.  
Gemäß der AG Doppik wurde am 11.10.2010 der Beschluss gefasst, dass der Hebesatz für 
die Berechnung der Beihilferückstellungen ab 2010 ausschließlich mit dem dreijährigen 
Durchschnittswert, der sich aus der Gegenüberstellung der Versorgung s- und 
Beihilfeaufwendungen ergibt, zu verwenden ist. Zum Stichtag 31.12.201 6 werden die 
Zuführungen zu Beihilferückstellungen mit einem Hebesatz von 14,8 % des Barwertes 
bilanziert.  
Die Berechnung der Pensionsrückstellung für die Kernverwaltung erfolgt auf Basis eines 
Zinssatzes von 5% gem. § 43 Abs. 3 GemHKVO und den gesamtstädtisch geltenden 
Parametervorgaben. Die Berechnungen z um Bewertungsstichtag 31.12.201 6 
berücksichtigen das Nd s. Haushaltsbegleitgesetz 201 6 vom 17.12.2015 (Anpassung um 
2,0 % ab 01.06.2016). 
Im Jahresabschluss 2014 wurde erstmalig eine Altersgeldrückstellung gemäß AltGG vom 
28.08.2013 (Gesetz über die Gewährung eines Altersgeldes für freiwillig aus dem 
Bundesdienst ausgeschiedene Beamte, Richter und Soldaten ) gebildet. 
Altersgeldberechtigte sind nicht beihilfeberechtigt, folglich  ist keine Beihilferückstellung für 
das Altersgeld zu bilden.  Im Jahresabschluss 2016 erfolgte nun die zweite Anpassung auf 
Basis des gleichen Berechnungsmodells wie für Pensionsrückstellungen. 
Das System der Rückstellungsbildung für Pensionen, Beihilfen und Altersgeld sieht vom 
Grundsatz her vor, dass während der aktiven Beschäftigungszeit Barwerte gebildet werd en, 
die dann ab Eintritt in die Versorgung aufgelöst werden. Die Beamtenstruktur der Stadt 
Osnabrück ist aktuell und in den nächsten Jahren durch eine hohe Anzahl von 
Versorgungseintritten gekennzeichnet. 
Die Pensionsrückstellungen haben sich insgesamt geg enüber dem Vorjahr um TEUR 3.004  
(Vorjahr Erhöhung um TEUR 6.385) erhöht. Die Barwerte für die aktiv Beschäftigten 
erhöhten sich um TEUR 2.251  (Vorjahr Erhöhung um TEUR 4.018), die Barwerte der 
Versorgungsempfänger erhöhten sich um TEUR 753 (Vorjahr Erhöhung um TEUR 2.367). 
Der Barwert für die Altersgeldrückstellung erhöhte sich um TEUR 133 (Vorjahr Erhöhung um 
TEUR 4). 
 
 
Pensiosnrückstellungen in €
31.12.2016 31.12.2015 Abw. 
Pensionsrückstellungen 188.868.573,00 185.864.359,00 3.004.214,00
Altersgeldrückstellungen 256.709,00 123.786,00 132.923,00
Beihilferückstellungen 27.952.548,79 26.206.874,60 1.745.674,19
Gesamt 217.077.830,79 212.195.019,60 4.882.811,19
 
 36  
Altersteilzeit u. ä. Maßnahmen 
Für Altersteilzeit u. ä. Maßnahmen wurde eine Rückstellung in Höhe von TEUR 8.315 
(Vorjahr TEUR 8.874) eingestellt. Dabei entfällt auf Lohn - und Gehaltszahlungen für die 
Zeiten der Freistellung von der Arbeit im Rahmen von Altersteilzeit ein Wert von TEUR 1.232  
(Vorjahr TEUR 1.182). Dieser Betrag entspricht den Ansprüchen des städtischen Personals 
aus den bestehenden vertraglichen Vereinbarungen über die Altersteilzeit.  
Für geleistete Überstunden musste der Rückstellung sbetrag um TEUR 537 auf TEUR 1.395 
angepasst werden. 
Rückstellungen für unterlassene Instandhaltung 
Gemäß § 43 Abs. 1 Nr. 3 i. V. m. Abs. 4 GemHKVO müssen Rückstellungen für unterlassene 
Instandhaltungen gebildet werden. Die Durchführung der Maßnahmen ist in den folgenden 
drei Haushaltsjahren nachzuholen.  
Die bilanzierte Position in Höhe von TEUR 969 enthält Rückstellungen für das Jahr 2015 mit 
einem Betrag von TEUR 14 und für das Jahr 2016 mit einem Betrag von TEUR 955. Davon 
entfallen TEUR 889 auf im Haushaltsjahr 2016 geplante und bis zum Stichtag 31.12.2016 
unterlassene Instandhaltungsmaßnahmen für städtische Straßen. 
Rückstellungen für Rekultivierung Abfalldeponien und Sanierung Altlasten 
Die Rückstellungen für Rekultivierung und Nachsorge kommunaler Deponien in Höhe von 
TEUR 10.071 (Vorjahr TEUR 6.808) sowie die Rückstellungen für die Sanierung von 
Altlasten in Höhe von TEUR 2.038 (Vorjahr TEUR 3.444) wurden umgegliedert in die Position 
Andere Rückstellungen.    
Rückstellungen für drohende Verpflichtungen aus Bürgschaften, Gewährleistungen 
und anhängigen Gerichtsverfahren 
Nach § 43 Abs. 1 Nr. 7 GemHKVO sind für Bürgschafts - und Gewährleis tungs-
verpflichtungen sowie für Verpflichtungen aus anhängigen Gerichtsverfahren Rückstellungen 
zu bilden, wenn eine Inanspruchnahme zu erwarten ist. 
Die Stadt Osnabrück weist zum Bilanzstichtag 31.12.201 6 Bürgschaftsverpflichtungen in  
Höhe von TEUR 106.425 (Vorjahr TEUR 112.482) aus. Davon entfielen TEUR 88.727 
(Vorjahr TEUR 94.084) auf städtische Gesellschaften (8 3%) und TEUR 17.698 (Vorjahr 
TEUR 18.398) auf Dritte (17%). 
Die Ausfallwahrscheinlichkeit der Bürgschaften für städtische Gesellschaften wird als äußerst 
gering beurteilt. Aus diesem Grund werden für städtische Bürgschaften keine Rückstellungen 
 
 37  
gebildet. Bürgschaften ggü. Dritten wurden zum Bilanzstichtag daraufhin überprüft, ob mit 
einer Inanspruchnahme zu rechnen ist. Sofern dies der Fall war, wurde für die 
entsprechende Bürgschaft eine vollständige Rückstellung gebildet.  
Bereits zum Bilanzstichtag 31.12.2015 war dies für einen ortsansässigen Sportverein in 
Höhe von TEUR 1.354  sowie für die Flughafen Münster Osnabrück GmbH in Höhe von 
TEUR 3.891 der Fall . Letztgenannte Rückstellung konnte im Jahresabschluss 201 6 auf 
TEUR 3.600 reduziert werden. Die Rückstellung für den ortsansässigen Sportverein wurde 
auf TEUR 0,00 reduziert, da die bürgschaftsnehmende Bank die Bürgschaftsurkunde 
zurückgegeben hat. 
Darüber hinaus wird für Bürgschaften ggü. Dritten eine Pauschalwertrückstellung in Höhe 
von 5% der gesamten an Dritten ausgegebenen Bürgs chaften gebildet. Zum 31.12.201 6 
betrugen die Pauschalwertrückstellungen TEUR 885 (Vorjahr TEUR 552). 
Für Prozessrisiken wird eine Rückstellung in Höhe von TEUR 1.938 (Vorjahr TEUR 1.875) 
ausgewiesen. 
Andere Rückstellungen 
Die Bilanzposition Andere Rückstellungen weist zum 31.12.2016 einen Betrag in Höhe von 
TEUR 19.895 (Vorjahr TEUR 4.527) aus.  Die hohe Veränderung resultiert aus der 
Umgliederung der Positionen Rückstellungen für Rekultivierung und Nachsorge kommunaler 
Deponien sowie Rückstellungen für die Sanierung von Altlasten. 
Für drohende Verluste aus Fremdwährungskrediten wurde nach den in  Niedersachsen 
geltenden Vorgaben für Kredite eine Rückstellung in Höhe von TEUR 950 (Vorjahr 
TEUR 916) gebildet.  
Gemäß dem Richtlinienerlass für Kreditwirtschaft in Niedersachsen muss für 
Fremdwährungskredite, abhängig von der Höhe des Wechselkursrisikos , gleichzeitig eine 
Risikovorsorge getroffen werden. Für diese Risikovorsorge ist eine Rückstellung nach 
§ 43 Abs. 1 GemHKVO zu bilden. Sollten keine konkreten Anhaltspunkte für die Bestimmung 
der Höhe der Risikovorsorge vorliegen, kann die Hälfte des Zins vorteils der Kommune aus 
der Kreditaufnahme in ausländischer Währung angesetzt werden.  
Bisher hat die Stadt Osnabrück eine Rückstellung für drohende Verluste der Kredite in 
fremder Währung in Höhe von 50% der Zinseinsparungen gebildet, da keine konkreten 
Anhaltspunkte bekannt gewesen sind. 
  
 
 38  
Des Weiteren setzt sich die Bilanzposition Andere Rückstellungen wie folgt zusammen: 
 Rückstellungen für erbrachte Lieferungen bzw. Leistungen, für die noch keine 
Rechnungen vorliegen, in Höhe von TEUR 4.923  (Vorjahr TEUR 1.796). 
In diesem Betrag ist eine Rückstellung für die Ablösung von 
Instandhaltungsaufwendungen für die Schellenbergbrücke in Höhe von 4,2 Mio. Euro, 
zahlbar an die Deutsche Bahn (DB Netz AG), enthalten. 
 Rückstellung für drohende Entschädigungszahlung  aufgrund der Schließung der 
Neumarktpassage in Höhe von TEUR 22 (Vorjahr TEUR 29). 
 Rückstellungen für drohende Nachzahlungsverpflichtungen aufgrund von in den 
Vorjahren zu wenig geleisteten Auszahlungen im Sozialbereich in Höhe TEUR 1.885 
(Vorjahr TEUR 1.779). 
 Rückstellungen aufgrund drohender Zahlungsverpflichtungen des Centrums für 
Umwelt und Technologie (CuT) in Höhe von TEUR 6 (Vorjahr TEUR 6). 
Die Einstandsverpflichtung für Rekultivierung und Nachsorge der ehemaligen Zentraldeponie 
Piesberg gegenüber dem Osnabrücker ServiceBetrieb (OSB) in Höhe von TEUR 10.070 
(Vorjahr TEUR 6.808) wird ab diesem Jahr unter den Anderen Rückstellungen ausgewiesen, 
da nicht die Stadt selbst die vorgenannten Aktivitäten durchführt, sonde rn der Osnabrücker 
ServiceBetrieb.  
Die Erhöhung um TEUR 3.263 resultiert aus der Aktualisierung des ursprünglich durch den 
OSB beauftragten Gutachtens für die Ermittlung der Kosten der Rekultivierung und 
Nachsorge der Zentraldeponie sowie aus der verrechn eten Gewinnverwendung des Jahres 
2015. 
Auch die Einstandsverpflichtung für Altlasten aus Altdeponien gegenüber dem Osnabrücker 
ServiceBetrieb in Höhe von TEUR 2.038 (Vorjahr 3.444)  wird seit 2016 unter den Anderen 
Rückstellungen ausgewiesen. Die Verringerung um TEUR 1.406 resultiert aus der vom OSB 
im Jahr 2016 vorgenommen Wertberichtigung infolge einer Gebührenüberdeckung.  
Passive Rechnungsabgrenzung 
Passive Rechnungsabgrenzungsposten sind gem. § 49 Abs. 3 und 4 GemHKVO Einnahmen, 
die vor dem Abschlussstichtag eingegangen sind und Ertrag für eine bestimmte Zeit nach 
diesen Tag darstellen.  
Der Betrag entfällt hauptsächlich auf Kostenerstattungen im Sozialbereich (Kostenabgeltung 
im Rahmen des Aufnahmegesetzes - AufnG) für die Jahre 2017 und 2018. 
 
 39  
Weitere Erläuterungen zur Bilanz 
Derivate 
Die Stadt Osnabrück nutzt zur Sicherung und Optimierung ihres Schuldenportfolios Derivate. 
Bei der Zinssicherung erfolgt eine direkte Verknüpfung zwischen variablem Grundgeschäft 
und Der ivat als Sicherungsgeschäft. Es wird eine Bewertungseinheit zwischen 
Grundgeschäft und Derivat gebildet. Das wirtschaftliche Ergebnis des beschriebenen 
Sicherungsgeschäftes ist zu vergleichen mit dem direkten Abschluss eines 
Festzinsdarlehens. Da es sich b ei Derivaten um schwebende Geschäfte handelt, sind diese 
nicht bilanzierungsfähig. 
Bei der Zinsoptimierung wird zur Wahrnehmung von Chancen auf wirtschaftlichere 
Finanzierungskonditionen ein begrenztes Risiko eingegangen. Der Ausweis einer 
Drohverlustrückstellung in der Bilanz ist in einigen Fällen zwingend. Nach Punkt VI Nr. 3 der 
vom Rat der Stadt Osnabrück beschlossenen Finanzrichtlinie schließt die Stadt Osnabrück 
keine Derivate zur Zinsoptimierung mehr ab. Da die Stadt Osnabrück derzeit keine 
Derivatgeschäfte zur Optimierung hält, die einen negativen Barwert ausweisen, entfällt die 
Bilanzierung einer Drohverlustrückstellung. 
Konzernfinanzierung 
Die Idee der Konzernfinanzierung wurde im Sommer 2012 in Form eines Konzeptpapiers 
dem Niedersächsischen Ministerium für Inneres und Sport als Aufsichtsbehörde vorgestellt. 
Nach einem umfassend en politischen und fachlichen Diskussions - und Evaluationsprozess 
wurde im Nds. Kommunalverfassungsgesetz mit dem § 181 eine Rechtsgrundlage für die 
Erteilung einer Ausnahmegenehmigung geschaffen. 
Die Stadt Osnabrück hat am 09.04.2014 einen Antrag auf Erteilung einer solchen 
Ausnahmegenehmigung gestellt, die mit Schreiben vom 04.08.2014 erteilt wurde. Die 
Ausnahmegenehmigung umfasste investive Erstaufnahmen von Krediten im Zeitraum 2014 
bis 2016 mit einem Gesamtvolumen von TEUR 100.000 für die Stadtwerk e Osnabrück AG, 
die Osnabrücker Parkstätten Betriebsgesellschaft mbH, die Osnabrücker Beteiligungs - und 
Grundstücksentwicklungsgesellschaft mbH sowie die Klinikum Osnabrück GmbH. Daneben 
wurde eine Aufnahme von TEUR 10.000 für Liquiditätskredite gestattet.  Zum Zeitpunkt des 
Antrages war mit einem Einsparungseffekt von TEUR 1.000 im Dreijahreszeitraum kalkuliert 
worden. Grundlage der Kalkulation war eine Umsetzung des Modells ab Juni 2014. Im Laufe 
des Genehmigungsverfahrens waren noch vereinzelte Fragestell ungen zu klären, so dass 
die Genehmigung erst mit Datum vom 04.08.2014 erfolgte. 
 
 40  
In 2016 wurden Kreditaufnahmen in Höhe von TEUR 9.000 für die Osnabrücker 
Beteiligungs- und Grundstücksentwicklungsgesellschaft mbH und TEUR 27.500 für die 
Stadtwerke Osnabrück AG getätigt. Erneut erfolgte die Aufnahme von Schuldscheindarlehen 
alternativ zum klassischen Kommunalkredit zu mitunter günstigeren Konditionen fest für die 
Gesamtlaufzeit von 27,5 bzw. 29,4 Jahren. Die Gläubigerstruktur wurde insofern nochmals 
verbreitert. Der rollierende Liquiditätskredit in Höhe von TEUR 7.500 zugunsten der Klinikum 
Osnabrück GmbH wurde wie geplant zum Ende jeden Quartals prolongiert. Im Rahmen der 
Refinanzierung wurde nicht nur ein neuer niederländischer Gläubiger gewonnen, sondern 
sind erstmals auch negative Zinssätze Vertragsbestandteil. 
Neben den Vorteilen insbesondere im Hinblick auf die Gewinnung neuer Gläubiger und den 
regelmäßigen inhaltlichen Austausch zwischen der Stadt Osnabrück und ihren 
Gesellschaften stellt sich das wirtschaftliche Ergebnis der Konzernfinanzierung am Ende des 
zunächst für einen Zeitraum von drei Jahren genehmigten Modells trotz zeitlich versetzter 
und betraglich verringerter Kreditaufnahmen deutlich besser dar, als ursprünglich kalkuliert. 
Mit den bislang umgesetzten fünf langfristigen Kredittranchen wird über die Gesamtlaufzeit 
von rund 30 Jahren ein gesicherter Einspareffekt in Höhe von ca . TEUR 18.500 erzielt. Das 
entspricht einer durchschnittlichen jährlichen Einsparung von etwa TEUR 616, so  dass sich 
die Stadt Osnabrück für die Fortführung des Modells der Konzernfinanzierung entsprechend 
einsetzen wird. 
 
  
 
 41  
Erläuterung der wesentlichen Positionen der Ergebnisrechnung 
In der Ergebnisrechnung werden gem. § 50 GemHKVO  die dem Haushaltsjahr 
zuzurechnenden Erträge und Aufwendungen gegenübergestellt. Die Ergebnisrechnung wird 
in Staffelform aufgestellt. Für die Gliederung gilt der § 2 GemHKVO entsprechend. 
In der Ergebnisrechnung werden zusätzlich die Istwerte (Ergebnisrechnung) den verfügbaren 
Mitteln (Ergebnishaushalt) gegenübergestellt. Die verfügbaren Mittel ergeben sich aus den 
Haushaltsansätzen 201 6 zuzüglich der über- und außerplanmäßigen Bewilligungen und 
zuzüglich des Ausgleichs aus Deckungsfähigkeit. 
Eine Gegenüb erstellung der Ergebnisse 201 6 mit den Haushaltsansätzen 2016  erfolgt 
entgegen dem Wortlaut des § 55 Abs. 1 Gem HKVO nicht im Einzelabschluss des 
Kernhaushalts. Eine detaillierte Gegenüberstellung der Haushaltsansä tze mit den 
Rechnungsergebnissen erfolgt du rch das unterjährige Berichtswese n zum Stichtag 
31.12.2016. Hierüber wird im Finanzausschuss zeitnah berichtet. An dieser Stelle erfolgt 
deshalb eine Gegenüberstellung der Rechnungsergebnisse 2016 mit denen des Vorjahres.  
Jahresergebnis 
Das Jahresergebnis setzt sich aus dem o rdentlichen Ergebnis und dem außer ordentlichen 
Ergebnis zusammen. Im Haushaltsjahr 201 6 ergibt sich ein Jahresüberschuss in Höhe von 
TEUR 6.029 (Vorjahr TEUR -27.649). 
Ordentliches Ergebnis 
Aus den ordentlichen Erträgen und den ordentlichen Aufwendungen ergibt sich ein 
ordentlicher Jahresüberschuss in Höhe von TEUR 5.339 (Vorjahr TEUR -23.348). 
Ordentliche Erträge 
Die ordentlichen E rträge 2016 betragen TEUR 525.626 (Vorjahr TEUR 469.490) und liegen 
damit TEUR 20.606 über der Planung des Haushaltsjahres in Höhe von TEUR 505.021. 
Steuern und ähnliche Abgaben 
Aus den wesentlichen  Positionen des Bereich es Steuern und ähnliche Abgaben resultieren 
auch die zahlenmäßig höchsten Abweichungen.  
Im abgelaufenen Haushaltsjahr erhöhten sich d ie Gewerbesteuereinnahmen deutlich um 
TEUR 22.813 auf TEUR 104.799 (Vorjahr TEUR 81.986). Nach der Hebesatzänderung im 
Bereich der Grundsteuer B im Jahr 2015 stiegen die Einnahmen aus dieser Steuer um 
 
 42  
TEUR 348 auf TEUR 31.793 (Vorjahr TEUR 31.445) gegenüber dem Vorjahr nur noch leicht. 
Nennenswerte Steuermehrerträge konnten durch den Gemeindeanteil an der 
Einkommensteuer generiert werden. Diese stiegen gegenüber dem Vorjahr um TEUR 1.842 
auf TEUR 62.455 (Vorjahr TEUR 60.613). Die Planung 2016 sah hier einen Zielwert in Höhe 
von TEUR 63.938 vor, der jedoch um rd. TEUR 1.500 verfehlt wurde. 
Zuwendungen und allgemeine Umlagen 
Die Zuwendungen und allgemeine n Umlagen, ohne Auflösungserträge aus dem 
Sonderposten Investitionszuweisungen und -zuschüsse, stiegen gegenüber dem 
Vorjahresergebnis um TEUR 19.989 auf TEUR 109.208. Der Anstieg ist im Wesentlichen auf 
erhöhte  Schlüsselzuweisungen zurückzuführen. Diese fußen u. a. auf der Neuberechnung in 
Bezug auf den  Kommunalen Finanzausgleich des Nachtragshaushalt es 2016 des Landes 
vom 15.09.2016 (Nds. GVBl. S. 185). Die Zunahme gegenüber dem Vorjahr betrug TEUR 
18.184 auf TEUR 83.726 (Vorjahr TEUR 65.542). 
Weiterhin positiv entwickelte sich die Leistungsbeteiligung des Bundes für die Umsetzung 
der Grundsicherung für Arbeitssuchende. Gegenüber dem Vorjahr stiegen die Erträge um 
TEUR 1.872 auf TEUR 16.298 (Vorjahr TEUR 14.426). 
Auflösungserträge aus Sonderposten 
Die Auflösungserträge aus Sonderposten für Investitionszuweisungen und -zuschüsse 
verringerten sich marginal gegenüber dem Vorjahr auf TEUR 7.759 (Vorjahr TEUR 7.836). 
Sonstige Transfererträge 
In den Sonstigen Transfererträgen werden Erträge für Sozialleistungen außerhalb und 
innerhalb von sozialen Einrichtungen und andere sonstige Transfererträge ausgewiesen.  
Die Erträge aus Sozialleistungen außerhalb von sozialen Einrichtungen erhöhten sich um 
TEUR 241 auf TEUR 3.223 (Vorjahr TEUR 2.982). Die Erträge aus Sozialleistungen 
innerhalb von sozialen Einrichtungen verringerten sich um TEUR 11 auf TEUR 5.417 (Vorjahr 
TEUR 5.428). 
Öffentlich-rechtliche Entgelte 
Die öffentlich-rechtlichen Entgelte erhöhten sich gegenüber dem Vorjahr um TEUR 1.505 auf 
TEUR 22.815 (Vorjahr TEUR 21.310) und setzten sich aus Ve rwaltungsgebühren TEUR 
6.585 (Vorjahr TEUR 6.339), Benutzungsgebühren und ähnliche n Entgelten TEUR 15.999 
(Vorjahr TEUR 14.752), Eintrittsentgelte n TEUR 169 (Vorjahr TEUR 151) und 
Führungsentgelten TEUR 61 (Vorjahr TEUR 68) zusammen. 
 
 43  
Privatrechtliche Leistungsentgelte, Kostenerstattungen 
Die privatrechtlichen Leistungsentgelte und Kostenerstattungen erhöhten sich gegenüber 
dem Vorjahr um TEUR 16.964 auf TEUR 119.239 (Vorjahr TEUR 102.275). Deutlich 
hervorzuheben sind die Mehrerträge aus Erstattungen vom Land in Höhe von TEUR 13.848, 
die insbesondere im Rahmen des Quotalen Systems und im Rahmen der Erstattungen der 
Leistungen nach dem SGB II und SGB XII , dem Asylbewerberleistungsgesetz sowie im 
Rahmen der Leistungen der Kinder- und Jugendhilfe erstattet wurden. 
Zinsen und ähnliche Finanzerträge 
Die Zinsen und ähnlichen Finanzerträge setzten sich überwiegend aus Zinserträgen und 
Gewinnanteilen von verbundenen Unternehmen zusammen.  
Hier ist im Vergleich zum Vorjahr (TEUR 18.043) ein deutlicher Rückgang auf TEUR 13.027 
zu verzeichnen. Dies resultiert aus dem nachfolgend erläuterten Sachverhalt:   
Im Gegensatz zu den vergangenen Jahren wurde die vorab durchgeführte  
Gewinnausschüttung des Jahres 2016 des SV Klärwerke und Kanalbetrieb aufgrund eines 
noch zu erfolgenden Gewinnverwendungsbeschlusses durch den Rat der Stadt Osnabrück 
nicht ergebniswirksam erfasst. Der Betrag in Höhe von TEUR 5.179 wird sich aller 
Voraussicht nach positiv auf das Ergebnis des Jahresabschlusses 2017 auswirken.  
Des Weiteren sind d urch zusätzl iches Kreditvolumen die Zinserträge von verbundenen 
Unternehmen trotz niedriger Zinsen leicht an gestiegen. In fast gleichlautender Höhe 
reduzierten sich die Erträge aus Gewinnanteilen.   
  
 
 44  
Die nachfolgende Tabelle gibt einen Überblick über die Zinserträge und Gewinnanteile der 
verbundenen Unternehmen: 
 
 
 
Als weitere wesentliche Zinsen und ähnliche Finanzerträge wurden in 2016 Zinsen aufgrund 
von Steuernachforderungen in Höhe von TEUR 1.098 (Vorjahr TEUR 1.294) und Zinserträge 
von Kreditinstituten in Höhe von TEUR 153 (Vorjahr TEUR 180) ausgewiesen. Davon 
entfallen TEUR 16 auf Zinserträge aus lfd. Derivaten und erstmalig TEUR 61 auf 
Negativzinsen. 
Aktivierte Eigenleistungen und Bestandsveränderungen 
Die aktivierten Eigenleistungen haben sich gegenüber dem Vorjahr um TEUR 147 auf TEUR 
682 (Vorjahr TEUR 829) reduziert. 
Sonstige ordentliche Erträge 
Die Sonstigen ordentlichen Erträge verringerten sich gegenüber dem Vorjahr um TEUR 
2.620 auf TEUR 18. 821 (Vorjahr TEUR 21.441) und setzen sich im Wesentlichen aus den 
Konzessionsabgaben der Stadtwerke Osnabrück AG in Höhe von TEUR 7.696  (Vorjahr 
TEUR 8.003), Bußgeldern in Höhe von TEUR 3.580 (Vorjahr TEUR 3.764), Erträgen aus der 
Inanspruchnahme von Gewährleist ungen und Bürgschaften in Höhe von TEUR 1.310 
(Vorjahr TEUR 1.463), Erträgen aus der Auflösung von Rückstellungen in Höhe von TEUR  
2.014 (Vorjahr TEUR 3.028) und Erträgen aus der Auflösung von Pensionsrückstellungen in 
Höhe von TEUR 2.008 (Vorjahr TEUR 2.254) zusammen. 
Ordentliche Aufwendungen 
Die ordentlichen Aufwendungen 2016 betragen TEUR 520.287 (Vorjahr TEUR 492.837) und 
Zinserträge und Gewinnanteile von verbundenen Unternehmen in €
31.12.2016 31.12.2015 Abw. 
Osnabrücker Beteiligungs- und 889.224,70 713.837,63 175.387,07
Grundstücksentwicklungsgesellschaft mbH
Wirtschaftsförderung Osnabrück GmbH /Centrum für 13.193,27 28.663,51 -15.470,24
Umwelt und Technologie
Osnabrücker Parkstätten Betriebsgesellschaft mbH 169.463,41 154.870,00 14.593,41
Osnabrücker ServiceBetrieb 3.831.991,30 2.097.837,29 1.734.154,01
Sondervermögens Klärwerke und Kanalbetriebe -158.012,35 5.932.339,83 -6.090.352,18
Eigenbetrieb Immobilien 3.983.456,26 6.509.703,31 -2.526.247,05
Stadtwerke Osnabrück AG 3.584.835,61 1.995.074,76 1.589.760,85
Sparkasse Osnabrück 0,00 0,00 0,00
Klinikum Osnabrück GmbH 687.297,28 647.435,00 39.862,28
Osnabrücker Veranstaltungs- und Kongress GmbH 120,00 120,00 0,00
Städtische Bühnen Osnabrück gGmbH 25.220,69 3.569,43 21.651,26
Gesamt 13.026.790,17 18.083.450,76 -5.056.660,59
 
 45  
liegen TEUR 4.303 (entspricht 0, 83%) über den geplanten Ansätzen des Haushaltsjahres 
2016 in Höhe von TEUR 515.983. 
Aufwendungen für aktives Personal 
Die Personalaufwendungen setzen sich im Wesentlichen aus den Dienstaufwendungen für 
Beamte in Höhe von TEUR 18.504 (Vorjahr TEUR 18.856) und den Dienstaufwendungen für 
Beschäftigte inkl. Leistungsentgelte, Beiträge für Versorgungskasse Ar beitnehmer und 
Sozialversicherungsbeiträge in Höhe von TEUR 66.510 (Vorjahr TEUR 63.347) zusammen. 
Darüber hinaus werden unter dieser Aufwandsposition auch die Zuführungen zu den 
Pensions- und Beihilferückstellungen der aktiv Beschäftigten in Höhe von TEUR  8.9771 
(Vorjahr TEUR 8.928), Rückstellungen für Überstunden in Höhe von TEUR 537, 
Rückstellungen für Lebensarbeitszeitkonten in Höhe von TEUR 139 sowie Rückstellungen 
für leistungsorientierte Bezahlung in Höhe von TEUR 931 (Vorjahr TEUR 836) ausgewiesen. 
Aufwendungen für Versorgung 
Die Versorgungsaufwendungen verringerten sich gegenüber dem Vorjahr um TEUR 1.826 
auf TEUR 8.712 (Vorjahr TEUR 10.538). 
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 
Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen erhöhten sich gegenüber dem Vorjahr um 
TEUR 4.258 auf TEUR 21.202 (Vorjahr TEUR 16.944). Die Erhöhung ergibt sich 
hauptsächlich aus einer Rückstellung für Ablösung von Instandhaltungskosten der 
Schellenbergbrücke gegenüber der Deutschen Bahn AG in  Höhe von TEUR 4.180, f ür die 
Bewirtschaftung von Grundstücken und baulichen Anlagen (Mehraufwand von TEUR 366) 
sowie für die Unterhaltung von Straßen, Wegen und Plätzen (Mehraufwand von TEUR 693).  
In den übrigen Bereichen konnten die Aufwendungen deutlich reduziert werden, 
hervorzuheben sind hier die Verwaltungs - und Betriebsaufwendungen. Diese verringerten 
sich wie bereits im Vorjahr um TEUR 142 auf TEUR 2.133 (Vorjahr TEUR 2.275). Auch die 
Planungskosten mit TEUR 210 (Vorjahr TEUR 399) sowie die Untersuchungskost en sanken 
auf TEUR 953 (Vorjahr TEUR 1.150). 
Abschreibungen 
Die bilanziellen Abschreibungen auf immaterielles Vermögen, Sach - und Finanzvermögen 
sowie Einzel - und Pauschalwertbericht igungen erhöhten sich gegenüber dem Vorjahr um 
TEUR 3.110 auf TEUR 21.348 (Vorjahr TEUR 18.238). 
 
 46  
Die Abschreibungen auf immaterielles Vermögen erhöhten sich gegenüber dem Vorjahr um 
TEUR 57 auf TEUR 4.160 (Vorjahr TEUR 4.103).  Der hohe Ausweis auf Abschreibungen auf 
geleistete Investitionszuwendungen ist auf die Inanspruchnahme des Wahlrechts im Rahmen 
der ersten Eröffnungsbilanz zum 31.12.2008 zurückzuführen, wonach die in der 
Vergangenheit geleisteten Investitionszuweisungen und  -zuschüsse aktiviert und über 30 
Jahre abzuschreiben sind. 
Die Abschreibungen auf Gebäude erhöhten  sich gegenüber dem Vorjahr um 165 TEUR auf 
TEUR 1.354 (Vorjahr TEUR 1.189). Es ist zu berücksichtigen, dass der überwiegende Teil 
der Gebäude der Stadt Osnabrück beim Eigen betrieb Immobilien und Gebäudemanagement 
bilanziert werden. 
Die übrigen Abschreibungen auf das Sachanlagevermögen erhöhten sich gegenüber dem 
Vorjahr geringfügig um TEUR 10 auf TEUR 11.456 (Vorjahr TEUR 11.446) und teilen sich auf 
die Bereiche Abschreibungen auf Infrastrukturvermögen (v. a. Straßen) TEUR 8.109 (Vorjahr 
TEUR 8.145), Maschinen und technische Anlagen TEUR 89 (Vorjahr TEUR 108), Fahrzeuge 
TEUR 844 (Vorjahr TEUR 692), Betriebs - und Geschäftsausstattung TEUR 2.083 (Vorjahr 
TEUR 2.049) und Abschreibungen auf Sammelposten TEUR 331 (Vorjahr TEUR 451) auf. 
Einen größeren Posten nimmt die Einzelwertberichtigung auf Forderungen ein. Die zum 
überwiegenden Teil öffentlich -rechtlichen Forderungen mussten um TEUR 3.143 im Wert 
berichtigt werden. 
Zinsen und ähnliche Aufwendungen 
Die Zinsen und sonstigen Finanzaufwendungen verringerten sich um TEUR 3.948 auf TEUR 
5.455 (Vorjahr TEUR 9.403). Im Wesentlichen ist die Reduzierung auf gesunkene 
Zinsaufwendungen sowie auf gesunkene sonstige Finanzaufwend ungen zurückzuführen.  
Letztgenannte sanken gegenüber dem Vorjahr um TEUR 3.768 auf TEUR 786 (Vorjahr 
TEUR 4.554). Aufgrund der Aufgabe der Kopplung des Schweizer Frankens an den Euro 
durch die Schweizer Nationalbank , fiel der CHF/EUR Wechselkurs im Jahr 2 015 stark ab. 
Die Bewertung der Kreditverbindlichkeiten in CHF zum Stichtag 31.12.2015 erfolgte zu 
einem Wechselkurs in Höhe von CHF/EUR 1,0835. Dies bedingte eine Anpassung der CHF-
Kreditverbindlichkeiten in Höhe von TEUR 4.554.  Im Berichtsjahr 2016 lag der Wechselkurs 
mit 1,0739 nur leicht unter dem Vorjahreswert. Hieraus resultiert eine Wertkorrektur in Höhe 
von TEUR 350. 
Die Zinsaufwendungen aus Krediten mit einer Restlaufzeit über einem Jahr betrugen in 2016  
                                                                                                                                                                                                        
1 Siehe hierzu Erläuterung im Rechenschaftsbericht zum Punkt ordentliche Aufwendungen. 
 
 47  
TEUR 3.806 (Vorjahr TEUR 3.554). Davon entfallen TEUR 754 auf Zinsaufwendungen aus 
Derivaten (Vorjahr TEUR 1.270) und TEUR 925 auf Zinsaufwendungen aus 
Konzernfinanzierung (Vorjahr TEUR 319).  Die Zinsaufwendungen für kurzfristige 
Liquiditätskredite verringerten sich um TEUR 174 auf TEUR 101 (Vo rjahr TEUR 275). Für 
Liquiditätskredite im Rahmen der Konzernfinanzierung mussten hier Zinsaufwendungen in 
Höhe von TEUR 14 (Vorjahr: TEUR 6) geleistet werden. 2 Die Erhöhung resul tiert aus der 
Tatsache, dass in 2015 ein Liquiditätskredit erst im Juli des Jahres aufgenommen wurde. 
Transferaufwendungen 
Die Transferaufwendungen in Höhe von insgesam t TEUR 224.356 (Vorjahr  TEUR 210.836) 
umfassen Zuweisungen und Zuschüsse gegenüber Tochterunternehmen und Dritten, 
Aufwendungen für Sozialleistungen außerhalb und innerhalb von sozialen Einrichtungen und 
die Gewerbesteuerumlage. 
Die Zuschüsse an Tochterunternehmen verringerten sich gegenüber dem Vorjahr um TEUR 
1.670 auf TEUR 33.253 (Vorjahr TEUR 34.923). Im Einzelnen gliedern sich diese Zuschüsse 
wie folgt auf: 
 
Die Zuschüsse an private Unternehmen betrugen in 2016 TEUR 696 (Vorjahr TEUR 539). 
Des Weiteren sind die Zuschüsse an die übrigen Bereiche gegenüber dem Vorjahr um TEUR 
2.071 auf TEUR 42.332 (Vorjahr TEUR 40.261) gestiegen. 
Die Aufwendungen für Sozialleistung en außerhalb von sozialen Einrichtungen sind um 
TEUR 2.623 auf TEUR 42.134 (Vorjahr TEUR 39.511) gestiegen. Die Aufwendungen für 
Sozialleistungen innerhalb von sozialen Einrichtungen erhöhten sich um TEUR 4.992 auf 
TEUR 79.485 (Vorjahr TEUR 74.493). Hierbe i muss berücksichtigt werden, dass auch die 
Erstattungen für die genannten Leistungen deutlich gestiegen sind. 
  
                                                                 
2 Die Erstattung ergibt sich aus der entsprechenden Ertragsposition (Konto: 3615 0200 Zinserträge verb. 
Unternehmen aus Konzernfinanzierung aus Liquiditätskrediten). 
Zuschüsse an Tochterunternehmen in €
31.12.2016 31.12.2015 Abw. 
Osnabrücker Marketing und Tourismus GmbH 797.005,50 791.225,35 5.780,15
Wirtschaftsförderung Osnabrück GmbH /Centrum für 480.421,86 480.421,86 0,00
Umwelt und Technologie
Osnabrücker Veranstaltungs- und Kongress GmbH 3.774.745,02 5.124.048,33 -1.349.303,31
Osnabrücker ServiceBetrieb 17.193.815,00 17.656.596,96 -462.781,96
Städtische Bühnen Osnabrück gGmbH 10.929.180,41 10.871.567,37 57.613,04
ICO InnovationsCentrum GmbH 78.000,00 0,00 78.000,00
Gesamt 33.253.167,79 34.923.859,87 -1.670.692,08
 
 48  
Die Gewerbesteuerumlage erhöhte sich recht deutlich aufgrund höherer 
Gewerbesteuereinnahmen gegenüber dem Vorjahr um TEUR 3.661 auf TEUR 16.264  
(Vorjahr TEUR 12.603). 
Sonstige ordentliche Aufwendungen 
Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen erhöhten sich um TEUR 9.080 auf TEUR 141.828 
(Vorjahr TEUR 132.748) und setzen sich unter anderem aus Erstattungen an den 
Eigenbetrieb Immobilien und Gebäudem anagement, der Leistungsbeteiligung von den 
Gemeinden für die Umsetzung der Grundsicherung für Arbeitssuchende sowie höheren 
Steuern, Versicherungen und Gebühren zusammen. 
Die Aufwendungen aus der Leistungsbeteiligung von den Gemeinden für die Umsetzung de r 
Grundsicherung für Arbeitssuchende (sog. Hartz IV) sind im Berichtsjahr um TEUR 2.423 
gestiegen. 
Ebenso musste die Einstandsverpflichtung ggü. dem Osnabrücker ServiceBetrieb für die 
Stilllegungs- und Nachsorgephase der ehemaligen Zentraldeponie Piesberg nach 
Aktualisierung des bestehenden Gutachtens um  TEUR 4.300 angepasst werden. 
Die Erstattungen an den Eigenbetrieb Immobilien und Gebäudemanagement beliefen sich in 
2016 auf TEUR 47.147 (Vorjahr TEUR 45.692). 
Außerordentliches Ergebnis 
Den außerordentlichen Erträgen in Höhe von TEUR 2.359 (Vorjahr TEUR 1.775) stehen 
außerordentliche Aufwendungen in Höhe von TEUR 1.670 (Vorjahr TEUR 6.076) gegenüber. 
Aus dem außerordentlichen Ergebnis ergibt sich ein Jahresüberschuss in Höhe von TEUR  
689 (Vorjahr Fehlbetrag TEUR  4.301). 
Im Wesentlichen resultieren die außerordentlichen Erträge aus Veräußerungen von 
Vermögensgegenständen und Grundstücken. Für die Veräußerungen von  
Straßenbeleuchtungsanlagen im Rahmen des Betriebsführungsvertrages 
„Straßenbeleuchtung“ ergaben sich Erträge in Höhe von TEUR 768.  
Außerordentliche Erträge ergaben sich zudem aus der Herabsetzung von Rückstellungen in 
Höhe von TEUR  624. Aus Grundstücksverkäufen über dem Buchwert konnten 
außerordentliche Erträge in Höhe von TEUR 835 realisiert werden. Hauptsächlich handelte 
es sich hier um ehemalige Kinderspielplatzflächen, die im Rahmen des städtischen 
Spielplatzkonzeptes nicht mehr benötigt wurden. 
 
 49  
Die außerordentlichen Aufwendungen resultieren im Wesentlichen aus dem Abgang von 
Vermögensgegenständen unter Buchwert sowie aus der Korrektur der Beteiligung an der  
ICO InnovationsCentrum Osnabrück GmbH um TEUR 255.  
Aus dem Abgang  von Straßenbeleuchtungsanlagen im Rahmen des 
Betriebsführungsvertrages „Straßenbeleuchtung “ ergaben sich außerordentliche 
Aufwendungen in Höhe von TEUR 892. 
Erläuterung der wesentlichen Positionen der Finanzrechnung 
In der Finanzrechnung werden gem. § 51 GemHKVO die im Haushaltsjahr eingegangenen 
Einzahlungen und geleisteten Auszahlungen gegenü bergestellt. Für die Gliederung gilt der 
§ 3 GemHKVO entsprechend. 
In der Finanzrechnung werden die Istwerte (Finanzrechnung) den verfügbaren Mitteln 
(Finanzhaushalt) gegenübergestellt. Die verfügbaren Mittel ergeben sich aus den 
Haushaltsansätzen 2016 zuz üglich der über - und außerplanmäßigen Bewilligungen und 
zuzüglich des Ausgleichs aus Deckungsfähigkeit. 
Finanzmittelbestand 
Der Finanzmittelbestand wird durch den Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit, den Saldo 
aus Investitionstätigkeit, den Sald o aus Finanzierungstätigkeit und den Saldo der 
haushaltsunwirksamen Ein- und Auszahlungen verändert. Für das Haushaltsjahr 2016 ergibt 
sich insgesamt eine Erhöhung des Finanzmittelbestandes im Vergleich zum Planwert 
(TEUR -5.174) um TEUR 4.362 auf TEUR  -812. 
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit 
Den Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit in Höhe von TEUR 510.930 (Vorjahr 
TEUR 457.655) stehen Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit von TEUR 483.207 
(Vorjahr TEUR 463.038 ) gegenüber. Daraus er gibt sich ein Saldo aus laufender 
Verwaltungstätigkeit in Höhe von TEUR  27.723 (Vorjahr TEUR -5.383). 
Saldo aus Investitionstätigkeit 
Den Einzahlungen aus Investitionstätigkeit in Höhe von TEUR 20.058 (Vorjahr TEUR 21.463) 
stehen Auszahlungen aus Investitionstätigkeit von TEUR 75.648 (Vorjahr TEUR 76.193) 
gegenüber. Daraus ergibt sich ein Saldo aus Investitionstätigkeit in Höhe von TEUR -55.590 
(Vorjahr TEUR -54.730). 
  
 
 50  
Saldo aus Finanzierungstätigkeit 
Den Einz ahlungen aus Finanzierungstätigkeit in  Höhe von TEUR 189.032 (Vorjahr  TEUR 
80.055) stehen Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit von TEUR 138.141 (Vorjahr 
41.594) gegenüber. Daraus ergibt sich ein Saldo aus Finanzierungstätigkeit in Höhe von 
TEUR  50.891 (Vorjahr TEUR 38.461).  
Die erhebliche Steigerung der Ein - und Auszahlun gen in diesem Bereich resultieren 
hauptsächlich aus der Umschuldung von Roll-Over-Darlehen und Investitionskrediten, deren 
Zinsfestschreibung abgelaufen war  und neu ausgehandelt wurde . (2015: TEUR 10.000 - 
2016: TEUR 71.270)  Des Weiteren spiegeln sich hier auch die Aktivitäten der 
Konzernfinanzierung wieder.   
Saldo aus haushaltsunwirksamen Ein- und Auszahlungen 
In der Finanzrechnung werden gem. § 14 GemHKVO  neben den Ein- und Auszahlungen für 
die Kernverwaltung der Stadt Osnabrück auch haushaltsunwirksame Ein- und Auszahlungen, 
die nicht im Haushaltsplan veranschlagt wurden , abgebildet, da sie den Bestand an 
Zahlungsmitteln kurzfristig verändern. Dabei wurde n haushaltsunwirksame Einzahlungen in 
Höhe von TEUR 735. 997 (Vorjahr TEUR 839.240) und haushaltsunwirksame Auszahlungen 
in Höhe von TEUR 760.242 (Vorjahr TEUR 814.522) erfasst. Hauptsächlich fallen hierunter 
die täglichen Kreditaufnahmen und Kredittilgunge n zur Deckung bzw. Bewirtschaftung des 
städtischen Girokontos (Eonia-Konto). 
  
 
  
51 
VI. Anlagen zum Anhang (§ 56 GemHKVO) 
 
 
 
 
Anlagenübersicht3 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
                                                                 
3 Das Sachvermögen wird ohne Vorräte und das Finanzvermögen ohne Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände in der Anlagenübersicht dargestellt. 
 
*  In der Position Finanzvermögen sind einmalig in den „Zugängen des Haushaltsjahres“ die Beträge in Höhe von 494.000 EUR + 44.892,85 EUR enthalten, um die korrekten   
Anschaffungs- und Herstellungskosten darzustellen. Gleichzeitig wurde die Position Zuschreibung in der „Entwicklung der Abschreibungen“ einmalig dafür genutzt, um 
Abschreibungen der Vorjahre, die bis dato in keinem Jahresabschluss gesondert ausgewiesen wurden, zu erfassen. 
 
Stand am
31. Dez.
2015
-Euro-
Zugänge
im
Haushalts-
jahr
-Euro-
Abgänge
im
Haushalts-
jahr
-Euro-
Umbuchungen
im
Haushalts-
jahr
-Euro-
Stand am
31. Dez.
2016
-Euro-
Stand am
31. Dez.
2015
-Euro-
Abschreib-
ungen im
Haushalts-
jahr
-Euro-
Auflösungen
im
Haushalts-
jahr
-Euro-
Zuschreibungen
im
Haushalts-
jahr
-Euro-
Umbuchungen 
im
Haushalts-
jahr
-Euro-
Stand am
31. Dez.
2016
-Euro-
Stand am
31. Dez.
2016
-Euro-
Stand am
31. Dez.
2015
-Euro-
1. Immaterielles Vermögen 143.473.101,83 4.514.918,66 -6.700,00 0,00 147.981.320,49 75.411.192,20 4.681.167,71 -2.931,25 0,00 0,00 80.089.428,66 67.891.891,83 68.061.909,63
2. Sachvermögen 811.088.970,62 17.683.003,74 -3.122.447,64 0,00 825.649.526,72 205.069.611,32 12.810.238,00 -1.259.602,57 0,00 0,00 216.620.246,75 609.029.279,97 606.019.359,30
3. Finanzvermögen * 475.307.682,37 45.427.275,35 -2.883.535,69 0,00 517.851.422,03 14.102.066,28 252.000,00 0,00 538.892,85 0,00 14.892.959,13 502.958.462,90 461.205.616,09
Gesamt 1.429.869.754,82 67.625.197,75 -6.012.683,33 0,00 1.491.482.269,24 294.582.869,80 17.743.405,71 -1.262.533,82 538.892,85 0,00 311.602.634,54 1.179.879.634,70 1.135.286.885,02
    Anlagevermögen
Entwicklung der Anschaffungs- und Herstellungswerte Entwicklung der Abschreibungen Buchwerte
 
52 
 
 
 
 
53 
 
 
 
 
Forderungsübersicht4 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
                                                                 
4 Es handelt sich bei den Restlaufzeiten über 1 Jahr um Stundungen (Ratenpläne). Es werden nur die Hauptforderungen berücksichtigt. 
Gesamt-
betrag
Gesamt-
betrag
Mehr (+)/
weniger (-)
am 31.12. am 31.12.
des
Haushaltsjahres
2016
bis zu 1 Jahr über 1 bis 5 
Jahre
mehr als 5 
Jahre 
des
Vorjahres
2015
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
3.6 Öffentlich-rechtliche Forderungen 16.061.516,10 15.021.863,97 354.391,08 685.261,05 13.597.722,99 2.463.793,11
3.7 Forderungen aus Transferleistungen 5.434.904,34 5.434.904,34 0,00 0,00 3.734.447,69 1.700.456,65
3.8 Sonstige privatrechtliche Forderungen 25.702.487,04 25.702.487,04 0,00 0,00 30.320.534,65 -4.618.047,61
3.9 Sonstige Vermögensgegenstände 187.367,40 187.367,40 0,00 0,00 161.192,62 26.174,78
Summe aller Forderungen 47.386.274,88 46.346.622,75 354.391,08 685.261,05 47.813.897,95 -427.623,07
mit einer Restlaufzeit von
            Art der Forderungen
 
54 
 
 
55 
 
 
 
 
 
Schuldenübersicht 
 
 
 
 
 
Gesamt-
betrag
Gesamt-
betrag
Mehr (+)/
weniger (-)
am 31.12. am 31.12.
des
Haushaltsjahres
2016
bis zu 1 Jahr über 1 bis 5 
Jahre
mehr als 5 
Jahre 
des
Vorjahres
2015
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
2.1 Geldschulden 333.908.329,97 108.975.924,83 72.027.191,29 152.905.213,85 303.034.542,09 30.873.787,88
2.1.2 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen 213.872.217,43 12.139.812,29 48.827.191,29 152.905.213,85 162.986.828,58 50.885.388,85
2.1.3 Liquiditätskredite 120.036.112,54 96.836.112,54 23.200.000,00 0,00 140.047.713,51 -20.011.600,97
- davon Fremdwährungskredite (CHF) 45.948.186,90 45.948.186,90 0,00 0,00 45.593.708,68 354.478,22
2.2 Verbindlichkeiten aus kreditähnlichen Rechtsgeschäften 350.000,00 0,00 350.000,00 0,00 485.682,00 -135.682,00
2.3 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 5.847.895,35 5.847.895,35 0,00 0,00 5.383.446,61 464.448,74
2.4 Transferverbindlichkeiten 1.288.251,53 1.288.251,53 0,00 0,00 525.686,13 762.565,40
2.4.4 Soziale Leistungsverbindlichkeiten 604.130,35 604.130,35 0,00 0,00 27.395,62 576.734,73
2.4.7 Andere Transferverbindlichkeiten 684.121,18 684.121,18 0,00 0,00 498.290,51 185.830,67
2.5 Sonstige Verbindlichkeiten 48.046.751,87 48.046.751,87 0,00 0,00 51.235.052,08 -3.188.300,21
2.5.1.2 Abzuführende Lohn- und Kirchensteuer 697.219,65 697.219,65 0,00 0,00 598.815,65 98.404,00
2.5.1.3 Sonstige durchlaufende Posten 753.921,96 753.921,96 0,00 0,00 831.613,58 -77.691,62
2.5.3 Empfangene Anzahlungen 694.362,89 694.362,89 0,00 0,00 789.895,28 -95.532,39
2.5.4 Andere sonstige Verbindlichkeiten 45.901.247,37 45.901.247,37 0,00 0,00 49.014.727,57 -3.113.480,20
Summe der Schulden 389.441.228,72 164.158.823,58 72.377.191,29 152.905.213,85 360.664.408,91 28.776.819,81
mit einer Restlaufzeit von
            Art der Schulden
55 
 
56 
 
 
 
57 
 
VII. Rechenschaftsbericht (§ 57 GemHKVO) 
1. Vorbemerkungen 
Nach § 128 Abs. 3 Nr. 1 NKomVG haben die Gemeinden dem Anhang zum Jahresabschluss 
einen Rechenschaftsbericht als Anlage beizufügen. Im Rechenschaftsbericht sind, den 
tatsächlichen Verhältnissen entsprechend, der Verlauf der Haushaltswirtschaft und die  
finanzwirtschaftliche Lage der Ge meinde darzustellen. Hierbei erfolgt eine Bewertung der  
Jahresabschlussergebnisse. Zudem sind Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach 
dem Schluss des H aushaltsjahres eingetreten sind  sowie zu erwartende , mögliche 
finanzwirtschaftliche Chancen und Risiken darzustellen. 
2. Ordentliches Jahresergebnis 
Die Kernverwaltung weist für das Jahr 2016 einen Jahresüberschuss in Höhe von 
6,0 Mio. EUR aus (Vorjahr Jahresfehlbetrag in Höhe von 27,6 Mio. EUR). Gegenüber dem  
Planansatz 2016 ist dies eine Verbesserung um rd. 11,7 Mio. EUR. Gegenüber dem 
Rechnungsergebnis 2015 ist dies eine Verbesserung um 33,7 Mio. EUR. 
Die ordentlichen Erträge  aus der gewöhnlichen Verwaltungstätigkeit erhöhten sich 
gegenüber dem Vorjahr um 56,1 Mio. EUR auf nunmehr 525,6 Mio. EUR (Vorjahr 
469,5 Mio. EUR). Maßgeblich trugen Mehrerträge beim Gewerbesteueraufkommen in Höhe 
von 22,8 Mio. EUR sowie Mehrerträge beim Kommunalen Finanzausgleich in Höhe von 18,2 
Mio. EUR gegenüber dem Vorjahr im ordentlichen Ergebnis zu dem Jahresüberschuss bei. 
Wieder einmal wird deutlich, dass sowohl die Volatilität  des Gewerbesteueraufkommens, als 
auch Nachträge im Rahmen des Kommunalen Finanzausgleichs der Stadt eine solide 
Planung erschweren. Gerade der Zusammenhang zwischen dem Verlauf der Gewerbesteuer 
und der Entwicklung der Jahresergebnisse wird aus der nachfolgenden Übersicht deutlich: 
 
 
58 
 
 
Abb. Einfluss der Gewerbesteuer auf das jeweilige Jahresergebnis. 
Eine weitere wichtige Einnahmenquelle der Stadt, die Schlüsselzuweisungen, erhöhten sich 
gegenüber dem Ergebnis 201 5 um 18,2 Mio. EUR auf 83,7 Mio. EUR (Vorjahr 
65,5 Mio. EUR). Der Gemeindeanteil an der Einkommensteuer stieg leicht um 1,9 Mio. EUR 
auf 62,5 Mio. EUR (Vorjahr 60,6 Mio. EUR). Der Anteil an der Umsatzsteuer stieg im Jahr 
2016 ebenfalls leicht um 0,4 Mio. EUR auf 13, 5 Mio. EUR (Vorjahr 1 3,1 Mio. EUR). Die 
Grundsteuer B erhöhte sich 0,4 Mio. EUR auf 31,8 Mio. EUR (Vorjahr 31,4 Mio. EUR). Ohne 
Berücksichtigung der Gewerbesteuer stiegen die Einnahmen aus Steuern und ähnlichen 
Erträgen5 um 3,4 Mio. EUR auf 115,6 Mio. EUR (Vorjahr 112,2 Mio. EUR). 
Wie im Jahr zuvor verringerten sich die Erträge aus der Konzessionsabgabe. Gegenüber 
dem Jahr 2015 reduzierten sich diese um 0,3  Mio. EUR auf 7,7 Mio. EUR (Vorjahr 8,0 Mio. 
EUR). Dies resultiert hauptsächlich aus der Verringerung der der Konzessionsabgabe 
unterliegenden Absatzmengen  im Strombereich. Diese reduzierten sich gegenüber dem 
Vorjahr um rd. 150 Mio. kWh. Ferner ergeben sich aus der anteiligen Erhöhung der 
Sondervertragskunden gegenüber den Tarifvertragskunden Nachteile für die Stadt, da bei 
Sondervertragskunden eine geringere Konzessionsabgabe zu zahlen ist als bei 
Tarifvertragskunden. Dieses Problem besteht allerdings nur noch im Gasbereich, da diese 
Problematik im Strombereic h durch eine Gesetzesanpassung korrigiert wurde. Auffällig ist 
deshalb der Anstieg der verbrauchten kWh im Sondervertragskundenbereich (Gas) um 1.194 
Mio. kWh auf 2.723 Mio. kWh (Vorjahr 1.529 Mio. kWh). 
                                                                 
5 Grundsteuer A+B, Gemeindeanteil an der Einkommen- und Umsatzsteuer, Vergnügungssteuer, Jagdsteuer, 
Zweitwohnungssteuer und Hundesteuer. 

 
59 
 
Um eine Bewertung der einzelnen Ergebnisse vornehmen  zu k önnen sind Kennzah len 
notwendig, die geeignet sind, Hinweise über die wirtschaftliche Entwicklung zu geben. 
Die Kennzahl „Steuerquote“ stellt die Aufwandsdeckungsfähigkeit der städtischen 
Steuererträge dar und errechnet sich aus dem Verhältnis der Steuererträge und ähnliche 
Abgaben zu den ordentlichen Gesamtaufwendungen. Je höher diese Kennzahl ausfällt, 
desto eher ist die Kommune in der Lage sich selbst zu finanzieren. Die nachfolgende Grafik 
zeigt die Entwicklung der Steuerquote: 
 
Die Steuerquote 2016 beträgt 43,07%. Dies ist eine deutlich Erholung um 2,81% gegenüber 
dem Vorjahr. Ursächlich hierfür ist der Umstand, dass die Steuererträge deutlich stärker 
wuchsen (+12,92%) als die Gesamtaufwendungen (+5,57%). 
Viele Aufgaben werden durch Zuwendungen vom Land/Bund oder Dritten mitfinanziert. 
Hauptsächlich erfolgt die Finanzierung du rch die Leistungen aus dem Kommunalen 
Finanzausgleich. Die Zuwendungsquote drückt das Verhältnis von vereinnahmten Erträgen 
aus Zuwendungen zu den Gesamterträgen aus. Diese Zahl gibt einen Hinweis auf die eigene 
Finanzierungskraft der Kommune: 
 
Seit dem Jahr 2011 sinkt die Zuwendungsquote leicht, bewegt sich jedoch noch auf einem 
stabilen Niveau um die 19%. Erstmalig steigt diese Kennzahl  nun wieder. Der Trend ist ein 
Indiz für die Ausgleichswirkung des kommunalen Finanzausgleichs. Steigt die Ste uerkraft 
durch höhere Steuereinnahmen der Kommune an, sink en i.d.R. bei gleichem Bedarf und 
sonst gleichen Bedin gungen die Leistung en aus dem Kommunalen Finanzausgleich. Die 
Steuerkraft der Stadt ist gegenüber dem Jahr 2015 leicht um rd. 6,3 Mio. EUR auf 159,4 Mio. 
EUR gesunken (Vorjahr 165 ,8 Mio.  EUR). Insofern ergibt sich bei sonst gleichen 
Bedingungen ein höherer Ausgleichsbetrag durch das Land. 
Die ordentlichen Aufwendungen erhöhten sich in 201 6 um 27,5 Mio. EUR auf insgesamt 
520,3 Mio. EUR (Vorjahr 492,8 Mio. EUR). Hierfür ursächlich sind Steigerungen in den  
Bereichen Aufwendungen für aktives Personal, Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen, Transferaufwendungen sowie sonstige ordentliche Aufwendungen. 
Kennzahl: Steuerquote 
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
37,44% 40,42% 40,93% 48,83% 43,80% 44,23% 40,26% 43,07%
Kennzahl: Zuwendungsquote
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
19,95% 17,24% 23,07% 19,76% 19,85% 19,52% 19,00% 20,78%
 
60 
 
Im Bereich Personalaufwendungen re sultieren die Steigerungen u. a. aus höheren 
Personalaufwendungen für tariflich Beschäftigte. Diese stiegen gegenüber dem Vorjahr um 
2,6 Mio. EUR auf 52,0 Mio. EUR (Vorjahr 49,4 Mio. EUR). Die Erhöhung der Aufwendungen 
im Bereich Sach- und Dienstleistungen resultieren hauptsächlich aus der Bildung einer 
Rückstellung für die Ablösung von Instandhaltungsaufwendungen für die Schellenbergbrücke 
in Höhe von 4,2 Mio. EUR. 
Bei den Transferaufwendungen erhöhten sich die Aufwendungen für so ziale Leistungen 
außerhalb von Einrichtungen nach den Sozialgesetzbüchern VIII und XII um 0,9 Mio. EUR 
auf 37,5 Mio. EUR (Vorjahr 36,6 Mio. EUR). Die Aufwendungen für soziale Leistungen 
innerhalb von Einrichtungen nach den Sozialgesetzbüchern VIII und XII stiegen um 
3,9 Mio. EUR auf 74,6 Mio. EUR (Vorjahr 70,7 Mio. EUR). Hier muss berücksichtigt werden, 
dass die Mehraufwendungen der Stadt zu einem großen Teil durch höhere 
Erstattungsbeträge vom Land ausgeglichen wurden. 
Im Zeitablauf seit 2010 muss festgehalten werden, dass die Aufwendungen für soziale 
Leistungen außerhalb von Einrichtungen nach den Sozialgesetzbüchern VIII und XII  um 
12,1 Mio. EUR (2010: 25,3 Mio. EUR), die Aufwendungen für soziale Leistungen innerhalb 
von Einrichtungen nach den Sozialgesetzbüchern VIII und XII gegenüber dem 
Jahresergebnis 2010 um 16,6 Mio. EUR (2010:  58,0 Mio. EUR) gestiegen sind. 
Der steigende Kostentrend im Bereich der sonstigen ordentlichen Aufwendungen, 
insbesondere bei der Leistung sbeteiligung der Stadt für die Umsetzung der Grundsicherung 
für Arbeitssuchende (SGB II) hält ebenfalls an. Die Leistungen stiegen hier um 2,4 Mio. EUR 
auf 45,3 Mio. EUR (Vorjahr 42,9 Mio. EUR). Der Vollständigkeit halber sei hier erwähnt, dass 
auch diese Mehraufwendungen der Stadt größtenteils durch höhere Erstattungsbeträge vom 
Land ausgeglichen wurden. Ferner führte die Anpassung der Rückstellung für die 
Rekultivierung und Nachsorge der ehemaligen Zentraldeponie Piesberg aufgrund der 
Aktualisierung des hierfür explizit erstellten Gutachtens zu ungeplanten Mehraufwendungen 
in Höhe von 4,3 Mio. EUR. 
Der CHF-Wechselkurs 2016 liegt mit 1,0739 nur leicht unter dem des Jahres 2015 (1,0835). 
Insofern war lediglich eine Anpassung der Fremdwährungsverbindlichkeite n in Höhe von 
0,35 Mio. EUR im Jahresabschluss 2016 notwendig. Diese lag deutlich unter dem 
Vorjahreswert. 
Das Jahr 2016 schließt mit einem ordentlichen Ergebnis von 5,3 Mio. EUR ab (Vorjahr  
-23,3 Mio. EUR). 
 
61 
 
Wichtige Kennzahlen in diesem Bereich sind: Personalaufwandsquote und Zins lastquote. 
Die Personalaufwandsquote  drückt das Verhältnis der Personalaufwendungen 6 zu den 
Gesamtaufwendungen aus. Die Entwicklung ist ein Indikator dafür, wie hoch der  nicht oder 
nur wenig disponible Anteil an den Gesamtaufw endungen ist. Nachfolgende Grafik zeigt die 
Entwicklung der Kennzahl der Personalaufwandsquote: 
 
Gegenüber dem Vorjahr ist die Personalaufwandsquote trotz steigender 
Personalaufwendungen leicht gefallen. Dies resultiert aus der geringen Steigerungsrate der 
Personalaufwendungen gegenüber der Steigerungsrate der übrigen Aufwendungen. Trotz 
einer sinkenden Personalaufwandsquote sind rd. 20% der Gesamtaufwen dungen für 
Personalaufwendungen vorbelegt und stellen  damit einen theoretischen Fixkostenblock dar.  
Die Interpretation der Personalaufwandsquote korreliert stark mit der Entwicklung der 
Mitarbeiterzahlen. Diese können der nachfolgenden Grafik entnommen werden. 
 
Hieraus wird deutlich, dass nicht nur steigend e Tarifabschlüsse zu einer Erhöhung der 
Personalkosten führen, sondern auch im Wesentlichen die Entwicklung des 
Personalbestands. Aufgrund einer Zunahme in der Aufgabenbreite, hervorgerufen durch 
politische Beschlüsse und übertragende Landes - und Bundesaufgaben, und der steigenden 
Aufgabenkomplexität, ist zu vermuten, dass der Bedarf an zusätzlichem Personal eher 
zunehmen wird. Diese Einschätzung wird durch die Tatsache bestärkt, dass 2016 rd. 47,7% 
der Beschäftigten in Teilzeit arbeiten und diese Entwicklu ng derzeit keinen rückläufigen 
Trend aufweist. 
Die Zinslastquote gibt die anteilsmäßige Belastung der Gemeinde durch Zinsaufwendungen 
an. Hohe Zinslastquoten haben eingeschränkte Handlungsmöglichkeiten der Gemeinde im 
Haushaltsjahr und zukünftigen Jahren zur Folge.  
 
                                                                 
6 Ohne Berücksichtigung der Position „Aufwendungen für Versorgung“. 
Kennzahl: Personalaufwandsquote
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
18,30% 17,66% 17,36% 18,20% 19,11% 18,77% 19,10% 18,72%
Kennzahl: Mitarbeiterstand (VZÄ) zum 31.12. des Jahres (nur Kernhaushalt ohne Abordnungen)
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
k. A. k. A. k. A. k. A. k. A. k. A. 1.433,51   1.447,89  
*) Kennzahl wird erst ab 2015 erhoben.
Kennzahl: Zinslastquote
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
1,78% 3,81% 1,79% 1,36% 1,32% 2,47% 1,91% 1,05%
 
62 
 
Die deutlich sinkende Zinslastquote gibt einen Hinweis auf den derzeit ig sehr niedrigen 
Marktzins. Ebenfalls muss berücksichtigt werden, dass die Bewertungskorrektur der CHF -
Fremdwährungsverbindlichkeiten in Höhe von 4,5 Mio. EUR das Ergebnis 2015 im Bereich 
der Zinsen gegenüber dem Ergebnis 2016 stark belastet hat. Das niedrige Zinsniveau trägt 
derzeit maßgeblich zu einer geringeren Haushaltsbelastung bei. Dennoch besteht aufgrund 
des hohen Liquiditätskreditbestands in Höhe von ca. 120 Mio. EUR ein immanentes 
Zinsrisiko, welches bei einem steigenden  Kapitalmarktzinses zu einer deutlich höheren 
Belastung des Ergebnishaushalt s führen wird. Dies wird sich auch erhöhend auf die 
Zinslastquote auswirken. Aus Sicht dieser Kennzahl sollte n diesbezüglich positive Cash -
Flows ausschließlich zur Reduzierung der Liquiditätskredite verwandt werden. 
3. Außerordentliches Jahresergebnis 
Das außerordentliche Ergebnis 2016 liegt im Saldo mit TEUR 689 (Vorjahr -4,3 Mio. EUR) 
deutlich über dem Vorjahresniveau.  
4. Ergebnisbetrachtung 
Die finanzwirtschaftliche Lage hat sich gegenüber dem Vorjahr stark verbessert. Die 
nachfolgende Grafik verdeutlicht  die Entwicklung der Ergebnisse im ordentlichen, 
außerordentlichen und im Jahresergebnis: 
 
 Abb. Entwicklung des ordentlichen und außerordentlichen Ergebnisses sowie des Jahresergebnisses. 
Durch den Jahresüberschuss 2016 konnte n wieder erstmalig seit 2012 die strukturellen 
Gesamtdefizite abgebaut werden. Dennoch liegen diese noch immer auf dem zweithöchsten 
Niveau seit 2009. Die nachfolgende Grafik verdeutlicht die Entwicklung seit 2009. 
-38,54 
-29,30 
-3,82 
21,55 
-6,12 
-4,07 
-23,35 
5,34 2,67 
25,81 
1,78 1,67 1,60 
-2,69 
-4,30 
0,69 
-35,86 
-3,49 -2,05 
23,22 
-4,52 -6,76 
-27,65 
6,03 
-50,00
-40,00
-30,00
-20,00
-10,00
0,00
10,00
20,00
30,00
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
in Mio. Euro  
Entwicklung ordentliches und außerordentliches Ergebnis 
ordentliches Ergebnis außerordentliches Ergebnis
 
63 
 
 
Abb. Entwicklung der strukturellen Gesamtdefizite seit 2009 
5. Finanzrechnung 
Das positive Jahresergebnis spiegelt sich auch in der Betrachtung des Cash -Flows aus der 
operativen Tätigkeit wi eder. Dieser stellt grundsätzlich die Innenfinanzierungskraft einer 
Kommune dar.  
Konnte die Stadt im Jahre 2015 lediglich einen negativen operativen Cash-Flow7 in Höhe von 
-5,4 Mio. EUR generieren, sieht das Ergebnis 2016 deutlich besser aus. Der operative Cash-
Flow liegt mit 27,7 Mio. EUR um mehr als 33,1 Mio. EUR über dem Ergebnis des Vorjahres. 
Die nachfolgende Grafik zeigt die Entwicklung des operativen Cash-Flows: 
                                                                 
7 Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit > Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 
113,53 117,02 119,07 
95,84 100,36 
107,13 
134,77 
128,75 
0
20
40
60
80
100
120
140
160
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
Entwicklung der Gesamtdefizite 
in Mio. Euro 
 
64 
 
 
Abb. Die Darstellung zeigt die Entwicklung des operativen Cash-Flows im Zeitraum 2009-2016. 
6. Bilanz 
Wie im Jahr 2015 , erfuhr die Bilanz hauptsächlich durch einen deutlichen Anstieg des 
Finanzvermögens (+41,3 Mio. EUR) sowie der hierdurch bedingten Erhöhung der 
Finanzierungsseite durch Fremdkapital  (+23,4 Mio. EUR), insgesamt eine Erhöhung ggü. 
dem Vorjahr in Höhe von 42,1 Mio. EUR (+3,5%) auf eine Bilanzsumme in Höhe von 1.249,9 
Mio. EUR. Die Steigerung des Finanzvermögens (+33,6 Mio. EUR) resultiert fast 
ausschließlich aus den weitergegebenen Krediten in Form von Ausleihungen im Rahmen der 
Konzernfinanzierung. Die ebenfalls leichte Erhöhung des Sachvermögens (+ 3,0 Mio. EUR) 
deutet darauf hin, dass trotz Abschreibungsvolumen auf Sachvermögen in Höhe von 
ca. 12,8 Mio. EUR und angespannter Haushaltslage kein Substanzverlust eingetreten ist.  
Der lediglich leichte Anstieg ist hier jedoch auch als Warnsignal zu verstehen. Sollten 
zukünftige Abschreibung die Neuinvestitionen übersteigen, tritt automatisch ein 
Substanzverlust ein. Dieser könnte dazu führen, dass die Bilanzsumme sinkt. 
Trotz des positiven Jahresergebnisses in Höhe von 6, 0 Mio. EUR führt die Erhöhung der 
Bilanzsumme, gerade aufgrund der gestiegenen Fremdkapitalpositionen , zu einer 
rechnerischen Reduzierung der bila nziellen Eigenkapitalquote. Diese dient als Indiz zur 
Beurteilung der wirtschaftlichen Lage.  
Gegenüber dem V orjahr sank die Eigenkapitalquote um 1 ,6% auf 47,9% (Vorjahr 49,5%). 
Das bilanzielle Eigenkapital setzt sich im Rahmen des NKR aus der Nettoposition und den 
Sonderposten zusammen. Die folgende Grafik gibt einen Überblick über die Entwicklung der 
bilanziellen Eigenkapitalquote der Abschlussstichtage 31.12.2009 bis 31.12.2016: 
 

 
65 
 
 
Abb. Die Darstellung zeigt die Entwicklung der bilanziellen Eigenkapitalquote im Zeitraum 2009-2016. 
 
