Haushalt 2018 - Einbringung des Teilhaushalts des Fachbereichs Bildung, Schule und Sport
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2017/1315
Datum: 2017-09-08
Vorlagenart: Beschlussvorlage

Seite: 1/2
Stadt Osnabrück 31.08.2017 
Vorstand für Bildung, Soziales, Kultur
Fachbereich Bildung, Schule und Sport
Beschlussvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2017/1315
öffentlich
Haushalt 2018 - Einbringung des Teilhaushalts des Fachbereichs 
Bildung, Schule und Sport
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Schul- und Sportausschuss 21.09.2017 Ö Vorberatung
Beschluss:
1.     Dem Rat der Stadt Osnabrück wird empfohlen, die Budgetplanung des Fachbereichs 
(Teilhaushalts) Bildung, Schule und Sport mit
 
a) dem Teilergebnis- und Finanzhaushalt 2018, 
b) den wesentlichen Produkten,
c) den Investitionsmaßnahmen 
gemäß dem Verwaltungsentwurf zum Haushalt 2018  (Seiten 237 bis 276, 464 bis 466 
und 476 bis 477) 
zu beschließen.
2.     Dem Rat der Stadt Osnabrück wird empfohlen, über die Anträge der freien Träger 
entsprechend der Stellungnahme/Empfehlung der Fachverwaltung in der 
Mehrbedarfsliste zu entscheiden und ggf. die damit verbundenen Mittel zusätzlich in das 
Budget einzustellen.
E. Beteiligte Stellen: FB Finanzen und Controlling (20) 
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s strategische/n Stadtziel/e:
Sachverhalt:
Der Verwaltungsentwurf für den Haushalt 2018 wurde am 05.09.2017 in den Rat 
eingebracht. Erkennbar hierin ist eine moderate Erhöhung des Zuschussbedarfes im 
Teilergebnishaushalt des Fachbereichs Bildung, Schule und Sport um 1,29 Prozent im 
Vergleich zum Vorjahr. Die maßgeblichen Veränderungen, die die Entwicklung des 
Zuschussbedarfes beeinflussen, sind erläuternd in einer anliegenden Abweichungsanalyse 
dargestellt. 
Hinsichtlich der Investitionstätigkeiten besteht eine enge Verzahnung zum 
Investitionsprogramm des Eigenbetriebs Immobilien- und Gebäudemanagement. 
Baumaßnahmen an Schulgebäuden sind im Wirtschaftsplan des Eigenbetriebs dargestellt. 
Die Ausstattung und auch die Außenanlagen werden im Investitionsprogramm des 
Fachbereichs Bildung, Schule und Sport abgebildet. In Folge des Abstimmungsprozesses 
mit dem Eigenbetrieb sind Anpassungen und auch zeitliche Veränderungen zu 
berücksichtigen. 
                                                           Seite: 2/2
Noch nicht enthalten sind die Auswirkungen aus dem Medienentwicklungsplan. Dieser 
befindet sich aktuell noch in der Abstimmung und Fertigstellung. Im weiteren 
Beratungsverfahren erfolgt eine separate Beschlussvorlage, in der die haushaltsrechtlichen 
Auswirkungen dargestellt werden.
Da sich nach Erstellung des Verwaltungsentwurfs investive Veränderungen ergeben haben, 
ist als Anlage eine Veränderungsliste mit den entsprechenden Positionen angefügt. 
 
 
Ggf. Hinweis, sofern die Auszüge nicht als Anlage beigefügt werden: 
Die entsprechenden Unterlagen (Verwaltungsentwurf 2018) wurde am 05.09.2017 in den Rat 
eingebracht (VO/2017/1206). Bitte bringen Sie diesen zur Beratung in die Sitzung mit.
