Controllingbericht des Fachbereichs für Kinder, Jugendliche und Familien per 31.08.2017
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2017/1488
Datum: 2017-10-27
Vorlagenart: Mitteilungsvorlage

Seite: 1/1
Stadt Osnabrück 05.10.2017 
Vorstand für Bildung, Soziales, Kultur
Fachbereich Kinder, Jugendliche und Familien
Mitteilungsvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2017/1488
öffentlich
Controllingbericht des Fachbereichs für Kinder, Jugendliche und 
Familien per 31.08.2017
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Jugendhilfeausschuss 08.11.2017 Ö Kenntnisnahme
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s strategische/n Stadtziel/e:
Sachverhalt:
Der Fachbereich für Kinder, Jugendliche und Familien legt die unterjährigen 
Controllingberichte per 31.08.2017
 auf Fachbereichsebene
 auf Ebene der wesentlichen Produkte
o Förderung von Kindern in Tagesbetreuung
o Kinder- und Jugendarbeit
o Jugendsozialarbeit
o Hilfe zur Erziehung und Förderung von Familien
o Einrichtungen der Jugendarbeit
o Jugendwerkstatt Dammstraße sowie
 auf Ebene der Investitionen
zur Kenntnisnahme vor.
Die prognostizierte Ergebnisverschlechterung um -16.464 € entspricht einer Überschreitung 
des Budgets von 0,18%. Dieses kommt bei einem Budget in Höhe von 90.132.359 € einer 
Punktlandung nah.
Im Auftrag
 
Schwab
Anlagen:
Gesamtbericht Teilhaushalt des FB 51
Einzelberichte zu den 7 wesentlichen Produkten
Gesamtbericht Investitionen
   
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2017 
 
Ebene Fachbereich 
 
Fachbereich  
für Kinder, Jugendliche und Familien 
Verantwortlicher: 
Herr Schwab 
 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung 
 
Prognose Zielerreichung:  Ja   Nein  
Voraussichtliche Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) -16.464 € 
Steuerungsbedürftige Entwicklungen?   Ja   Nein  
 
 
2. Finanzielle Entwicklung 
 
Kostenartengruppen 
Ergebnis 
2016 Ansatz 2017 
Stand 
31.08.2017 
Prognose 
31.12.2017 
Abweichung 
(Prognose zu 
Ansatz) 
Erm. aus Vj + 
Nachbew. 
Ordentliche Erträge             
1. Steuern und ähnliche Abgabe             
2. Zuwendungen und allg. Umlagen 6.832.386 6.601.284 3.260.112 6.669.284 68.000   
3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 224.340 199.185 151.806 199.185     
4. Sonstige Transfererträge 1.909.725 2.090.000 1.869.935 2.172.000 82.000   
5. öffentlich-rechtliche Entgelte 239.268 231.500 154.662 231.500     
6. privatrechtliche Entgelte 1.860.997 1.643.100 1.333.705 1.643.100     
7. Kostenerstattungen und –umlage 9.367.753 10.767.100 1.500.859 10.516.894 -250.206   
8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge 8.439 7.700 21.056 7.700     
9. aktivierte Eigenleistungen 1.566           
10. Bestandsveränderungen             
11. sonstige ordentliche Erträge 124.418 32.172 -107 33.103 931   
12. Summe ordentliche Erträge 20.568.892 21.572.041 8.292.028 21.472.766 -99.275   
Ordentliche Aufwendungen             
13. Aufwendungen aktives Personal -22.102.533 -22.587.547 -13.938.501 -22.720.030 -132.483   
14. Aufwendungen Versorgung -493.744 -486.354 -318.557 -500.880 -14.525   
15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen -1.639.885 -1.935.686 -1.045.699 -1.931.986 3.700 -14.404 
16. Abschreibungen -1.678.378 -1.677.344 -1.162.305 -1.677.344     
17. Zinsen und ähnliche Aufw.             
18. Transferaufwendungen -69.680.173 -73.568.863 -47.999.524 -73.177.063 391.800 -178.800 
19. sonstige ordentliche Aufw. -7.329.924 -7.742.063 -5.747.823 -7.907.743 -165.680 -13.515 
20. Summe ordentliche Aufw. 
-
102.924.638 -107.997.857 -70.212.410 -107.915.045 82.812 -206.719 
21. Ordentliches Ergebnis -82.355.746 -86.425.816 -61.920.381 -86.442.280 -16.464 -206.719 
22. außerordentliche Erträge 30           
23. außerordentliche Aufwendunge -1.394           
24. außerordentliches Ergebnis -1.364           
25. Jahresergebnis -82.357.109 -86.425.816 -61.920.381 -86.442.280 -16.464 -206.719 
26. Erträge aus intern. Leist. 170.761 27.600 43.130 27.600     
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -3.576.654 -3.734.143 -2.644.715 -3.734.143     
28. Saldo aus intern. Leist.-B -3.405.893 -3.706.543 -2.601.586 -3.706.543     
29. Gesamtergebnis -85.763.002 -90.132.359 -64.521.967 -90.148.823 -16.464 -206.719 
 
 
3. Beurteilung der einzelnen Produkte 
 
Produktnr. Produktbezeichnung W* Prognose zum 
31.12.2017 
Voraussichtl. Ände-
rung Jahresergebnis 
 (Zeile 25)  
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechte-
rung) 
Steuerungs-
bedürftige  
Entwicklung  
(Details in Abwei-
chungsanalyse) 
1.100.1.1.1.36 Allg. Stiftungen  0 0 Ja   Nein  
1.100.3.4.1.01 Unterhaltsvorschussleistungen  -779.942 -316.310 Ja   Nein  
   
Produktnr. Produktbezeichnung W* Prognose zum 
31.12.2017 
Voraussichtl. Ände-
rung Jahresergebnis 
 (Zeile 25)  
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechte-
rung) 
Steuerungs-
bedürftige  
Entwicklung  
(Details in Abwei-
chungsanalyse) 
1.100.3.5.1.71.5 Schulsozialarbeit  -3  Ja   Nein  
1.100.3.6.1.01 Förderung von Kindern in Ta-
gesbetreuung 
W 
-4.691.683 -4.316 
 
Ja   Nein  
1.100.3.6.2.01 Kinder- und Jugendarbeit W -1.491.160 44.296 Ja   Nein  
1.100.3.6.3.01 Jugendsozialarbeit W -2.349.940 -6.153 Ja   Nein  
1.100.3.6.3.02 Hilfe zur Erziehung und Förde-
rung von Familien 
W 
-24.705.779 206.352 
 
Ja   Nein  
1.100.3.6.3.03 Jugendgerichtshilfe  -855.893 -6.057 Ja   Nein  
1.100.3.6.3.05 Sonst. Maßnahmen der Kinder-
, Jugend- und Fam.hilfe 
 
-200.975 -1.362 
 
Ja   Nein  
1.100.3.6.3.06 Beistandschaft/ Vormundschaft  -1.205.041 -23.942 Ja   Nein  
1.100.3.6.3.07 Eltern- und Betreuungsgeld  -102.722 -423 Ja   Nein  
1.100.3.6.5.01 Tageseinrichtungen zur Förde-
rung von Kindern 
W 
-43.385.087 64.914 
 
Ja   Nein  
1.100.3.6.6.01 Einrichtungen der Jugendarbeit W -4.489.087 -24.429 Ja   Nein  
1.100.3.6.7.01 Jugendwerkstatt Dammstr. W -882.241 51.017 Ja   Nein  
1.100.3.6.7.02 Sonst. Einrichtungen der Kin-
der-,Jugend- und Fam.hilfe 
 
-1.226.228 -51 
 
Ja   Nein  
1.100.3.6.7.03 Zuschüsse an Schwangeren-
konfliktberatungsstellen 
 
-76.500  
 
Ja   Nein  
Summe   -86.442.280 -16.464  
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt 
 
 
Abweichungsanalyse  
 
Produkt Erläuterung / Begründung 
1.100.3.4.1.01 erhöhter Zuschussbedarf durch Änderung UVG-Gesetz zum 01.07.2017  
1.100.3.6.3.02 sh. Controllingbericht Ebene Produkt 
 
 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen 
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken 
 
 
 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der bisherigen Entwicklung des Budgets 
 ist eine Freigabe der Sachkostensperre im Umfang von (voraussichtlich)       € (     %) erforderlich; 
 ist die Beantragung einer Übertragung von Haushaltsmitteln im Umfang von voraussichtlich       € ins 
kommende Haushaltsjahr vorgesehen 
 
 
5. Stellungnahme der Leitung 
z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeu-
tung für den gesamten Fachbereich ( insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von 
Kennzahlen), Chancen und Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre,  
Darstellung der Gründe für wesentliche Abweichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen 
unterjährigen Prognosen, Überblick über die  Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswi r-
kungen von Gesetzesänderungen, etc.) 
 
 
Die prognostizierte Überschreitung des zur Verfügung stehenden Budgets in Höhe von 90.132.359 €  um 16.464 € stellt eine 
Abweichung von 0,18 % dar und kommt einer Punktlandung gleich. 
   
 
Dem erhöhten Zuschussbedarf insbesondere im Produkt Unterhaltsvorschussleistungen in Höhe von 316.310 € als Folge 
des neuen Unterhaltsvorschussgesetzes stehen Reduzierungen bei den Produkten Hilfe zur Erziehung und Förderung von 
Familien (206.352 €)  und Tageseinrichtungen zur Förderung von Kindern (64.914 €) gegenüber. 
 