Eine Gegenüberstellung der Eigenkapitalquoten mit vergleichbaren Städten wie bspw. 
Oldenburg oder Braunschweig ist aufgrund der unterschiedlichen Aufgabenstruktur  in den 
Kernverwaltungen (Auslagerung von kommunalen Aufgaben) nur auf Konzernebene sinnvoll. 
Die bilanzielle Eigenkapitalquote zum 31.12.201 6 in Höhe von 47,9% wird von Seiten der 
Finanzverwaltung grundsätzlich noch als hoch eingeschätzt. Zur Beurteilung der finanziellen 
Lage kann trotzdem nicht ausschließlich die Eigenkapitalquote herangezogen werden. Eine 
Beurteilung der finanziellen Lage setzt eine Analyse verschiedener Kennzahlen voraus. 
Die Anlagenintensität gehört im Rahmen der Vermögensanalyse zu den Kennzahlen der 
vertikalen Vermögenstruktur. Sie ermittelt den Anteil des Anlag evermögens am 
Gesamtvermögen und misst gleichzeitig wie viel des Gesamtkapitals im Anlagevermögen 
gebunden ist.  
Da mit einer hohen Anlagenintensität auch hohe fixe Kosten  (z.B. Abschreibungen, 
Instandhaltungskosten) einher gehen, lässt eine hohe Anlagenintensität i.d.R. auch auf hohe 
Fixkosten in der Zukunft schließen. Man betrachtet die Anlagenintensität daher auch als Maß 
für die Anpassungsfähigkeit und Flexibilität des Bilanzierenden. 
 
Die Anlagenintensität ist in 201 6 auf 48,72% gesunken. Der  Wert drückt zunächst ledig lich 
aus, dass rd. 50% des Kapitals im Sachvermögen gebunden ist. Das Absinken der 
Anlagenintensität, trotz eines leichten Anstiegs des Anlagevermögens gegenüber dem 
Vorjahr, resultiert hauptsächlich aus dem starken Anstieg der Bilanzposition 
55,97% 55,50% 
54,33% 
56,63% 56,45% 
53,96% 
49,54% 
47,90% 46,00%
48,00%
50,00%
52,00%
54,00%
56,00%
58,00%
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
Entwicklung der bilanziellen Eigenkapitalquote 
EK-Quote
Kennzahl: Anlagenintensität
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
53,99% 53,52% 52,72% 52,71% 52,98% 51,73% 50,17% 48,72%
 
66 
 
Finanzvermögen. Die hierdurch erzielte Erhöhung der Bilanzsumme führt in der Berechnung 
der Kennzahl zu einem Absinken der Anlagenintensität. Über die Jahre gesehen ist ein leicht 
absinkender Trend festzustellen. Solange jedoch die Bilanzposition des Anlagenvermögens 
gegenüber dem Vorjahr steigt, kann kein Substanzverlust festgestellt werden. 
7. Investitionen 
Die Investitionen im Kernhaushalt der Stadt Osnabrück nahmen ggü. dem Vorjahr um 
lediglich 0,6 Mio. EUR auf 75,6 Mio. EUR (Vorjahr 76,2 Mio. EUR) ab. Die Auszahlungen für 
Finanzvermögensanlagen, hierzu zählen vor allem der Abschluss von Termingeldanlagen, 
der Erwerb von Anteilen an Beteiligungen  inkl. Kapitalverstärkungen sowie die  
Auszahlungen im Rahmen der K onzernfinanzierung (Ausleihungen an verbundene 
Unternehmen und Rückführung von Ausleihungen) blieben ungefähr auf Vorjahresniveau. 
Die Auszahlungen für Baumaßnahmen verringerten sich ebenfalls um 1 ,5 Mio. EUR auf 
16,1 Mio. EUR (Vorjahr 17,6 Mio. EUR).  
Trotz der relativ hohen Investitionstätigkeit werden städtische Großinvestitionen überwiegend 
nicht im Kernhaushalt abgewickelt, sondern von städtischen Gesellschaften. Dies gilt 
vordergründig für die weitere  Erschließung der ehemaligen Landwehrkaserne , di e 
Erweiterungsbauten und Sanierungen bei der Klinikum Osnabrück  GmbH, dem Ausbau der 
KLV-Anlage sowie Investitionen im Bäderbereich. Die Auszahlungen für sonstige 
Investitionstätigkeiten lagen mit 36,5 Mio. EUR auf Vorjahresniveau (Vorjahr 36,4 Mio. EUR). 
Die hohe Investitionssumme resultiert aus dem Instrument der Konzernfinanzierung. Die am 
Markt aufgenommenen Darlehen werden als Ausleihungen an die beteiligten Unternehmen 
weitergegeben. Durch diese „Investitionstätigkeit“ erhöht sich die Bilanzposition 
„Ausleihungen“ um den Betrag des weitergereichten Darlehens. 
Zur Analyse der Investitionen kann die Kennzahlen Reinvestitionsquote herangezogen 
werden, die im Folgenden beschrieben wird.  
Die Reinvestitionsquote (Anlagevermögen) gehört zu den Finanzkennzahlen und gibt an, ob 
die Investitionen im Haushaltsjahr  ausgereicht haben, um den Wertverlust des 
Anlagevermögens durch Abschreibungen auszugleichen. Diese Kennzahl errechnet sich , 
indem die Nettoinvestitionen in das Anlagevermögen durch die Abschreibungen auf das 
Anlagevermögen (im Haushaltsjahr) dividiert werden. 
 
Eine Interpretation dieser Zah len ist nicht ganz einfach. Grundsätzlich kann die Aussage 
Kennzahl: Reinvestitionsquote
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
172,49% 235,54% 158,65% 97,56% 120,43% 125,57% 157,73% 149,61%
 
67 
 
getroffen werden, dass bei  einer dauerhaften Aufgabenerfüllung in gleichbleibender Qualität 
eine Reinvestitionsquote von 100% erstrebenswert  wäre. Eine Reinvestitionsquote unter 
100% würde bei sons t gleichen Bedingungen eine Reduzierung der Nettoposition nach sich 
ziehen. Die Stadt Osnabrück besitzt eine Reinvestitionsquote, die seit 2012 über 100% liegt. 
Dies ist auch ein Zeichen dafür, dass neben Ersatzinvestitionen auch 
Erweiterungsinvestitionen vorgenommen wurden. Zu nennen sei hier vor allem der Bereich 
Kita-Ausbau und Schulsanierung. 
8. Schulden 
In diesem Abschnitt sollen die Geldschulden näher betrachtet werden. Hier werden 
Liquiditätskredite (kurzfristige Geldschulden) und Investitionskredite  (langfristige 
Geldschulden) analysiert. 
Ist der Cash-Flow aus operativer Tätigkeit dauerhaft negativ, droht ein zusätzlicher Bedarf an 
Liquiditätskrediten zur Sicherstellung der Zahlungsfähigkeit. 2016 konnte durch ein positives 
Cash-Flow-Ergebnis ein Abs inken der Liquiditätskredite gegenüber dem Vorjahr erzielt 
werden. Die Liquiditätskredite  reduzierten sich  gegenüber dem Jahr 2015 um 20,01 Mio. 
EUR auf nunmehr 1 20,04 Mio. EUR (Vorjahr 1 40,05 Mio. EUR). Die nachfolgende Grafik 
zeigt die Entwicklung der Liquiditätskredite 2009 - 2016: 
 
Abb. Die Darstellung zeigt die Entwicklung der Summe der Liquiditätskredite jeweils zum Stichtag 31.12. des Jahres. 
Die Reduzierung der Liquiditätskredite auf einen Betrag in Höhe von 120,04 Mio. EUR stellt 
lediglich einen Schritt in die richtige Richtung dar. Entgegen dem allgemeinen Trend in  
Niedersachsen schafft es die Stadt bisher nicht , nachhaltig Liquiditätskredite abzubauen. Mit 
dem erzielten Überschuss in 2016 und den geplanten Übe rschüssen lt. Haushaltsplanung 

 
68 
 
könnte der Weg zu einer nachhaltigen Reduzierung der Liquiditätskredite eingeschlagen 
werden. 
Die Finanzierung der im Haushaltsjahr getätigten Investitionen erfolgt zu einem großen Teil 
durch Zuwendungen vom Land sowie durch Erschließungsbeiträge und sonstige Entge lte 
der Bürger/ -innen. Insgesamt lag der Saldo aus der Investitionstätigkeit ( investive 
Auszahlungen abzüglich der investiven Einzahlungen) für das Jahr 2016 bei -55,6 Mio. EUR 
(Vorjahr -54,6 Mio. EUR). Das Ergebnis verdeutlicht den erheblichen Bedarf an zus ätzlichen 
Finanzierungsmitteln. Dieses Ergebnis muss sicherlich um die Auswirkungen der 
Konzernfinanzierung bereinigt bet rachtet werden. Insofern wären hier 36,5 Mio. EUR 
abzuziehen. Es verbleiben benötigte Mittel in Höhe von 19,1 Mio. EUR. 
Auch aufgrund nicht ausreichender Innenfinanzierungkraft mussten zur Finanzierung von 
Investitionen 61,5 Mio. EUR im Jahr 201 6 neu aufgenommen  werden. Tilgun gen für 
Bestandskredite wurden in Höhe von  10 Mio. EUR geleistet. Diese Werte beinhalten jedoch 
auch Kreditaufnahmen im Rahmen der Konzernfinanzierung in Höhe von 36,5 Mio. EUR, die 
eins zu eins an die beteiligten Unternehmen weitergegeben werden. Zum bilanziellen 
Ausgleich erfolgt eine wertgleiche Buchung auf der Aktivseite der Bilanz als „Ausleihungen 
an verbundene Unternehmen“. 
Durch die getätigten Kreditaufnahmen stieg die N ettoneuverschuldung (inkl. 
Kreditaufnahmen im Rahmen der Konzernfinanzierung) gegenüber 2015 um 12,4 Mio. EUR 
auf 50,9 Mio. EUR (Vorjahr 38,5 Mio. EUR). 
 
Abb. Die Darstellung zeigt die Entwicklung der Nettoneuverschuldung sowie die Entwicklung der Nettoneuverschuldung für den 
Anteil der Konzernfinanzierung. 

 
69 
 
Die Entwicklung der langfristigen Investitionskredite erhöhte sich deshalb gegenüber  dem 
Vorjahr um die o. g. Nettoneuverschuldung auf 213,9  Mio. EUR (Vorjahr 163,0 Mio. EUR). 
 
 
Abb. Die Darstellung zeigt die Entwicklung der langfristigen Schulden jeweils zum Stichtag 31.12. des Jahres. 
 
Die Nettoneuverschuldung erfährt durch die Konzernfinanzierung eine erhebliche 
Steigerung. Dies bedingt jedoch auch das System des Instruments der Konzernfinanzierung. 
Kredite werden auf Namen und auf Rechnung der Kernverwaltung aufgenommen  und 
weitergeleitet. Bilanziell stellt sich dies als Bilanzverlängerung dar. Die Vorteile werden im 
Ergebnishaushalt sichtbar. Die Nachteile bilden sich in der N ettoneuverschuldung sowie im 
Verschuldungsgrad ab. 
Der Verschuldungsgrad gibt als vertikale Bilanzke nnzahl Auskunft über die 
Finanzierungsstruktur der Stadt. Er errechnet sich, indem die Schulden und Rückstellungen 
durch die Bilanzsumme geteilt werden. Nachfolgend aufgelistet wird die Ent wicklung der 
Verschuldungsgrade: 
 
Die Entwicklung in 2016, gerade gegenüber dem Vorjahr, zeigt eine moderate Erhöhung der 
Verschuldung an. Dies könnte grundsätzlich auf eine finanzielle schwierige Lage hindeuten. 
Allerdings ist die gestiegen e Verschuldung zu einem großen Anteil auf das Instrument der 
Kennzahl: Verschuldungsgrad
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
43,18% 44,47% 45,65% 43,36% 43,54% 46,02% 50,07% 50,94%
 
70 
 
Konzernfinanzierung8 zurückzuführen. Den zusätzlichen Verbindlichkeiten stehen 
Forderungen gegen Konzernunternehmen auf der Aktivseite der Bilanz gegenüber. Aus der 
Konzernfinanzierung entsteht letztendlich eine Verbesserung der wirtschaftlichen Situation 
des Konzerns Stadt. 
Einen Überblick über die Relationen von Bilanzsumme, Nettoposition und Schulden kann der 
nachfolgenden Grafik entnommen werden: 
 
 
Abb. Die Darstellung zeigt die Entwicklung der Bilanzsumme, der Nettoposition und der Schulden jeweils zum 31.12. des 
Jahres. 
 
9. Nach dem Schluss des Haushaltsjahres eingetretene Vorgänge von besonderer 
Bedeutung 
Es sind keine Ereignisse nach dem Stichtag eingetreten, die einen wesentlichen Einfluss auf 
die Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage haben. 
10. Voraussichtliche Entwicklung und wesentliche finanzielle Risiken 
Die Haushaltsplanungen der kommenden Jahre unterliegen stets gewissen Risiken, die eine 
Planungssicherheit nicht immer gewährleisten. Zu diesen entscheidenden Faktoren, die 
künftig finanzwirtschaftlich maßgeblichen Einfluss auf die Aufgabenerfüllung der Stadt 
Osnabrück haben werden, gehören u. a. nachfolgend aufgeführte Positionen: 
  
                                                                 
8 Aufnahme von Krediten durch die Stadt als Darlehensnehmer und Weitergabe der Darlehen an beteiligte 
Unternehmen – hierdurch erhöht sich neben der Position der Kreditverbindlichkeiten auch die Bilanzposition 3.4 
„Ausleihungen“ auf der Aktivseite der Bilanz der Stadt Osnabrück 

 
71 
 
Volatilität der Haupteinnahmequelle (Gewerbesteuer) 
Die Schwankungen, denen gerade diese Ertragsposition unterliegt, machen eine gesicherte 
Planung für diesen Bereich fast unmöglich. Nach einem durchaus positiven 
Rechnungsergebnis von 112,98 Mio. EUR in 2012 war e in deutlicher Rückgang des 
Gewerbesteuervolumens in 2013 auf 97,04 Mio. EUR zu verzeichnen. Im Jahr 2014 stieg 
dieses dann erneut auf 103,67 Mio. EUR an. Die für das Jahr 2015, aufgrund der Anhebung 
des Hebesatzes zum 01.01.2015 von bisher 425 v. H. auf 440 v. H. erwartete Steigerung der 
Gewerbesteuer wurde leider nicht erreicht. Viel mehr sind die Erträge im Bereich 
Gewerbesteuer eingebrochen und betr ugen im Jahr 2015 nur noch 81,9 Mio. EUR und 
blieben damit um ca. 24,6 Mio.  EUR hinter dem Planansatz zurück. Dagegen entwickelte 
sich das Jahr 2016 mit Erträgen bei der Gewerbesteuer in Höhe von ca. 104.8 Mio. EUR 
unerwartet positiv. Der  nach 2015 vorsichtig kalkulierte Planansatz wird um ca. 11,8 Mio. 
EUR  überschritten. Diese Entw icklung macht deutlich, dass verlässliche Prognosen und 
Einschätzungen aufgrund von Faktoren, die außerhalb des städtischen Einflusses liegen, 
erschwert werden. Die nachfolgende Grafik veranschaulicht langfristig betrachtet den 
volatilen Verlauf der Gewerbesteuer. 
 
Abb. Die Darstellung zeigt die Entwicklung der Gewerbesteuererträge (Brutto). 
Abhängigkeiten von Bundes - und Landessteuereinnahmen sowie Verteilungssystematiken 
im Rahmen des Kommunalen Finanzausgleichs 
Das Volumen der Finanzausgleichsleistungen der kreisfreien Städte Niedersachsens ist u. a. 
abhängig von der Höhe der jeweiligen Steuereinnahmen des Vorjahres und der Höhe der 

 
72 
 
Sozialhilfelasten. Bei einem Ansteigen der Steuereinnahmen im Vorjahr sinken im 
kommenden Jahr tendenziell die Finanzausgle ichsleistungen, während ein Rückgang bei 
den Steuereinnahmen im Vorjahr ein Ansteigen der Finanzausgleichsleistungen im nächsten 
Jahr zur Folge hat (unter der Prämisse, dass alle anderen Faktoren gleich bleiben). 
Aufgrund der positiven Steuersituation auf Bundes- und Landesebene in den vergangenen 
Jahren waren diese Abhängigkeiten zwischen eigenen Steuererträgen und Erträgen aus dem 
kommunalen Finanzausgleich nicht so deutlich feststellbar, so dass trotz hoher Steuererträge 
auch die Finanzausgleichsleistung en auf verhältnismäßig hohem Niveau rangierten (2012 : 
71,86 Mio. EUR, 2013:  69,85 Mio. EUR, 2014:  71,07 Mio. EUR, 2015 : 65,54 Mio. EUR) 
wobei sich im Jahr 2015 die verringerten Einwohnerzahlen aus dem Zensus 2011 auswirken. 
Dies hat sich im Jahr 2016 mit Finanzausgleichsleistungen in Höhe von 83,7 Mio. EUR 
fortgesetzt. Hohe Steuereinnahmen auf Bundes - und Landesebene sowie zusätzliche Mittel, 
die mit dem Gesetz zur Entlastung der Kommunen bereitgestellt w urden, bestärken die 
Tendenz einer weiteren Zunahme der Gesamtverteilungsmasse. Nicht unberücksichtigt 
dürfen jedoch einzelne Faktoren, die eine negative Entwicklung der Ausgleichszahlungen zur 
Folge haben, gelassen werden. 
2017 verfügt die  Stadt Osnabrück  nach einer Abschwächung in 2016 wieder über eine 
höhere Steuerkraft. Bei der Berechnung der Steuerkraft werden die Steuerarten, die einem 
örtlichen Hebesatz (Grundsteuern und Gewerbesteuer) unterworfen sind, um diesen 
bereinigt und mit einem durchschnittl ichen Hebesatz (für Niedersachsen) multipliziert. Es 
werden dafür die Steuererträge für den Zeitraum 01.10.2015 - 30.09.2016 zugrunde gelegt, 
so dass sich das positive Ergebnis der Gewerbesteuer 2016 mit  einer höheren Steuerkraft 
für die Berechnung des Fi nanzausgleiches 2017 auswirkt.  Diese höhere berücksichtigte 
Steuerkraft führt zu einer geringeren Differenz zwischen dem rechnerisch ermittelten Bedarf 
und der eigenen Steuerkraft. Diese Differenz wird im Rahmen des Finanzausgleichs anteilig 
ausgeglichen. 
Auch das Haushaltsbegleitgesetz 2014 führte zu einer stufenweisen Reduzierung der 
Finanzausgleichsleistungen. Hierdurch erfolgte auf der einen Seite eine schrittweise 
Verschiebung der Verteilungsmassen zwischen Gemeinde - und Kreisaufgaben, wobei die 
Gemeindeaufgaben stärker, die Kreisaufgaben schwächer gewichtet wurden. Zudem erfolgte 
auch eine Anpassung der Berechnungsweise zur Ermittlung des Einwohnererhöhungswertes 
für die Soziallasten. Dieses ist vor dem Hintergrund zu sehen, dass sich stufenweise (45% in 
2012, 75% in 2013, 100% ab 2014) die Erstattungen der Aufwendungen der Grundsicherung 
durch den Bund erhöht hat. Diese Aufgabe musste zuvor komplett durch die Landkreise und 
kreisfreien Städte finanziert werden und wurde daher bei der Gewichtung der Kre isaufgaben 
 
73 
 
im Finanzausgleich berücksichtigt. Insbesondere die Veränderungen in der 
Berechnungsweise des Einwohnererhöhungswertes führen zu einem geringeren 
rechnerischen Bedarf, der im Rahmen des Finanzausgleiches auszugleichen ist. 
Neben diesen konkret a bsehbaren Veränderungen sind weitere Veränderungen möglich, 
sofern sich in Bezug auf die für die Verteilung relevanten Parameter Veränderungen gegen 
den niedersächsischen Trend ergeben. Hier können bereits kleine Veränderungen 
Auswirkungen auf die Zuweisungshöhe haben. 
Grundsätzliche Veränderungen sind zudem durch eine generelle Überarbeitung der 
Systematik und Strukturen der Finanzausgleichsleistungen möglich. Diese Überarbeitung 
haben SPD und Bündnis 90/Die Grünen in ihrem Koalitionsvertrag 2013 - 2018 vorgesehen. 
Zudem wird diese auch von kommunalen Spitzenverbänden gefordert. Hierzu ist ein 
Gesetzentwurf eingebracht, der sich derzeit im Gesetzgebungsverfahren befindet. Es sind 
geänderte Regelungen zur Neuaufteilung zwischen Gemeinde - und Kreisaufgaben 
vorgesehen sowie zur Anrechnung von Einwohnererhöhungswerten. Diese dienen der 
ausgleichenden Anerkennung von Soziallasten, Schülerbeförderung und Kreisstraßen. Erste 
Einschätzungen lassen positive Auswirkung für Osnabrück erwarten. 
Diese Veränderungen machen deutlich, dass der maßgebliche Faktor die Anzahl der 
Einwohner mit Erstwohnsitz bleibt. Unterstützt durch das strategische Ziel der Stadt 
Osnabrück die Einwohner mit Erstwohnsitz bis 2020 auf 167.000 zu steigern, ist dies ein 
nachhaltiger Ansatz die Entwicklung der Leistungen aus dem Kommunalen Finanzausgleichs 
positiv zu begleiten. 
Zinsrisiko (steigende Zinslast) 
Ein Zinsänderungsrisiko besteht im Wesentlichen im Bereich der Liquiditätskredite, die per 
31.12.2016 mit rd. 1 20 Mio. EUR einen noch immer hohen Anteil an der 
Gesamtverschuldung des Kernhaushaltes und der Eigenbetriebe ausmachen. In der 
aktuellen Marktsituation können zwar weiterhin erhebliche Zinseinsparungen - teils durch das 
Phänomen der „Negativzinsen“ sogar Erträge - erzielt werden, jedoch besteht im hohen 
Volumen der Liquiditätskredite bei ansteigendem Zinsniveau ein erhebliches 
Zinsänderungsrisiko. Daher wird das Augenmerk in den künftigen Jahren vorrangig auf einer 
Kontrolle, und bei Bedarf bei einer Zinssicherung,  des Liquiditätskreditbestandes  liegen. 
Dadurch erfolgt in gleichem Maße eine Verringerung des Zinsänderungsrisikos. 
Die Investitionskredite werden entsprechend der langfristigen Nutzung der finanzierten 
Investitionsgüter bei derzeit historisch günstigem Zins niveau tendenziell langfristig 
zinsgesichert. Ein Zinsänderungsrisiko bei Investitionskrediten besteht daher allenfalls bei 
 
74 
 
Zinsanpassungen im  Altbestand. Hier nutzt die Verwaltung bei Bedarf die Möglichkeiten 
einer vorzeitigen Zinsanpassung zur Sicherung  des Zinsniveaus durch das anwendbare 
Repertoire an Finanzinstrumenten. 
Einhaltung des Konnexitätsprinzips von Bund / Land (z.B. Kita-Ausbau, 
Flüchtlingsunterbringung) 
Die Stadt Osnabrück steht ebenfalls vor der schwierigen Aufgabe - wie viele andere 
Kommunen in Deutschland auch - vom Bund oder Land übertragene Aufgaben zu 
übernehmen und stetig fortzuführen, ohne eine entsprechende (auskömmliche) 
Finanzausstattung dafür zu erhalten. Diese Verlagerung von Aufgaben wirkt sich finanziell 
belastend aus, zumal d ie Aufgabenerfüllung zu einem großen Anteil einer Verpflichtung 
unterliegt. Hervorzuheben ist hier z. B. die Umsetzung des Gesetzes zur Förderung von 
Kindern unter drei Jahren in Tageseinrichtungen und in Kindertagespflege 
(Kinderförderungsgesetz - KiföG). Seit dem 1. August 2013 besteht ein Rechtsanspruch auf 
einen Betreuungsplatz für alle Kinder ab dem vollendeten ersten Lebensjahr. Um diesem 
Rechtsanspruch Rechnung tragen zu können, werden bereits seit einigen Jahren in 
erheblichem Umfang Investitionen g etätigt. Darüber hinaus entstehen dauerhaft erhebliche 
zusätzliche Betriebskosten. 
Aktuell bedeutsam ist zudem der Zustrom von Flüchtlingen aus Krisengebieten, der 
voraussichtlich auch 2017 nicht enden wird. Durch die Gesetzesänderung des 
Aufnahmegesetzes (AufnG) vom 15.09.2016 erfolgt die Kostenerstattung des Landes mit 
einer Anhebung der Pauschale auf 10.000 EUR pro Person ab 01.01.2016. Außerdem führen 
Vorauszahlungen von Kostenerstattungen des Landes auf Folgejahre mit geänderten 
Berechnungsmodalitäten zu einer Reduzierung der kommunalen Vorleistungen. 
Bürgschaften 
Die Stadt Osnabrück gewährt städtischen Gesellschaften und Dritten insgesamt eine große 
Anzahl an Bürgschaften. Bisher wird davon ausgegangen, dass die Bürgschaften ggü. den 
städtischen Gesellschaften nicht in Anspruch genommen werden. Ob diese Annahme auch 
zukünftig noch zutreffend ist, ist nicht gesichert. Ebenfalls ist nicht auszuschließen, dass 
einzelne Bürgschaften nach dem EU-Beihilferecht unwirksam sein könnten. 
Die Verwaltung wird künftig im Rahmen des Beteiligungscontrollings vermehrt den Fokus auf 
die wirtschaftlichen Risiken im Bereich des Beteiligungsportfolios richten müssen. Aufgrund 
der insbesondere in jüngster Zeit erheblichen kreditfinanzierten Aktivität en der Beteiligungen 
steigt das Risiko der Stadt Osnabrück durch die Übernahme von Bürgschaften, die 
Gewährung von Gesellschafterdarlehen im Rahmen der Konzernfinanzierung und den 
 
75 
 
Abschluss anderer kreditähnlicher Finanzierungsinstrumente mit Risikoverlage rung auf die 
Kernverwaltung der Stadt Osnabrück (z.B. Forfaitierung mit Einredeverzicht), 
überproportional stark an. Die bilanzielle Berücksichtigung des Beteiligungsrisikos wird 
verstärkt - z.B. durch die Bildung von Rückstellungen auch aufwandswirksam - umgesetzt 
werden müssen, um die für den Haushalt vermehrt bestehenden Risiken adäquat 
abzubilden. 
Bürgschaften / Konzernfinanzierung 
Mit Umsetzung der Konzernfinanzierung seit 2014 entfällt in gleichem Maße die Gewährung 
von Kreditbürgschaften für die bete iligten Gesellschaften, da nur solche Maßnahmen über 
die Konzernfinanzierung dargestellt werden, die auch über Bürgschaft abgesichert worden 
wären. Festzuhalten ist, dass die direkte Verschuldung des städtischen Haushaltes ansteigt, 
in gleichem Maße jedoch  auch die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen. 
Wirtschaftlich sinnvoll ist die Konzernfinanzierung jedoch, da vormalige Gewinnmargen der 
Kreditinstitute nunmehr dem Haushalt zugutekommen. 
Werthaltigkeit – Anteile an verbundenen Unternehmen / Beteiligungen 
An jedem Bilanzstichtag ist die Werthaltigkeit des Finanzvermögens zu prüfen. Die Anteile 
sind auf den niedrigeren beizulegenden Wert außerplanmäßig abzuschreiben, wenn eine 
dauerhafte Wertminderung vorliegt (§ 47 Abs. 6, S. 1 GemHKVO). 
  
 
76 
 
11. Übersicht und Gründe über die in das folgende Jahr zu übertragenden 
Haushaltsermächtigungen (§ 20 Abs. 5 GemHKVO) 
Konsumtiv: Vom Haushaltsjahr 2016 sind Aufwands - und die damit verbundenen 
Auszahlungsermächtigungen in Höhe von rd. 1,2 Mio. EUR in das Haush altsjahr 2017 
übertragen worden. 
Investiv:  Vom Haushaltsjahr 2016 sind Ermächtigungen für Investitionen und 
Investitionsfördermaßnahmen in Höhe von rd. 24,4 Mio. EUR in das Haushaltsjahr 2017 
übertragen worden. Maßgeblich beeinflusst werden diese Übertrag ungen durch die 
Positionen: 
 Investitionszuschüsse Kindertagesstätten (5.800.100 EUR) 
 Investitionsmaßnahme Knollstraße – Tannenkampstraße - Klosterstraße  
(2.377.900 EUR) 
 Investitionsmaßnahme Gebiet Neumarkt (1.731.400 EUR) 
 Investitionsmaßnahme Römereschstraße - Elbestraße - Bramscher Straße 
(1.034.000 EUR) 
 Investitionsmaßnahme Gebiet Ansgarstraße (894.900 EUR) 
 Investitionsmaßnahme Schnatgang - Schloßwall - Wüstenstraße (741.800 EUR) 
 Sanierungskonzept Städtische Bühnen (349.900 EUR) 
 
 
 
77 
Kernhaushalt - Ermächtigungsübertragungen 2016 in 2017 (konsumtiv) 
 
 
 
 
FB Kostenstelle/
Leistung Bezeichnung zu übertragender 
Betrag in € Begründung
010 L010101 Außenkontakte 2.980,00 Die Mittel sollen die Kosten für die Präsidiumssitzung des Deutschen Städtetages abdecken, die vom 20. bis zum 22. Februar 2017 in Osnabrück statt fand. Die Mittel wurden in 
2016 außerplanmäßig bereitgestellt, da in 2016 mit den Planungen der Präsidiumssitzung begonnen wurde. 
010 L010403 Lokale Agenda 21 570,00 Für den 7. Agenda Wettbewerb 2016/2017 sind 570 € für die Preisverleihung eingeplant. Der Wettbewerb ist am 01.09.2016 gestartet und endet am 31.01.17. Die 
Preisverleihung wird im Frühjahr 2017 stattfinden. 
3.550,00
10 L103301 Ausbildung 2.500,00 Prüfungsvorbereitung aller Auszubildenden im dritten Lehrjahr (Terminverschiebung aus 12/2016)
10 L103303 Fortbildung intern 1.200,00 Schlagfertigkeitstraining (Terminverschiebung aus 12/2016)
10 L103304 Weiterbildung 400,00 Weiterbildung/Master (Semestergebühr wurde 2016 nicht vom Konto abgebucht)
10 L103007 Personalsteuerung 30.000,00
Projekt „Arbeitgebermarke Stadt Osnabrück“ . Auf VK-Beschluss wurde der FB 10 beauftragt, die „Arbeitgebermarke Stadt Osnabrück“ sowie die Erstellung eines damit 
verbundenen Kommunikations- und Marketingkonzepts weiter voranzutreiben. Dazu wurden diverse Werbeagenturen gesichtet und ein Vergabeverfahren durchgeführt, welches 
einen hohen Zeitaufwand verursachte. In 2017 soll nun die Agentur „sec“ ein entsprechendes Konzept erstellen und erste Maßnahmen umsetzen. Der Auftrag an die 
Werbeagentur wurde 2016 erteilt. Die Sachkostensperre wird nicht eingehalten.
34.100,00
13 L130000 Kommunikation und Medien 7.300,00
Das Presseamt bereitet für repräsentative Zwecke der Stadt Osnabrück (etwa Gastgeschenke bei Empfängen) und auch für den Verkauf eine Schallplatte mit Stücken von 
Osnabrücker Bands vor. Die Schallplatte soll im ersten Halbjahr 2017 fertiggestellt sein. Für dieses Projekt mussten in 2016 verschiedene Aufträge vergeben werden, die zu 
einem Teil durch den Verkauf refinanziert werden:
Pressung:                                3.952,00 € netto
Verfassen von Texten:              750,00 € netto
Erstellung von Dateien:            400,00 € netto
Projektmanagement:                950,00 € netto
plus 19 % Mehrwertsteuer:   1.210,00 €
insgesamt:                              7.262,00 €
7.300,00
14 L140001 Rechnungsprüfung 39.196,00 Gesamtabschluss 2015 - Auftrag ist erteilt - Verzögerung der Prüfung, die in 2017 erfolgt (17.850 €); 
SAP Prüfung - Auftrag ist erteilt - Prüfungsdurchführung in 2017 (21.346,60 €)
39.196,00
20 L206005 Rechnungsfrei- 
zeichnungsworkflow 4.000,00 Die im Rahmen des Roll-Outs (REB-Projekt) anfallenden Arbeiten für die anzubindenden Fachbereiche sind gegenüber der Codia GmbH und der Itebo GmbH 2016 beauftragt 
worden. Die Arbeiten fallen in 2017 an und sollen durch nicht verausgabte Mittel aus 2016 mitfinanziert werden.
4.000,00
209 L209052 Finanzbez. OSB 55.487,00 Erschließung B-Plan 38 Eversburger Friedhof: Aufträge für weitergehende, aufeinander aufbauende Untersuchungen zur Vorbereitung der Erschließung wurden in 2016 erteilt, 
Rechnungen (Planwerkstatt Weidmann 6.450 €, Ahrens+Pörtner 5.000 €, Sack+Temme 3.750 €, ibt 5.850 €, FD 62-1 2.700 €, IPW 31.737 €) werden erst in 2017 erwartet.
55.487,00
32 L323005 Personenbeförderungs- 
angelegenheiten 15.004,00
nachrichtlich:
Die Mittel für die Erstellung eines Gutachtens über die Funktionsfähigkeit des Taxigewerbes in der Stadt Osnabrück gem. § 13 Abs. 4 Personenbeförderungsgesetz wurden 
außerplanmäßig bereit gestellt. Der Abschluss der Gutachtenerstellung und somit die Rechnungsstellung erfolgt in 2017. Gem. § 20 Abs. 3 Satz 1 GemHKVO bleiben 
Ermächtigungen zu außerplanmäßigen Aufwendungen und den damit verbundenen Auszahlungen bis zum Ende des folgendes Jahres verfügbar. Die Mittel sind folglich zu 
übertragen.
15.004,00
Zwischensumme Ref. Strat. Steuerung und Rat
Zwischensumme FB Personal und Organisation
Zwischensumme Ref. Medien und Öffentlichkeitsarb.
Zwischensumme Rechnungsprüfungsamt
Zwischensumme FB Finanzen und Controlling
Zwischensumme FB Sondervermögen
Zwischensumme FB Bürger und Ordnung
 
 
 
78 
 
 
FB Kostenstelle/
Leistung Bezeichnung zu übertragender 
Betrag in € Begründung
37 L372009 Notarzteinsatz NEF 10.000
Aufgrund der großen Nachfrage standen die geplanten Lehrgangsplätze für den Rettungsdienst nicht in ausreichender Zahl für die erforderlichen Fortbildungen zum 
Notfallsanitäter zur Verfügung. Die Fortbildungen werden in 2017 vorgenommen. Die Mittelübertragung ist hierfür erforderlich. Es handelt sich um einen gebührenfinanzierten 
Bereich. 
37 L372006 Rettungstransporte RTW 9.000
Aufgrund der großen Nachfrage standen die geplanten Lehrgangsplätze für den Rettungsdienst nicht in ausreichender Zahl für die erforderlichen Fortbildungen zum 
Notfallsanitäter zur Verfügung. Die Fortbildungen werden in 2017 vorgenommen. Die Mittelübertragung ist hierfür erforderlich. Es handelt sich um einen gebührenfinanzierten 
Bereich. 
37 37505000 Freiwillige Feuerwehr Allgemeine 
Aufgabe 2.000 Das geplante Fahrsicherheitstraining für die Freiwillige Feuerwehr konnte aufgrund nicht ausreichend verfügbarer Plätze für ehrenamtlich Tätige in 2016 nicht stattfinden. Das 
Training soll deshalb 2017 durchgeführt werden. Hierfür ist die Übertragung der Mittel erforderlich. 
21.000,00
40 L402310100 BSZ am Westerberg 30.000,00
40 L402310110 BBS am Schölerberg 5.000,00
40 L402310130 BBS am Pottgraben 10.000,00
45.000,00
41 L41104100 Marketing-/Projektbudget 15.400,00
  3.600 € Europäisches Kulturerbesiegel: Druckkosten für den bereits 2016 beauftragten Kleinen Kunstführer
10.000 € Danse Macabre: Marketingmaßnahmen für das in 2016 mit Theater, Diözösanmuseum, KGM/FNH und Kunsthalle konzipierte Gesamtprojekt zum Thema Totentanz
  1.800 € Kulturstrategie: Die Expertenfinissage und die Veranstaltung VG-Plattform wurden auf das Frühjahr 2017 verschoben.
41 L41104400 Steckenpferdreiten 1.500,00 U.a. für die Erstellung von weiteren Projektblättern für Grundschulen zur Vorbereitung des Steckenpferdreitens. Die Fortführung der Projektblätter war für 2016 vorgesehen, der 
Auftrag sollte in 2016 vergeben werden, wurde aufgrund von Arbeitsbelastung auf 2017 verschoben. 
41 L41105000 Kulturvermittlung 2.600,00 Für die Umsetzung des in 2016 neu entwickelten Vermittlungskonzeptes (u.a. Aufbau eines Vermittlungsportals); die abschließende Abstimmung des Konzeptes hat sich 
verzögert.
41 41205000 KGM/FNH 900,00 Das bereits 2016 bestellte Update für das Inventarisierungsprogramm IMDAS PRO wurde erst 2017 geliefert.
41 41205000 KGM/FNH 10.600,00 2016 wurden im 1.Schritt im Großen Saal des FNH die defekten Strahler, die nicht mehr repariert werden konnten, ersetzt. Für 2017 stehen weitere Ersatzbeschaffungen an. Dies 
hat auch in energetischer und qualitativer Hinsicht große Priorität.
41 L41203100 Dauerausstellung, Stadt- und 
Kulturgeschichte 21.000,00 Die Erneuerung der Dauerausstellung Stadtgeschichte (Ratsauftrag 09.07.2014) wurde bis zur Neubesetzung der Direktion zurückgestellt. Die Einbettung in das neu zu 
entwickelnde Gesamtkonzept für das Museumsquartier ist zwingend. Die 2016 für die Analysen reservierten Mittel werden 2017 benötigt.
41 L41203200 Sammlung/Dauerausstellung 
Kunst/Architektur 3.000,00 In 2016 wurden im Rahmen des Medienplanes bereits Anzeigen beauftragt, die in in 2017 berechnet werden. 
41 L41203200 Sammlung/Dauerausstellung 
Kunst/Architektur 400,00 In 2016 durchgeführte Führungen wurden erst nach Kassenschluss in Rechnung gestellt.
41 L4120110 Sonderausstellung Stadt- und 
Kulturgeschichte 10.000,00 1.Rate für die Leihgebühr "Deine Anne". Aufgrund der Neubesetzung der Direktion wurde der Leihvertrag verspätet unterschrieben, so dass die für 2016 anstehende Rate in 
Höhe von 10.000 € erst Anfang 2017 fällig wurde.
41 L41203220 Sonderprojekte 10.300,00 10.300 € Danse Macabre: Ausstellung FNH: Für die in 2016 vorbereitete Schwerpunktausstellung "Danse Macabre", die am 12.02.2017 eröffnet wurde, wurden in 2016 bereits 
Verpflichtungen durch Leihverträge eingegangen, die Ausschreibung des Katalogs erfolgte und Anzeigen wurden geschaltet.  
41 L41106000 Fritz-Wolf-Stiftung 3.100,00 Vorbereitung des Jubiläums. In 2016 wurden erste Planungen angestellt, die weitere Umsetzung erfolgt in 2017.
41 41605100 Stadtbibliothek am Markt 3.700,00 Werbematerialien für neu geplante Angebote und für die neue Medienpräsentation, die entgegen ursprünglicher Planungen (s.u.) erst in 2017 umgesetzt werden kann.
41 41605100 Stadtbibliothek am Markt 7.200,00
Lizenzen für eine virtuellen Kinderbibliothek: TigerBooks
Es wird hier eine Konsortiallösung mit der Büchereizentrale Niedersachsen angestrebt, um günstigere Konditionen zu bekommen. Es handelt sich dabei um einen 
Zusammenschluss mehrerer Bibliotheken. Die Bildung des Konsortiums kann erst 2017 realisiert werden.
41 L41602100 Aufbau und Pflege des 
Medienbestandes 13.000,00 Für 2016 geplante und dringend benötigte Medienkäufe konnten nicht bis zum Kassenschluss abgewickelt werden.
41 41605100 Stadtbibliothek am Markt 2.200,00 Umsetzung der neuen Medienpräsentation kann erst in 2017 erfolgen, da die Statikfreigabe erst seit Februar 2017 vorliegt, Anfrage von EB 23 wurde im Sommer 2016 gestellt.
41 L41101000 Internationaler u. interkultureller 
Dialog 1.200,00    200 € für in 2016 beauftragte Übersetzungsarbeiten und 
1.000 € Fotodokumentation und Öffentlichsarbeit für Schulen für das in 2016 entwickelte Theaterprojekt "Der beste Gott"
41 L41101200 Veranstaltungen Friedenskultur 4.000,00 Die Veranstaltung „RevolutzaJam“ musste aus organisatorischen Gründen auf den 18.03.2017 verschobenen werden. Die Unterstützung dieser ganz besonderen Konzertreihe 
hat zum Ziel, die Marke Friedensstadt weiter zu stärken.  
Zwischensumme FB Feuerwehr
Zwischensumme FB Bildung, Schule und Sport
Mittel wurden im Rahmen der Sachkostensperre zunächst einbehalten. Mit dem FB 20 wurde vereinbart, dass die nicht verausgabten Mittel zur Deckung der außenplanmäßigen 
Aufwendungen für Beraterkosten - Externe Begleitung Medienentwicklungsplanung (45.000 €) - übertragen werden können. 
 
 
 
79 
 
 
FB Kostenstelle/
Leistung Bezeichnung zu übertragender 
Betrag in € Begründung
41 L41101100 Erinnerungskultur 6.000,00
2.000 € Gestaltung von Materialien zum Unterrichtsprojekt Stolpersteine (die Ausschreibung erfolgte im Dezember 2016) und 4.000 € für Werbekampagnien zur 
Weiterentwicklung der Marke "Friedensstadt" in Kooperation mit dem Museumsareal. Die Maßnahmen konnten 2016 nicht mehr ausgeschrieben werden, da die 
gesamtstädtisch neu entwickelnde Corporate Identity und die Besetzung der Direktorenstelle abgewartet werden mussten.
41 41306400 Museum am Schölerberg, 
Ausstellungen 6.000,00 Der in 2016 abgeschlossene Werkvertrag zur Sichtung/Archivierung der Moluskensammlung wird erst in 2017 abgewickelt. 
41 L41303150 Vermittlung Umweltbildung 900,00 Abwicklung von in 2016 begonnenen teilweise drittmittelfinanzierten Projekten.
41 L41301800 M.a.S., Sonderausstellungen/ 
Projekte 200,00 Abwicklung der Lagerkosten für seit Dezember 2016 zwischengelagerte Teile der Sonderausstellung "Schlaglichter der Erdgeschichte". 
41 L41301800 M.a.S., Sonderausstellungen/ 
Projekte 600,00 Abwicklung der Mineralienbörse 11/2016
123.800,00
51 51005000 Fachbereichsleitung - ZA51 4.675,00
51 51105810 Regionaldienst Nord 690,00
51 51105820 Regionaldienst Ost 690,00
51 51105830 Regionaldienst Süd 690,00
51 51105840 Regionaldienst West 690,00
51 51205000 Fachdienst Kinder 580,00
51 L513621100 Qualitätsentwicklung u.-
sicherung 7.310,00 Druck von Broschüren nach Abschluss der Qualitätsentwicklungsprozesse in den Vertiefungsgebieten „Partizipation“ und „Jugendmedienarbeit“ hat sich verzögert, Lieferung 
Frühjahr 2017.
51 L513626004 Konfliktmediation 2.419,00
51 L513626004 Konfliktmediation 425,00
51 L513639031 Vormundschaft 3.000,00
51 L513639040 Elterngeld 2.000,00
51 L513639041 Betreuungsgeld 500,00
51 L513652014 Sanierung Kitas freier Träger 178.800,00 Bereits bewilligte, noch nicht abgerufene Mittel (Kita Liebfrauen).  
51 L513671000 Qualitästentw.-u. 
Wirksamkeitsmessung JW 4.250,00 Verzögerung Qualitätsentwicklungsprozess Jugendwerkstatt, Qualitätszirkel verschoben auf Frühjahr 2017.
206.719,00
61  L610005 Stadtsanierung und S8, Schinkel 18.500 Auftragsvergabe für S8, Schinkel 2016, Leistungserbringung 2017
61 L614003 Radverkehr 56.400 Auftragserteilung Website 2016, Ausführung 2017, Radkampagne Fortführung 2017, Sperre kann nicht eingehalten werden
61 L614003 Radverkehr 60.000 Umsetzung von Maßnahmen aus dem Radverkehrsplan, Sperre kann nicht eingehalten werden
61 L614001 Verkehrsplanung 82.700 versch. Aufträge für Verkehrsuntersuchungen zur Verkehrssicherheit, Auftragserteilung erst in 2017
61 L614007 Nachhaltige Monilität 14.700 Fortführung Konzept Mobile Zukunft, Sperre kann nicht eingehalten werden
61 L614007 Nachhaltige Monilität 5.000 Wettbewerbsveröffentlichung Design Wettbewerb Mobilitätsstation Dez. 2016, Preisgelder und Honorare werden 2017 fällig, Sperre kann nicht eingehalten werden
61 L615000 Bauleitplanung 28.000 In einigen Bauleitplanverfahren bestehen Auftragsvergaben, Mittelbindungen, Leistungserbringung erfolgt in 2017. Sperre kann nicht eingehalten werden.
61 L610010
Förderung Stadt selbstgen. 
Wohneigentum 29.000 Mittel durch Vorbescheide gebunden, Bauvorhaben wird erst 2017 fertiggestellt
61 L616001 Baudenkmal- und Stadtbildpflege 1.300 Förderzusage für noch nicht abgeschlossenes Bauvorhaben aus 2016 
295.600,00
Zwischensumme FB Kultur
Zwischensumme FB Kinder, Jugendliche und Fam.
Zwischensumme FB Städtebau
Für die Einführung d.3 werden in 2016 geplante Mittel erst 2017 verwendet.
Für die Einführung d.3 werden in 2016 geplante Mittel erst 2017 verwendet.
Qualifizierungsmaßnahme "SchulmediatorIn" für Juni 2016 zugesagt, Terminverschiebung Frühjahr 2017.
 
 
 
80 
 
 
 
 
 
FB Kostenstelle/
Leistung Bezeichnung zu übertragender 
Betrag in € Begründung
68 L681003 CO2-Reduzierung 20.000,00 Preisgeld  "Klimakommune 2016" soll 2017 laut StUA-Beschluss vom 06.12.2016 für Klimaschutzprojekte im Handlungsfeld „Kommunikation, Beteiligung und 
Öffentlichkeitsarbeit“ verausgabt werden (einzelne Projekte siehe Beschluss).  
68 L681006 Maßnahmen zur Luftgüte 12.500,00 Aktualisierung Luftreinhalteplan konnte aufgrund einer Langzeiterkrankung des zuständigen Bearbeiters im Jahre 2016 nicht abgeschlossen werden.
68 L681009 Maßn.paket Gutachten 
Wuppertalinstitut 2.500,00 Solarcheckkampagne wurde 2016 nicht wie ursprünglich geplant abgeschlossen und um 50 Checks fortgeführt (Eigenanteil der Stadt 2.500 € und 2.500 € Zuschuss der 
Klimaschutz- und Energieagentur Niedersachsen)
68 L681011 Masterplan 100% Klimaschutz 22.750,00
Im Rahmen des geförderten Projektes Masterplan Klimaschutz (80 % Förderung) konnten folgende Maßnahmen in 2016 noch nicht abgeschlossen werden, da die Zustimmung 
zur Mittelverwendung erst in der 2. Jahreshälfte vorlag: Broschüre "Für das beste Klima in Osnabrück" (11.832,55 €), Vorbereitung Wettbewerb"Klimastadt Osnabrück" 2016/17 
(4.500,00 €), Optimierung Website Klimabotschafter (5.109,86 €), Wartung www.klimabotschafter-os.de (1.285,05 €)
68 L681012 Energetische Quartierssanierung 17.250,00 Leistungen des Sanierungsmanagements für Quartierssanierung Gartlage wurden noch nicht vollständig abgerechnet 
68 L681012 Energetische Quartierssanierung 75.000,00 Ratsbeschluss zur Verlängerung des Sanierungsmanagements Gartlage-Süd vom 06.12.2016, Förderzuschüsse müssen weiterhin bereitgestellt werden 
68 L681013 Energetische 
Sanierungsberatung 3.800,00 Auswertung / Evaluierung des Projektes nach Projektabschluss noch nicht abgeschlossen
68 L682004 Altlastenmanagement 2.650,00 Es handelt sich um Leistungen zur Überwachung der Grundwasserstände im Stadtgebiet, die noch nicht abgeschlossen sind.
68 L682012 Grundwasserüberwachungen 11.300,00 Es handelt sich um Leistungen zur Überwachung der Grundwasserqualität im Stadtgebiet, die noch nicht abgeschlossen sind.
68 L682023 Hochwasserschutz 2.850,00 Es handelt sich um Leistungen zur Ermittlung des ÜSG Hase, die erst im Februar abgeschlossen werden konnten.
68 L683002 Landschafts- und 
Grünordnungsplanung 2.249,10 Beauftragte Maßnahmen  i.R. Öffentlichkeitsarbeit für Bienenbündnis konnten seitens des Auftragnehmer (AN) nicht abgeschlossen werden.
68 L683004 Landschaftsrahmenplanung 38.000,00
Beauftragte Projekte und Pflege Website lebendige Hase (7.000 €) konnte seitens des AN nicht mehr abgewickelt werden, Aufträge bezügl. Freiflächenentwicklungskonzept 
(11.000 €) können aufgrund Verschiebung politischer Entscheidungen erst in 2017 fertiggestellt werden, Auftrag Biotoptypenkartierung (20.000 €) konnte vom AN erst im Februar 
2017 fertiggestellt werden.
68 L683006 Schutzgebiete 15.623,74 Beauftragung Managementplanung Flora-Fauna-Habitat (FFH)-Gebiet Kammmolchbiot. Palsterkamp konnte in 2016 seitens des AN nicht mehr abgewickelt werden. 
68 L683006 Schutzgebiete 2.500,00 Beauftragung Wasseranalyse Belmer Bach (700,00 €) konnte aufgrund Erkrankung des AN nicht fertiggestellt werden. Erforderliche Unterhaltungsmaßnahmen an 
Naturdenkmalen (1.800 €) sind witterungsbedingt erst in 2017 durchführbar
68 L683030 externe Kompensationsflächen/ 
Kompensationspool 41.250,00 Maßnahmen zur Unterhaltung und Pflege der Kompensationsmaßnahmen sowie erforderliche Arbeiten an der Artenschutzscheune (u. a. Dacheindeckung) sind beauftragt, 
konnten jedoch witterungsbedingt in 2016 nicht fertiggestellt werden.
68 L683031 Flächen für den Naturschutz 2.850,00 Erforderliche Maßnahmen zur Unterhaltung und Pflege der Naturschutzflächen (Entkusseln am Rubbenbruch) konnten  witterungsbedingt in 2016 nicht fertiggestellt werden. 
68 L683031 Flächen für den Naturschutz 3.500,00 Beauftragte Weidezaunerstellung sowie Ersatz Wegeschranke Artenschutzscheune konnten witterungsbedingt nicht mehr in 2016 durchgeführt werden.
276.572,84
1.127.328,84
Summe Kernverwaltung Vorabübertragungen 50.000,00
Summe Kernverwaltung Übertragung insgesamt 1.177.328,84
Vorabübertragungen
FB Kostenstelle/
Leistung Bezeichnung zu übertragender 
Betrag in € Begründung
61 L615011 Städtebaul. Wettbewerbe-
Sonderprojekte 50.000,00 Auftragsvergabe Freiraumplanung Schlossgarten 2016 und Masterplan Innenstadt, Leistungserbringung 2017 (Vorabgenehmigung der Übertragung am 27.02.2017) Sperre 
kann nicht eingehalten werden
50.000,00
295.600,00
345.600,00
Zwischensumme FB Umwelt und Klimaschutz
Summe Kernverwaltung
Zwischensumme 61 Vorabübertragungen
Zwischensumme 61 aktuelle Übertragungen
Summe  FB Städtebau insgesamt
 
 
 
81 
Kernhaushalt - Ermächtigungsübertragungen 2016 in 2017 (investiv) 
 
 
 
FB PSP (inv.) PSP-Bezeichnung zu übertragender 
Betrag in € Begründung
10 7.000020.710 Städtisches EDV-Netz 105.400,00
Seit letztem Jahr läuft die Einrichtung des BackUp-Services (Hardware+DL), wofür weitere Leistungen sowie die Abschlussrechnung in hohem zweistelligen 
Tausenderbereich erst in einigen Wochen kommen werden. Zudem werden die zu übertragenden Mittel für Anschaffungen gebraucht (Lagerware, Lizenzen, etc.), 
wobei der Auftrag im letzten Jahr geschrieben wurde, die Leistungen sowie Rechnungen jedoch erst 2017 eingingen bzw. sogar noch offen sind.
10 7.000024.710 Zeus 4.500,00 Austauschgerät Terminal sowie Zusatzmodul für die Zeiterfassungssoftware zur Auswertung und Übertragung in Excel bzw. andere Software-Möglichkeiten 
konnten noch nicht abschließend geprüft werden
109.900,00
20 7.000073.710.001 EDV-Ausstattung FB 20 2.800,00
Eine Übertragung in Höhe von 2.800 € ist erforderlich, da in 2017 aktuell bereits 2.735,22 € für die Anschaffung eines IPS-Touch-Monitors für den 
Besprechungsraum des FB 20 verfügt wurden. Bereits in das Jahr 2016 wurden eigens hierfür Mittel übertragen, die Bestellung wurde im Jahr 2016 in Auftrag 
gegeben, die Lieferung des Monitors erfolgte dann jedoch erst im Januar 2017.
20 7.000434.710.002 DMS-Schnittstellenanbindung 23.800,00
Für die Anbindung der Software im Bereich Steuern- und Gebühren (KMV) ist erneut der Rest ins Folgejahr zu übertragen. Die Anbindung der Hundesteuer und 
laufende Bearbeitung Grundbesitzabgaben ist bereits erfolgt, ebenfalls die Jagdsteuer. Derzeit wird die Vergnügungssteuer integriert. Die Gewerbe-  und 
Zweitwohnungssteuer sind noch anzubinden. Daher sind die Mittel zu übertragen. 
20 7.000515.710 Software Tresury u. Risk 5.000,00 Der Support für die Softwareversion der Treasurysoftware bei der Litreca AG läuft aus; es muss  eine neue Lizenz erworben werden. Die Mittel waren bereits für 
2016 geplant, wurden aber noch nicht abgerufen. Das Update wird voraussichtlich in 2017 erfolgen. 
31.600,00
209 7.000271.710 Rad-/Wanderweg Lüstringen 
/Haseufer 75.400,00 Gemeinsame Baumaßnahme Haseuferweg Schellenbergbrücke mit FB62, Rechnungen noch nicht abschließend geprüft.
209 7.000272.710 Grünverbindung 
Knollstr./Lerchenstr. 62.300,00 Baumaßnahme für die Wegeverbindung hat begonnen; Pflanzflächen und Einsaat sowie Ausstattungsgegenstände folgen noch 
209 7.000274.710 Entsiegelung von Parkstreifen 17.000,00 Entsiegelung Seitenstreifen Kita Lüstringen, Am Felsenweg
209 7.000275.710 Landschaftspark Piesberg 17.300,00 Fortführung des Wanderweges an der Steinbruchkante und Schlussrechnung Entwicklungskonzept
209 7.000278.710 Bau Grünanlagen 8.500,00 Neugestaltung Grünanlage Weißenburger Platz (Natursteinmauer)
209 7.000279.710 Neuanschaffung von Bänken 19.600,00 Neugestaltung Weißenburger Platz
209 7.000282.710 Bau von Kinderspielplätzen 
(global) 101.000,00 Quartiersspielplatz Lothar-Schoeller-Straße 
209 7000283.710 Spielgeräte für 
Kinderspielplätze 83.900,00 Abarbeitung Jahresauftrag "Ersatzbeschaffung Spielgeräte" Lieferung 2017
209 7.000304.710 Wegebau 17.900,00 Neugestaltung Weißenburger Platz, Natursteinwege
209 7.000429.710 Bolzplatz und Grünanlage Ruller 
Weg 2.400,00 Restarbeiten (Nachpflanzungen) können erst bei entsprechenden Temperaturen ausgeführt werden
209 7.000430.710 Neugestaltung Schloßgarten 17.000,00 Teilfinanzierung Ideenwettbewerb und Rabattengeländer
209 7.000527.710 Vorbereitender 
Grünflächenausbau 40.100,00 Abrechnung Grünanlage Liebigstraße steht noch aus
209 7.000549.710.001 In der Gartlage - Interne 
Kompensation 60.000,00 Entwicklungspflege Externe Kompensation, 2.-3. Pflegejahr 2017-2018 und 4-5.Pflegejahr 2019-2020
209 7.000549.710.005 In der Gartlage-
Straßenbegleitgrün, -bäume 56.400,00 Abarbeitung Auftrag Herstellen des Straßenbegleitgrüns
209 7.000586.710 Haseuferweg Turnerstr.-
Wachsbleiche 187.700,00 Gemeinsame Maßnahme mit FB 62 - Abschließender Ratsbeschluss voraussichtl. im März 2017
766.500,00
Zwischensumme FB Personal und Organisation
Zwischensumme FB Finanzen und Controlling
Zwischensumme FB Sondervermögen
 
 
 
82 
 
FB PSP (inv.) PSP-Bezeichnung zu übertragender 
Betrag in € Begründung
32 7.000010.710 Büromöbel 1.765,59 Bestellung der Büromöbel ist in 2016 erfolgt. Aufgrund der von der Firma vorgegebenen Lieferzeiten ist die Lieferung und die Rechnungsstellung erst in 2017 
erfolgt.
32 7.000011.710.003 EDV-Ausstattung 
Ausländerbehörde 4.850,00 Durch die vermehrte Flüchtlingsaufnahme sind zusätzliche Stellen eingerichtet worden. Hierfür ist eine Bereitstellung von EDV-Ausstattung und Lizenzen 
notwendig. Rechnungsstellung noch nicht erfolgt
32 7.000011.710.008 EDV- Ausstattung 
Verkehrslenkung 139,00 Bestellung und Lieferung des Druckers ist in 2016 erfolgt. Die Rechnungsstellung ist jedoch erst im Februar 2017 vorgenommen worden.
32 7.000560.710.003 DMS-Ausstattung 
Ausländerbehörde 26.300,00
2.900,00
18.400,00
2.509,93
14.900,00
32 7.000560.710.006 DMS-Ausstattung Gewerbe 16.400,00
32 7.000560.710.007 DMS-Ausstattung 
Verkehrslenkung 4.334,21
32 7.000560.710.009 DMS-Ausstattung Fahrerlaubnis 2.900,00
Im Rahmen der Einführung des Dokumentenmanagementsystems ist der FB 32 weiterhin bemüht, die Vorteile digitaler Arbeiten voranzutreiben. Hierzu wurde das 
Erweitungsprojekt zur Einführung sog. Signatur- und Unterschrifttablets gestartet. Das Projekt befindet sich derzeit in der Testphase und soll in 2017 beendet 
werden. Die Mittel werden deshalb für die notwendigen Schnittestellen und Endgeräte benötigt.
32 7.000646.710 Projekt Reorganisation 
Bürgeramt 5.000,00 Das Projekt Reorgansiation Bürgeramt ist grundsätzlich beendet. Die Produktivsetzung der Kassenautomaten konnte indes erst Anfang 2017 begonnen werden. 
Derzeit werden noch vereinzelte Verbesserungen vorgenommen, so dass hierzu noch abschliessende Rechnungen ausstehen.
100.398,73
37 7.000004.710.006 Notarzteinsatzfahrzeug erweit 
(OS-P 4112) 27.000,00 Wird gedeckt aus PSP-Element 7.000018.710.003 (Einsatzleitfahrzeuge ELW OrgL, OS-P 4112). Lange Lieferzeiten.
37 7.000007.710.001 Rüstwagen (OS-2088) 4.000,00 Wird benötigt für Deckung PSP-Element 7.000019.710.008. Lange Lieferzeiten.
37 7.000007.710.002 Rüstwagen (OS-2319) 231.990,00 lange Lieferzeiten, Maßnahme noch nicht abgeschlossen
37 7.000014.710.006 Löschfahrzeug LF 10/6 (OS-
2215) 251.500,00 lange Lieferzeiten, Maßnahme noch nicht abgeschlossen
37 7.000014.710.007 Löschfahrzeug LF 20 100.000,00 lange Lieferzeiten, Maßnahme noch nicht abgeschlossen
37 7.000019.710.008 Techn. Ausrüstung 3.900,00 Gerätschaften f. Ausbau Großfahrzeuge, die in 2016 bestellt wurden. Lange Lieferzeiten, Maßnahme noch nicht abgeschlossen
37 7.000040.710.007 Feuermelde-, Alarm-
u.Funkanlage 42.100,00 Einführung Digitalfunk (Maßnahme noch nicht abgeschlossen)
37 7.000040.710.009 Funkalarmempfänger 28.800,00 Einführung Digitalfunk (Maßnahme noch nicht abgeschlossen)
37 7.000040.710.011 Ausrüstung Brandbekämpfung 5.200,00 Gerätschaften f. Ausbau Großfahrzeuge, die in 2016 bestellt wurden. Lange Lieferzeiten, Maßnahme noch nicht abgeschlossen
37 7.000042.710.004 Katastrophenschutzausrüstung 24.600,00
a) Aufgrund der Baumaßnahmen im Schulzentrum Eversburg kann ein Teilbetrag der Kosten über die Neubauplanung abgedeckt werden. Die Kosten für den 
Schaltschrank, den Steckeranschluss und die Installation sind vom Katastrophenschutz zu übernehmen. Dafür ist die Übertragung der 6.000 € erforderlich.  
b) Aussetzung der Beschaffungsmaßnahme mobile Sirenen bis Entscheidung über das stationäre Sirenenkonzept vorliegt. Finanzmittel i. H. v. 18.600 € werden 
bei Zustimmung zum Sirenenkonzept zur Teildeckung für das Konzept verwendet, bei Ablehnung werden die mobilen Sirenen beschafft. 
37 7.000043.710.001 Funkgeräte/ 
Funkmeldeempfänger 12.000,00 Einführung Digitalfunk (Maßnahme noch nicht abgeschlossen)
37 7.000044.710.002 EDV-Ausstattung 2.700,00 Lange Lieferzeiten. Im Rahmen des Umstellungsprojekts sind noch einige letzte Arbeiten am System erforderlich, insbesondere die Inbetriebnahme der 
Schnittstelle zur Lohnabrechnung. 
37 7.000046.710 Digitalfunk 32.800,00 Einführung Digitalfunk (Maßnahme noch nicht abgeschlossen)
37 7.000056.710.001 Gerätewagen MANV 99.550,00 lange Lieferzeiten, Beschaffung in 2015
37 7.000055.710.004 Kleinalarmfahrzeug 85.690,00 lange Lieferzeiten, Beschaffung in 2015
Zwischensumme FB Bürger und Ordnung
32 7.000560.710.004 DMS-Ausstattung Standesamt
32 7.000560.710.005 DMS-Ausstattung allg. 
Sicherheit + Ordnung
Das Teilprojekt 32 zur Einführung eines Dokumentenmanagementsystems im Fachbereich Bürger und Ordnung gilt grundsätzlich als beendet.
Die Anbindung mehrerer Fachverfahren an das d.3 sollte analog der DMS-Dienstvereinbarung zum 30.04.16 abgeschlossen werden. Dies konnte aufgrund 
verschiedenster Probleme nicht in allen Bereichen realisiert werden. 
● Der Bereich der Ausländerbehörde wurde aufgrund der derzeitigen Flüchtlingslage von der Dienstanweisung ausgenommen. Die Anbindung an das d.3 soll aber 
nunmehr in 2017 realisiert werden. 
● Im Bereich des Standesamtes soll die elektronische Sammelakte eingeführt werden. Ein erstes Gespräch mit dem Fachverfahrenshersteller hat hierzu bereits 
stattgefunden. Eine Realisierung ist in 2017 angedacht.
● Die Fachverfahrensanbindung im Bereich Ordnung dauert derzeit an. Aufgrund eines Personalwechsel bei der Fa. codia und technischen Schwierigkeiten 
verzögert sich die Produktivsetzung.
● Die Arbeiten zur Schnittstelle der Fachverfahrensanbindung im Bereich Gewerbe wird aufgrund eines Softwarewechsels seitens des Herstellers frühestens Ende 
2017 abgeschlossen.
● Im Bereich der V erkehrslenkung konnte die Schnittstelle produktiv gesetzt werden. Eine abschließende Rechnungsstellung steht noch aus.
Die Haushaltsmittel sind somit folglich in das Jahr 2017 zu übertragen.
 