Anlage/n:
- Verwaltungsentwurf 2018 (separat ausgehändigt)
- Erläuterungen zum Verwaltungsentwurf
- Erläuterungen zu den Teilprodukten
- Mehrbedarfsliste für Zuschussempfänger
- Veränderungsliste (Stand 04.09.2017)
Fachbereich 
Bildung, Schule und Sport (40)
Leitung: Frau Butke
237
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
Rechnungs-
ergebnis 
2016 
Ansatz 
2017 
Ansatz 
2018 
Ansatz 
2019 
Ansatz 
2020 
Ansatz 
2021
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1  S t e u e r n  u n d  ä h n l i c h e  A b g a b e n 0 , 0 000000
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 407.368,33 204.000 253.650 213.000 213.000 213.000
 31400000 Zuweis. lfd. Zwecke Bund 20.825,88 0 40.650 0 0 0
 31410000 Zuweis. lfd. Zwecke Land 211.439,12 154.000 163.000 163.000 163.000 163.000
 31480000 Zuweis. lfd. Zwecke übr. Bereich 56.097,89 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000
 31910000 Leist. f.d.Ums. d. Grunds. f. 
Arbeitss. 119.005,44 0 0 0 0 0
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 239.301,73 192.278 174.255 160.077 144.062 134.773
 31610000 Erträge aus der Auflösung v. 
SoPo aus Zu 239.301,73 192.278 174.255 160.077 144.062 134.773
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 207.198,35 185.000 197.500 197.500 195.000 195.000
 33210000 Benutzungsgebühren und 
ähnliche Entgelte 207.198,35 185.000 197.500 197.500 195.000 195.000
6 privatrechtliche Entgelte 2.074.703,05 1.759.200 2.040.800 2.040.800 2.040.800 2.041.800
 34110000 Mieten und Pachten 462.489,43 465.100 448.700 448.700 448.700 448.700
 34110600 Vermietung Räumlichkeiten 158.451,30 128.800 127.700 127.700 127.700 127.700
 34610000 Sonstige privatrechtl. 
Leistungsentgelte 2.907,91 2.500 2.000 2.000 2.000 2.000
 34610100 Verpflegungsgelder nach 
Entgelteordnung 1.450.018,67 1.162.800 1.462.400 1.462.400 1.462.400 1.463.400
 34610500 Versicherungsentschädigungen 835,74 0 0 0 0 0
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 4.695.283,41 5.012.000 4.755.200 4.716.900 4.660.200 4.660.200
 34800000 Erstattungen vom Bund 2.520,24 0 0 0 0 0
 34820000 Erstattungen von Gemeinden und 
GV 4.462.849,26 4.857.500 4.518.500 4.518.500 4.518.500 4.518.500
 34840000 Erstattungen von gesetzl. 
Sozialversiche 128,50 0 0 0 0 0
 34840100 Erstattungen v. ges. SV - 
Mutterschutz 11.443,41 0 0 0 0 0
 34870000 Erstattungen von privaten 
Unternehmen 2.198,87 0 0 0 0 0
 34880000 Erstattungen von übrigen 
Bereichen 216.143,13 154.500 236.700 198.400 141.700 141.700
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 137,44 200 200 200 200 200
 36180000 Zinserträge von übr. inl. Bereichen 137,44 200 200 200 200 200
9 aktivierungsfähige Eigenleistungen 30.971,10 0 0 0 0 0
 37112000 Aktivierte Schulinvestitionen 30.971,10 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 110.380,75 34.794 40.425 40.541 40.625 40.610
 35610000 Bußgelder 48.643,89 18.000 25.000 25.000 25.000 25.000
 35820000 Erträge aus Auflösung von 
Rückstellungen 262,19 0 0 0 0 0
238
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