 
 
 
___________________________ 
        Unterschrift der Leitung 
 
 
 
Anlagen 
Controllingberichte auf Ebene von (wesentlichen) Produkten… 
 
1.100.3.6.1.01 Förderung von Kindern in Tagesbetreuung 
1.100.3.6.2.01 Kinder- und Jugendarbeit 
1.100.3.6.3.01 Jugendsozialarbeit 
1.100.3.6.3.02 Hilfe zur Erziehung und Förderung von Familien 
1.100.3.6.5.01 Tageseinrichtungen zur Förderung von Kindern 
1.100.3.6.6.01 Einrichtungen der Jugendarbeit 
1.100.3.6.7.01 Jugendwerkstatt Dammstr. 
 
 
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2017 
 
Ebene Investitionen 
 
Fachbereich  
51 
Verantwortliche/r: 
H. Schwab 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung  
 
Voraussichtliche Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) 5.060 € 
Steuerungsbedürftige Entwicklungen?   Ja   Nein  
 
3. Finanzielle Entwicklung 
 
 
Investive Projekte Plan 2017 
Erm. aus 
Vorjahr + 
Nachbew. 
Gesamt-
ermächtigung 
Stand 
30.08.2017 
Prognose 
31.12.2017 
Abweichung 
(absolut) Abw. (%) 
   7.000474.710      Ausstattung Familien- u. Kinde 1.000 0 1.000 0 1.000 0 0 
   7.000555.710      Ausstattung Familienbündnis 1.000 0 1.000 0 1.000 0 0 
*        Förderung v. Kindern in Tageseinrichtung 2.000 0 2.000 0 2.000 0 0 
   7.000145.710      Inv. Zuschüsse Jugendheime 25.000 44.540 69.540 18.040 69.540 0 0 
*        Jugendarbeit 25.000 44.540 69.540 18.040 69.540 0 0 
   7.000118.710      EDV-Ausstattung 4.000 0 4.000 295 4.000 0 0 
   7.000119.710      Ausstattung (Sozialarbeit) 6.100 0 6.100 0 6.100 0 0 
   7.000119.710.001  Ausstattung Sozialarbeit 0 4.143 4.143 1.201 4.143 0 0 
   7.000121.710      Ausstattung JGH 500 0 500 0 500 0 0 
   7.000143.705      Erstattungen Büromöbel -1.000 0 -1.000 -753 -1.000 0 0 
   7.000143.710      Büromöbel-Ausstattung FB 51 28.200 16.154 44.354 5.068 44.354 0 0 
   7.000144.710      EDV-Lizenzen 6.000 0 6.000 5.670 6.000 0 0 
   7.000341.710      Betriebsausstattung zentral 1.000 0 1.000 0 1.000 0 0 
   7.000562.710      DMS-Ausstattung FB51 10.000 29.209 39.209 0 39.209 0 0 
   7.000570.710      Ausstattung Sozialer Dienst 1.000 0 1.000 0 1.000 0 0 
   7.000699.710      Ausstattung Jugendschutz 2.000 0 2.000 0 2.000 0 0 
*        Sonstige Leist.d.Kinder-,Jugendhilfe 57.800 49.506 107.306 11.481 107.306 0 0 
   7.000139.705      Zuschuss Kitas vom Land 0 0 0 -180.000 0 0 0 
   7.000140.710      Baumaßnahmen Außenanlagen 20.000 20.000 40.000 7.353 40.000 0 0 
Investive Projekte Plan 2017 
Erm. aus 
Vorjahr + 
Nachbew. 
Gesamt-
ermächtigung 
Stand 
30.08.2017 
Prognose 
31.12.2017 
Abweichung 
(absolut) Abw. (%) 
   7.000141.710      Inv. Zuschüsse Kitas 825.000 5.800.100 6.625.100 225.671 6.625.100 0 0 
   7.000142.710      Ausstattung Kindertagesstätten 2.500 0 2.500 0 2.500 0 0 
   7.000454.705      Spenden KiTa Haste 0 0 0 -1.113 0 0 0 
   7.000454.710      Kita Haste 2.400 790 3.190 0 0 3.190 100 
   7.000454.710.001  Ausgaben für Investitionen 0 0 0 2.690 0 0 0 
   7.000456.710.001  KiTa Martinsburg 2.400 500 2.900 -168 2.400 500 17 
   7.000457.705      Zuwendungen/ Spenden KiTa Schinkel 0 0 0 -1.715 0 0 0 
   7.000457.710.001  KiTa Schinkel 2.500 0 2.500 805 2.500 0 0 
   7.000458.705.002  Einzahlungen Kita Pye Integration -5.000 0 -5.000 0 -5.000 0 0 
   7.000458.710.001  Kita Pye 2.500 700 3.200 251 2.500 700 22 
   7.000458.710.002  Kita Pye Integration 5.000 0 5.000 0 5.000 0 0 
   7.000459.705.001  Spenden Kita Atter 0 0 0 -387 0 0 0 
   7.000459.705.002  Einzahlungen Kita Atter Integration -5.000 0 -5.000 0 -5.000 0 0 
   7.000459.710.001  Kita Atter 2.500 0 2.500 1.133 2.500 0 0 
   7.000459.710.002  Kita Atter Integration 5.000 0 5.000 2.770 5.000 0 0 
   7.000460.710.001  KiTa Heiligenweg 2.400 639 3.039 935 2.400 639 21 
   7.000460.710.002  Umbaumaßnahme KiTa Heiligenweg 0 0 0 257 0 0 0 
   7.000461.705.002  Einzahlungen Kita Lüstringen I -5.000 0 -5.000 0 -5.000 0 0 
   7.000461.710.001  Kita Lüstringen 2.500 0 2.500 1.312 2.500 0 0 
   7.000461.710.002  Kita Lüstringen Integration 5.000 0 5.000 0 5.000 0 0 
   7.000462.705.001  Spenden Kita Wüste 0 0 0 -200 0 0 0 
   7.000462.705.002  Einzahlungen Kita Wüste Integration -5.000 0 -5.000 0 -5.000 0 0 
   7.000462.710.001  Kita Wüste 2.400 0 2.400 2.094 2.400 0 0 
   7.000462.710.002  Kita Wüste Integration 5.000 0 5.000 2.557 5.000 0 0 
   7.000463.705.002  Einzahlungen Kita Schölerberg -5.000 0 -5.000 0 -5.000 0 0 
   7.000463.710.001  KiTa Schölerberg 2.500 0 2.500 728 2.500 0 0 
   7.000463.710.002  KiTa Schölerberg Integration 5.000 0 5.000 0 5.000 0 0 
   7.000686.710      Ausstatt./Außenanl.Kitas i.stä 0 0 0 91.515 0 0 0 
*        Tageseinrichtungen für Kinder 869.600 5.822.729 6.692.329 156.489 6.687.300 5.029 0 
   7.000122.710      Außenspielgeräte Jugendzentren 8.500 0 8.500 3.936 8.500 0 0 
   7.000123.710      Ausstattung HdJ 31.800 0 31.800 719 31.800 0 0 
   7.000126.710      Ausstattung Jz Ostbunker 2.700 2.100 4.800 1.059 4.800 0 0 
   7.000127.710      Ausstattung Gz Lerchenstr. 15.600 0 15.600 9.567 15.600 0 0 
   7.000128.710      Ausstattung Gz Ziegenbrink 8.000 0 8.000 0 8.000 0 0 
   7.000129.710      Betriebsgeräte Jugendzeltplatz 
Uphöfen 2.500 0 2.500 3.499 2.500 0 0 
   7.000130.710      Ausstattung HFH 7.700 16.749 24.449 784 24.449 0 0 
   7.000133.710      Ausstattung STT Haste 7.600 0 7.600 0 7.600 0 0 
   7.000134.710      Ausstattung Jz Westwerk 5.000 31 5.031 1.390 5.000 31 1 
*        Einrichtungen der Jugendarbeit 89.400 18.880 108.280 20.954 108.249 31 0 
   7.000136.710      Ausstattung Jugendwerkstatt 12.000 0 12.000 10.123 12.000 0 0 
*        Sonstige Einr.d.Kinder-,Jugendhilfe 12.000 0 12.000 10.123 12.000 0 0 
**             Summe 1.055.800 5.935.655 6.991.455 217.086 6.986.395 5.060 0 
 
 
Abweichungsanalyse 
 
Inv.-Projekt (PSP-Element) Erläuterung/Begründung 
7.000141.710 
Inv. Zuschüsse Kitas 
Der Bedarf kann noch nicht prognostiziert werden. Weiterhin verzögert sich d er Beginn geplanter Investitionsmaßnahmen - 
insbesondere im Bereich der Kindertagesstätten - zur Umsetzu ng der beschlossenen Maßnahmen im Rahmen des 
Kinderförderungsgesetzes (KiFöG) und es wurden Mittel bereits bewilligt , aber  noch nicht abgerufen. Die  in diesem Jahr nicht 
abgerechneten Mittel werden voraussichtlich im nächsten Jahr benötigt, so dass der Fac hbereich ggfls. wieder eine Übertragung 
von Mitteln in das Folgejahr beantragen wird. 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der bisherigen Entwicklung des Budgets 
 ist keine Übertragung von Haushaltsmitteln ins kommende Haushaltsjahr vorgesehen; 
 ist die Beantragung einer Übertragung von Haushaltsmitteln ins kommende Haushaltsjahr vorgesehen 
 
5. Stellungnahme des Verantwortlichen 
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge 
zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht; 
Chancen und Risiken der Entwicklung von Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre,  
Darstellung der Gründe für wesentliche Abweichungen des prognostizierten Investitionssaldos von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen. 
 