 
 
83 
 
FB PSP (inv.) PSP-Bezeichnung zu übertragender 
Betrag in € Begründung
37 7.000495.710 Digitalfunk 60.300,00 Einführung Digitalfunk (Maßnahme noch nicht abgeschlossen)
37 7.000496.710 Digitalfunk 32.300,00 Einführung Digitalfunk (Maßnahme noch nicht abgeschlossen)
37 7.000674.710 Büromöbel, Schränke u. Spinde 3.000,00 lange Lieferzeiten, Maßnahme noch nicht abgeschlossen, Deckung von PSP-Element 7.000043.710.002
1.047.430,00
40 7.000246.710 Ausstattung von Schulen 
(Klassen, Lehrerz. Verw.) 24.000,00
Beschaffungsvorgänge für Elisabeth-Siegel-Schule, Abendgymnasium, Heinrich-Schüren-Schule, GS Widukindland, Erich-Maria-Remarque-Realschule, 
Ratsgymnasium, Montesorri-Schule sowie Gesamtschule Schinkel wurden 2016 begonnen, die Lieferung und Abrechnung erfolgte bereits bzw. erfolgt noch in 
2017.
Die für 2016 geplante Zusammenlegung der Verwaltungen im Gebäude Stüveschule muss auf die Sommerferien 2017 verschoben werden. Die Mittel hierfür 
müssen übertragen werden.
40 7.000251.710 Neugestaltung von 
Pausenhöfen 19.965,00 Die Ausschreibung für den Geräteaufbau läuft.
40 7.000258.710 Ausstattung Gymnasien 4.700,00 Im Zuge der baulichen Brandschutzmaßnahmen wurde die Ausstattung von 6 Räumen mit schwer entflammbaren Vorhängen veranlasst. Die Ausführung erfolgt 
Anfang 2017
40 7.000259.710 Ausstattung Berufsbildende 
Schulen 800,00 Beschaffungsvorgänge für BBS Pottgraben wurden 2016 begonnen, die Lieferung und Abrechnung erfolgte bereits bzw. erfolgt noch in 2017.
40 7.000300.710 Div. Fachraumergänzungen 18.500,00
Bürostühle für die BBS Schölerberg wurden 2016 bestellt, Lieferung und Abrechnung erfolgte 2017. 
Eine bestellte Hobelmaschine für den Werkraum der Montessori-Schule wird im Frühjahr 2017 geliefert.
Im Vorfeld von Umbaumaßnahmen an der Sporthalle GS Haste wurden Geräteschränke bestellt, Lieferung erfolgt in 2017.
In Abhängigkeit von den Sanierungsmaßnahmen an der GS Sutthausen kann die fehlende Hausmeisterwerkstatt im umbebuaten Kellerbereich erst zu Beginn 
2017 ausgestattet werden.
40 7.000301.710.001 Neugestaltung Pausenhof 
Rückert-/Elisabethschule 32.749,00 Die Maßnahme ist noch nicht abgeschlossen und restliche Arbeiten stehen noch in 2017 aus.
40 7.000499.710 Einrichtung IGS Osnabrück 364.397,00
Vorabgenehmigung der Übertragung von 250.000 € liegt bereits vor. 
Für die restlichen Mittel in Höhe von 364.397€ ist ebenfalls die Übertragung erforderlich, da es Verzögerungen im Bauablauf gab und die Ausstattung der IGS mit 
Mobilar sowie Lehr- und Lernmittel in Abhängigkeit von den Baumaßnahmen erfolgt.
40 7.000664.710 Einrichtung Mensa GSG/BvSRS 6.938,00 Die Maßnahme ist noch nicht abgeschlossen. Die abschließende Ausstattung erfolgt 2017.
40 7.000675.710 Einrichtung Ganztag GS 
Eversburg 1.624,00 Tafeln sind bestellt, Lieferung und Abrechnung erfolgt in 2017.
40 7.000700.710 Ausstatt. Sanierung Franz-
Hecker-Schule 23.879,00 Durch Verzögerungen bei der Baumaßnahme erfolgt die abschließende Ausstattung erst 2017.
40 7.000730.710 GS Widukindland, Sanierung 
Außenflächen 4.719,00 Die Maßnahme ist noch nicht abgeschlossen. Es sind 2017 noch Pflanzarbeiten auszuführen und abzurechnen.
40 7.000731.710. Schule a.d. Rolandsmauer 
San. Bolzpl. Hakenstr. 81.500,00 Die Maßnahme wird in 2017 durchgeführt, das Vergabeverfahren läuft.
40 7.000732.710 Anne-Frank-Schule, 
Pausenhofsanierung 268.099,00 Die Maßnahme wird in 2017 durchgeführt, das Vergabeverfahren läuft.
851.870,00
41 7.000.097.710 EDV-Ausstattung Archäologie 2.400,00 Die Mittel werden für die dringend notwendige Aktualisierung der Software-Ausstattung benötigt, u.a. ein CAD-Programm. Wegen des verspäteten Wiedereinzugs in 
2016 und dem anstehenden Wechsel der FD-Leitung mussten die Maßnahmen auf 2017 verschoben werden.
41 7.000.097.710 EDV-Ausstattung Archäologie 1.600,00 Die Mittel werden für die dringend notwendige Aktualisierung der Software-Ausstattung benötigt, u.a. ein CAD-Programm. Wegen des verspäteten Wiedereinzugs in 
2016 und dem anstehenden Wechsel der FD-Leitung mussten die Maßnahmen auf 2017 verschoben werden.
41 7.000.098.710.002 Austattung/Betriebsgeräte
KGM/FNH 7.100,00
3.000 € Eigenanteil Zuschuss Integrationsamt
4.100 € für Büromöbel: Wegen des Direktionswechsels und der damit verbundenen Neuordnung der Arbeitsplätze wurde die Bestellung neuer Büromöbel 
verschoben. 
41 7.000.098.710.004 Austattung  / Betriebsgeräte
Museum am Schölerberg 30.800,00 Für bereits in 2016 erteilte Aufträge: Überarbeitung der Dauerausstellung und Wetterstation Planetarium, Ausstattung des Tagungsrsaumes und Einrichtung eines 
Präparatorenarbeitsplatzeshaus    
41 7.000092.710 EDV-Ausstattung 
Stadtbibliothek 2.000,00 Für in 2016 bestellte PCs und Drucker für den Besucherbereich (nicht in Service-Abrechnung enthalten)
41 7.000098.710.002 Ausstattung/Betriebsgeräte 
KGM/FNH 17.076,50 Die zweckgebundene Zuweisung des Integrationsamtes wird für diese Position zur behindertengerechten Ausstattung eines Arbeitsplatzes im Felix-Nussbaum-
Haus in Höhe auf 17.076,50 € benötigt.
41 7.000099.710 Ausstattung/Betriebsger. 
Friedenskultur 900,00 Die Mittel werden für bereits in 2016 bestellte Büroausstattung benötigt.
Zwischensumme FB Feuerwehr
Zwischensumme FB Bildung, Schule und Sport
 
 
 
84 
 
FB PSP (inv.) PSP-Bezeichnung zu übertragender 
Betrag in € Begründung
41 7.000100.710 Ausstattung/Betriebsger. 
Kulturamt 2.400,00 Anschaffung eines Regals zur Präsentation von Materialien zur Öffentlichkeitsarbeit und Erneuerung Briefkasten Kulturhaus, die Maßnahme konnte 2016 nicht 
realisiert werden, da die Planung für die Fenstererneuerung abgewartet werden musste.
41 7.000101.710 Ausstattung/Betriebsger. 
Stadtbibliothek 6.900,00 Die Restmittel werden für ein Leitsystem für die neue Medienpräsentation benötigt. Da die Medienpräsentation entgegen der ursprünglichen Planung erst in 2017 
umgesetzt werden kann, kommt es auch bei der Umsetzung des Leitsystems zu Verschiebungen.
41 7.000102.710 Ausstattung/Betriebsgeräte 
Musikschule 3.000,00 Die zweckgebundene Zuweisung des Fördervereins konnte nicht komplett 2016 verausgabt werden. Die Lieferung eines Horns mit einem Kaufpreis von 3.000 € 
erfolgt erst in 2017.
41 7.000244.710 Sanierungskonzept Städt. 
Bühnen 349.900,00 Abschluss des Bauvorhabens nicht vor 2020 (Auszahlung für sonstige Baumaßnahmen, da nicht über Zuschuss abgewickelt). 
424.076,50
50 7.000050.710 EDV-DMS-Ausstattung 43.176,72 Mit der Umsetzung der geplanten Maßnahmen (Entwicklung und Einführung von d.3-Objekten für die jeweiligen Fachakten, Schnittstellen zu Fachverfahren, 
Datenmigration aus bisherigem DMS, Hardware-Ausstattung u.a.) wurde in 2016 begonnen. Die Maßnahmen werden in 2017 fortgesetzt.
43.176,72
51 7.000119.710.001 Ausstattung Sozialarbeit 4.143,27 Die Einrichtung einer Jugendberufsagentur hat sich zeitlich verzögert. Die Ausstattung der Arbeitsplätze konnte daher nicht in 2016 erfolgen; Eröffnung 
Jugendberufsagentur Frühjahr 2017.
51 7.000126.710 Ausstattung JZ Ostbunker 2.100,00
Die Mittel werden für die Ausstattung des Jugendbereichs benötigt. Die Renovierung sollte im Herbst/Winter 2016 durch die Handwerkskammer 
Osnabrück/Emsland erfolgen, musste aber durch die Erkrankung eines Anleiters ins Frühjahr 2017 verschoben werden. Die Ausstattung kann erst nach erfolgter 
Renovierung stattfinden.
51 7.000130.710 Ausstattung Heinz-Fitschen-
Haus 16.749,13 Die MIttel werden für die Ausstattung des Jugendbereiches nach erfolgtem Umbau benötigt. Der Umbau konnte 2016 nicht durchgeführt werden und wird in 2017 
erfolgen. 
51 7.000134.710 Ausstattung JZ Westwerk 30,81 Der nicht verbrauchte Spendenanteil in Höhe von 30,81 Euro ist nach 2017 zu übertragen und muss noch entsprechend verausgabt werden.
51 7.000140.710 Baumaßnahmen 
Außenanlagen 20.000,00 Verschiebung Neugestaltung Außenanlagen Kita Haste (Gesamtkostenplanung 36.700 €).
51 7.000141.710 Inv.Zuschüsse Kitas 5.800.100,00 bereits bewilligte, noch nicht abgerufene Mittel (2.901.700,- €); geplante, noch nicht begonnene Vorhaben (2.898.400,- €).
51 7.000143.710 Büromöbel-Ausstattung FB 51 16.154,00
Die Übertragung ist erforderlich, da noch mehrere neue Arbeitsplätze u.a. durch Gesetzesänderungen und Ausbau von Förderprogrammen erst in 2017 
ausgestattet werden können und der Planansatz 2017 von 28.200 € vorauss. wie in Vorjahren komplett für Ersatzbeschaffungen, Reparaturen etc.( sh. Ist 2016) 
benötigt wird.  
51 7.000145.710 Investive Zuschüsse 
Jugendheime 44.540,00 Durch laufende Fälle aktuell gebunden: Begonnene, noch nicht abgeschlossene und geplante, noch nicht begonnene Baumaßnahmen.
51 7.000454.710 Kita Haste 790,00 Beschaffungsverfahren Musikanlage hat sich verzögert.
51 7.000456.710.001 Kita Martinsburg 500,00 Es soll Material für den Bewegungsraum angeschafft werden; Refinanzierug durch eine Spende.
51 7.000458.710.001 Kita Pye 700,00 Anschaffung Spiegelfläche für Bewegungsraum konnte aufgrund des hohen Krankenstandes nicht realisiert werden.
51 7.000.460.710.001 KiTa Heiligenweg 639,00 Es soll ein Beamer mit Leinwand beschafft werden. Da die Raumplanung noch nicht abgeschlossen ist, erfolgt die Anschaffung erst in 2017.
51 7.000562.710 DMS-Ausstattung FB51 29.209,00 Durch Verzögerungen bei der Umsetzung d.3 werden die für 2016 geplanten Auszahlungen erst in 2017 erfolgen.
5.935.655,21
61 7.000058.710.004 61-0 EDV-Ausstattung 8.000,00 Die Mittel werden für die Anschaffung von nicht Standard-IT wie z.B. Shuttler PCs, Spezialmonitore, Lizenzen etc. benötigt. 
61 7.000058.710.013 61-4 EDV-Ausstattung 1.000,00 Die Mittel werden für die Anschaffung von nicht Standard-IT wie z.B. Shuttler PCs, Spezialmonitore, Lizenzen etc. benötigt.
61 7.000060.710.001 61-7 EDV-Ausstattung 2.500,00 Die Mittel werden für die Anschaffung von nicht Standard-IT wie z.B. Shuttler PCs, Spezialmonitore, Lizenzen etc. benötigt.
61 7.000063.710 61-Büroausstattung 3.600,00 Die Bestellung der Möbel erfolgte im November 2016, Lieferung erst in 2017
15.100,00
62 7.000737.710.003  62-1 Kraftfahrzeuge 33.000,00 Die Mittel werden zum Kauf eines neuen Kastenwagens benötigt. Bei der Vergabe kam es zu Verzögerungen, so dass die Lieferung erst in 2017 erfolgt.
62 7.000737.710.005  62-1 Büroausstattung 9.400,00 Aufgrund der verspäteten Besetzung der Stelle des Fachbereichsleiters verschieben sich die ursprünglich für 2016 geplanten Möbelbeschaffungen auf 2017.
62 7.000738.710.001  Global Kanalfolgemaßnahmen 200.000,00 Die Mittel werden für die Zahlung von laufenden Maßnahmen im Bereich Königshügel benötigt.
62 7.000738.710.003 Global Grunderwerb 150.000,00 Die Mittel werden für den Grunderwerb Radschnellweg 1-4 benötigt.
62 7.000738.710.005 Global Kreisverkehre/ 
Signalanlagen 318.000,00 Die Mittel werden für den beautftragten Austausch von Steuergeräten der Lichtsignalanlagen benötigt.
62 7.000738.710.006 Global nicht beitragsfäh. 
Verbindungswege 110.000,00 Die Mittel werden für den Ausbau des Wohnweges Gothaer Weg benötigt.
62 7.000738.710.007 Global Erschließung neuer 
Wohngebiete 100.000,00 Die Mittel werden für die Abrechung der Maßnahmen Kalkrieser Weg und An der Rennbahn benötigt.
62 7.000738.710.010 Global Verkehrsberuhig.-
Verkehrssicherheit 302.000,00 Die Mittel werden zur Abrechnung von Maßnahmen aus 2016 benötigt u.a. Kommenderiestraße / Wall.
Zwischensumme FB Kultur
Zwischensumme FB Integr., Soz. und Bürgerengagem.
Zwischensumme FB Kinder, Jugendliche und Familien
Zwischensumme FB Städtebau
 
 
 
85 
 
 
 
FB PSP (inv.) PSP-Bezeichnung zu übertragender 
Betrag in € Begründung
62 7.000739.710.001 62-2 Kraftfahrzeuge 9.000,00 Die Mittel werden für einen bereits erteilten Auftrag zum Kauf eines Kastenwagens benötigt. Die vorzeitige Mittelübertragung in Höhe von 21.000€ wurden bereits 
am 06.02.2017 genehmigt und ist unten separat aufgeführt. Die 9.000€ werden für die Ausstattung des neue angeschafften KFZ benötigt.
62 7.000739.710.003 62-2 Büroausstattung 5.900,00 Aufgrund der verspäteten Besetzung der Stelle des Fachbereichsleiters verschieben sich die ursprünglich für 2016 geplanten Umzüge und damit verbundene 
Möbelbeschaffungen auf 2017.
62 7.000739.710.004 62-2 EDV-Ausstattung 1.300,00 Aufgrund der verspäteten Besetzung der Stelle des Fachbereichsleiters verschieben sich die ursprünglich für 2016 geplanten Beschaffungen auf 2017.
62 7.000740.710 Straßenbeleuchtung 
Auszahlung 500.000,00 Die Mittel werden zur Abrechnung der Maßnahmen aus 2016 benötigt. 
62 7.000741.710.001 Bushaltstellen NNVG Mittel 
Weiterleitung 57.648,00 Zweckgebunden Landesmittel
62 7.000741.710.002 Bushaltstellen LNVG Mittel 
Weiterleitung 402.697,00 Zweckgebunden Landesmittel
62 7.000742.710.001 Brücke Schellenbergstraße 178.000,00 Die Mittel werden zur Zahlung der noch ausstehenden Ingenieurrechnungen benötigt.
62 7.000742.710.002 Brücke Hörner Weg über DB 135.000,00 Die Mittel werden zur Zahlung der noch ausstehenden Schlussrechnung benötigt, Mehrkosten sind durch Beseitigung von Altlasten entstanden.
62 7.000742.710.003 Brücke Hörner Weg über Düte 137.200,00 Die Mittel werden zur Zahlung der noch ausstehenden Schlussrechnung benötigt.
62 7.000742.710.004 Brücke Ohrbecker Weg über DB 200.000,00 Die Mittel werden zur Zahlung der noch ausstehenden Schlussrechnung benötigt, Mehrkosten sind durch Beseitigung von Altlasten entstanden.
62 7.000742.710.005 Brücke Hamburger Straße 306.000,00 Die Mittel werden für die Beauftragung von Fachplanungen der DB benötigt.
62 7.000742.710.012 Hasebrücke Haseuferweg 
Klärwerk 199.900,00 Die Mittel werden für die Durchführung der Arbeiten in 2017 benötigt.
62 7.000742.710.013 Museum Schölerberg 
Gehwegbrücke 169.000,00 Die Mittel werden für die Durchführung der Arbeiten in 2017 benötigt.
62 7.000746.710 Ansgarstraße Gebiet 894.900,00 Die Mittel werden für den nächten Bauabschnitt Paradiesweg benötigt.
62 7.000748.710 Bramscher Straße Knoten Süd 55.900,00 Die Mittel werden für den bereits vergebenen Planungsauftrag benötigt.
62 7.000749.710 Ertmanstraße 201.400,00 Die Mittel werden zur Zahlung der noch ausstehenden Schlussrechnung benötigt.
62 7.000750.710 Knollstraße Tannenkamp-
Klosterstr. 2.377.900,00 Die Mittel werden für die Fortführung der Maßnahme benötigt.
62 7.000755.710 Schnatgang  Wall - 
Wüstenstraße 741.800,00 Die Mittel werden für die Fortführung der Maßnahme benötigt.
62 7.000756.710 Neumarkt Gebiet 1.731.400,00 Die Mittel werden für die Planung und Durchführung der Maßnahme benötigt.
62 7.000757.710 Haseuferweg Schellenberg- 
brücke Schwarzer Weg 100.000,00 Die Mittel werden zur Zahlung der noch ausstehenden Schlussrechnung benötigt.
62 7.000758.710 Römereschstr. Elbe- 
/Bramscher Str. 1.034.000,00 Die Mittel werden für die Fortführung der Maßnahme benötigt.
62 7.000759.710 Frankenstraße Verlegung 97.200,00 Die Mittel werden für die Durchführung der Planung benötigt.
62 7.000762.710 Möllmannstraße 22.000,00 Die Mittel werden zur Zahlung der noch ausstehenden Schlussrechnung benötigt.
62 7.000765.710 Hauswörmannsweg - Iburger 
Straße 59.000,00 Die Mittel werden für die Durchführung der Maßnahme benötigt, der Auftrag ist bereits erteilt. 
62 7.000770.710 Winkelhausenkaserne 50.000,00 Die Mittel werden für die Planungskosten Parkplatz Süd benötigt.
62 7.000773.710 Piärkamp 91.800,00 Die Mittel werden zur Zahlung der noch ausstehenden Schlussrechnung benötigt.
62 7.000774.710 Öwer de Hase Öffnung 51.800,00 Die Mittel werden zur Zahlung der noch ausstehenden Schlussrechnung benötigt.
62 7.000775.710.001 Wissenschaftspark Natruper-
Sedanstr. 100.000,00 Die Mittel werden für Planung und Grunderwerb benötigt
62 7.000775.710.002 Wissenschaftspark Lärmschutz 90.000,00 Die Mittel werden für Planung und Grunderwerb benötigt
62 7.000775.710.003 Wissenschaftspark 32.800,00 Die Mittel werden für Planung und Grunderwerb benötigt
62 7.000775.710.004 Wissenschaftspark 150.000,00 Die Mittel werden für Planung und Grunderwerb benötigt
62 7.000777.710 Ledenhof - Neuer Graben 100.000,00 Die Mittel werden für die Durchführung der Planung benötigt.
11.505.945,00Zwischensumme FB Geodaten und Verkehrsanlagen
 
 
 
86 
 
 
FB PSP (inv.) PSP-Bezeichnung zu übertragender 
Betrag in € Begründung
68 7.000.108.710 Umweltinformationssystem 5.500,00 Erweiterung des Solardachpotenzialkatasters konnte 2016 nicht abgeschlossen werden, da das Softwaretool zur Berechnung der Wirtschaftlichkeit des 
Eigenstromverbrauchs erst 2017 von den Softwareentwicklern angeboten wird.
68 7.000109.710.001
Lebendige Hase - Auszahl. 
Allgemein
68 7.000109.710.004 Auszahl. Haseaue Eversburg
68
7.000109.710.005
Auszahl. Haseaue Lüstringen
68 7.000114.710
Ausbau ökologisch 
bedeutsamer Flächen 5.000,00 Mittel werden zur Herrichtung von Blühstreifen i.R. Osnabrücker Bienenbündnis benötigt, saisonale Verschiebung nach 2017 erforderlich
68 7.000.117.710 Umweltschutzmaßnahmen 22.500,00
68 7.000240.710 Grunderwerb Naturschutz 35.000,00
68 7.000.328.710
Zuweisungen für 
Kompensationmaßnahmen 4.920,00
68 7.000328.710 Kompensationsmaßnahmen 87.004,45 Zweckgebundene Mittel aus Einzahlungen Dritter für Inanspruchnahme von Kompensationsflächen, die für die Herrichtung/Unterhaltung weiterer Flächenpools 
(gemäß Ratsbeschlüssen vom 04.04.2000 und 02.12.2003) verwendet werden.
68 7.000.364.710.001
Zuweisung Externe Komp. -
Allgemein- 8.000,00 Zweckgebundene Mittel aus Einzahlungen Dritter für Inanspruchnahme von Kompensationsflächen, die für die Herrichtung/Unterhaltung weiterer Flächenpools 
(gemäß Ratsbeschlüssen vom 04.04.2000 und 02.12.2003) verwendet werden. 
68 7.000.364.710.001 Zuweisung Pool Pye 184.926,00 Zweckgebundene Mittel aus Einzahlungen Dritter für Inanspruchnahme von Kompensationsflächen, die für die Herrichtung/Unterhaltung weiterer Flächenpools 
(gemäß Ratsbeschlüssen vom 04.04.2000 und 02.12.2003) verwendet werden. 
68 7.000364.710.001
Externe Kompensation - 
Allgemein - 175.229,85 Zweckgebundene Mittel aus Einzahlungen Dritter für Inanspruchnahme von Kompensationsflächen, die für die Herrichtung/Unterhaltung weiterer Flächenpools 
(gemäß Ratsbeschlüssen vom 04.04.2000 und 02.12.2003) verwendet werden.
68 7.000364.710.003 Pool Rubbenbruch 27.520,48 Zweckgebundene Mittel aus Einzahlungen Dritter für Inanspruchnahme von Kompensationsflächen, die für die Herrichtung/Unterhaltung weiterer Flächenpools 
(gemäß Ratsbeschlüssen vom 04.04.2000 und 02.12.2003) verwendet werden.
68 7.000364.710.004 Pool Pye 96.552,85 Zweckgebundene Mittel aus Einzahlungen Dritter für Inanspruchnahme von Kompensationsflächen, die für die Herrichtung/Unterhaltung weiterer Flächenpools 
(gemäß Ratsbeschlüssen vom 04.04.2000 und 02.12.2003) verwendet werden.
68 7.000364.710.004 Pool Pye 40.000,00 Zweckgebundene Mittel aus Einzahlungen Dritter für Inanspruchnahme von Kompensationsflächen, die für die Herrichtung/Unterhaltung weiterer Flächenpools 
(gemäß Ratsbeschlüssen vom 04.04.2000 und 02.12.2003) verwendet werden.
68 7.000.364.710.005 Pool Düteaue 68.419,87 Zweckgebundene Mittel aus Einzahlungen Dritter für Inanspruchnahme von Kompensationsflächen, die für die Herrichtung/Unterhaltung weiterer Flächenpools 
(gemäß Ratsbeschlüssen vom 04.04.2000 und 02.12.2003) verwendet werden.
68 7.000364.710.006
Externe Kompensation - 
Sonstige 19.239,50 Zweckgebundene Mittel aus Einzahlungen Dritter für Inanspruchnahme von Kompensationsflächen, die für die Herrichtung/Unterhaltung weiterer Flächenpools 
(gemäß Ratsbeschlüssen vom 04.04.2000 und 02.12.2003) verwendet werden.
68 7.000365.710
Ersatzleistungen Waldgesetz - 
Auszahlung 195.920,75 Zweckgebundene Mittel aus Einzahlungen Dritter für Ersatzleistungen Waldgesetz. 
68 7.000.366.710
Ersatzgelder gem. BNatSchG - 
Einzahlungen 33.160,80 Zweckgebundene Mittel aus Einzahlungen Dritter für Ersatzmaßnahmen. 
68 7.000366.710
Ersatzgelder gem. BNatSchG - 
Auszahlungen 200.527,23 Zweckgebundene Mittel aus Einzahlungen Dritter für Ersatzmaßnahmen.  Mittel werden benötigt für das Projekt "Anbindung des Hasealtarms in Os-Eversburg", Ing.-
Planung in 2016 beauftragt, Fördermittel (60% der Gesamtsumme) sind bei der N-Bank beantragt.
68 7.000677.710 Beschilderung, Leitsystem 
Piesberg 8.744,06 Fortlaufende Entwicklung des Leitsystem Piesberg, Mittel werden für noch ausstehende Beschilderung benötigt.
68 7.000684.710 Feldbahntrasse Nord 211.500,00
Die Mittel wurden 2016 vom FD 68-3 für das Projektbüro Piesberg zur Verfügung gestellt, da Eigenmittel als Voraussetzung für einen Förderantrag vorhanden sein 
mussten. Die Förderung wurde noch nicht bewilligt, es wird aber in den nächsten Wochen mit einer Entscheidung gerechnet. Der Bau der Feldbahntrasse Nord 
soll dann in 2017 beginnen.
1.922.098,87
22.753.751,03
Summe Kernverwaltung Vorabübertragungen 1.629.400,00
Summe Kernverwaltung Übertragung insgesamt 24.383.151,03
492.433,03
Budget "Lebendige Hase" wurde per Ratsbeschluss vom 27.03.01 als "Fonds" eingerichtet, der über mehrere Jahre für den Verwendungszweck zur Verfügung 
stehen soll, u. a. auch zur Akquisition von Fördermitteln. Die PSP-Unterelemente 7.000109.710.001 - 7.000109.710.005 sind in der Summe zu betrachten, hieraus 
ergibt sich der zu übertragende Betrag. Aus dem Fonds sollen in den Jahren 2017/18 Maßnahmen mit einem Volumen von insgesamt 690.000 € realisiert werden: 
Haseuferweg "Schellenbergbrücke" 100.000 € (Deckung für FB 62), Haseuferweg "Turnerstraße" 263.000 € (Deckung für FB 62, Fördermittelantrag 2016), 
ökologische Entwicklung  Haseaue Lüstringen 330.000 € (mit der Ausführungsplanung wurde in 2016 begonnen)
Planungskosten zur Entsiegelung Narupstr.  (5.500,00), Entsiegel. Bolzplatz Lothar-Schoeller-Str. (15.000,00), Entsiegelung Tannenburgstr. (1.954,66) sind in 
Umsetzung, konnten 2016 noch nicht abgeschlossen werden.
Summe Kernverwaltung
Zwischensumme FB Umwelt und Klimaschutz
 
 
 
87 
 
 
 
 
 
 
 
 
FB PSP (inv.) PSP-Bezeichnung max. zu übertragender 
Betrag in € zu übertragender Betrag
10 7.000020.710 Städtisches EDV-Netz 30.000,00 Vorabgenehmigung für die Übertragung investiver Mittel ist für die Beschaffung von 23 Notebooks und Dockingstations für den Fachbereich Kinder, Jugendliche 
und Familien erfolgt.
30.000,00
109.900,00
139.900,00
37 7.000040.710.011 Ausrüstung Brandbekämpfung 4.000,00 Im letzten Quartal 2016 sind bei Brandeinsätzen vermehrt Druckschläuche perforiert und müssen ersetzt werden.
37 7.000495.710 Digitalfunk 10.500,00 Vorabübertragung für lfd. Umstellung - Lieferung der nächsten Endgeräte
37 7.000040.710.007 Feuermelde-,Alarm-und 
Funkanlage 4.600,00 Vorabübertragung für Gerätschaften von 3 Fahrzeugen, welche sich im Bau befinden. Die Teile müssen beim Fahrzeughersteller angeliefert werden. 
Fahrzeugauslieferung für April geplant.
19.100,00
1.047.430,00
1.066.530,00
40 7.000249.710 Neue Technologien (EDV-
Ausst.Schulen) 130.000,00 Vorabgenehmigung der Übertragung liegt bereits vor
40 7.000499.710 Einrichtung IGS Osnabrück 250.000,00 Vorabgenehmigung der Übertragung von 250.000 € liegt bereits vor. 
380.000,00
851.870,00
1.231.870,00
61 7.000466.710 Lärmkartierung 40.000,00 Entscheidung vom 27.02.2017
40.000,00
15.100,00
55.100,00
62 7.000789.710 Hochwasserschutz Gretesch 50.000,00 Entscheidung vom 13.02.2017
62 7.000738.710.009 Global vorbereitende 
Untersuchungen 29.300,00 Entscheidung vom 16.01.2017
62 7.000753.710 Miquelstraße Gebiet 1.060.000,00 Entscheidung vom 23.01.2017
62 7.000739.710.001 62-2 Kraftfahrzeuge 21.000,00 Entscheidung vom 06.02.2017
1.160.300,00
11.505.945,00
12.666.245,00
Zwischensumme 62 aktuelle Übertragungen
Zwischensumme 10 Vorabübertragungen
Zwischensumme 10 aktuelle Übertragungen
Summe  FB Personal und Organisation
Zwischensumme 37 Vorabübertragungen
Zwischensumme 37 aktuelle Übertragungen
Summe  FB Geodaten und Verkehrsanlagen
Zwischensumme 61 Vorabübertragungen
Zwischensumme 61 aktuelle Übertragungen
Summe  FB Städtebau
Summe  FB Feuerwehr
Zwischensumme 40 Vorabübertragungen
Zwischensumme 40 aktuelle Übertragungen
Summe  FB Bildung, Schule und Sport
Zwischensumme 62 Vorabübertragungen
Nachrichtlich Vorabübertragungen
 
88 
  

 
90 
  
 
91 
VIII. Teilhaushalte 
 
 
Teilergebnisrechnungen 
 
Teilfinanzrechnungen 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Produkte 
 
  
 
92 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
93 
Teilergebnisrechnung 
Teilfinanzrechnung 
Investitionsmaßnahmen 
Produkte 
 
 
 
Referat 
Strategische Steuerung und Rat (010) 
Leitung:  Herr Illenseer 
 
Jahresabschluss 2016 
 
94 
 
010 Referat Strategische Steuerung und Rat
 
 
 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis  
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 318,70 7.500,00 7.500,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 85.332,30 35.680,52 100.000,00 -64.319,48 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 80.215,17 68.494,57 20.254,68 48.239,89 
12 = Summe ordentliche Erträge 165.866,17 111.675,09 127.754,68 -16.079,59 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -2.638.463,85 -2.737.522,39 -2.675.832,95 -61.689,44 
14 Aufwendungen für Versorgung -1.063.909,35 -938.140,73 -1.015.476,16 77.335,43 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -265.777,08 -226.872,86 -231.551,00 4.678,14 
16 Abschreibungen -31.458,06 -24.294,90 -22.236,00 -2.058,90 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -58.229,66 -42.572,74 -58.000,00 15.427,26 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -1.753.627,56 -1.682.764,32 -1.696.888,72 14.124,40 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -5.811.465,56 -5.652.167,94 -5.699.984,83 47.816,89 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-5.645.599,39 -5.540.492,85 -5.572.230,15 31.737,30 
22 außerordentliche Erträge 40,00 884,99 0,00 884,99 
23 außerordentliche Aufwendungen -1,01 -0,02 0,00 -0,02 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
38,99 884,97 0,00 884,97 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-5.645.560,40 -5.539.607,88 -5.572.230,15 32.622,27 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 5.019.022,58 5.053.051,62 5.037.712,00 15.339,62 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -220.919,23 -210.830,63 -226.603,00 15.772,37 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 4.798.103,35 4.842.220,99 4.811.109,00 31.111,99 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-847.457,05 -697.386,89 -761.121,15 63.734,26 
 
 
 
 
 
 
 
 
95 
 
010 Referat Strategische Steuerung und Rat
 
 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 318,70 7.500,00 7.500,00 0,00 
3 sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 privatrechtliche Entgelte 86.329,00 34.583,86 100.000,00 -65.416,14 
6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Zinsen und ähnliche Einzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Einzahlung aus der Veräußerung geringwertiger 
Vermögensgegenstände 
0,00 0,00 0,00 0,00 
9 sonstige haushaltswirksame Einzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 = Summe der Einzahlungen aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
86.647,70 42.083,86 107.500,00 -65.416,14 
 Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit     
11 Auszahlungen für aktives Personal -2.292.348,64 -2.370.132,31 -2.352.267,56 -17.864,75 
12 Auszahlungen für Versorgung -950.863,78 -825.778,80 -921.486,64 95.707,84 
13 Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -263.340,58 -226.499,76 -231.551,00 5.051,24 
14 Zinsen und ähnliche Auszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Transferauszahlungen -57.932,66 -42.869,74 -58.000,00 15.130,26 
16 sonstige haushaltswirksame Auszahlungen -1.757.588,24 -1.689.006,53 -1.696.888,72 7.882,19 
17 = Summe der Auszahlungen aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
-5.322.073,90 -5.154.287,14 -5.260.193,92 105.906,78 
18 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Summe 
der Einzahlungen abzüglich Summe der 
Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit) 
-5.235.426,20 -5.112.203,28 -5.152.693,92 40.490,64 
 Einzahlungen für Investitionstätigkeit     
19 Zuwendungen für Investitionstätigkeit 0,00 800,00 0,00 800,00 
20 Beiträge u. ä. Entgelte für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
21 Veräußerung von Sachvermögen 40,00 884,99 0,00 884,99 
22 Veräußerung von Finanzvermögensanlagen 2.970.000,00 0,00 0,00 0,00 
23 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 = Summe der Einzahlungen für Investitionstätigkeit 2.970.040,00 1.684,99 0,00 1.684,99 
 Auszahlungen für Investitionstätigkeit     
25 Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 
26 Baumaßnahmen 0,00 -1.113,08 0,00 -1.113,08 
27 Erwerb von beweglichem Sachvermögen -12.592,92 -9.769,52 -15.000,00 5.230,48 
28 Finanzvermögensanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
29 Aktivierbare Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
30 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
31 = Summe der Auszahlungen für Investitionstätigkeit -12.592,92 -10.882,60 -15.000,00 4.117,40 
 
 
 
 
 
 
 
 
96 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
32 Saldo aus Investitionstätigkeit (Summe 
Einzahlungen abzüglich Summe Auszahlungen für 
Investitionstätigkeit) 
2.957.447,08 -9.197,61 -15.000,00 5.802,39 
33 Finanzmittel-Überschuss/-Fehlbetrag (Summen 
Zeile 18 und 32) 
-2.277.979,12 -5.121.400,89 -5.167.693,92 46.293,03 
 Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit     
34 Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit; Aufnahme von 
Krediten und inneren Darlehen für Investitionstätigkeit 
0,00 0,00 0,00 0,00 
35 Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit; Tilgung von 
Krediten und Rückzahlung von inneren Darlehen für 
Investitionstätigkeit 
0,00 0,00 0,00 0,00 
36 Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Saldo aus Zeilen 
34 und 35) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
 
 
 
 
 
 
 
 
97 
 
010 Referat Strategische Steuerung und Rat
 
 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000150: EDV-Ausstattung 010 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
40,00 884,99 0,00 884,99 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-8.968,15 -90,32 0,00 -90,32 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-8.928,15 794,67 0,00 794,67 
 
7000155: Büromöbel 010 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 800,00 0,00 800,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-3.624,77 -10.792,28 -15.000,00 4.207,72 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-3.624,77 -9.992,28 -15.000,00 5.007,72 
 
 
 
 
 
 
 
 
98 
 
010 Referat Strategische Steuerung und Rat 
122-010 Ordnungsangelegenheiten Referat
1.100.1.2.2.10 Ordnungsangelegenheiten Referat
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 9,52 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 0,00 104,66 17,16 87,50 
12 = Summe ordentliche Erträge 9,52 104,66 17,16 87,50 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal 0,00 -108.663,49 -102.638,60 -6.024,89 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 -394,25 -254,40 -139,85 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -833,32 0,00 0,00 0,00 
16 Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -157,95 -423,48 -3.327,76 2.904,28 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -991,27 -109.481,22 -106.220,76 -3.260,46 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-981,75 -109.376,56 -106.203,60 -3.172,96 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-981,75 -109.376,56 -106.203,60 -3.172,96 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -208,33 -8.773,00 -8.773,00 0,00 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -208,33 -8.773,00 -8.773,00 0,00 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-1.190,08 -118.149,56 -114.976,60 -3.172,96 
 
 
 
 
 
 
 
 
99 
 
010 Referat Strategische Steuerung und Rat 
111-010 Referat Strategische Steuerung und Rat
1.100.1.1.1.01 Außenkontakte
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 7.500,00 0,00 7.500,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 58.977,83 30.191,10 80.000,00 -49.808,90 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 24.119,78 22.062,52 6.261,96 15.800,56 
12 = Summe ordentliche Erträge 83.097,61 59.753,62 86.261,96 -26.508,34 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -718.837,25 -729.595,16 -742.158,27 12.563,11 
14 Aufwendungen für Versorgung -91.224,40 -56.905,99 -75.418,32 18.512,33 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -195.665,43 -145.551,00 -120.051,00 -25.500,00 
16 Abschreibungen -4.923,78 -4.748,70 -4.756,00 7,30 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -57.282,06 -41.824,46 -58.000,00 16.175,54 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -258.565,12 -246.719,71 -268.708,12 21.988,41 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -1.326.498,04 -1.225.345,02 -1.269.091,71 43.746,69 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-1.243.400,43 -1.165.591,40 -1.182.829,75 17.238,35 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-1.243.400,43 -1.165.591,40 -1.182.829,75 17.238,35 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 763.858,00 832.473,62 827.938,00 4.535,62 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -46.495,86 -44.000,75 -42.934,00 -1.066,75 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 717.362,14 788.472,87 785.004,00 3.468,87 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-526.038,29 -377.118,53 -397.825,75 20.707,22 
 
 
 
 
 
 
 
 
100 
 
010 Referat Strategische Steuerung und Rat 
111-010 Referat Strategische Steuerung und Rat
1.100.1.1.1.02 Verwaltungs- und Ratskoordination
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 318,70 0,00 7.500,00 -7.500,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 5.693,96 4.220,61 20.000,00 -15.779,39 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 39.080,76 36.626,14 11.965,32 24.660,82 
12 = Summe ordentliche Erträge 45.093,42 40.846,75 39.465,32 1.381,43 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -1.219.145,94 -1.173.613,11 -1.224.530,44 50.917,33 
14 Aufwendungen für Versorgung -891.978,46 -834.979,85 -909.998,32 75.018,47 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -39.090,60 -57.621,47 -42.500,00 -15.121,47 
16 Abschreibungen -19.085,92 -15.618,04 -13.542,00 -2.076,04 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -947,60 -748,28 0,00 -748,28 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -866.806,86 -860.676,69 -901.188,80 40.512,11 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -3.037.055,38 -2.943.257,44 -3.091.759,56 148.502,12 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-2.991.961,96 -2.902.410,69 -3.052.294,24 149.883,55 
22 außerordentliche Erträge 40,00 884,99 0,00 884,99 
23 außerordentliche Aufwendungen -1,01 -0,02 0,00 -0,02 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
38,99 884,97 0,00 884,97 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-2.991.922,97 -2.901.525,72 -3.052.294,24 150.768,52 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 3.147.029,58 3.163.441,00 3.153.762,00 9.679,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -80.524,54 -107.964,88 -127.364,00 19.399,12 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 3.066.505,04 3.055.476,12 3.026.398,00 29.078,12 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
74.582,07 153.950,40 -25.896,24 179.846,64 
 
 
 
 
 
 
 
 
101 
 
010 Referat Strategische Steuerung und Rat 
111-010 Referat Strategische Steuerung und Rat
1.100.1.1.1.03 Fraktionsgeschäftsstellen
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 18.368,06 897,81 0,00 897,81 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 0,00 8,13 0,00 8,13 
12 = Summe ordentliche Erträge 18.368,06 905,94 0,00 905,94 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -193.210,96 -197.174,69 -198.211,76 1.037,07 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 -39,56 0,00 -39,56 
16 Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -431.763,25 -403.261,04 -402.254,64 -1.006,40 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -624.974,21 -600.475,29 -600.466,40 -8,89 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-606.606,15 -599.569,35 -600.466,40 897,05 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-606.606,15 -599.569,35 -600.466,40 897,05 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 642.795,00 600.487,00 600.487,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 642.795,00 600.487,00 600.487,00 0,00 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
36.188,85 917,65 20,60 897,05 
 
 
 
 
 
 
 
 
102 
 
010 Referat Strategische Steuerung und Rat 
111-010 Referat Strategische Steuerung und Rat
1.100.1.1.1.46 Strategische Stadtentwicklung
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 2.094,93 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 12.716,44 9.082,18 1.395,84 7.686,34 
12 = Summe ordentliche Erträge 14.811,37 9.082,18 1.395,84 7.686,34 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -339.035,04 -372.099,18 -250.166,08 -121.933,10 
14 Aufwendungen für Versorgung -60.644,68 -40.457,30 -20.694,60 -19.762,70 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -24.285,33 -22.308,88 -66.900,00 44.591,12 
16 Abschreibungen -4.086,80 -2.110,71 -2.119,00 8,29 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -152.755,03 -161.603,76 -95.532,32 -66.071,44 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -580.806,88 -598.579,83 -435.412,00 -163.167,83 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-565.995,51 -589.497,65 -434.016,16 -155.481,49 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-565.995,51 -589.497,65 -434.016,16 -155.481,49 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 465.340,00 456.650,00 455.525,00 1.125,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -62.570,50 -3.060,00 0,00 -3.060,00 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 402.769,50 453.590,00 455.525,00 -1.935,00 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-163.226,01 -135.907,65 21.508,84 -157.416,49 
 
 
 
 
 
 
 
 
103 
 
010 Referat Strategische Steuerung und Rat 
121-010 Statistik und Wahlen Referat
1.100.1.2.1.04 Statistik
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 188,00 371,00 0,00 371,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 4.298,19 610,94 614,40 -3,46 
12 = Summe ordentliche Erträge 4.486,19 981,94 614,40 367,54 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -168.234,66 -156.376,76 -158.127,80 1.751,04 
14 Aufwendungen für Versorgung -20.061,81 -5.403,34 -9.110,52 3.707,18 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -5.902,40 -1.351,95 -2.100,00 748,05 
16 Abschreibungen -3.361,56 -1.817,45 -1.819,00 1,55 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -43.579,35 -10.079,64 -25.877,08 15.797,44 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -241.139,78 -175.029,14 -197.034,40 22.005,26 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-236.653,59 -174.047,20 -196.420,00 22.372,80 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-236.653,59 -174.047,20 -196.420,00 22.372,80 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -31.120,00 -47.032,00 -47.532,00 500,00 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -31.120,00 -47.032,00 -47.532,00 500,00 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-267.773,59 -221.079,20 -243.952,00 22.872,80 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
104 
 
 
 
 
105 
 
Teilergebnisrechnung 
Teilfinanzrechnung 
Investitionsmaßnahmen 
Produkte 
 
 
Fachbereich 
Personal und Organisation (10) 
Leitung:  Frau Detert 
 
 
Jahresabschluss 2016 
 
106 
 
10 Fachbereich Personal und Organisation
 
 
 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis  
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 688,85 688,85 688,00 0,85 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 3.373,03 2.137,50 0,00 2.137,50 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.992.939,98 5.075.557,33 5.031.184,00 44.373,33 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 139.231,00 147.591,00 33.600,48 113.990,52 
12 = Summe ordentliche Erträge 2.136.232,86 5.225.974,68 5.065.472,48 160.502,20 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -6.051.963,21 -6.288.151,89 -5.874.046,61 -414.105,28 
14 Aufwendungen für Versorgung -734.044,60 -601.490,40 -527.573,13 -73.917,27 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -731.929,23 -879.916,78 -499.800,00 -380.116,78 
16 Abschreibungen -192.185,79 -272.570,36 -153.300,00 -119.270,36 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -90.409,63 -96.641,88 -94.000,00 -2.641,88 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -1.027.406,49 -1.392.192,72 -1.424.904,44 32.711,72 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -8.827.938,95 -9.530.964,03 -8.573.624,18 -957.339,85 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-6.691.706,09 -4.304.989,35 -3.508.151,70 -796.837,65 
22 außerordentliche Erträge 0,00 59.800,94 0,00 59.800,94 
23 außerordentliche Aufwendungen -0,05 -0,01 0,00 -0,01 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
-0,05 59.800,93 0,00 59.800,93 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-6.691.706,14 -4.245.188,42 -3.508.151,70 -737.036,72 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 6.000.071,56 5.275.728,48 5.781.272,00 -505.543,52 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -287.951,29 -271.854,08 -280.719,00 8.864,92 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 5.712.120,27 5.003.874,40 5.500.553,00 -496.678,60 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-979.585,87 758.685,98 1.992.401,30 -1.233.715,32 
 
 
 
 
 
 
 
 
107 
 
10 Fachbereich Personal und Organisation
 
 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 privatrechtliche Entgelte 2.541,63 2.418,90 0,00 2.418,90 
6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 2.075.877,27 4.910.810,66 5.031.184,00 -120.373,34 
7 Zinsen und ähnliche Einzahlungen 0,00 4.800,94 0,00 4.800,94 
8 Einzahlung aus der Veräußerung geringwertiger 
Vermögensgegenstände 
0,00 0,00 0,00 0,00 
9 sonstige haushaltswirksame Einzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 = Summe der Einzahlungen aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
2.078.418,90 4.918.030,50 5.031.184,00 -113.153,50 
 Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit     
11 Auszahlungen für aktives Personal -5.518.547,45 -5.542.341,40 -5.309.196,80 -233.144,60 
12 Auszahlungen für Versorgung -2.802.043,41 -5.366.328,44 -371.652,92 -4.994.675,52 
13 Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -649.762,37 -878.258,18 -499.800,00 -378.458,18 
14 Zinsen und ähnliche Auszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Transferauszahlungen -90.409,63 -96.641,88 -94.000,00 -2.641,88 
16 sonstige haushaltswirksame Auszahlungen -1.093.824,95 -1.323.649,49 -1.424.904,44 101.254,95 
17 = Summe der Auszahlungen aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
-10.154.587,81 -13.207.219,39 -7.699.554,16 -5.507.665,23 
18 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Summe 
der Einzahlungen abzüglich Summe der 
Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit) 
-8.076.168,91 -8.289.188,89 -2.668.370,16 -5.620.818,73 
 Einzahlungen für Investitionstätigkeit     
19 Zuwendungen für Investitionstätigkeit 0,00 741,66 0,00 741,66 
20 Beiträge u. ä. Entgelte für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
21 Veräußerung von Sachvermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 
22 Veräußerung von Finanzvermögensanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 = Summe der Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 741,66 0,00 741,66 
 Auszahlungen für Investitionstätigkeit     
25 Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 
26 Baumaßnahmen -159.379,41 -166.201,40 0,00 -166.201,40 
27 Erwerb von beweglichem Sachvermögen -243.967,41 -724.418,39 -815.250,00 90.831,61 
28 Finanzvermögensanlagen -1.032.698,80 -496.188,70 -500.800,00 4.611,30 
29 Aktivierbare Zuwendungen -241.626,68 -102.832,74 0,00 -102.832,74 
30 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
31 = Summe der Auszahlungen für Investitionstätigkeit -1.677.672,30 -1.489.641,23 -1.316.050,00 -173.591,23 
 
 
 
 
 
 
 
 
108 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
32 Saldo aus Investitionstätigkeit (Summe 
Einzahlungen abzüglich Summe Auszahlungen für 
Investitionstätigkeit) 
-1.677.672,30 -1.488.899,57 -1.316.050,00 -172.849,57 
33 Finanzmittel-Überschuss/-Fehlbetrag (Summen 
Zeile 18 und 32) 
-9.753.841,21 -9.778.088,46 -3.984.420,16 -5.793.668,30 
 Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
34 Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit; Aufnahme von 
Krediten und inneren Darlehen für Investitionstätigkeit 
0,00 0,00 0,00 0,00 
35 Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit; Tilgung von 
Krediten und Rückzahlung von inneren Darlehen für 
Investitionstätigkeit 
0,00 0,00 0,00 0,00 
36 Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Saldo aus Zeilen 
34 und 35) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
 
 
 
 
 
 
 
 
109 
 
10 Fachbereich Personal und Organisation
 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000020: EDV-Ausstattung 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-289.866,14 -857.061,31 -789.750,00 -67.311,31 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-289.866,14 -857.061,31 -789.750,00 -67.311,31 
 
7000023: Dokumentenmanagementsystem 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-97.765,16 -32.066,93 0,00 -32.066,93 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-97.765,16 -32.066,93 0,00 -32.066,93 
 
7000024: Zeus Zeiterfassung 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -9.321,88 -15.000,00 5.678,12 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -9.321,88 -15.000,00 5.678,12 
 
7000025: EDV-Ausstattung 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -3.214,10 0,00 -3.214,10 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -3.214,10 0,00 -3.214,10 
 
7000029: Büromöbel 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 741,66 0,00 741,66 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-9.237,40 -11.789,05 -5.500,00 -6.289,05 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-9.237,40 -11.047,39 -5.500,00 -5.547,39 
 
7000147: IT-Untersuchungen 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-195.512,06 -73.786,84 0,00 -73.786,84 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-195.512,06 -73.786,84 0,00 -73.786,84 
 
 
 
 
 
 
 
 
110 
 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000573: Ausstattung leidensgerecht. Arbeitsplatz 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-1.380,16 0,00 -5.000,00 5.000,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-1.380,16 0,00 -5.000,00 5.000,00 
 
7000706: eGovernment 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-6.049,96 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-6.049,96 0,00 0,00 0,00 
 
7000725: LOB-Leistungsorientierte Bezahlung 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-45.162,62 -1.722,55 0,00 -1.722,55 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-45.162,62 -1.722,55 0,00 -1.722,55 
 
7000817: Betriebsarzt 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -4.489,87 0,00 -4.489,87 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -4.489,87 0,00 -4.489,87 
 
 
 
 
 
 
 
 
111 
 
10 Fachbereich Personal und Organisation 
111-10 Personal und Organisation
1.100.1.1.1.04 Organisations- und Steuerungsberatung
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 632,17 632,17 631,80 0,37 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 15,32 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 22.824,61 17.211,51 5.737,44 11.474,07 
12 = Summe ordentliche Erträge 23.472,10 17.843,68 6.369,24 11.474,44 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -314.079,64 -298.642,75 -310.747,56 12.104,81 
14 Aufwendungen für Versorgung -108.322,54 -88.143,20 -87.418,20 -725,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -29.271,10 -404,86 -20.127,92 19.723,06 
16 Abschreibungen -1.911,82 -1.576,55 -400,08 -1.176,47 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -52.324,84 -52.201,49 -52.752,64 551,15 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -505.909,94 -440.968,85 -471.446,40 30.477,55 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-482.437,84 -423.125,17 -465.077,16 41.951,99 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-482.437,84 -423.125,17 -465.077,16 41.951,99 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 497.928,00 463.850,00 463.850,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -6.958,68 -7.375,72 -7.025,04 -350,68 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 490.969,32 456.474,28 456.824,96 -350,68 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
8.531,48 33.349,11 -8.252,20 41.601,31 
 
 
 
 
 
 
 
 
112 
 
10 Fachbereich Personal und Organisation 
111-10 Personal und Organisation
1.100.1.1.1.05 Informationstechnik
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 13,08 12,84 12,72 0,12 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 440,19 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 116.605,83 274.532,04 278.300,00 -3.767,96 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 12.593,03 21.127,87 3.031,68 18.096,19 
12 = Summe ordentliche Erträge 129.652,13 295.672,75 281.344,40 14.328,35 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -1.318.876,73 -1.473.374,17 -1.452.954,16 -20.420,01 
14 Aufwendungen für Versorgung -72.495,05 -51.169,36 -51.126,00 -43,36 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -371.040,03 -491.092,03 -335,76 -490.756,27 
16 Abschreibungen -180.127,56 -263.980,20 -149.350,24 -114.629,96 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -398.188,10 -669.757,31 -783.851,76 114.094,45 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -2.340.727,47 -2.949.373,07 -2.437.617,92 -511.755,15 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-2.211.075,34 -2.653.700,32 -2.156.273,52 -497.426,80 
22 außerordentliche Erträge 0,00 55.000,00 0,00 55.000,00 
23 außerordentliche Aufwendungen -0,04 -0,01 0,00 -0,01 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
-0,04 54.999,99 0,00 54.999,99 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-2.211.075,38 -2.598.700,33 -2.156.273,52 -442.426,81 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 2.010.247,93 1.096.951,10 1.605.306,00 -508.354,90 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -18.514,97 -61.668,91 -79.148,56 17.479,65 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 1.991.732,96 1.035.282,19 1.526.157,44 -490.875,25 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-219.342,42 -1.563.418,14 -630.116,08 -933.302,06 
 
 
 
 
 
 
 
 
113 
 
10 Fachbereich Personal und Organisation 
111-10 Personal und Organisation
1.100.1.1.1.06 Personalentwicklung
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 7,20 7,20 7,20 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 1.117,44 637,50 0,00 637,50 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 576,58 0,00 576,58 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 3.223,27 6.106,24 688,92 5.417,32 
12 = Summe ordentliche Erträge 4.347,91 7.327,52 696,12 6.631,40 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -244.681,67 -319.617,91 -306.288,56 -13.329,35 
14 Aufwendungen für Versorgung -19.620,19 -25.296,49 -13.741,76 -11.554,73 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -65.880,25 -103.098,42 -132.391,76 29.293,34 
16 Abschreibungen -1.602,36 -1.099,60 -600,24 -499,36 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -73.085,16 -72.119,23 -84.488,60 12.369,37 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -404.869,63 -521.231,65 -537.510,92 16.279,27 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-400.521,72 -513.904,13 -536.814,80 22.910,67 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-400.521,72 -513.904,13 -536.814,80 22.910,67 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 448.069,63 557.960,00 557.960,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -25.945,98 -26.437,70 -25.837,76 -599,94 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 422.123,65 531.522,30 532.122,24 -599,94 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
21.601,93 17.618,17 -4.692,56 22.310,73 
 
 
 
 
 
 
 
 
114 
 
10 Fachbereich Personal und Organisation 
111-10 Personal und Organisation
1.100.1.1.1.07 Aus-, Fort- und Weiterbildung
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 4,80 4,80 4,80 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 1.641,80 1.490,00 0,00 1.490,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 33.073,95 48.592,89 20.400,00 28.192,89 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 10.250,72 9.618,81 2.541,84 7.076,97 
12 = Summe ordentliche Erträge 44.971,27 59.706,50 22.946,64 36.759,86 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -837.981,33 -896.844,83 -890.606,96 -6.237,87 
14 Aufwendungen für Versorgung -48.378,08 -46.792,80 -40.037,76 -6.755,04 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -254.517,81 -275.573,93 -340.728,16 65.154,23 
16 Abschreibungen -1.068,20 -732,92 -399,84 -333,08 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -90.409,63 -96.641,88 -94.000,00 -2.641,88 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -38.004,61 -44.674,57 -28.564,08 -16.110,49 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -1.270.359,66 -1.361.260,93 -1.394.336,80 33.075,87 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-1.225.388,39 -1.301.554,43 -1.371.390,16 69.835,73 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-1.225.388,39 -1.301.554,43 -1.371.390,16 69.835,73 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 1.322.052,00 1.394.842,00 1.394.842,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -7.802,64 -10.142,62 -7.025,28 -3.117,34 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 1.314.249,36 1.384.699,38 1.387.816,72 -3.117,34 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
88.860,97 83.144,95 16.426,56 66.718,39 
 
 
 
 
 
 
 
 
115 
 
10 Fachbereich Personal und Organisation 
111-10 Personal und Organisation
1.100.1.1.1.08 Personalverwaltung
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 28,00 28,24 27,88 0,36 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 86,14 10,00 0,00 10,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.838.460,20 4.751.855,82 4.732.484,00 19.371,82 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 84.279,08 85.221,39 20.138,16 65.083,23 
12 = Summe ordentliche Erträge 1.922.853,42 4.837.115,45 4.752.650,04 84.465,41 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -2.898.765,26 -2.784.490,25 -2.453.901,97 -330.588,28 
14 Aufwendungen für Versorgung -457.540,49 -364.076,19 -311.804,05 -52.272,14 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -1.130,90 -1.368,26 -720,28 -647,98 
16 Abschreibungen -6.303,08 -4.202,57 -2.249,72 -1.952,85 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -389.150,64 -449.329,54 -377.183,76 -72.145,78 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -3.752.890,37 -3.603.466,81 -3.145.859,78 -457.607,03 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-1.830.036,95 1.233.648,64 1.606.790,26 -373.141,62 
22 außerordentliche Erträge 0,00 4.800,94 0,00 4.800,94 
23 außerordentliche Aufwendungen -0,01 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
-0,01 4.800,94 0,00 4.800,94 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-1.830.036,96 1.238.449,58 1.606.790,26 -368.340,68 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 1.190.482,00 1.168.208,00 1.168.208,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -223.461,54 -160.572,34 -156.413,40 -4.158,94 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 967.020,46 1.007.635,66 1.011.794,60 -4.158,94 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-863.016,50 2.246.085,24 2.618.584,86 -372.499,62 
 
 
 
 
 
 
 
 
116 
 
10 Fachbereich Personal und Organisation 
111-10 Personal und Organisation
1.100.1.1.1.10 Personalvertretung
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 3,60 3,60 3,60 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 72,14 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 4.800,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 6.060,29 8.305,18 1.462,44 6.842,74 
12 = Summe ordentliche Erträge 10.936,03 8.308,78 1.466,04 6.842,74 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -437.578,58 -515.181,98 -459.547,40 -55.634,58 
14 Aufwendungen für Versorgung -27.688,25 -26.012,36 -23.445,36 -2.567,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -10.089,14 -8.379,28 -5.496,12 -2.883,16 
16 Abschreibungen -1.172,77 -978,52 -299,88 -678,64 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -76.653,14 -104.110,58 -98.063,60 -6.046,98 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -553.181,88 -654.662,72 -586.852,36 -67.810,36 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-542.245,85 -646.353,94 -585.386,32 -60.967,62 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-542.245,85 -646.353,94 -585.386,32 -60.967,62 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 531.292,00 593.917,38 591.106,00 2.811,38 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -5.267,48 -5.656,79 -5.268,96 -387,83 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 526.024,52 588.260,59 585.837,04 2.423,55 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-16.221,33 -58.093,35 450,72 -58.544,07 
 
117 
 
Teilergebnisrechnung 
Teilfinanzrechnung 
Investitionsmaßnahmen 
Produkte 
 
 
 
Referat 
Medien und Öffentlichkeitsarbeit (13) 
Leitung:  Herr Dr. Jürgensen 
 
 
Jahresabschluss 2016 
 
118 
 
13 Referat Medien und Öffentlichkeitsarbeit
 
 
 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis  
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 7.887,62 2.410,00 4.000,00 -1.590,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 0,00 15,27 0,00 15,27 
12 = Summe ordentliche Erträge 7.887,62 2.425,27 4.000,00 -1.574,73 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -442.776,73 -445.999,06 -450.270,20 4.271,14 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -23.857,56 -19.332,09 -108.135,00 88.802,91 
16 Abschreibungen -17.513,68 -17.426,54 -12.252,00 -5.174,54 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -39.000,00 -39.000,00 -39.000,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -96.999,42 -104.811,39 -72.644,36 -32.167,03 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -620.147,39 -626.569,08 -682.301,56 55.732,48 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-612.259,77 -624.143,81 -678.301,56 54.157,75 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-612.259,77 -624.143,81 -678.301,56 54.157,75 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 722.133,96 708.648,28 707.025,00 1.623,28 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -53.316,68 -38.738,62 -41.005,00 2.266,38 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 668.817,28 669.909,66 666.020,00 3.889,66 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
56.557,51 45.765,85 -12.281,56 58.047,41 
 
 
 
 
 
 
 
 
119 
 
13 Referat Medien und Öffentlichkeitsarbeit
 
 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 privatrechtliche Entgelte 11.848,31 3.587,62 4.000,00 -412,38 
6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Zinsen und ähnliche Einzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Einzahlung aus der Veräußerung geringwertiger 
Vermögensgegenstände 
0,00 0,00 0,00 0,00 
9 sonstige haushaltswirksame Einzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 = Summe der Einzahlungen aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
11.848,31 3.587,62 4.000,00 -412,38 
 Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit     
11 Auszahlungen für aktives Personal -434.649,79 -451.168,10 -444.570,20 -6.597,90 
12 Auszahlungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 
13 Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -25.475,57 -20.007,09 -108.135,00 88.127,91 
14 Zinsen und ähnliche Auszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Transferauszahlungen -35.749,98 -42.250,02 -39.000,00 -3.250,02 
16 sonstige haushaltswirksame Auszahlungen -93.556,27 -107.713,07 -72.644,36 -35.068,71 
17 = Summe der Auszahlungen aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
-589.431,61 -621.138,28 -664.349,56 43.211,28 
18 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Summe 
der Einzahlungen abzüglich Summe der 
Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit) 
-577.583,30 -617.550,66 -660.349,56 42.798,90 
 Einzahlungen für Investitionstätigkeit     
19 Zuwendungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
20 Beiträge u. ä. Entgelte für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
21 Veräußerung von Sachvermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 
22 Veräußerung von Finanzvermögensanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 = Summe der Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
 Auszahlungen für Investitionstätigkeit     
25 Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 
26 Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Erwerb von beweglichem Sachvermögen -41.065,87 -6.241,47 -10.000,00 3.758,53 
28 Finanzvermögensanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
29 Aktivierbare Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
30 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
31 = Summe der Auszahlungen für Investitionstätigkeit -41.065,87 -6.241,47 -10.000,00 3.758,53 
 
 
 
 
 
 
 
 
120 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
32 Saldo aus Investitionstätigkeit (Summe 
Einzahlungen abzüglich Summe Auszahlungen für 
Investitionstätigkeit) 
-41.065,87 -6.241,47 -10.000,00 3.758,53 
33 Finanzmittel-Überschuss/-Fehlbetrag (Summen 
Zeile 18 und 32) 
-618.649,17 -623.792,13 -670.349,56 46.557,43 
 Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit     
34 Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit; Aufnahme von 
Krediten und inneren Darlehen für Investitionstätigkeit 
0,00 0,00 0,00 0,00 
35 Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit; Tilgung von 
Krediten und Rückzahlung von inneren Darlehen für 
Investitionstätigkeit 
0,00 0,00 0,00 0,00 
36 Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Saldo aus Zeilen 
34 und 35) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
 
 
 
 
 
 
 
 
121 
 
13 Referat Medien und Öffentlichkeitsarbeit
 
 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000026: EDV-Ausstattung 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-1.010,30 -780,40 0,00 -780,40 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-1.010,30 -780,40 0,00 -780,40 
 
7000645: Büromöbel 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-1.974,21 -1.351,84 0,00 -1.351,84 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-1.974,21 -1.351,84 0,00 -1.351,84 
 
7000681: Redaktionssystem Typo 3 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-38.081,36 -4.109,23 -10.000,00 5.890,77 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-38.081,36 -4.109,23 -10.000,00 5.890,77 
 
 
 
 
 
 
 
 
122 
 
13 Referat Medien und Öffentlichkeitsarbeit 
111-13 Referat Medien und Öffentlichkeitsarbeit
1.100.1.1.1.16 Öffentlichkeitsarbeit
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 7.887,62 2.410,00 4.000,00 -1.590,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 0,00 15,27 0,00 15,27 
12 = Summe ordentliche Erträge 7.887,62 2.425,27 4.000,00 -1.574,73 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -442.776,73 -445.999,06 -450.270,20 4.271,14 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -23.857,56 -19.332,09 -108.135,00 88.802,91 
16 Abschreibungen -17.513,68 -17.426,54 -12.252,00 -5.174,54 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -39.000,00 -39.000,00 -39.000,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -96.999,42 -104.811,39 -72.644,36 -32.167,03 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -620.147,39 -626.569,08 -682.301,56 55.732,48 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-612.259,77 -624.143,81 -678.301,56 54.157,75 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-612.259,77 -624.143,81 -678.301,56 54.157,75 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 722.133,96 708.648,28 707.025,00 1.623,28 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -53.316,68 -38.738,62 -41.005,00 2.266,38 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 668.817,28 669.909,66 666.020,00 3.889,66 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
56.557,51 45.765,85 -12.281,56 58.047,41 
 
123 
 
Teilergebnisrechnung 
Teilfinanzrechnung 
Investitionsmaßnahmen 
Produkte 
 
 
 
Rechnungsprüfungsamt (14) 
Leitung:  Herr Rother 
 
 
Jahresabschluss 2016 
 
124 
 
14 Rechnungsprüfungsamt
 
 
 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis  
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 5.707,00 8.719,29 7.600,00 1.119,29 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 38.702,61 41.388,18 9.397,44 31.990,74 
12 = Summe ordentliche Erträge 44.409,61 50.107,47 16.997,44 33.110,03 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -799.884,65 -831.312,52 -831.185,56 -126,96 
14 Aufwendungen für Versorgung -178.229,25 -147.093,97 -139.328,28 -7.765,69 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -706,73 -1.032,62 -1.200,00 167,38 
16 Abschreibungen -4.177,27 -3.411,45 -2.499,00 -912,45 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -105.869,19 -87.761,50 -138.245,32 50.483,82 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -1.088.867,09 -1.070.612,06 -1.112.458,16 41.846,10 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-1.044.457,48 -1.020.504,59 -1.095.460,72 74.956,13 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-1.044.457,48 -1.020.504,59 -1.095.460,72 74.956,13 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 1.127.302,00 1.115.718,00 1.115.718,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -29.458,25 -30.912,00 -33.605,00 2.693,00 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 1.097.843,75 1.084.806,00 1.082.113,00 2.693,00 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
53.386,27 64.301,41 -13.347,72 77.649,13 
 
 
 
 
 
 
 
 
125 
 
14 Rechnungsprüfungsamt
 
 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 5.707,00 8.719,29 7.600,00 1.119,29 
7 Zinsen und ähnliche Einzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Einzahlung aus der Veräußerung geringwertiger 
Vermögensgegenstände 
0,00 0,00 0,00 0,00 
9 sonstige haushaltswirksame Einzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 = Summe der Einzahlungen aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
5.707,00 8.719,29 7.600,00 1.119,29 
 Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit     
11 Auszahlungen für aktives Personal -637.775,87 -658.340,64 -687.359,60 29.018,96 
12 Auszahlungen für Versorgung -123.680,38 -78.855,46 -95.720,76 16.865,30 
13 Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -701,97 -591,61 -1.200,00 608,39 
14 Zinsen und ähnliche Auszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Transferauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
16 sonstige haushaltswirksame Auszahlungen -105.088,28 -106.181,41 -138.245,32 32.063,91 
17 = Summe der Auszahlungen aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
-867.246,50 -843.969,12 -922.525,68 78.556,56 
18 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Summe 
der Einzahlungen abzüglich Summe der 
Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit) 
-861.539,50 -835.249,83 -914.925,68 79.675,85 
 Einzahlungen für Investitionstätigkeit     
19 Zuwendungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
20 Beiträge u. ä. Entgelte für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
21 Veräußerung von Sachvermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 
22 Veräußerung von Finanzvermögensanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 = Summe der Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
 Auszahlungen für Investitionstätigkeit     
25 Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 
26 Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Erwerb von beweglichem Sachvermögen -4.886,45 -2.895,10 -2.000,00 -895,10 
28 Finanzvermögensanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
29 Aktivierbare Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
30 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
31 = Summe der Auszahlungen für Investitionstätigkeit -4.886,45 -2.895,10 -2.000,00 -895,10 
 
 
 
 
 
 
 
 
126 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
32 Saldo aus Investitionstätigkeit (Summe 
Einzahlungen abzüglich Summe Auszahlungen für 
Investitionstätigkeit) 
-4.886,45 -2.895,10 -2.000,00 -895,10 
33 Finanzmittel-Überschuss/-Fehlbetrag (Summen 
Zeile 18 und 32) 
-866.425,95 -838.144,93 -916.925,68 78.780,75 
 Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit     
34 Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit; Aufnahme von 
Krediten und inneren Darlehen für Investitionstätigkeit 
0,00 0,00 0,00 0,00 
35 Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit; Tilgung von 
Krediten und Rückzahlung von inneren Darlehen für 
Investitionstätigkeit 
0,00 0,00 0,00 0,00 
36 Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Saldo aus Zeilen 
34 und 35) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
 
 
 
 
 
 
 
 
127 
 
14 Rechnungsprüfungsamt
 
 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000080: EDV-Ausstattung 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-1.826,69 -1.044,82 0,00 -1.044,82 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-1.826,69 -1.044,82 0,00 -1.044,82 
 
7000517: Büromöbel FB 14/RPA 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-3.059,76 -1.850,28 -2.000,00 149,72 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-3.059,76 -1.850,28 -2.000,00 149,72 
 
 
 
 
 
 
 
 
128 
 
14 Rechnungsprüfungsamt 
111-14 Rechnungsprüfungsamt
1.100.1.1.1.17 Rechnungsprüfung
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 5.707,00 8.719,29 7.600,00 1.119,29 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 38.702,61 41.388,18 9.397,44 31.990,74 
12 = Summe ordentliche Erträge 44.409,61 50.107,47 16.997,44 33.110,03 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -799.884,65 -831.312,52 -831.185,56 -126,96 
14 Aufwendungen für Versorgung -178.229,25 -147.093,97 -139.328,28 -7.765,69 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -706,73 -1.032,62 -1.200,00 167,38 
16 Abschreibungen -4.177,27 -3.411,45 -2.499,00 -912,45 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -105.869,19 -87.761,50 -138.245,32 50.483,82 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -1.088.867,09 -1.070.612,06 -1.112.458,16 41.846,10 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-1.044.457,48 -1.020.504,59 -1.095.460,72 74.956,13 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-1.044.457,48 -1.020.504,59 -1.095.460,72 74.956,13 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 1.127.302,00 1.115.718,00 1.115.718,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -29.458,25 -30.912,00 -33.605,00 2.693,00 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 1.097.843,75 1.084.806,00 1.082.113,00 2.693,00 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
53.386,27 64.301,41 -13.347,72 77.649,13 
 
129 
 
Teilergebnisrechnung 
Teilfinanzrechnung 
Investitionsmaßnahmen 
Produkte 
 
 
 
Gleichstellungsbeauftragte (16) 
(einschl. Gleichstellungsbüro) 
Leitung:  Frau Weber-Khan 
 
 
Jahresabschluss 2016 

 
130 
 
16 Gleichstellungsbeauftragte
 
 
 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis  
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 5.300,00 132,55 0,00 132,55 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 0,00 7,42 0,00 7,42 
12 = Summe ordentliche Erträge 5.300,00 139,97 0,00 139,97 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -162.026,11 -178.695,18 -174.442,88 -4.252,30 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -4.439,01 -11.315,80 -17.684,00 6.368,20 
16 Abschreibungen -2.165,75 -1.179,18 -734,00 -445,18 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -500,00 -500,00 -600,00 100,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -31.080,69 -30.947,38 -32.384,40 1.437,02 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -200.211,56 -222.637,54 -225.845,28 3.207,74 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-194.911,56 -222.497,57 -225.845,28 3.347,71 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-194.911,56 -222.497,57 -225.845,28 3.347,71 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 255.404,70 241.388,00 241.388,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -42.075,25 -20.474,50 -14.411,00 -6.063,50 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 213.329,45 220.913,50 226.977,00 -6.063,50 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
18.417,89 -1.584,07 1.131,72 -2.715,79 
 
 
 
 
 
 
 
 
131 
 
16 Gleichstellungsbeauftragte
 
 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 privatrechtliche Entgelte 8.803,00 0,00 0,00 0,00 
6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Zinsen und ähnliche Einzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Einzahlung aus der Veräußerung geringwertiger 
Vermögensgegenstände 
0,00 0,00 0,00 0,00 
9 sonstige haushaltswirksame Einzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 = Summe der Einzahlungen aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
8.803,00 0,00 0,00 0,00 
 Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit     
11 Auszahlungen für aktives Personal -180.063,43 -219.024,48 -172.167,88 -46.856,60 
12 Auszahlungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 
13 Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -25.210,37 -9.296,67 -17.684,00 8.387,33 
14 Zinsen und ähnliche Auszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Transferauszahlungen -500,00 -500,00 -600,00 100,00 
16 sonstige haushaltswirksame Auszahlungen -33.907,35 -30.698,48 -32.384,40 1.685,92 
17 = Summe der Auszahlungen aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
-239.681,15 -259.519,63 -222.836,28 -36.683,35 
18 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Summe 
der Einzahlungen abzüglich Summe der 
Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit) 
-230.878,15 -259.519,63 -222.836,28 -36.683,35 
 Einzahlungen für Investitionstätigkeit     
19 Zuwendungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
20 Beiträge u. ä. Entgelte für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
21 Veräußerung von Sachvermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 
22 Veräußerung von Finanzvermögensanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 = Summe der Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
 Auszahlungen für Investitionstätigkeit     
25 Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 
26 Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Erwerb von beweglichem Sachvermögen -1.396,23 -820,99 -2.170,00 1.349,01 
28 Finanzvermögensanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
29 Aktivierbare Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
30 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
31 = Summe der Auszahlungen für Investitionstätigkeit -1.396,23 -820,99 -2.170,00 1.349,01 
 
 
 
 
 
 
 
 
132 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
32 Saldo aus Investitionstätigkeit (Summe 
Einzahlungen abzüglich Summe Auszahlungen für 
Investitionstätigkeit) 
-1.396,23 -820,99 -2.170,00 1.349,01 
33 Finanzmittel-Überschuss/-Fehlbetrag (Summen 
Zeile 18 und 32) 
-232.274,38 -260.340,62 -225.006,28 -35.334,34 
 Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit     
34 Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit; Aufnahme von 
Krediten und inneren Darlehen für Investitionstätigkeit 
0,00 0,00 0,00 0,00 
35 Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit; Tilgung von 
Krediten und Rückzahlung von inneren Darlehen für 
Investitionstätigkeit 
0,00 0,00 0,00 0,00 
36 Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Saldo aus Zeilen 
34 und 35) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
 
 
 
 
 
 
 
 
133 
 
16 Gleichstellungsbeauftragte
 
 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000034: Büromöbel 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 -370,00 370,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 0,00 -370,00 370,00 
 
7000594: EDV-Ausstattung Gleichstellungsbüro 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-1.396,23 -820,99 -1.800,00 979,01 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-1.396,23 -820,99 -1.800,00 979,01 
 
 
 
 
 
 
 
 
134 
 
16 Gleichstellungsbeauftragte 
111-16 Stadtentwicklung und Integration
1.100.1.1.1.40 Förderung der Gleichstellung von Frauen und Männern
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 132,55 0,00 132,55 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 0,00 7,42 0,00 7,42 
12 = Summe ordentliche Erträge 0,00 139,97 0,00 139,97 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -162.026,11 -178.695,18 -174.442,88 -4.252,30 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -4.439,01 -11.315,80 -17.684,00 6.368,20 
16 Abschreibungen -2.165,75 -1.179,18 -734,00 -445,18 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -500,00 -500,00 -600,00 100,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -31.040,43 -30.947,38 -32.384,40 1.437,02 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -200.171,30 -222.637,54 -225.845,28 3.207,74 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-200.171,30 -222.497,57 -225.845,28 3.347,71 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-200.171,30 -222.497,57 -225.845,28 3.347,71 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 255.404,70 241.388,00 241.388,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -42.075,25 -20.474,50 -14.411,00 -6.063,50 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 213.329,45 220.913,50 226.977,00 -6.063,50 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
13.158,15 -1.584,07 1.131,72 -2.715,79 
 
135 
 
Teilergebnisrechnung 
Teilfinanzrechnung 
Investitionsmaßnahmen 
Produkte 
 
 
 
 
Sicherheitstechnischer Dienst (18) 
Leitung:  Herr Köhler 
 
Jahresabschluss 2016 
 
136 
 
18 Sicherheitstechnischer Dienst
 
 
 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis  
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 1,00 3,77 0,00 3,77 
12 = Summe ordentliche Erträge 1,00 3,77 0,00 3,77 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -85.846,58 -110.117,06 -97.294,72 -12.822,34 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -200,00 -460,43 -1.100,00 639,57 
16 Abschreibungen -1.108,36 -1.289,66 -880,00 -409,66 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -7.642,32 -7.304,49 -10.146,04 2.841,55 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -94.797,26 -119.171,64 -109.420,76 -9.750,88 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-94.796,26 -119.167,87 -109.420,76 -9.747,11 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-94.796,26 -119.167,87 -109.420,76 -9.747,11 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 114.396,00 112.780,00 111.420,00 1.360,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -4.700,00 -3.527,80 -1.920,00 -1.607,80 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 109.696,00 109.252,20 109.500,00 -247,80 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
14.899,74 -9.915,67 79,24 -9.994,91 
 
 
 
 
 
 
 
 
137 
 
18 Sicherheitstechnischer Dienst
 
 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Zinsen und ähnliche Einzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Einzahlung aus der Veräußerung geringwertiger 
Vermögensgegenstände 
0,00 0,00 0,00 0,00 
9 sonstige haushaltswirksame Einzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 = Summe der Einzahlungen aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
0,00 0,00 0,00 0,00 
 Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit     
11 Auszahlungen für aktives Personal -84.781,70 -109.255,37 -95.894,72 -13.360,65 
12 Auszahlungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 
13 Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -200,00 -278,24 -1.100,00 821,76 
14 Zinsen und ähnliche Auszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Transferauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
16 sonstige haushaltswirksame Auszahlungen -7.636,87 -7.381,18 -10.146,04 2.764,86 
17 = Summe der Auszahlungen aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
-92.618,57 -116.914,79 -107.140,76 -9.774,03 
18 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Summe 
der Einzahlungen abzüglich Summe der 
Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit) 
-92.618,57 -116.914,79 -107.140,76 -9.774,03 
 Einzahlungen für Investitionstätigkeit     
19 Zuwendungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
20 Beiträge u. ä. Entgelte für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
21 Veräußerung von Sachvermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 
22 Veräußerung von Finanzvermögensanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 = Summe der Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
 Auszahlungen für Investitionstätigkeit     
25 Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 
26 Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Erwerb von beweglichem Sachvermögen -430,82 -1.217,37 0,00 -1.217,37 
28 Finanzvermögensanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
29 Aktivierbare Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
30 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
31 = Summe der Auszahlungen für Investitionstätigkeit -430,82 -1.217,37 0,00 -1.217,37 
 
 
 
 
 
 
 
 
138 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
32 Saldo aus Investitionstätigkeit (Summe 
Einzahlungen abzüglich Summe Auszahlungen für 
Investitionstätigkeit) 
-430,82 -1.217,37 0,00 -1.217,37 
33 Finanzmittel-Überschuss/-Fehlbetrag (Summen 
Zeile 18 und 32) 
-93.049,39 -118.132,16 -107.140,76 -10.991,40 
 Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit     
34 Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit; Aufnahme von 
Krediten und inneren Darlehen für Investitionstätigkeit 
0,00 0,00 0,00 0,00 
35 Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit; Tilgung von 
Krediten und Rückzahlung von inneren Darlehen für 
Investitionstätigkeit 
0,00 0,00 0,00 0,00 
36 Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Saldo aus Zeilen 
34 und 35) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
 
 
 
 
 
 
 
 
139 
 
18 Sicherheitstechnischer Dienst
 
 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000035: EDV-Ausstattung 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-430,82 -1.217,37 0,00 -1.217,37 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-430,82 -1.217,37 0,00 -1.217,37 
 
 
 
 
 
 
 