Rechnungs-
ergebnis 
2016 
Ansatz 
2017 
Ansatz 
2018 
Ansatz 
2019 
Ansatz 
2020 
Ansatz 
2021
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
 35820100 Erträge aus Auflösung von 
Pension-Rückst 61.474,67 16.794 15.425 15.541 15.625 15.610
 96350000 umg. Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
12 = Summe ordentliche Erträge 7.765.344,16 7.387.472 7.462.030 7.369.018 7.293.886 7.285.583
Ordentliche Aufwendungen
13 Aufwendungen für aktives Personal -7.997.752,34 -8.691.312 -8.870.643 -9.064.918 -9.251.064 -9.459.169
 40110000 Beamte -566.149,05 -577.100 -543.000 -554.000 -565.200 -575.800
 40110100 Leistungsentgelte Beamte 0,0 0000  00
 40120000 Tariflich Beschäftigte -5.360.648,91 -5.931.934 -6.169.237 -6.284.535 -6.393.300 -6.524.500
 40190000 Sonstige Beschäftigte -1.377,5 5000  00
 40220000 Beiträge Versorgungskasse 
tar.Besch. -381.477,09 -492.100 -418.300 -427.200 -437.600 -450.000
 40320000 Sozialversicherungsbeiträge 
tar.Besch. -1.134.938,10 -1.187.800 -1.248.100 -1.266.500 -1.289.800 -1.319.300
 40320100 Sozialversicherungsbeiträge AN-
Umlage Mu -21.175,50 -26.200 -30.850 -38.000 -45.200 -52.600
 40320200 GUV-Beiträge -42.185,45 -46.680 -45.129 -46.019 -46.893 -47.823
 40410000 Beihilfen, Unterstützungsl. 
Beschäftigte -35.367,02 -31.322 -32.315 -33.253 -34.176 -34.830
 40510000 Zuführung zu 
Pensionsrückstellungen -221.308,53 -224.108 -203.318 -224.030 -237.681 -243.878
 40510001 Zufüh. Pensionen Eintritte VLT 
Mehr/Entl -2.101,41 0 0 0 0 0
 40510002 Zufüh. Pensionen Austritte VLT 
Mehr/Entl 12.852,81 0 0 0 0 0
 40610000 Zuführung zu 
Beihilferückstellungen -53.535,23 -33.168 -30.294 -33.380 -35.414 -36.338
 40610001 Zufüh. Beihilfe Eintritte VLT 
Mehr/Entl - 3 1 1 , 0 1000  00
 40610002 Zufüh. Beihilfe Austritte VLT 
Mehr/Entl 2.259,95 0 0 0 0 0
 40700100 Zuf. Rückstellung für Alterteilzeit -70.600,00 0 0 0 0 0
 40700200 Zuf. Rückstellung für Überstunden -22.205,95 0 0 0 0 0
 40700300 Rückstellung für 
Lebensarbeitszeitkonto -3.160,72 0 0 0 0 0
 40700500 Rückstellung für LOB Beschäftigte -96.323,58 -140.900 -150.100 -158.000 -165.800 -174.100
14 Aufwendungen für Versorgung -245.852,40 -253.881 -269.936 -242.062 -248.773 -252.812
 41110000 Vers.Aufwendungen Beamte -127.982,10 -143.672 -181.015 -135.234 -140.422 -140.788
 41110010 Vers.Aufwendungen ehemalige 
Beamte - 4 5 5 , 4 7000  00
 41410000 Beihilfen, Unterstützungen 
Vers.empfäng. -15.993,75 -35.110 -33.562 -34.490 -35.370 -36.043
 41510000 Pensionsrückstellungen für 
Vers.emfpäng. -71.778,60 -65.336 -48.074 -62.821 -63.376 -65.984
 41510100 Zuführung zu 
Altersgeldrückstellungen 0,00 -94 -122 -157 -162 -166
 41610000 Beihilferückstellungen für 
Vers.emfpäng. -29.642,48 -9.670 -7.163 -9.360 -9.443 -9.832
239
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
Rechnungs-
ergebnis 
2016 
Ansatz 
2017 
Ansatz 
2018 
Ansatz 
2019 
Ansatz 
2020 
Ansatz 
2021
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -4.449.866,16 -4.706.747 -4.819.578 -4.814.750 -4.791.777 -4.791.777