 
Es werden für den Fachbereich im Moment noch keine Abweichungen von der Gesamtermächtigung prognostiziert.  
 
Die Abweichungen können sich noch ergeben aus dem verzögerten Beginn geplanter Investitionsmaßnahmen insb esondere im Bereich der Kindertagesstätten und  
späterem Abruf bereits bewilligter Mittel. Diese Mittel werden voraussichtlich dann im nächsten Jahr benötigt, so dass der Fachbereich bei Bedarf die Übertragung 
in das Folgejahr beantragen wird. 
 
 
 
 
 
______________________________ 
    Unterschrift des Verantwortlichen 
 
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2017 
 
Ebene Produkt 
 
Fachbereich  
51  
FB für Kinder, 
Jugendliche und 
Familien 
Produktverantwortliche/r:  
Herr Tolsdorf 
Produkt: 1.100.3.6.1.01  
Förderung von Kindern in Tagesbetreuung 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung  
 
 
Prognose Zielerreichung:  Ja   Nein  
Voraussichtliche Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) -4.316 € 
Steuerungsbedürftige Entwicklung?   Ja   Nein  
 
2. Zielerreichung 
 
 Zielwert wird (über-)planmäßig erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen NICHT erreicht 
Produktziel 1:  Erhaltung des Bestandes an Tagesmüttern 
Bezug zum ZHF 2.2 Wirtschaftliches Umfeld fördern  
5.1 Frühkindliche Förderung und Bildung erhalten und bedarfsorientiert verbessern  
5.2 Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und 
außerschulische Jugendbildung stärken  
5.3 Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen  
5.4 Bildungsgerechtigkeit anstreben  
5.5 Elternbildung und - Unterstützung intensivieren  
 
Bezug strategi-
schem Ziel   
2 und 5 
 
Prognose zur Zielerreichung:         
 
 
 
 
Begründungen / Hinweise: 
 
 
 
 
Produktziel 2: Übernahme der Kostenbeiträge für die Betreuung von Kindern in Einrichtungen und 
Kindertagespflege für Kinder aus Familie n mit geringem Einkommen   
Bezug zum ZHF: 2.2  Wirtschaftliches Umfeld fördern  
5.1  Frühkindliche Förderung und Bildung erhalten und bedarfsorientiert verbessern  
5.2  Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und 
außerschulische Jugendbildung stärken  
5.3  Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen  
5.4  Bildungsgerechtigkeit anstreben  
5.5  Elternbildung und – Unterstützung intensivieren 
Bezug zu strate-
gischem Ziel   
2 und 5 
Kennzahl Ergebnis 
2016 
Plan 
2017 
Stand 
31.08. 
Prognose 
zum 31.12. 
Anzahl der Tagesmütter 134 170 147 150 
nachrichtlich 
Anzahl der Kinder in Tagespflege 371 430 344 370 
 
 
 
Prognose zur Zielerreichung:         
 
 
 
 
 
Begründungen / Hinweise: 
 
 
 
 
 
3. Finanzielle Entwicklung 
 
Kostenartengruppen 
Ergebnis 
2016 Ansatz 2017 
Stand 
31.08.2017 
Prognose 
31.12.2017 
Abweichung 
(Prognose 
zu Ansatz) 
Erm. aus 
Vj + 
Nachbew. 
Ordentliche Erträge             
1. Steuern und ähnliche Abgabe             
2. Zuwendungen und allg. Umlagen 770.550 748.000 10.000 748.000     
3. Aufl.-erträge aus Sonderposten             
4. Sonstige Transfererträge 571.142 595.000 419.014 595.000     
5. öffentlich-rechtliche Entgelte             
6. privatrechtliche Entgelte 40           
7. Kostenerstattungen und –umlage 1.218   417       
8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge             
9. aktivierte Eigenleistungen             
10. Bestandsveränderungen             
11. sonstige ordentliche Erträge 17.450 4.627 -12 4.761 134   
12. Summe ordentliche Erträge 1.360.400 1.347.627 429.419 1.347.761 134   
Ordentliche Aufwendungen             
13. Aufwendungen aktives Personal -850.747 -758.775 -332.532 -761.125 -2.350   
14. Aufwendungen Versorgung -68.990 -69.945 -33.975 -72.034 -2.089   
15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen -20.599 -43.940 -7.130 -43.940     
16. Abschreibungen -3.683 -1.616 -7.918 -1.616     
17. Zinsen und ähnliche Aufw.             
18. Transferaufwendungen -4.424.136 -5.123.500 -3.192.850 -5.123.500     
19. sonstige ordentliche Aufw. -36.850 -37.218 -27.539 -37.229 -11   
20. Summe ordentliche Aufw. -5.405.004 -6.034.994 -3.601.945 -6.039.444 -4.450   
21. Ordentliches Ergebnis -4.044.605 -4.687.367 -3.172.526 -4.691.683 -4.316   
22. außerordentliche Erträge             
23. außerordentliche Aufwendungen             
24. außerordentliches Ergebnis             
25. Jahresergebnis -4.044.605 -4.687.367 -3.172.526 -4.691.683 -4.316   
26. Erträge aus intern. Leist.             
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -127.032 -132.398 -76.365 -172.657 -40.260   
28. Saldo aus intern. Leist.-B -127.032 -132.398 -76.365 -172.657 -40.260   
29. Gesamtergebnis -4.171.636 -4.819.765 -3.248.890 -4.864.341 -44.576   
 
 
4. Beurteilung einzelner Teilprodukte 
Zwingend sind hier nur solche Teilprodukte anzugeben, die wesentlich zu einer voraussichtlichen Änderung des Jahresergebnisses beitragen 
werden. 
 
Teilproduktnr. Bezeichnung des  
Teilproduktes 
 
Prognose zum 
31.12.2017 
Voraussichtl. Änderung 
Jahresergebnis (Zeile 25) 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
Steuerungs-
bedürftige  
Entwicklung  
(Details in Abwei-
chungsanalyse) 
1.100.X.X.X.XX.XX    Ja   Nein  
Summe     
 
Kennzahl Ergebnis 
2016 
Plan 
2017 
Stand 
31.08. 
Prognose 
zum 31.12. 
Anzahl Kostenübernahmen 1.151 1.300 1596 1800** 
Prozentualer Anteil der Kostenübernahmen bezüglich 
aller Kinder unter 12 Jahre 10,7 17,6 * 19,0 
*keine unterjährige Erhebung 
**durch den Zuzug von geflüchteten Menschen seit 2015 steigt die Anzahl der Kostenübernahmen. Diese Entwicklung 
war bei Erstellung des Doppelhaushaltes noch nicht vorhersehbar.  
Abweichungsanalyse 
u. a. Analyse der Budgetentwicklung im Hinblick auf die Entwicklung der Kennzahlen und der Finanzdaten auf Teilproduktebene 
 
 
 
 
5. Stellungnahme des Produktverantwortlichen 
z.B. Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abwei-
chung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen ), aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirk ungen von Gesetzesände-
rungen, etc.), Chancen und Risiken  des Produktes bis zum Ende des Jahre und  im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der 
Gründe für wesentliche Abweichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen 
 
 
 
        
 
 
______________________________ 
Unterschrift des Produktverantwortlichen 
 
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2017 
 
Ebene Produkt 
 
 
Fachbereich  
FB für Kinder, 
Jugendliche und 
Familien 
Produktverantwortliche/r:  
Herr Weisleder 
Produkt: 1.100.3.6.2.01  
Kinder – und Jugendarbeit 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung  
 
 
Prognose Zielerreichung:  Ja   Nein  
Voraussichtliche Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) + 44.296 € 
Steuerungsbedürftige Entwicklung?   Ja   Nein  
 
 
2. Zielerreichung 
 
 Zielwert wird (über-)planmäßig erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen NICHT erreicht 
 
Produktziel 1: Kinder und Jugendliche aus allen Sozial- und Bildungsschichten nutzen den Ferien-
pass 
Bezug zum ZHF: 5.2  Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und 
außerschulische Jugendbildung stärken  
5.3  Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen  
6.4  Niederschwellige Teilhabe ermöglichen 
Bezug zum Stra-
tegischen Ziel 
5 und 6 
 
Prognose zur Zielerreichung:         
 
 
 
Begründungen / Hinweise: 
 
 
 
 
Produktziel 2: Förderung der Jugendverbände 
Bezug zum ZHF: 5.2  Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und 
außerschulische Jugendbildung stärken  
5.3  Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen  
6.4  Niederschwellige Teilhabe ermöglichen 
Bezug zum Stra-
tegischen Ziel 
5 und 6 
 
Prognose zur Zielerreichung:         
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Kennzahl Ergebnis 
2016 
Plan 
2017 
Stand 
31.08. 
Prognose 
zum 31.12. 
Ausgegebene Ferienpässe 7.564 8.500 7.479 7.500 
davon 
kostenlos an Inhaber des Osnabrück-Passes 3.089 3.000 2.976 3.000 
Die Ausgabestelle Ferienpassbüro muss noch abschließend geprüft werden, so dass es ggf. noch zu Anpassungen kommt. 
 