 
140 
 
18 Sicherheitstechnischer Dienst 
111-18 Sicherheitstechnischer Dienst
1.100.1.1.1.21 Sicherheitstechnischer Dienst
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 1,00 3,77 0,00 3,77 
12 = Summe ordentliche Erträge 1,00 3,77 0,00 3,77 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -85.846,58 -110.117,06 -97.294,72 -12.822,34 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -200,00 -460,43 -1.100,00 639,57 
16 Abschreibungen -1.108,36 -1.289,66 -880,00 -409,66 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -7.642,32 -7.304,49 -10.146,04 2.841,55 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -94.797,26 -119.171,64 -109.420,76 -9.750,88 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-94.796,26 -119.167,87 -109.420,76 -9.747,11 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-94.796,26 -119.167,87 -109.420,76 -9.747,11 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 114.396,00 112.780,00 111.420,00 1.360,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -4.700,00 -3.527,80 -1.920,00 -1.607,80 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 109.696,00 109.252,20 109.500,00 -247,80 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
14.899,74 -9.915,67 79,24 -9.994,91 
 
141 
 
Teilergebnisrechnung 
Teilfinanzrechnung 
Investitionsmaßnahmen 
Produkte 
 
 
Fachbereich 
Finanzen und Controlling (20) 
Leitung:  Herr Hänsler 
 
 
Jahresabschluss 2016 
 
142 
 
20 Fachbereich Finanzen und Controlling
 
 
 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis  
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 8.270,25 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 1.558,50 1.035,00 1.000,00 35,00 
6 privatrechtliche Entgelte 8.831,46 6.646,63 6.300,00 346,63 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 2.060.275,99 2.138.798,61 2.159.800,00 -21.001,39 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 179.619,13 156.613,43 47.980,94 108.632,49 
12 = Summe ordentliche Erträge 2.258.555,33 2.303.093,67 2.215.080,94 88.012,73 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -4.955.397,04 -4.971.344,64 -5.050.434,11 79.089,47 
14 Aufwendungen für Versorgung -863.607,65 -642.325,29 -674.315,45 31.990,16 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -16.548,72 -20.646,55 -47.000,00 26.353,45 
16 Abschreibungen -202.117,57 -166.360,37 -162.678,00 -3.682,37 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -1.285.078,27 -1.298.897,37 -1.449.739,52 150.842,15 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -7.322.749,25 -7.099.574,22 -7.384.167,08 284.592,86 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-5.064.193,92 -4.796.480,55 -5.169.086,14 372.605,59 
22 außerordentliche Erträge 3.011,98 2.763,50 0,00 2.763,50 
23 außerordentliche Aufwendungen -3.167,74 -7.021,11 0,00 -7.021,11 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
-155,76 -4.257,61 0,00 -4.257,61 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-5.064.349,68 -4.800.738,16 -5.169.086,14 368.347,98 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 4.587.770,50 4.760.230,50 4.760.172,00 58,50 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -677.355,60 -584.719,10 -616.498,00 31.778,90 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 3.910.414,90 4.175.511,40 4.143.674,00 31.837,40 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-1.153.934,78 -625.226,76 -1.025.412,14 400.185,38 
 
 
 
 
 
 
 
 
143 
 
20 Fachbereich Finanzen und Controlling
 
 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 754.453,99 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 8.270,25 0,00 0,00 0,00 
3 sonstige Transfereinzahlungen 35.833,32 0,00 0,00 0,00 
4 öffentlich-rechtliche Entgelte 107.784,85 1.080,00 1.000,00 80,00 
5 privatrechtliche Entgelte 10.807,18 12.417,92 6.300,00 6.117,92 
6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.822.199,13 2.322.695,99 2.159.800,00 162.895,99 
7 Zinsen und ähnliche Einzahlungen 16.573,17 0,00 0,00 0,00 
8 Einzahlung aus der Veräußerung geringwertiger 
Vermögensgegenstände 
0,00 0,00 0,00 0,00 
9 sonstige haushaltswirksame Einzahlungen 18.873,87 4.573,89 2.500,00 2.073,89 
10 = Summe der Einzahlungen aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
2.774.795,76 2.340.767,80 2.169.600,00 171.167,80 
 Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit     
11 Auszahlungen für aktives Personal -4.248.568,08 -4.323.094,09 -4.306.398,90 -16.695,19 
12 Auszahlungen für Versorgung -615.981,10 -391.750,86 -463.264,90 71.514,04 
13 Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -17.065,79 -8.536,25 -47.000,00 38.463,75 
14 Zinsen und ähnliche Auszahlungen -3.167,38 -3.130,09 0,00 -3.130,09 
15 Transferauszahlungen 39.184,80 0,00 0,00 0,00 
16 sonstige haushaltswirksame Auszahlungen -1.301.251,90 -1.304.051,32 -1.449.739,52 145.688,20 
17 = Summe der Auszahlungen aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
-6.146.849,45 -6.030.562,61 -6.266.403,32 235.840,71 
18 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Summe 
der Einzahlungen abzüglich Summe der 
Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit) 
-3.372.053,69 -3.689.794,81 -4.096.803,32 407.008,51 
 Einzahlungen für Investitionstätigkeit     
19 Zuwendungen für Investitionstätigkeit 3.428,09 0,00 0,00 0,00 
20 Beiträge u. ä. Entgelte für Investitionstätigkeit 1.260,00 2.005,06 0,00 2.005,06 
21 Veräußerung von Sachvermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 
22 Veräußerung von Finanzvermögensanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 = Summe der Einzahlungen für Investitionstätigkeit 4.688,09 2.005,06 0,00 2.005,06 
 Auszahlungen für Investitionstätigkeit     
25 Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 
26 Baumaßnahmen -5.057,37 0,00 0,00 0,00 
27 Erwerb von beweglichem Sachvermögen -17.521,32 -12.145,62 -13.500,00 1.354,38 
28 Finanzvermögensanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
29 Aktivierbare Zuwendungen 0,00 -5.776,07 0,00 -5.776,07 
30 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
31 = Summe der Auszahlungen für Investitionstätigkeit -22.578,69 -17.921,69 -13.500,00 -4.421,69 
 
 
 
 
 
 
 
 
144 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
32 Saldo aus Investitionstätigkeit (Summe 
Einzahlungen abzüglich Summe Auszahlungen für 
Investitionstätigkeit) 
-17.890,60 -15.916,63 -13.500,00 -2.416,63 
33 Finanzmittel-Überschuss/-Fehlbetrag (Summen 
Zeile 18 und 32) 
-3.389.944,29 -3.705.711,44 -4.110.303,32 404.591,88 
 Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit     
34 Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit; Aufnahme von 
Krediten und inneren Darlehen für Investitionstätigkeit 
0,00 0,00 0,00 0,00 
35 Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit; Tilgung von 
Krediten und Rückzahlung von inneren Darlehen für 
Investitionstätigkeit 
0,00 0,00 0,00 0,00 
36 Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Saldo aus Zeilen 
34 und 35) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
 
 
 
 
 
 
 
145 
 
20 Fachbereich Finanzen und Controlling
 
 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000073: EDV-Ausstattung 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-8.859,39 -1.303,35 -2.000,00 696,65 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-8.859,39 -1.303,35 -2.000,00 696,65 
 
7000074: Büromöbel 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
3.428,09 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-8.782,11 -6.949,47 -6.500,00 -449,47 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-5.354,02 -6.949,47 -6.500,00 -449,47 
 
7000426: Software Konzernbilanzierung 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-1.785,00 -3.712,80 0,00 -3.712,80 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-1.785,00 -3.712,80 0,00 -3.712,80 
 
7000434: DMS-Hardware 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-3.152,19 -5.776,07 0,00 -5.776,07 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-3.152,19 -5.776,07 0,00 -5.776,07 
 
7000515: Software Treasury u. Risk 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 -5.000,00 5.000,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 0,00 -5.000,00 5.000,00 
 
7000694: Geschäftsausstattung 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -180,00 0,00 -180,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -180,00 0,00 -180,00 
 
 
 
 
 
 
 
 
146 
 
20 Fachbereich Finanzen und Controlling 
111-20 Finanzen und Controlling
1.100.1.1.1.24 Finanzmanagement und Controlling
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 17.453,95 7.063,65 0,00 7.063,65 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 38.713,70 30.705,67 8.898,96 21.806,71 
12 = Summe ordentliche Erträge 56.167,65 37.769,32 8.898,96 28.870,36 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -703.061,40 -646.623,83 -687.506,44 40.882,61 
14 Aufwendungen für Versorgung -172.954,95 -132.229,37 -131.938,18 -291,19 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -1.169,25 -1.993,84 -1.617,68 -376,16 
16 Abschreibungen -4.172,79 -1.784,24 -2.538,68 754,44 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -50.680,87 -49.595,57 -68.209,04 18.613,47 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -932.039,26 -832.226,85 -891.810,02 59.583,17 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-875.871,61 -794.457,53 -882.911,06 88.453,53 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen -0,03 -3.769,42 0,00 -3.769,42 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
-0,03 -3.769,42 0,00 -3.769,42 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-875.871,64 -798.226,95 -882.911,06 84.684,11 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 882.546,00 890.294,00 890.294,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -21.105,93 -17.566,57 -21.871,24 4.304,67 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 861.440,07 872.727,43 868.422,76 4.304,67 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-14.431,57 74.500,48 -14.488,30 88.988,78 
 
 
 
 
 
 
 
 
147 
 
20 Fachbereich Finanzen und Controlling 
111-20 Finanzen und Controlling
1.100.1.1.1.25 Steuern und Gebühren
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 5.771,29 4.145,43 4.000,00 145,43 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 584.377,00 602.280,50 595.200,00 7.080,50 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 49.230,79 43.762,41 11.882,52 31.879,89 
12 = Summe ordentliche Erträge 639.379,08 650.188,34 611.082,52 39.105,82 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -1.029.690,81 -1.028.552,02 -1.025.489,18 -3.062,84 
14 Aufwendungen für Versorgung -232.392,37 -180.189,32 -176.171,05 -4.018,27 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -1.818,53 -1.193,08 -952,28 -240,80 
16 Abschreibungen -11.937,39 -8.815,58 -7.275,24 -1.540,34 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -291.479,06 -287.885,09 -300.782,80 12.897,71 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -1.567.318,16 -1.506.635,09 -1.510.670,55 4.035,46 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-927.939,08 -856.446,75 -899.588,03 43.141,28 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen -0,05 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
-0,05 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-927.939,13 -856.446,75 -899.588,03 43.141,28 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 977.058,00 847.089,00 847.089,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -98.821,88 -85.016,37 -97.180,83 12.164,46 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 878.236,12 762.072,63 749.908,17 12.164,46 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-49.703,01 -94.374,12 -149.679,86 55.305,74 
 
 
 
 
 
 
 
 
148 
 
20 Fachbereich Finanzen und Controlling 
111-20 Finanzen und Controlling
1.100.1.1.1.26 Stadtkasse
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 3.060,17 2.501,20 2.300,00 201,20 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 451.964,90 546.665,60 473.200,00 73.465,60 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 37.168,07 39.163,12 12.646,36 26.516,76 
12 = Summe ordentliche Erträge 492.193,14 588.329,92 488.146,36 100.183,56 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -1.650.006,25 -1.698.336,46 -1.662.610,32 -35.726,14 
14 Aufwendungen für Versorgung -201.832,60 -136.334,63 -150.427,84 14.093,21 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -1.684,21 -2.483,54 -2.377,08 -106,46 
16 Abschreibungen -18.020,45 -14.307,33 -13.681,64 -625,69 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -199.302,64 -224.442,23 -211.336,32 -13.105,91 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -2.070.846,15 -2.075.904,19 -2.040.433,20 -35.470,99 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-1.578.653,01 -1.487.574,27 -1.552.286,84 64.712,57 
22 außerordentliche Erträge 3.011,98 2.763,50 0,00 2.763,50 
23 außerordentliche Aufwendungen -3.167,02 -3.251,69 0,00 -3.251,69 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
-155,04 -488,19 0,00 -488,19 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-1.578.808,05 -1.488.062,46 -1.552.286,84 64.224,38 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 1.258.303,50 1.391.858,50 1.391.800,00 58,50 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -311.279,02 -272.030,93 -268.192,38 -3.838,55 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 947.024,48 1.119.827,57 1.123.607,62 -3.780,05 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-631.783,57 -368.234,89 -428.679,22 60.444,33 
 
 
 
 
 
 
 
 
149 
 
20 Fachbereich Finanzen und Controlling 
111-20 Finanzen und Controlling
1.100.1.1.1.27 Beitragswesen
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 8.270,25 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 1.558,50 1.035,00 1.000,00 35,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 173.000,00 164.700,00 164.700,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 16.407,00 14.317,81 3.925,30 10.392,51 
12 = Summe ordentliche Erträge 199.235,75 180.052,81 169.625,30 10.427,51 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -448.986,07 -477.380,18 -488.215,35 10.835,17 
14 Aufwendungen für Versorgung -78.730,13 -58.658,64 -58.205,72 -452,92 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -605,31 -342,42 -645,20 302,78 
16 Abschreibungen -2.768,35 -1.863,99 -1.822,04 -41,95 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -81.443,82 -80.522,04 -85.696,24 5.174,20 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -612.533,68 -618.767,27 -634.584,55 15.817,28 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-413.297,93 -438.714,46 -464.959,25 26.244,79 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen -0,03 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
-0,03 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-413.297,96 -438.714,46 -464.959,25 26.244,79 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 413.900,00 469.800,00 469.800,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -108.767,78 -95.147,72 -98.010,57 2.862,85 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 305.132,22 374.652,28 371.789,43 2.862,85 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-108.165,74 -64.062,18 -93.169,82 29.107,64 
 
 
 
 
 
 
 
 
150 
 
20 Fachbereich Finanzen und Controlling 
111-20 Finanzen und Controlling
1.100.1.1.1.28 Beteiligungsmanagement
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 425.535,99 396.198,55 509.100,00 -112.901,45 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 11.777,10 4.856,94 2.928,36 1.928,58 
12 = Summe ordentliche Erträge 437.313,09 401.055,49 512.028,36 -110.972,87 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -272.020,59 -238.566,79 -277.084,89 38.518,10 
14 Aufwendungen für Versorgung -54.629,39 -34.732,49 -43.414,70 8.682,21 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -505,41 -2.684,64 -580,64 -2.104,00 
16 Abschreibungen -1.902,71 -1.828,43 -1.392,84 -435,59 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -48.917,46 -50.665,99 -91.516,20 40.850,21 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -377.975,56 -328.478,34 -413.989,27 85.510,93 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
59.337,53 72.577,15 98.039,09 -25.461,94 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen -0,01 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
-0,01 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
59.337,52 72.577,15 98.039,09 -25.461,94 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -51.261,69 -40.545,98 -47.115,93 6.569,95 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -51.261,69 -40.545,98 -47.115,93 6.569,95 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
8.075,83 32.031,17 50.923,16 -18.891,99 
 
 
 
 
 
 
 
 
151 
 
20 Fachbereich Finanzen und Controlling 
111-20 Finanzen und Controlling
1.100.1.1.1.38 Zins- und Schuldenmanagement / Zentrale Aufgaben
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 120.902,94 122.328,30 126.100,00 -3.771,70 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 15.217,64 13.465,39 4.748,28 8.717,11 
12 = Summe ordentliche Erträge 136.120,58 135.793,69 130.848,28 4.945,41 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -304.021,49 -315.081,43 -310.078,94 -5.002,49 
14 Aufwendungen für Versorgung -76.481,81 -54.434,33 -70.397,56 15.963,23 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -486,73 -767,76 -840,60 72,84 
16 Abschreibungen -4.890,35 -809,66 -724,96 -84,70 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -40.627,25 -41.602,53 -27.723,04 -13.879,49 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -426.507,63 -412.695,71 -409.765,10 -2.930,61 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-290.387,05 -276.902,02 -278.916,82 2.014,80 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen -0,57 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
-0,57 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-290.387,62 -276.902,02 -278.916,82 2.014,80 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 195.170,00 197.198,00 197.198,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -33.354,41 -28.307,75 -32.098,41 3.790,66 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 161.815,59 168.890,25 165.099,59 3.790,66 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-128.572,03 -108.011,77 -113.817,23 5.805,46 
 
 
 
 
 
 
 
 
152 
 
20 Fachbereich Finanzen und Controlling 
111-20 Finanzen und Controlling
1.100.1.1.1.43 Rechnungswesen und Sondervermögen
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 287.041,21 299.562,01 291.500,00 8.062,01 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 11.104,83 10.342,09 2.951,16 7.390,93 
12 = Summe ordentliche Erträge 298.146,04 309.904,10 294.451,16 15.452,94 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -547.610,43 -566.803,93 -599.448,99 32.645,06 
14 Aufwendungen für Versorgung -46.586,40 -45.746,51 -43.760,40 -1.986,11 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -10.279,28 -11.181,27 -39.986,52 28.805,25 
16 Abschreibungen -158.425,53 -136.951,14 -135.242,60 -1.708,54 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -572.627,17 -564.183,92 -664.475,88 100.291,96 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -1.335.528,81 -1.324.866,77 -1.482.914,39 158.047,62 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-1.037.382,77 -1.014.962,67 -1.188.463,23 173.500,56 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen -0,03 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
-0,03 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-1.037.382,80 -1.014.962,67 -1.188.463,23 173.500,56 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 860.793,00 963.991,00 963.991,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -52.764,89 -46.103,78 -52.028,64 5.924,86 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 808.028,11 917.887,22 911.962,36 5.924,86 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-229.354,69 -97.075,45 -276.500,87 179.425,42 
 
153 
 
Teilergebnisrechnung 
Teilfinanzrechnung 
Investitionsmaßnahmen 
Produkte 
 
 
 
Fachbereich 
Finanzen und Controlling 
Sonderbudget (209) 
Leitung:  Herr Hänsler 
 
 
Jahresabschluss 2016 
 
154 
 
209 Sonderbudget Finanzen und Controlling
 
 
 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis  
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 194.186.798,62 220.354.817,55 209.431.093,00 10.923.724,55 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 65.542.008,00 83.726.608,00 77.143.000,00 6.583.608,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 3.325.728,80 3.361.007,58 3.315.739,00 45.268,58 
4 sonstige Transfererträge 35.833,32 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 2.601.785,56 2.358.543,09 2.695.226,00 -336.682,91 
6 privatrechtliche Entgelte 9.097,51 1.350,50 0,00 1.350,50 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 3.402.689,89 3.292.714,14 3.290.713,00 2.001,14 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 19.612.512,80 14.261.198,44 17.757.414,00 -3.496.215,56 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 13.973.836,31 11.708.259,76 10.461.900,00 1.246.359,76 
12 = Summe ordentliche Erträge 302.690.290,81 339.064.499,06 324.095.085,00 14.969.414,06 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal 0,00 0,00 1.342.000,00 -1.342.000,00 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -4.165,00 -2.497,40 1.985.000,00 -1.987.497,40 
16 Abschreibungen -3.833.829,92 -6.710.351,41 -2.708.034,00 -4.002.317,41 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen -9.396.687,22 -5.437.862,55 -6.773.800,00 1.335.937,45 
18 Transferaufwendungen -38.323.654,78 -40.329.349,62 -40.950.124,00 620.774,38 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -2.953.916,91 -7.105.246,57 -2.919.506,00 -4.185.740,57 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -54.512.253,83 -59.585.307,55 -50.024.464,00 -9.560.843,55 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
248.178.036,98 279.479.191,51 274.070.621,00 5.408.570,51 
22 außerordentliche Erträge 281.069,47 837.196,66 5.300.000,00 -4.462.803,34 
23 außerordentliche Aufwendungen -6.033.759,58 -269.574,57 0,00 -269.574,57 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
-5.752.690,11 567.622,09 5.300.000,00 -4.732.377,91 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
242.425.346,87 280.046.813,60 279.370.621,00 676.192,60 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -3.380.356,00 -3.287.119,00 -3.287.113,00 -6,00 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -3.380.356,00 -3.287.119,00 -3.287.113,00 -6,00 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
239.044.990,87 276.759.694,60 276.083.508,00 676.186,60 
 
 
 
 
 
 
 
 
155 
 
209 Sonderbudget Finanzen und Controlling
 
 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 191.745.073,25 219.134.801,45 209.431.093,00 9.703.708,45 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 65.542.008,00 83.726.608,00 77.143.000,00 6.583.608,00 
3 sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 öffentlich-rechtliche Entgelte 2.495.844,21 2.358.860,24 2.695.226,00 -336.365,76 
5 privatrechtliche Entgelte 1.350,50 2.701,00 0,00 2.701,00 
6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 3.385.394,37 3.292.714,14 3.290.713,00 2.001,14 
7 Zinsen und ähnliche Einzahlungen 19.799.508,83 16.351.705,59 17.757.414,00 -1.405.708,41 
8 Einzahlung aus der Veräußerung geringwertiger 
Vermögensgegenstände 
0,00 0,00 0,00 0,00 
9 sonstige haushaltswirksame Einzahlungen 10.070.910,15 10.490.534,69 10.141.500,00 349.034,69 
10 = Summe der Einzahlungen aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
293.040.089,31 335.357.925,11 320.458.946,00 14.898.979,11 
 Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit     
11 Auszahlungen für aktives Personal 0,00 0,00 1.342.000,00 -1.342.000,00 
12 Auszahlungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 
13 Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -4.165,00 -2.497,40 1.985.000,00 -1.987.497,40 
14 Zinsen und ähnliche Auszahlungen -6.962.014,38 -8.237.671,01 -6.773.800,00 -1.463.871,01 
15 Transferauszahlungen -37.449.314,98 -40.723.212,88 -40.950.124,00 226.911,12 
16 sonstige haushaltswirksame Auszahlungen -3.002.280,36 -2.733.173,82 -2.919.506,00 186.332,18 
17 = Summe der Auszahlungen aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
-47.417.774,72 -51.696.555,11 -47.316.430,00 -4.380.125,11 
18 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Summe 
der Einzahlungen abzüglich Summe der 
Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit) 
245.622.314,59 283.661.370,00 273.142.516,00 10.518.854,00 
 Einzahlungen für Investitionstätigkeit     
19 Zuwendungen für Investitionstätigkeit 118.500,00 500,00 0,00 500,00 
20 Beiträge u. ä. Entgelte für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
21 Veräußerung von Sachvermögen 208.911,99 1.010.273,77 149.000,00 861.273,77 
22 Veräußerung von Finanzvermögensanlagen 5.659.403,79 12.970.862,86 3.580.000,00 9.390.862,86 
23 sonstige Investitionstätigkeit 1.217.000,00 2.765.156,01 0,00 2.765.156,01 
24 = Summe der Einzahlungen für Investitionstätigkeit 7.203.815,78 16.746.792,64 3.729.000,00 13.017.792,64 
 Auszahlungen für Investitionstätigkeit     
25 Erwerb von Grundstücken und Gebäuden -104.594,58 -50.647,60 -42.500,00 -8.147,60 
26 Baumaßnahmen -747.072,40 -250.035,63 -353.610,00 103.574,37 
27 Erwerb von beweglichem Sachvermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 
28 Finanzvermögensanlagen -14.111.070,00 -15.548.141,05 -7.900.000,00 -7.648.141,05 
29 Aktivierbare Zuwendungen -2.451.872,00 -2.357.120,00 -6.015.880,00 3.658.760,00 
30 sonstige Investitionstätigkeit -36.400.000,00 -36.500.000,00 0,00 -36.500.000,00 
31 = Summe der Auszahlungen für Investitionstätigkeit -53.814.608,98 -54.705.944,28 -14.311.990,00 -40.393.954,28 
 
 
 
 
 
 
 
 
156 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
32 Saldo aus Investitionstätigkeit (Summe 
Einzahlungen abzüglich Summe Auszahlungen für 
Investitionstätigkeit) 
-46.610.793,20 -37.959.151,64 -10.582.990,00 -27.376.161,64 
33 Finanzmittel-Überschuss/-Fehlbetrag (Summen 
Zeile 18 und 32) 
199.011.521,39 245.702.218,36 262.559.526,00 -16.857.307,64 
 Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit     
34 Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit; Aufnahme von 
Krediten und inneren Darlehen für Investitionstätigkeit 
80.055.454,98 189.032.145,87 63.995.415,00 125.036.730,87 
35 Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit; Tilgung von 
Krediten und Rückzahlung von inneren Darlehen für 
Investitionstätigkeit 
-41.594.226,82 -138.141.311,40 -52.981.600,00 -85.159.711,40 
36 Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Saldo aus Zeilen 
34 und 35) 
38.461.228,16 50.890.834,47 11.013.815,00 39.877.019,47 
 
 
 
 
 
 
 
 
157 
 
209 Sonderbudget Finanzen und Controlling
 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000086: Verkauf von Grundvermögen (Spielplatzflächen) 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
133.301,99 1.001.927,52 149.000,00 852.927,52 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
133.301,99 1.001.927,52 149.000,00 852.927,52 
 
7000090: Umlage n. d. KHG 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-2.451.872,00 -2.357.120,00 -2.435.880,00 78.760,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-2.451.872,00 -2.357.120,00 -2.435.880,00 78.760,00 
 
7000271: Rad-/Wanderweg Lüstringen/Haseufer 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-2.988,63 -5.022,16 0,00 -5.022,16 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-2.988,63 -5.022,16 0,00 -5.022,16 
 
7000272: Grünverbindung Knollstr./Lerchenstr. 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -33.068,39 0,00 -33.068,39 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -33.068,39 0,00 -33.068,39 
 
7000274: Entsiegelung von Parkstreifen u. ä. 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 -17.000,00 17.000,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 0,00 -17.000,00 17.000,00 
 
7000275: Landschaftspark Piesberg 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-10.042,74 -39.465,41 -21.250,00 -18.215,41 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-10.042,74 -39.465,41 -21.250,00 -18.215,41 
 
 
 
 
 
 
 
 
158 
 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000276: Grunderwerb (global) 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-37.732,47 -50.647,60 -42.500,00 -8.147,60 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-37.732,47 -50.647,60 -42.500,00 -8.147,60 
 
7000278: Bau Grünanlagen 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-13.126,27 0,00 -8.500,00 8.500,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-13.126,27 0,00 -8.500,00 8.500,00 
 
7000279: Neuanschaffung von Bänken 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-9.584,37 -10.378,22 -21.250,00 10.871,78 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-9.584,37 -10.378,22 -21.250,00 10.871,78 
 
7000281: Zaunanlagen 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 -8.500,00 8.500,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 0,00 -8.500,00 8.500,00 
 
7000282: Bau von Kinderspielplätzen (global) 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
23.000,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-57.907,87 -11.189,60 -108.550,00 97.360,40 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-34.907,87 -11.189,60 -108.550,00 97.360,40 
 
7000283: Spielgeräte für Kinderspielplätze 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
20.000,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-41.373,57 -3.925,18 -89.930,00 86.004,82 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-21.373,57 -3.925,18 -89.930,00 86.004,82 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
159 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000304: Wegebau 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-3.705,68 -32.944,84 -19.130,00 -13.814,84 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-3.705,68 -32.944,84 -19.130,00 -13.814,84 
 
7000382: Verkauf Liegenschaften 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
75.610,00 8.346,25 0,00 8.346,25 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
75.610,00 8.346,25 0,00 8.346,25 
 
7000429: Bolzplatz und Grünanlage Ruller Weg 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 500,00 0,00 500,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-4.113,17 -3.335,99 0,00 -3.335,99 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-4.113,17 -2.835,99 0,00 -2.835,99 
 
7000430: Neugestaltung Schlossgarten 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 -8.500,00 8.500,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 0,00 -8.500,00 8.500,00 
 
7000527: Vorbereitender Grünflächenausbau 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
17.500,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-20.206,57 -10.180,71 -25.500,00 15.319,29 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-2.706,57 -10.180,71 -25.500,00 15.319,29 
 
7000542: Renaturierung von Gräben 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 -25.500,00 25.500,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 0,00 -25.500,00 25.500,00 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
160 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000549: Baugebiet Gartlage Grünflächen 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-108.364,16 -56.937,11 0,00 -56.937,11 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-108.364,16 -56.937,11 0,00 -56.937,11 
 
7000551: Grunderwerb Großspielplatz Lerchenstraße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-5.419,89 -4.801,40 0,00 -4.801,40 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-5.419,89 -4.801,40 0,00 -4.801,40 
 
7000586: Haseuferweg Turnerstr.-Wachsbleiche 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-7.231,09 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-7.231,09 0,00 0,00 0,00 
 
7000705: Skateanlage 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
3.000,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-486.351,32 -27.276,98 0,00 -27.276,98 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-483.351,32 -27.276,98 0,00 -27.276,98 
 
7000724: KSP Sandgrube Gretesch 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
55.000,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-43.519,18 -11.509,64 0,00 -11.509,64 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
11.480,82 -11.509,64 0,00 -11.509,64 
 
7300001: Klinikum Osnabrück GmbH Kapitalzuführung 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 -5.000.000,00 5.000.000,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 0,00 -5.000.000,00 5.000.000,00 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
161 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7300002: OBG Kapitalzuführung 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 -2.900.000,00 2.900.000,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 0,00 -2.900.000,00 2.900.000,00 
 
 
 
 
 
 
 
 
162 
 
209 Sonderbudget Finanzen und Controlling 
111-209 Allgemeine Finanzwirtschaft
1.100.1.1.1.30 Beteiligungen / Gesellschaften
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 31.444,37 32.001,14 30.000,00 2.001,14 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 2.265.861,02 3.163.511,46 2.150.900,00 1.012.611,46 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 87.401,32 46.733,00 0,00 46.733,00 
12 = Summe ordentliche Erträge 2.384.706,71 3.242.245,60 2.180.900,00 1.061.345,60 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal 0,00 0,00 0,00 0,00 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
16 Abschreibungen -167.964,14 -281.768,33 -167.885,00 -113.883,33 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -7.263.418,74 -6.020.733,06 -7.165.496,00 1.144.762,94 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -459.002,50 -424.311,96 -227.880,00 -196.431,96 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -7.890.385,38 -6.726.813,35 -7.561.261,00 834.447,65 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-5.505.678,67 -3.484.567,75 -5.380.361,00 1.895.793,25 
22 außerordentliche Erträge 122.947,68 0,00 5.300.000,00 -5.300.000,00 
23 außerordentliche Aufwendungen -3.502.066,28 -252.000,37 0,00 -252.000,37 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
-3.379.118,60 -252.000,37 5.300.000,00 -5.552.000,37 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-8.884.797,27 -3.736.568,12 -80.361,00 -3.656.207,12 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -26.406,00 -26.406,00 -26.400,00 -6,00 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -26.406,00 -26.406,00 -26.400,00 -6,00 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-8.911.203,27 -3.762.974,12 -106.761,00 -3.656.213,12 
 
 
 
 
 
 
 
 
163 
 
209 Sonderbudget Finanzen und Controlling 
111-209 Allgemeine Finanzwirtschaft
1.100.1.1.1.31 Eigenbetriebe
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 246,05 246,06 246,00 0,06 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 3.277,20 3.029,58 3.300,00 -270,42 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 3.353.950,00 3.260.713,00 3.260.713,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 14.270.445,42 7.388.001,21 10.559.900,00 -3.171.898,79 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 1.113.681,40 1.406.215,04 0,00 1.406.215,04 
12 = Summe ordentliche Erträge 18.741.600,07 12.058.204,89 13.824.159,00 -1.765.954,11 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal 0,00 0,00 0,00 0,00 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -4.165,00 -2.497,40 0,00 -2.497,40 
16 Abschreibungen -59.531,71 -59.458,23 -59.495,00 36,77 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -17.659.748,84 -17.196.657,56 -17.295.519,00 98.861,44 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 -4.322.178,00 0,00 -4.322.178,00 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -17.723.445,55 -21.580.791,19 -17.355.014,00 -4.225.777,19 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
1.018.154,52 -9.522.586,30 -3.530.855,00 -5.991.731,30 
22 außerordentliche Erträge 0,00 8.676,71 0,00 8.676,71 
23 außerordentliche Aufwendungen -2.525.443,86 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
-2.525.443,86 8.676,71 0,00 8.676,71 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-1.507.289,34 -9.513.909,59 -3.530.855,00 -5.983.054,59 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -3.353.950,00 -3.260.713,00 -3.260.713,00 0,00 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -3.353.950,00 -3.260.713,00 -3.260.713,00 0,00 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-4.861.239,34 -12.774.622,59 -6.791.568,00 -5.983.054,59 
 
 
 
 
 
 
 
 
164 
 
209 Sonderbudget Finanzen und Controlling 
111-209 Allgemeine Finanzwirtschaft
1.100.1.1.1.32 Bebautes und unbebautes Grundvermögen
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 31.020,21 66.298,94 21.047,00 45.251,94 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 1.350,50 1.350,50 0,00 1.350,50 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
12 = Summe ordentliche Erträge 32.370,71 67.649,44 21.047,00 46.602,44 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal 0,00 0,00 0,00 0,00 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
16 Abschreibungen -467.454,25 -524.315,14 -431.854,00 -92.461,14 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 -5,00 0,00 -5,00 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -467.454,25 -524.320,14 -431.854,00 -92.466,14 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-435.083,54 -456.670,70 -410.807,00 -45.863,70 
22 außerordentliche Erträge 158.880,08 826.758,66 0,00 826.758,66 
23 außerordentliche Aufwendungen -4.249,44 -17.574,20 0,00 -17.574,20 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
154.630,64 809.184,46 0,00 809.184,46 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-280.452,90 352.513,76 -410.807,00 763.320,76 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-280.452,90 352.513,76 -410.807,00 763.320,76 
 
 
 
 
 
 
 
 
165 
 
209 Sonderbudget Finanzen und Controlling 
411 Osnabrücker Klinikum
1.100.4.1.1.01 KHG-Umlage
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
12 = Summe ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal 0,00 0,00 0,00 0,00 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
16 Abschreibungen -1.898.031,42 -1.923.685,26 -1.771.499,00 -152.186,26 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -29.872,00 -33.688,00 -41.800,00 8.112,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -1.927.903,42 -1.957.373,26 -1.813.299,00 -144.074,26 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-1.927.903,42 -1.957.373,26 -1.813.299,00 -144.074,26 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-1.927.903,42 -1.957.373,26 -1.813.299,00 -144.074,26 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-1.927.903,42 -1.957.373,26 -1.813.299,00 -144.074,26 
 
 
 
 
 
 
 
 
166 
 
209 Sonderbudget Finanzen und Controlling 
535 Kombinierte Versorgung
1.100.5.3.5.01 Kombinierte Versorgung
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 8.003.330,00 7.695.872,08 8.239.000,00 -543.127,92 
12 = Summe ordentliche Erträge 8.003.330,00 7.695.872,08 8.239.000,00 -543.127,92 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal 0,00 0,00 0,00 0,00 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
16 Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
8.003.330,00 7.695.872,08 8.239.000,00 -543.127,92 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
8.003.330,00 7.695.872,08 8.239.000,00 -543.127,92 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
8.003.330,00 7.695.872,08 8.239.000,00 -543.127,92 
 
 
 
 
 
 
 
 
167 
 
209 Sonderbudget Finanzen und Controlling 
553 Friedhofs- und Bestattungswesen
1.100.5.5.3.01 Abwicklung Friedhofsgebühren
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 2.492.032,68 2.355.346,32 2.691.626,00 -336.279,68 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 269.314,00 269.314,00 269.314,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
12 = Summe ordentliche Erträge 2.761.346,68 2.624.660,32 2.960.940,00 -336.279,68 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal 0,00 0,00 0,00 0,00 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
16 Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -2.492.032,59 -2.355.346,32 -2.691.626,00 336.279,68 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -2.492.032,59 -2.355.346,32 -2.691.626,00 336.279,68 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
269.314,09 269.314,00 269.314,00 0,00 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
269.314,09 269.314,00 269.314,00 0,00 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
269.314,09 269.314,00 269.314,00 0,00 
 
 
 
 
 
 
 
 
168 
 
209 Sonderbudget Finanzen und Controlling 
573-2091 Industriegleise (BgA) Kernhaushalt
1.100.5.7.3.03 Industriegleise
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
12 = Summe ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal 0,00 0,00 0,00 0,00 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
16 Abschreibungen -9.325,87 -9.235,87 0,00 -9.235,87 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -9.325,87 -9.235,87 0,00 -9.235,87 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-9.325,87 -9.235,87 0,00 -9.235,87 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-9.325,87 -9.235,87 0,00 -9.235,87 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-9.325,87 -9.235,87 0,00 -9.235,87 
 
 
 
 
 
 
 
 
169 
 
209 Sonderbudget Finanzen und Controlling 
611-20 Steuern, allg. Zuweisungen, allg. Umlagen
1.100.6.1.1.01 Steuern, allg. Zuweisungen, allg. Umlagen
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 194.186.798,62 220.354.817,55 209.431.093,00 10.923.724,55 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 65.542.008,00 83.726.608,00 77.143.000,00 6.583.608,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 3.294.462,54 3.294.462,58 3.294.446,00 16,58 
4 sonstige Transfererträge 35.833,32 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 106.289,35 12,00 0,00 12,00 
6 privatrechtliche Entgelte 7.747,01 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 17.295,52 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 1.293.787,17 1.098.481,24 1.400.000,00 -301.518,76 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 3.054.574,38 997.498,07 540.000,00 457.498,07 
12 = Summe ordentliche Erträge 267.538.795,91 309.471.879,44 291.808.539,00 17.663.340,44 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal 0,00 0,00 0,00 0,00 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
16 Abschreibungen -954.223,34 -3.634.589,40 0,00 -3.634.589,40 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen -714.070,00 -986.507,17 -400.000,00 -586.507,17 
18 Transferaufwendungen -13.370.615,20 -17.078.271,00 -16.447.309,00 -630.962,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -2.861,82 -3.395,29 0,00 -3.395,29 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -15.041.770,36 -21.702.762,86 -16.847.309,00 -4.855.453,86 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
252.497.025,55 287.769.116,58 274.961.230,00 12.807.886,58 
22 außerordentliche Erträge -758,29 -779,12 0,00 -779,12 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
-758,29 -779,12 0,00 -779,12 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
252.496.267,26 287.768.337,46 274.961.230,00 12.807.107,46 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
252.496.267,26 287.768.337,46 274.961.230,00 12.807.107,46 
 
 
 
 
 
 
 
 
170 
 
209 Sonderbudget Finanzen und Controlling 
612 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft
1.100.6.1.2.01 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 186,33 155,19 300,00 -144,81 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 1.513.105,19 2.341.890,53 3.377.300,00 -1.035.409,47 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 1.463.277,28 1.310.369,64 1.362.500,00 -52.130,36 
12 = Summe ordentliche Erträge 2.976.568,80 3.652.415,36 4.740.100,00 -1.087.684,64 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal 0,00 0,00 1.342.000,00 -1.342.000,00 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 1.985.000,00 -1.985.000,00 
16 Abschreibungen -4.260,36 -4.260,35 -4.262,00 1,65 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen -8.682.617,22 -4.451.355,38 -6.373.800,00 1.922.444,62 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -20,00 -10,00 0,00 -10,00 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -8.686.897,58 -4.455.625,73 -3.051.062,00 -1.404.563,73 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-5.710.328,78 -803.210,37 1.689.038,00 -2.492.248,37 
22 außerordentliche Erträge 0,00 2.540,41 0,00 2.540,41 
23 außerordentliche Aufwendungen -2.000,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
-2.000,00 2.540,41 0,00 2.540,41 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-5.712.328,78 -800.669,96 1.689.038,00 -2.489.707,96 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-5.712.328,78 -800.669,96 1.689.038,00 -2.489.707,96 
 
171 
 
Teilergebnisrechnung 
Teilfinanzrechnung 
Investitionsmaßnahmen 
Produkte 
 
 
Fachbereich 
Recht und Datenschutz (30) 
Leitung:  Herr Heuer 
 
 
Jahresabschluss 2016 
 
172 
 
30 Fachbereich Recht und Datenschutz
 
 
 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis  
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 100,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 28.496,94 3.429,94 25.000,00 -21.570,06 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 134.331,00 138.185,00 178.300,00 -40.115,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 107.999,14 56.790,04 16.128,12 40.661,92 
12 = Summe ordentliche Erträge 270.927,08 198.404,98 219.428,12 -21.023,14 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -1.228.570,64 -1.292.234,93 -1.264.454,87 -27.780,06 
14 Aufwendungen für Versorgung -291.372,33 -231.670,69 -239.116,28 7.445,59 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -431,21 -910,32 -5.900,00 4.989,68 
16 Abschreibungen -10.124,16 -6.323,30 -4.417,00 -1.906,30 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -53.400,00 -47.010,00 -70.000,00 22.990,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -526.477,23 -782.336,69 -549.373,36 -232.963,33 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -2.110.375,57 -2.360.485,93 -2.133.261,51 -227.224,42 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-1.839.448,49 -2.162.080,95 -1.913.833,39 -248.247,56 
22 außerordentliche Erträge 0,00 535,48 0,00 535,48 
23 außerordentliche Aufwendungen -5,62 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
-5,62 535,48 0,00 535,48 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-1.839.454,11 -2.161.545,47 -1.913.833,39 -247.712,08 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 338.245,00 353.253,00 353.009,00 244,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -205.930,02 -198.776,00 -199.616,00 840,00 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 132.314,98 154.477,00 153.393,00 1.084,00 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-1.707.139,13 -2.007.068,47 -1.760.440,39 -246.628,08 
 
 
 
 
 
 
 
 
173 
 
30 Fachbereich Recht und Datenschutz
 
 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 öffentlich-rechtliche Entgelte 100,00 0,00 0,00 0,00 
5 privatrechtliche Entgelte 28.506,94 3.574,94 25.000,00 -21.425,06 
6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 117.101,50 151.600,50 178.300,00 -26.699,50 
7 Zinsen und ähnliche Einzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Einzahlung aus der Veräußerung geringwertiger 
Vermögensgegenstände 
0,00 0,00 0,00 0,00 
9 sonstige haushaltswirksame Einzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 = Summe der Einzahlungen aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
145.708,44 155.175,44 203.300,00 -48.124,56 
 Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit     
11 Auszahlungen für aktives Personal -991.337,63 -1.052.942,61 -1.018.886,04 -34.056,57 
12 Auszahlungen für Versorgung -202.581,87 -138.047,06 -164.276,72 26.229,66 
13 Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -431,21 -910,32 -5.900,00 4.989,68 
14 Zinsen und ähnliche Auszahlungen -5,62 0,00 0,00 0,00 
15 Transferauszahlungen -53.400,00 -47.010,00 -70.000,00 22.990,00 
16 sonstige haushaltswirksame Auszahlungen -519.242,91 -558.846,83 -549.373,36 -9.473,47 
17 = Summe der Auszahlungen aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
-1.766.999,24 -1.797.756,82 -1.808.436,12 10.679,30 
18 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Summe 
der Einzahlungen abzüglich Summe der 
Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit) 
-1.621.290,80 -1.642.581,38 -1.605.136,12 -37.445,26 
 Einzahlungen für Investitionstätigkeit     
19 Zuwendungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
20 Beiträge u. ä. Entgelte für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
21 Veräußerung von Sachvermögen 10,00 535,50 0,00 535,50 
22 Veräußerung von Finanzvermögensanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 = Summe der Einzahlungen für Investitionstätigkeit 10,00 535,50 0,00 535,50 
 Auszahlungen für Investitionstätigkeit     
25 Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 
26 Baumaßnahmen -34,51 0,00 0,00 0,00 
27 Erwerb von beweglichem Sachvermögen -5.259,84 -4.329,21 -1.800,00 -2.529,21 
28 Finanzvermögensanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
29 Aktivierbare Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
30 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
31 = Summe der Auszahlungen für Investitionstätigkeit -5.294,35 -4.329,21 -1.800,00 -2.529,21 
 
 
 
 
 
 
 
 
174 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
32 Saldo aus Investitionstätigkeit (Summe 
Einzahlungen abzüglich Summe Auszahlungen für 
Investitionstätigkeit) 
-5.284,35 -3.793,71 -1.800,00 -1.993,71 
33 Finanzmittel-Überschuss/-Fehlbetrag (Summen 
Zeile 18 und 32) 
-1.626.575,15 -1.646.375,09 -1.606.936,12 -39.438,97 
 Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit     
34 Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit; Aufnahme von 
Krediten und inneren Darlehen für Investitionstätigkeit 
0,00 0,00 0,00 0,00 
35 Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit; Tilgung von 
Krediten und Rückzahlung von inneren Darlehen für 
Investitionstätigkeit 
0,00 0,00 0,00 0,00 
36 Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Saldo aus Zeilen 
34 und 35) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
 
 
 
 
 
 
 
 
175 
 
30 Fachbereich Recht und Datenschutz
 
 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000064: EDV-Ausstattung Rechtsangelegenheiten 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-2.182,46 -2.573,38 -500,00 -2.073,38 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-2.182,46 -2.573,38 -500,00 -2.073,38 
 
7000065: Büroausstattung Rechtsangelegenheiten 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-1.316,14 -407,00 -800,00 393,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-1.316,14 -407,00 -800,00 393,00 
 
7000066: EDV-Ausstattung Öffentliche Aufträge 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-1.795,75 -272,51 0,00 -272,51 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-1.795,75 -272,51 0,00 -272,51 
 
7000067: Büroausstattung Öffentliche Aufträge 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -1.076,32 -500,00 -576,32 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -1.076,32 -500,00 -576,32 
 
7000397: Verkauf Anlagevermögen 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 535,50 0,00 535,50 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 535,50 0,00 535,50 
 
 
 
 
 
 
 
 
176 
 
30 Fachbereich Recht und Datenschutz 
111-30 Recht
1.100.1.1.1.47 Städtische Korruptionsvorbeugung
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,89 0,00 0,89 
12 = Summe ordentliche Erträge 0,00 0,89 0,00 0,89 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal 0,00 -33.480,75 0,00 -33.480,75 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
16 Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 -82,94 0,00 -82,94 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen 0,00 -33.563,69 0,00 -33.563,69 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
0,00 -33.562,80 0,00 -33.562,80 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
0,00 -33.562,80 0,00 -33.562,80 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 -3.520,72 0,00 -3.520,72 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 -3.520,72 0,00 -3.520,72 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
0,00 -37.083,52 0,00 -37.083,52 
 
 
 
 
 
 
 
 
177 
 
30 Fachbereich Recht und Datenschutz 
111-30 Recht
1.100.1.1.1.33 Rechtsangelegenheiten
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 100,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 1.401,32 2.649,94 0,00 2.649,94 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 59.900,00 69.796,00 86.900,00 -17.104,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 89.963,63 40.331,24 11.382,60 28.948,64 
12 = Summe ordentliche Erträge 151.364,95 112.777,18 98.282,60 14.494,58 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -660.798,72 -681.391,88 -666.977,90 -14.413,98 
14 Aufwendungen für Versorgung -211.333,64 -166.034,52 -166.780,16 745,64 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -63,31 0,00 -918,00 918,00 
16 Abschreibungen -4.872,08 -2.475,00 -1.586,24 -888,76 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -452.429,75 -683.107,65 -443.789,36 -239.318,29 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -1.329.497,50 -1.533.009,05 -1.280.051,66 -252.957,39 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-1.178.132,55 -1.420.231,87 -1.181.769,06 -238.462,81 
22 außerordentliche Erträge 0,00 409,65 0,00 409,65 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 409,65 0,00 409,65 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-1.178.132,55 -1.419.822,22 -1.181.769,06 -238.053,16 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 338.245,00 353.253,00 353.009,00 244,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -111.583,22 -106.196,44 -111.626,48 5.430,04 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 226.661,78 247.056,56 241.382,52 5.674,04 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-951.470,77 -1.172.765,66 -940.386,54 -232.379,12 
 
 
 
 
 
 
 
 
178 
 
30 Fachbereich Recht und Datenschutz 
111-30 Recht
1.100.1.1.1.34 Öffentliche Aufträge
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 27.095,62 780,00 25.000,00 -24.220,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 9.568,14 8.952,00 2.499,48 6.452,52 
12 = Summe ordentliche Erträge 36.663,76 9.732,00 27.499,48 -17.767,48 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -396.667,57 -425.011,13 -437.026,39 12.015,26 
14 Aufwendungen für Versorgung -40.663,47 -37.298,60 -39.609,48 2.310,88 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -354,78 -910,32 -4.700,00 3.789,68 
16 Abschreibungen -3.667,65 -3.016,57 -2.272,28 -744,29 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -41.189,65 -38.348,67 -44.157,40 5.808,73 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -482.543,12 -504.585,29 -527.765,55 23.180,26 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-445.879,36 -494.853,29 -500.266,07 5.412,78 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen -5,62 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
-5,62 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-445.884,98 -494.853,29 -500.266,07 5.412,78 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -63.211,13 -63.237,30 -59.986,64 -3.250,66 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -63.211,13 -63.237,30 -59.986,64 -3.250,66 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-509.096,11 -558.090,59 -560.252,71 2.162,12 
 
 
 
 
 
 
 
 
179 
 
30 Fachbereich Recht und Datenschutz 
111-30 Recht
1.100.1.1.1.39 Städtischer Datenschutz
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 3.580,79 3.228,71 839,40 2.389,31 
12 = Summe ordentliche Erträge 3.580,79 3.228,71 839,40 2.389,31 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -47.785,11 -48.415,04 -46.084,07 -2.330,97 
14 Aufwendungen für Versorgung -15.743,41 -12.126,19 -12.259,12 132,93 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -3,35 0,00 -72,00 72,00 
16 Abschreibungen -694,11 -289,89 -220,32 -69,57 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -6.524,34 -6.199,03 -16.060,60 9.861,57 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -70.750,32 -67.030,15 -74.696,11 7.665,96 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-67.169,53 -63.801,44 -73.856,71 10.055,27 
22 außerordentliche Erträge 0,00 32,13 0,00 32,13 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 32,13 0,00 32,13 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-67.169,53 -63.769,31 -73.856,71 10.087,40 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -7.800,69 -7.568,08 -8.050,60 482,52 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -7.800,69 -7.568,08 -8.050,60 482,52 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-74.970,22 -71.337,39 -81.907,31 10.569,92 
 
 
 
 
 
 
 
 
180 
 
30 Fachbereich Recht und Datenschutz 
122-30 Ordnungsangelegenheiten
1.100.1.2.2.11 Ordnungsbehördliche Aufsicht
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 21.281,00 21.379,00 21.400,00 -21,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 1.160,21 1.059,56 539,76 519,80 
12 = Summe ordentliche Erträge 22.441,21 22.438,56 21.939,76 498,80 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -23.558,39 -19.871,75 -31.155,51 11.283,76 
14 Aufwendungen für Versorgung -7.560,08 -4.125,39 -7.868,36 3.742,97 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -3,63 0,00 -78,00 78,00 
16 Abschreibungen -356,75 -213,08 -137,52 -75,56 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -14.763,82 -43.619,51 -16.835,76 -26.783,75 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -46.242,67 -67.829,73 -56.075,15 -11.754,58 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-23.801,46 -45.391,17 -34.135,39 -11.255,78 
22 außerordentliche Erträge 0,00 34,80 0,00 34,80 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 34,80 0,00 34,80 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-23.801,46 -45.356,37 -34.135,39 -11.220,98 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -6.946,71 -4.633,14 -6.306,36 1.673,22 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -6.946,71 -4.633,14 -6.306,36 1.673,22 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-30.748,17 -49.989,51 -40.441,75 -9.547,76 
 
 
 
 
 
 
 
 
181 
 
30 Fachbereich Recht und Datenschutz 
111-30 Recht
1.100.1.1.1.39 Städtischer Datenschutz
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 3.580,79 3.228,71 839,40 2.389,31 
12 = Summe ordentliche Erträge 3.580,79 3.228,71 839,40 2.389,31 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -47.785,11 -48.415,04 -46.084,07 -2.330,97 
14 Aufwendungen für Versorgung -15.743,41 -12.126,19 -12.259,12 132,93 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -3,35 0,00 -72,00 72,00 
16 Abschreibungen -694,11 -289,89 -220,32 -69,57 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -6.524,34 -6.199,03 -16.060,60 9.861,57 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -70.750,32 -67.030,15 -74.696,11 7.665,96 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-67.169,53 -63.801,44 -73.856,71 10.055,27 
22 außerordentliche Erträge 0,00 32,13 0,00 32,13 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 32,13 0,00 32,13 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-67.169,53 -63.769,31 -73.856,71 10.087,40 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -7.800,69 -7.568,08 -8.050,60 482,52 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -7.800,69 -7.568,08 -8.050,60 482,52 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-74.970,22 -71.337,39 -81.907,31 10.569,92 
 
 
 
 
 
 
 
 
182 
 
30 Fachbereich Recht und Datenschutz 
3519-30 Verwaltung der sonst. soz. Hilfen
1.100.3.5.1.91 Versicherungsamtsangelegenheiten
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 3.726,37 3.217,64 866,88 2.350,76 
12 = Summe ordentliche Erträge 3.726,37 3.217,64 866,88 2.350,76 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -99.760,85 -84.064,38 -83.211,00 -853,38 
14 Aufwendungen für Versorgung -16.071,73 -12.085,99 -12.599,16 513,17 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -6,14 0,00 -132,00 132,00 
16 Abschreibungen -533,57 -328,76 -200,64 -128,12 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -11.569,67 -10.978,89 -28.530,24 17.551,35 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -127.941,96 -107.458,02 -124.673,04 17.215,02 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-124.215,59 -104.240,38 -123.806,16 19.565,78 
22 außerordentliche Erträge 0,00 58,90 0,00 58,90 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 58,90 0,00 58,90 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-124.215,59 -104.181,48 -123.806,16 19.624,68 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -16.388,27 -13.620,32 -13.645,92 25,60 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -16.388,27 -13.620,32 -13.645,92 25,60 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-140.603,86 -117.801,80 -137.452,08 19.650,28 
 
 
 
 
 
 
 
 
183 
 
30 Fachbereich Recht und Datenschutz 
3519-30 Verwaltung der sonst. soz. Hilfen
1.100.3.5.1.92 Kriegsfolgerecht
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 53.150,00 47.010,00 70.000,00 -22.990,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
12 = Summe ordentliche Erträge 53.150,00 47.010,00 70.000,00 -22.990,00 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal 0,00 0,00 0,00 0,00 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
16 Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -53.400,00 -47.010,00 -70.000,00 22.990,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -53.400,00 -47.010,00 -70.000,00 22.990,00 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-250,00 0,00 0,00 0,00 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-250,00 0,00 0,00 0,00 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-250,00 0,00 0,00 0,00 
 
184 
 
  
 
185 
 
Teilergebnisrechnung 
Teilfinanzrechnung 
Investitionsmaßnahmen 
Produkte 
 
 
 
Fachbereich 
Bürger und Ordnung (32) 
Leitung:  Frau Dr. Solf 
 
 
Jahresabschluss 2016 
 
186 
 
32 Fachbereich Bürger und Ordnung
 
 
 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis  
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 270,48 90,98 90,00 0,98 
4 sonstige Transfererträge -12,50 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 4.741.422,43 5.281.544,90 4.539.100,00 742.444,90 
6 privatrechtliche Entgelte 179.350,67 189.205,81 172.300,00 16.905,81 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 335.588,47 83.767,97 108.400,00 -24.632,03 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 4.657.259,01 4.361.961,21 4.601.106,36 -239.145,15 
12 = Summe ordentliche Erträge 9.913.878,56 9.916.570,87 9.420.996,36 495.574,51 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -8.288.676,16 -8.689.139,94 -8.925.251,53 236.111,59 
14 Aufwendungen für Versorgung -746.902,76 -584.597,50 -578.318,29 -6.279,21 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -2.076.856,70 -2.107.943,42 -1.880.044,00 -227.899,42 
16 Abschreibungen -195.685,56 -247.775,65 -179.978,21 -67.797,44 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen -5.690,50 -3.766,75 -3.800,00 33,25 
18 Transferaufwendungen -180.454,60 -177.403,33 -183.500,00 6.096,67 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -2.866.899,19 -3.036.342,93 -3.082.037,52 45.694,59 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -14.361.165,47 -14.846.969,52 -14.832.929,55 -14.039,97 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-4.447.286,91 -4.930.398,65 -5.411.933,19 481.534,54 
22 außerordentliche Erträge 60.926,59 84.759,00 0,00 84.759,00 
23 außerordentliche Aufwendungen -1.168,34 -312,01 0,00 -312,01 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
59.758,25 84.446,99 0,00 84.446,99 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-4.387.528,66 -4.845.951,66 -5.411.933,19 565.981,53 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 8.076,92 8.693,04 0,00 8.693,04 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -2.564.056,05 -2.585.612,71 -2.659.714,00 74.101,29 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -2.555.979,13 -2.576.919,67 -2.659.714,00 82.794,33 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-6.943.507,79 -7.422.871,33 -8.071.647,19 648.775,86 
 
 
 
 
 
 
 
 
187 
 
32 Fachbereich Bürger und Ordnung
 
 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 sonstige Transfereinzahlungen -12,50 0,00 0,00 0,00 
4 öffentlich-rechtliche Entgelte 4.689.634,88 5.089.548,76 4.539.100,00 550.448,76 
5 privatrechtliche Entgelte 203.488,99 143.169,28 172.300,00 -29.130,72 
6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 163.896,93 205.642,89 108.400,00 97.242,89 
7 Zinsen und ähnliche Einzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Einzahlung aus der Veräußerung geringwertiger 
Vermögensgegenstände 
0,00 0,00 0,00 0,00 
9 sonstige haushaltswirksame Einzahlungen 4.433.259,11 4.163.714,82 4.562.100,00 -398.385,18 
10 = Summe der Einzahlungen aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
9.490.267,41 9.602.075,75 9.381.900,00 220.175,75 
 Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit     
11 Auszahlungen für aktives Personal -7.730.761,82 -8.186.569,25 -8.234.372,48 47.803,23 
12 Auszahlungen für Versorgung -521.162,81 -337.060,06 -397.314,36 60.254,30 
13 Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -2.096.351,25 -2.040.934,76 -1.880.044,00 -160.890,76 
14 Zinsen und ähnliche Auszahlungen 1.439,25 -3.855,50 -3.800,00 -55,50 
15 Transferauszahlungen -229.184,60 -217.727,33 -183.500,00 -34.227,33 
16 sonstige haushaltswirksame Auszahlungen -2.903.595,58 -3.034.351,05 -3.082.037,52 47.686,47 
17 = Summe der Auszahlungen aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
-13.479.616,81 -13.820.497,95 -13.781.068,36 -39.429,59 
18 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Summe 
der Einzahlungen abzüglich Summe der 
Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit) 
-3.989.349,40 -4.218.422,20 -4.399.168,36 180.746,16 
 Einzahlungen für Investitionstätigkeit     
19 Zuwendungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
20 Beiträge u. ä. Entgelte für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
21 Veräußerung von Sachvermögen 1.459,89 0,00 0,00 0,00 
22 Veräußerung von Finanzvermögensanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 = Summe der Einzahlungen für Investitionstätigkeit 1.459,89 0,00 0,00 0,00 
 Auszahlungen für Investitionstätigkeit     
25 Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 
26 Baumaßnahmen -129.015,88 -48.027,27 0,00 -48.027,27 
27 Erwerb von beweglichem Sachvermögen -51.615,44 -41.704,72 -43.725,00 2.020,28 
28 Finanzvermögensanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
29 Aktivierbare Zuwendungen -410,55 -10.455,24 0,00 -10.455,24 
30 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
31 = Summe der Auszahlungen für Investitionstätigkeit -181.041,87 -100.187,23 -43.725,00 -56.462,23 
 
 
 
 
 
 
 
 
188 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
32 Saldo aus Investitionstätigkeit (Summe 
Einzahlungen abzüglich Summe Auszahlungen für 
Investitionstätigkeit) 
-179.581,98 -100.187,23 -43.725,00 -56.462,23 
33 Finanzmittel-Überschuss/-Fehlbetrag (Summen 
Zeile 18 und 32) 
-4.168.931,38 -4.318.609,43 -4.442.893,36 124.283,93 
 Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit     
34 Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit; Aufnahme von 
Krediten und inneren Darlehen für Investitionstätigkeit 
0,00 0,00 0,00 0,00 
35 Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit; Tilgung von 
Krediten und Rückzahlung von inneren Darlehen für 
Investitionstätigkeit 
0,00 0,00 0,00 0,00 
36 Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Saldo aus Zeilen 
34 und 35) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
 
 
 
 
 
 
 
 
189 
 
32 Fachbereich Bürger und Ordnung
 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000010: Büromöbel 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-1.964,06 -5.924,26 -10.000,00 4.075,74 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-1.964,06 -5.924,26 -10.000,00 4.075,74 
 
7000011: EDV-Ausstattung 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-38.717,25 -15.616,50 -26.075,00 10.458,50 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-38.717,25 -15.616,50 -26.075,00 10.458,50 
 
7000033: Betriebsgeräte 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 -7.650,00 7.650,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 0,00 -7.650,00 7.650,00 
 
7000437: Verkauf von Anlagevermögen 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
1.459,89 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
1.459,89 0,00 0,00 0,00 
 
7000501: Aufrufanlage 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-13.382,96 -5.403,79 0,00 -5.403,79 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-13.382,96 -5.403,79 0,00 -5.403,79 
 
7000560: DMS-Ausstattung 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-410,55 -10.455,24 0,00 -10.455,24 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-410,55 -10.455,24 0,00 -10.455,24 
 
 
 
 
 
 
 
 
190 
 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000646: Projekt Reorganisation Bürgeramt 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-126.567,05 -61.794,98 0,00 -61.794,98 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-126.567,05 -61.794,98 0,00 -61.794,98 
 
7000796: Entladestation für Waffen 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -992,46 0,00 -992,46 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -992,46 0,00 -992,46 
 
 
 
 
 
 
 
 
191 
 
32 Fachbereich Bürger und Ordnung 
121-32 Statistik und Wahlen
1.100.1.2.1.02 Wahlen
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 4,44 3,00 3,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 29,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 52.025,69 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 195,40 200,18 578,16 -377,98 
12 = Summe ordentliche Erträge 52.254,53 203,18 581,16 -377,98 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -75.416,86 -167.428,72 -217.866,96 50.438,24 
14 Aufwendungen für Versorgung -1.174,68 -740,16 -8.571,16 7.831,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -374,49 -1.296,47 -2.362,60 1.066,13 
16 Abschreibungen -2.032,23 -1.729,27 -1.660,52 -68,75 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -70.506,24 -163.789,05 -138.971,80 -24.817,25 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -149.504,50 -334.983,67 -369.433,04 34.449,37 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-97.249,97 -334.780,49 -368.851,88 34.071,39 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-97.249,97 -334.780,49 -368.851,88 34.071,39 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 235,62 0,00 235,62 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -23.426,87 -41.241,58 -44.553,36 3.311,78 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -23.426,87 -41.005,96 -44.553,36 3.547,40 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-120.676,84 -375.786,45 -413.405,24 37.618,79 
 
 
 
 
 
 
 
 
192 
 
32 Fachbereich Bürger und Ordnung 
122-32 Ordnungsangelegenheiten
1.100.1.2.2.01 Bürgeramt
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 39,12 26,16 26,16 0,00 
4 sonstige Transfererträge -12,50 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 1.047.622,17 1.116.932,31 930.500,00 186.432,31 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 3.985,71 4.639,46 3.800,00 839,46 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 41.662,81 37.254,34 17.400,88 19.853,46 
12 = Summe ordentliche Erträge 1.093.297,31 1.158.852,27 951.727,04 207.125,23 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -1.741.490,19 -1.745.936,42 -1.689.879,04 -56.057,38 
14 Aufwendungen für Versorgung -149.002,90 -111.016,22 -109.726,80 -1.289,42 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -863.507,52 -799.410,59 -700.378,60 -99.031,99 
16 Abschreibungen -24.053,78 -21.581,91 -28.948,14 7.366,23 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -168.008,00 -164.916,00 -170.700,00 5.784,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -557.114,64 -616.216,78 -638.034,32 21.817,54 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -3.503.177,03 -3.459.077,92 -3.337.666,90 -121.411,02 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-2.409.879,72 -2.300.225,65 -2.385.939,86 85.714,21 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen -16,25 -0,65 0,00 -0,65 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
-16,25 -0,65 0,00 -0,65 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-2.409.895,97 -2.300.226,30 -2.385.939,86 85.713,56 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 5.476,00 4.475,00 0,00 4.475,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -396.945,19 -376.847,14 -366.061,22 -10.785,92 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -391.469,19 -372.372,14 -366.061,22 -6.310,92 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-2.801.365,16 -2.672.598,44 -2.752.001,08 79.402,64 
 
 
 
 
 
 
 
 
193 
 
32 Fachbereich Bürger und Ordnung 
122-32 Ordnungsangelegenheiten
1.100.1.2.2.02 Ausländerbehörde
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 22,92 15,24 15,24 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 200.918,20 192.051,50 180.200,00 11.851,50 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 10.179,35 0,00 10.179,35 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 19.529,46 17.521,15 4.718,28 12.802,87 
12 = Summe ordentliche Erträge 220.470,58 219.767,24 184.933,52 34.833,72 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -912.421,70 -985.355,80 -1.014.940,04 29.584,24 
14 Aufwendungen für Versorgung -91.804,06 -72.816,35 -69.955,92 -2.860,43 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -157.315,06 -162.723,21 -119.609,56 -43.113,65 
16 Abschreibungen -9.986,12 -9.488,68 -7.586,16 -1.902,52 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -98.293,38 -107.984,15 -99.088,48 -8.895,67 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -1.269.820,32 -1.338.368,19 -1.311.180,16 -27.188,03 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-1.049.349,74 -1.118.600,95 -1.126.246,64 7.645,69 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 -0,01 0,00 -0,01 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 -0,01 0,00 -0,01 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-1.049.349,74 -1.118.600,96 -1.126.246,64 7.645,68 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -203.123,47 -199.326,50 -203.596,72 4.270,22 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -203.123,47 -199.326,50 -203.596,72 4.270,22 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-1.252.473,21 -1.317.927,46 -1.329.843,36 11.915,90 
 
 
 
 
 
 
 
 
194 
 
32 Fachbereich Bürger und Ordnung 
122-32 Ordnungsangelegenheiten
1.100.1.2.2.03 Standesamt
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 199,68 43,78 42,80 0,98 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 290.236,09 285.241,18 264.000,00 21.241,18 
6 privatrechtliche Entgelte 10.130,00 10.860,01 12.000,00 -1.139,99 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 16.015,76 14.708,90 3.602,76 11.106,14 
12 = Summe ordentliche Erträge 316.581,53 310.853,87 279.645,56 31.208,31 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -686.692,08 -803.128,59 -802.458,64 -669,95 
14 Aufwendungen für Versorgung -73.401,36 -52.086,79 -53.416,32 1.329,53 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -22.308,70 -25.575,16 -25.131,12 -444,04 
16 Abschreibungen -7.321,83 -4.725,70 -3.110,56 -1.615,14 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -163.204,14 -174.465,81 -179.780,32 5.314,51 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -952.928,11 -1.059.982,05 -1.063.896,96 3.914,91 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-636.346,58 -749.128,18 -784.251,40 35.123,22 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen -0,03 -0,04 0,00 -0,04 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
-0,03 -0,04 0,00 -0,04 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-636.346,61 -749.128,22 -784.251,40 35.123,18 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 258,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -167.057,85 -155.697,95 -156.019,12 321,17 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -166.799,85 -155.697,95 -156.019,12 321,17 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-803.146,46 -904.826,17 -940.270,52 35.444,35 
 
 
 
 
 
 
 
 
195 
 
 
32 Fachbereich Bürger und Ordnung 
122-32 Ordnungsangelegenheiten
1.100.1.2.2.04 Staatsangehörigkeit / Namensänderungen
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 4,32 2,80 2,80 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 71.935,48 78.045,37 73.000,00 5.045,37 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 6.524,67 5.926,56 1.566,72 4.359,84 
12 = Summe ordentliche Erträge 78.464,47 83.974,73 74.569,52 9.405,21 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -139.110,42 -145.270,03 -139.911,52 -5.358,51 
14 Aufwendungen für Versorgung -30.079,80 -23.506,33 -23.228,28 -278,05 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -108,25 -203,88 -162,48 -41,40 
16 Abschreibungen -1.466,66 -1.773,68 -594,40 -1.179,28 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -5.405,33 -5.400,71 -6.291,68 890,97 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -176.170,46 -176.154,63 -170.188,36 -5.966,27 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-97.705,99 -92.179,90 -95.618,84 3.438,94 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-97.705,99 -92.179,90 -95.618,84 3.438,94 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -33.208,95 -31.280,60 -33.148,80 1.868,20 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -33.208,95 -31.280,60 -33.148,80 1.868,20 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-130.914,94 -123.460,50 -128.767,64 5.307,14 
 
 
 
 
 
 
 
 
196 
 
32 Fachbereich Bürger und Ordnung 
122-32 Ordnungsangelegenheiten
1.100.1.2.2.05 Ordnung und Gewerbe
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 443.842,28 670.891,81 397.500,00 273.391,81 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 216.166,96 9.131,70 51.800,00 -42.668,30 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 196.256,61 138.118,56 97.950,36 40.168,20 
12 = Summe ordentliche Erträge 856.265,85 818.142,07 547.250,36 270.891,71 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -1.137.505,97 -1.252.025,17 -1.276.007,08 23.981,91 
14 Aufwendungen für Versorgung -109.963,85 -94.363,95 -86.737,80 -7.626,15 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -616.601,78 -664.997,92 -555.374,88 -109.623,04 
16 Abschreibungen -16.207,07 -22.274,60 -12.201,68 -10.072,92 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -11.300,00 -11.300,00 -11.300,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -821.938,27 -811.603,05 -796.394,96 -15.208,09 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -2.713.516,94 -2.856.564,69 -2.738.016,40 -118.548,29 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-1.857.251,09 -2.038.422,62 -2.190.766,04 152.343,42 
22 außerordentliche Erträge 0,00 59.759,00 0,00 59.759,00 
23 außerordentliche Aufwendungen -0,01 -179,10 0,00 -179,10 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
-0,01 59.579,90 0,00 59.579,90 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-1.857.251,10 -1.978.842,72 -2.190.766,04 211.923,32 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 1.962,07 2.076,04 0,00 2.076,04 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -351.770,72 -309.743,70 -346.342,72 36.599,02 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -349.808,65 -307.667,66 -346.342,72 38.675,06 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-2.207.059,75 -2.286.510,38 -2.537.108,76 250.598,38 
 
 
 
 
 
 
 
 
197 
 
32 Fachbereich Bürger und Ordnung 
122-32 Ordnungsangelegenheiten
1.100.1.2.2.06 Kfz-Zulassung
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 1.325.598,85 1.352.779,20 1.240.000,00 112.779,20 
6 privatrechtliche Entgelte 228,00 246,00 300,00 -54,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.299,70 1.304,60 1.200,00 104,60 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 22.567,58 20.353,91 5.044,80 15.309,11 
12 = Summe ordentliche Erträge 1.349.694,13 1.374.683,71 1.246.544,80 128.138,91 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -741.782,06 -716.507,51 -736.884,48 20.376,97 
14 Aufwendungen für Versorgung -89.583,67 -70.383,67 -68.684,36 -1.699,31 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -3.979,79 -14.565,17 -4.024,20 -10.540,97 
16 Abschreibungen -12.049,85 -56.420,14 -11.923,12 -44.497,02 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -378.798,50 -384.851,75 -378.803,72 -6.048,03 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -1.226.193,87 -1.242.728,24 -1.200.319,88 -42.408,36 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
123.500,26 131.955,47 46.224,92 85.730,55 
22 außerordentliche Erträge 9.466,70 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen -597,50 -83,00 0,00 -83,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
8.869,20 -83,00 0,00 -83,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
132.369,46 131.872,47 46.224,92 85.647,55 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -167.138,83 -150.162,00 -156.579,00 6.417,00 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -167.138,83 -150.162,00 -156.579,00 6.417,00 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-34.769,37 -18.289,53 -110.354,08 92.064,55 
 
 
 
 
 
 
 
 
198 
 
32 Fachbereich Bürger und Ordnung 
122-32 Ordnungsangelegenheiten
1.100.1.2.2.07 Fahrerlaubnisse
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 277.395,76 305.009,13 301.200,00 3.809,13 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.993,00 2.029,00 2.000,00 29,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 5.946,90 5.419,90 1.371,12 4.048,78 
12 = Summe ordentliche Erträge 285.335,66 312.458,03 304.571,12 7.886,91 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -311.536,98 -321.585,62 -321.760,44 174,82 
14 Aufwendungen für Versorgung -30.907,64 -24.164,30 -24.244,08 79,78 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -21.038,38 -28.503,38 -23.176,44 -5.326,94 
16 Abschreibungen -6.510,42 -7.906,76 -5.860,87 -2.045,89 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -53.207,75 -56.695,10 -63.958,76 7.263,66 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -423.201,17 -438.855,16 -439.000,59 145,43 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-137.865,51 -126.397,13 -134.429,47 8.032,34 
22 außerordentliche Erträge 51.459,89 25.000,00 0,00 25.000,00 
23 außerordentliche Aufwendungen -0,01 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
51.459,88 25.000,00 0,00 25.000,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-86.405,63 -101.397,13 -134.429,47 33.032,34 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 489,60 0,00 489,60 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -68.989,09 -65.826,51 -66.061,08 234,57 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -68.989,09 -65.336,91 -66.061,08 724,17 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-155.394,72 -166.734,04 -200.490,55 33.756,51 
 
 
 
 
 
 
 
 
199 
 
32 Fachbereich Bürger und Ordnung 
122-32 Ordnungsangelegenheiten
1.100.1.2.2.08 Verkehrslenkung und Sondernutzung
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 597.535,45 730.595,74 635.000,00 95.595,74 
6 privatrechtliche Entgelte 168.856,89 177.393,42 160.000,00 17.393,42 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 3.109,24 0,00 3.109,24 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 679.839,95 666.988,20 644.581,24 22.406,96 
12 = Summe ordentliche Erträge 1.446.232,29 1.578.086,60 1.439.581,24 138.505,36 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -500.268,02 -509.789,26 -506.026,84 -3.762,42 
14 Aufwendungen für Versorgung -90.065,92 -71.616,18 -70.117,40 -1.498,78 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -1.438,85 -3.674,84 -18.361,52 14.686,68 
16 Abschreibungen -57.459,45 -65.088,63 -56.048,28 -9.040,35 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen -5.690,50 -3.766,75 -3.800,00 33,25 
18 Transferaufwendungen -1.146,60 -1.187,33 -1.500,00 312,67 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -189.062,90 -184.903,09 -188.200,64 3.297,55 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -845.132,24 -840.026,08 -844.054,68 4.028,60 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
601.100,05 738.060,52 595.526,56 142.533,96 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
601.100,05 738.060,52 595.526,56 142.533,96 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 180,00 405,70 0,00 405,70 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -105.039,42 -99.203,67 -103.053,72 3.850,05 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -104.859,42 -98.797,97 -103.053,72 4.255,75 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
496.240,63 639.262,55 492.472,84 146.789,71 
 
 
 
 
 
 
 
 
200 
 
32 Fachbereich Bürger und Ordnung 
122-32 Ordnungsangelegenheiten
1.100.1.2.2.09 Verkehrsüberwachung
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 22.542,99 22.951,50 23.000,00 -48,50 
6 privatrechtliche Entgelte 135,78 706,38 0,00 706,38 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 21.482,49 14.937,74 15.000,00 -62,26 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 3.665.667,97 3.452.547,10 3.823.603,84 -371.056,74 
12 = Summe ordentliche Erträge 3.709.829,23 3.491.142,72 3.861.603,84 -370.461,12 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -1.932.168,45 -1.930.854,66 -2.110.138,93 179.284,27 
14 Aufwendungen für Versorgung -67.692,00 -53.137,74 -53.430,77 293,03 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -78.441,63 -81.195,48 -98.383,40 17.187,92 
16 Abschreibungen -38.378,99 -36.626,08 -31.986,84 -4.639,24 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -508.220,53 -501.856,09 -566.572,44 64.716,35 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -2.624.901,60 -2.603.670,05 -2.860.512,38 256.842,33 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
1.084.927,63 887.472,67 1.001.091,46 -113.618,79 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen -554,54 -49,21 0,00 -49,21 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
-554,54 -49,21 0,00 -49,21 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
1.084.373,09 887.423,46 1.001.091,46 -113.668,00 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -990.922,79 -1.107.835,19 -1.121.554,66 13.719,47 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -990.922,79 -1.107.835,19 -1.121.554,66 13.719,47 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
93.450,30 -220.411,73 -120.463,20 -99.948,53 
 
 
 
 
 
 
 
 
201 
 
32 Fachbereich Bürger und Ordnung 
573-3290 Marktwesen
1.100.5.7.3.01 Märkte
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 463.766,16 527.047,16 494.700,00 32.347,16 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 38.634,92 38.436,88 34.600,00 3.836,88 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 3.051,90 2.922,41 688,20 2.234,21 
12 = Summe ordentliche Erträge 505.452,98 568.406,45 529.988,20 38.418,25 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -110.283,43 -111.258,16 -109.377,56 -1.880,60 
14 Aufwendungen für Versorgung -13.226,88 -10.765,81 -10.205,40 -560,41 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -311.742,25 -325.797,32 -333.079,20 7.281,88 
16 Abschreibungen -20.219,16 -20.160,20 -20.057,64 -102,56 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -21.147,51 -28.577,35 -25.940,40 -2.636,95 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -476.619,23 -496.558,84 -498.660,20 2.101,36 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
28.833,75 71.847,61 31.328,00 40.519,61 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
28.833,75 71.847,61 31.328,00 40.519,61 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 200,85 1.011,08 0,00 1.011,08 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -56.432,87 -48.447,87 -62.743,60 14.295,73 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -56.232,02 -47.436,79 -62.743,60 15.306,81 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-27.398,27 24.410,82 -31.415,60 55.826,42 
 
202 
 
  
 
203 
 
Teilergebnisrechnung 
Teilfinanzrechnung 
Investitionsmaßnahmen 
Produkte 
 
 
 
 
Feuerwehr (37) 
Leitung:  Herr Bettenbrock 
 
 
Jahresabschluss 2016 
 
204 
 
37 Feuerwehr
 
 
 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis  
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 311.305,14 315.758,10 260.000,00 55.758,10 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 51.748,31 51.441,67 48.405,00 3.036,67 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 8.585.207,44 9.318.308,68 10.181.250,00 -862.941,32 
6 privatrechtliche Entgelte 115.355,24 88.635,91 77.000,00 11.635,91 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 533.086,43 458.179,61 498.100,00 -39.920,39 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 745.529,49 665.172,71 206.127,48 459.045,23 
12 = Summe ordentliche Erträge 10.342.232,05 10.897.496,68 11.270.882,48 -373.385,80 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -10.301.055,44 -10.074.082,16 -11.098.536,14 1.024.453,98 
14 Aufwendungen für Versorgung -2.740.958,86 -2.502.086,05 -3.011.620,22 509.534,17 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -840.925,51 -1.044.943,80 -1.228.240,00 183.296,20 
16 Abschreibungen -985.937,42 -1.169.711,77 -1.054.398,00 -115.313,77 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -7.966.597,91 -8.678.633,95 -8.673.049,40 -5.584,55 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -22.835.475,14 -23.469.457,73 -25.065.843,76 1.596.386,03 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-12.493.243,09 -12.571.961,05 -13.794.961,28 1.223.000,23 
22 außerordentliche Erträge 35.824,61 71.888,27 0,00 71.888,27 
23 außerordentliche Aufwendungen -3.899,91 -43.745,15 0,00 -43.745,15 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
31.924,70 28.143,12 0,00 28.143,12 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-12.461.318,39 -12.543.817,93 -13.794.961,28 1.251.143,35 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 153.409,95 121.840,65 180.400,00 -58.559,35 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -1.530.872,65 -1.520.209,37 -1.536.877,00 16.667,63 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -1.377.462,70 -1.398.368,72 -1.356.477,00 -41.891,72 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-13.838.781,09 -13.942.186,65 -15.151.438,28 1.209.251,63 
 
 
 
 
 
 
 
 
205 
 
37 Feuerwehr
 
 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 353.305,14 357.758,10 260.000,00 97.758,10 
3 sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 öffentlich-rechtliche Entgelte 8.576.484,07 9.121.864,52 10.181.250,00 -1.059.385,48 
5 privatrechtliche Entgelte 115.575,24 89.407,30 77.000,00 12.407,30 
6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 402.301,58 458.259,21 498.100,00 -39.840,79 
7 Zinsen und ähnliche Einzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Einzahlung aus der Veräußerung geringwertiger 
Vermögensgegenstände 
0,00 0,00 0,00 0,00 
9 sonstige haushaltswirksame Einzahlungen 0,00 80,00 3.000,00 -2.920,00 
10 = Summe der Einzahlungen aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
9.447.666,03 10.027.369,13 11.019.350,00 -991.980,87 
 Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit     
11 Auszahlungen für aktives Personal -6.525.421,72 -6.968.463,06 -8.077.638,20 1.109.175,14 
12 Auszahlungen für Versorgung -1.690.182,08 -1.404.817,51 -2.069.031,61 664.214,10 
13 Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -841.307,69 -1.044.133,48 -1.228.240,00 184.106,52 
14 Zinsen und ähnliche Auszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Transferauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
16 sonstige haushaltswirksame Auszahlungen -8.191.995,61 -8.121.796,86 -8.673.049,40 551.252,54 
17 = Summe der Auszahlungen aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
-17.248.907,10 -17.539.210,91 -20.047.959,21 2.508.748,30 
18 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Summe 
der Einzahlungen abzüglich Summe der 
Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit) 
-7.801.241,07 -7.511.841,78 -9.028.609,21 1.516.767,43 
 Einzahlungen für Investitionstätigkeit     
19 Zuwendungen für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 42.000,00 -42.000,00 
20 Beiträge u. ä. Entgelte für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
21 Veräußerung von Sachvermögen 36.024,00 93.008,27 0,00 93.008,27 
22 Veräußerung von Finanzvermögensanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 = Summe der Einzahlungen für Investitionstätigkeit 36.024,00 93.008,27 42.000,00 51.008,27 
 Auszahlungen für Investitionstätigkeit     
25 Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 
26 Baumaßnahmen -1.818.161,19 -967.422,18 0,00 -967.422,18 
27 Erwerb von beweglichem Sachvermögen -331.768,68 -388.958,81 -819.200,00 430.241,19 
28 Finanzvermögensanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
29 Aktivierbare Zuwendungen -6.334,51 -4.959,33 0,00 -4.959,33 
30 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
31 = Summe der Auszahlungen für Investitionstätigkeit -2.156.264,38 -1.361.340,32 -819.200,00 -542.140,32 
 
 
 
 
 
 
 
 
206 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
32 Saldo aus Investitionstätigkeit (Summe 
Einzahlungen abzüglich Summe Auszahlungen für 
Investitionstätigkeit) 
-2.120.240,38 -1.268.332,05 -777.200,00 -491.132,05 
33 Finanzmittel-Überschuss/-Fehlbetrag (Summen 
Zeile 18 und 32) 
-9.921.481,45 -8.780.173,83 -9.805.809,21 1.025.635,38 
 Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit     
34 Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit; Aufnahme von 
Krediten und inneren Darlehen für Investitionstätigkeit 
0,00 0,00 0,00 0,00 
35 Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit; Tilgung von 
Krediten und Rückzahlung von inneren Darlehen für 
Investitionstätigkeit 
0,00 0,00 0,00 0,00 
36 Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Saldo aus Zeilen 
34 und 35) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
 
 
 
 
 
 
 
 
207 
 
37 Feuerwehr
 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000003: Krankentransportwagen 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-416.417,17 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-416.417,17 0,00 0,00 0,00 
 
7000004: Notarzteinsatzfahrzeuge 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-52.623,64 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-52.623,64 0,00 0,00 0,00 
 
7000005: Rettungstransportwagen 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-494.948,36 -42.431,16 0,00 -42.431,16 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-494.948,36 -42.431,16 0,00 -42.431,16 
 
7000007: Rüstwagen 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-382.306,44 -125.629,48 -230.000,00 104.370,52 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-382.306,44 -125.629,48 -230.000,00 104.370,52 
 
7000013: Tanklöschfahrzeug 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-90.620,45 -272.388,86 0,00 -272.388,86 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-90.620,45 -272.388,86 0,00 -272.388,86 
 
7000014: Löschfahrzeug 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-360.335,42 -211.420,64 -251.500,00 40.079,36 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-360.335,42 -211.420,64 -251.500,00 40.079,36 
 
 
 
 
 
 
 
 
208 
 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000016: Zelte für Jugendfeuerwehr 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-2.880,99 -4.115,78 -4.500,00 384,22 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-2.880,99 -4.115,78 -4.500,00 384,22 
 
7000018: Einsatzleitfahrzeug 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 -27.000,00 27.000,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 0,00 -27.000,00 27.000,00 
 
7000019: Betriebsgeräte techn. Hilfeleistungen 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-37.355,17 -52.137,63 -50.800,00 -1.337,63 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-37.355,17 -52.137,63 -50.800,00 -1.337,63 
 
7000040: Betriebsgeräte Brandbekämpfung 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-78.223,40 -196.284,47 -148.200,00 -48.084,47 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-78.223,40 -196.284,47 -148.200,00 -48.084,47 
 
7000042: Betriebsgeräte Katastrophenabwehr 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 -10.600,00 10.600,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 0,00 -10.600,00 10.600,00 
 
7000043: Betriebsgeräte Rettungstransporte 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-95.166,49 -111.406,57 -50.500,00 -60.906,57 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-95.166,49 -111.406,57 -50.500,00 -60.906,57 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
209 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000044: Geschäftsausstattung Zentrale Aufgaben 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-55.670,08 -45.753,56 -43.300,00 -2.453,56 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-55.670,08 -45.753,56 -43.300,00 -2.453,56 
 
7000045: Werkstattgeräte 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-7.548,12 -32.843,08 -2.000,00 -30.843,08 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-7.548,12 -32.843,08 -2.000,00 -30.843,08 
 
7000046: Digitalfunk 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -40.257,70 0,00 -40.257,70 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -40.257,70 0,00 -40.257,70 
 
7000047: Ausrüstung Leitender Notarzt 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 -800,00 800,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 0,00 -800,00 800,00 
 
7000049: Wechselladerfahrzeug (OS-2009) 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
 
7000055: Fahrzeuge Feuerwehr 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-61.418,98 -54.608,43 0,00 -54.608,43 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-61.418,98 -54.608,43 0,00 -54.608,43 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
210 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000056: Fahrzeuge Katastrophenabwehr 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-978,49 -62.432,87 0,00 -62.432,87 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-978,49 -62.432,87 0,00 -62.432,87 
 
7000057: Geschäftsausstattung Zentrale Aufgaben 37 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
18.524,00 2.247,07 0,00 2.247,07 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-223,16 -26.334,99 0,00 -26.334,99 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
18.300,84 -24.087,92 0,00 -24.087,92 
 
7000070: Zuweisungen vom Land 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 42.000,00 -42.000,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 0,00 42.000,00 -42.000,00 
 
7000379: Verkauf Anlagevermögen 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
9.600,00 72.147,43 0,00 72.147,43 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
9.600,00 72.147,43 0,00 72.147,43 
 
7000488: Verkauf Anlagevermögen 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
7.900,00 18.613,77 0,00 18.613,77 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
7.900,00 18.613,77 0,00 18.613,77 
 
7000495: Digitalfunk 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-14.731,27 -74.069,95 0,00 -74.069,95 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-14.731,27 -74.069,95 0,00 -74.069,95 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
211 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000674: Büromöbel, Schränke und Spinde 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -9.225,15 0,00 -9.225,15 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -9.225,15 0,00 -9.225,15 
 
 
 
 
 
 
 
 
212 
 
37 Feuerwehr 
126 Brandschutz
1.100.1.2.6.01 Gefahrenabwehr
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 215.305,14 219.758,10 164.000,00 55.758,10 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 40.673,35 40.443,37 38.165,96 2.277,41 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 219.785,34 223.229,83 238.000,00 -14.770,17 
6 privatrechtliche Entgelte 71.048,56 55.459,80 57.000,00 -1.540,20 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 238.716,99 201.921,70 219.442,44 -17.520,74 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 526.038,49 468.067,35 142.815,48 325.251,87 
12 = Summe ordentliche Erträge 1.311.567,87 1.208.880,15 859.423,88 349.456,27 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -7.102.278,63 -6.693.611,89 -7.422.183,59 728.571,70 
14 Aufwendungen für Versorgung -1.950.638,66 -1.783.207,32 -2.080.114,04 296.906,72 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -451.991,88 -558.313,86 -634.415,00 76.101,14 
16 Abschreibungen -631.746,33 -669.163,35 -660.135,12 -9.028,23 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -1.662.892,59 -1.759.651,86 -1.853.665,88 94.014,02 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -11.799.548,09 -11.463.948,28 -12.650.513,63 1.186.565,35 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-10.487.980,22 -10.255.068,13 -11.791.089,75 1.536.021,62 
22 außerordentliche Erträge 11.681,94 23.083,09 0,00 23.083,09 
23 außerordentliche Aufwendungen -3.194,36 -43.457,83 0,00 -43.457,83 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
8.487,58 -20.374,74 0,00 -20.374,74 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-10.479.492,64 -10.275.442,87 -11.791.089,75 1.515.646,88 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 146.348,30 116.419,51 174.962,44 -58.542,93 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -977.083,94 -953.412,14 -974.108,72 20.696,58 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -830.735,64 -836.992,63 -799.146,28 -37.846,35 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-11.310.228,28 -11.112.435,50 -12.590.236,03 1.477.800,53 
 
 
 
 
 
 
 
 
213 
 
37 Feuerwehr 
126 Brandschutz
1.100.1.2.6.02 Vorbeugender Brandschutz
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 96.000,00 96.000,00 96.000,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 45,47 45,46 45,40 0,06 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 39.328,45 38.728,65 39.250,00 -521,35 
6 privatrechtliche Entgelte 14.189,72 6.920,36 5.000,00 1.920,36 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 837,36 316,79 0,00 316,79 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 23.970,75 22.081,56 5.962,08 16.119,48 
12 = Summe ordentliche Erträge 174.371,75 164.092,82 146.257,48 17.835,34 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -265.791,50 -289.059,19 -284.951,60 -4.107,59 
14 Aufwendungen für Versorgung -82.811,62 -85.036,15 -82.868,15 -2.168,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -17.613,25 -20.796,92 -30.970,00 10.173,08 
16 Abschreibungen -13.102,79 -13.319,46 -9.578,76 -3.740,70 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -103.947,25 -104.902,90 -104.367,12 -535,78 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -483.266,41 -513.114,62 -512.735,63 -378,99 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-308.894,66 -349.021,80 -366.478,15 17.456,35 
22 außerordentliche Erträge 1.832,46 204,00 0,00 204,00 
23 außerordentliche Aufwendungen -110,24 -0,02 0,00 -0,02 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
1.722,22 203,98 0,00 203,98 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-307.172,44 -348.817,82 -366.478,15 17.660,33 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 1.864,27 1.495,48 1.500,00 -4,52 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -58.696,72 -58.179,38 -55.332,48 -2.846,90 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -56.832,45 -56.683,90 -53.832,48 -2.851,42 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-364.004,89 -405.501,72 -420.310,63 14.808,91 
 
 
 
 
 
 
 
 
214 
 
37 Feuerwehr 
127 Rettungsdienst
1.100.1.2.7.01 Rettungsdienst
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 4,56 4,56 4,56 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 8.319.349,10 9.051.593,71 9.896.400,00 -844.806,29 
6 privatrechtliche Entgelte 13.741,78 20.886,51 15.000,00 5.886,51 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 249.944,30 215.791,71 235.500,00 -19.708,29 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 182.678,18 162.636,32 54.082,56 108.553,76 
12 = Summe ordentliche Erträge 8.765.717,92 9.450.912,81 10.200.987,12 -750.074,31 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -2.829.711,06 -2.984.777,98 -3.282.076,59 297.298,61 
14 Aufwendungen für Versorgung -675.710,01 -603.914,98 -817.111,51 213.196,53 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -315.362,47 -396.042,97 -486.947,00 90.904,03 
16 Abschreibungen -301.394,02 -446.814,45 -344.127,60 -102.686,85 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -5.786.097,20 -6.373.805,02 -6.269.016,76 -104.788,26 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -9.908.274,76 -10.805.355,40 -11.199.279,46 393.924,06 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-1.142.556,84 -1.354.442,59 -998.292,34 -356.150,25 
22 außerordentliche Erträge 17.683,25 47.098,83 0,00 47.098,83 
23 außerordentliche Aufwendungen -316,96 -287,29 0,00 -287,29 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
17.366,29 46.811,54 0,00 46.811,54 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-1.125.190,55 -1.307.631,05 -998.292,34 -309.338,71 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 1.399,09 149,55 150,00 -0,45 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -421.991,95 -436.632,53 -431.621,63 -5.010,90 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -420.592,86 -436.482,98 -431.471,63 -5.011,35 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-1.545.783,41 -1.744.114,03 -1.429.763,97 -314.350,06 
 
 
 
 
 
 
 
 
215 
 
37 Feuerwehr 
128 Katastrophenschutz
1.100.1.2.8.01 Katastrophenschutz
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 11.024,93 10.948,28 10.189,08 759,20 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 6.744,55 4.756,49 7.600,00 -2.843,51 
6 privatrechtliche Entgelte 16.375,18 5.369,24 0,00 5.369,24 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 43.587,78 40.149,41 43.157,56 -3.008,15 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 12.842,07 12.387,48 3.267,36 9.120,12 
12 = Summe ordentliche Erträge 90.574,51 73.610,90 64.214,00 9.396,90 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -103.274,25 -106.633,10 -109.324,36 2.691,26 
14 Aufwendungen für Versorgung -31.798,57 -29.927,60 -31.526,52 1.598,92 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -55.957,91 -69.790,05 -75.908,00 6.117,95 
16 Abschreibungen -39.694,28 -40.414,51 -40.556,52 142,01 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -413.660,87 -440.274,17 -445.999,64 5.725,47 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -644.385,88 -687.039,43 -703.315,04 16.275,61 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-553.811,37 -613.428,53 -639.101,04 25.672,51 
22 außerordentliche Erträge 4.626,96 1.502,35 0,00 1.502,35 
23 außerordentliche Aufwendungen -278,35 -0,01 0,00 -0,01 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
4.348,61 1.502,34 0,00 1.502,34 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-549.462,76 -611.926,19 -639.101,04 27.174,85 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 3.798,29 3.776,11 3.787,56 -11,45 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -73.100,04 -71.985,32 -75.814,17 3.828,85 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -69.301,75 -68.209,21 -72.026,61 3.817,40 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-618.764,51 -680.135,40 -711.127,65 30.992,25 
 
216 
 
  
 
217 
 
Teilergebnisrechnung 
Teilfinanzrechnung 
Investitionsmaßnahmen 
Produkte 
 
 
 
Fachbereich 
Bildung, Schule und Sport (40) 
Leitung:  Frau Butke 
 
 
Jahresabschluss 2016 
 
218 
 
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport
 
 
 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis  
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 369.362,99 407.368,33 255.785,00 151.583,33 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 247.615,60 239.301,73 231.464,00 7.837,73 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 210.430,16 207.198,35 185.000,00 22.198,35 
6 privatrechtliche Entgelte 1.749.968,94 2.074.703,05 1.761.200,00 313.503,05 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 5.023.102,66 4.695.283,41 5.039.500,00 -344.216,59 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 119,52 137,44 150,00 -12,56 
9 aktivierte Eigenleistungen 176.537,76 30.971,10 0,00 30.971,10 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 124.877,88 110.380,75 34.179,72 76.201,03 
12 = Summe ordentliche Erträge 7.902.015,51 7.765.344,16 7.507.278,72 258.065,44 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -7.791.694,14 -7.997.752,34 -8.330.630,15 332.877,81 
14 Aufwendungen für Versorgung -309.455,96 -245.852,40 -239.883,12 -5.969,28 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -4.307.511,37 -4.449.866,16 -4.703.863,00 253.996,84 
16 Abschreibungen -1.889.448,39 -1.845.110,88 -1.769.072,00 -76.038,88 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -1.634.370,18 -1.637.893,05 -1.630.262,00 -7.631,05 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -40.810.763,33 -41.461.233,70 -41.390.195,36 -71.038,34 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -56.743.243,37 -57.637.708,53 -58.063.905,63 426.197,10 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-48.841.227,86 -49.872.364,37 -50.556.626,91 684.262,54 
22 außerordentliche Erträge 79.301,83 87.577,60 0,00 87.577,60 
23 außerordentliche Aufwendungen -3.281,31 -232,52 0,00 -232,52 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
76.020,52 87.345,08 0,00 87.345,08 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-48.765.207,34 -49.785.019,29 -50.556.626,91 771.607,62 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 64.338,44 135.874,90 124.393,32 11.481,58 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -1.694.888,87 -1.610.559,15 -1.560.942,00 -49.617,15 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -1.630.550,43 -1.474.684,25 -1.436.548,68 -38.135,57 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-50.395.757,77 -51.259.703,54 -51.993.175,59 733.472,05 
 
 
 
 
 
 
 
 
219 
 
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport
 
 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 253.345,57 282.253,62 255.785,00 26.468,62 
3 sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 öffentlich-rechtliche Entgelte 202.664,16 218.552,03 185.000,00 33.552,03 
5 privatrechtliche Entgelte 1.715.159,39 1.994.667,27 1.761.200,00 233.467,27 
6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 4.799.490,76 4.809.155,84 5.039.500,00 -230.344,16 
7 Zinsen und ähnliche Einzahlungen 119,52 137,44 150,00 -12,56 
8 Einzahlung aus der Veräußerung geringwertiger 
Vermögensgegenstände 
0,00 0,00 0,00 0,00 
9 sonstige haushaltswirksame Einzahlungen 31.182,42 33.464,54 18.000,00 15.464,54 
10 = Summe der Einzahlungen aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
7.001.961,82 7.338.230,74 7.259.635,00 78.595,74 
 Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit     
11 Auszahlungen für aktives Personal -7.560.707,80 -7.854.773,44 -7.952.895,24 98.121,80 
12 Auszahlungen für Versorgung -215.313,73 -144.431,32 -164.803,56 20.372,24 
13 Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -4.372.085,20 -4.441.983,70 -4.703.863,00 261.879,30 
14 Zinsen und ähnliche Auszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Transferauszahlungen -1.627.474,48 -1.633.267,80 -1.630.262,00 -3.005,80 
16 sonstige haushaltswirksame Auszahlungen -40.963.405,06 -40.445.287,70 -41.390.195,36 944.907,66 
17 = Summe der Auszahlungen aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
-54.738.986,27 -54.519.743,96 -55.842.019,16 1.322.275,20 
18 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Summe 
der Einzahlungen abzüglich Summe der 
Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit) 
-47.737.024,45 -47.181.513,22 -48.582.384,16 1.400.870,94 
 Einzahlungen für Investitionstätigkeit     
19 Zuwendungen für Investitionstätigkeit 25.990,00 49.359,93 0,00 49.359,93 
20 Beiträge u. ä. Entgelte für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
21 Veräußerung von Sachvermögen 0,00 8.070,00 0,00 8.070,00 
22 Veräußerung von Finanzvermögensanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 = Summe der Einzahlungen für Investitionstätigkeit 25.990,00 57.429,93 0,00 57.429,93 
 Auszahlungen für Investitionstätigkeit     
25 Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 
26 Baumaßnahmen -101.737,27 -342.549,83 -490.600,00 148.050,17 
27 Erwerb von beweglichem Sachvermögen -646.396,82 -943.273,88 -1.536.300,00 593.026,12 
28 Finanzvermögensanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
29 Aktivierbare Zuwendungen -17.916,09 -308.582,86 -150.000,00 -158.582,86 
30 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
31 = Summe der Auszahlungen für Investitionstätigkeit -766.050,18 -1.594.406,57 -2.176.900,00 582.493,43 
 
 
 
 
 
 
 
 
220 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
32 Saldo aus Investitionstätigkeit (Summe 
Einzahlungen abzüglich Summe Auszahlungen für 
Investitionstätigkeit) 
-740.060,18 -1.536.976,64 -2.176.900,00 639.923,36 
33 Finanzmittel-Überschuss/-Fehlbetrag (Summen 
Zeile 18 und 32) 
-48.477.084,63 -48.718.489,86 -50.759.284,16 2.040.794,30 
 Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit     
34 Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit; Aufnahme von 
Krediten und inneren Darlehen für Investitionstätigkeit 
0,00 0,00 0,00 0,00 
35 Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit; Tilgung von 
Krediten und Rückzahlung von inneren Darlehen für 
Investitionstätigkeit 
0,00 0,00 0,00 0,00 
36 Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Saldo aus Zeilen 
34 und 35) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
 
 
 
 
 
 
 
 
221 
 
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport
 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000246: Ausstattung von Schulen 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-166.320,93 -157.145,11 -187.600,00 30.454,89 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-166.320,93 -157.145,11 -187.600,00 30.454,89 
 
7000247: EDV-Ausstattung FB Schule/Sport 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-2.606,54 -3.461,95 -1.000,00 -2.461,95 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-2.606,54 -3.461,95 -1.000,00 -2.461,95 
 
7000248: EDV-Schulsekretariate 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-15.275,88 -11.819,14 -18.000,00 6.180,86 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-15.275,88 -11.819,14 -18.000,00 6.180,86 
 
7000249: Neue Technologien (EDV-Ausstattung Schulen) 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-226.330,45 -406.180,53 -461.000,00 54.819,47 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-226.330,45 -406.180,53 -461.000,00 54.819,47 
 
7000251: Neugestaltung von Pausenhöfen 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-41.538,14 -38.975,10 -37.500,00 -1.475,10 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-41.538,14 -38.975,10 -37.500,00 -1.475,10 
 
7000252: Ausstattung Grundschulen 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-19.580,62 -8.985,54 -7.700,00 -1.285,54 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-19.580,62 -8.985,54 -7.700,00 -1.285,54 
 
 
 
 
 
 
 
 
222 
 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000254: Ausstattung Förderschulen 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-398,84 -1.128,00 -6.400,00 5.272,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-398,84 -1.128,00 -6.400,00 5.272,00 
 
7000256: Ausstattung Hauptschulen 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-309,04 -1.022,69 -4.400,00 3.377,31 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-309,04 -1.022,69 -4.400,00 3.377,31 
 
7000257: Ausstattung Realschulen 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-2.415,99 -10.217,48 -4.400,00 -5.817,48 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-2.415,99 -10.217,48 -4.400,00 -5.817,48 
 
7000258: Ausstattung Gymnasien 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-1.177,22 -1.717,32 -6.500,00 4.782,68 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-1.177,22 -1.717,32 -6.500,00 4.782,68 
 
7000259: Ausstattung Berufsbildende Schulen 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-3.832,42 -538,00 -8.400,00 7.862,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-3.832,42 -538,00 -8.400,00 7.862,00 
 
7000261: Ausstattung Kooperative Gesamtschule 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-3.353,11 -198,99 -3.100,00 2.901,01 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-3.353,11 -198,99 -3.100,00 2.901,01 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
223 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000264: Inv. Zuschüsse an Sportvereine (global) 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-17.916,09 -303.582,86 -150.000,00 -153.582,86 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-17.916,09 -303.582,86 -150.000,00 -153.582,86 
 
7000266: Vorausplanungen 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-35.837,18 -13.565,50 -40.000,00 26.434,50 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-35.837,18 -13.565,50 -40.000,00 26.434,50 
 
7000300: Div. Fachraumergänzungen 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-63.836,88 -78.314,37 -100.000,00 21.685,63 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-63.836,88 -78.314,37 -100.000,00 21.685,63 
 
7000301: Neugestaltung Pausenhof 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -177.859,44 -101.000,00 -76.859,44 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -177.859,44 -101.000,00 -76.859,44 
 
7000353: Spiel-/Sportgeräte Illoshöhe 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 -6.200,00 6.200,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 0,00 -6.200,00 6.200,00 
 
7000354: Betriebsgeräte Sportanlage Illoshöhe 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-16.868,83 -10.424,43 -4.000,00 -6.424,43 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-16.868,83 -10.424,43 -4.000,00 -6.424,43 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
224 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000355: Betriebsgeräte Sportanlage Eversburg 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -1.139,45 -2.000,00 860,55 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -1.139,45 -2.000,00 860,55 
 
7000356: Betriebsgeräte Sportanlage Gretesch 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-1.966,19 -293,12 -4.000,00 3.706,88 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-1.966,19 -293,12 -4.000,00 3.706,88 
 
7000357: Betriebsgeräte Sportanlage Klushügel 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-591,92 -1.973,93 -4.000,00 2.026,07 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-591,92 -1.973,93 -4.000,00 2.026,07 
 
7000358: Betriebsgeräte Sportanlage Schinkelberg 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-1.239,87 -403,99 -4.000,00 3.596,01 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-1.239,87 -403,99 -4.000,00 3.596,01 
 
7000359: Betriebsgeräte Sportanlage Schölerberg 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-810,50 -403,99 -4.000,00 3.596,01 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-810,50 -403,99 -4.000,00 3.596,01 
 
7000360: Betriebsgeräte Sportanlage Nahne 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 -4.000,00 4.000,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 0,00 -4.000,00 4.000,00 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
225 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000361: Betriebsgeräte Sporthalle Schlosswall 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-1.093,00 -214,40 -4.000,00 3.785,60 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-1.093,00 -214,40 -4.000,00 3.785,60 
 
7000423: Investitionen Berufsbildende Schulen 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-511,87 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-511,87 0,00 0,00 0,00 
 
7000433: BgA Sportgeräte allgemein Planung 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 9.359,93 0,00 9.359,93 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-20.030,11 -13.735,83 -3.100,00 -10.635,83 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-20.030,11 -4.375,90 -3.100,00 -1.275,90 
 
7000499: Einrichtung IGS Osnabrück 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-60.827,06 -70.885,47 -500.000,00 429.114,53 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-60.827,06 -70.885,47 -500.000,00 429.114,53 
 
7000651: Abrechnungssystem Mittagsverpflegung 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -1.257,24 0,00 -1.257,24 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -1.257,24 0,00 -1.257,24 
 
7000657: Grundschule Sutthausen 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -20.327,33 0,00 -20.327,33 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -20.327,33 0,00 -20.327,33 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
226 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000664: Einrichtung Mensa GSG/BvSRS 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-2.933,17 -80.946,87 0,00 -80.946,87 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-2.933,17 -80.946,87 0,00 -80.946,87 
 
7000675: Einrichtung Ganztag GS Eversburg 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-22.301,46 -9.716,64 0,00 -9.716,64 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-22.301,46 -9.716,64 0,00 -9.716,64 
 
7000676: Inklusion 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
25.990,00 40.000,00 0,00 40.000,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-23.309,26 -29.679,80 -50.000,00 20.320,20 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
2.680,74 10.320,20 -50.000,00 60.320,20 
 
7000700: Ausstattung Sanierung Franz-Hecker-Schule 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -13.467,18 0,00 -13.467,18 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -13.467,18 0,00 -13.467,18 
 
7000704: Einrichtung Sanierung BBS Pottgraben/Altbau 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-5.378,80 -31.930,36 0,00 -31.930,36 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-5.378,80 -31.930,36 0,00 -31.930,36 
 
7000730: GS Widukindland, Sanierung Außenfläche 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -89.747,23 -100.800,00 11.052,77 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -89.747,23 -100.800,00 11.052,77 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
227 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000731: Schule an der Rolandsmauer San. Bolzplatz Hakenstraße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 -81.500,00 81.500,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 0,00 -81.500,00 81.500,00 
 
7000732: Anne-Frank-Schule, Pausenhofsanierung 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 -268.300,00 268.300,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 0,00 -268.300,00 268.300,00 
 
7000787: Betriebsger. Sportanlagen Betriebsf. Dritter 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-7.458,81 -3.253,70 0,00 -3.253,70 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-7.458,81 -3.253,70 0,00 -3.253,70 
 
7000792: Verkaufserlöse Illoshöhe 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 8.070,00 0,00 8.070,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 8.070,00 0,00 8.070,00 
 
 
 
 
 
 
 
 
228 
 
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport 
111-40 Allgemeine Stiftungen
1.100.1.1.1.37 Hilmar Weber-Stiftung
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 119,52 137,44 150,00 -12,56 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
12 = Summe ordentliche Erträge 119,52 137,44 150,00 -12,56 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal 0,00 0,00 0,00 0,00 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 -256,96 -150,00 -106,96 
16 Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen 0,00 -256,96 -150,00 -106,96 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
119,52 -119,52 0,00 -119,52 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
119,52 -119,52 0,00 -119,52 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
119,52 -119,52 0,00 -119,52 
 
 
 
 
 
 
 
 
229 
 
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport 
211 Grundschulen
1.100.2.1.1.01 Bereitst./Unterh. von Grundschulen
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 24.693,53 24.539,47 24.154,68 384,79 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 34.197,36 29.120,17 26.542,44 2.577,73 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 68.861,41 68.326,20 67.100,00 1.226,20 
6 privatrechtliche Entgelte 421.822,25 566.458,39 491.150,00 75.308,39 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 66.287,01 67.278,39 58.000,00 9.278,39 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 12.032,59 373,66 0,00 373,66 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 7.629,61 7.009,37 1.842,24 5.167,13 
12 = Summe ordentliche Erträge 635.523,76 763.105,65 668.789,36 94.316,29 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -1.858.820,94 -1.889.990,79 -1.995.334,24 105.343,45 
14 Aufwendungen für Versorgung -35.441,36 -27.853,50 -27.315,36 -538,14 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -1.133.331,27 -1.237.960,78 -1.218.382,60 -19.578,18 
16 Abschreibungen -293.890,35 -284.551,20 -260.721,04 -23.830,16 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -1.690,40 -1.655,80 -2.350,00 694,20 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -9.728.411,53 -10.021.194,04 -10.036.668,20 15.474,16 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -13.051.585,85 -13.463.206,11 -13.540.771,44 77.565,33 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-12.416.062,09 -12.700.100,46 -12.871.982,08 171.881,62 
22 außerordentliche Erträge 20.931,83 3.141,39 0,00 3.141,39 
23 außerordentliche Aufwendungen -3.281,28 -0,02 0,00 -0,02 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
17.650,55 3.141,37 0,00 3.141,37 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-12.398.411,54 -12.696.959,09 -12.871.982,08 175.022,99 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 14.991,00 76.992,53 74.160,16 2.832,37 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -337.913,74 -330.057,55 -325.862,80 -4.194,75 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -322.922,74 -253.065,02 -251.702,64 -1.362,38 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-12.721.334,28 -12.950.024,11 -13.123.684,72 173.660,61 
 
 
 
 
 
 
 
 
230 
 
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport 
212 Hauptschulen
1.100.2.1.2.01 Bereitst./Unterh. von Hauptschulen
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3.223,14 3.119,39 3.070,44 48,95 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 15.971,06 14.927,44 14.842,56 84,88 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 32.056,53 39.951,64 35.000,04 4.951,60 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 229,60 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 1.560,88 1.580,95 0,00 1.580,95 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 995,86 890,76 234,24 656,52 
12 = Summe ordentliche Erträge 54.037,07 60.470,18 53.147,28 7.322,90 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -206.856,39 -211.176,09 -213.878,28 2.702,19 
14 Aufwendungen für Versorgung -4.626,00 -3.540,69 -3.472,20 -68,49 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -88.506,38 -91.058,29 -103.008,48 11.950,19 
16 Abschreibungen -53.070,85 -52.132,71 -49.339,16 -2.793,55 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -26,40 -26,40 0,00 -26,40 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -943.632,59 -907.418,68 -910.530,04 3.111,36 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -1.296.718,61 -1.265.352,86 -1.280.228,16 14.875,30 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-1.242.681,54 -1.204.882,68 -1.227.080,88 22.198,20 
22 außerordentliche Erträge 0,00 180,64 0,00 180,64 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 180,64 0,00 180,64 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-1.242.681,54 -1.204.702,04 -1.227.080,88 22.378,84 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 32,46 0,00 32,46 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -49.269,04 -48.086,08 -40.876,48 -7.209,60 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -49.269,04 -48.053,62 -40.876,48 -7.177,14 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-1.291.950,58 -1.252.755,66 -1.267.957,36 15.201,70 
 
 
 
 
 
 
 
 
231 
 
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport 
215 Realschulen
1.100.2.1.5.01 Bereitst./Unterh. von Realschulen
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 7.552,03 7.547,68 7.429,44 118,24 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 20.864,62 20.787,61 20.575,48 212,13 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 18.200,61 15.021,22 14.500,00 521,22 
6 privatrechtliche Entgelte 49.819,76 49.071,54 30.000,00 19.071,54 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 537,98 1.022,68 0,00 1.022,68 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 9.210,68 2.811,21 0,00 2.811,21 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 2.333,37 2.147,50 566,64 1.580,86 
12 = Summe ordentliche Erträge 108.519,05 98.409,44 73.071,56 25.337,88 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -341.190,76 -330.397,44 -338.121,96 7.724,52 
14 Aufwendungen für Versorgung -10.839,09 -8.566,98 -8.401,56 -165,42 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -167.278,87 -182.001,03 -190.062,80 8.061,77 
16 Abschreibungen -90.799,85 -92.446,01 -83.241,12 -9.204,89 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -1.769,40 -1.606,20 -4.000,00 2.393,80 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -2.289.101,03 -2.243.463,02 -2.251.175,00 7.711,98 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -2.900.979,00 -2.858.480,68 -2.875.002,44 16.521,76 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-2.792.459,95 -2.760.071,24 -2.801.930,88 41.859,64 
22 außerordentliche Erträge 23.385,00 456,95 0,00 456,95 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 -0,01 0,00 -0,01 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
23.385,00 456,94 0,00 456,94 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-2.769.074,95 -2.759.614,30 -2.801.930,88 42.316,58 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 652,00 413,54 300,00 113,54 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -66.655,60 -61.500,59 -60.400,48 -1.100,11 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -66.003,60 -61.087,05 -60.100,48 -986,57 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-2.835.078,55 -2.820.701,35 -2.862.031,36 41.330,01 
 
 
 
 
 
 
 
 
232 
 
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport 
216 Kombinierte Haupt- und Realschulen
1.100.2.1.6.01 Bereitst./Unterh. kombinierte Haupt-und Realschulen
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 385,84 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 1.501,18 1.482,13 1.479,00 3,13 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 5.614,27 4.364,06 4.400,00 -35,94 
6 privatrechtliche Entgelte 48.515,39 22.385,36 19.500,00 2.885,36 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 27,48 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 119,21 0,64 0,00 0,64 
12 = Summe ordentliche Erträge 56.163,37 28.232,19 25.379,00 2.853,19 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -41.205,69 -19.652,09 -19.799,32 147,23 
14 Aufwendungen für Versorgung -553,78 0,00 0,00 0,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -11.629,31 -4.283,31 -7.000,00 2.716,69 
16 Abschreibungen -9.866,10 -8.558,49 -8.569,60 11,11 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -268.266,50 -382.747,98 -376.625,08 -6.122,90 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -331.521,38 -415.241,87 -411.994,00 -3.247,87 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-275.358,01 -387.009,68 -386.615,00 -394,68 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-275.358,01 -387.009,68 -386.615,00 -394,68 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 2.864,08 0,00 2.864,08 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -9.201,24 -4.392,11 -2.861,28 -1.530,83 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -9.201,24 -1.528,03 -2.861,28 1.333,25 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-284.559,25 -388.537,71 -389.476,28 938,57 
 
 
 
 
 
 
 
 
233 
 
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport 
217 Gymnasien
1.100.2.1.7.01 Bereitst./Unterh. von Gymnasien
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 24.721,76 25.050,63 24.658,08 392,55 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 74.607,14 73.330,23 70.793,52 2.536,71 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 26.659,78 22.605,80 25.000,00 -2.394,20 
6 privatrechtliche Entgelte 170.207,91 214.456,41 182.299,96 32.156,45 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 5.959,39 4.326,44 4.100,00 226,44 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 32.614,33 190,00 0,00 190,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 36.738,01 7.128,66 1.880,76 5.247,90 
12 = Summe ordentliche Erträge 371.508,32 347.088,17 308.732,32 38.355,85 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -1.054.347,22 -1.085.145,86 -1.138.948,88 53.803,02 
14 Aufwendungen für Versorgung -35.481,85 -28.433,70 -27.884,64 -549,06 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -639.050,31 -692.326,79 -652.867,36 -39.459,43 
16 Abschreibungen -314.443,39 -305.766,93 -306.808,64 1.041,71 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -312,20 -393,60 -800,00 406,40 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -5.251.765,23 -5.360.540,48 -5.377.840,88 17.300,40 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -7.295.400,20 -7.472.607,36 -7.505.150,40 32.543,04 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-6.923.891,88 -7.125.519,19 -7.196.418,08 70.898,89 
22 außerordentliche Erträge 440,00 1.703,37 0,00 1.703,37 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
440,00 1.703,37 0,00 1.703,37 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-6.923.451,88 -7.123.815,82 -7.196.418,08 72.602,26 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 260,68 0,00 260,68 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -205.168,32 -199.835,02 -202.885,44 3.050,42 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -205.168,32 -199.574,34 -202.885,44 3.311,10 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-7.128.620,20 -7.323.390,16 -7.399.303,52 75.913,36 
 
 
 
 
 
 
 
 
234 
 
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport 
218 Gesamtschulen
1.100.2.1.8.01 Bereitst./Unterh. von Gesamtschulen
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 11.090,47 11.956,85 11.769,52 187,33 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 18.368,35 18.343,32 16.982,00 1.361,32 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 12.097,07 11.255,03 10.500,00 755,03 
6 privatrechtliche Entgelte 365.778,11 496.874,86 337.300,00 159.574,86 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 33.398,37 48.622,14 32.700,00 15.922,14 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 41.487,82 595,00 0,00 595,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 3.426,65 3.418,58 897,96 2.520,62 
12 = Summe ordentliche Erträge 485.646,84 591.065,78 410.149,48 180.916,30 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -932.652,50 -1.011.627,91 -1.017.387,52 5.759,61 
14 Aufwendungen für Versorgung -15.917,48 -13.571,55 -13.310,04 -261,51 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -519.558,10 -507.323,06 -545.924,24 38.601,18 
16 Abschreibungen -178.525,35 -178.073,62 -181.010,92 2.937,30 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -31.481,80 -44.619,40 -40.800,00 -3.819,40 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -4.097.325,81 -4.143.934,69 -4.162.858,52 18.923,83 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -5.775.461,04 -5.899.150,23 -5.961.291,24 62.141,01 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-5.289.814,20 -5.308.084,45 -5.551.141,76 243.057,31 
22 außerordentliche Erträge 0,00 3.911,00 0,00 3.911,00 
23 außerordentliche Aufwendungen -0,02 -0,03 0,00 -0,03 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
-0,02 3.910,97 0,00 3.910,97 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-5.289.814,22 -5.304.173,48 -5.551.141,76 246.968,28 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 7.733,16 7.597,60 7.733,16 -135,56 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -173.117,41 -176.699,17 -167.703,32 -8.995,85 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -165.384,25 -169.101,57 -159.970,16 -9.131,41 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-5.455.198,47 -5.473.275,05 -5.711.111,92 237.836,87 
 
 
 
 
 
 
 
 
235 
 
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport 
221 Förderschulen
1.100.2.2.1.01 Bereitst./Unterh. von Förderschulen
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4.065,40 3.917,15 3.855,72 61,43 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 27.876,27 27.023,02 26.545,00 478,02 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 4.520,76 4.884,86 5.000,00 -115,14 
6 privatrechtliche Entgelte 132.497,92 171.823,31 150.650,00 21.173,31 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 289,62 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 1.256,09 1.127,61 294,12 833,49 
12 = Summe ordentliche Erträge 170.506,06 208.775,95 186.344,84 22.431,11 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -572.682,22 -599.811,83 -615.777,36 15.965,53 
14 Aufwendungen für Versorgung -5.834,91 -4.446,16 -4.360,44 -85,72 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -400.577,98 -379.960,77 -437.864,40 57.903,63 
16 Abschreibungen -89.311,83 -84.322,54 -80.106,40 -4.216,14 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -216,40 -192,20 -300,00 107,80 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -2.808.672,36 -2.716.251,13 -2.715.674,96 -576,17 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -3.877.295,70 -3.784.984,63 -3.854.083,56 69.098,93 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-3.706.789,64 -3.576.208,68 -3.667.738,72 91.530,04 
22 außerordentliche Erträge 0,00 3.184,25 0,00 3.184,25 
23 außerordentliche Aufwendungen -0,01 -189,62 0,00 -189,62 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
-0,01 2.994,63 0,00 2.994,63 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-3.706.789,65 -3.573.214,05 -3.667.738,72 94.524,67 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 280,00 320,76 300,00 20,76 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -98.767,35 -91.740,39 -94.975,56 3.235,17 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -98.487,35 -91.419,63 -94.675,56 3.255,93 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-3.805.277,00 -3.664.633,68 -3.762.414,28 97.780,60 
 
 
 
 
 
 
 
 
236 
 
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport 
231 Berufliche Schulen
1.100.2.3.1.01 Bereitst./Unterh. von beruflichen Schulen
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 96.875,06 90.744,59 79.062,12 11.682,47 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 15.497,79 15.556,02 14.975,00 581,02 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 20.056,54 22.086,13 17.000,00 5.086,13 
6 privatrechtliche Entgelte 54.668,47 54.879,50 50.000,00 4.879,50 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 25.237,18 19.743,63 21.600,00 -1.856,37 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 79.631,46 25.420,28 0,00 25.420,28 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 13.558,27 12.423,89 3.284,52 9.139,37 
12 = Summe ordentliche Erträge 305.524,77 240.854,04 185.921,64 54.932,40 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -1.072.717,19 -1.132.047,76 -1.190.513,68 58.465,92 
14 Aufwendungen für Versorgung -62.981,34 -49.655,94 -48.697,32 -958,62 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -583.506,95 -516.524,31 -621.190,12 104.665,81 
16 Abschreibungen -377.338,28 -373.747,60 -353.108,84 -20.638,76 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -33.822,11 -30.585,57 -24.000,00 -6.585,57 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -7.402.672,30 -7.583.675,84 -7.587.818,52 4.142,68 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -9.533.038,17 -9.686.237,02 -9.825.328,48 139.091,46 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-9.227.513,40 -9.445.382,98 -9.639.406,84 194.023,86 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-9.227.513,40 -9.445.382,98 -9.639.406,84 194.023,86 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 417,00 875,25 100,00 775,25 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -230.900,64 -240.302,05 -238.917,52 -1.384,53 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -230.483,64 -239.426,80 -238.817,52 -609,28 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-9.457.997,04 -9.684.809,78 -9.878.224,36 193.414,58 
 
 
 
 
 
 
 
 
237 
 
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport 
241 Schülerbeförderung
1.100.2.4.1.01 Schülerbeförderung
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 11.202,80 16.491,70 9.000,00 7.491,70 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 5.101,47 4.629,38 1.271,64 3.357,74 
12 = Summe ordentliche Erträge 16.304,27 21.121,08 10.271,64 10.849,44 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -76.162,46 -75.269,54 -74.418,92 -850,62 
14 Aufwendungen für Versorgung -24.360,76 -19.355,82 -18.854,88 -500,94 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -5,31 -9,47 0,00 -9,47 
16 Abschreibungen -156,28 -108,78 -74,64 -34,14 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -6.174.308,28 -6.237.099,69 -6.044.697,16 -192.402,53 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -6.274.993,09 -6.331.843,30 -6.138.045,60 -193.797,70 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-6.258.688,82 -6.310.722,22 -6.127.773,96 -182.948,26 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-6.258.688,82 -6.310.722,22 -6.127.773,96 -182.948,26 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -17.513,83 -17.044,54 -18.678,08 1.633,54 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -17.513,83 -17.044,54 -18.678,08 1.633,54 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-6.276.202,65 -6.327.766,76 -6.146.452,04 -181.314,72 
 
 
 
 
 
 
 
 
238 
 
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport 
242 Fördermaßnahmen für Schüler
1.100.2.4.2.01 Fördermaßnahmen für Schüler
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen -55,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 2.708,74 1.107,14 357,96 749,18 
12 = Summe ordentliche Erträge 2.653,74 1.107,14 357,96 749,18 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -161.855,96 -162.681,60 -165.517,72 2.836,12 
14 Aufwendungen für Versorgung -7.145,46 -5.490,61 -5.307,24 -183,37 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -15,92 -28,40 0,00 -28,40 
16 Abschreibungen -468,83 -326,32 -223,80 -102,52 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -16.489,60 -15.863,71 -17.743,84 1.880,13 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -185.975,77 -184.390,64 -188.792,60 4.401,96 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-183.322,03 -183.283,50 -188.434,64 5.151,14 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-183.322,03 -183.283,50 -188.434,64 5.151,14 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -42.176,49 -41.632,60 -40.282,68 -1.349,92 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -42.176,49 -41.632,60 -40.282,68 -1.349,92 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-225.498,52 -224.916,10 -228.717,32 3.801,22 
 
 
 
 
 
 
 
 
239 
 
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport 
243-40 Sonstige schulische Aufgaben
1.100.2.4.3.01 Sonstige schulische Aufgaben
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3.980,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 85.281,00 84.711,00 88.000,00 -3.289,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 4.838.135,77 4.471.784,04 4.857.800,00 -386.015,96 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 34.824,74 55.492,25 19.669,92 35.822,33 
12 = Summe ordentliche Erträge 4.962.221,51 4.611.987,29 4.965.469,92 -353.482,63 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -217.469,02 -208.450,99 -209.946,24 1.495,25 
14 Aufwendungen für Versorgung -33.345,62 -25.622,66 -24.766,56 -856,10 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -160.153,01 -204.621,76 -194.000,00 -10.621,76 
16 Abschreibungen -2.187,92 -1.522,92 -1.044,96 -477,96 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -182.199,90 -179.783,93 -188.012,00 8.228,07 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -800.034,39 -826.466,18 -842.762,80 16.296,62 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -1.395.389,86 -1.446.468,44 -1.460.532,56 14.064,12 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
3.566.831,65 3.165.518,85 3.504.937,36 -339.418,51 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
3.566.831,65 3.165.518,85 3.504.937,36 -339.418,51 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 13.175,28 19.444,00 14.800,00 4.644,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -127.133,38 -127.859,45 -122.101,84 -5.757,61 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -113.958,10 -108.415,45 -107.301,84 -1.113,61 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
3.452.873,55 3.057.103,40 3.397.635,52 -340.532,12 
 
 
 
 
 
 
 
 
240 
 
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport 
243-40 Sonstige schulische Aufgaben
1.100.2.4.3.03 Projekt "Lernen vor Ort"
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4.293,96 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
12 = Summe ordentliche Erträge 4.293,96 0,00 0,00 0,00 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal 0,00 0,00 0,00 0,00 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
16 Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
4.293,96 0,00 0,00 0,00 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
4.293,96 0,00 0,00 0,00 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
4.293,96 0,00 0,00 0,00 
 
 
 
 
 
 
 
 
241 
 
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport 
243-40 Sonstige schulische Aufgaben
1.100.2.4.3.04 Bildungsmanagement
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 61.627,85 116.057,13 101.785,00 14.272,13 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 1.530,00 1.050,00 0,00 1.050,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 49.282,36 66.642,09 57.300,00 9.342,09 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 0,00 12,85 0,00 12,85 
12 = Summe ordentliche Erträge 112.440,21 183.762,07 159.085,00 24.677,07 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -313.937,02 -336.935,29 -366.468,28 29.532,99 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -54.834,98 -100.110,12 -104.813,00 4.702,88 
16 Abschreibungen -2.021,11 -1.084,75 -974,00 -110,75 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -64.358,20 -65.302,71 -72.182,76 6.880,05 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -435.151,31 -503.432,87 -544.438,04 41.005,17 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-322.711,10 -319.670,80 -385.353,04 65.682,24 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-322.711,10 -319.670,80 -385.353,04 65.682,24 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -490,35 -259,00 -154,00 -105,00 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -490,35 -259,00 -154,00 -105,00 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-323.201,45 -319.929,80 -385.507,04 65.577,24 
 
 
 
 
 
 
 
 
242 
 
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport 
421 Förderung des Sports
1.100.4.2.1.01 Förderung des Sports
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen -39.652,92 5.430,00 0,00 5.430,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 269.079,52 267.479,52 270.100,00 -2.620,48 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 222,78 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 5.503,19 5.089,23 1.319,16 3.770,07 
12 = Summe ordentliche Erträge 235.152,57 277.998,75 271.419,16 6.579,59 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -78.118,41 -78.339,94 -75.524,68 -2.815,26 
14 Aufwendungen für Versorgung -24.795,62 -20.167,03 -19.554,36 -612,67 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -51.375,91 -55.591,75 -62.000,00 6.408,25 
16 Abschreibungen -69.311,40 -72.272,85 -67.550,12 -4.722,73 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -1.382.851,57 -1.379.029,95 -1.370.000,00 -9.029,95 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -50.195,31 -42.851,42 -51.092,36 8.240,94 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -1.656.648,22 -1.648.252,94 -1.645.721,52 -2.531,42 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-1.421.495,65 -1.370.254,19 -1.374.302,36 4.048,17 
22 außerordentliche Erträge 9.001,50 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
9.001,50 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-1.412.494,15 -1.370.254,19 -1.374.302,36 4.048,17 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 26.800,00 26.800,00 26.800,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -18.276,49 -16.510,25 -18.159,00 1.648,75 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 8.523,51 10.289,75 8.641,00 1.648,75 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-1.403.970,64 -1.359.964,44 -1.365.661,36 5.696,92 
 
 
 
 
 
 
 
 
243 
 
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport 
424 Sportanlagen
1.100.4.2.4.01 Sportanlagen
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 117,48 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 38.731,83 38.731,79 38.729,00 2,79 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 43.216,92 42.163,35 32.500,00 9.663,35 
6 privatrechtliche Entgelte 118.712,08 105.561,52 107.200,00 -1.638,48 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 3.550,12 15.864,00 8.000,00 7.864,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 10.682,67 9.902,89 2.560,56 7.342,33 
12 = Summe ordentliche Erträge 215.011,10 212.223,55 188.989,56 23.233,99 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -863.678,36 -856.225,21 -908.993,07 52.767,86 
14 Aufwendungen für Versorgung -48.132,69 -39.147,76 -37.958,52 -1.189,24 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -497.687,07 -477.809,36 -566.600,00 88.790,64 
16 Abschreibungen -408.056,85 -390.196,16 -376.298,76 -13.897,40 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -915.530,20 -914.424,13 -942.525,24 28.101,11 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -2.733.085,17 -2.677.802,62 -2.832.375,59 154.572,97 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-2.518.074,07 -2.465.579,07 -2.643.386,03 177.806,96 
22 außerordentliche Erträge 25.543,50 75.000,00 0,00 75.000,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 -42,84 0,00 -42,84 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
25.543,50 74.957,16 0,00 74.957,16 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-2.492.530,57 -2.390.621,91 -2.643.386,03 252.764,12 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 290,00 274,00 200,00 74,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -151.915,60 -135.635,69 -139.583,52 3.947,83 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -151.625,60 -135.361,69 -139.383,52 4.021,83 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-2.644.156,17 -2.525.983,60 -2.782.769,55 256.785,95 
 
 
 
 
 
 
 
 
244 
 
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport 
3121-40 Erst. BuT Schulsozialarbeit
1.100.3.1.2.10.40 Erst. BuT Schulsozialarbeit
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 166.389,39 119.005,44 0,00 119.005,44 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
12 = Summe ordentliche Erträge 166.389,39 119.005,44 0,00 119.005,44 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal 0,00 0,00 0,00 0,00 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
16 Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
166.389,39 119.005,44 0,00 119.005,44 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
166.389,39 119.005,44 0,00 119.005,44 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
166.389,39 119.005,44 0,00 119.005,44 
 
 
 
 
 
 
 
 
245 
 
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport 
35171-40 Schulsozialarbeit BuT
1.100.3.5.1.71.40 Schulsozialarbeit BuT
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
12 = Summe ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal 0,00 0,00 0,00 0,00 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
16 Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -166.389,39 -119.004,66 -87.500,00 -31.504,66 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -166.389,39 -119.004,66 -87.500,00 -31.504,66 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-166.389,39 -119.004,66 -87.500,00 -31.504,66 
 
246 
 
  
 
247 
 
Teilergebnisrechnung 
Teilfinanzrechnung 
Investitionsmaßnahmen 
Produkte 
 
 
 
Fachbereich 
Kultur (41) 
Leitung:  Frau Mersinger 
 
 
Jahresabschluss 2016 
 
248 
 
41 Fachbereich Kultur
 
 
 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis  
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 488.126,23 426.235,16 306.600,00 119.635,16 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 171.188,89 166.016,95 199.115,00 -33.098,05 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 1.302.966,30 1.335.594,16 1.366.000,00 -30.405,84 
6 privatrechtliche Entgelte 157.928,42 168.539,69 245.700,00 -77.160,31 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 533.586,66 579.471,12 295.000,00 284.471,12 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 8.892,20 0,00 8.892,20 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 35.840,32 22.596,65 8.998,20 13.598,45 
12 = Summe ordentliche Erträge 2.689.636,82 2.707.345,93 2.421.413,20 285.932,73 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -8.256.502,83 -8.472.393,29 -8.514.210,07 41.816,78 
14 Aufwendungen für Versorgung -168.464,50 -131.622,00 -133.405,52 1.783,52 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -1.348.373,52 -1.275.232,18 -1.381.966,00 106.733,82 
16 Abschreibungen -528.042,79 -506.954,54 -515.865,00 8.910,46 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -12.420.910,50 -12.547.835,23 -12.799.878,00 252.042,77 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -3.393.729,57 -3.362.213,91 -3.409.099,48 46.885,57 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -26.116.023,71 -26.296.251,15 -26.754.424,07 458.172,92 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-23.426.386,89 -23.588.905,22 -24.333.010,87 744.105,65 
22 außerordentliche Erträge 810,36 9.584,00 0,00 9.584,00 
23 außerordentliche Aufwendungen -2.159,17 -385,72 0,00 -385,72 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
-1.348,81 9.198,28 0,00 9.198,28 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-23.427.735,70 -23.579.706,94 -24.333.010,87 753.303,93 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 54.232,20 51.404,40 48.053,00 3.351,40 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -1.449.576,73 -1.504.704,53 -1.618.526,16 113.821,63 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -1.395.344,53 -1.453.300,13 -1.570.473,16 117.173,03 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-24.823.080,23 -25.033.007,07 -25.903.484,03 870.476,96 
 
 
 
 
 
 
 
 
249 
 
41 Fachbereich Kultur
 
 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 529.975,69 381.254,00 306.600,00 74.654,00 
3 sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 öffentlich-rechtliche Entgelte 1.307.940,32 1.327.480,44 1.366.000,00 -38.519,56 
5 privatrechtliche Entgelte 165.208,11 166.035,94 245.700,00 -79.664,06 
6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 615.918,42 560.760,07 295.000,00 265.760,07 
7 Zinsen und ähnliche Einzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Einzahlung aus der Veräußerung geringwertiger 
Vermögensgegenstände 
0,00 0,00 0,00 0,00 
9 sonstige haushaltswirksame Einzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 = Summe der Einzahlungen aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
2.619.042,54 2.435.530,45 2.213.300,00 222.230,45 
 Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit     
11 Auszahlungen für aktives Personal -8.082.849,14 -8.582.194,83 -8.255.898,08 -326.296,75 
12 Auszahlungen für Versorgung -117.980,86 -94.820,14 -91.651,96 -3.168,18 
13 Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -1.404.158,26 -1.245.389,20 -1.381.966,00 136.576,80 
14 Zinsen und ähnliche Auszahlungen -1.636,76 -40,00 0,00 -40,00 
15 Transferauszahlungen -12.082.321,17 -12.016.185,14 -12.799.878,00 783.692,86 
16 sonstige haushaltswirksame Auszahlungen -3.404.934,49 -3.368.738,59 -3.409.099,48 40.360,89 
17 = Summe der Auszahlungen aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
-25.093.880,68 -25.307.367,90 -25.938.493,52 631.125,62 
18 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Summe 
der Einzahlungen abzüglich Summe der 
Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit) 
-22.474.838,14 -22.871.837,45 -23.725.193,52 853.356,07 
 Einzahlungen für Investitionstätigkeit     
19 Zuwendungen für Investitionstätigkeit 267.869,99 305.702,68 0,00 305.702,68 
20 Beiträge u. ä. Entgelte für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
21 Veräußerung von Sachvermögen 990,00 6.500,00 0,00 6.500,00 
22 Veräußerung von Finanzvermögensanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 = Summe der Einzahlungen für Investitionstätigkeit 268.859,99 312.202,68 0,00 312.202,68 
 Auszahlungen für Investitionstätigkeit     
25 Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 
26 Baumaßnahmen -611.721,48 -170.965,75 0,00 -170.965,75 
27 Erwerb von beweglichem Sachvermögen -79.950,46 -139.989,55 -98.330,00 -41.659,55 
28 Finanzvermögensanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
29 Aktivierbare Zuwendungen -3.500,00 0,00 0,00 0,00 
30 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
31 = Summe der Auszahlungen für Investitionstätigkeit -695.171,94 -310.955,30 -98.330,00 -212.625,30 
 
 
 
 
 
 
 
 
250 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
32 Saldo aus Investitionstätigkeit (Summe 
Einzahlungen abzüglich Summe Auszahlungen für 
Investitionstätigkeit) 
-426.311,95 1.247,38 -98.330,00 99.577,38 
33 Finanzmittel-Überschuss/-Fehlbetrag (Summen 
Zeile 18 und 32) 
-22.901.150,09 -22.870.590,07 -23.823.523,52 952.933,45 
 Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit     
34 Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit; Aufnahme von 
Krediten und inneren Darlehen für Investitionstätigkeit 
0,00 0,00 0,00 0,00 
35 Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit; Tilgung von 
Krediten und Rückzahlung von inneren Darlehen für 
Investitionstätigkeit 
0,00 0,00 0,00 0,00 
36 Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Saldo aus Zeilen 
34 und 35) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
 
 
 
 
 
 
 
 
251 
 
41 Fachbereich Kultur
 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000091: EDV-Ausstattung Museen 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-5.701,89 -4.096,93 -1.000,00 -3.096,93 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-5.701,89 -4.096,93 -1.000,00 -3.096,93 
 
7000092: EDV-Ausstattung Stadtbibliothek 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-3.121,25 -2.578,80 -12.200,00 9.621,20 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-3.121,25 -2.578,80 -12.200,00 9.621,20 
 
7000093: EDV-Ausstattung Musikschule 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-543,77 -2.434,74 0,00 -2.434,74 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-543,77 -2.434,74 0,00 -2.434,74 
 
7000094: EDV-Ausstattung Kunstschule 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 299,99 0,00 299,99 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-299,99 -1.820,70 -2.000,00 179,30 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-299,99 -1.520,71 -2.000,00 479,29 
 
7000095: EDV-Ausstattung Friedenskultur 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-394,97 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-394,97 0,00 0,00 0,00 
 
7000096: EDV-Ausstattung Kulturamt 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-1.351,85 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-1.351,85 0,00 0,00 0,00 
 
 
 
 
 
 
 
 
252 
 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000097: EDV-Ausstattung/Archäologie 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-314,16 0,00 -4.000,00 4.000,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-314,16 0,00 -4.000,00 4.000,00 
 
7000098: Ausstattung/Betriebsgeräte Museen 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 15.120,25 0,00 15.120,25 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-28.698,91 -59.427,81 -40.200,00 -19.227,81 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-28.698,91 -44.307,56 -40.200,00 -4.107,56 
 
7000099: Ausstattung/Betriebsgeräte Friedenskultur 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-269,46 -351,41 -850,00 498,59 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-269,46 -351,41 -850,00 498,59 
 
7000100: Ausstattung / Betriebsgeräte Kulturamt 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
587,92 -480,00 -2.550,00 2.070,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
587,92 -480,00 -2.550,00 2.070,00 
 
7000101: Ausstattung/Betriebsgeräte Stadtbibliothek 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-15.905,48 -6.661,97 -12.155,00 5.493,03 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-15.905,48 -6.661,97 -12.155,00 5.493,03 
 
7000102: Ausstattung/Betriebsgeräte Musikschule 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
1.256,75 26.046,95 0,00 26.046,95 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-10.356,26 -40.860,49 -14.195,00 -26.665,49 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-9.099,51 -14.813,54 -14.195,00 -618,54 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
253 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000103: Ausstattung/Betriebsgeräte Kunstschule 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
297,00 373,79 0,00 373,79 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-1.656,47 -3.676,28 -1.615,00 -2.061,28 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-1.359,47 -3.302,49 -1.615,00 -1.687,49 
 
7000104: Ausstattung/Betriebsgeräte Archäologie 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-1.771,11 -14.291,40 -3.995,00 -10.296,40 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-1.771,11 -14.291,40 -3.995,00 -10.296,40 
 
7000105: Sammlungsgegenstände Museen 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
1.200,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-4.327,99 -935,69 -3.570,00 2.634,31 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-3.127,99 -935,69 -3.570,00 2.634,31 
 
7000244: Sanierungskonzept Städt. Bühnen 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 3.748,50 0,00 3.748,50 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-85.367,39 -157.850,49 0,00 -157.850,49 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-85.367,39 -154.101,99 0,00 -154.101,99 
 
7000346: Stolpersteine 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
815,00 600,00 0,00 600,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-1.560,00 -480,00 0,00 -480,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-745,00 120,00 0,00 120,00 
 
7000538: DMS-Ausstattung FB Kultur 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-8.878,11 -7.380,69 0,00 -7.380,69 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-8.878,11 -7.380,69 0,00 -7.380,69 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
254 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000596: Rücksortieranlage 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-614,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-614,00 0,00 0,00 0,00 
 
7000723: Fassadensanierung - Theater am Domhof 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
265.291,24 258.813,20 0,00 258.813,20 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-524.104,44 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-258.813,20 258.813,20 0,00 258.813,20 
 
7000821: Beschilderung Megalithkultur 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 7.200,00 0,00 7.200,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -7.627,90 0,00 -7.627,90 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -427,90 0,00 -427,90 
 
 
 
 
 
 
 
 
255 
 
41 Fachbereich Kultur 
252 Nicht wissenschaftliche Museen und Sammlungen
1.100.2.5.2.01 Kunsthalle Osnabrück
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 122.115,20 108.672,67 56.800,00 51.872,67 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 2.138,91 2.378,37 2.136,00 242,37 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 15.305,25 15.929,25 24.000,00 -8.070,75 
6 privatrechtliche Entgelte 38.540,70 26.373,26 36.000,00 -9.626,74 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 15.063,02 27.841,91 0,00 27.841,91 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 6.867,90 4.965,01 1.721,52 3.243,49 
12 = Summe ordentliche Erträge 200.030,98 186.160,47 120.657,52 65.502,95 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -450.836,74 -471.278,35 -459.230,16 -12.048,19 
14 Aufwendungen für Versorgung -32.213,74 -25.171,61 -25.524,48 352,87 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -188.497,21 -180.909,03 -168.727,56 -12.181,47 
16 Abschreibungen -8.958,90 -6.928,25 -5.205,32 -1.722,93 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -301.924,59 -299.591,15 -292.015,92 -7.575,23 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -982.431,18 -983.878,39 -950.703,44 -33.174,95 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-782.400,20 -797.717,92 -830.045,92 32.328,00 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen -28,00 -40,00 0,00 -40,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
-28,00 -40,00 0,00 -40,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-782.428,20 -797.757,92 -830.045,92 32.288,00 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 4.408,00 2.985,50 5.683,00 -2.697,50 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -126.898,91 -46.283,01 -123.541,32 77.258,31 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -122.490,91 -43.297,51 -117.858,32 74.560,81 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-904.919,11 -841.055,43 -947.904,24 106.848,81 
 
 
 
 
 
 
 
 
256 
 
41 Fachbereich Kultur 
252 Nicht wissenschaftliche Museen und Sammlungen
1.100.2.5.2.03 LV Felix-Nussbaum-Haus
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
12 = Summe ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal 0,00 0,00 0,00 0,00 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
16 Abschreibungen 0,00 -147,00 0,00 -147,00 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen 0,00 -147,00 0,00 -147,00 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
0,00 -147,00 0,00 -147,00 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
0,00 -147,00 0,00 -147,00 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
0,00 -147,00 0,00 -147,00 
 
 
 
 
 
 
 
 
257 
 
41 Fachbereich Kultur 
252 Nicht wissenschaftliche Museen und Sammlungen
1.100.2.5.2.04 Museum am Schölerberg
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 42.595,66 44.697,12 36.300,00 8.397,12 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 88.634,60 85.767,13 85.764,00 3,13 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 110.702,70 128.329,49 112.500,00 15.829,49 
6 privatrechtliche Entgelte 68.477,60 73.967,88 60.100,00 13.867,88 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 19.903,95 19.418,34 19.500,00 -81,66 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 5.512,72 3.693,76 1.392,48 2.301,28 
12 = Summe ordentliche Erträge 335.827,23 355.873,72 315.556,48 40.317,24 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -908.521,74 -964.330,29 -1.060.000,16 95.669,87 
14 Aufwendungen für Versorgung -26.319,49 -20.225,43 -20.644,80 419,37 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -172.805,63 -196.096,02 -203.250,04 7.154,02 
16 Abschreibungen -107.139,22 -103.603,38 -98.377,76 -5.225,62 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -1.000.448,82 -991.371,89 -1.007.442,20 16.070,31 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -2.215.234,90 -2.275.627,01 -2.389.714,96 114.087,95 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-1.879.407,67 -1.919.753,29 -2.074.158,48 154.405,19 
22 außerordentliche Erträge 288,00 6.500,00 0,00 6.500,00 
23 außerordentliche Aufwendungen -1.608,77 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
-1.320,77 6.500,00 0,00 6.500,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-1.880.728,44 -1.913.253,29 -2.074.158,48 160.905,19 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 30.646,00 29.376,00 28.500,00 876,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -175.567,61 -51.394,47 -192.271,08 140.876,61 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -144.921,61 -22.018,47 -163.771,08 141.752,61 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-2.025.650,05 -1.935.271,76 -2.237.929,56 302.657,80 
 