Begründungen / Hinweise: 
 
 
 
 
3. Finanzielle Entwicklung 
 
Kostenartengruppen 
Ergebnis 
2016 Ansatz 2017 
Stand 
31.08.2017 
Prognose 
31.12.2017 
Abweichung 
(Prognose 
zu Ansatz) 
Erm. aus 
Vj + 
Nachbew. 
Ordentliche Erträge             
1. Steuern und ähnliche Abgaben             
2. Zuwendungen und allg. Umlagen 247.353 246.500 191.090 314.500 68.000   
3. Aufl.-erträge aus Sonderposten             
4. Sonstige Transfererträge             
5. öffentlich-rechtliche Entgelte 20.373 18.500 22.226 18.500     
6. privatrechtliche Entgelte 44.335 51.000 8.489 51.000     
7. Kostenerstattungen und –umlagen 63.113 67.500 45.794 67.500     
8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge             
9. aktivierte Eigenleistungen             
10. Bestandsveränderungen             
11. sonstige ordentliche Erträge 1.348 366 -25 377 11   
12. Summe ordentliche Erträge 376.522 383.866 267.574 451.877 68.011   
Ordentliche Aufwendungen             
13. Aufwendungen aktives Personal -1.021.638 -1.030.262 -639.208 -1.030.497 -235   
14. Aufwendungen Versorgung -5.310 -5.541 -3.639 -5.706 -165   
15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen -254.807 -342.092 -224.764 -342.092   -10.154 
16. Abschreibungen -12.901 -8.585 -7.920 -8.585     
17. Zinsen und ähnliche Aufw.             
18. Transferaufwendungen -414.233 -421.275 -183.970 -441.275 -20.000   
19. sonstige ordentliche Aufw. -100.931 -111.567 -76.989 -114.882 -3.314   
20. Summe ordentliche Aufw. -1.809.819 -1.919.322 -1.136.490 -1.943.037 -23.715 -10.154 
21. Ordentliches Ergebnis -1.433.297 -1.535.456 -868.916 -1.491.160 44.296 -10.154 
22. außerordentliche Erträge             
23. außerordentliche Aufwendungen             
24. außerordentliches Ergebnis             
25. Jahresergebnis -1.433.297 -1.535.456 -868.916 -1.491.160 44.296 -10.154 
26. Erträge aus intern. Leist. 10.526 10.000   10.000     
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -176.680 -169.409 -148.243 -216.676 -47.266   
28. Saldo aus intern. Leist.-B -166.154 -159.409 -148.243 -206.676 -47.266   
29. Gesamtergebnis -1.599.451 -1.694.865 -1.017.159 -1.697.835 -2.970 -10.154 
 
 
4. Beurteilung einzelner Teilprodukte 
Zwingend sind hier nur solche Teilprodukte anzugeben, die wesentlich zu einer voraussichtlichen Änderung des Jahresergebnisses beitragen 
werden. 
 
Teilproduktnr. Bezeichnung des  
Teilproduktes 
 
Prognose zum 
31.12.2017 
Voraussichtl. Änderung 
Jahresergebnis (Zeile 25) 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
Steuerungs-
bedürftige  
Entwicklung  
(Details in Abwei-
chungsanalyse) 
1.100.X.X.X.XX.XX    Ja   Nein  
Kennzahl Ergebnis 
2016 
Plan 
2017 
Stand 
31.08. 
Prognose 
zum 31.12. 
Anzahl der abgerechneten Anträge von Jugend-
verbände 147 150 26* 150 
Der Stand 31.08. gibt noch keinen Aufschluss über die endgültige Anzahl der abgerechneten Anträge. Ein Großteil der  
Sommerfreizeiten ist bis zum 31.08. noch nicht abgerechnet worden. Die Anzahl der kompletten Weiterleitungen (10) an den 
Landkreis OS. sind ebenfalls noch nicht enthalten. 
Summe     
 
 
 
 
 
Abweichungsanalyse 
u. a. Analyse der Budgetentwicklung im Hinblick auf die Entwicklung der Kennzahlen und der Finanzdaten auf Teilproduktebene 
 
 
 
 
5. Stellungnahme des Produktverantwortlichen 
z.B. Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abwei-
chung von der Zielerreichung bzw. v on Kennzahlen), aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänd e-
rungen, etc.), Chancen und Risiken  des Produktes bis zum Ende des Jahre und  im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der 
Gründe für wesentliche Abweichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen 
 
 
 
        
 
 
______________________________ 
Unterschrift des Produktverantwortlichen 
 
 
 
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2017 
 
Ebene Produkt 
 
Fachbereich  
51 
FB für Kinder, 
Jugendliche und 
Familien 
Produktverantwortliche/r:  
Herr Weisleder 
Produkt: 1.100.3.6.3.01  
Jugendsozialarbeit 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung  
 
 
Prognose Zielerreichung:  Ja   Nein  
Voraussichtliche Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) -6.153 € 
Steuerungsbedürftige Entwicklung?   Ja   Nein  
 
2. Zielerreichung 
 
 Zielwert wird (über-)planmäßig erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen NICHT erreicht 
 
Produktziel 1: Bedarfsgerechte Begleitung von benachteiligten jungen Menschen im Über-
gang von der Schule in den Beruf (Übergangsmanagement)  
 
Bezug zum ZHF: 2.1  Übergänge in Ausbildung, Studium und Beruf zielgruppenspezifisch fördern  
5.6  Elternbildung und - Unterstützung intensivieren 
Bezug zu   
Strategischem 
Ziel 
2 und 5 
 
Prognose zur Zielerreichung:         
 
 
 
Begründungen / Hinweise: 
 
 
 
 
Produktziel 2: Durchführung sozialpädagogischer Maßnahmen gegen Schulverweigerung  
(Koordinierungsstelle Schulverweigerung) 
Bezug zum ZHF:  2.1  Übergänge in Ausbildung, Studium und Beruf zielgruppenspezifisch fördern  
5.6  Elternbildung und - Unterstützung intensivieren 
Bezug zu   
Strategischem 
Ziel 
2 und 5 
 
Prognose zur Zielerreichung:         
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Kennzahl Ergebnis 
2016 
Plan 
2017 
Stand 
31.08. 
Prognose 
zum 31.12. 
Anzahl der individuell betreuten jungen Men-
schen (Fallzahl) 361 325 322 350 
Anzahl der individuell betreuten jungen Men-
schen, die in Ausbildung, Arbeit oder berufliche 
Qualifizierung vermittelt sind (Fallzahl) 
126 100 88 100 
 
 
Begründungen / Hinweise: 
 
 
 
 
Produktziel 3: Prävention an Schulen 
Bezug zum ZHF:  2.1 Übergänge in Ausbildung, Studium und Beruf zielgruppenspezifisch fördern  
5.4 Bildungsgerechtigkeit anstreben  
5.6 Elternbildung und - Unterstützung intensivieren  
Bezug zu   
Strategischem 
Ziel 
2 und 5 
 
Prognose zur Zielerreichung:         
 
 
 
Begründungen / Hinweise: 
 
 
 