 
 
 
 
 
 
 
258 
 
41 Fachbereich Kultur 
252 Nicht wissenschaftliche Museen und Sammlungen
1.100.2.5.2.05 Fritz-Wolf-Stiftung
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 1,95 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 151,47 146,94 39,36 107,58 
12 = Summe ordentliche Erträge 153,42 146,94 39,36 107,58 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -7.674,76 -7.951,69 -7.980,48 28,79 
14 Aufwendungen für Versorgung -710,48 -574,04 -582,72 8,68 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -914,11 -41,01 -3.715,00 3.673,99 
16 Abschreibungen -247,86 -102,52 -63,12 -39,40 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -1.761,29 -3.544,17 -1.816,08 -1.728,09 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -11.308,50 -12.213,43 -14.157,40 1.943,97 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-11.155,08 -12.066,49 -14.118,04 2.051,55 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-11.155,08 -12.066,49 -14.118,04 2.051,55 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -4.797,33 -5.082,13 -6.484,32 1.402,19 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -4.797,33 -5.082,13 -6.484,32 1.402,19 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-15.952,41 -17.148,62 -20.602,36 3.453,74 
 
 
 
 
 
 
 
 
259 
 
41 Fachbereich Kultur 
252 Nicht wissenschaftliche Museen und Sammlungen
1.100.2.5.2.06 Erich-Maria-Remarque-Friedenszentrum/Möser-Doku
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 10.000,00 0,00 10.000,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 302,06 1.160,30 0,00 1.160,30 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 445,65 159,36 113,28 46,08 
12 = Summe ordentliche Erträge 747,71 11.319,66 113,28 11.206,38 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -124.236,80 -121.929,36 -128.179,40 6.250,04 
14 Aufwendungen für Versorgung -2.057,07 -1.641,27 -1.648,08 6,81 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -7.083,19 -30.873,56 -7.025,92 -23.847,64 
16 Abschreibungen -1.280,85 -1.365,95 -863,88 -502,07 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -176.503,95 -185.072,95 -183.500,00 -1.572,95 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -2.162,28 -2.154,14 -2.398,20 244,06 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -313.324,14 -343.037,23 -323.615,48 -19.421,75 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-312.576,43 -331.717,57 -323.502,20 -8.215,37 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-312.576,43 -331.717,57 -323.502,20 -8.215,37 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -20.656,13 -25.994,64 -23.857,76 -2.136,88 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -20.656,13 -25.994,64 -23.857,76 -2.136,88 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-333.232,56 -357.712,21 -347.359,96 -10.352,25 
 
 
 
 
 
 
 
 
260 
 
41 Fachbereich Kultur 
252 Nicht wissenschaftliche Museen und Sammlungen
1.100.2.5.2.07 Osnabrücker Museumsquartier (FNH/KGM)
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 26.634,90 444,50 0,00 444,50 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 50.009,96 48.934,33 48.912,00 22,33 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 91.638,50 87.402,00 105.400,00 -17.998,00 
6 privatrechtliche Entgelte 22.174,17 21.858,55 18.300,00 3.558,55 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 13.184,14 35.621,16 10.000,00 25.621,16 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 6.002,44 2.740,36 1.513,20 1.227,16 
12 = Summe ordentliche Erträge 209.644,11 197.000,90 184.125,20 12.875,70 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -1.228.177,80 -1.185.154,96 -1.247.566,28 62.411,32 
14 Aufwendungen für Versorgung -28.369,49 -21.241,78 -22.434,24 1.192,46 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -162.844,23 -191.806,08 -237.350,04 45.543,96 
16 Abschreibungen -87.904,83 -84.644,56 -81.558,76 -3.085,80 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -1.300,00 -1.300,00 -1.300,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -1.290.588,58 -1.284.249,05 -1.298.639,08 14.390,03 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -2.799.184,93 -2.768.396,43 -2.888.848,40 120.451,97 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-2.589.540,82 -2.571.395,53 -2.704.723,20 133.327,67 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-2.589.540,82 -2.571.395,53 -2.704.723,20 133.327,67 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 1.959,00 3.190,40 2.000,00 1.190,40 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -241.222,30 -264.120,36 -255.252,60 -8.867,76 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -239.263,30 -260.929,96 -253.252,60 -7.677,36 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-2.828.804,12 -2.832.325,49 -2.957.975,80 125.650,31 
 
 
 
 
 
 
 
 
261 
 
41 Fachbereich Kultur 
263 Musikschule
1.100.2.6.3.01 Musikschule
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 169.049,18 148.400,29 130.000,00 18.400,29 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 3.381,49 2.931,28 1.958,00 973,28 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 860.009,61 890.562,73 881.900,00 8.662,73 
6 privatrechtliche Entgelte 3.712,66 5.178,10 1.700,00 3.478,10 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 67.247,21 74.066,73 75.900,00 -1.833,27 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 740,10 810,69 192,12 618,57 
12 = Summe ordentliche Erträge 1.104.140,25 1.121.949,82 1.091.650,12 30.299,70 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -2.658.811,27 -2.752.515,47 -2.799.999,28 47.483,81 
14 Aufwendungen für Versorgung -3.471,52 -2.804,88 -2.847,48 42,60 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -178.343,38 -159.163,19 -152.081,76 -7.081,43 
16 Abschreibungen -15.947,50 -17.850,02 -11.746,24 -6.103,78 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -34.249,74 -33.806,13 -38.444,04 4.637,91 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -2.890.823,41 -2.966.139,69 -3.005.118,80 38.979,11 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-1.786.683,16 -1.844.189,87 -1.913.468,68 69.278,81 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen -0,03 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
-0,03 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-1.786.683,19 -1.844.189,87 -1.913.468,68 69.278,81 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 7.975,20 2.030,00 500,00 1.530,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -373.859,02 -457.016,30 -388.394,32 -68.621,98 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -365.883,82 -454.986,30 -387.894,32 -67.091,98 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-2.152.567,01 -2.299.176,17 -2.301.363,00 2.186,83 
 
 
 
 
 
 
 
 
262 
 
41 Fachbereich Kultur 
272 Büchereien
1.100.2.7.2.01 Bibliotheken
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 27.600,00 31.650,00 27.000,00 4.650,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 18.934,80 18.934,80 18.934,00 0,80 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 180.681,65 172.868,39 198.000,00 -25.131,61 
6 privatrechtliche Entgelte 6.162,16 9.410,40 5.500,00 3.910,40 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 15.053,34 32.447,88 8.000,00 24.447,88 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 6.305,61 908,72 1.588,44 -679,72 
12 = Summe ordentliche Erträge 254.737,56 266.220,19 259.022,44 7.197,75 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -1.665.530,04 -1.668.655,77 -1.763.636,88 94.981,11 
14 Aufwendungen für Versorgung -30.091,55 -23.657,66 -23.583,68 -73,98 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -271.507,27 -268.552,68 -320.577,52 52.024,84 
16 Abschreibungen -90.327,99 -83.498,88 -78.029,68 -5.469,20 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -700,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -531.440,08 -528.370,24 -543.733,08 15.362,84 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -2.589.596,93 -2.572.735,23 -2.729.560,84 156.825,61 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-2.334.859,37 -2.306.515,04 -2.470.538,40 164.023,36 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 -0,02 0,00 -0,02 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 -0,02 0,00 -0,02 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-2.334.859,37 -2.306.515,06 -2.470.538,40 164.023,34 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 950,00 700,00 800,00 -100,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -267.029,82 -331.000,68 -300.703,76 -30.296,92 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -266.079,82 -330.300,68 -299.903,76 -30.396,92 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-2.600.939,19 -2.636.815,74 -2.770.442,16 133.626,42 
 
 
 
 
 
 
 
 
263 
 
41 Fachbereich Kultur 
273 Sonstige Volksbildung
1.100.2.7.3.01 Institutionelle Förderung
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 2.974,59 3.186,70 37.685,88 -34.499,18 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 13.652,23 13.647,96 113.700,00 -100.052,04 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 227,33 0,00 227,33 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 8.892,20 0,00 8.892,20 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 717,19 819,31 222,72 596,59 
12 = Summe ordentliche Erträge 17.344,01 26.773,50 151.608,60 -124.835,10 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -38.690,12 -46.521,76 -46.852,68 330,92 
14 Aufwendungen für Versorgung -3.415,23 -3.327,06 -3.302,28 -24,78 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -2.980,35 -2.572,78 -2.458,72 -114,06 
16 Abschreibungen -176.284,68 -175.529,58 -208.331,00 32.801,42 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -11.978.254,40 -12.071.069,15 -12.361.278,00 290.208,85 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -115.647,44 -117.303,69 -118.283,20 979,51 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -12.315.272,22 -12.416.324,02 -12.740.505,88 324.181,86 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-12.297.928,21 -12.389.550,52 -12.588.897,28 199.346,76 
22 außerordentliche Erträge 522,36 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen -522,36 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-12.297.928,21 -12.389.550,52 -12.588.897,28 199.346,76 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -17.009,10 -21.654,62 -23.514,00 1.859,38 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -17.009,10 -21.654,62 -23.514,00 1.859,38 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-12.314.937,31 -12.411.205,14 -12.612.411,28 201.206,14 
 
 
 
 
 
 
 
 
264 
 
41 Fachbereich Kultur 
273 Sonstige Volksbildung
1.100.2.7.3.02 Kulturförderung und Veranstaltungen
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 71.038,19 39.310,35 30.000,00 9.310,35 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 3.878,71 3.666,60 3.666,12 0,48 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 1.526,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 2.602,01 4.547,51 900,00 3.647,51 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 68.619,90 808,19 0,00 808,19 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 2.885,62 2.557,04 694,44 1.862,60 
12 = Summe ordentliche Erträge 150.550,43 50.889,69 35.260,56 15.629,13 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -229.741,03 -217.870,21 -184.296,24 -33.573,97 
14 Aufwendungen für Versorgung -13.741,42 -10.372,41 -10.294,96 -77,45 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -257.521,31 -114.611,45 -155.906,28 41.294,83 
16 Abschreibungen -10.929,43 -9.046,30 -8.726,52 -319,78 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -135.646,90 -163.694,94 -128.300,00 -35.394,94 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -40.547,80 -33.247,25 -34.568,72 1.321,47 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -688.127,89 -548.842,56 -522.092,72 -26.749,84 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-537.577,46 -497.952,87 -486.832,16 -11.120,71 
22 außerordentliche Erträge 0,00 3.084,00 0,00 3.084,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 3.084,00 0,00 3.084,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-537.577,46 -494.868,87 -486.832,16 -8.036,71 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 3.447,50 3.072,50 5.400,00 -2.327,50 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -78.334,23 -78.087,96 -80.907,68 2.819,72 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -74.886,73 -75.015,46 -75.507,68 492,22 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-612.464,19 -569.884,33 -562.339,84 -7.544,49 
 
 
 
 
 
 
 
 
265 
 
41 Fachbereich Kultur 
273 Sonstige Volksbildung
1.100.2.7.3.03 Kunstschule
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 12.918,00 14.380,45 3.500,00 10.880,45 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 1.235,83 217,74 59,00 158,74 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 42.904,59 40.502,30 44.200,00 -3.697,70 
6 privatrechtliche Entgelte 699,79 1.079,98 500,00 579,98 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 11.561,86 19.453,29 9.500,00 9.953,29 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 286,61 287,30 74,40 212,90 
12 = Summe ordentliche Erträge 69.606,68 75.921,06 57.833,40 18.087,66 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -229.377,92 -263.843,80 -252.249,00 -11.594,80 
14 Aufwendungen für Versorgung -1.344,38 -1.086,22 -1.102,68 16,46 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -33.574,85 -45.509,85 -24.420,12 -21.089,73 
16 Abschreibungen -3.252,71 -2.298,50 -2.273,44 -25,06 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -30.721,45 -31.158,26 -31.771,52 613,26 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -298.271,31 -343.896,63 -311.816,76 -32.079,87 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-228.664,63 -267.975,57 -253.983,36 -13.992,21 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-228.664,63 -267.975,57 -253.983,36 -13.992,21 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 4.092,50 4.800,00 4.970,00 -170,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -39.469,33 -43.010,44 -40.232,16 -2.778,28 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -35.376,83 -38.210,44 -35.262,16 -2.948,28 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-264.041,46 -306.186,01 -289.245,52 -16.940,49 
 
 
 
 
 
 
 
 
266 
 
41 Fachbereich Kultur 
281 Heimat- und sonstige Kulturpflege
1.100.2.8.1.01 Friedenskultur
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 16.175,10 27.679,78 23.000,00 4.679,78 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 198,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 1.341,28 11.070,00 9.000,00 2.070,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 288,00 2.184,25 0,00 2.184,25 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 5.621,49 5.211,92 1.371,60 3.840,32 
12 = Summe ordentliche Erträge 23.623,87 46.145,95 33.371,60 12.774,35 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -247.886,40 -255.000,09 -254.775,51 -224,58 
14 Aufwendungen für Versorgung -25.381,50 -20.429,99 -20.333,96 -96,03 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -65.508,80 -76.932,65 -91.858,48 14.925,83 
16 Abschreibungen -1.213,72 -753,12 -497,52 -255,60 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -128.505,25 -126.698,19 -125.500,00 -1.198,19 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -28.612,60 -28.295,45 -30.097,68 1.802,23 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -497.108,27 -508.109,49 -523.063,15 14.953,66 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-473.484,40 -461.963,54 -489.691,55 27.728,01 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 -345,10 0,00 -345,10 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 -345,10 0,00 -345,10 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-473.484,40 -462.308,64 -489.691,55 27.382,91 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 354,00 5.000,00 0,00 5.000,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -50.838,48 -57.435,97 -62.474,56 5.038,59 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -50.484,48 -52.435,97 -62.474,56 10.038,59 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-523.968,88 -514.744,61 -552.166,11 37.421,50 
 
 
 
 
 
 
 
 
267 
 
41 Fachbereich Kultur 
291 Förderung von religiösen Zwecken
1.100.2.9.1.01 Förderung von religiösen Zwecken
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
12 = Summe ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal 0,00 0,00 0,00 0,00 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
16 Abschreibungen -14.576,41 -14.150,32 -14.156,00 5,68 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -14.576,41 -14.150,32 -14.156,00 5,68 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-14.576,41 -14.150,32 -14.156,00 5,68 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-14.576,41 -14.150,32 -14.156,00 5,68 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-14.576,41 -14.150,32 -14.156,00 5,68 
 
 
 
 
 
 
 
 
268 
 
41 Fachbereich Kultur 
523-41 Denkmalschutz und -pflege
1.100.5.2.3.01 Archäologische Denkmalpflege
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 1.000,00 0,00 1.000,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 261,81 245,75 0,00 245,75 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 322.665,24 367.402,04 172.100,00 195.302,04 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 303,52 296,24 74,64 221,60 
12 = Summe ordentliche Erträge 323.230,57 368.944,03 172.174,64 196.769,39 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -467.018,21 -517.341,54 -309.444,00 -207.897,54 
14 Aufwendungen für Versorgung -1.348,63 -1.089,65 -1.106,16 16,51 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -6.793,19 -8.163,88 -14.594,56 6.430,68 
16 Abschreibungen -9.978,69 -7.036,16 -6.035,76 -1.000,40 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -15.624,90 -9.122,49 -9.889,76 767,27 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -500.763,62 -542.753,72 -341.070,24 -201.683,48 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-177.533,05 -173.809,69 -168.895,60 -4.914,09 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen -0,01 -0,60 0,00 -0,60 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
-0,01 -0,60 0,00 -0,60 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-177.533,06 -173.810,29 -168.895,60 -4.914,69 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 400,00 250,00 200,00 50,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -53.894,47 -123.623,95 -120.892,60 -2.731,35 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -53.494,47 -123.373,95 -120.692,60 -2.681,35 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-231.027,53 -297.184,24 -289.588,20 -7.596,04 
 
269 
 
Teilergebnisrechnung 
Teilfinanzrechnung 
Investitionsmaßnahmen 
Produkte 
 
 
 
Fachbereich 
Integration, Soziales und Bürgerengagement (50) 
Leitung:  Frau Heinrich 
 
 
Jahresabschluss 2016 
 
270 
 
50 FB Integration, Soziales und Bürgerengagement
 
 
 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis  
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 4.232.596,75 3.707.786,05 3.980.000,00 -272.213,95 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 14.755.897,79 16.791.331,41 15.347.100,00 1.444.231,41 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 123,87 47,36 47,00 0,36 
4 sonstige Transfererträge 6.603.886,01 6.730.199,07 5.429.600,00 1.300.599,07 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 1.060.795,40 1.560.054,99 1.657.000,00 -96.945,01 
6 privatrechtliche Entgelte 345.519,25 654.484,07 378.200,00 276.284,07 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 78.020.955,89 87.235.279,84 89.041.400,00 -1.806.120,16 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 3.451,06 0,00 3.451,06 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 402.086,19 452.658,31 100.816,16 351.842,15 
12 = Summe ordentliche Erträge 105.421.861,15 117.135.292,16 115.934.163,16 1.201.129,00 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -13.371.175,62 -13.701.895,38 -14.059.007,18 357.111,80 
14 Aufwendungen für Versorgung -1.838.302,82 -1.446.884,87 -1.457.662,88 10.778,01 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -1.151.974,55 -957.252,60 -1.273.305,00 316.052,40 
16 Abschreibungen -313.248,57 -371.806,30 -276.555,00 -95.251,30 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 -262,18 0,00 -262,18 
18 Transferaufwendungen -93.452.293,58 -98.958.645,98 -102.162.600,00 3.203.954,02 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -50.399.360,88 -53.509.448,36 -55.809.727,00 2.300.278,64 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -160.526.356,02 -168.946.195,67 -175.038.857,06 6.092.661,39 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-55.104.494,87 -51.810.903,51 -59.104.693,90 7.293.790,39 
22 außerordentliche Erträge 536,00 83.750,00 0,00 83.750,00 
23 außerordentliche Aufwendungen -4.673,75 -1.025,83 0,00 -1.025,83 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
-4.137,75 82.724,17 0,00 82.724,17 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-55.108.632,62 -51.728.179,34 -59.104.693,90 7.376.514,56 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 155,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -2.303.136,28 -2.276.190,66 -2.278.679,16 2.488,50 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -2.302.981,28 -2.276.190,66 -2.278.679,16 2.488,50 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-57.411.613,90 -54.004.370,00 -61.383.373,06 7.379.003,06 
 
 
 
 
 
 
 
 
271 
 
50 FB Integration, Soziales und Bürgerengagement
 
 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 4.232.596,75 3.707.786,05 3.980.000,00 -272.213,95 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 14.752.684,35 15.452.344,07 15.347.100,00 105.244,07 
3 sonstige Transfereinzahlungen 5.647.216,78 5.992.455,15 5.429.600,00 562.855,15 
4 öffentlich-rechtliche Entgelte 1.068.691,64 1.544.025,22 1.657.000,00 -112.974,78 
5 privatrechtliche Entgelte 371.404,54 681.746,25 378.200,00 303.546,25 
6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 83.796.267,63 90.994.476,44 83.807.000,00 7.187.476,44 
7 Zinsen und ähnliche Einzahlungen 0,00 3.451,06 0,00 3.451,06 
8 Einzahlung aus der Veräußerung geringwertiger 
Vermögensgegenstände 
0,00 0,00 0,00 0,00 
9 sonstige haushaltswirksame Einzahlungen 1.912,48 1.238,86 2.500,00 -1.261,14 
10 = Summe der Einzahlungen aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
109.870.774,17 118.377.523,10 110.601.400,00 7.776.123,10 
 Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit     
11 Auszahlungen für aktives Personal -11.657.319,64 -12.286.810,95 -12.440.560,56 153.749,61 
12 Auszahlungen für Versorgung -1.273.643,44 -875.964,98 -1.001.437,79 125.472,81 
13 Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -1.056.338,69 -1.029.508,65 -1.273.305,00 243.796,35 
14 Zinsen und ähnliche Auszahlungen 0,00 -262,18 0,00 -262,18 
15 Transferauszahlungen -93.907.174,33 -98.624.170,33 -102.162.600,00 3.538.429,67 
16 sonstige haushaltswirksame Auszahlungen -53.232.396,37 -53.556.983,90 -55.809.727,00 2.252.743,10 
17 = Summe der Auszahlungen aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
-161.126.872,47 -166.373.700,99 -172.687.630,35 6.313.929,36 
18 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Summe 
der Einzahlungen abzüglich Summe der 
Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit) 
-51.256.098,30 -47.996.177,89 -62.086.230,35 14.090.052,46 
 Einzahlungen für Investitionstätigkeit     
19 Zuwendungen für Investitionstätigkeit 0,00 1.533,47 0,00 1.533,47 
20 Beiträge u. ä. Entgelte für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
21 Veräußerung von Sachvermögen 536,00 0,00 0,00 0,00 
22 Veräußerung von Finanzvermögensanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 = Summe der Einzahlungen für Investitionstätigkeit 536,00 1.533,47 0,00 1.533,47 
 Auszahlungen für Investitionstätigkeit     
25 Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 
26 Baumaßnahmen 0,00 -7.190,34 0,00 -7.190,34 
27 Erwerb von beweglichem Sachvermögen -100.619,87 -156.515,82 -119.050,00 -37.465,82 
28 Finanzvermögensanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
29 Aktivierbare Zuwendungen -3.916,74 -3.148,64 0,00 -3.148,64 
30 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
31 = Summe der Auszahlungen für Investitionstätigkeit -104.536,61 -166.854,80 -119.050,00 -47.804,80 
 
 
 
 
 
 
 
 
272 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
32 Saldo aus Investitionstätigkeit (Summe 
Einzahlungen abzüglich Summe Auszahlungen für 
Investitionstätigkeit) 
-104.000,61 -165.321,33 -119.050,00 -46.271,33 
33 Finanzmittel-Überschuss/-Fehlbetrag (Summen 
Zeile 18 und 32) 
-51.360.098,91 -48.161.499,22 -62.205.280,35 14.043.781,13 
 Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit     
34 Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit; Aufnahme von 
Krediten und inneren Darlehen für Investitionstätigkeit 
0,00 0,00 0,00 0,00 
35 Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit; Tilgung von 
Krediten und Rückzahlung von inneren Darlehen für 
Investitionstätigkeit 
0,00 0,00 0,00 0,00 
36 Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Saldo aus Zeilen 
34 und 35) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
 
 
 
 
 
 
 
 
273 
 
50 FB Integration, Soziales und Bürgerengagement
 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000037: Büromöbel 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 1.533,47 0,00 1.533,47 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-1.268,35 -14.469,59 -13.750,00 -719,59 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-1.268,35 -12.936,12 -13.750,00 813,88 
 
7000039: EDV-Ausstattung 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-40.981,60 -15.370,28 -8.500,00 -6.870,28 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-40.981,60 -15.370,28 -8.500,00 -6.870,28 
 
7000050: EDV-DMS-Ausstattung 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-6.200,35 -19.237,44 0,00 -19.237,44 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-6.200,35 -19.237,44 0,00 -19.237,44 
 
7000051: Ausstattung Einrichtungen Flüchtlinge 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-56.086,31 -106.298,00 -90.000,00 -16.298,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-56.086,31 -106.298,00 -90.000,00 -16.298,00 
 
7000052: Ausstattung Einrichtungen Wohnungslose 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -5.440,69 0,00 -5.440,69 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -5.440,69 0,00 -5.440,69 
 
7000054: Büromöbel Jobcenter 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -6.038,80 -6.800,00 761,20 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -6.038,80 -6.800,00 761,20 
 
 
 
 
 
 
 
 
274 
 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000398: Verkauf Anlagevermögen 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
536,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
536,00 0,00 0,00 0,00 
 
 
 
 
 
 
 
 
275 
 
50 Fachbereich Integration, Soziales und Bürgerengagement
111-50 Steuerung und Service
1.100.1.1.1.35 Allgemeine Stiftungen
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 3.451,06 0,00 3.451,06 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
12 = Summe ordentliche Erträge 0,00 3.451,06 0,00 3.451,06 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal 0,00 0,00 0,00 0,00 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
16 Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -1.948,00 -1.801,48 0,00 -1.801,48 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -1.948,00 -1.801,48 0,00 -1.801,48 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-1.948,00 1.649,58 0,00 1.649,58 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-1.948,00 1.649,58 0,00 1.649,58 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-1.948,00 1.649,58 0,00 1.649,58 
 
 
 
 
 
 
 
 
276 
 
50 Fachbereich Integration, Soziales und Bürgerengagement
111-50 Steuerung und Service
1.100.1.1.1.42 Gleichstellung Behinderter (NBGG)
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 29.895,00 30.438,00 30.900,00 -462,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
12 = Summe ordentliche Erträge 29.895,00 30.438,00 30.900,00 -462,00 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal 0,00 0,00 0,00 0,00 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
16 Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -17.456,15 -16.861,04 -30.900,00 14.038,96 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -17.456,15 -16.861,04 -30.900,00 14.038,96 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
12.438,85 13.576,96 0,00 13.576,96 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
12.438,85 13.576,96 0,00 13.576,96 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -3.788,13 0,00 0,00 0,00 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -3.788,13 0,00 0,00 0,00 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
8.650,72 13.576,96 0,00 13.576,96 
 
 
 
 
 
 
 
 
277 
 
50 Fachbereich Integration, Soziales und Bürgerengagement
111-50 Steuerung und Service
1.100.1.1.1.44 Integrationsmanagement
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 38.877,24 70.539,64 30.000,00 40.539,64 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 5.409,69 4.904,22 1.353,60 3.550,62 
12 = Summe ordentliche Erträge 44.286,93 75.443,86 31.353,60 44.090,26 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -361.196,90 -406.971,90 -359.353,00 -47.618,90 
14 Aufwendungen für Versorgung -25.841,33 -20.605,53 -20.068,32 -537,21 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -15.503,94 -26.265,93 -17.205,00 -9.060,93 
16 Abschreibungen -1.011,34 -1.011,31 -1.014,00 2,69 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -146.405,06 -157.146,18 -335.200,00 178.053,82 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -41.639,11 -34.837,90 -40.238,08 5.400,18 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -591.597,68 -646.838,75 -773.078,40 126.239,65 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-547.310,75 -571.394,89 -741.724,80 170.329,91 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-547.310,75 -571.394,89 -741.724,80 170.329,91 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -328,64 -7.319,00 0,00 -7.319,00 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -328,64 -7.319,00 0,00 -7.319,00 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-547.639,39 -578.713,89 -741.724,80 163.010,91 
 
 
 
 
 
 
 
 
278 
 
50 Fachbereich Integration, Soziales und Bürgerengagement
111-50 Steuerung und Service
1.100.1.1.1.45 Bürgerservice
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4.814,43 1.071,83 0,00 1.071,83 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 5.210,00 3.642,00 5.000,00 -1.358,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 10.188,99 0,00 10.188,99 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 2.350,38 2.298,85 531,60 1.767,25 
12 = Summe ordentliche Erträge 12.374,81 17.201,67 5.531,60 11.670,07 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -224.125,84 -220.439,00 -229.660,40 9.221,40 
14 Aufwendungen für Versorgung -10.401,45 -8.344,10 -7.882,44 -461,66 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -1.502,77 -7.314,99 -9.200,00 1.885,01 
16 Abschreibungen -1.996,03 -1.662,56 -1.668,00 5,44 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 -408,26 0,00 -408,26 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -51.066,27 -41.476,44 -57.192,92 15.716,48 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -289.092,36 -279.645,35 -305.603,76 25.958,41 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-276.717,55 -262.443,68 -300.072,16 37.628,48 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-276.717,55 -262.443,68 -300.072,16 37.628,48 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -740,78 -166,92 0,00 -166,92 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -740,78 -166,92 0,00 -166,92 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-277.458,33 -262.610,60 -300.072,16 37.461,56 
 
 
 
 
 
 
 
 
279 
 
50 Fachbereich Integration, Soziales und Bürgerengagement
122-50 Ordnungsangelegenheiten
1.100.1.2.2.13 Unterbringung von Obdachlosen
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1     
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 3,36 1,32 1,32 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 214.361,48 182.610,98 180.000,00 2.610,98 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 6.326,44 5.241,41 1.501,80 3.739,61 
12 = Summe ordentliche Erträge 220.691,28 187.853,71 181.503,12 6.350,59 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -144.799,22 -143.162,28 -151.842,76 8.680,48 
14 Aufwendungen für Versorgung -25.739,78 -20.929,96 -19.928,44 -1.001,52 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -272.056,68 -205.572,71 -326.140,40 120.567,69 
16 Abschreibungen -1.320,57 -5.095,24 -623,28 -4.471,96 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -16.124,67 -16.245,16 -16.676,40 431,24 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -460.040,92 -391.005,35 -515.211,28 124.205,93 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-239.349,64 -203.151,64 -333.708,16 130.556,52 
22 außerordentliche Erträge 14,47 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
14,47 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-239.335,17 -203.151,64 -333.708,16 130.556,52 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 1,72 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -18.978,28 -20.029,23 -20.375,64 346,41 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -18.976,56 -20.029,23 -20.375,64 346,41 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-258.311,73 -223.180,87 -354.083,80 130.902,93 
 
 
 
 
 
 
 
 
280 
 
50 Fachbereich Integration, Soziales und Bürgerengagement
311 Grundversorgung SGB XII (ohne Verwaltung) 
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 84.828,00 0,00 84.828,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 5.106.092,00 5.184.372,36 4.692.100,00 492.272,36 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 64.059.956,25 66.167.801,14 66.997.500,00 -829.698,86 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 0,00 103.226,07 0,00 103.226,07 
12 = Summe ordentliche Erträge 69.166.048,25 71.540.227,57 71.689.600,00 -149.372,43 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal 0,00 0,00 0,00 0,00 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
16 Abschreibungen -2.567,40 -41.994,31 0,00 -41.994,31 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -80.235.249,78 -81.231.505,80 -84.453.850,00 3.222.344,20 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -3.725.025,87 -3.630.313,16 -4.037.000,00 406.686,84 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -83.962.843,05 -84.903.813,27 -88.490.850,00 3.587.036,73 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-14.796.794,80 -13.363.585,70 -16.801.250,00 3.437.664,30 
22 außerordentliche Erträge 0,00 83.750,00 0,00 83.750,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 83.750,00 0,00 83.750,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-14.796.794,80 -13.279.835,70 -16.801.250,00 3.521.414,30 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-14.796.794,80 -13.279.835,70 -16.801.250,00 3.521.414,30 
 
 
 
 
 
 
 
 
281 
 
50 Fachbereich Integration, Soziales und Bürgerengagement
311 Grundversorgung und Hilfen n. d. SGB XII
3119 Verwaltung der Sozialhilfe
1.100.3.1.1.9 Verwaltung der Sozialhilfe
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 88,67 33,92 33,68 0,24 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 3.484,00 3.718,00 2.500,00 1.218,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 264.597,24 243.383,51 249.200,00 -5.816,49 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 136.578,21 118.222,21 35.790,88 82.431,33 
12 = Summe ordentliche Erträge 404.748,12 365.357,64 287.524,56 77.833,08 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -3.896.543,87 -4.148.436,19 -4.250.829,74 102.393,55 
14 Aufwendungen für Versorgung -551.056,56 -432.285,19 -456.501,83 24.216,64 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -8.938,15 -9.775,89 -11.723,24 1.947,35 
16 Abschreibungen -279.987,48 -268.971,06 -257.081,16 -11.889,90 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -67.624,43 -68.970,38 -27.500,00 -41.470,38 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -427.794,84 -431.303,63 -442.537,40 11.233,77 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -5.231.945,33 -5.359.742,34 -5.446.173,37 86.431,03 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-4.827.197,21 -4.994.384,70 -5.158.648,81 164.264,11 
22 außerordentliche Erträge 383,78 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
383,78 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-4.826.813,43 -4.994.384,70 -5.158.648,81 164.264,11 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 45,47 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -803.752,50 -817.954,34 -827.142,04 9.187,70 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -803.707,03 -817.954,34 -827.142,04 9.187,70 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-5.630.520,46 -5.812.339,04 -5.985.790,85 173.451,81 
 
 
 
 
 
 
 
 
282 
 
50 Fachbereich Integration, Soziales und Bürgerengagement
3121-50 Leistungen für Unterkunft und Heizung
1.100.3.1.2.1 Grundsicherung Leist. Unterkunft und Heizung
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 12.427.219,18 12.361.456,41 13.112.000,00 -750.543,59 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 1.248.819,04 1.209.433,85 600.000,00 609.433,85 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 6.904,14 2.556,14 15.000,00 -12.443,86 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
12 = Summe ordentliche Erträge 13.682.942,36 13.573.446,40 13.727.000,00 -153.553,60 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal 0,00 0,00 0,00 0,00 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
16 Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -19.392,84 -24.404,82 0,00 -24.404,82 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -39.976.286,59 -41.872.141,94 -44.210.000,00 2.337.858,06 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -39.995.679,43 -41.896.546,76 -44.210.000,00 2.313.453,24 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-26.312.737,07 -28.323.100,36 -30.483.000,00 2.159.899,64 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-26.312.737,07 -28.323.100,36 -30.483.000,00 2.159.899,64 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-26.312.737,07 -28.323.100,36 -30.483.000,00 2.159.899,64 
 
 
 
 
 
 
 
 
283 
 
50 Fachbereich Integration, Soziales und Bürgerengagement
3122 Grundsicherung / Eingliederungsleistungen
1.100.3.1.2.2 Grundsicherung Eingliederungsleistungen
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 44.975,30 18.079,37 100.000,00 -81.920,63 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
12 = Summe ordentliche Erträge 44.975,30 18.079,37 100.000,00 -81.920,63 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal 0,00 0,00 0,00 0,00 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
16 Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -280.710,66 -322.189,93 -336.500,00 14.310,07 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -39.430,08 -19.931,08 -30.000,00 10.068,92 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -320.140,74 -342.121,01 -366.500,00 24.378,99 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-275.165,44 -324.041,64 -266.500,00 -57.541,64 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-275.165,44 -324.041,64 -266.500,00 -57.541,64 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-275.165,44 -324.041,64 -266.500,00 -57.541,64 
 
 
 
 
 
 
 
 
284 
 
50 Fachbereich Integration, Soziales und Bürgerengagement
3123 Grundsicherung / Einmalige Leistungen
1.100.3.1.2.3 Grundsicherung Einmalige Leistungen
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge -4.062,42 2.184,52 1.000,00 1.184,52 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 1.591,40 2.000,00 -408,60 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
12 = Summe ordentliche Erträge -4.062,42 3.775,92 3.000,00 775,92 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal 0,00 0,00 0,00 0,00 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
16 Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -838.987,59 -1.034.414,10 -1.211.200,00 176.785,90 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -838.987,59 -1.034.414,10 -1.211.200,00 176.785,90 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-843.050,01 -1.030.638,18 -1.208.200,00 177.561,82 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-843.050,01 -1.030.638,18 -1.208.200,00 177.561,82 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-843.050,01 -1.030.638,18 -1.208.200,00 177.561,82 
 
 
 
 
 
 
 
 
285 
 
50 Fachbereich Integration, Soziales und Bürgerengagement
3126 Leistungen für Bildung und Teilhabe nach §28 SGB II
312600100 SGB II §28,2 Nr.1 Schulausflüge
1.100.3.1.2.6 Leistungen für Bildung und Teilhabe nach §28 SG
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.629.455,30 3.278.758,81 1.247.500,00 2.031.258,81 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 1.432,71 7.247,61 2.000,00 5.247,61 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
12 = Summe ordentliche Erträge 1.630.888,01 3.286.006,42 1.249.500,00 2.036.506,42 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal 0,00 0,00 0,00 0,00 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
16 Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -2.094.493,99 -2.418.896,68 -1.660.000,00 -758.896,68 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -2.094.493,99 -2.418.896,68 -1.660.000,00 -758.896,68 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-463.605,98 867.109,74 -410.500,00 1.277.609,74 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-463.605,98 867.109,74 -410.500,00 1.277.609,74 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-463.605,98 867.109,74 -410.500,00 1.277.609,74 
 
 
 
 
 
 
 
 
286 
 
50 Fachbereich Integration, Soziales und Bürgerengagement
3129 Verwaltung der Grundsicherung für Arbeits.
1.100.3.1.2.9 Verwaltung der Grundsicherung für Arbeits.
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 316.730,82 320.061,85 415.500,00 -95.438,15 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 5.092.705,83 5.485.060,10 5.593.100,00 -108.039,90 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 187.164,23 165.464,32 45.768,48 119.695,84 
12 = Summe ordentliche Erträge 5.596.600,88 5.970.586,27 6.054.368,48 -83.782,21 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -5.856.079,88 -5.724.457,23 -6.025.116,79 300.659,56 
14 Aufwendungen für Versorgung -957.668,86 -748.034,56 -745.198,28 -2.836,28 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -15.293,60 -8.700,14 -23.000,00 14.299,86 
16 Abschreibungen -2.720,67 -2.211,44 -1.937,00 -274,44 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -35.776,84 -36.488,92 -14.600,00 -21.888,92 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -1.766.084,68 -1.828.420,39 -1.922.677,00 94.256,61 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -8.633.624,53 -8.348.312,68 -8.732.529,07 384.216,39 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-3.037.023,65 -2.377.726,41 -2.678.160,59 300.434,18 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-3.037.023,65 -2.377.726,41 -2.678.160,59 300.434,18 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -967.878,15 -925.274,65 -925.098,24 -176,41 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -967.878,15 -925.274,65 -925.098,24 -176,41 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-4.004.901,80 -3.303.001,06 -3.603.258,83 300.257,77 
 
 
 
 
 
 
 
 
287 
 
50 Fachbereich Integration, Soziales und Bürgerengagement
1.100.3.1.3 Leistungen nach dem AsylbLG
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 120.668,12 198.016,55 10.500,00 187.516,55 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 4.306.127,77 9.554.366,81 10.254.400,00 -700.033,19 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
12 = Summe ordentliche Erträge 4.426.795,89 9.752.383,36 10.264.900,00 -512.516,64 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal 0,00 0,00 0,00 0,00 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
16 Abschreibungen 0,00 -3.260,18 0,00 -3.260,18 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -6.636.841,60 -9.523.115,24 -9.423.750,00 -99.365,24 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -940,00 -0,02 0,00 -0,02 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -6.637.781,60 -9.526.375,44 -9.423.750,00 -102.625,44 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-2.210.985,71 226.007,92 841.150,00 -615.142,08 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-2.210.985,71 226.007,92 841.150,00 -615.142,08 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-2.210.985,71 226.007,92 841.150,00 -615.142,08 
 
 
 
 
 
 
 
 
288 
 
50 Fachbereich Integration, Soziales und Bürgerengagement
1.100.3.1.5 Soziale Einrichtungen
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 5,04 1,92 1,92 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 1.033.366,40 1.534.922,99 1.626.000,00 -91.077,01 
6 privatrechtliche Entgelte 337.600,65 650.842,07 370.000,00 280.842,07 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 917.728,99 1.075.727,54 972.400,00 103.327,54 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 8.532,71 5.990,84 1.763,28 4.227,56 
12 = Summe ordentliche Erträge 2.297.233,79 3.267.485,36 2.970.165,20 297.320,16 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -272.873,14 -326.509,87 -289.913,61 -36.596,26 
14 Aufwendungen für Versorgung -28.503,50 -30.244,17 -22.637,32 -7.606,85 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -799.275,15 -617.358,17 -827.213,24 209.855,07 
16 Abschreibungen -12.733,51 -23.837,43 -8.898,44 -14.938,99 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -2.085.173,06 -2.209.122,09 -2.184.500,00 -24.622,09 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -1.037.709,53 -1.794.864,46 -1.779.887,00 -14.977,46 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -4.236.267,89 -5.001.936,19 -5.113.049,61 111.113,42 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-1.939.034,10 -1.734.450,83 -2.142.884,41 408.433,58 
22 außerordentliche Erträge 21,98 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 -411,20 0,00 -411,20 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
21,98 -411,20 0,00 -411,20 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-1.939.012,12 -1.734.862,03 -2.142.884,41 408.022,38 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 2,60 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -67.143,63 -69.550,72 -68.274,72 -1.276,00 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -67.141,03 -69.550,72 -68.274,72 -1.276,00 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-2.006.153,15 -1.804.412,75 -2.211.159,13 406.746,38 
 
 
 
 
 
 
 
 
289 
 
50 Fachbereich Integration, Soziales und Bürgerengagement
321 Leistungen nach dem Bundesversorgungsgesetz
1.100.3.2.1.01 Leistungen nach dem Bundesversorgungsgesetz
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,84 0,36 0,36 0,00 
4 sonstige Transfererträge 130.936,56 128.944,18 124.000,00 4.944,18 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 884.260,00 812.489,96 927.400,00 -114.910,04 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 2.207,92 1.847,31 482,88 1.364,43 
12 = Summe ordentliche Erträge 1.017.405,32 943.281,81 1.051.883,24 -108.601,43 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -44.653,65 -44.930,53 -44.767,56 -162,97 
14 Aufwendungen für Versorgung -8.831,15 -7.265,44 -6.573,96 -691,48 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -28,73 -23,12 -36,36 13,24 
16 Abschreibungen -342,38 -275,57 -161,64 -113,93 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -910.010,21 -981.841,16 -1.060.200,00 78.358,84 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -4.186,63 -4.217,51 -4.329,04 111,53 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -968.052,75 -1.038.553,33 -1.116.068,56 77.515,23 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
49.352,57 -95.271,52 -64.185,32 -31.086,20 
22 außerordentliche Erträge 3,75 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
3,75 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
49.356,32 -95.271,52 -64.185,32 -31.086,20 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,44 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -9.190,44 -9.268,71 -9.358,56 89,85 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -9.190,00 -9.268,71 -9.358,56 89,85 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
40.166,32 -104.540,23 -73.543,88 -30.996,35 
 
 
 
 
 
 
 
 
290 
 
50 Fachbereich Integration, Soziales und Bürgerengagement
343 Betreuungsleistungen
1.100.3.4.3.01 Betreuungsleistungen
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 6,12 2,28 2,28 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 1.330,00 1.540,00 2.000,00 -460,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 2.331,51 1.239,35 482,88 756,47 
12 = Summe ordentliche Erträge 3.667,63 2.781,63 2.485,16 296,47 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -233.866,46 -251.012,73 -250.841,96 -170,77 
14 Aufwendungen für Versorgung -4.048,32 -3.156,59 -3.068,16 -88,43 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -201,08 -161,83 -254,76 92,93 
16 Abschreibungen -2.396,64 -1.928,87 -1.131,12 -797,75 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -29.252,81 -29.473,46 -30.250,56 777,10 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -269.765,31 -285.733,48 -285.546,56 -186,92 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-266.097,68 -282.951,85 -283.061,40 109,55 
22 außerordentliche Erträge 26,26 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
26,26 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-266.071,42 -282.951,85 -283.061,40 109,55 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 3,11 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -31.030,23 -33.092,73 -33.721,44 628,71 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -31.027,12 -33.092,73 -33.721,44 628,71 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-297.098,54 -316.044,58 -316.782,84 738,26 
 
 
 
 
 
 
 
 
291 
 
50 Fachbereich Integration, Soziales und Bürgerengagement
345 Landesblindengeld
1.100.3.4.5.01 Landesblindengeld
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 676.369,16 406.583,26 600.000,00 -193.416,74 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
12 = Summe ordentliche Erträge 676.369,16 406.583,26 600.000,00 -193.416,74 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal 0,00 0,00 0,00 0,00 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
16 Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -547.776,26 -568.238,62 -600.000,00 31.761,38 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -547.776,26 -568.238,62 -600.000,00 31.761,38 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
128.592,90 -161.655,36 0,00 -161.655,36 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
128.592,90 -161.655,36 0,00 -161.655,36 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
128.592,90 -161.655,36 0,00 -161.655,36 
 
 
 
 
 
 
 
 
292 
 
50 Fachbereich Integration, Soziales und Bürgerengagement
346 Wohngeld
1.100.3.4.6.01 Wohngeld
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 14,64 5,60 5,52 0,08 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.545.344,73 3.242.961,64 3.140.000,00 102.961,64 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 18.517,29 13.815,10 5.413,08 8.402,02 
12 = Summe ordentliche Erträge 1.563.876,66 3.256.782,34 3.145.418,60 111.363,74 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -608.567,56 -679.154,87 -611.708,44 -67.446,43 
14 Aufwendungen für Versorgung -63.586,35 -48.951,89 -48.227,28 -724,61 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -484,22 -389,68 -613,56 223,88 
16 Abschreibungen -5.771,51 -19.558,28 -2.723,88 -16.834,40 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -1.976.743,84 -3.241.710,60 -3.140.000,00 -101.710,60 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -70.499,82 -71.195,20 -72.918,16 1.722,96 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -2.725.653,30 -4.060.960,52 -3.876.191,32 -184.769,20 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-1.161.776,64 -804.178,18 -730.772,72 -73.405,46 
22 außerordentliche Erträge 63,25 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
63,25 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-1.161.713,39 -804.178,18 -730.772,72 -73.405,46 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 7,49 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -116.057,49 -119.144,23 -120.658,44 1.514,21 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -116.050,00 -119.144,23 -120.658,44 1.514,21 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-1.277.763,39 -923.322,41 -851.431,16 -71.891,25 
 
 
 
 
 
 
 
 
293 
 
50 Fachbereich Integration, Soziales und Bürgerengagement
1.100.3.4.7 Bildung und Teilhabe §6 BKG
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 435.399,16 726.126,30 465.000,00 261.126,30 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 5,20 1,96 1,92 0,04 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 2.546,62 1.556,52 551,76 1.004,76 
12 = Summe ordentliche Erträge 437.950,98 727.684,78 465.553,68 262.131,10 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -198.497,96 -180.804,19 -221.737,00 40.932,81 
14 Aufwendungen für Versorgung -6.089,92 -4.794,78 -4.674,96 -119,82 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -172,36 -138,67 -218,44 79,77 
16 Abschreibungen -2.054,28 -1.653,29 -969,48 -683,81 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -406.762,90 -486.121,92 -470.500,00 -15.621,92 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -25.064,80 -25.228,93 -25.934,84 705,91 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -638.642,22 -698.741,78 -724.034,72 25.292,94 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-200.691,24 28.943,00 -258.481,04 287.424,04 
22 außerordentliche Erträge 22,51 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
22,51 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-200.668,73 28.943,00 -258.481,04 287.424,04 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 94,17 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -10.738,80 -13.227,97 -13.766,88 538,91 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -10.644,63 -13.227,97 -13.766,88 538,91 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-211.313,36 15.715,03 -272.247,92 287.962,95 
 
 
 
 
 
 
 
 
294 
 
50 Fachbereich Integration, Soziales und Bürgerengagement
50_351 Sonst. soz. Hilfen und Leistungen 
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 39.896,05 37.056,01 46.200,00 -9.143,99 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 179,33 179,34 178,00 1,34 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 22.615,00 19.874,00 26.500,00 -6.626,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 1.880,77 1.134,95 267,24 867,71 
12 = Summe ordentliche Erträge 64.571,15 58.244,30 73.145,24 -14.900,94 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -140.645,41 -153.903,22 -150.610,72 -3.292,50 
14 Aufwendungen für Versorgung -4.979,41 -4.109,80 -3.962,64 -147,16 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -38.517,87 -81.551,47 -57.700,00 -23.851,47 
16 Abschreibungen -526,10 -443,63 -528,00 84,37 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 -262,18 0,00 -262,18 
18 Transferaufwendungen -165.943,79 -94.405,76 -105.000,00 10.594,24 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -4.741,82 -7.114,72 -4.969,96 -2.144,76 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -355.354,40 -341.790,78 -322.771,32 -19.019,46 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-290.783,25 -283.546,48 -249.626,08 -33.920,40 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen -4.673,75 -614,63 0,00 -614,63 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
-4.673,75 -614,63 0,00 -614,63 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-295.457,00 -284.161,11 -249.626,08 -34.535,03 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 146.389,39 89.069,66 87.500,00 1.569,66 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -167.259,72 -119.883,66 -87.500,00 -32.383,66 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -20.870,33 -30.814,00 0,00 -30.814,00 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-316.327,33 -314.975,11 -249.626,08 -65.349,03 
 
 
 
 
 
 
 
 
295 
 
50 Fachbereich Integration, Soziales und Bürgerengagement
412 Gesundheitseinrichtungen
1.100.4.1.2.01 Gesundheitseinrichtungen
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 6.600,00 -6.600,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 7.625,90 9.294,44 1.934,08 7.360,36 
12 = Summe ordentliche Erträge 7.625,90 9.294,44 8.534,08 760,36 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -376.749,14 -400.497,12 -412.755,52 12.258,40 
14 Aufwendungen für Versorgung -42.457,05 -31.301,12 -33.058,25 1.757,13 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
16 Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -367,24 -336,43 -475,20 138,77 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -419.573,43 -432.134,67 -446.288,97 14.154,30 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-411.947,53 -422.840,23 -437.754,89 14.914,66 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-411.947,53 -422.840,23 -437.754,89 14.914,66 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -59.210,20 -55.794,28 -55.794,24 -0,04 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -59.210,20 -55.794,28 -55.794,24 -0,04 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-471.157,73 -478.634,51 -493.549,13 14.914,62 
 
 
 
 
 
 
 
 
296 
 
50 Fachbereich Integration, Soziales und Bürgerengagement
1.100.4.1.4 Maßnahmen der Gesundheitspflege
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 2.708,60 0,00 3.200,00 -3.200,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7.625,00 31.879,00 3.800,00 28.079,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 20.614,52 18.422,72 4.974,60 13.448,12 
12 = Summe ordentliche Erträge 30.948,12 50.301,72 11.974,60 38.327,12 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -1.012.576,59 -1.021.616,25 -1.059.869,68 38.253,43 
14 Aufwendungen für Versorgung -109.099,14 -86.861,74 -85.881,00 -980,74 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
16 Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -92.787,16 -96.633,87 -98.500,00 1.866,13 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -232.284,55 -232.176,11 -232.540,44 364,33 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -1.446.747,44 -1.437.287,97 -1.476.791,12 39.503,15 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-1.415.799,32 -1.386.986,25 -1.464.816,52 77.830,27 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-1.415.799,32 -1.386.986,25 -1.464.816,52 77.830,27 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -213.428,68 -204.488,88 -204.488,96 0,08 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -213.428,68 -204.488,88 -204.488,96 0,08 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-1.629.228,00 -1.591.475,13 -1.669.305,48 77.830,35 
 
 
 
 
 
 
 
 
297 
 
50 Fachbereich Integration, Soziales und Bürgerengagement
611-50 Steuern, allg. Zuweisungen
1.100.6.1.1.02 Zuweisung Land KdU
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 4.232.596,75 3.707.786,05 3.980.000,00 -272.213,95 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
12 = Summe ordentliche Erträge 4.232.596,75 3.707.786,05 3.980.000,00 -272.213,95 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal 0,00 0,00 0,00 0,00 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
16 Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
4.232.596,75 3.707.786,05 3.980.000,00 -272.213,95 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
4.232.596,75 3.707.786,05 3.980.000,00 -272.213,95 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
4.232.596,75 3.707.786,05 3.980.000,00 -272.213,95 
 
298 
 
  
 
299 
 
Teilergebnisrechnung 
Teilfinanzrechnung 
Investitionsmaßnahmen 
Produkte 
 
 
 
Fachbereich 
Kinder, Jugendliche und Familien (51) 
Leitung:  Herr Schwab 
 
 
Jahresabschluss 2016 
 
300 
 
51 Fachbereich Kinder, Jugendliche und Familien
 
 
 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis  
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 7.070.646,34 6.832.386,23 6.632.084,00 200.302,23 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 220.214,16 224.339,71 199.656,00 24.683,71 
4 sonstige Transfererträge 1.769.858,94 1.909.724,93 2.150.000,00 -240.275,07 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 235.666,65 239.268,26 228.500,00 10.768,26 
6 privatrechtliche Entgelte 1.702.777,66 1.860.996,79 1.643.100,00 217.896,79 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 4.862.074,64 9.367.753,35 6.759.300,00 2.608.453,35 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 7.525,06 8.439,12 7.700,00 739,12 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 1.566,00 0,00 1.566,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 134.914,06 124.417,50 31.690,29 92.727,21 
12 = Summe ordentliche Erträge 16.003.677,51 20.568.891,89 17.652.030,29 2.916.861,60 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -20.062.830,14 -22.102.532,78 -22.462.590,86 360.058,08 
14 Aufwendungen für Versorgung -615.937,50 -493.743,93 -469.847,60 -23.896,33 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -1.637.170,63 -1.639.885,27 -1.891.492,00 251.606,73 
16 Abschreibungen -1.609.947,80 -1.678.377,93 -1.689.117,00 10.739,07 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -63.598.767,51 -69.680.173,33 -68.772.408,00 -907.765,33 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -7.644.987,42 -7.329.924,41 -7.585.615,28 255.690,87 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -95.169.641,00 -102.924.637,65 -102.871.070,74 -53.566,91 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-79.165.963,49 -82.355.745,76 -85.219.040,45 2.863.294,69 
22 außerordentliche Erträge 1.762,94 30,00 0,00 30,00 
23 außerordentliche Aufwendungen -3.873,07 -1.393,72 0,00 -1.393,72 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
-2.110,13 -1.363,72 0,00 -1.363,72 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-79.168.073,62 -82.357.109,48 -85.219.040,45 2.861.930,97 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 207.331,95 170.761,43 115.100,00 55.661,43 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -3.769.078,62 -3.576.654,03 -3.659.129,00 82.474,97 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -3.561.746,67 -3.405.892,60 -3.544.029,00 138.136,40 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-82.729.820,29 -85.763.002,08 -88.763.069,45 3.000.067,37 
 
 
 
 
 
 
 
 
301 
 
51 Fachbereich Kinder, Jugendliche und Familien
 
 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 7.181.604,02 6.861.325,78 6.632.084,00 229.241,78 
3 sonstige Transfereinzahlungen 1.789.074,00 1.763.614,67 2.150.000,00 -386.385,33 
4 öffentlich-rechtliche Entgelte 256.193,80 245.804,75 228.500,00 17.304,75 
5 privatrechtliche Entgelte 1.715.946,29 1.853.967,41 1.643.100,00 210.867,41 
6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 4.674.653,33 4.705.393,68 6.759.300,00 -2.053.906,32 
7 Zinsen und ähnliche Einzahlungen 11.659,31 7.739,95 7.700,00 39,95 
8 Einzahlung aus der Veräußerung geringwertiger 
Vermögensgegenstände 
0,00 0,00 0,00 0,00 
9 sonstige haushaltswirksame Einzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 = Summe der Einzahlungen aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
15.629.130,75 15.437.846,24 17.420.684,00 -1.982.837,76 
 Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit     
11 Auszahlungen für aktives Personal -19.336.979,71 -21.751.652,28 -21.677.829,88 -73.822,40 
12 Auszahlungen für Versorgung -425.029,40 -295.182,94 -322.793,28 27.610,34 
13 Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -1.632.789,56 -1.639.140,14 -1.891.492,00 252.351,86 
14 Zinsen und ähnliche Auszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Transferauszahlungen -63.405.015,59 -69.402.211,23 -68.772.408,00 -629.803,23 
16 sonstige haushaltswirksame Auszahlungen -7.641.248,76 -7.331.171,40 -7.585.615,28 254.443,88 
17 = Summe der Auszahlungen aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
-92.441.063,02 -100.419.357,99 -100.250.138,44 -169.219,55 
18 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Summe 
der Einzahlungen abzüglich Summe der 
Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit) 
-76.811.932,27 -84.981.511,75 -82.829.454,44 -2.152.057,31 
 Einzahlungen für Investitionstätigkeit     
19 Zuwendungen für Investitionstätigkeit 2.067.974,63 -706.887,40 937.300,00 -1.644.187,40 
20 Beiträge u. ä. Entgelte für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
21 Veräußerung von Sachvermögen 2.300,00 127,50 0,00 127,50 
22 Veräußerung von Finanzvermögensanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 = Summe der Einzahlungen für Investitionstätigkeit 2.070.274,63 -706.759,90 937.300,00 -1.644.059,90 
 Auszahlungen für Investitionstätigkeit     
25 Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 
26 Baumaßnahmen -184.886,56 -591.820,77 0,00 -591.820,77 
27 Erwerb von beweglichem Sachvermögen -241.898,92 -235.978,15 -263.100,00 27.121,85 
28 Finanzvermögensanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
29 Aktivierbare Zuwendungen -1.876.957,94 -1.124.388,39 -380.000,00 -744.388,39 
30 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
31 = Summe der Auszahlungen für Investitionstätigkeit -2.303.743,42 -1.952.187,31 -643.100,00 -1.309.087,31 
 
 
 
 
 
 
 
 
302 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
32 Saldo aus Investitionstätigkeit (Summe 
Einzahlungen abzüglich Summe Auszahlungen für 
Investitionstätigkeit) 
-233.468,79 -2.658.947,21 294.200,00 -2.953.147,21 
33 Finanzmittel-Überschuss/-Fehlbetrag (Summen 
Zeile 18 und 32) 
-77.045.401,06 -87.640.458,96 -82.535.254,44 -5.105.204,52 
 Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit     
34 Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit; Aufnahme von 
Krediten und inneren Darlehen für Investitionstätigkeit 
0,00 0,00 0,00 0,00 
35 Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit; Tilgung von 
Krediten und Rückzahlung von inneren Darlehen für 
Investitionstätigkeit 
0,00 0,00 0,00 0,00 
36 Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Saldo aus Zeilen 
34 und 35) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
 
 
 
 
 
 
 
 
303 
 
51 Fachbereich Kinder, Jugendliche und Familien
 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000118: EDV-Ausstattung 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-11.258,83 -4.365,02 -4.000,00 -365,02 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-11.258,83 -4.365,02 -4.000,00 -365,02 
 
7000119: Ausstattung (Sozialarbeit) 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-9.492,10 -3.157,23 -6.100,00 2.942,77 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-9.492,10 -3.157,23 -6.100,00 2.942,77 
 
7000121: Ausstattung JGH 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 -500,00 500,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 0,00 -500,00 500,00 
 
7000122: Außenspielgeräte Jugendzentren 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-529,00 -15.529,76 -8.500,00 -7.029,76 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-529,00 -15.529,76 -8.500,00 -7.029,76 
 
7000123: Ausstattung Haus der Jugend 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-36.519,10 -27.868,65 -36.800,00 8.931,35 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-36.519,10 -27.868,65 -36.800,00 8.931,35 
 
7000126: Ausstattung Jugendzentrum Ostbunker 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-4.471,51 -4.322,66 -8.700,00 4.377,34 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-4.471,51 -4.322,66 -8.700,00 4.377,34 
 
 
 
 
 
 
 
 
304 
 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000127: Ausstattung Gemeinschaftszentrum Lerchenstraße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 127,50 0,00 127,50 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-11.332,27 -13.333,15 -15.600,00 2.266,85 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-11.332,27 -13.205,65 -15.600,00 2.394,35 
 
7000128: Ausstattung Gemeinschaftszentrum Ziegenbrink 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 512,60 0,00 512,60 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-5.405,23 -16.412,34 -8.000,00 -8.412,34 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-5.405,23 -15.899,74 -8.000,00 -7.899,74 
 
7000129: Betriebsgeräte Jugendzeltplatz Uphöfen 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-269,89 -2.025,80 -2.500,00 474,20 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-269,89 -2.025,80 -2.500,00 474,20 
 
7000130: Ausstattung HFH 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-4.249,35 -7.310,68 -7.700,00 389,32 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-4.249,35 -7.310,68 -7.700,00 389,32 
 
7000134: Ausstattung Jugendzentrum Westwerk 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
1.000,00 600,00 0,00 600,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-3.713,74 -16.323,18 -5.000,00 -11.323,18 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-2.713,74 -15.723,18 -5.000,00 -10.723,18 
 
7000136: Ausstattung Jugendwerkstatt 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
2.300,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-12.579,97 -12.547,64 -12.000,00 -547,64 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-10.279,97 -12.547,64 -12.000,00 -547,64 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
305 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000139: Baumaßnahmen Kindertagesstätten (global) 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
2.065.777,86 -709.500,00 911.300,00 -1.620.800,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
2.065.777,86 -709.500,00 911.300,00 -1.620.800,00 
 
7000140: Baumaßnahmen Außenanlagen 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 -20.000,00 20.000,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 0,00 -20.000,00 20.000,00 
 
7000141: Inv. Zuschüsse Kindertagesstätten 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-1.867.409,62 -1.121.888,02 -355.000,00 -766.888,02 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-1.867.409,62 -1.121.888,02 -355.000,00 -766.888,02 
 
7000142: Ausstattung Kindertagesstätten 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-200,90 0,00 -2.500,00 2.500,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-200,90 0,00 -2.500,00 2.500,00 
 
7000143: Büromöbel-Ausstattung FB 51 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 800,00 1.000,00 -200,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-11.670,45 -31.626,00 -28.200,00 -3.426,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-11.670,45 -30.826,00 -27.200,00 -3.626,00 
 
7000144: EDV-Lizenzen 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-37.592,10 -37.426,51 -6.000,00 -31.426,51 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-37.592,10 -37.426,51 -6.000,00 -31.426,51 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
306 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000145: Inv. Zuschüsse Jugendheime 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-1.914,26 -2.000,00 -25.000,00 23.000,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-1.914,26 -2.000,00 -25.000,00 23.000,00 
 
7000341: Betriebsausstattung zentral 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-221,91 0,00 -1.000,00 1.000,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-221,91 0,00 -1.000,00 1.000,00 
 
7000454: Kindertagesstätte Haste 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-966,79 -2.152,50 -2.400,00 247,50 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-966,79 -2.152,50 -2.400,00 247,50 
 
7000456: Kindertagesstätte Martinsburg 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
917,31 500,00 0,00 500,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-5.825,80 -4.118,33 -2.400,00 -1.718,33 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-4.908,49 -3.618,33 -2.400,00 -1.218,33 
 
7000457: Kindertagesstätte Schinkel 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
279,46 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-24.003,53 -5.897,60 -2.500,00 -3.397,60 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-23.724,07 -5.897,60 -2.500,00 -3.397,60 
 
7000458: Kindertagesstätte Pye 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 5.000,00 -5.000,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-17.314,72 -4.290,83 -7.500,00 3.209,17 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-17.314,72 -4.290,83 -2.500,00 -1.790,83 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
307 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000459: Kindertagesstätte Atter 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 5.000,00 -5.000,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-27.896,28 -5.021,77 -7.500,00 2.478,23 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-27.896,28 -5.021,77 -2.500,00 -2.521,77 
 
7000460: Kindertagesstättea Heiligenweg 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 200,00 0,00 200,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-57.156,44 -111.189,18 -10.300,00 -100.889,18 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-57.156,44 -110.989,18 -10.300,00 -100.689,18 
 
7000461: Kindertagesstätte Lüstringen 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 5.000,00 -5.000,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-18.792,61 -9.631,88 -7.500,00 -2.131,88 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-18.792,61 -9.631,88 -2.500,00 -7.131,88 
 
7000462: Kindertagesstätte Wüste 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 5.000,00 -5.000,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-6.343,60 -7.742,31 -7.400,00 -342,31 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-6.343,60 -7.742,31 -2.400,00 -5.342,31 
 
7000463: Kindertagesstätte Schölerberg 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 5.000,00 -5.000,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-6.582,26 -20.388,02 -7.500,00 -12.888,02 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-6.582,26 -20.388,02 -2.500,00 -17.888,02 
 
7000474: Ausstattung Familien- und Kinderservicebüro 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-2.149,74 0,00 -1.000,00 1.000,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-2.149,74 0,00 -1.000,00 1.000,00 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
308 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000555: Ausstattung Familienbündnis 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-309,40 0,00 -1.000,00 1.000,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-309,40 0,00 -1.000,00 1.000,00 
 
7000562: DMS-Ausstattung FB51 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-30.741,51 -17.590,39 -30.000,00 12.409,61 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-30.741,51 -17.590,39 -30.000,00 12.409,61 
 
7000570: Ausstattung Sozialer Dienst 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-574,59 0,00 -1.000,00 1.000,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-574,59 0,00 -1.000,00 1.000,00 
 
7000686: Ausstattung/Außenanlagen Kindertagesstätten in städtischen Gebäuden 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-86.255,92 -447.824,86 0,00 -447.824,86 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-86.255,92 -447.824,86 0,00 -447.824,86 
 
7000699: Ausstattung Jugendschutz 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 -2.000,00 2.000,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 0,00 -2.000,00 2.000,00 
 
 
 
 
 
 
 
 
309 
 
51 Fachbereich Kinder, Jugendliche und Familien 
111-51 Allgemeine Stiftungen
1.100.1.1.1.36 Allgemeine Stiftungen
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 11.979,23 11.979,23 11.900,00 79,23 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 7.525,06 8.439,12 7.700,00 739,12 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
12 = Summe ordentliche Erträge 19.504,29 20.418,35 19.600,00 818,35 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal 0,00 0,00 0,00 0,00 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -47,76 -47,76 -100,00 52,24 
16 Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -19.456,53 -20.370,59 -19.500,00 -870,59 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -19.504,29 -20.418,35 -19.600,00 -818,35 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 -1.772,00 0,00 -1.772,00 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 -1.772,00 0,00 -1.772,00 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
0,00 -1.772,00 0,00 -1.772,00 
 
 
 
 
 
 
 
 
310 
 
51 Fachbereich Kinder, Jugendliche und Familien 
341 Unterhaltsvorschussleistungen
1.100.3.4.1.01 Unterhaltsvorschussleistungen
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 351.994,93 542.619,29 600.000,00 -57.380,71 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,15 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.649.277,46 1.770.402,27 1.740.000,00 30.402,27 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 2.517,65 6.612,83 749,64 5.863,19 
12 = Summe ordentliche Erträge 2.003.790,19 2.319.634,39 2.340.749,64 -21.115,25 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -244.729,49 -365.907,79 -269.458,44 -96.449,35 
14 Aufwendungen für Versorgung -11.730,31 -18.154,28 -11.113,44 -7.040,84 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -621,29 -570,63 -1.232,96 662,33 
16 Abschreibungen -2.834,00 -4.787,76 -1.735,64 -3.052,12 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -2.216.938,70 -2.337.560,81 -2.420.000,00 82.439,19 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -19.456,35 -26.500,88 -29.740,84 3.239,96 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -2.496.310,14 -2.753.482,15 -2.733.281,32 -20.200,83 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-492.519,95 -433.847,76 -392.531,68 -41.316,08 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen -0,15 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
-0,15 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-492.520,10 -433.847,76 -392.531,68 -41.316,08 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -42.073,13 -50.625,52 -42.465,60 -8.159,92 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -42.073,13 -50.625,52 -42.465,60 -8.159,92 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-534.593,23 -484.473,28 -434.997,28 -49.476,00 
 
 
 
 
 
 
 
 
311 
 
51 Fachbereich Kinder, Jugendliche und Familien 
35171-51 Schulsozialarbeit BuT
1.100.3.5.1.71.5 Schulsozialarbeit BuT
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 179,33 179,34 178,00 1,34 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
12 = Summe ordentliche Erträge 179,33 179,34 178,00 1,34 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal 0,00 0,00 0,00 0,00 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
16 Abschreibungen -179,34 -96,87 -181,00 84,13 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -156.852,85 -85.459,05 -87.500,00 2.040,95 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -76,16 0,00 0,00 0,00 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -157.108,35 -85.555,92 -87.681,00 2.125,08 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-156.929,02 -85.376,58 -87.503,00 2.126,42 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-156.929,02 -85.376,58 -87.503,00 2.126,42 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 146.389,39 89.069,66 87.500,00 1.569,66 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 146.389,39 89.069,66 87.500,00 1.569,66 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-10.539,63 3.693,08 -3,00 3.696,08 
 
 
 
 
 
 
 
 
312 
 
51 Fachbereich Kinder, Jugendliche und Familien 
361 Förderung von Kindern in Tageseinrichtungen
1.100.3.6.1.01 Förderung von Kindern in Tagesbetreuung
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.087.354,16 770.550,00 784.000,00 -13.450,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 87,27 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 519.897,66 571.141,66 555.000,00 16.141,66 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 139,32 40,38 0,00 40,38 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7.369,81 1.218,00 0,00 1.218,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 20.047,81 17.449,75 4.531,92 12.917,83 
12 = Summe ordentliche Erträge 1.634.896,03 1.360.399,79 1.343.531,92 16.867,87 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -766.090,79 -850.747,15 -752.801,68 -97.945,47 
14 Aufwendungen für Versorgung -93.396,40 -68.990,10 -67.192,96 -1.797,14 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -21.570,83 -20.599,07 -43.934,80 23.335,73 
16 Abschreibungen -4.774,02 -3.682,69 -1.940,04 -1.742,65 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -4.414.657,47 -4.424.135,53 -4.800.000,00 375.864,47 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -33.044,57 -36.849,88 -36.653,40 -196,48 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -5.333.534,08 -5.405.004,42 -5.702.522,88 297.518,46 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-3.698.638,05 -4.044.604,63 -4.358.990,96 314.386,33 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen -0,04 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
-0,04 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-3.698.638,09 -4.044.604,63 -4.358.990,96 314.386,33 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -115.102,87 -127.031,53 -129.177,92 2.146,39 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -115.102,87 -127.031,53 -129.177,92 2.146,39 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-3.813.740,96 -4.171.636,16 -4.488.168,88 316.532,72 
 
 
 
 
 
 
 
 
313 
 
51 Fachbereich Kinder, Jugendliche und Familien 
362 Jugendarbeit
1.100.3.6.2.01 Kinder- und Jugendarbeit
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 174.322,40 247.352,52 290.900,00 -43.547,48 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 20.562,50 20.373,00 15.500,00 4.873,00 
6 privatrechtliche Entgelte 77.226,65 44.335,08 51.000,00 -6.664,92 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 62.755,69 63.112,66 67.500,00 -4.387,34 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 1.316,33 1.348,31 361,56 986,75 
12 = Summe ordentliche Erträge 336.183,57 376.521,57 425.261,56 -48.739,99 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -826.464,47 -1.021.638,28 -1.047.689,44 26.051,16 
14 Aufwendungen für Versorgung -6.076,62 -5.309,66 -5.360,28 50,62 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -287.495,21 -254.806,71 -312.592,16 57.785,45 
16 Abschreibungen -12.604,80 -12.900,86 -10.431,52 -2.469,34 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -350.970,64 -414.232,74 -401.100,00 -13.132,74 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -94.114,18 -100.930,50 -110.931,36 10.000,86 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -1.577.725,92 -1.809.818,75 -1.888.104,76 78.286,01 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-1.241.542,35 -1.433.297,18 -1.462.843,20 29.546,02 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-1.241.542,35 -1.433.297,18 -1.462.843,20 29.546,02 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 598,86 10.526,35 10.000,00 526,35 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -177.409,12 -176.679,93 -171.263,00 -5.416,93 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -176.810,26 -166.153,58 -161.263,00 -4.890,58 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-1.418.352,61 -1.599.450,76 -1.624.106,20 24.655,44 
 
 
 
 
 
 
 
 
314 
 
51 Fachbereich Kinder, Jugendliche und Familien 
363 Sonstige Leistungen der Kinder-und Jugendhilfe
1.100.3.6.3.01 Jugendsozialarbeit
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 398.596,82 355.747,51 378.000,00 -22.252,49 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 706,82 683,78 680,00 3,78 
4 sonstige Transfererträge 53.600,46 29.544,51 35.000,00 -5.455,49 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 4.032,39 1.814,00 1.500,00 314,00 
6 privatrechtliche Entgelte 3,10 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 212.398,82 25.451,21 25.000,00 451,21 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 2.979,02 2.240,32 602,52 1.637,80 
12 = Summe ordentliche Erträge 672.317,43 415.481,33 440.782,52 -25.301,19 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -1.447.739,23 -1.269.885,72 -1.375.572,56 105.686,84 
14 Aufwendungen für Versorgung -13.889,42 -8.849,45 -8.933,76 84,31 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -31.721,28 -28.562,95 -58.653,64 30.090,69 
16 Abschreibungen -11.405,91 -8.770,89 -7.867,24 -903,65 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -1.266.107,47 -1.153.482,62 -1.253.300,00 99.817,38 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -89.944,65 -59.991,95 -79.517,60 19.525,65 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -2.860.807,96 -2.529.543,58 -2.783.844,80 254.301,22 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-2.188.490,53 -2.114.062,25 -2.343.062,28 229.000,03 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen -1.508,87 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
-1.508,87 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-2.189.999,40 -2.114.062,25 -2.343.062,28 229.000,03 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 32.636,08 10.959,09 7.600,00 3.359,09 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -290.151,45 -222.184,76 -236.724,92 14.540,16 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -257.515,37 -211.225,67 -229.124,92 17.899,25 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-2.447.514,77 -2.325.287,92 -2.572.187,20 246.899,28 
 
 
 
 
 
 
 
 
315 
 
51 Fachbereich Kinder, Jugendliche und Familien 
363 Sonstige Leistungen der Kinder-und Jugendhilfe
1.100.3.6.3.02 Hilfe zur Erziehung und Förderung von Familien
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 104.684,04 105.952,00 155.784,00 -49.832,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 200,10 66,66 66,00 0,66 
4 sonstige Transfererträge 844.365,89 766.419,47 960.000,00 -193.580,53 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 1.200,00 -1.200,00 
6 privatrechtliche Entgelte 2.323,40 2.564,55 0,00 2.564,55 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 2.061.962,99 6.180.193,63 4.044.000,00 2.136.193,63 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 41.629,59 33.275,55 8.852,40 24.423,15 
12 = Summe ordentliche Erträge 3.055.166,01 7.088.471,86 5.169.902,40 1.918.569,46 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -3.504.521,57 -3.860.694,00 -3.966.046,90 105.352,90 
14 Aufwendungen für Versorgung -183.109,13 -147.461,62 -131.249,04 -16.212,58 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -67.057,80 -67.137,27 -89.076,04 21.938,77 
16 Abschreibungen -66.411,60 -69.748,68 -55.915,92 -13.832,76 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -22.481.578,74 -26.265.098,77 -23.599.659,96 -2.665.438,81 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -3.111.167,62 -2.801.392,40 -2.928.569,72 127.177,32 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -29.413.846,46 -33.211.532,74 -30.770.517,58 -2.441.015,16 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-26.358.680,45 -26.123.060,88 -25.600.615,18 -522.445,70 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen -0,05 -47,93 0,00 -47,93 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
-0,05 -47,93 0,00 -47,93 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-26.358.680,50 -26.123.108,81 -25.600.615,18 -522.493,63 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 4.005,64 -25,00 0,00 -25,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -766.145,72 -727.528,76 -765.439,28 37.910,52 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -762.140,08 -727.553,76 -765.439,28 37.885,52 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-27.120.820,58 -26.850.662,57 -26.366.054,46 -484.608,11 
 
 
 
 
 
 
 
 
316 
 
51 Fachbereich Kinder, Jugendliche und Familien 
363 Sonstige Leistungen der Kinder- und Jugendhilfe
1.100.3.6.3.03 Jugendgerichtshilfe
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 82.772,94 85.750,19 70.000,00 15.750,19 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,39 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 3.693,44 15.476,67 0,00 15.476,67 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 16.267,99 15.002,71 4.093,80 10.908,91 
12 = Summe ordentliche Erträge 102.734,76 116.229,57 74.093,80 42.135,77 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -425.713,79 -472.635,64 -466.253,96 -6.381,68 
14 Aufwendungen für Versorgung -75.505,55 -61.941,93 -60.694,20 -1.247,73 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -7.891,48 -7.205,31 -11.561,44 4.356,13 
16 Abschreibungen -2.889,25 -3.263,37 -2.859,72 -403,65 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -227.256,20 -240.869,71 -296.400,00 55.530,29 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -63.745,05 -71.711,09 -78.345,48 6.634,39 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -803.001,32 -857.627,05 -916.114,80 58.487,75 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-700.266,56 -741.397,48 -842.021,00 100.623,52 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-700.266,56 -741.397,48 -842.021,00 100.623,52 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 14.500,00 16.600,00 10.000,00 6.600,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -69.849,81 -83.352,02 -91.519,88 8.167,86 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -55.349,81 -66.752,02 -81.519,88 14.767,86 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-755.616,37 -808.149,50 -923.540,88 115.391,38 
 
 
 
 
 
 
 
 
317 
 
51 Fachbereich Kinder, Jugendliche und Familien 
363 Sonstige Leistungen der Kinder-und Jugendhilfe
1.100.3.6.3.05 Sonstige Maßnahmen der Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 350,00 535,00 0,00 535,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 2.036,05 3.839,11 0,00 3.839,11 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 5.706,23 5.166,45 1.428,60 3.737,85 
12 = Summe ordentliche Erträge 8.092,28 9.540,56 1.428,60 8.111,96 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -141.062,95 -132.782,63 -147.952,84 15.170,21 
14 Aufwendungen für Versorgung -27.546,28 -21.747,12 -21.180,00 -567,12 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -23.317,85 -23.562,16 -31.200,00 7.637,84 
16 Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -297.580,53 8.673,89 -53.608,00 62.281,89 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -869,54 -975,43 -1.671,96 696,53 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -490.377,15 -170.393,45 -255.612,80 85.219,35 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-482.284,87 -160.852,89 -254.184,20 93.331,31 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-482.284,87 -160.852,89 -254.184,20 93.331,31 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 500,00 500,00 0,00 500,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -25.758,64 -16.789,76 -19.966,32 3.176,56 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -25.258,64 -16.289,76 -19.966,32 3.676,56 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-507.543,51 -177.142,65 -274.150,52 97.007,87 
 
 
 
 
 
 
 
 
318 
 
51 Fachbereich Kinder, Jugendliche und Familien 
363 Sonstige Leistungen der Kinder- und Jugendhilfe
1.100.3.6.3.06 Beistandschaft / Vormundschaft
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,30 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 27.012,03 29.451,66 7.141,77 22.309,89 
12 = Summe ordentliche Erträge 27.012,33 29.451,66 7.141,77 22.309,89 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -768.831,26 -969.589,79 -929.456,52 -40.133,27 
14 Aufwendungen für Versorgung -124.876,24 -103.609,91 -105.885,84 2.275,93 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -4.901,13 -19.233,79 -6.698,96 -12.534,83 
16 Abschreibungen -4.322,33 -7.640,27 -2.409,92 -5.230,35 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -43.236,17 -72.359,26 -89.238,76 16.879,50 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -946.167,13 -1.172.433,02 -1.133.690,00 -38.743,02 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-919.154,80 -1.142.981,36 -1.126.548,23 -16.433,13 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen -0,06 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
-0,06 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-919.154,86 -1.142.981,36 -1.126.548,23 -16.433,13 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -116.177,46 -141.778,69 -150.254,60 8.475,91 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -116.177,46 -141.778,69 -150.254,60 8.475,91 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-1.035.332,32 -1.284.760,05 -1.276.802,83 -7.957,22 
 
 
 
 
 
 
 
 
319 
 
51 Fachbereich Kinder, Jugendliche und Familien 
365 Tageseinrichtungen für Kinder
1.100.3.6.5.01 Tageseinrichtungen zur Förderung von Kindern
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4.969.315,27 5.013.613,84 4.700.900,00 312.713,84 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 215.610,23 219.202,88 195.685,00 23.517,88 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 351,60 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 1.343.385,62 1.500.290,41 1.355.000,00 145.290,41 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 275.328,10 556.501,35 212.300,00 344.201,35 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 9.971,04 8.518,46 2.048,28 6.470,18 
12 = Summe ordentliche Erträge 6.813.961,86 7.298.126,94 6.465.933,28 832.193,66 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -8.798.293,64 -9.758.127,48 -10.012.107,36 253.979,88 
14 Aufwendungen für Versorgung -45.371,91 -35.768,08 -30.368,72 -5.399,36 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -528.462,35 -524.401,02 -704.085,56 179.684,54 
16 Abschreibungen -1.295.308,67 -1.364.329,11 -1.425.804,88 61.475,77 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -30.156.636,14 -32.727.373,61 -33.703.800,00 976.426,39 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -2.573.195,46 -2.548.437,74 -2.556.363,48 7.925,74 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -43.397.268,17 -46.958.437,04 -48.432.530,00 1.474.092,96 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-36.583.306,31 -39.660.310,10 -41.966.596,72 2.306.286,62 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen -998,89 -32,53 0,00 -32,53 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
-998,89 -32,53 0,00 -32,53 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-36.584.305,20 -39.660.342,63 -41.966.596,72 2.306.254,09 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 30.073,00 0,00 30.073,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -1.563.300,61 -1.468.567,83 -1.468.916,48 348,65 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -1.563.300,61 -1.438.494,83 -1.468.916,48 30.421,65 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-38.147.605,81 -41.098.837,46 -43.435.513,20 2.336.675,74 
 
 
 
 
 
 
 
 
320 
 
51 Fachbereich Kinder, Jugendliche und Familien 
363 Sonstige Leistungen der Kinder- und Jugendhilfe
36362 Sonstige Aufgaben örtlicher Träger
1.100.3.6.3.07 Eltern- und Betreuungsgeld
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,15 1.559,22 0,00 1.559,22 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 184.587,16 180.599,00 177.500,00 3.099,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 2.516,65 646,68 622,80 23,88 
12 = Summe ordentliche Erträge 187.103,96 182.804,90 178.122,80 4.682,10 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -207.085,78 -192.459,87 -256.751,00 64.291,13 
14 Aufwendungen für Versorgung -11.572,29 -3.312,34 -9.232,28 5.919,94 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -57,62 -42,13 -316,48 274,35 
16 Abschreibungen -1.962,67 -3.359,56 -103,32 -3.256,24 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -13.984,87 -11.709,67 -12.681,28 971,61 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -234.663,23 -210.883,57 -279.084,36 68.200,79 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-47.559,27 -28.078,67 -100.961,56 72.882,89 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-47.559,27 -28.078,67 -100.961,56 72.882,89 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -34.585,28 -28.554,64 -36.071,52 7.516,88 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -34.585,28 -28.554,64 -36.071,52 7.516,88 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-82.144,55 -56.633,31 -137.033,08 80.399,77 
 
 
 
 
 
 
 
 
321 
 
51 Fachbereich Kinder, Jugendliche und Familien 
366 Einrichtungen der Jugendarbeit
1.100.3.6.6.01 Einrichtungen der Kinder- und Jugendarbeit
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 26.554,80 26.366,23 18.900,00 7.466,23 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 3.141,23 4.004,87 2.845,00 1.159,87 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 210.720,16 215.163,46 210.300,00 4.863,46 
6 privatrechtliche Entgelte 254.437,02 284.545,42 220.000,00 64.545,42 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 73.048,30 39.563,94 59.600,00 -20.036,06 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 3.399,42 3.576,95 964,08 2.612,87 
12 = Summe ordentliche Erträge 571.300,93 573.220,87 512.609,08 60.611,79 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -2.053.935,07 -2.167.443,63 -2.139.713,48 -27.730,15 
14 Aufwendungen für Versorgung -15.625,62 -14.159,09 -14.293,92 134,83 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -536.762,71 -537.448,45 -504.137,80 -33.310,65 
16 Abschreibungen -179.248,39 -174.799,34 -157.464,72 -17.334,62 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -799.294,24 -761.732,15 -815.600,00 53.867,85 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -1.319.103,38 -1.316.695,43 -1.370.429,28 53.733,85 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -4.903.969,41 -4.972.278,09 -5.001.639,20 29.361,11 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-4.332.668,48 -4.399.057,22 -4.489.030,12 89.972,90 
22 außerordentliche Erträge 473,42 30,00 0,00 30,00 
23 außerordentliche Aufwendungen -753,53 -1.313,22 0,00 -1.313,22 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
-280,11 -1.283,22 0,00 -1.283,22 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-4.332.948,59 -4.400.340,44 -4.489.030,12 88.689,68 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 8.064,64 12.738,81 0,00 12.738,81 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -389.707,28 -364.050,07 -373.034,84 8.984,77 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -381.642,64 -351.311,26 -373.034,84 21.723,58 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-4.714.591,23 -4.751.651,70 -4.862.064,96 110.413,26 
 
 
 
 
 
 
 
 
322 
 
51 Fachbereich Kinder, Jugendliche und Familien 
367 Sonstige Einrichtungen der Kinder- und Jugendhilfe
1.100.3.6.7.01 Jugendwerkstatt Dammstraße
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 183.593,94 186.600,00 186.600,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 289,18 202,18 202,00 0,18 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 1.917,80 0,00 1.917,80 
6 privatrechtliche Entgelte 12.931,21 15.147,50 5.200,00 9.947,50 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 329.616,82 531.395,51 430.400,00 100.995,51 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 1.566,00 0,00 1.566,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 752,70 912,07 240,96 671,11 
12 = Summe ordentliche Erträge 527.183,85 737.741,06 622.642,96 115.098,10 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -826.884,00 -1.017.290,86 -1.062.360,92 45.070,06 
14 Aufwendungen für Versorgung -3.472,11 -3.539,76 -3.573,36 33,60 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -125.939,30 -155.882,89 -126.761,44 -29.121,45 
16 Abschreibungen -23.983,60 -22.343,67 -19.890,64 -2.453,03 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -43.828,68 -63.342,17 -93.000,00 29.657,83 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -237.073,87 -243.096,27 -246.498,60 3.402,33 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -1.261.181,56 -1.505.495,62 -1.552.084,96 46.589,34 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-733.997,71 -767.754,56 -929.442,00 161.687,44 
22 außerordentliche Erträge 1.289,52 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen -611,48 -0,04 0,00 -0,04 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
678,04 -0,04 0,00 -0,04 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-733.319,67 -767.754,60 -929.442,00 161.687,40 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 429,00 319,52 0,00 319,52 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -140.719,98 -151.795,15 -155.247,52 3.452,37 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -140.290,98 -151.475,63 -155.247,52 3.771,89 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-873.610,65 -919.230,23 -1.084.689,52 165.459,29 
 
 
 
 
 
 
 
 
323 
 
51 Fachbereich Kinder, Jugendliche und Familien 
367 Sonstige Einrichtungen der Kinder- und Jugendhilfe
1.100.3.6.7.02 Sonstige Einrichtungen der Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 43.451,97 40.453,94 47.000,00 -6.546,06 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,55 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 3.000,00 -3.000,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 239,03 215,76 51,96 163,80 
12 = Summe ordentliche Erträge 43.691,55 40.669,70 50.051,96 -9.382,26 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -23.701,70 -23.329,94 -36.425,76 13.095,82 
14 Aufwendungen für Versorgung -1.161,38 -900,59 -769,80 -130,79 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -858,99 -385,13 -1.140,72 755,59 
16 Abschreibungen -3.233,89 -2.654,86 -2.512,44 -142,42 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -1.108.539,12 -1.134.988,90 -1.154.640,04 19.651,14 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -38.053,24 -39.273,91 -44.973,52 5.699,61 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -1.175.548,32 -1.201.533,33 -1.240.462,28 38.928,95 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-1.131.856,77 -1.160.863,63 -1.190.410,32 29.546,69 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-1.131.856,77 -1.160.863,63 -1.190.410,32 29.546,69 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 208,34 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -18.083,89 -15.943,37 -19.047,12 3.103,75 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -17.875,55 -15.943,37 -19.047,12 3.103,75 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-1.149.732,32 -1.176.807,00 -1.209.457,44 32.650,44 
 
 
 
 
 
 
 
 
324 
 
51 Fachbereich Kinder, Jugendliche und Familien 
367 Sonstige Einrichtungen der Kinder- und Jugendhilfe
1.100.3.6.7.03 Zuschüsse an Schwangerschaftsberatung
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,57 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 558,57 0,00 0,00 0,00 
12 = Summe ordentliche Erträge 559,14 0,00 0,00 0,00 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -27.776,40 0,00 0,00 0,00 
14 Aufwendungen für Versorgung -2.604,24 0,00 0,00 0,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -465,03 0,00 0,00 0,00 
16 Abschreibungen -789,33 0,00 0,00 0,00 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -59.070,20 -60.200,57 -74.300,00 14.099,43 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -7.922,31 0,00 0,00 0,00 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -98.627,51 -60.200,57 -74.300,00 14.099,43 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-98.068,37 -60.200,57 -74.300,00 14.099,43 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-98.068,37 -60.200,57 -74.300,00 14.099,43 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -20.013,38 0,00 0,00 0,00 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -20.013,38 0,00 0,00 0,00 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-118.081,75 -60.200,57 -74.300,00 14.099,43 
 
325 
 
Teilergebnisrechnung 
Teilfinanzrechnung 
Investitionsmaßnahmen 
Produkte 
 
 
 
Fachbereich 
Städtebau (61) 
Leitung:  Herr Schürings 
 
 
Jahresabschluss 2016 
 
326 
 
61 Fachbereich Städtebau
 
 
 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis  
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 525.562,14 607.816,74 464.900,00 142.916,74 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 3.789.697,15 67.637,47 148.788,00 -81.150,53 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 2.463.405,87 2.111.344,47 2.266.600,00 -155.255,53 
6 privatrechtliche Entgelte 549.840,24 447,80 1.200,00 -752,20 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 377.119,72 169.488,48 150.400,00 19.088,48 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 130.163,85 117.703,19 115.200,00 2.503,19 
9 aktivierte Eigenleistungen 652.528,72 21.899,89 40.000,00 -18.100,11 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 748.045,08 628.696,08 185.514,49 443.181,59 
12 = Summe ordentliche Erträge 9.236.362,77 3.725.034,12 3.372.602,49 352.431,63 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -7.657.178,47 -4.229.990,77 -4.401.803,66 171.812,89 
14 Aufwendungen für Versorgung -819.603,99 -391.238,52 -399.041,23 7.802,71 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -4.070.436,23 -1.170.158,62 -1.728.511,00 558.352,38 
16 Abschreibungen -8.290.989,31 -190.466,27 -173.066,00 -17.400,27 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen -583,35 -255,00 -300,00 45,00 
18 Transferaufwendungen -923.715,08 -738.476,57 -837.600,00 99.123,43 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -11.667.370,31 -1.512.043,73 -1.369.615,60 -142.428,13 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -33.429.876,74 -8.232.629,48 -8.909.937,49 677.308,01 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-24.193.513,97 -4.507.595,36 -5.537.335,00 1.029.739,64 
22 außerordentliche Erträge 62.500,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen -19.931,03 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
42.568,97 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-24.150.945,00 -4.507.595,36 -5.537.335,00 1.029.739,64 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 1.541.975,60 3.909,25 0,00 3.909,25 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -1.584.701,75 -949.128,09 -984.482,00 35.353,91 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -42.726,15 -945.218,84 -984.482,00 39.263,16 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-24.193.671,15 -5.452.814,20 -6.521.817,00 1.069.002,80 
 
 
 
 
 
 
 
 
327 
 
61 Fachbereich Städtebau
 
 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 478.767,15 482.730,05 464.900,00 17.830,05 
3 sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 öffentlich-rechtliche Entgelte 2.651.546,68 2.026.159,98 2.266.600,00 -240.440,02 
5 privatrechtliche Entgelte 578.626,31 99.232,13 1.200,00 98.032,13 
6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 368.481,13 296.628,97 150.400,00 146.228,97 
7 Zinsen und ähnliche Einzahlungen 123.148,35 105.709,49 115.200,00 -9.490,51 
8 Einzahlung aus der Veräußerung geringwertiger 
Vermögensgegenstände 
0,00 0,00 0,00 0,00 
9 sonstige haushaltswirksame Einzahlungen 507.687,41 464.082,06 158.600,00 305.482,06 
10 = Summe der Einzahlungen aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
4.708.257,03 3.474.542,68 3.156.900,00 317.642,68 
 Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit     
11 Auszahlungen für aktives Personal -6.930.382,30 -3.936.800,07 -3.963.741,80 26.941,73 
12 Auszahlungen für Versorgung -570.648,91 -232.559,26 -274.147,94 41.588,68 
13 Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -3.609.281,68 -1.604.155,35 -1.728.511,00 124.355,65 
14 Zinsen und ähnliche Auszahlungen -240,00 -598,35 -300,00 -298,35 
15 Transferauszahlungen -916.647,41 -744.075,29 -837.600,00 93.524,71 
16 sonstige haushaltswirksame Auszahlungen -11.509.322,19 -1.520.411,88 -1.369.615,60 -150.796,28 
17 = Summe der Auszahlungen aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
-23.536.522,49 -8.038.600,20 -8.173.916,34 135.316,14 
18 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Summe 
der Einzahlungen abzüglich Summe der 
Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit) 
-18.828.265,46 -4.564.057,52 -5.017.016,34 452.958,82 
 Einzahlungen für Investitionstätigkeit     
19 Zuwendungen für Investitionstätigkeit 5.128.622,25 1.675.721,46 2.733.300,00 -1.057.578,54 
20 Beiträge u. ä. Entgelte für Investitionstätigkeit 3.171.783,26 327.780,78 500.000,00 -172.219,22 
21 Veräußerung von Sachvermögen 319.991,33 -32.454,00 0,00 -32.454,00 
22 Veräußerung von Finanzvermögensanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 sonstige Investitionstätigkeit 195.738,05 118.379,68 110.000,00 8.379,68 
24 = Summe der Einzahlungen für Investitionstätigkeit 8.816.134,89 2.089.427,92 3.343.300,00 -1.253.872,08 
 Auszahlungen für Investitionstätigkeit     
25 Erwerb von Grundstücken und Gebäuden -55.056,27 -2.702,80 0,00 -2.702,80 
26 Baumaßnahmen -13.790.037,71 -4.248.349,23 0,00 -4.248.349,23 
27 Erwerb von beweglichem Sachvermögen -92.979,08 -18.352,78 -45.000,00 26.647,22 
28 Finanzvermögensanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
29 Aktivierbare Zuwendungen -118.284,53 -21.182,00 -4.620.000,00 4.598.818,00 
30 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
31 = Summe der Auszahlungen für Investitionstätigkeit -14.056.357,59 -4.290.586,81 -4.665.000,00 374.413,19 
 
 
 
 
 
 
 
 
328 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
32 Saldo aus Investitionstätigkeit (Summe 
Einzahlungen abzüglich Summe Auszahlungen für 
Investitionstätigkeit) 
-5.240.222,70 -2.201.158,89 -1.321.700,00 -879.458,89 
33 Finanzmittel-Überschuss/-Fehlbetrag (Summen 
Zeile 18 und 32) 
-24.068.488,16 -6.765.216,41 -6.338.716,34 -426.500,07 
 Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit     
34 Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit; Aufnahme von 
Krediten und inneren Darlehen für Investitionstätigkeit 
0,00 0,00 0,00 0,00 
35 Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit; Tilgung von 
Krediten und Rückzahlung von inneren Darlehen für 
Investitionstätigkeit 
0,00 0,00 0,00 0,00 
36 Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Saldo aus Zeilen 
34 und 35) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
 
 
 
 
 
 
 
 
329 
 
61 Fachbereich Städtebau
 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000058: EDV-Ausstattungen 61-1 bis 61-5 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-41.764,25 -3.698,79 0,00 -3.698,79 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-41.764,25 -3.698,79 0,00 -3.698,79 
 
7000060: EDV-Ausstattungen Bauordnung 61-7 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-25.294,23 -14.357,09 0,00 -14.357,09 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-25.294,23 -14.357,09 0,00 -14.357,09 
 
7000062: Betriebsgeräte Geodaten 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-17.880,17 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-17.880,17 0,00 0,00 0,00 
 
7000063: Büroausstattung 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 800,00 0,00 800,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-7.998,78 -5.128,30 -5.000,00 -128,30 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-7.998,78 -4.328,30 -5.000,00 671,70 
 
7000089: Verkauf Infrastrukturvermögen 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
117.707,44 -35.193,16 0,00 -35.193,16 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
117.707,44 -35.193,16 0,00 -35.193,16 
 
7000156: Kraftfahrzeuge Straßenbau 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
30.000,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
30.000,00 0,00 0,00 0,00 
 
 
 
 
 
 
 
 
330 
 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000157: Betriebsgeräte Straßenbau 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-17.121,81 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-17.121,81 0,00 0,00 0,00 
 
7000158: Stadtsanierung 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
1.125.260,43 361.236,71 700.000,00 -338.763,29 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-1.000.386,01 -430.798,36 -810.000,00 379.201,64 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
124.874,42 -69.561,65 -110.000,00 40.438,35 
 
7000159: Stadtumbau West 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
1.680.032,03 1.439.250,00 2.533.300,00 -1.094.050,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-1.317.208,55 -2.876.910,22 -3.810.000,00 933.089,78 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
362.823,48 -1.437.660,22 -1.276.700,00 -160.960,22 
 
7000160: Konversion 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-27.819,99 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-27.819,99 0,00 0,00 0,00 
 
7000161: Regionalisierung ÖPNV 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
102.972,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-248.030,12 -72.341,02 0,00 -72.341,02 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-145.058,12 -72.341,02 0,00 -72.341,02 
 
7000162: EDV-Ausstattung Straßenbau 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-4.324,62 -1.094,80 0,00 -1.094,80 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-4.324,62 -1.094,80 0,00 -1.094,80 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
331 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000163: Am Kalkhügel 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
21.867,76 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
21.867,76 0,00 0,00 0,00 
 
7000169: Schreberstraße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
1.356,71 532,21 0,00 532,21 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
1.356,71 532,21 0,00 532,21 
 
7000171: Theodor-Körner-Straße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
7.200,00 7.224,80 0,00 7.224,80 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
7.200,00 7.224,80 0,00 7.224,80 
 
7000172: Am Krähenhügel 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
-9.662,89 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-88.847,12 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-98.510,01 0,00 0,00 0,00 
 
7000173: Am Pappelgraben 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
350.000,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-727.886,91 -305.154,32 0,00 -305.154,32 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-377.886,91 -305.154,32 0,00 -305.154,32 
 
7000174: Ansgarstraße, Nahner Kirchplatz 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
5.353,56 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-401.050,04 -987,50 0,00 -987,50 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-395.696,48 -987,50 0,00 -987,50 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
332 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000175: Atterstraße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
-69.671,80 533,19 0,00 533,19 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-69.671,80 533,19 0,00 533,19 
 
7000177: Bismarckstraße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
276.579,87 6.708,50 0,00 6.708,50 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
276.579,87 6.708,50 0,00 6.708,50 
 
7000179: Ertmanstraße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
263.184,50 2.928,27 0,00 2.928,27 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-623.165,02 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-359.980,52 2.928,27 0,00 2.928,27 
 
7000182: Humboldtstraße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
1.043,74 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-42.966,56 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-41.922,82 0,00 0,00 0,00 
 
7000185: Kennepohlweg 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
441,38 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
441,38 0,00 0,00 0,00 
 
7000186: Knappsbrink 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
8.480,42 2.497,98 0,00 2.497,98 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
8.480,42 2.497,98 0,00 2.497,98 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
333 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000187: Lotter Straße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
510.595,41 4.687,60 0,00 4.687,60 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-2.319,08 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
508.276,33 4.687,60 0,00 4.687,60 
 
7000191: Meller Straße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
220.639,02 18.126,01 0,00 18.126,01 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
220.639,02 18.126,01 0,00 18.126,01 
 
7000192: Miquelstraße Gebiet 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-19.314,68 -6.836,28 0,00 -6.836,28 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-19.314,68 -6.836,28 0,00 -6.836,28 
 
7000198: Schnatgang 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-93.160,34 -48.755,00 0,00 -48.755,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-93.160,34 -48.755,00 0,00 -48.755,00 
 
7000200: Weißenburger Straße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
164.072,31 5.104,09 0,00 5.104,09 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
164.072,31 5.104,09 0,00 5.104,09 
 
7000204: Neumarkt - Gebiet 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
61.549,20 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-63.743,87 -30.849,56 0,00 -30.849,56 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-2.194,67 -30.849,56 0,00 -30.849,56 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
334 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000206: Brücke Süberweg 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-170.885,88 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-170.885,88 0,00 0,00 0,00 
 
7000208: Brücke Hörner Weg 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
800.000,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-2.905.366,59 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-2.105.366,59 0,00 0,00 0,00 
 
7000209: Brücke Ohrbecker Weg 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
700.000,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-1.764.707,57 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-1.064.707,57 0,00 0,00 0,00 
 
7000212: Brücke Hamburger Straße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-14.798,92 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-14.798,92 0,00 0,00 0,00 
 
7000214: Neugestaltung Rosenplatz 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
135.336,07 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-8.171,59 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
127.164,48 0,00 0,00 0,00 
 
7000215: Haseuferweg 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-653.054,61 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-653.054,61 0,00 0,00 0,00 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
335 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000217: Römereschstraße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-42.564,79 -16.588,32 0,00 -16.588,32 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-42.564,79 -16.588,32 0,00 -16.588,32 
 
7000219: Verlegung Frankenstraße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-7.748,69 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-7.748,69 0,00 0,00 0,00 
 
7000223: Burgstraße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
235.824,40 7.856,43 0,00 7.856,43 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-293.205,08 -57.066,73 0,00 -57.066,73 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-57.380,68 -49.210,30 0,00 -49.210,30 
 
7000225: Habichtsweg/Am Werksberg 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
1.218,13 1.080,00 0,00 1.080,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-2.018,04 64,40 0,00 64,40 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-799,91 1.144,40 0,00 1.144,40 
 
7000226: Schubertstraße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
1.150,27 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
1.150,27 0,00 0,00 0,00 
 
7000229: Erneuerung und Verbesserung nach Kanalsanierung 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-305.051,55 -92.022,70 0,00 -92.022,70 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-305.051,55 -92.022,70 0,00 -92.022,70 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
336 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000231: Grunderwerb 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-49.788,46 -2.702,80 0,00 -2.702,80 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-49.788,46 -2.702,80 0,00 -2.702,80 
 
7000232: Radwege 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-231.461,80 -10.412,50 0,00 -10.412,50 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-231.461,80 -10.412,50 0,00 -10.412,50 
 
7000233: Kreisverkehre / Signalanlagen 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-433.327,78 -74.000,00 0,00 -74.000,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-433.327,78 -74.000,00 0,00 -74.000,00 
 
7000234: Nicht beitragsfähige Verbindungswege 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-13.117,15 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-13.117,15 0,00 0,00 0,00 
 
7000237: Erschließung neuer Wohngebiete 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-12.439,08 -50.801,63 0,00 -50.801,63 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-12.439,08 -50.801,63 0,00 -50.801,63 
 
7000239: Straßenbeleuchtung 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
462.266,78 12.300,06 0,00 12.300,06 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-385.699,45 -34.815,18 0,00 -34.815,18 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
76.567,33 -22.515,12 0,00 -22.515,12 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
337 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000268: Videodokumentation 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-21.038,30 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-21.038,30 0,00 0,00 0,00 
 
7000288: Möllmannstraße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
28.366,01 20.765,03 0,00 20.765,03 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-82.967,50 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-54.601,49 20.765,03 0,00 20.765,03 
 
7000291: Rehmstraße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-23.304,90 -2.319,97 0,00 -2.319,97 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-23.304,90 -2.319,97 0,00 -2.319,97 
 
7000314: Limberger / Schreberstraße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
3.962,14 570,04 0,00 570,04 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
3.962,14 570,04 0,00 570,04 
 
7000316: Parkstraße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
691,65 109,46 0,00 109,46 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
691,65 109,46 0,00 109,46 
 
7000318: Hunteburger Weg 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
1.200,00 47.982,85 0,00 47.982,85 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
1.200,00 47.982,85 0,00 47.982,85 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
338 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000319: Am Werksberg 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-1.430,36 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-1.430,36 0,00 0,00 0,00 
 
7000322: Wesereschstraße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
655,83 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
655,83 0,00 0,00 0,00 
 
7000329: Roonstraße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
116.170,13 3.600,00 0,00 3.600,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
116.170,13 3.600,00 0,00 3.600,00 
 
7000331: Moltkestraße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
189.409,42 16.803,45 0,00 16.803,45 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
189.409,42 16.803,45 0,00 16.803,45 
 
7000332: Voigts-Rhetz-Straße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
66.223,67 14.141,57 0,00 14.141,57 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
66.223,67 14.141,57 0,00 14.141,57 
 
7000333: Reimerdestraße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
1.172,88 1.417,30 0,00 1.417,30 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
1.172,88 1.417,30 0,00 1.417,30 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
339 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000343: Blumenmorgen 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
-2.197,53 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-2.197,53 0,00 0,00 0,00 
 
7000347: Bernhard-Avermann-Straße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
26,99 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
26,99 0,00 0,00 0,00 
 
7000376: Werderstraße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
113.383,60 6.000,00 0,00 6.000,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
113.383,60 6.000,00 0,00 6.000,00 
 
7000399: Brücke Hasestraße - Angersbrücke 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-67.986,05 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-67.986,05 0,00 0,00 0,00 
 
7000407: Hauswörmannsweg (Magdal. - Joh.-Domann) 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-8.911,39 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-8.911,39 0,00 0,00 0,00 
 
7000408: Rotenburger Straße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-107.286,47 -46.155,15 0,00 -46.155,15 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-107.286,47 -46.155,15 0,00 -46.155,15 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
340 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000414: 61-1 Luftbildaufnahme 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-3.900,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-3.900,00 0,00 0,00 0,00 
 
7000451: Vorbereitende Untersuchungen 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-33.506,74 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-33.506,74 0,00 0,00 0,00 
 
7000455: Erschließungsb. Pastor-Goudefroy/Sofie-H 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
1.077,85 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
1.077,85 0,00 0,00 0,00 
 
7000466: Lärmkartierung und Aktionsplanung 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 -40.000,00 40.000,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 0,00 -40.000,00 40.000,00 
 
7000502: Verkehrsberuhigende Maßnahmen 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-129.310,04 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-129.310,04 0,00 0,00 0,00 
 
7000503: Verbesserung der Verkehrssicherheit 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-15.977,23 -11.955,16 0,00 -11.955,16 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-15.977,23 -11.955,16 0,00 -11.955,16 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
341 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000504: Südstraße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-35.481,79 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-35.481,79 0,00 0,00 0,00 
 
7000506: Bahnhofsvorplatz 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-228.753,01 -13.013,83 0,00 -13.013,83 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-228.753,01 -13.013,83 0,00 -13.013,83 
 
7000507: Max-Reger-Straße Gebiet 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
65.817,19 2.311,76 0,00 2.311,76 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-6.200,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
59.617,19 2.311,76 0,00 2.311,76 
 
7000514: Ziegeleistraße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
85.195,22 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
85.195,22 0,00 0,00 0,00 
 
7000529: Am Waldzoo / Am Waldschlößchen 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
1.200,00 3.493,62 0,00 3.493,62 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
1.200,00 3.493,62 0,00 3.493,62 
 
7000548: Baugebiet Gartlage 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-249,40 -60.000,00 0,00 -60.000,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-249,40 -60.000,00 0,00 -60.000,00 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
342 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000565: Schinkelstraße zwischen Buersche Straße und Lüstringer Straße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 538,39 0,00 538,39 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 538,39 0,00 538,39 
 
7000571: Blumenmorgen v. Am Krümpel b. Auf dem Klee 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
1.911,43 48,95 0,00 48,95 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
1.911,43 48,95 0,00 48,95 
 
7000581: Winkelhausenkaserne 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
6.755,54 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
6.755,54 0,00 0,00 0,00 
 
7000582: Elbestraße Grundsanierung 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
289.941,94 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-36.441,92 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
253.500,02 0,00 0,00 0,00 
 
7000583: Modemannskamp 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
81,66 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
81,66 0,00 0,00 0,00 
 
7000589: Nettebrücke-Elbestraße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-140.253,55 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-140.253,55 0,00 0,00 0,00 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
343 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000591: Emsweg / Winkelhausenstr. 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
23.437,54 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
23.437,54 0,00 0,00 0,00 
 
7000599: Straßendatenbank 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-2.737,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-2.737,00 0,00 0,00 0,00 
 
7000605: Piärkamp 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-78.650,14 -21.700,00 0,00 -21.700,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-78.650,14 -21.700,00 0,00 -21.700,00 
 
7000609: Öwer de Hase Öffnung 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-158.488,56 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-158.488,56 0,00 0,00 0,00 
 
7000621: Mönterstraße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 355,16 0,00 355,16 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 355,16 0,00 355,16 
 
7000647: Bahnübergänge 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
45.000,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-77.961,23 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-32.961,23 0,00 0,00 0,00 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
344 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000652: Brücke Raiffeisenplatz - Alando 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-168.675,45 -186,00 0,00 -186,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-168.675,45 -186,00 0,00 -186,00 
 
7000680: Brücke Im Nettetal 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-20.535,19 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-20.535,19 0,00 0,00 0,00 
 
7000687: Natruper Straße Verbrauchermarkt 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-230.023,30 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-230.023,30 0,00 0,00 0,00 
 
7000690: Augustenburger Straße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
1.885,77 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
1.885,77 0,00 0,00 0,00 
 
7000707: Bushaltestellen 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-336.146,27 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-336.146,27 0,00 0,00 0,00 
 
7000713: Wirwin Esch 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
10.731,35 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
10.731,35 0,00 0,00 0,00 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
345 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000715: Wiesental 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
172.347,86 13.237,97 0,00 13.237,97 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
172.347,86 13.237,97 0,00 13.237,97 
 
7000718: Straßenb. Anton-Bruckner-Straße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
6.854,96 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
6.854,96 0,00 0,00 0,00 
 
7000719: Straßenb. Humperdinckstraße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
28.392,67 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
28.392,67 0,00 0,00 0,00 
 
7000720: Straßenb. Pfitznerstraße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
9.916,45 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
9.916,45 0,00 0,00 0,00 
 
7000721: NKAG Miquelstraße / Am Riedenbach tlw. 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
5.000,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
5.000,00 0,00 0,00 0,00 
 
7000786: Straßburger Platz 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
97.815,23 4.000,00 0,00 4.000,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
97.815,23 4.000,00 0,00 4.000,00 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
346 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000788: Abekenstraße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
72.557,96 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
72.557,96 0,00 0,00 0,00 
 
7000790: Global Erschließungsbeiträge 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
2.693,54 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
2.693,54 0,00 0,00 0,00 
 
 
 
 
 
 
 
 
347 
 
61 Fachbereich Städtebau 
511-61 Räumliche Planungsmaßnahmen
1.100.5.1.1.01 Geodaten
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3.408,42 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 56.949,86 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 1.189,66 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 106.361,54 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 285.232,72 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 56.242,24 0,00 0,00 0,00 
12 = Summe ordentliche Erträge 509.384,44 0,00 0,00 0,00 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -1.556.968,21 -440,96 0,00 -440,96 
14 Aufwendungen für Versorgung -166.539,37 -176,95 0,00 -176,95 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -18.217,98 0,00 0,00 0,00 
16 Abschreibungen -68.945,93 0,00 0,00 0,00 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -288.973,61 -12,33 0,00 -12,33 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -2.099.645,10 -630,24 0,00 -630,24 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-1.590.260,66 -630,24 0,00 -630,24 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-1.590.260,66 -630,24 0,00 -630,24 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 1.540.697,60 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -89.787,12 0,00 0,00 0,00 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 1.450.910,48 0,00 0,00 0,00 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-139.350,18 -630,24 0,00 -630,24 
 
 
 
 
 
 
 
 
348 
 
61 Fachbereich Städtebau 
511-61 Räumliche Planungsmaßnahmen
1.100.5.1.1.02 Baulandentwicklung
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 976,25 0,00 0,00 0,00 
12 = Summe ordentliche Erträge 976,25 0,00 0,00 0,00 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -14.420,49 -58,43 0,00 -58,43 
14 Aufwendungen für Versorgung -4.531,49 -23,44 0,00 -23,44 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -60,69 0,00 0,00 0,00 
16 Abschreibungen -562,39 0,00 0,00 0,00 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -54.225,70 -1,63 -100.000,00 99.998,37 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -73.800,76 -83,50 -100.000,00 99.916,50 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-72.824,51 -83,50 -100.000,00 99.916,50 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-72.824,51 -83,50 -100.000,00 99.916,50 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -3.696,01 335,93 0,00 335,93 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -3.696,01 335,93 0,00 335,93 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-76.520,52 252,43 -100.000,00 100.252,43 
 
 
 
 
 
 
 
 
349 
 
61 Fachbereich Städtebau 
511-61 Räumliche Planungsmaßnahmen
1.100.5.1.1.03 Konversion
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 541,20 121,50 0,00 121,50 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 1.043,58 1.153,19 304,80 848,39 
12 = Summe ordentliche Erträge 1.584,78 1.274,69 304,80 969,89 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -275.467,43 -221.736,04 -223.999,68 2.263,64 
14 Aufwendungen für Versorgung -4.767,79 -4.587,54 -4.519,81 -67,73 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -3.866,87 -158,48 -6.476,00 6.317,52 
16 Abschreibungen -1.729,90 -1.457,23 -1.104,60 -352,63 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -24.250,46 -23.310,84 -122.885,96 99.575,12 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -310.082,45 -251.250,13 -358.986,05 107.735,92 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-308.497,67 -249.975,44 -358.681,25 108.705,81 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-308.497,67 -249.975,44 -358.681,25 108.705,81 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 18,92 0,00 18,92 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -46.347,28 -41.964,02 -43.309,90 1.345,88 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -46.347,28 -41.945,10 -43.309,90 1.364,80 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-354.844,95 -291.920,54 -401.991,15 110.070,61 
 
 
 
 
 
 
 
 
350 
 
61 Fachbereich Städtebau 
511-61 Räumliche Planungsmaßnahmen
1.100.5.1.1.04 Verkehrsplanung
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 6,75 100,00 -93,25 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 4.236,72 0,00 4.236,72 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 46.929,00 21.899,89 39.000,00 -17.100,11 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 1.973,11 2.883,83 762,12 2.121,71 
12 = Summe ordentliche Erträge 48.902,11 29.027,19 39.862,12 -10.834,93 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -470.353,31 -572.732,29 -614.317,64 41.585,35 
14 Aufwendungen für Versorgung -9.014,53 -11.468,85 -11.299,68 -169,17 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -210.989,99 -165.655,40 -284.101,00 118.445,60 
16 Abschreibungen -22.436,25 -21.707,12 -20.359,88 -1.347,24 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -54.000,00 -54.000,00 -60.000,00 6.000,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -54.096,32 -67.723,66 -70.252,76 2.529,10 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -820.890,40 -893.287,32 -1.060.330,96 167.043,64 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-771.988,29 -864.260,13 -1.020.468,84 156.208,71 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-771.988,29 -864.260,13 -1.020.468,84 156.208,71 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 47,29 0,00 47,29 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -81.979,02 -118.327,90 -125.883,23 7.555,33 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -81.979,02 -118.280,61 -125.883,23 7.602,62 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-853.967,31 -982.540,74 -1.146.352,07 163.811,33 
 
 
 
 
 
 
 
 
351 
 
61 Fachbereich Städtebau 
511-61 Räumliche Planungsmaßnahmen
1.100.5.1.1.05 Bebauungsplanung
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 345,00 279,35 800,00 -520,65 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 10.164,00 13.413,05 10.500,00 2.913,05 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 30.626,02 29.662,93 7.652,03 22.010,90 
12 = Summe ordentliche Erträge 41.135,02 43.355,33 18.952,03 24.403,30 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -1.044.211,54 -1.068.004,31 -1.054.929,56 -13.074,75 
14 Aufwendungen für Versorgung -140.778,53 -117.236,97 -113.449,87 -3.787,10 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -176.004,96 -98.061,44 -317.358,04 219.296,60 
16 Abschreibungen -7.350,94 -7.182,32 -5.256,60 -1.925,72 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -122.014,35 -435.157,25 -141.366,56 -293.790,69 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -1.490.360,32 -1.725.642,29 -1.632.360,63 -93.281,66 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-1.449.225,30 -1.682.286,96 -1.613.408,60 -68.878,36 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-1.449.225,30 -1.682.286,96 -1.613.408,60 -68.878,36 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 72,51 0,00 72,51 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -194.265,97 -293.609,65 -295.704,89 2.095,24 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -194.265,97 -293.537,14 -295.704,89 2.167,75 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-1.643.491,27 -1.975.824,10 -1.909.113,49 -66.710,61 
 
 
 
 
 
 
 
 
352 
 
61 Fachbereich Städtebau 
511-61 Räumliche Planungsmaßnahmen
1.100.5.1.1.06 Stadtsanierung
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 64.791,25 64.791,26 64.788,00 3,26 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 1,35 0,00 1,35 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 2.347,94 2.365,51 646,68 1.718,83 
12 = Summe ordentliche Erträge 67.139,19 67.158,12 65.434,68 1.723,44 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -114.407,46 -118.502,62 -110.630,00 -7.872,62 
14 Aufwendungen für Versorgung -11.143,80 -9.829,57 -9.588,48 -241,09 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -186,95 -1.217,40 -238,00 -979,40 
16 Abschreibungen -90.187,40 -90.299,04 -90.159,80 -139,24 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen 30.474,58 -37.855,50 -94.188,48 56.332,98 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -185.451,03 -257.704,13 -304.804,76 47.100,63 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-118.311,84 -190.546,01 -239.370,08 48.824,07 
22 außerordentliche Erträge 51.800,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
51.800,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-66.511,84 -190.546,01 -239.370,08 48.824,07 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 9,46 0,00 9,46 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -17.724,01 -23.493,66 -28.379,51 4.885,85 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -17.724,01 -23.484,20 -28.379,51 4.895,31 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-84.235,85 -214.030,21 -267.749,59 53.719,38 
 
 
 
 
 
 
 
 
353 
 
61 Fachbereich Städtebau 
521 Bau- und Grundstücksordnung
1.100.5.2.1.01 Bauordnung
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 10.363,17 3.354,39 0,00 3.354,39 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 2.146.445,91 2.111.269,47 2.266.500,00 -155.230,53 
6 privatrechtliche Entgelte 10,00 34,80 300,00 -265,20 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 5.048,36 4.184,67 1.200,00 2.984,67 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 77.039,59 155.510,32 44.344,34 111.165,98 
12 = Summe ordentliche Erträge 2.238.907,03 2.274.353,65 2.312.344,34 -37.990,69 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -1.933.698,15 -1.893.188,45 -2.038.873,86 145.685,41 
14 Aufwendungen für Versorgung -322.542,09 -237.277,31 -249.739,31 12.462,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -1.071.826,85 -894.687,39 -1.105.024,08 210.336,69 
16 Abschreibungen -22.713,84 -23.592,30 -11.176,84 -12.415,46 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -331.817,69 -364.921,98 -386.605,64 21.683,66 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -3.682.598,62 -3.413.667,43 -3.791.419,73 377.752,30 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-1.443.691,59 -1.139.313,78 -1.479.075,39 339.761,61 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-1.443.691,59 -1.139.313,78 -1.479.075,39 339.761,61 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 1.278,00 3.732,70 0,00 3.732,70 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -349.094,99 -397.273,45 -417.991,68 20.718,23 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -347.816,99 -393.540,75 -417.991,68 24.450,93 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-1.791.508,58 -1.532.854,53 -1.897.067,07 364.212,54 
 
 
 
 
 
 
 
 
354 
 
61 Fachbereich Städtebau 
522 Wohnbauförderung
1.100.5.2.2.01 Wohnbauförderung
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 30,00 75,00 100,00 -25,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 1,80 0,00 1,80 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 128.348,00 130.681,00 128.400,00 2.281,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 130.163,85 117.703,19 115.200,00 2.503,19 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 2.213,97 2.537,17 1.150,48 1.386,69 
12 = Summe ordentliche Erträge 260.755,82 250.998,16 244.850,48 6.147,68 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -127.470,47 -136.129,77 -129.590,84 -6.538,93 
14 Aufwendungen für Versorgung -5.768,48 -6.814,93 -6.677,52 -137,41 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -37.269,40 -4.359,34 -13.483,96 9.124,62 
16 Abschreibungen -22.473,62 -22.493,37 -22.320,36 -173,01 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen -583,35 -255,00 -300,00 45,00 
18 Transferaufwendungen -844.083,98 -652.451,57 -754.000,00 101.548,43 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -14.914,26 -17.800,29 -18.665,76 865,47 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -1.052.563,56 -840.304,27 -945.038,44 104.734,17 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-791.807,74 -589.306,11 -700.187,96 110.881,85 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-791.807,74 -589.306,11 -700.187,96 110.881,85 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 12,61 0,00 12,61 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -27.139,31 -33.328,59 -31.918,52 -1.410,07 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -27.139,31 -33.315,98 -31.918,52 -1.397,46 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-818.947,05 -622.622,09 -732.106,48 109.484,39 
 
 
 
 
 
 
 
 
355 
 
61 Fachbereich Städtebau 
523-61 Denkmalschutz und -pflege
1.100.5.2.3.02 Bauliche Denkmalpflege
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 1,80 0,00 1,80 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 9.965,00 16.973,04 10.300,00 6.673,04 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 644,40 769,24 203,28 565,96 
12 = Summe ordentliche Erträge 10.609,40 17.744,08 10.503,28 7.240,80 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -164.037,30 -156.373,82 -170.989,48 14.615,66 
14 Aufwendungen für Versorgung -2.944,06 -3.058,36 -3.013,20 -45,16 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -1.157,10 -998,09 -1.783,96 785,87 
16 Abschreibungen -20.047,90 -20.716,97 -19.716,36 -1.000,61 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -17.131,10 -32.025,00 -23.600,00 -8.425,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -29.211,17 -30.444,02 -32.623,48 2.179,46 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -234.528,63 -243.616,26 -251.726,48 8.110,22 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-223.919,23 -225.872,18 -241.223,20 15.351,02 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-223.919,23 -225.872,18 -241.223,20 15.351,02 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 12,61 0,00 12,61 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -27.927,60 -30.867,58 -31.505,99 638,41 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -27.927,60 -30.854,97 -31.505,99 651,02 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-251.846,83 -256.727,15 -272.729,19 16.002,04 
 
 
 
 
 
 
 
 
356 
 
61 Fachbereich Städtebau 
541-61 Gemeindestraßen
1.100.5.4.1.01 Gemeindestraßen
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 3.635.702,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 259.980,10 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 547.754,38 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 117.232,82 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 320.367,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 102.262,10 81,74 0,00 81,74 
12 = Summe ordentliche Erträge 4.983.298,40 81,74 0,00 81,74 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -1.841.655,95 0,00 0,00 0,00 
14 Aufwendungen für Versorgung -135.072,43 0,00 0,00 0,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -2.542.260,05 0,00 0,00 0,00 
16 Abschreibungen -7.733.663,73 0,00 0,00 0,00 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -8.500,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -5.474.698,94 -81,74 0,00 -81,74 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -17.735.851,10 -81,74 0,00 -81,74 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-12.752.552,70 0,00 0,00 0,00 
22 außerordentliche Erträge 1.000,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen -19.931,03 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
-18.931,03 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-12.771.483,73 0,00 0,00 0,00 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -727.992,04 0,00 0,00 0,00 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -727.992,04 0,00 0,00 0,00 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-13.499.475,77 0,00 0,00 0,00 
 
 
 
 
 
 
 
 
357 
 
61 Fachbereich Städtebau 
545-61 Straßenreinigung, Straßenbeleuchtung 
1.100.5.4.5.01 Straßenbeleuchtung, Straßenreinigung 
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 5.174,46 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 3.205,01 0,00 0,00 0,00 
12 = Summe ordentliche Erträge 8.379,47 0,00 0,00 0,00 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -42.606,53 0,00 0,00 0,00 
14 Aufwendungen für Versorgung -15.263,88 0,00 0,00 0,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -3.429,45 0,00 0,00 0,00 
16 Abschreibungen -17.669,71 0,00 0,00 0,00 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -4.853.683,82 0,00 0,00 0,00 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -4.932.653,39 0,00 0,00 0,00 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-4.924.273,92 0,00 0,00 0,00 
22 außerordentliche Erträge 9.700,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
9.700,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-4.914.573,92 0,00 0,00 0,00 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -7.161,56 0,00 0,00 0,00 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -7.161,56 0,00 0,00 0,00 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-4.921.735,48 0,00 0,00 0,00 
 
 
 
 
 
 
 
 
358 
 
61 Fachbereich Städtebau 
546 Parkeinrichtungen
1.100.5.4.6.01 Parkeinrichtungen
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 2.846,21 2.846,21 2.846,00 0,21 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 469.200,00 433.539,00 130.400,00 303.139,00 
12 = Summe ordentliche Erträge 472.046,21 436.385,21 133.246,00 303.139,21 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal 0,00 0,00 0,00 0,00 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
16 Abschreibungen -2.846,21 -2.846,21 -2.847,00 0,79 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 -1.014,48 0,00 -1.014,48 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -2.846,21 -3.860,69 -2.847,00 -1.013,69 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
469.200,00 432.524,52 130.399,00 302.125,52 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
469.200,00 432.524,52 130.399,00 302.125,52 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
469.200,00 432.524,52 130.399,00 302.125,52 
 
 
 
 
 
 
 
 
359 
 
61 Fachbereich Städtebau 
547 ÖPNV 
1.100.5.4.7.01 ÖPNV
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 511.790,55 604.462,35 464.900,00 139.562,35 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 81.183,23 0,00 81.154,00 -81.154,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,45 0,00 0,45 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 1.000,00 -1.000,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 270,87 193,15 50,76 142,39 
12 = Summe ordentliche Erträge 593.244,65 604.655,95 547.104,76 57.551,19 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -71.881,63 -62.824,08 -58.472,60 -4.351,48 
14 Aufwendungen für Versorgung -1.237,54 -764,60 -753,36 -11,24 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -5.165,94 -5.021,08 -45,96 -4.975,12 
16 Abschreibungen -280.361,49 -171,71 -124,56 -47,15 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -449.958,57 -533.720,01 -403.026,96 -130.693,05 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -808.605,17 -602.501,48 -462.423,44 -140.078,04 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-215.360,52 2.154,47 84.681,32 -82.526,85 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-215.360,52 2.154,47 84.681,32 -82.526,85 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 3,15 0,00 3,15 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -11.586,84 -10.599,17 -9.788,28 -810,89 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -11.586,84 -10.596,02 -9.788,28 -807,74 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-226.947,36 -8.441,55 74.893,04 -83.334,59 
 
360 
 
  
 
361 
 
Teilergebnisrechnung 
Teilfinanzrechnung 
Investitionsmaßnahmen 
Produkte 
 
 
 
Fachbereich 
Geodaten und Verkehrsanlagen (62) 
Leitung:  Herr Wessel 
 
 
Jahresabschluss 2016 
 
362 
 
62 Fachbereich Geodaten und Verkehrsanlagen
 
 
 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis  
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 2.370,00 0,00 2.370,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 3.619.533,14 3.540.760,00 78.773,14 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 323.910,94 260.000,00 63.910,94 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 470.130,00 346.000,00 124.130,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 400.084,79 329.800,00 70.284,79 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 627.491,86 643.000,00 -15.508,14 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 0,00 228.834,14 229.049,00 -214,86 
12 = Summe ordentliche Erträge 0,00 5.672.354,87 5.348.609,00 323.745,87 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal 0,00 -3.182.501,94 -3.426.831,68 244.329,74 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 -214.429,35 -230.935,63 16.506,28 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 -6.918.992,60 -2.499.864,00 -4.419.128,60 
16 Abschreibungen 0,00 -8.050.528,30 -8.130.623,00 80.094,70 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 -12.584,00 -16.200,00 3.616,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 -8.500,00 -8.500,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 -10.246.304,28 -10.831.882,44 585.578,16 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen 0,00 -28.633.840,47 -25.144.836,75 -3.489.003,72 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
0,00 -22.961.485,60 -19.796.227,75 -3.165.257,85 
22 außerordentliche Erträge 0,00 1.089.860,94 0,00 1.089.860,94 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 -1.346.682,11 0,00 -1.346.682,11 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 -256.821,17 0,00 -256.821,17 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
0,00 -23.218.306,77 -19.796.227,75 -3.422.079,02 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 1.874.045,25 1.913.583,00 -39.537,75 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 -924.559,50 -1.058.981,00 134.421,50 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 949.485,75 854.602,00 94.883,75 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
0,00 -22.268.821,02 -18.941.625,75 -3.327.195,27 
 
 
 
 
 
 
 
 
363 
 
62 Fachbereich Geodaten und Verkehrsanlagen
 
 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 2.370,00 0,00 2.370,00 
3 sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 308.396,85 260.000,00 48.396,85 
5 privatrechtliche Entgelte 0,00 411.341,50 346.000,00 65.341,50 
6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 294.430,73 329.800,00 -35.369,27 
7 Zinsen und ähnliche Einzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Einzahlung aus der Veräußerung geringwertiger 
Vermögensgegenstände 
0,00 0,00 0,00 0,00 
9 sonstige haushaltswirksame Einzahlungen 0,00 0,00 175.000,00 -175.000,00 
10 = Summe der Einzahlungen aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
0,00 1.016.539,08 1.110.800,00 -94.260,92 
 Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit     
11 Auszahlungen für aktives Personal 0,00 -2.983.464,76 -3.162.431,52 178.966,76 
12 Auszahlungen für Versorgung 0,00 -124.833,51 -158.656,35 33.822,84 
13 Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 -1.790.731,86 -2.499.864,00 709.132,14 
14 Zinsen und ähnliche Auszahlungen 0,00 0,00 -16.200,00 16.200,00 
15 Transferauszahlungen 0,00 -8.500,00 -8.500,00 0,00 
16 sonstige haushaltswirksame Auszahlungen 0,00 -9.825.644,85 -10.831.882,44 1.006.237,59 
17 = Summe der Auszahlungen aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
0,00 -14.733.174,98 -16.677.534,31 1.944.359,33 
18 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Summe 
der Einzahlungen abzüglich Summe der 
Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit) 
0,00 -13.716.635,90 -15.566.734,31 1.850.098,41 
 Einzahlungen für Investitionstätigkeit     
19 Zuwendungen für Investitionstätigkeit 0,00 534.301,05 1.810.000,00 -1.275.698,95 
20 Beiträge u. ä. Entgelte für Investitionstätigkeit 0,00 488.442,33 2.620.000,00 -2.131.557,67 
21 Veräußerung von Sachvermögen 0,00 227.452,43 2.520.000,00 -2.292.547,57 
22 Veräußerung von Finanzvermögensanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 = Summe der Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 1.250.195,81 6.950.000,00 -5.699.804,19 
 Auszahlungen für Investitionstätigkeit     
25 Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 -98.832,93 0,00 -98.832,93 
26 Baumaßnahmen 0,00 -9.196.060,08 -10.042.000,00 845.939,92 
27 Erwerb von beweglichem Sachvermögen 0,00 -78.812,75 -188.200,00 109.387,25 
28 Finanzvermögensanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
29 Aktivierbare Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
30 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
31 = Summe der Auszahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 -9.373.705,76 -10.230.200,00 856.494,24 
 
 
 
 
 
 
 
 
364 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
32 Saldo aus Investitionstätigkeit (Summe 
Einzahlungen abzüglich Summe Auszahlungen für 
Investitionstätigkeit) 
0,00 -8.123.509,95 -3.280.200,00 -4.843.309,95 
33 Finanzmittel-Überschuss/-Fehlbetrag (Summen 
Zeile 18 und 32) 
0,00 -21.840.145,85 -18.846.934,31 -2.993.211,54 
 Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit     
34 Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit; Aufnahme von 
Krediten und inneren Darlehen für Investitionstätigkeit 
0,00 0,00 0,00 0,00 
35 Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit; Tilgung von 
Krediten und Rückzahlung von inneren Darlehen für 
Investitionstätigkeit 
0,00 0,00 0,00 0,00 
36 Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Saldo aus Zeilen 
34 und 35) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
 
 
 
 
 
 
 
 
365 
 
62 Fachbereich Geodaten und Verkehrsanlagen
 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000736: 62-1 EDV-Spezialausstattung 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -17.532,31 -60.200,00 42.667,69 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -17.532,31 -60.200,00 42.667,69 
 
7000737: 62-1 Bewegliches Vermögen 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -22.759,07 -65.000,00 42.240,93 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -22.759,07 -65.000,00 42.240,93 
 
7000738: Globaltitel 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 352.989,44 275.000,00 77.989,44 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -1.033.179,21 -1.995.000,00 961.820,79 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -680.189,77 -1.720.000,00 1.039.810,23 
 
7000739: 62-2 Bewegliches Vermögen 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -45.066,37 -48.000,00 2.933,63 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -45.066,37 -48.000,00 2.933,63 
 
7000740: Straßenbeleuchtung 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 251.406,14 560.000,00 -308.593,86 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -306.640,08 -680.000,00 373.359,92 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -55.233,94 -120.000,00 64.766,06 
 
7000741: Bushaltestellen 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 199.289,72 300.000,00 -100.710,28 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -244.275,66 -600.000,00 355.724,34 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -44.985,94 -300.000,00 255.014,06 
 
 
 
 
 
 
 
 
366 
 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000742: Brücken 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 60.311,04 1.110.000,00 -1.049.688,96 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -1.873.242,29 -1.422.000,00 -451.242,29 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -1.812.931,25 -312.000,00 -1.500.931,25 
 
7000743: Strothmannsweg 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 -70.000,00 70.000,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 0,00 -70.000,00 70.000,00 
 
7000744: Am Krähenhügel 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 26.640,59 0,00 26.640,59 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -1.860,03 0,00 -1.860,03 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 24.780,56 0,00 24.780,56 
 
7000745: Am Pappelgraben 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 300.000,00 -300.000,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -517.706,81 0,00 -517.706,81 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -517.706,81 300.000,00 -817.706,81 
 
7000746: Ansgarstraße Gebiet 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 180.000,00 -180.000,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -225.843,89 -500.000,00 274.156,11 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -225.843,89 -320.000,00 94.156,11 
 
7000748: Bramscher Straße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -34.061,18 -90.000,00 55.938,82 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -34.061,18 -90.000,00 55.938,82 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
367 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000749: Ertmanstraße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 130.000,00 -130.000,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -15.307,46 0,00 -15.307,46 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -15.307,46 130.000,00 -145.307,46 
 
7000750: Knollstraße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 130.000,00 400.000,00 -270.000,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -223.924,20 -2.500.000,00 2.276.075,80 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -93.924,20 -2.100.000,00 2.006.075,80 
 
7000753: Miquelstraße Gebiet 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 2.500,00 550.000,00 -547.500,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -24.634,62 -450.000,00 425.365,38 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -22.134,62 100.000,00 -122.134,62 
 
7000754: Rheiner Landstraße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
 
7000755: Schnatgang Wall - Wüstenstraße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 2.800,00 240.000,00 -237.200,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -303.600,00 -300.000,00 -3.600,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -300.800,00 -60.000,00 -240.800,00 
 
7000756: Neumarkt Gebiet 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 28.409,88 2.325.000,00 -2.296.590,12 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -183.414,23 -1.000.000,00 816.585,77 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -155.004,35 1.325.000,00 -1.480.004,35 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
368 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000757: Haseuferweg Schellenbergbrücke Schwarzer 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -406.694,23 0,00 -406.694,23 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -406.694,23 0,00 -406.694,23 
 
7000758: Römereschstraße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -745.356,42 0,00 -745.356,42 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -745.356,42 0,00 -745.356,42 
 
7000759: Frankenstraße Verlegung 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -1.082,90 -100.000,00 98.917,10 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -1.082,90 -100.000,00 98.917,10 
 
7000760: Hasestraße Umgestaltung 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -175.009,65 0,00 -175.009,65 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -175.009,65 0,00 -175.009,65 
 
7000761: Burgstraße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -8.659,67 0,00 -8.659,67 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -8.659,67 0,00 -8.659,67 
 
7000762: Möllmannstraße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 50.000,00 -50.000,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 0,00 50.000,00 -50.000,00 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
369 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000763: Rehmstraße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -17.078,91 0,00 -17.078,91 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -17.078,91 0,00 -17.078,91 
 
7000764: Vehrter Landstraße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
 
7000765: Hauswörmannsweg - Iburger Straße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -31.920,36 0,00 -31.920,36 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -31.920,36 0,00 -31.920,36 
 
7000766: Rotenburger Straße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -5.299,10 0,00 -5.299,10 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -5.299,10 0,00 -5.299,10 
 
7000768: Max-Reger-Straße Gebiet 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 -5.805,19 0,00 -5.805,19 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -84.370,66 0,00 -84.370,66 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -90.175,85 0,00 -90.175,85 
 
7000769: In der Gartlage Endausbau 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -1.677.216,40 -100.000,00 -1.577.216,40 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -1.677.216,40 -100.000,00 -1.577.216,40 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
370 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000770: Winkelhausenkaserne 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -32.154,63 0,00 -32.154,63 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -32.154,63 0,00 -32.154,63 
 
7000771: Elbestraße Grundsanierung 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -3.424,35 0,00 -3.424,35 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -3.424,35 0,00 -3.424,35 
 
7000773: Piärkamp 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 104.081,74 0,00 104.081,74 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -107.741,37 0,00 -107.741,37 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -3.659,63 0,00 -3.659,63 
 
7000774: Öwer de Hase Öffnung 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -709.476,71 -150.000,00 -559.476,71 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -709.476,71 -150.000,00 -559.476,71 
 
7000775: Wissenschaftspark Natruper Straße - Sedanstraße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -167.151,40 -50.000,00 -117.151,40 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -167.151,40 -50.000,00 -117.151,40 
 
7000776: Natruper Straße Verbrauchermarkt 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -69.871,08 0,00 -69.871,08 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -69.871,08 0,00 -69.871,08 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
371 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000779: Straßenbaubeiträge Am Werksberg 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 100.000,00 -100.000,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 0,00 100.000,00 -100.000,00 
 
7000780: Straßenbaubeiträge Habichtsweg 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 31.409,97 0,00 31.409,97 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 31.409,97 0,00 31.409,97 
 
7000781: Erschließungsbeiträge Ickerweg Stichweg 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 -7.262,54 30.000,00 -37.262,54 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -7.262,54 30.000,00 -37.262,54 
 
7000782: Straßenbaubeiträge Im Schloh 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 46.091,04 70.000,00 -23.908,96 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 46.091,04 70.000,00 -23.908,96 
 
7000783: Straßenbaubeiträge Mozartstraße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 100.888,33 200.000,00 -99.111,67 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 100.888,33 200.000,00 -99.111,67 
 
7000784: Straßenbaubeiträge Schuberstraße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 46.650,46 130.000,00 -83.349,54 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 46.650,46 130.000,00 -83.349,54 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
372 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000789: Hochwasserschutz Gretesch 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 -50.000,00 50.000,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 0,00 -50.000,00 50.000,00 
 
7000791: Bahnhofsvorplatz Sutthausen 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -25.552,50 0,00 -25.552,50 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -25.552,50 0,00 -25.552,50 
 
7000793: Augustenburger Straße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -5.783,47 0,00 -5.783,47 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -5.783,47 0,00 -5.783,47 
 
7000794: Straßenbaubeiträge Hunteburger Weg 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 -126.525,56 0,00 -126.525,56 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -126.525,56 0,00 -126.525,56 
 
7000795: Straßenbaubeiträge Am Waldzoo 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 -43.462,77 0,00 -43.462,77 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -43.462,77 0,00 -43.462,77 
 
7000797: Humboltstraße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 36.069,69 0,00 36.069,69 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 36.069,69 0,00 36.069,69 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
373 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000798: Moltkestraße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 -8.262,34 0,00 -8.262,34 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -8.262,34 0,00 -8.262,34 
 
7000799: Fasanenweg 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 28.128,71 0,00 28.128,71 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 28.128,71 0,00 28.128,71 
 
7000800: Am Waldschlößchen 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 -7.488,51 0,00 -7.488,51 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -7.488,51 0,00 -7.488,51 
 
7000801: Voigts-Rhetz-Straße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 -4.540,13 0,00 -4.540,13 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -4.540,13 0,00 -4.540,13 
 
7000802: Rosenplatz 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -26.243,34 0,00 -26.243,34 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -26.243,34 0,00 -26.243,34 
 
7000803: Paradiesweg 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 3.000,00 0,00 3.000,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 3.000,00 0,00 3.000,00 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
374 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000804: Bismarckstraße 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 2.915,80 0,00 2.915,80 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 2.915,80 0,00 2.915,80 
 
7000808: Straßenbaubeiträge Lotter Str. 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 -21,56 0,00 -21,56 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -21,56 0,00 -21,56 
 
7000816: Rosenplatz Bahnhalt 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -571,20 0,00 -571,20 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -571,20 0,00 -571,20 
 
 
 
 
 
 
 
 
375 
 
62 Fachbereich Geodaten und Verkehrsanlagen
1.100.5.1.1.09 Geodaten 
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 2.370,00 0,00 2.370,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 36.618,04 60.000,00 -23.381,96 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 4.163,33 4.200,00 -36,67 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 46.045,12 110.000,00 -63.954,88 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 285.296,44 297.000,00 -11.703,56 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 0,00 68.404,10 183.023,44 -114.619,34 
12 = Summe ordentliche Erträge 0,00 442.897,03 654.223,44 -211.326,41 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal 0,00 -1.245.429,51 -1.500.914,44 255.484,93 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 -94.881,92 -118.958,19 24.076,27 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 -24.458,18 -24.203,96 -254,22 
16 Abschreibungen 0,00 -61.430,10 -49.603,00 -11.827,10 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 -12.584,00 -16.200,00 3.616,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 -238.683,32 -254.084,40 15.401,08 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen 0,00 -1.677.467,03 -1.963.963,99 286.496,96 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
0,00 -1.234.570,00 -1.309.740,55 75.170,55 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
0,00 -1.234.570,00 -1.309.740,55 75.170,55 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 1.874.045,25 1.913.583,00 -39.537,75 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 -93.584,00 -250.521,96 156.937,96 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 1.780.461,25 1.663.061,04 117.400,21 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
0,00 545.891,25 353.320,49 192.570,76 
 
 
 
 
 
 
 
 
376 
 
62 Fachbereich Geodaten und Verkehrsanlagen
1.100.5.1.1.10 Bodenmanagement
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 0,00 292,16 175,32 116,84 
12 = Summe ordentliche Erträge 0,00 292,16 175,32 116,84 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal 0,00 -4.322,28 -9.039,40 4.717,12 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 -1.257,03 -2.599,08 1.342,05 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
16 Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 -2,85 -100.010,20 100.007,35 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen 0,00 -5.582,16 -111.648,68 106.066,52 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
0,00 -5.290,00 -111.473,36 106.183,36 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
0,00 -5.290,00 -111.473,36 106.183,36 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 -851,47 0,00 -851,47 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 -851,47 0,00 -851,47 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
0,00 -6.141,47 -111.473,36 105.331,89 
 
 
 
 
 
 
 
 
377 
 
62 Fachbereich Geodaten und Verkehrsanlagen
1.100.5.4.1.03 Gemeindestraßen
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 3.533.298,58 3.536.864,00 -3.565,42 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 287.292,90 200.000,00 87.292,90 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 465.966,67 341.800,00 124.166,67 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 354.039,67 219.800,00 134.239,67 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 342.195,42 346.000,00 -3.804,58 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 0,00 136.731,41 45.008,44 91.722,97 
12 = Summe ordentliche Erträge 0,00 5.119.524,65 4.689.472,44 430.052,21 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal 0,00 -1.880.943,61 -1.859.042,04 -21.901,57 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 -107.429,38 -96.894,48 -10.534,90 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 -6.888.396,04 -2.464.759,96 -4.423.636,08 
16 Abschreibungen 0,00 -7.672.719,32 -7.809.612,88 136.893,56 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 -8.500,00 -8.500,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 -5.438.469,62 -5.464.864,88 26.395,26 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen 0,00 -21.996.457,97 -17.703.674,24 -4.292.783,73 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
0,00 -16.876.933,32 -13.014.201,80 -3.862.731,52 
22 außerordentliche Erträge 0,00 274.697,40 0,00 274.697,40 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 -19.816,15 0,00 -19.816,15 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 254.881,25 0,00 254.881,25 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
0,00 -16.622.052,07 -13.014.201,80 -3.607.850,27 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 -817.961,09 -801.284,48 -16.676,61 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 -817.961,09 -801.284,48 -16.676,61 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
0,00 -17.440.013,16 -13.815.486,28 -3.624.526,88 
 
 
 
 
 
 
 
 
378 
 
62 Fachbereich Geodaten und Verkehrsanlagen
1.100.5.4.5.02 Straßenbeleuchtung, Straßenreinigung
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 5.051,37 3.896,00 1.155,37 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 0,00 23.375,68 829,92 22.545,76 
12 = Summe ordentliche Erträge 0,00 28.427,05 4.725,92 23.701,13 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal 0,00 -40.830,40 -46.472,20 5.641,80 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 -10.737,62 -12.305,44 1.567,82 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 -5.684,14 -560,12 -5.124,02 
16 Abschreibungen 0,00 -16.307,33 -17.482,04 1.174,71 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 -4.567.950,05 -5.011.673,36 443.723,31 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen 0,00 -4.641.509,54 -5.088.493,16 446.983,62 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
0,00 -4.613.082,49 -5.083.767,24 470.684,75 
22 außerordentliche Erträge 0,00 815.163,54 0,00 815.163,54 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 -1.326.865,96 0,00 -1.326.865,96 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 -511.702,42 0,00 -511.702,42 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
0,00 -5.124.784,91 -5.083.767,24 -41.017,67 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 -10.266,03 -6.673,20 -3.592,83 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 -10.266,03 -6.673,20 -3.592,83 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
0,00 -5.135.050,94 -5.090.440,44 -44.610,50 
 
 
 
 
 
 
 