3. Finanzielle Entwicklung 
 
 
Kostenartengruppen 
Ergebnis 
2016 
Ansatz 
2017 
Stand 
31.08.2017 
Prognose 
31.12.2017 
Abweichung 
(Prognose 
zu Ansatz) 
Erm. aus Vj 
+ Nachbew.
Ordentliche Erträge         
1. Steuern und ähnliche Abgabe         
2. Zuwendungen und allg. Umlagen 355.748 300.000 51.974 300.000    
3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 684 307 205 307    
4. Sonstige Transfererträge 29.545 35.000 14.627 35.000    
5. öffentlich-rechtliche Entgelte 1.814 1.500  1.500    
Kennzahl Ergebnis 
2016 
Plan 
2017 
Stand 
31.08. 
Prognose 
zum 31.12. 
Fallzahl der betreuten Schulverweigerer aus 
allgemeinbildenden Schulen (incl. offener Zu-
gang) 
173 185 150 175 
Anzahl der Personen bei denen durch sozialpä-
dagogische Intervention Ordnungswidrigkeits-
verfahren verhindert wurden. (allgemeinbildende 
Schulen) 
65 125* 58 70 
Anzahl der Personen zur alternativen Schul-
pflichterfüllung aus den allgemeinbildenden 
Schulen (Lernstandort Auszeit I und II) 
29 40 23 32 
Wegen Krankheit und eines Beschäftigungsverbotes wg. Risikoschwangerschaft war eine Stelle in der Koordinierungsstelle 
Schulverweigerung mehrere Monate nicht besetzt 
*Diese Planzahl wurde anlässlich des zu planenden Doppelhaushaltes 2016/17 bereits in 2015 festgelegt. Eine realistische 
Einschätzung der weiteren Entwicklung war zu diesem Zeitpunkt noch nicht möglich. 
Kennzahl Ergebnis 
2016 
Plan 
2017 
Stand 
31.08. 
Prognose 
zum 31.12. 
Anzahl geförderter Schüler/-innen in berufsbe-
zogenen Gruppenmaßnahmen *1 868 700 350 700 
Anzahl der geförderten Schüler/-innen in thema-
tischen Präventivangeboten des erzieherischen 
Kinder- und Jugendschutzes und der Kinder- 
und Jugendarbeit *2 
3.459 *3 400 1.250 3.000 
*1 Anzahl der Teilnehmenden von Maßnahmen mit Finanzierung über die Jugendsozialarbeit 
*2 Anzahl der Teilnehmenden von Maßnahmen der Jugendhilfe in der Schule/ Schulsozialarbeit 
*3 Erhöhung der Anzahl insbes. aufgrund von vermehrten Projekten mit hoher Anzahl von Schüler/-innen an den Gesamt-
schulen  
Kostenartengruppen 
Ergebnis 
2016 
Ansatz 
2017 
Stand 
31.08.2017 
Prognose 
31.12.2017 
Abweichung 
(Prognose 
zu Ansatz) 
Erm. aus Vj 
+ Nachbew.
6. privatrechtliche Entgelte         
7. Kostenerstattungen und –umlagen 25.451 25.000 9.552 25.000    
8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge         
9. aktivierte Eigenleistungen         
10. Bestandsveränderungen         
11. sonstige ordentliche Erträge 2.240 611 0 629 18  
12. Summe ordentliche Erträge 415.481 362.418 76.358 362.436 18  
Ordentliche Aufwendungen         
13. Aufwendungen aktives Personal -1.269.886 -1.377.199 -834.558 -1.377.574 -375  
14. Aufwendungen Versorgung -8.849 -9.235 -6.066 -9.511 -276  
15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen -28.563 -62.254 -12.937 -62.254    
16. Abschreibungen -8.771 -6.866 -5.505 -6.866    
17. Zinsen und ähnliche Aufw.         
18. Transferaufwendungen -1.153.483 -1.168.300 -644.349 -1.168.300    
19. sonstige ordentliche Aufw. -59.992 -82.351 -48.000 -87.871 -5.520  
20. Summe ordentliche Aufw. -2.529.544 -2.706.205 -1.551.414 -2.712.375 -6.170  
21. Ordentliches Ergebnis -2.114.062 -2.343.787 -1.475.056 -2.349.940 -6.153  
22. außerordentliche Erträge         
23. außerordentliche Aufwendungen         
24. außerordentliches Ergebnis         
25. Jahresergebnis -2.114.062 -2.343.787 -1.475.056 -2.349.940 -6.153  
26. Erträge aus intern. Leist. 10.959 7.600 7.800 7.600    
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -222.185 -240.835 -189.287 -291.339 -50.504  
28. Saldo aus intern. Leist.-B -211.226 -233.235 -181.487 -283.739 -50.504  
29. Gesamtergebnis -2.325.288 -2.577.022 -1.656.543 -2.633.679 -56.657  
  
 
4. Beurteilung einzelner Teilprodukte 
Zwingend sind hier nur solche Teilprodukte anzugeben, die wesentlich zu einer voraussichtlichen Änderung des Jahresergebnisses beitragen 
werden. 
 
Teilproduktnr. Bezeichnung des  
Teilproduktes 
 
Prognose zum 
31.12.2017 
Voraussichtl. Änderung 
Jahresergebnis (Zeile 25) 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
Steuerungs-
bedürftige  
Entwicklung  
(Details in Abwei-
chungsanalyse) 
1.100.X.X.X.XX.XX    Ja   Nein 
Summe     
 
Abweichungsanalyse 
u. a. Analyse der Budgetentwicklung im Hinblick auf die Entwicklung der Kennzahlen und der Finanzdaten auf Teilproduktebene 
 
 
 
 
5. Stellungnahme des Produktverantwortlichen 
z.B. Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abwei-
chung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen) , aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesände-
rungen, etc.), Chancen und Risiken  des Produktes bis zum Ende des Jahre und  im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der 
Gründe für wesentliche Abweichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen 
 
 
 
        
 
 
______________________________ 
Unterschrift des Produktverantwortlichen 
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2017 
 
Ebene Produkt 
 
 
Fachbereich  
51 
FB für Kinder, 
Jugendliche und 
Familien 
Produktverantwortliche/r:  
Herr Ruthemeier 
Produkt: 1.100.3.6.3.02  
Hilfe zur Erziehung und Förderung 
von Familien 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung  
 
 
Prognose Zielerreichung:  Ja   Nein  
Voraussichtliche Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) + 206.352 € 
Steuerungsbedürftige Entwicklung?   Ja   Nein  
 
2. Zielerreichung 
 
 Zielwert wird (über-)planmäßig erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen NICHT erreicht 
 
Produktziel 1: Gewährung von Hilfen für Kinder und Jugendliche, bei denen eine deren Wohl 
entsprechende Erziehung nicht gewährleistet ist (HZE, §§ 27 – 35) 
Bezug zum ZHF: 5.1  Frühkindliche Förderung und Bildung erhalten und bedarfsorientiert verbessern  
5.4  Bildungsgerechtigkeit anstreben 
5.5  Elternbildung und -unterstützung intensivieren 
Bezug zum strategi-
schen Stadtziel: 
 
5 
 
Prognose zur Zielerreichung:         
 
 
 
Begründungen / Hinweise: 
 
 
 
 
 
 
Kennzahl Ergebnis 
2016 
Plan 
2017 
Stand 
31.08. 
Prognose 
zum 31.12. 
ambulante Hilfen     
- Anzahl 496 485 437 500 
- Gesamtausgaben 3.855.827 € 3.941.800 € 2.671.650 € 3.917.635 € 
teilstationäre Hilfen     
- Anzahl 42 45 48 48 
- Gesamtausgaben 930.180€ 900.700 € 644.617 € 1.049.434 € 
stationäre Hilfen     
- Anzahl 459 390 382 440 
- Gesamtausgaben 14.787.645 € 11.789.200 € 7.702.243 € 11.263.959 € 
Hilfen für junge Volljährige     
- ambulant  ** ** 59 65 
- stationär ** ** 101 110 
- Gesamtausgaben  ** 2.213.500 € 2.094.634 € 3.286.826 € 
Anzahl HzE pro 1.000 Kinder und Jugendliche 
unter 18 Jahren 38,3 42,3 *xx 45 
*wird nicht unterjährig erhoben 
**bislang nicht einzeln ausgewiesen 
 
Produktziel 2: Gewährung von Eingliederungshilfen für seelisch behinderte Kinder und Jugendliche  
(§ 35a) 
Bezug zum ZHF: 5.4  Bildungsgerechtigkeit anstreben 
5.5  Elternbildung und -unterstützung intensivieren 
Bezug zu  
Strategischem Ziel 5 
 
Prognose zur Zielerreichung:         
 
 
 
 
 
Begründungen / Hinweise: 
 
 
 
 
3. Finanzielle Entwicklung 
 
 
Kostenartengruppen 
Ergebnis 
2016 
Ansatz 
2017 
Stand 
31.08.2017 
Prognose 
31.12.2017 
Abweichung 
(Prognose 
zu Ansatz) 
Erm. aus Vj 
+ Nach-
bew. 
Ordentliche Erträge             
1. Steuern und ähnliche Abgabe             
2. Zuwendungen und allg. Umlagen 105.952 155.784 72.400 155.784     
3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 67 66 44 66     
4. Sonstige Transfererträge 766.419 960.000 741.237 992.000 32.000   
5. öffentlich-rechtliche Entgelte   1.200   1.200     
6. privatrechtliche Entgelte 2.565   214       
7. Kostenerstattungen und –umlagen 6.180.194 7.763.800 -818.957 7.010.282 -753.518   
8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge             
9. aktivierte Eigenleistungen             
10. Bestandsveränderungen             
11. sonstige ordentliche Erträge 33.276 8.965   9.224 259   
12. Summe ordentliche Erträge 7.088.472 8.889.815 -5.063 8.168.556 -721.259   
Ordentliche Aufwendungen             
13. Aufwendungen aktives Personal -3.860.694 -3.966.239 -2.345.053 -3.970.922 -4.684   
14. Aufwendungen Versorgung -147.462 -135.518 -90.152 -139.565 -4.047   
15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen -67.137 -89.071 -32.575 -89.071     
16. Abschreibungen -69.749 -52.535 -44.722 -52.535     
17. Zinsen und ähnliche Aufw.             
18. Transferaufwendungen -26.265.099 -26.627.905 -17.313.368 -25.536.105 1.091.800   
19. sonstige ordentliche Aufw. -2.801.392 -2.930.677 -2.608.052 -3.086.135 -155.458   
20. Summe ordentliche Aufw. -33.211.533 -33.801.946 -22.433.921 -32.874.335 927.611   
21. Ordentliches Ergebnis -26.123.061 -24.912.131 -22.438.984 -24.705.779 206.352   
22. außerordentliche Erträge             
23. außerordentliche Aufwendungen -48           
24. außerordentliches Ergebnis -48           
25. Jahresergebnis -26.123.109 -24.912.131 -22.438.984 -24.705.779 206.352   
Kennzahl Ergebnis 
2016 
Plan 
2017 
Stand 
31.08. 
Prognose 
zum 31.12. 
ambulante Hilfen     
- Anzahl 124 125 126 130 
- Gesamtausgaben 686.807 € 749.200 € 547.100 € 707.665 € 
teilstationäre Hilfen     
- Anzahl 14 8 7 12 
- Gesamtausgaben 307.903 € 157.600 € 129.554 € 165.794 € 
stationäre Hilfen     
- Anzahl 49 52 37 42 
- Gesamtausgaben 2.445.403 € 2.910.700 € 1.344.840 € 1.914.652 € 
Hilfen für junge Volljährige     
- Anzahl 38 38 41 45 
- Gesamtausgaben 1.096.481 924.600 € 892.066 € 1.453.710 € 
 
Kostenartengruppen 
Ergebnis 
2016 
Ansatz 
2017 
Stand 
31.08.2017 
Prognose 
31.12.2017 
Abweichung 
(Prognose 
zu Ansatz) 
Erm. aus Vj 
+ Nach-
bew. 
26. Erträge aus intern. Leist. -25           
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -727.529 -778.259 -361.281 -412.711 365.548   
28. Saldo aus intern. Leist.-B -727.554 -778.259 -361.281 -412.711 365.548   
29. Gesamtergebnis -26.850.663 -25.690.390 -22.800.265 -25.118.490 571.900   
 
 
4. Beurteilung einzelner Teilprodukte 
Zwingend sind hier nur solche Teilprodukte anzugeben, die wesentlich zu einer voraussichtlichen Änderung des Jahresergebnisses beitragen 
werden. 
 
Teilproduktnr. Bezeichnung des  
Teilproduktes 
 
Prognose zum 
31.12.2017 
Voraussichtl. Änderung 
Jahresergebnis (Zeile 
25) 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechte-
rung) 
Steuerungs-
bedürftige  
Entwicklung  
(Details in Abwei-
chungsanalyse) 
1.100.3.6.3.02.08 Individuelle Hilfen (§27) 5.613.345 3.990.169 Ja   Nein  
1.100.3.6.3.02.09 Sozialtherapie (§27.2) -1.219.574 -314.512 Ja   Nein  
1.100.3.6.3.02.15 Sozialpädagogische Familien-
hilfe (§31) 
-2.280.817 118.405 Ja   Nein  
1.100.3.6.3.02.16 Erziehung in einer Tages-
gruppe (§32) 
-1.105.951 -77.401 Ja   Nein  
1.100.3.6.3.02.18 Vollzeitpflege (§33) -1.823.888 143.421 Ja   Nein  
1.100.3.6.3.02.24 Heimerziehung (§34) -8.098.088 -4.132.207 Ja   Nein  
1.100.3.6.3.02.25 Betreutes Wohnen (§34) -741.782 -50.011 Ja   Nein  
1.100.3.6.3.02.27 Clearing Heimerziehung (§34) -533.152 600.985 Ja   Nein  
1.100.3.6.3.02.30 Stat. Eingliederungshilfe für 
junge Volljährige(§§41/35a) 
-1.306.364 -306.300 Ja   Nein  
1.100.3.6.3.02.32 Erziehungsbeistand / Betreu-
ungshelfer für junge  Volljäh-
rige (§§41/30) 
-403.699 -204.832 Ja   Nein  
1.100.3.6.3.02.34 Betreutes Wohnen für junge 
Vollj. (§§41/34) 
-1.001.315 -453.047 Ja   Nein  
1.100.3.6.3.02.37 Vollzeitpflege für junge Vollj. 
(§§41/33) 
-394.473 -103.719 Ja   Nein  
1.100.3.6.3.02.42 Stationäre Eingliederungshil-
fe (§35a) 
-2.119.352 760.176 Ja   Nein  
1.100.3.6.3.02.48 Gemeinsame Unterbringung 
Mütter/Väter mit Kind §19 
-973.626 102.310 Ja   Nein  
 
 
Abweichungsanalyse 
u. a. Analyse der Budgetentwicklung im Hinblick auf die Entwicklung der Kennzahlen und der Finanzdaten auf Teilproduktebene 
 
Teilproduktnr. Bezeichnung des  
Teilproduktes 
 
Begründung 
1.100.3.6.3.02.08 Individuelle Hilfen (§27) 
Weniger bestehende Hilfen (31.07.17) als im Vorjahr, 
hier 3,8 Mio.€ höhere Prognose Kostenerst. Umbu-
chung UMA1 siehe Teilprodukt 24 
1.100.3.6.3.02.09 Sozialtherapie (§27.2) 
erhöhte Hilfelaufzeit, Kumulation von Abrechnung 
beendeter Hilfen 
1.100.3.6.3.02.15 
Sozialpädagogische Familienhilfe 
(§31) 
unerwartet deutlicher Rückgang der 2015 prognosti-
zierten Fallzahl  
 
                                                 
1 Unbegleitete Minderjährige Ausländer 
1.100.3.6.3.02.16 
Erziehung in einer Tagesgruppe 
(§32) leichter Anstieg  der Fallzahlen 
1.100.3.6.3.02.18 Vollzeitpflege (§33) Verringerung der Hilfe-Laufzeit 
1.100.3.6.3.02.24 Heimerziehung (§34) 
Ohne UMA deutlicher Fallzahl-Rückgang der stationä-
ren Heimhilfen Umbuchung siehe Teilprodukt 08 
1.100.3.6.3.02.25 Betreutes Wohnen (§34) Fallzahlanstieg durch UMA  
1.100.3.6.3.02.27 Clearing Heimerziehung (§34) 
durch Verringerung der Neufälle UMA deutlicher 
Rückgang der Fallzahlen 
1.100.3.6.3.02.30 
Stat. Eingliederungshilfe für jun-
ge Volljährige (§§41/35a) 
Fallzahlwechsel von §35a stat. Zu §41 in Verb. Mit 
§35a 
1.100.3.6.3.02.32 
Erziehungsbeistand/Betreuungs-
Helfer für junge Vollj.(§§41/30) Fallzahlanstieg durch UMA  
1.100.3.6.3.02.34 
Betreutes Wohnen für junge 
Vollj. (§§41/34) Fallzahlanstieg durch UMA 
1.100.3.6.3.02.37 
Vollzeitpflege für junge Vollj. 
(§§41/33) 
Fallzahlsteigerung u.a. durch Fallrücknahmen (auf-
grund Volljährigkeit) vom FB 50 
1.100.3.6.3.02.42 
Stationäre Eingliederungshilfe 
(§35a) 
ca. 20% Fallzahlrückgang (hohe Kosten im Einzelfall 
wirken sich deutlich aus) 
1.100.3.6.3.02.48 
Gemeinsame Unterbringung 
Mütter/Väter mit Kind §19 Fallzahlverschiebung zu § 27 FMP, FKM2 
 
 
 
5. Stellungnahme des Produktverantwortlichen 
z.B. Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abwei-
chung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen ), aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesände-
rungen, etc.), Chancen und Risiken  des Produktes bis zum Ende des Jahre und  im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der 
Gründe für wesentliche Abweichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen 
 
 
Die Hilfen für junge Volljährige wurden erstmalig gesondert aufgeführt. Dabei handelt es sich überwiegend um 
unbegleitete minderjährige Ausländer. Der Altersdurchschnitt der UMA lag bei Hilfebeginn 2015 bei 16,5 Ja h-
ren. Das Durchschnittsalter 2016 lag für alle UMA bei 17,5 Jahren.  
Ein nicht steuerbarer Faktor ist die Höhe der Kostenerstattung bis zum Ende des Haushaltsjahres. Dieses gilt 
für die Einnahmen (Erstattung des Landes für UMA) und für die Ausgaben.  
 
 
 
______________________________ 
Unterschrift des Produktverantwortlichen 
3 
 
 
                                                 
2 Familienmitiverungsprogramm = FMP, Familienkrisenmanagement = FKM  
 
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2017 
 
Ebene Produkt 
 
 
Fachbereich  
51 
FB für Kinder, 
Jugendliche 
und Familien 
Produktverantwortliche/r:  
Herr Tolsdorf 
Produkt: 1.100.3.6.5.01  
Tageseinrichtungen zur Förderung von 
Kindern 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung  
 
 
Prognose Zielerreichung:  Ja   Nein  
Voraussichtliche Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) + 64.914 € 
Steuerungsbedürftige Entwicklung?   Ja   Nein  
 
2. Zielerreichung 
 
 Zielwert wird (über-)planmäßig erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen NICHT erreicht 
 
Produktziel 1: Einrichtung von zusätzlichen Krippenplätzen für Kinder unter drei Jahren 
Bezug zum ZHF 2.2  Wirtschaftliches Umfeld fördern  
5.1  Frühkindliche Förderung und Bildung erhalten und bedarfsorientiert verbessern  
5.2  Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und 
außerschulische Jugendbildung stärken  
5.3  Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen  
5.4  Bildungsgerechtigkeit anstreben  
5.5  Elternbildung und - Unterstützung intensivieren 
Bezug zu strate-
gischem Ziel: 
2 und 5 
 
Prognose zur Zielerreichung:         
 
 
 
Begründungen / Hinweise: 
 
 
 
Produktziel 2: Erhöhung der Anzahl von Ganztagsplätzen 
Bezug zum ZHF 2.2  Wirtschaftliches Umfeld fördern  
5.1  Frühkindliche Förderung und Bildung erhalten und bedarfsorientiert verbessern  
5.2  Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und 
außerschulische Jugendbildung stärken  
5.3  Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen  
5.4  Bildungsgerechtigkeit anstreben  
5.5  Elternbildung und - Unterstützung intensivieren 
 