 
379 
 
62 Fachbereich Geodaten und Verkehrsanlagen
1.100.5.4.7.02 ÖPNV - Bau
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 81.183,19 0,00 81.183,19 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 0,00 30,79 11,88 18,91 
12 = Summe ordentliche Erträge 0,00 81.213,98 11,88 81.202,10 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal 0,00 -10.976,14 -11.363,60 387,46 
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 -123,40 -178,44 55,04 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 -454,24 -10.339,96 9.885,72 
16 Abschreibungen 0,00 -300.071,55 -253.925,08 -46.146,47 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 -1.198,44 -1.249,60 51,16 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen 0,00 -312.823,77 -277.056,68 -35.767,09 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
0,00 -231.609,79 -277.044,80 45.435,01 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
0,00 -231.609,79 -277.044,80 45.435,01 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 -1.896,91 -501,36 -1.395,55 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 -1.896,91 -501,36 -1.395,55 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
0,00 -233.506,70 -277.546,16 44.039,46 
 
380 
 
  
 
381 
 
Teilergebnisrechnung 
Teilfinanzrechnung 
Investitionsmaßnahmen 
Produkte 
 
 
 
Fachbereich 
Umwelt und Klimaschutz (68) 
Leitung:  Herr Gerdts 
 
 
Jahresabschluss 2016 
 
382 
 
68 Fachbereich Umwelt und Klimaschutz
 
 
 
 
Teilergebnisrechnung 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis  
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 147.450,06 91.005,22 231.500,00 -140.494,78 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 29.045,96 29.045,96 29.078,00 -32,04 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 106.493,43 77.974,11 49.700,00 28.274,11 
6 privatrechtliche Entgelte 5.014,09 10.775,42 100,00 10.675,42 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 39.461,66 25.759,40 21.100,00 4.659,40 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 72.984,78 47.040,92 17.329,64 29.711,28 
12 = Summe ordentliche Erträge 400.449,98 281.601,03 348.807,64 -67.206,61 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -2.036.606,19 -2.080.213,76 -2.110.453,25 30.239,49 
14 Aufwendungen für Versorgung -166.821,75 -141.306,10 -138.323,21 -2.982,89 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -462.260,79 -474.408,37 -694.783,00 220.374,63 
16 Abschreibungen -130.423,07 -83.789,60 -72.632,00 -11.157,60 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -60.120,58 -52.105,82 -110.000,00 57.894,18 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -210.279,15 -199.787,26 -229.567,76 29.780,50 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -3.066.511,53 -3.031.610,91 -3.355.759,22 324.148,31 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-2.666.061,55 -2.750.009,88 -3.006.951,58 256.941,70 
22 außerordentliche Erträge 1.249.033,93 30.839,97 0,00 30.839,97 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
1.249.033,93 30.839,97 0,00 30.839,97 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-1.417.027,62 -2.719.169,91 -3.006.951,58 287.781,67 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 693,06 711,06 0,00 711,06 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -396.186,15 -393.468,09 -430.425,00 36.956,91 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -395.493,09 -392.757,03 -430.425,00 37.667,97 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-1.812.520,71 -3.111.926,94 -3.437.376,58 325.449,64 
 
 
 
 
 
 
 
 
383 
 
68 Fachbereich Umwelt und Klimaschutz
 
 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 95.313,11 143.139,17 231.500,00 -88.360,83 
3 sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 öffentlich-rechtliche Entgelte 100.350,58 73.687,97 49.700,00 23.987,97 
5 privatrechtliche Entgelte 4.119,48 11.598,03 100,00 11.498,03 
6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 35.063,48 25.349,47 21.100,00 4.249,47 
7 Zinsen und ähnliche Einzahlungen 479.970,79 130.423,49 0,00 130.423,49 
8 Einzahlung aus der Veräußerung geringwertiger 
Vermögensgegenstände 
0,00 0,00 0,00 0,00 
9 sonstige haushaltswirksame Einzahlungen 21.065,49 9.992,90 8.000,00 1.992,90 
10 = Summe der Einzahlungen aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
735.882,93 394.191,03 310.400,00 83.791,03 
 Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit     
11 Auszahlungen für aktives Personal -1.866.622,81 -1.943.761,89 -1.953.290,97 9.529,08 
12 Auszahlungen für Versorgung -115.201,42 -85.456,79 -95.030,21 9.573,42 
13 Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -522.794,70 -451.288,02 -694.783,00 243.494,98 
14 Zinsen und ähnliche Auszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
15 Transferauszahlungen -60.071,08 -46.155,32 -110.000,00 63.844,68 
16 sonstige haushaltswirksame Auszahlungen -210.514,12 -200.605,99 -229.567,76 28.961,77 
17 = Summe der Auszahlungen aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
-2.775.204,13 -2.727.268,01 -3.082.671,94 355.403,93 
18 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Summe 
der Einzahlungen abzüglich Summe der 
Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit) 
-2.039.321,20 -2.333.076,98 -2.772.271,94 439.194,96 
 Einzahlungen für Investitionstätigkeit     
19 Zuwendungen für Investitionstätigkeit 65.160,80 197.846,00 0,00 197.846,00 
20 Beiträge u. ä. Entgelte für Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
21 Veräußerung von Sachvermögen 30,00 11.374,00 0,00 11.374,00 
22 Veräußerung von Finanzvermögensanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 = Summe der Einzahlungen für Investitionstätigkeit 65.190,80 209.220,00 0,00 209.220,00 
 Auszahlungen für Investitionstätigkeit     
25 Erwerb von Grundstücken und Gebäuden -91.612,60 -44.120,84 -25.000,00 -19.120,84 
26 Baumaßnahmen -41.443,49 -71.584,76 -246.100,00 174.515,24 
27 Erwerb von beweglichem Sachvermögen -216.164,31 -142.072,10 -157.900,00 15.827,90 
28 Finanzvermögensanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
29 Aktivierbare Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
30 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 
31 = Summe der Auszahlungen für Investitionstätigkeit -349.220,40 -257.777,70 -429.000,00 171.222,30 
 
 
 
 
 
 
 
 
384 
 
 
Teilfinanzrechnung 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
32 Saldo aus Investitionstätigkeit (Summe 
Einzahlungen abzüglich Summe Auszahlungen für 
Investitionstätigkeit) 
-284.029,60 -48.557,70 -429.000,00 380.442,30 
33 Finanzmittel-Überschuss/-Fehlbetrag (Summen 
Zeile 18 und 32) 
-2.323.350,80 -2.381.634,68 -3.201.271,94 819.637,26 
 Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit     
34 Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit; Aufnahme von 
Krediten und inneren Darlehen für Investitionstätigkeit 
0,00 0,00 0,00 0,00 
35 Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit; Tilgung von 
Krediten und Rückzahlung von inneren Darlehen für 
Investitionstätigkeit 
0,00 0,00 0,00 0,00 
36 Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Saldo aus Zeilen 
34 und 35) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
 
 
 
 
 
 
 
 
385 
 
68 Fachbereich Umwelt und Klimaschutz
 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000107: EDV-Ausstattung 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
30,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-3.134,22 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-3.104,22 0,00 0,00 0,00 
 
7000108: Umweltinformationssystem 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-3.121,37 0,00 -5.500,00 5.500,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-3.121,37 0,00 -5.500,00 5.500,00 
 
7000109: Lebendige Hase 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-12.104,39 -25.335,20 -200.000,00 174.664,80 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-12.104,39 -25.335,20 -200.000,00 174.664,80 
 
7000110: Renaturierung Düte / nördlicher Abschnitt 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-8.365,40 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-8.365,40 0,00 0,00 0,00 
 
7000113: Büromöbel 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -2.740,69 -3.400,00 659,31 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -2.740,69 -3.400,00 659,31 
 
7000114: Ausbau ökologisch bedeutsamer Flächen 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-4.331,15 -579,30 -7.700,00 7.120,70 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-4.331,15 -579,30 -7.700,00 7.120,70 
 
 
 
 
 
 
 
 
386 
 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000115: Betriebsgeräte/Messgeräte 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-1.845,72 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-1.845,72 0,00 0,00 0,00 
 
7000116: Maßnahmen gem. klimat. Gutachten 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -18.615,43 -13.300,00 -5.315,43 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -18.615,43 -13.300,00 -5.315,43 
 
7000117: Umweltschutzmaßnahmen (Global) 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 -25.100,00 25.100,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 0,00 -25.100,00 25.100,00 
 
7000240: Grunderwerb Naturschutz 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-35.562,79 0,00 -25.000,00 25.000,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-35.562,79 0,00 -25.000,00 25.000,00 
 
7000328: Kompensationsmaßnahmen 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 4.920,00 0,00 4.920,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-105,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-105,00 4.920,00 0,00 4.920,00 
 
7000364: Externe Kompensation 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 192.926,00 0,00 192.926,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-184.969,41 -190.240,40 -135.000,00 -55.240,40 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-184.969,41 2.685,60 -135.000,00 137.685,60 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
387 
 
 
Investitionsmaßnahmen 
 
Einzahlungen und Auszahlungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
7000366: Ersatzgelder gem. BNatSchG 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
33.160,80 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
33.160,80 0,00 0,00 0,00 
 
7000500: Laserscann-Befliegung 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-30.000,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-30.000,00 0,00 0,00 0,00 
 
7000677: Beschilderung, Leitsystem Piesberg 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-14.638,43 -16.617,27 -10.000,00 -6.617,27 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-14.638,43 -16.617,27 -10.000,00 -6.617,27 
 
7000692: Kanalradweg 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-7.668,52 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-7.668,52 0,00 0,00 0,00 
 
7000726: Schnellladestation Elektrofahrzeuge 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
32.000,00 11.374,00 0,00 11.374,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
-43.374,00 0,00 0,00 0,00 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
-11.374,00 11.374,00 0,00 11.374,00 
 
7000729: Technik FB 68 
1 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 
 
0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
 
0,00 -3.649,41 -4.000,00 350,59 
3 Saldo Investitionsmaßnahme 
 
0,00 -3.649,41 -4.000,00 350,59 
 
 
 
 
 
 
 
 
388 
 
68 Fachbereich Umwelt und Klimaschutz 
122-68 Ordnungsangelegenheiten
1.100.1.2.2.14 Ordnungsbehördlicher Umweltschutz
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 11.555,43 1.283,93 31.651,92 -30.367,99 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 103.683,03 65.243,67 46.000,00 19.243,67 
6 privatrechtliche Entgelte 1.323,05 8.172,41 0,00 8.172,41 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 9.769,25 9.722,40 8.100,00 1.622,40 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 42.366,90 33.428,98 13.558,52 19.870,46 
12 = Summe ordentliche Erträge 168.697,66 117.851,39 99.310,44 18.540,95 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -830.839,31 -826.773,47 -821.695,10 -5.078,37 
14 Aufwendungen für Versorgung -98.117,36 -85.513,76 -82.412,91 -3.100,85 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -147.641,96 -136.971,60 -231.285,80 94.314,20 
16 Abschreibungen -4.158,05 -4.507,89 -2.407,16 -2.100,73 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -76.658,95 -78.212,23 -89.738,80 11.526,57 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -1.157.415,63 -1.131.978,95 -1.227.539,77 95.560,82 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-988.717,97 -1.014.127,56 -1.128.229,33 114.101,77 
22 außerordentliche Erträge 1.249.003,93 19.465,97 0,00 19.465,97 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
1.249.003,93 19.465,97 0,00 19.465,97 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
260.285,96 -994.661,59 -1.128.229,33 133.567,74 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 623,06 572,28 0,00 572,28 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -183.453,37 -180.644,05 -190.413,26 9.769,21 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -182.830,31 -180.071,77 -190.413,26 10.341,49 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
77.455,65 -1.174.733,36 -1.318.642,59 143.909,23 
 
 
 
 
 
 
 
 
389 
 
68 Fachbereich Umwelt und Klimaschutz 
122-68 Ordnungsangelegenheiten
1.100.1.2.2.15 Ordnungsbehördlicher Waldschutz
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 798,29 -798,29 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 18,32 18,35 19,84 -1,49 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte -75,00 0,00 200,00 -200,00 
6 privatrechtliche Entgelte 4,28 5,35 0,00 5,35 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 2.210,99 1.800,93 0,00 1.800,93 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 43,93 41,56 12,68 28,88 
12 = Summe ordentliche Erträge 2.202,52 1.866,19 1.030,81 835,38 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -22.876,08 -24.141,24 -24.970,38 829,14 
14 Aufwendungen für Versorgung -207,81 -168,35 -187,87 19,52 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -113,82 -210,68 -63,86 -146,82 
16 Abschreibungen -459,35 -414,07 -395,89 -18,18 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -6,83 -9,36 0,00 -9,36 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -2.089,93 -2.045,34 -2.250,16 204,82 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -25.753,82 -26.989,04 -27.868,16 879,12 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-23.551,30 -25.122,85 -26.837,35 1.714,50 
22 außerordentliche Erträge 1,39 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
1,39 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-23.549,91 -25.122,85 -26.837,35 1.714,50 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 1,28 0,00 1,28 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -4.334,91 -4.340,30 -4.334,12 -6,18 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -4.334,91 -4.339,02 -4.334,12 -4,90 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-27.884,82 -29.461,87 -31.171,47 1.709,60 
 
 
 
 
 
 
 
 
390 
 
68 Fachbereich Umwelt und Klimaschutz 
511-68 Räumliche Planungs- und Entwicklungsaufgaben
1.100.5.1.1.07 Räumliche Umweltplanung
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 9.191,84 -9.191,84 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 49,31 51,89 0,00 51,89 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 15.757,18 2.966,70 810,17 2.156,53 
12 = Summe ordentliche Erträge 15.806,49 3.018,59 10.002,01 -6.983,42 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -274.285,16 -287.712,96 -306.461,44 18.748,48 
14 Aufwendungen für Versorgung -14.501,53 -11.939,51 -12.012,09 72,58 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -1.649,50 -1.251,46 -128,55 -1.122,91 
16 Abschreibungen -27.628,62 -9.114,65 -6.169,22 -2.945,43 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -34.524,38 -31.858,18 -37.445,45 5.587,27 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -352.589,19 -341.876,76 -362.216,75 20.339,99 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-336.782,70 -338.858,17 -352.214,74 13.356,57 
22 außerordentliche Erträge 0,00 4.516,75 0,00 4.516,75 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 4.516,75 0,00 4.516,75 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-336.782,70 -334.341,42 -352.214,74 17.873,32 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 14,54 0,00 14,54 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -44.404,13 -43.590,63 -73.801,24 30.210,61 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -44.404,13 -43.576,09 -73.801,24 30.225,15 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-381.186,83 -377.917,51 -426.015,98 48.098,47 
 
 
 
 
 
 
 
 
391 
 
68 Fachbereich Umwelt und Klimaschutz 
511-68 Räumliche Planungs- und Entwicklungsaufgaben
1.100.5.1.1.08 Landschafts- und Grünordnungsplanung
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.000,00 771,00 3.998,07 -3.227,07 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 91,93 91,88 99,49 -7,61 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 844,46 246,63 0,00 246,63 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 2.744,05 699,84 0,00 699,84 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 217,06 205,35 63,52 141,83 
12 = Summe ordentliche Erträge 4.897,50 2.014,70 4.161,08 -2.146,38 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -114.669,60 -121.055,82 -125.057,66 4.001,84 
14 Aufwendungen für Versorgung -1.039,77 -844,91 -940,84 95,93 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -2.108,08 -5.175,86 -3.819,98 -1.355,88 
16 Abschreibungen -2.300,80 -2.073,77 -1.982,66 -91,11 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -34,09 -46,88 0,00 -46,88 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -11.050,41 -10.307,62 -11.269,31 961,69 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -131.202,75 -139.504,86 -143.070,45 3.565,59 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-126.305,25 -137.490,16 -138.909,37 1.419,21 
22 außerordentliche Erträge 6,87 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
6,87 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-126.298,38 -137.490,16 -138.909,37 1.419,21 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 6,33 0,00 6,33 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -22.247,59 -22.586,82 -21.705,45 -881,37 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -22.247,59 -22.580,49 -21.705,45 -875,04 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-148.545,97 -160.070,65 -160.614,82 544,17 
 
 
 
 
 
 
 
 
392 
 
68 Fachbereich Umwelt und Klimaschutz 
551 Öffentliches Grün / Landschaftsbau
1.100.5.5.1.01 Kultur- und Landschaftspark Piesberg
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 2.837,28 -2.837,28 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 28.645,96 28.645,96 28.645,00 0,96 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 43,72 22,02 0,00 22,02 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 5.795,11 5.248,36 1.458,00 3.790,36 
12 = Summe ordentliche Erträge 34.484,79 33.916,34 32.940,28 976,06 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -83.403,36 -82.033,53 -80.931,66 -1.101,87 
14 Aufwendungen für Versorgung -27.714,07 -22.110,42 -21.616,34 -494,08 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -22.900,96 -12.531,41 -13.734,12 1.202,71 
16 Abschreibungen -46.793,47 -47.340,16 -46.085,16 -1.255,00 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -8.919,20 -8.171,67 -9.278,32 1.106,65 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -189.731,06 -172.187,19 -171.645,60 -541,59 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-155.246,27 -138.270,85 -138.705,32 434,47 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-155.246,27 -138.270,85 -138.705,32 434,47 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 4,50 0,00 4,50 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -5.297,23 -4.894,82 -5.718,64 823,82 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -5.297,23 -4.890,32 -5.718,64 828,32 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-160.543,50 -143.161,17 -144.423,96 1.262,79 
 
 
 
 
 
 
 
 
393 
 
68 Fachbereich Umwelt und Klimaschutz 
551 Öffentliches Grün / Landschaftsbau
1.100.5.5.1.02 Biotop- und Flächenmanagement
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 2.557,07 -2.557,07 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 58,70 58,78 63,60 -4,82 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 395,72 419,09 0,00 419,09 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.757,64 447,87 0,00 447,87 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 139,54 132,01 40,69 91,32 
12 = Summe ordentliche Erträge 2.351,60 1.057,75 2.661,36 -1.603,61 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -73.319,12 -77.391,81 -79.987,63 2.595,82 
14 Aufwendungen für Versorgung -665,25 -540,01 -601,77 61,76 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -29.520,58 -51.996,14 -104.454,69 52.458,55 
16 Abschreibungen -1.471,51 -1.326,38 -1.268,18 -58,20 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -21,84 -29,97 0,00 -29,97 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -6.935,51 -6.726,13 -7.207,89 481,76 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -111.933,81 -138.010,44 -193.520,16 55.509,72 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-109.582,21 -136.952,69 -190.858,80 53.906,11 
22 außerordentliche Erträge 4,43 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
4,43 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-109.577,78 -136.952,69 -190.858,80 53.906,11 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 4,07 0,00 4,07 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -14.005,02 -13.999,03 -13.883,30 -115,73 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -14.005,02 -13.994,96 -13.883,30 -111,66 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-123.582,80 -150.947,65 -204.742,10 53.794,45 
 
 
 
 
 
 
 
 
394 
 
68 Fachbereich Umwelt und Klimaschutz 
554 Naturschutz und Landschaftspflege
1.100.5.5.4.01 Naturschutz und Landschaftspflege
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 9.010,53 -9.010,53 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 207,20 207,10 224,21 -17,11 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 2.972,00 12.821,54 3.500,00 9.321,54 
6 privatrechtliche Entgelte 48,33 447,55 100,00 347,55 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 14.615,05 10.006,43 13.000,00 -2.993,57 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge -15.263,81 463,26 143,00 320,26 
12 = Summe ordentliche Erträge 2.578,77 23.945,88 25.977,74 -2.031,86 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -258.417,83 -272.802,53 -281.846,32 9.043,79 
14 Aufwendungen für Versorgung -2.343,48 -1.903,93 -2.120,39 216,46 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -106.771,00 -82.256,29 -116.978,15 34.721,86 
16 Abschreibungen -5.185,28 -4.673,70 -4.468,39 -205,31 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -76,88 -105,61 0,00 -105,61 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -24.084,60 -23.347,40 -27.298,04 3.950,64 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -396.879,07 -385.089,46 -432.711,29 47.621,83 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-394.300,30 -361.143,58 -406.733,55 45.589,97 
22 außerordentliche Erträge 15,51 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
15,51 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-394.284,79 -361.143,58 -406.733,55 45.589,97 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 70,00 84,27 0,00 84,27 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -49.550,49 -51.444,61 -48.918,38 -2.526,23 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -49.480,49 -51.360,34 -48.918,38 -2.441,96 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-443.765,28 -412.503,92 -455.651,93 43.148,01 
 
 
 
 
 
 
 
 
395 
 
68 Fachbereich Umwelt und Klimaschutz 
561 Umweltschutzmaßnahmen
1.100.5.6.1.01 Stadtklima
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 14.019,89 -14.019,89 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 8,17 8,58 0,00 8,58 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 2.611,98 493,55 133,90 359,65 
12 = Summe ordentliche Erträge 2.620,15 502,13 14.153,79 -13.651,66 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -23.588,99 -23.110,46 -23.853,33 742,87 
14 Aufwendungen für Versorgung -2.399,88 -1.971,25 -1.986,31 15,06 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -208,11 -59.874,31 -50.021,30 -9.853,01 
16 Abschreibungen -4.563,22 -1.507,31 -1.020,12 -487,19 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -4.156,67 -3.369,59 -5.225,27 1.855,68 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -34.916,87 -89.832,92 -82.106,33 -7.726,59 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-32.296,72 -89.330,79 -67.952,54 -21.378,25 
22 außerordentliche Erträge 0,00 752,79 0,00 752,79 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 752,79 0,00 752,79 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-32.296,72 -88.578,00 -67.952,54 -20.625,46 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 2,43 0,00 2,43 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -7.333,08 -7.264,62 -7.209,59 -55,03 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -7.333,08 -7.262,19 -7.209,59 -52,60 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-39.629,80 -95.840,19 -75.162,13 -20.678,06 
 
 
 
 
 
 
 
 
396 
 
68 Fachbereich Umwelt und Klimaschutz 
561 Umweltschutzmaßnahmen
1.100.5.6.1.02 Luftgüte
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 2.133,46 -2.133,46 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte -86,60 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 11,45 12,04 0,00 12,04 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 3.662,99 690,97 188,07 502,90 
12 = Summe ordentliche Erträge 3.587,84 703,01 2.321,53 -1.618,52 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -33.106,13 -32.437,72 -33.482,63 1.044,91 
14 Aufwendungen für Versorgung -3.367,75 -2.768,34 -2.788,07 19,73 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -292,10 -433,28 -29,88 -403,40 
16 Abschreibungen -6.408,99 -2.115,74 -1.431,94 -683,80 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -5.108,03 -4.966,58 -5.669,60 703,02 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -48.283,00 -42.721,66 -43.402,12 680,46 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-44.695,16 -42.018,65 -41.080,59 -938,06 
22 außerordentliche Erträge 0,00 1.053,91 0,00 1.053,91 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 1.053,91 0,00 1.053,91 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-44.695,16 -40.964,74 -41.080,59 115,85 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 3,40 0,00 3,40 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -10.293,37 -10.121,11 -10.120,03 -1,08 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -10.293,37 -10.117,71 -10.120,03 2,32 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-54.988,53 -51.082,45 -51.200,62 118,17 
 
 
 
 
 
 
 
 
397 
 
68 Fachbereich Umwelt und Klimaschutz 
561 Umweltschutzmaßnahmen
1.100.5.6.1.03 CO2 Reduzierung
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 134.894,63 88.950,29 154.263,21 -65.312,92 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0,00 0,00 0,00 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 -91,10 0,00 -91,10 
6 privatrechtliche Entgelte 2.280,03 1.382,92 0,00 1.382,92 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7.650,28 2.900,00 0,00 2.900,00 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 17.597,05 3.316,40 904,62 2.411,78 
12 = Summe ordentliche Erträge 162.421,99 96.458,51 155.167,83 -58.709,32 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -292.332,78 -301.335,67 -299.498,01 -1.837,66 
14 Aufwendungen für Versorgung -16.194,63 -13.326,45 -13.412,25 85,80 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -150.906,47 -123.433,04 -174.183,55 50.750,51 
16 Abschreibungen -30.856,21 -10.177,29 -6.888,32 -3.288,97 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -59.972,08 -51.901,82 -110.000,00 58.098,18 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -33.544,94 -28.120,46 -31.257,88 3.137,42 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -583.807,11 -528.294,73 -635.240,01 106.945,28 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-421.385,12 -431.836,22 -480.072,18 48.235,96 
22 außerordentliche Erträge 0,00 5.050,55 0,00 5.050,55 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
0,00 5.050,55 0,00 5.050,55 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-421.385,12 -426.785,67 -480.072,18 53.286,51 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 16,30 0,00 16,30 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -49.598,30 -48.912,17 -48.683,12 -229,05 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -49.598,30 -48.895,87 -48.683,12 -212,75 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-470.983,42 -475.681,54 -528.755,30 53.073,76 
 
 
 
 
 
 
 
 
398 
 
68 Fachbereich Umwelt und Klimaschutz 
561 Umweltschutzmaßnahmen
1.100.5.6.1.04 Baumschutz
 
 
 
 
Produkte 
 
Erträge und Aufwendungen 
Ergebnis 
2015 
 
-Euro- 
Ergebnis 
2016 
 
-Euro- 
Ansätze 
2016 
 
-Euro- 
mehr (+) 
weniger (-) 
 
-Euro- 
1 2 3 4 5 
 Ordentliche Erträge     
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 1.038,44 -1.038,44 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 23,85 23,89 25,86 -1,97 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 
6 privatrechtliche Entgelte 5,57 6,94 0,00 6,94 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 714,40 181,93 0,00 181,93 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
11 sonstige ordentliche Erträge 56,85 53,78 16,47 37,31 
12 = Summe ordentliche Erträge 800,67 266,54 1.080,77 -814,23 
 Ordentliche Aufwendungen     
13 Aufwendungen für aktives Personal -29.767,83 -31.418,55 -32.669,09 1.250,54 
14 Aufwendungen für Versorgung -270,22 -219,17 -244,37 25,20 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -148,21 -274,30 -83,12 -191,18 
16 Abschreibungen -597,57 -538,64 -514,96 -23,68 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
18 Transferaufwendungen -8,86 -12,18 0,00 -12,18 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -3.206,53 -2.662,06 -2.927,04 264,98 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -33.999,22 -35.124,90 -36.438,58 1.313,68 
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche Erträge 
abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 
-33.198,55 -34.858,36 -35.357,81 499,45 
22 außerordentliche Erträge 1,80 0,00 0,00 0,00 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 
24 außerordentliches Ergebnis (außerordentliche 
Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 
1,80 0,00 0,00 0,00 
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentlichen und 
dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / 
Fehlbetrag (-) 
-33.196,75 -34.858,36 -35.357,81 499,45 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 1,66 0,00 1,66 
27 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -5.668,66 -5.669,93 -5.637,87 -32,06 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -5.668,66 -5.668,27 -5.637,87 -30,40 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen 
Leistungsbeziehungen 
-38.865,41 -40.526,63 -40.995,68 469,05 
 
 
 
 
399 
 
IX. Sonstiges 
 
 
1. Verwaltungsgliederungsplan 
 
 
 Allgemeine Verwaltung  
 
010  Referat Strategische Steuerung und Rat 
10 Fachbereich Personal und Organisation 
13 Referat Medien und Öffentlichkeitsarbeit  
14  Rechnungsprüfungsamt 
16 Gleichstellungsbeauftragte 
18 Sicherheitstechnischer Dienst 
  
Finanzen und Immobilien  
 
 20 Fachbereich Finanzen und Controlling 
23 Eigenbetrieb Immobilien- und Gebäudemanagement 
 
  Recht, Sicherheit und Ordnung 
 
30 Fachbereich Recht und Datenschutz 
32  Fachbereich Bürger und Ordnung 
37 Feuerwehr 
 
  Schule und Kultur 
 
 40 Fachbereich Schule und Sport 
41 Fachbereich Kultur 
 
  Soziales und Jugend 
 
50 Fachbereich Integration, Soziales und Bürgerengagement 
51 Fachbereich Kinder, Jugendliche und Familien 
 
Bau und Umwelt 
         
61 Fachbereich Städtebau 
62 Fachbereich Geodaten und Verkehrsanlagen 
68 Fachbereich Umwelt und Klimaschutz 
70 Osnabrücker Servicebetrieb 
 
 
 
 
 
 
Stand: 31.12.2016 
 
 
 
 
400 
 
  
 
 
 
 
401 
 
2. Übersicht über die Produktgruppen 
 
 
Produktbereich/Produktgruppe    Teilhaushalt 
1  Zentrale Verwaltung 
11  Innere Verwaltung     
111  Verwaltungssteuerung und –service   
111-010 Ref. Strategische Steuerung und Rat 010 Ref. Strat. Steuerung und Rat  
111-10  Personal und Organisation   FB 10 Personal und Organisation 
111-13  Ref. Medien und Öffentlichkeitsarbeit 13 Ref. Medien/Öffentlichkeitsarb. 
111-14  Rechnungsprüfungsamt   14 Rechnungsprüfungsamt 
111-16  Gleichstellungsbeauftragte    16 Gleichstellungsbeauftragte 
111-18  Sicherheitstechnischer Dienst  18 Sicherheitstechnischer Dienst 
111-20  Finanzen und Controlling   FB 20 Finanzen und Controlling 
111-209 Allgemeine Finanzwirtschaft    FB 20 SB Finanzen u. Controlling 
111-30  Recht      FB 30 Recht und Datenschutz 
111-3090 Recht-Steuerberat./Wirtschaftsp.(BGA) FB 30 Recht und Datenschutz  
111-40  Allgemeine Stiftungen FB 40   FB 40 Bildung, Schule und Sport 
111-50  Allgemeine Stiftungen FB 50   FB 50 Integr., Soz. u. Bürgereng. 
111-51  Allgemeine Stiftungen FB 51   FB 51 Kinder, Jugendliche u. Fam. 
12  Sicherheit und Ordnung    
121  Statistik und Wahlen     
121-010 Statistik und Wahlen 010   010 Ref. Strat. Steuerung und Rat  
121-32  Statistik und Wahlen FB 32   FB 32 Bürger und Ordnung 
122  Ordnungsangelegenheiten 
122-010 Ordnungsangelegenheiten 010  010 Ref. Strat. Steuerung und Rat   
122-30  Ordnungsangelegenheiten FB 30  FB 30 Recht und Datenschutz 
122-32  Ordnungsangelegenheiten FB 32  FB 32 Bürger und Ordnung 
122-50  Ordnungsangelegenheiten FB 50  FB 50 Integr., Soz. u. Bürgereng. 
122-68  Ordnungsangelegenheiten FB 68  FB 68 Umwelt und Klimaschutz 
126  Brandschutz     37 Feuerwehr  
127  Rettungsdienst    37 Feuerwehr 
128  Katastrophenschutz     37 Feuerwehr 
  
 
 
 
 
402 
 
Produktbereich/Produktgruppe    Teilhaushalt 
 
2   Schule und Kultur 
21-24  Schulträgeraufgaben 
211  Grundschulen     FB 40 Bildung, Schule und Sport 
212  Hauptschulen     FB 40 Bildung, Schule und Sport 
215  Realschulen     FB 40 Bildung, Schule und Sport 
216  Kombinierte Haupt- und Realschulen FB 40 Bildung, Schule und Sport 
217  Gymnasien, Kollegs    FB 40 Bildung, Schule und Sport 
218  Gesamtschulen    FB 40 Bildung, Schule und Sport 
221  Förderschulen     FB 40 Bildung, Schule und Sport 
231  Berufliche Schulen    FB 40 Bildung, Schule und Sport 
241  Schülerbeförderung    FB 40 Bildung, Schule und Sport 
242  Fördermaßnahmen für Schüler  FB 40 Bildung, Schule und Sport 
243  Sonstige schulische Aufgaben   
243-40  Sonstige schulische Aufgaben FB 40 FB 40 Bildung, Schule und Sport 
243-4070 Sonstige schulische Aufgaben BGA  FB 40 Bildung, Schule und Sport 
25-29  Kultur- und Wissenschaft  
252  Nichtwissenschaftliche Museen  FB 41 Kultur 
263  Musikschulen     FB 41 Kultur 
272  Büchereien     FB 41 Kultur 
273  Sonstige Volksbildung   FB 41 Kultur 
281  Heimat- und sonstige Kulturpflege  FB 41 Kultur 
291  Förd. von Kirchengem. u. sonst.Rel.Gem. FB 41 Kultur 
3  Soziales und Jugend 
31-35  Soziale Hilfen 
311  Grundversorgung u.Hilfen n.d.SGB XII FB 50 Integr., Soz. u. Bürgereng. 
312  Grundsicherung n.d. SBG II 
3121-50 Leistungen f. Unterkunft und Heizung FB 50 Integr., Soz. u. Bürgereng. 
3122  Eingliederungsleistungen   FB 50 Integr., Soz. u. Bürgereng. 
3123  Einmalige Leistungen    FB 50 Integr., Soz. u. Bürgereng. 
3126  Leist. f. BuT n. § 28 SGB II   FB 50 Integr., Soz. u. Bürgereng. 
3129  Verw. d. Grundsicherung f. Arbeitssuch. FB 50 Integr., Soz. u. Bürgereng. 
  
 
 
 
 
403 
 
Produktbereich/Produktgruppe    Teilhaushalt 
 
313  Leistungen n.d. AsylbewerberleistungsG FB 50 Integr., Soz. u. Bürgereng. 
315  Soziale Einrichtungen   FB 50 Integr., Soz. u. Bürgereng. 
321  Leistungen nach BundesversorgungsG FB 50 Integr., Soz. u. Bürgereng. 
341  Unterhaltsvorschussleistungen  FB 50 Integr., Soz. u. Bürgereng. 
345  Landesblindengeld    FB 50 Integr., Soz. u. Bürgereng. 
346  Wohngeld     FB 50 Integr., Soz. u. Bürgereng. 
347  BuT § 6b Bundeskindergeldgesetz  FB 50 Integr., Soz. u. Bürgereng. 
351  Sonstige soziale Hilfen und Leistungen   
351-50  Sonst. soziale Hilfen u. Leistungen 50 FB 50 Integr., Soz. u. Bürgereng. 
35171-40 Schulsozialarbeit BuT FB 40   FB 40 Bildung, Schule und Sport 
35171-51 Schulsozialarbeit BuT FB 51   FB 51 Kinder, Jugendliche u. Fam. 
3514  Sonst. soz. Angelegenheiten überörtl.Tr. FB 50 Integr., Soz. u. Bürgereng. 
3517  Sonst. soz. Angelegenheiten örtl.Träger FB 50 Integr., Soz. u. Bürgereng. 
3519-30 Verwaltung der sonst.soz.Hilfen FB 30 FB 30 Recht und Datenschutz 
36  Kinder, Jugend- und Familienhilfe 
361  Förd.v.Kindern in Tageseinrich./-pflege FB 51 Kinder, Jugendliche u. Fam. 
362  Jugendarbeit     FB 51 Kinder, Jugendliche u. Fam. 
363  Sonst.Leist.d. Kinder-,Jugendhilfe  FB 51 Kinder, Jugendliche u. Fam. 
365  Tageseinrichtungen für Kinder  FB 51 Kinder, Jugendliche u. Fam. 
366  Einrichtungen der Jugendarbeit  FB 51 Kinder, Jugendliche u. Fam. 
367  Sonst. Einrichtung.d.Kinder-, Jugendhilfe FB 51 Kinder, Jugendliche u. Fam. 
4  Gesundheit und Sport 
41  Gesundheitsdienste  
411  Krankenhäuser (Osnabrücker Klinikum) FB 20 SB Finanzen u. Controlling 
412  Gesundheitseinrichtungen   FB 50 Integr., Soz. u. Bürgereng. 
414  Maßnahmen der Gesundheitspflege  FB 50 Integr., Soz. u. Bürgereng. 
42  Sportförderung 
421  Förderung des Sports   FB 40 Bildung, Schule und Sport 
424  Sportstätten     FB 40 Bildung, Schule und Sport 
  
 
 
 
 
404 
 
Produktbereich/Produktgruppe    Teilhaushalt 
 
5  Gestaltung der Umwelt 
51  Räumliche Planung und Entwicklung  
511  Räumliche Planungs-u. Entwicklungsmaß- 
nahmen  
511-61  Räumliche Planungsmaßnahmen FB 61 FB 61 Städtebau 
511-62  Räumliche Planungsmaßnahmen FB 62 FB 62 Geodaten und Verkehrsanl. 
511-62  Geodaten (BGA)    FB 62 Geodaten und Verkehrsanl. 
511-68  Räum.Planungs- u. Entwick.aufgaben  FB 68 Umwelt und Klimaschutz 
52  Bauen und Wohnen 
521  Bau- und Grundstücksordnung  FB 61 Städtebau 
522  Wohnbauförderung    FB 61 Städtebau  
523  Denkmalschutz und -pflege 
523-41  Denkmalschutz u. -pflege FB 41  FB 41 Kultur 
523-61  Denkmalschutz u. -pflege FB 61  FB 61 Städtebau  
53  Ver- und Entsorgung 
535  Kombinierte Versorgung   FB 20 SB Finanzen u. Controlling 
54  Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV 
541-62  Gemeindestraßen FB 62   FB 62 Geodaten und Verkehrsanl. 
545-62  Straßenbeleuchtung, Straßenreinigung FB 62 Geodaten und Verkehrsanl. 
546  Parkeinrichtungen    FB 61 Städtebau 
547  ÖPNV  
547-61  ÖPNV FB 61     FB 61 Städtebau 
547-62  ÖPNV-Bau FB 62    FB 62 Geodaten und Verkehrsanl. 
55  Natur- und Landschaftspflege 
551  Öffentliches Grün/Landschaftsbau  FB 68 Umwelt und Klimaschutz 
553  Friedhofs- und Bestattungswesen  FB 20 SB Finanzen u. Controlling 
554  Naturschutz und Landschaftspflege  FB 68 Umwelt und Klimaschutz 
56  Umweltschutz 
561  Umweltschutzmaßnahmen   FB 68 Umwelt und Klimaschutz 
  
 
 
 
 
405 
 
Produktbereich/Produktgruppe    Teilhaushalt 
 
57  Wirtschaft und Tourismus 
571  Wirtschaftsförderung    FB 20 SB Finanzen u. Controlling 
573-3290 Allg. Einrichtungen und Unternehmen FB 32 Bürger und Ordnung  
6  Zentrale Finanzleistungen 
61  Allgemeine Finanzwirtschaft 
611  Steuern, allg. Zuweisungen, allg. Umlagen 
611-20  Steuern, allg. Zuweisungen, allg. Umlage FB 20 SB Finanzen u. Controlling 
611-50  Steuern, allg. Zuweisungen FB 50  FB 50 Integr., Soz. u. Bürgereng. 
612  (SB) Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft FB 20 SB Finanzen u. Controlling 
  
 
 
 
 
406 
 
  
 
 
 
 
407 
 
3. Übersicht über die Sachkonten 
 
30 Steuern und ähnliche Abgaben 
 
Konto Bezeichnung Finanzkonto 
30110000 Grundsteuer A 60110000 
30120000 Grundsteuer B 60120000 
30130000 Gewerbesteuer 60130000 
30210000 Gemeindeanteil an der Einkommensteuer 60210000 
30220000 Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer 60220000 
30310000 Vergnügungssteuer 60310000 
30320000 Hundesteuer 60320000 
30330000 Jagdsteuer 60330000 
30340000 Zweitwohnungssteuer 60340000 
30390000 Sonstige örtliche Steuern 60390000 
30490000 Sonstige steuerähnliche Erträge 60490000 
30520000 Leistungen des Landes aus der Umsetzung des 4. Gesetzes für moderne 
Dienstleistungen am Arbeitsmarkt 
60520000 
 
31 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 
 
Konto Bezeichnung Finanzkonto 
31110000 Schlüsselzuweisungen vom Land 61110000 
31210000 Bedarfszuweisungen vom Land 61210000 
31300000 Sonstige allg. Zuweisungen vom Bund siehe Anlage Bereichsabgrenzung 61300000 
31310000 Sonstige allgemeine Zuweisungen vom Land 61310000 
31320000 Sonstige allgemeine Zuweisungen von Gemeinden und 
Gemeindeverbänden 
61320000 
31400000 Zuweisungen für laufende Zwecke vom Bund 
Siehe Anlage Bereichsabgrenzung 
61400000 
31400100 Zuweisungen für laufende Zwecke vom Bund - Personalkosten 61400000 
31400200 Zuweisungen für laufende Zwecke vom Bund - Sachkosten 61400000 
31410000 Zuweisungen für laufende Zwecke vom Land 61410000 
31410100 Zuweisungen für lfd. Zwecke vom Land - Personalkosten 61410000 
31410200 Zuweisungen für lfd. Zwecke vom Land - Sachkosten 61410000 
31420000 Zuweisungen für laufende Zwecke von Gemeinden und 
Gemeindeverbänden 
61420000 
31430000 Zuweisungen für laufende Zwecke von Zweckverbänden und dergl.  61430000 
31440000 Zuweisungen für laufende Zwecke von gesetzlichen 
Sozialversicherungen 
61440000 
31440100 Zuweisungen für lfd. Zwecke vom sonstigen öffentlichen Bereich - 
Personalkosten 
61440000 
31440200 Zuweisungen für lfd. Zwecke vom sonstigen öffentlichen Bereich - 
Sachkosten 
61440000 
31450000 Zuschüsse für laufende Zwecke von verbundenen Unternehmen, 
Beteiligungen und Sondervermögen 
61450000 
31460000 Zuschüsse für laufende Zwecke von sonstigen öffentlichen 
Sonderrechnungen 
61460000 
31470000 Zuschüsse für laufende Zwecke von privaten Unternehmen 61470000 
31480000 Zuschüsse für laufende Zwecke von übrigen Bereichen 61480000 
31480100 Zuschüsse für lfd. Zwecke von übrigen Bereichen - Personalkosten 61480000 
31480200 Zuschüsse für laufende Zwecke von übrigen Bereichen - Sachkosten 61480000 
31610000 Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus 
Investitionszuweisungen und -zuschüssen 
 
31620000 Erträge aus der Auflösung von Sonderposten für Sammelposten   
 
 
 
 
408 
 
Konto Bezeichnung Finanzkonto 
31810000 Allgemeine Umlagen vom Land - siehe Anlage Bereichsabgrenzung 61810000 
31820000 Allgemeine Umlagen von Gemeinden und Gemeindeverbänden 61820000 
31821000 Kreisumlage 61821000 
31822000 Samtgemeindeumlage 61822000 
31910000 Leistungsbeteiligung für die Umsetzung der Grundsicherung für 
Arbeitsuchende 
61910000 
 
 
32 Sonstige Transfererträge  
 
 321 Ersatz von sozialen Leistungen außerhalb von Einrichtungen 
 
Konto Bezeichnung Finanzkonto 
32110000 AvE Kostenbeiträge und Aufwendungsersatz, Kostenersatz 62110000 
32120000 AvE Übergegangene bzw. übergeleitete Unterhaltsansprüche gegen 
bürgerlich-rechtliche Unterhaltsverpflichtete usw. 
62120000 
32130000 AvE Leistungen von Sozialleistungsträgern 62130000 
32140000 AvE Sonstige Ersatzleistungen 62140000 
32150000 AvE Rückzahlung gewährter Hilfen  62150000 
 
 322 Ersatz von sozialen Leistungen in Einrichtungen 
 
Konto Bezeichnung Finanzkonto 
32210000 IvE Kostenbeiträge und Aufwendungsersatz, Kostenersatz 62210000 
32210100 IvE Kostenbeitr. aus lfd. Ansprüchen nach SGB VI 62210100 
32220000 IvE Übergegangene bzw. übergeleitete Unterhaltsansprüche gegen 
bürgerlich-rechtliche Unterhaltsverpflichtete usw. 
62220000 
32230000 IvE Leistungen von Sozialleistungsträgern 62230000 
32230100 IvE Zahl. KK für SprHeilheime 62230000 
32230200 IvE Zahl. KK für Sonderkindergärten 62230000 
32230300 IvE Ansprüche aus SGB VI (Renten) 62230000 
32230400 IvE sonst. Leist. V. Sozialleistungsträgern 62230000 
32240000 IvE Sonstige Ersatzleistungen 62240000 
32250000 IvE Rückzahlung gewährter Hilfen  62250000 
 
 323 Schuldendiensthilfen (Schulden zur Schuldentilgung soweit abgrenzbar, bei 681) 
 
Konto Bezeichnung Finanzkonto 
32300000 Schuldendiensthilfen vom Bund - siehe Anlage Bereichsabgrenzung 62300000 
32310000 Schuldendiensthilfen vom Land 62310000 
32320000 Schuldendiensthilfen von Gemeinden und Gemeindeverbänden 62320000 
32330000 Schuldendiensthilfen von Zweckverbänden und dergl. 62330000 
32340000 Schuldendiensthilfen von gesetzlichen Sozialversicherungen 62340000 
32350000 Schuldendiensthilfen von verbundenen Unternehmen, Beteiligungen und 
Sondervermögen 
62350000 
32360000 Schuldendiensthilfen von sonstigen öffentlichen Sonderrechnungen 62360000 
32370000 Schuldendiensthilfen von privaten Unternehmen 62370000 
32380000 Schuldendiensthilfen von übrigen Bereichen 62380000 
32910000 Andere sonstige Transfererträge 62910000 
 
 
 
 
 
409 
 
33 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 
 
Konto Bezeichnung Finanzkonto 
33110000 Verwaltungsgebühren 63110000 
33210000 Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte 63210000 
33210100 Eintrittsentgelte 63210000 
33210200 Führungsentgelte 63210000 
33610000 Zweckgebundene Abgaben 63610000 
33611000 Fremdenverkehrsbeiträge 63610000 
33612000 Kurbeiträge 63610000 
33710000 Erträge aus der Auflösung von Sonderposten für Beiträge und ähnliche 
Entgelte  
33810000 Erträge aus der Auflösung von Sonderposten für den Gebührenausgleich  
 
34 Privatrechtliche Leistungsentgelte, Kostenerstattungen und Kostenumlagen 
 
Konto Bezeichnung Finanzkonto 
34110000 Mieten und Pachten 64110000 
34110600 Vermietung Räumlichkeiten 64110000 
34110700 Vermietung Hallen 64110000 
34210000 Erträge aus Verkauf 64210000 
34610000 Sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte 64610000 
34610100 Verpflegungsgelder nach Entgeltordnung 64610000 
34610200 Elternbeiträge nach Entgeltordnung 64610000 
34610500 Versicherungsentschädigungen 64610000 
34610610 Entgelte Bürgerreisen 64610000 
34800000 Erstattungen vom Bund (siehe Anlage Bereichsabgrenzung) 64800000 
34800100 Erstattungen vom Bund - Altersteilzeitgesetz 64800000 
34800200 Erstattungen vom Bund - AB-Maßnahmen 64800000 
34800300 Erstattungen vom Bund - Zivildienstleistende 64800000 
34800400 Erstattungen vom Bund - Personalkosten 64800000 
34800500 Erstattungen vom Bund - Sachkosten 64800000 
34810000 Erstattungen vom Land 64810000 
34810100 Erstattungen vom Land - Personalkosten 64810000 
34810200 Erstattungen vom Land - Sachkosten 64810000 
34810300 Forderungen gegenüber dem Land i.R.d. AufnG 64810000 
34820000 Erstattungen von Gemeinden und Gemeindeverbänden 64820000 
34820100 Erstattungen von Gemeinden - Personalkosten 64820000 
34820200 Erstattungen von Gemeinden - Sachkosten 64820000 
34830000 Erstattungen von Zweckverbänden und dergl. 64830000 
34840000 Erstattungen von gesetzlichen Sozialversicherungen 64840000 
34840100 Erstattungen von gesetzlichen Sozialversicherungen - Mutterschutz 64840000 
34840400 Erstattungen von gesetzlichen Sozialversicherungen - Personalkosten 64840000 
34840500 Erstattungen von gesetzlichen Sozialversicherungen - Sachkosten 64840000 
34850000 Erstattungen von verb. Unternehmen, Sondervermögen und Beteilig. 64850000 
34851000 Erstattung Steuerungsleistungen Eigenbetriebe 64850000 
34852000 Erstattung Serviceleistungen Eigenbetriebe 64850000 
34860000 Erstattungen von sonstigen öffentlichen Sonderrechnungen 64860000 
34870000 Erstattungen von privaten Unternehmen 64870000 
34870100 Erstattungen von priv. Untern-Personalkosten 64870000 
34870200 Erstattungen von priv. Untern-Sachkosten 64870000 
34880000 Erstattungen von übrigen Bereichen 64880000 
34880100 Erstattungen von übrigen Bereichen - Personalkosten 64880000 
34880200 Erstattungen von übrigen Bereichen - Sachkosten 64880000 
 
 
 
 
410 
 
35 Sonstige ordentliche Erträge 
 
Konto Bezeichnung Finanzkonto 
35110000 Konzessionsabgaben 65110000 
35210000 Erstattung von Steuern 65210000 
35610000 Bußgelder 65610000 
35610010 Zwangsgelder 65610000 
35620000 Allg. Nebenforderungen 65620000 
35620010 Säumniszuschläge 65620000 
35620020 Mahngebühren 65620000 
35620030 Vollstreckungs-/Pfändungsgebühren 65620000 
35620040 Stundungszinsen 65620000 
35630000 Erträge aus der Inanspruchnahme von Gewährverträgen und 
Bürgschaften 
65630000 
35710000 Erträge aus der Auflösung von sonstigen Sonderposten  
35710100 Auflösung von Sonderposten  
35720000 Erträge aus der Auflösung von Sonderposten für den 
Bewertungsausgleich 
 
35810000 Erträge aus Zuschreibungen  
35820000 Erträge aus der Auflösung oder Herabsetzung von Rückstellungen  
35820100 Erträge aus Auflösung von Pensions-Rückstellungen  
35831000 Erträge aus der Auflösung oder Herabsetzung von Wertberichtigungen 
auf Forderungen 
 
35831110 Einzelwertberichtigung Herabsetzung  
35831120 Pauschalwertberichtigung Herabsetzung  
35839000 Sonstige weitere nicht zahlungswirksame ordentliche Erträge  
35910000 Andere sonstige ordentliche Erträge  65910000 
35910500 Ertrag aus diversen Differenzen 65910000 
35910501 Ertrag aus Kleinbetragsdifferenzen 65910000 
 
36 Finanzerträge 
 
Konto Bezeichnung Finanzkonto 
36100000 Zinserträge vom Bund 66100000 
36110000 Zinserträge vom Land 66110000 
36110001 Zinserträge Sondervermögen 66110000 
36120000 Zinserträge von Gemeinden und Gemeindeverbänden 66120000 
36130000 Zinserträge von Zweckverbänden und dergl. 66130000 
36140000 Zinserträge von gesetzlichen Sozialversicherungen 66140000 
36150000 Zinserträge von verb. Unternehmen, Beteiligungen und Sondervermögen 66150000 
36150001 Zinserträge aus Kontenpooling von  verbundenen Unternehmen, 66150000 
36150100 Zinserträge verb. Unternehmen Konzernfinanzierung Investitionskred. 66150000 
36150200 Zinserträge verb. Unternehmen Konzernfinanzierung Liquiditätskred. 66150200 
36160000 Zinserträge von sonstigen öffentlichen Sonderrechnungen 66160000 
36170000 Zinserträge von Kreditinstituten 66170000 
36170001 Zinserträge Derivate von Kreditinstituten 66170000 
36180000 Zinserträge von übrigen inländischen Bereichen 66180000 
36190000 Zinserträge von ausländischen Bereichen 66190000 
36510000 Erträge aus Gewinnanteilen aus verb. Unternehmen und Beteiligungen 66510000 
36910000 Verzinsung von Steuernachforderungen  66910000 
36980000 Finanzerträge aus Derivatgeschäften 66980000 
36990000 Weitere sonstige Finanzerträge 66990000 
36997100 Negativzinsen KI aus Konzernfinanzierung Investitionskredite 66990000 
36997200 Negativzinsen von KI aus Konzernfinanzierung Liquiditätskredite 66990000 
 
 
 
 
411 
 
Konto Bezeichnung Finanzkonto 
36997400 Negativzinsen von KI für Investitionskredite 66990000 
36997500 Negativzinsen von KI für Liquiditätskredite 66990000 
36998100 Negativzinsen inl. Ber. aus Konzernfinanzierung Investitionskredite 66990000 
36998200 Negativzinsen von inl. Bereich aus Konzernfinanzierung LK 66990000 
36998400 Negativzinsen inländische Bereiche für Investitionskredite 66990000 
36998500 Negativzinsen von inländische Bereiche für Liquiditätskredite 66990000 
36999100 Negativzinsen ausländische Bereiche aus Konzernfinanzierung IK 66990000 
36999200 Negativzinsen von ausl. Bereich aus Konzernfinanzierung LK 66990000 
36999400 Negativzinsen ausländische Bereiche. für Investitionskredite 66990000 
36999500 Negativzinsen von inländische Bereiche für Liquiditätskredite 66990000 
 
37 Aktivierte Eigenleistungen und Bestandsveränderungen 
 
Konto Bezeichnung Finanzkonto 
37110000 Aktivierte Eigenleistungen  
37111000 Aktivierte Eigenleistungen (manuelle Planung)  
37112000 Aktivierte Schulinvestitionen  
37210000 Bestandsveränderungen  
 
38 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 
 
38110000 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen  
38110100 Erträge aus Steuerungsleistungen (Overhead)  
38110200 Erträge aus Serviceverrechnungen  
38110300 Erträge aus Serviceabrechnungen  
38110400 Erträge aus direkter Leistungsabrechnung  
38110800 ILV Fachbereich Feuerwehr  
 
40 Personalaufwendungen 
 
 401 Dienstaufwendungen 
 
Konto Bezeichnung Finanzkonto 
40110000 Beamte 70110000 
40110100 Leistungsentgelte Beamte 70110000 
40120000 Dienstaufwendungen Arbeitnehmer 70120000 
40120100 Leistungsentgelte nach TvöD 70120000 
40120200  Differenz Leistungsentgelte gem. PE zu §18 TVöD 70120000 
40180000 ABM-Kräfte 70190000 
40180100 ABM-Kräfte - Sozialversicherung 70190000 
40190000 Sonstige Beschäftigte 70190000 
40190100 Beschäftigungsentgelte Bundesfreiwilligendienst 70190000 
 
 402 Beiträge zu Versorgungskassen 
 
Konto Bezeichnung Finanzkonto 
40210000 Beamte 70210000 
40220000 Arbeitnehmer 70220000 
40290000 Sonstige Beschäftigte 70290000 
 
 
 
 
 
412 
 
 403 Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung  
 
Konto Bezeichnung Finanzkonto 
40310000 Beamte 70310000 
40320000 Arbeitnehmer 70320000 
40320100 Umlage Mutterschutz 70320000 
40320200 GUV - Beiträge 70320000 
40390000 Sonstige Beschäftigte 70390000 
40410000 Beihilfen und Unterstützungsleistungen für Beamte und Arbeitnehmer 70410000 
40410100 Freie Heilfürsorge 70410000 
40510000 Zuführungen zu Pensionsrückstellungen für Beamte und Arbeitnehmer  
40510001 Zuführung Pensionen Eintritte VLT Mehrauf./Entlast  
40510002 Zuführung Pensionen Austritte VLT Mehrauf./Entlast  
40610000 Zuführungen zu Beihilferückstellungen für Beamte und Arbeitnehmer  
40610001 Zuführung Beihilfe Eintritte VLT Mehrauf./Entlast.  
40610002 Zuführung Beilhilfe Austritte VLT Mehrauf./Entl.  
40700000 Zuführung zur Rückstellung für Altersteilzeit und andere Maßnahmen  
40700100 Zuführung zur Rückstellung für Altersteilzeit  
40700200 Zuführung zur Rückstellung für Überstunden  
40700300 Zuführung zur Rückstellung für Lebensarbeitszeitkonten  
40700400 Zuführung zur Rückstellung für nicht genommen Urlaub  
40700500 Zuführung zur Rückstellung für LOB Beschäftigte  
40700600 Zuführung zur Rückstellung für LOB Beamte  
 
41 Versorgungsaufwendungen 
 
 411 Versorgungsaufwendungen 
 
Konto Bezeichnung Finanzkonto 
41110000 Beamte 71110000 
41110010 Wahlbeamte 71110000 
41120000 Arbeitnehmer 71120000 
41190000 Sonstige 71190000 
 
 413 Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherungen 
 
Konto Bezeichnung Finanzkonto 
41310000 Beamte 71310000 
41320000 Arbeitnehmer 71320000 
41390000 Sonstige Beschäftigte 71390000 
41410000 Beihilfen, Unterstützungsleistungen für Versorgungsempfänger 71410000 
41510000 Zuführung zu Pensionsrückstellungen für Versorgungsempfänger  
41510100 Zuführung zu Altersgeldrückstellungen  
41610000 Zuführung zu Beihilferückstellungen für Versorgungsempfänger  
 
  42 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 
 
Konto Bezeichnung Finanzkonto 
42110000 Unterhaltung der Grundstücke und baulichen Anlagen 72110000 
42110200 Kosten Grundstücksverkehr 72110000 
42110400 Unterhaltung Außenanlagen an Gebäuden 72110000 
42110500 Unterhaltung  Spielplätze 72110000 
42110600 Unterhaltung Grünpflege an Gebäuden 72110000 
 
 
 
 
413 
 
Konto Bezeichnung Finanzkonto 
42120000 Unterhaltung des sonstigen unbeweglichen Vermögens  72120000 
42120100 Unterhaltung Straßen, Wege, Plätze 72120000 
42120200 Unterhaltung Lichtsignalanlagen 72120000 
42120300 Unterhaltung Brücken, Verkehrseinrichtungen 72120000 
42120400 Unterhaltung Brunnen 72120000 
42120500 Unterhaltung öffentliche Beleuchtung 72120000 
42120600 Zusatzarbeiten bei Stadtwerkemaßnahmen 72120000 
42210000 Unterhaltung des beweglichen Vermögens    72210000 
42210100 Unterhaltung EDV-Ausstattung 72210000 
42220000 Erwerb geringwertiger Vermögensgegenstände  72220000 
42310000 Mieten und Pachten 72310000 
42310100 Mieten für Kopierautomaten 72310000 
42320000 Leasing 72320000 
42320100 Leasingkosten für RIS 72320000 
42410000 Bewirtschaftung der Grundstücke und baulichen Anlagen 72410000 
42410100 Grundbesitzabgaben 72410000 
42410200 Heizung 72410000 
42410300 Reinigung 72410000 
42410400 Strom / Beleuchtung 72410000 
42410500 Wasser 72410000 
42410600 Gebäudeversicherung 72410000 
42410700 Fremdreinigung 72410000 
42410750 Überwachungsdienste 72410000 
42410800 Vertretung Eigenreinigung Urlaub 72410000 
42510000 Haltung von Fahrzeugen 72510000 
42510100 Treibstoff 72510000 
42610000 Besondere Aufwendungen für Beschäftigte 72610000 
42610100 Dienst- und Schutzkleidung 72610000 
42610200 Aus- und Fortbildung 72610000 
42710000 Besondere Verwaltungs- und Betriebsaufwendungen 72710000 
42710100 Bewirtung/Beköstigung/Repräsentation 72710000 
42710200 Lehr- und Lernmittel / Arbeitsmaterial 72710000 
42710300 Öffentlichkeitsarbeit 72710000 
42710400 Veranstaltungen 72710000 
42710410 Künstlerhonorare - künstlersozialpflichtig 72710000 
42710420 Künstlerhonorare - freiberufliche Tätigkeit 72710000 
42710500 Ausstellungen 72710000 
42710600 Planungskosten 72710000 
42710700 Gutachten- und Beraterkosten 72710000 
42710800 Untersuchungskosten 72710000 
42710900 Mittagsmahlzeit an Schulen 72710000 
42810000 Verbrauch von Vorräten 72810000 
42910000 Aufwendungen für sonstige Dienstleistungen 72910000 
 
 
 
 
 
414 
 
43 Transferaufwendungen 
 
Konto Bezeichnung Finanzkonto 
43100000 Zuweisungen an den Bund siehe Anlage Bereichsabgrenzung 73100000 
43110000 Zuweisungen an das Land 73110000 
43120000 Zuweisungen an Gemeinden und Gemeindeverbände 73120000 
43130000 Zuweisungen an Zweckverbände und dergl. 73130000 
43140000 Zuweisungen an gesetzliche Sozialversicherungen 73140000 
43150000 Zuschüsse an verb.  Unternehmen, Sondervermögen und Beteiligungen 73150000 
43150100 Zuschüsse (Schuldendienst) an verb. Unternehmen 73150000 
43150200 Zuschüsse (Unterhaltung und Instands.) verbundene Unternehmen 73150000 
43160000 Zuschüsse an sonstige öffentliche Sonderrechnungen 73160000 
43170000 Zuschüsse an private Unternehmen 73170000 
43180000 Zuschüsse an übrige Bereiche 73180000 
43180100 Zuschüsse (Schuldendienst) übriger Bereich 73180000 
43180200 Zuschüsse Sanierungsmaßnahmen übriger Bereich 73180000 
43200000 Schuldendiensthilfen an Bund / siehe Anlage Bereichsabgrenzung 73200000 
43210000 Schuldendiensthilfen an Land 73210000 
43220000 Schuldendiensthilfen an Gemeinden und Gemeindeverbänden 73220000 
43230000 Schuldendiensthilfen an Zweckverbänden und dergl. 73230000 
43240000 Schuldendiensthilfen an gesetzlichen Sozialversicherungen 73240000 
43250000 Schuldendiensthilfen an verb. Unternehmen, Beteiligungen und 
Sondervermögen 
73250000 
43260000 Schuldendiensthilfen an sonstige öffentliche Sonderrechnungen 73260000 
43270000 Schuldendiensthilfen an private Unternehmen 73270000 
43280000 Schuldendiensthilfen an übrige Bereiche 73280000 
43310000 Soziale Leistungen an natürliche Personen außerhalb von Einrichtungen 73310000 
43320000 Soziale Leistungen an natürliche Personen in Einrichtungen 73320000 
43390000 Sonstige soziale Leistungen 73390000 
43390100 Sonstige soziale Leistungen - als Darlehen 73390000 
43390200 AvE Sonstige soz. Leistungen 73390200 
43390300 IvE Sonstige soz. Leistungen 73390300 
43410000 Gewerbesteuerumlage 73410000 
43510000 Allgemeine Zuweisungen an Land / siehe Anlage Bereichsabgrenzung 73510000 
43520000 Allgemeine Zuweisungen an Gemeinden und Gemeindeverbänden  73520000 
43530000 Allgemeine Zuweisungen an Zweckverbände und dergl. 73530000 
43540000 Allgemeine Zuweisungen an sonstigen öffentlichen Bereich 73540000 
43550000 Allgemeine Zuweisungen an verb. Unternehmen, Beteiligungen und 
Sondervermögen 
73550000 
43580000 Allgemeine Zuweisungen an übrige Bereiche 73580000 
43710000 Allgemeine Umlagen an das Land / siehe Anlage Bereichsabgrenzung 73710000 
43720000 Allgemeine Umlagen an Gemeinden und Gemeindeverbände 73720000 
43721000 Kreisumlage 73721000 
43722000 Samtgemeindeumlage 73722000 
43730000 Allgemeine Umlagen an Zweckverbände 73730000 
43910000 Sonstige Transferaufwendungen 73910000 
43910100 Sonstige soziale Leistungen als Darlehen 73910000 
43910200 AvE Sonstige Transferaufwendungen  73910000 
43910300 IvE Sonstige Transferaufwendungen 73910000 
 
  
 
 
 
 
415 
 
44 Sonstige ordentliche Aufwendungen 
 
Konto Bezeichnung Finanzkonto 
44110000 Sonstige Personal- und Versorgungsaufwendungen 74110000 
44110010 Sonstige Personal- und Versorgungsaufwendungen VAD 74110000 
44210000 Aufwendungen für ehrenamtliche und sonstige Tätigkeit 74210000 
44290000 Sonstige Aufwendungen für die Inanspruchnahme von Rechten und 
Diensten 
74290000 
44290100 Vereinsbeiträge 74290000 
44290200 GEMA-Gebühren 74290000 
44300000 Globalabsetzung Datenverarbeitung 74290000 
44310000 Geschäftsaufwendungen 74310000 
44310100 Bürobedarf 74310000 
44310200 Bücher und Zeitschriften 74310000 
44310300 Postgebühren 74310000 
44310400 Telekommunikation 74310000 
44310500 Öffentliche Bekanntmachungen 74310000 
44310600 Dienstreisen 74310000 
44310700 Entsch. f. d. Benutzung privateig. KfZ 74310000 
44310800 Gerichts- und ähnliche Kosten 74310000 
44310900 Datenverarbeitung 74310000 
44311000 Hausrat 74310000 
44410000 Steuern, Versicherungen, Schadensfälle 74410000 
44500000 Erstattungen an den Bund / siehe Anlage Bereichsabgrenzung 74500000 
44510000 Erstattungen an das Land 74510000 
44520000 Erstattungen an Gemeinden und Gemeindeverbände 74520000 
44530000 Erstattungen an Zweckverbände und dergleichen 74530000 
44540000 Erstattungen an gesetzliche Sozialversicherungen 74540000 
44540100 AvE Erstattungen an sonst. öffentl. Bereich 74540100 
44540200 IvE Erstattungen an sonst. öffentl. Bereich 74540200 
44550000 Erstatt. an verb. Unternehmen, Sondervermögen und Beteiligungen 74550000 
44550010 Erstattung Verwaltungsgebäude an EB 23 74550000 
44550020 Erstatt. Nutzungsentschädigungen an EB 23 74550000 
44550030 Erstatt. Nutzungsentschädigung für Anmietung 23 74550000 
44550040 Erstatt. Nebenkosten an EB 23 74550000 
44550050 Erstatt. Parkplätze an EB 23 74550000 
44550100 Erst. Gebäudereinigung an 23 74550000 
44550200 Erst. Hausdruckerei an 23 74550000 
44550300 Erst. Servicecenter an 23 74550000 
44550350 Erstattung Grundstücks- u. Wohngeldverwaltung an 23 74550000 
44550400 Erst. Techn. Betriebe an 23 74550000 
44550500 Erst. Grünpflege an EB 70 74550000 
44550600 Erstattung Sperrmüll an EB 70 74550000 
44560000 Erstattungen an sonstige öffentliche Sonderrechnungen 74560000 
44570000 Erstattungen an private Unternehmen 74570000 
44580000 Erstattungen an übrige Bereiche 74580000 
44610000 Leistungsbeteiligung von den Gemeinden für die Umsetzung der 
Grundsicherung für Arbeitsuchende 
74610000 
44710000 Wertveränderungen bei immateriellen Vermögensgegenständen und 
Sachanlagen  
44720000 Wertveränderungen bei Finanzanlagen  
44790000 Aufwendungen AiB an CO-Empfänger  
44811000 Bußgelder 74810000 
44821000 Säumniszuschläge 74820000 
 
 
 
 
416 
 
Konto Bezeichnung Finanzkonto 
44831000 Aufwendungen aus der Inanspruchn. von Gewährverträgen  u. Bürgs. 74830000 
44910000 Weitere sonstige Aufwendungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 74910000 
44910100 Aufwand Steuerungsleistungen Eigenbetriebe 74910000 
44910200 Aufwand Beteiligungsverwaltung 74910000 
44910500 Aufwand für diverse Differenzen 75350000 
44910501 Aufwand für Kleinbetragsdifferenzen 75350000 
 
45 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 
 
Konto Bezeichnung Finanzkonto 
45100000 Zinsaufwendungen an Bund 75100000 
45110000 Zinsaufwendungen an Land 75110000 
45120000 Zinsaufwendungen an Gemeinden und Gemeindeverbänden 75120000 
45130000 Zinsaufwendungen an Zweckverbänden und dergl. 75130000 
45140000 Zinsaufwendungen an gesetzliche Sozialversicherungen 75140000 
45150000 Zinsaufwendungen an verbundenen Unternehmen, Beteiligungen und 
Sondervermögen 
75150000 
45150001 Zinsaufwendungen aus Kontenpooling a. verb. Untern 75150000 
45160000 Zinsaufwendungen an öffentlichen Sonderrechnungen 75160000 
45170000 Zinsaufwendungen an Kreditinstitute 75170000 
45170001 Zinsaufwendungen Derivate an Kreditinstitute 75170000 
45170100 Zinsaufwendungen an KI aus Konzernfinanzierung INV 75170100 
45170200 Zinsaufwendungen an KI aus Konzernfinanzierung Liquiditätskredite 75170200 
45180000 Zinsaufwendungen an sonstige inländische Bereichen 75180000 
45180100 Zinsaufwendungen an sonstige inländische Ber. Konzernfinanzierung 75180100 
45190000 Zinsaufwendungen an sonstigen ausländischen Bereichen 75190000 
45210000 Zinsaufwendungen für Liquiditätskredite 75210000 
45210001 Zinsaufwendungen aus Kontenpooling a. verb. Untern 75150000 
45210200 Zinsaufwendungen an KI aus Konzernfinanzierung Liquiditätskredite 75210200 
45910000 Kreditbeschaffungskosten 75910000 
45910100 Kreditbeschaffungskosten Konzernfinanzierung 75910100 
45920000 Verzinsung von Steuernachzahlungen 75920000 
45930000 Aufwand für die Ablösung von Dauerlasten 75930000 
45980000 Finanzaufwendungen aus Derivatgeschäften 75980000 
45990000 Sonstige Finanzaufwendungen 75990000 
 
47 Bilanzielle Abschreibungen 
 
Konto Bezeichnung Finanzkonto 
47000000 Planung bilanzielle Abschreibung  
47110000 AfA auf immaterielle Vermögensgegenstände  
47110100 AfA auf immaterielle Vermögensgegenstände aus geleisteten 
Investitionszuwendungen  
47110200 AfA auf übrige immaterielle Vermögensgegenstände  
47111000 AfA auf unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte an 
unbebauten Grundstücken  
47112000 AfA auf bebaute Grundst. u. grundstücksgl. Rechte an bebauten Grundst.  
47113000 AfA auf Gebäude  
47114000 AfA auf das Infrastrukturvermögen  
47115000 AfA auf Maschinen und technische Anlagen  
47116000 AfA auf Fahrzeuge  
47117000 AfA auf Betriebs- und Geschäftsausstattung  
47118000 Auflösung Sammelposten  
 
 
 
 
417 
 
Konto Bezeichnung Finanzkonto 
47119000 AfA auf sonstiges Sachanlagevermögen  
47210000 AfA auf Finanzvermögen  
47211100 Abschreibungen auf Forderungen wegen Uneinbringlichkeit  
47211110 Einzelwertberichtigung  
47211120 Pauschalwertberichtigung  
47212000 Abschreibung auf Forderungen wegen Niederschlagung  
47900000 Sonstige AfA  
 
48 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 
 
Konto Bezeichnung Finanzkonto 
48110000 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen  
48110100 Aufwand aus Steuerungsleistungen (Overhead)  
48110110 Aufwand Steuerungsleistungen EB  
48110200 Aufwand aus Serviceverrechnungen  
48110300 Aufwand aus Serviceabrechnungen  
48110400 Aufwand aus direkter Leistungsabrechnung  
48110800 ILV Fachbereich Feuerwehr  
 
49 Zuführung eines Überschusses des ordentlichen Ergebnisses  
 
Konto Bezeichnung Finanzkonto 
49110000 Zuführung eines Überschusses des ordentlichen Ergebnisses   
 
50 Realisierte außerordentliche Erträge 
 
Konto Bezeichnung Finanzkonto 
50110000 Spenden  
50120000 Empf. Schadenersatzleistungen f. Vermögensgegenstände  
50190000 Sonstige außerordentliche Erträge  
50191001 Weiterbelastung Bankgebühren 66990000 
50220000 Erträge Herabsetzung Rückstellungen  
50290000 Sonstige periodenfremde Erträge  
 
51 Realisierte außerordentliche Aufwendungen 
 
Konto Bezeichnung Finanzkonto 
51190000 Sonstige außergewöhnliche Aufwendungen  
51191001 Aufwendungen aus Bankgebühren 75990000 
51191100 Aufwendungen aus Kassenfehlbeträgen 75990000 
51290000 Sonstige periodenfremde Aufwendungen 74910000 
51300000 Außerplanmäßige AfA  
51320000 Außerplanmäßige Abschreibungen Finanzvermögen  
 
  
 
 
 
 
418 
 
53 Veräußerung von Vermögensgegenständen 
 
Konto Bezeichnung Finanzkonto 
53110000 Erträge Veräußerung von Grundstücken und Gebäuden  
53110100 Außerordentliche Erträge  
53120000 Erträge Veräußerung bewegl43. Vermögensgegenstände über 150 €  
53130000 Erträge Veräußerung beweg. Vermögensgegenstände unter 150 €  
53140000 Erträge Veräußerung Finanzvermögen  
53150000 Erträge Veräußerung Immaterielle Vermögensgegenstände  
53210000 Aufwendungen Veräußerung von Grundstücken und Geb.  
53220000 Aufwendungen Veräußerung beweg. Vermögensgegenst. über 150 €