Kennzahl Ergebnis 
2016 
Plan 
2017 
Stand 
31.08. 
Prognose 
zum 31.12. 
Anzahl der Plätze für Kinder unter 3 Jahren in 
Tageseinrichtungen für Kinder  1.334 1.410 1.327 1.335 
- davon in Krippen 1.110 1.158 1.121 1.125 
- davon in altersübergreifenden Gruppen 224 252 206 210 
Anzahl der Kinder unter 3 Jahre in Tagesein-
richtungen 1.10. d.J. 1.376 1.513 1.417 1.430 
 
Bezug zu strate-
gischem ZIel: 
2 und 5 
 
Prognose zur Zielerreichung:         
 
 
 
Begründungen / Hinweise: 
 
 
 
3. Finanzielle Entwicklung 
 
Kostenartengruppen 
Ergebnis 
2016 Ansatz 2017 
Stand 
31.08.2017 
Prognose 
31.12.2017 
Abweichung 
(Prognose 
zu Ansatz) 
Erm. aus Vj 
+ Nachbew. 
Ordentliche Erträge             
1. Steuern und ähnliche Abgabe             
2. Zuwendungen und allg. Umlagen 5.013.614 4.828.500 2.860.081 4.828.500     
3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 219.203 195.685 148.618 195.685     
4. Sonstige Transfererträge             
5. öffentlich-rechtliche Entgelte             
6. privatrechtliche Entgelte 1.500.290 1.355.000 1.134.750 1.355.000     
7. Kostenerstattungen und –umlagen 556.501 476.300 525.950 510.700 34.400   
8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge             
9. aktivierte Eigenleistungen             
10. Bestandsveränderungen             
11. sonstige ordentliche Erträge 8.518 2.076 -23 2.137 60   
12. Summe ordentliche Erträge 7.298.127 6.857.561 4.669.375 6.892.022 34.460   
Ordentliche Aufwendungen             
13. Aufwendungen aktives Personal -9.758.127 -10.158.991 -6.462.827 -10.160.550 -1.559   
14. Aufwendungen Versorgung -35.768 -31.392 -38.686 -32.330 -938   
15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen -524.401 -710.886 -319.049 -689.986 20.900   
16. Abschreibungen -1.364.329 -1.450.897 -921.730 -1.450.897     
17. Zinsen und ähnliche Aufw.             
18. Transferaufwendungen -32.727.374 -35.242.800 -23.281.831 -35.242.800   -178.800 
19. sonstige ordentliche Aufw. -2.548.438 -2.712.597 -1.790.140 -2.700.546 12.051   
20. Summe ordentliche Aufw. -46.958.437 -50.307.563 -32.814.262 -50.277.109 30.454 -178.800 
21. Ordentliches Ergebnis -39.660.310 -43.450.002 -28.144.887 -43.385.087 64.914 -178.800 
22. außerordentliche Erträge             
23. außerordentliche Aufwendungen -33           
24. außerordentliches Ergebnis -33           
25. Jahresergebnis -39.660.343 -43.450.002 -28.144.887 -43.385.087 64.914 -178.800 
26. Erträge aus intern. Leist. 30.073           
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -1.468.568 -1.511.426 -1.292.571 -1.855.525 -344.099   
28. Saldo aus intern. Leist.-B -1.438.495 -1.511.426 -1.292.571 -1.855.525 -344.099   
29. Gesamtergebnis -41.098.837 -44.961.428 -29.437.458 -45.240.612 -279.185 -178.800 
 
4. Beurteilung einzelner Teilprodukte 
Zwingend sind hier nur solche Teilprodukte anzugeben, die wesentlich zu einer voraussichtlichen Änderung des Jahresergebnisses beitragen 
werden. 
 
Teilproduktnr. Bezeichnung des  
Teilproduktes 
 
Prognose zum 
31.12.2017 
Voraussichtl. Änderung 
Jahresergebnis (Zeile 25) 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
Steuerungs-
bedürftige  
Entwicklung  
(Details in Abwei-
chungsanalyse) 
1.100.X.X.X.XX.XX    Ja   Nein  
Summe     
Kennzahl Ergebnis 
2016 
Plan 
2017 
Stand 
31.08. 
Prognose 
zum 31.12. 
Anzahl der Ganztagsplätze 3.982 4.080 4.140 4.140 
nachrichtlich: 
Anzahl Plätze gesamt (Kinder 0 Jahre bis 
Schuleintritt) 
5.417 5.797 5.427 5.427 
Quote (Anteil der Ganztagsplätze an der Ge-
samtplatzzahl) 74% 70% 76% 76% 
durchschnittliche Betreuungsdauer 7,4 7,4 7,5 7,5 
 
 
Abweichungsanalyse 
u. a. Analyse der Budgetentwicklung im Hinblick auf die Entwicklung der Kennzahlen und der Finanzdaten auf Teilproduktebene 
 
35.000 € Mehreinnahme Finanzausgleich gemeindefremde Kinder (höhere Anzahl auswärtiger Kinder), 
12.000 € Minderausgabe gemeindefremde Kinder (weniger auswärts betreute Osnabrücker Kinder) ,  
20.900 € Minderausgabe Containermiete Hort Hellern wird nach Brand vom FB 40 gezahlt. 
 
 
5. Stellungnahme des Produktverantwortlichen 
z.B. Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abwei-
chung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen ), aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesände-
rungen, etc.), Chancen und Risiken  des Produktes bis zum Ende des Jahre und  im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der 
Gründe für wesentliche Abweichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen 
 
 
 
        
 
 
______________________________ 
Unterschrift des Produktverantwortlichen 
 
 
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2017 
 
Ebene Produkt 
 
 
Fachbereich  
51  
FB für Kinder, 
Jugendliche und 
Familien 
Produktverantwortliche/r:  
Herr Weisleder 
Produkt: 1.100.3.6.6.01  
Einrichtungen der Kinder- und Jugendarbeit 
 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung  
 
 
Prognose Erreichung der Produktziele:  Ja   Nein  
Voraussichtliche Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) -24.429 € 
Steuerungsbedürftige Entwicklung?   Ja   Nein  
 
 
2. Erreichung der Produktziele 
 
 Zielwert wird (über-)planmäßig erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen NICHT erreicht 
 
Produktziel 1: Optimierung der Besucherzahlen in den Jugend- und Gemeinschaftszentren 
Bezug zum ZHF: 5.2  Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und außerschuli-
sche Jugendbildung stärken  
5.3  Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen  
6.4  Niederschwellige Teilhabe ermögliche 
Bezug zum Stra-
tegischen Ziel 
5 und 6 
 
Prognose zur Erreichung der Produktziele:         
 
 
 
Begründungen / Hinweise: 
 
 
 
 
Produktziel 2: Bedarfsgerechte Öffnungsstunden am Wochenende (Freitag – Sonntag) 
Bezug zum ZHF: 5.2  Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und außerschuli-
sche Jugendbildung stärken 
5.3  Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
6.4  Teilhabe an Kultur für Alle ermöglichen 
Bezug zu Strate-
gischem Ziel 5 und 6 
 
Prognose zur Erreichung der Produktziele:         
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Kennzahl Ergebnis 
2016 
Plan 
2017 
Stand 
31.08. 
Prognose 
zum 31.12. 
Anzahl Besucher (städtische Einrichtungen) 332.000 335.000 * 335.000 
*Eine unterjährige Gesamterhebung der Besucherzahlen wird nicht durchgeführt 
Kennzahl Ergebnis 
2016 
Plan 
2017 
Stand 
31.08. 
Prognose 
zum 31.12.
Anzahl Öffnungsstunden 8.000 3.600** *** 8.000 
Begründungen / Hinweise: 
 
 
3. Finanzielle Entwicklung 
 
 
Kostenartengruppen 
Ergebnis 
2016 
Ansatz 
2017 
Stand 
31.08.2017 
Prognose 
31.12.2017 
Abweichung 
(Prognose 
zu Ansatz) 
Erm. aus Vj 
+ Nachbew.
Ordentliche Erträge         
1. Steuern und ähnliche Abgabe         
2. Zuwendungen und allg. Umlagen 26.366 18.900 23.487 18.900    
3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 4.005 2.799 2.719 2.799    
4. Sonstige Transfererträge         
5. öffentlich-rechtliche Entgelte 215.163 210.300 132.395 210.300    
6. privatrechtliche Entgelte 284.545 220.000 177.521 220.000    
7. Kostenerstattungen und –umlagen 39.564 56.600 27.447 42.000 -14.600  
8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge         
9. aktivierte Eigenleistungen         
10. Bestandsveränderungen         
11. sonstige ordentliche Erträge 3.577 977 -36 1.006 28  
12. Summe ordentliche Erträge 573.221 509.576 363.532 495.005 -14.572  
Ordentliche Aufwendungen         
13. Aufwendungen aktives Personal -2.167.444 -2.111.708 -1.350.756 -2.112.295 -587  
14. Aufwendungen Versorgung -14.159 -14.776 -9.705 -15.217 -441  
15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen -537.448 -508.432 -333.754 -508.432    
16. Abschreibungen -174.799 -132.138 -106.505 -132.138    
17. Zinsen und ähnliche Aufw.         
18. Transferaufwendungen -761.732 -835.600 -535.862 -835.600    
19. sonstige ordentliche Aufw. -1.316.695 -1.371.581 -889.799 -1.380.410 -8.828  
20. Summe ordentliche Aufw. -4.972.278 -4.974.235 -3.226.381 -4.984.092 -9.857  
21. Ordentliches Ergebnis -4.399.057 -4.464.659 -2.862.850 -4.489.087 -24.429  
22. außerordentliche Erträge 30       
23. außerordentliche Aufwendungen -1.313       
24. außerordentliches Ergebnis -1.283       
25. Jahresergebnis -4.400.340 -4.464.659 -2.862.850 -4.489.087 -24.429  
26. Erträge aus intern. Leist. 12.739  6.023     
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -364.050 -375.804 -152.419 -149.988 225.816  
28. Saldo aus intern. Leist.-B -351.311 -375.804 -146.396 -149.988 225.816  
29. Gesamtergebnis -4.751.652 -4.840.463 -3.009.246 -4.639.075 201.388  
 
4. Beurteilung einzelner Teilprodukte 
Zwingend sind hier nur solche Teilprodukte anzugeben, die wesentlich zu einer voraussichtlichen Änderung des Jahresergebnisses beitragen 
werden. 
 
Teilproduktnr. Bezeichnung des  
Teilproduktes 
 
Prognose zum 
31.12.2017 
Voraussichtl. Änderung 
Jahresergebnis (Zeile 25) 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
Steuerungs-
bedürftige  
Entwicklung  
(Details in Abwei-
chungsanalyse) 
1.100.X.X.X.XX.XX    Ja   Nein 
Summe     
 
Abweichungsanalyse 
u. a. Analyse der Budgetentwicklung im Hinblick auf die Entwicklung der Kennzahlen und der Finanzdaten auf Teilproduktebene 
 
 
5. Stellungnahme des Produktverantwortlichen 
z.B. Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abwei-
chung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen) , aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesände-
rungen, etc.), Chancen und Risiken  des Produktes bis zum Ende des Jahre und  im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der 
Gründe für wesentliche Abweichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen 
 
 
 
 
______________________________ 
Unterschrift des Produktverantwortlichen 
**Planzahl aus 2015 für Doppel-HH (neues Produkt) > für 2018 auf 8.000 korrigiert  
*** Eine unterjährige Gesamterhebung der Öffnungsstunden wird nicht durchgeführt 
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2017 
 
Ebene Produkt 
 
 
Fachbereich  
FB für Kinder, 
Jugendliche und 
Familien 
Produktverantwortliche/r:  
Herr Weisleder 
Produkt: 1.100.3.6.7.01  
Jugendwerkstatt Dammstraße  
 
1. Zusammenfassende Beurteilung  
 
 
Prognose Zielerreichung:  Ja   Nein  
Voraussichtliche Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) + 51.017 € 
Steuerungsbedürftige Entwicklung?   Ja   Nein  
 
2. Zielerreichung 
 
 Zielwert wird (über-)planmäßig erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen NICHT erreicht 
 
Produktziel 1: Förderung und Eingliederung von arbeitslosen jungen Menschen durch Maßnahmen 
in Abstimmung mit dem Jobcenter und der Agentur für Arbeit 
Bezug zum ZHF: 2.1  Übergänge in Ausbildung, Studium und Beruf zielgruppenspezifisch fördern  
Bezug zum Stra-
tegischen Ziel 
2 
 
Prognose zur Zielerreichung:         
 
 
 
Begründungen / Hinweise: 
 
 
 
Produktziel 2: Förderung von arbeitsmarktfernen jungen Menschen durch Jugendberufshilfen nach 
dem SGB VIII 
Bezug zum ZHF: 2.1  Übergänge in Ausbildung, Studium und Beruf zielgruppenspezifisch fördern  
Bezug zum Stra-
tegischen Ziel 
2 
 
Prognose zur Zielerreichung:         
 
 
 
 
 
 
 
 
Kennzahl Ergebnis 
2016 
Plan 
2017 
Stand 
31.08. 
Prognose 
zum 31.12. 
Laufende Platzzahl   
(Vereinbarung Jobcenter/ Agentur für Arbeit 58 48 48 48 
Anzahl betreuter junger Menschen 113 100 108 120 
Vermittlungsquote in den ersten Ausbildungs- 
und Arbeitsmarkt 36% 25% 31% 32% 
 
Kennzahl Ergebnis 
2016 
Plan 
2017 
Stand 
31.08. 
Prognose 
zum 31.12. 
Anzahl Plätze 24 24 24 24 
Anzahl betreuter junger Menschen 38 45 34 46 
Integration in ein Anschlussangebot (Personen)  
(Fördermaßnahmen, Schule, Arbeit, Ausbildung 23 23 17 24 
 
 
Produktziel 3: Durchführung berufsbezogener Qualifizierungsmodule 
Bezug zum ZHF: 2.1  Übergänge in Ausbildung, Studium und Beruf zielgruppenspezifisch fördern 
Bezug zum Stra-
tegischen Ziel 
2 
 
Prognose zur Zielerreichung:         
 
 
 
 
Begründungen / Hinweise: 
 
 
 
3. Finanzielle Entwicklung 
 
 
Kostenartengruppen 
Ergebnis 
2016 
Ansatz 
2017 
Stand 
31.08.2017 
Prognose 
31.12.2017 
Abweichung 
(Prognose 
zu Ansatz) 
Erm. aus Vj 
+ Nachbew. 
Ordentliche Erträge             
1. Steuern und ähnliche Abgabe             
2. Zuwendungen und allg. Umlagen 186.600 186.600 51.548 186.600     
3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 202 202 135 202     
4. Sonstige Transfererträge             
5. öffentlich-rechtliche Entgelte 1.918   41       
6. privatrechtliche Entgelte 15.148 5.200 7.700 5.200     
7. Kostenerstattungen und –umlagen 531.396 430.400 353.773 483.912 53.512   
8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge             
9. aktivierte Eigenleistungen 1.566           
10. Bestandsveränderungen             
11. sonstige ordentliche Erträge 912 244   251 7   
12. Summe ordentliche Erträge 737.741 622.646 413.197 676.165 53.519   
Ordentliche Aufwendungen             
13. Aufwendungen aktives Personal -1.017.291 -1.067.839 -669.338 -1.068.015 -176   
14. Aufwendungen Versorgung -3.540 -3.694 -2.426 -3.804 -110   
15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen -155.883 -126.761 -88.077 -126.761   -4.250 
16. Abschreibungen -22.344 -17.429 -13.927 -17.429     
17. Zinsen und ähnliche Aufw.             
18. Transferaufwendungen -63.342 -93.000 -59.261 -93.000     
19. sonstige ordentliche Aufw. -243.096 -247.180 -161.085 -249.396 -2.215   
20. Summe ordentliche Aufw. -1.505.496 -1.555.904 -994.113 -1.558.406 -2.502 -4.250 
21. Ordentliches Ergebnis -767.755 -933.258 -580.916 -882.241 51.017 -4.250 
22. außerordentliche Erträge             
23. außerordentliche Aufwendun -0           
24. außerordentliches Ergebnis -0           
25. Jahresergebnis -767.755 -933.258 -580.916 -882.241 51.017 -4.250 
26. Erträge aus intern. Leist. 320   307       
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -151.795 -158.557 -142.152 -214.527 -55.970   
28. Saldo aus intern. Leist.-B -151.476 -158.557 -141.845 -214.527 -55.970   
29. Gesamtergebnis -919.230 -1.091.815 -722.762 -1.096.768 -4.953 -4.250 
 
Kennzahl Ergebnis 
2016 
Plan 
2017 
Stand 
31.08. 
Prognose 
zum 31.12. 
Anzahl Teilnehmer/innen 236* 85* 225 270 
*Teilnehmende waren 151 Personen aus den Rechtskreisen SGB II und VIII **Planzahl in 2015 für Doppel-HH ermittelt, 
Korrektur für 2018 auf 200 
 
4. Beurteilung einzelner Teilprodukte 
Zwingend sind hier nur solche Teilprodukte anzugeben, die wesentlich zu einer voraussichtlichen Änderung des Jahresergebnisses beitragen 
werden. 
 
Teilproduktnr. Bezeichnung des  
Teilproduktes 
 
Prognose zum 
31.12.2017 
Voraussichtl. Änderung 
Jahresergebnis (Zeile 25) 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
Steuerungs-
bedürftige  
Entwicklung  
(Details in Abwei-
chungsanalyse) 
1.100.X.X.X.XX.XX    Ja   Nein  
Summe     
 
Abweichungsanalyse 
u. a. Analyse der Budgetentwicklung im Hinblick auf die Entwicklung der Kennzahlen und der Finanzdaten auf Teilproduktebene 
 
 
 
 
5. Stellungnahme des Produktverantwortlichen 
z.B. Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abwei-
chung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen ), aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänd e-
rungen, etc.), Chancen und Risiken  des Produktes bis zum Ende des Jahre und  im Hinblick a uf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der 
Gründe für wesentliche Abweichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen 
 
 
 
        
 
 
______________________________ 
Unterschrift des Produktverantwortlichen