 42000000 Globalabsetzung Sachkosten 0,0 0000  00
 42110000 Unterh. Grundst. und bauliche 
Anlagen -61.020,88 -57.300 -57.300 -57.300 -57.300 -57.300
 42110400 Unterhaltung Außenanlagen an 
Gebäuden -172.551,56 -421.700 -326.700 -326.700 -326.700 -326.700
 42110500 Unterhaltung Spielplätze -41.005,20 -14.000 -20.000 -20.000 -20.000 -20.000
 42110600 Unterhaltung Grünpflege an 
Gebäuden -18.340,59 -31.700 -31.700 -31.700 -31.700 -31.700
 42210000 Unterh. des bewegl. Vermögens -45.517,43 -192.400 -27.000 -27.000 -27.000 -27.000
 42210100 Unterhaltung EDV-Ausstattung -192.445,07 0 -198.400 -198.400 -198.400 -198.400
 42220000 Erwerb geringw. Vermögensgeg. 
< 150 EUR -5.402,66 -200 -3.700 -3.700 -3.700 -3.700
 42310000 Mieten und Pachten -599.973,66 -547.500 -498.500 -498.500 -498.500 -498.500
 42310100 Mieten Kopierautomaten -488,95 -1.200 -14.400 -14.400 -14.400 -14.400
 42320000 Leasing 0,0 0000  00
 42410000 Bewirt. d. Grundst. u. baul. 
Anlagen -113.099,37 -98.400 -98.500 -98.500 -98.500 -98.500
 42410100 Grundbesitzabgaben -409.233,52 -406.400 -410.900 -410.900 -410.900 -410.900
 42410200 Heizung 0,00 0 0 0 0 0
 42410300 Reinigung -5.886,28 -9.100 -9.100 -9.100 -9.100 -9.100
 42410750 Überwachungsdienste -43.753,04 -43.200 -54.200 -54.200 -54.200 -54.200
 42510000 Haltung von Fahrzeugen -11.833,40 -23.000 -11.100 -11.100 -11.100 -11.100
 42510100 Treibstoff -8.479,65 -10.000 -10.000 -10.000 -10.000 -10.000
 42610000 Besondere Aufwendungen für 
Beschäftigte -113,30 0 0 0 0 0
 42610100 Dienst- und Schutzkleidung -10.323,92 -11.500 -10.900 -10.900 -10.900 -10.900
 42610200 Aus- und Fortbildung -29.237,15 -2.000 -3.000 -3.000 -3.000 -3.000
 42710000 Besondere Verwaltungs- und 
Betriebsaufw. -304.835,97 -334.500 -377.500 -372.200 -352.700 -352.700
 42710100 Bewirtung, Beköstigung, 
Repräsentation -185,70 -400 -400 -400 -400 -400
 42710200 Lehr- und Lernmittel, 
Arbeitsmaterial -841.213,12 -1.006.900 -1.003.900 -1.003.900 -1.001.400 -1.001.400
 42710300 Öffentlichkeitsarbeit -5.118,63 -5.947 -6.478 -6.950 -5.977 -5.977
 42710400 Veranstaltungen -150.176,51 -156.400 -156.400 -156.400 -156.400 -156.400
 42710600 Planungskosten 0,00 -10.000 -10.000 -10.000 -10.000 -10.000
 42710800 Untersuchungskosten -54,30 0 0 0 0 0
 42710900 Mittagsmahlzeit -1.181.155,10 -1.119.300 -1.279.500 -1.279.500 -1.279.500 -1.279.500
 42810000 Aufwendungen f.d. Verbrauch von 
Vorräten -1.148,35 -3.700 0 0 0 0
 42910000 Aufwendungen f.so. Sach-u. 
Dienstlstg. -197.272,85 -200.000 -200.000 -200.000 -200.000 -200.000
16 Abschreibungen -1.845.110,88 -1.743.250 -1.667.078 -1.561.662 -1.534.874 -1.466.881
 47110100 AfA 
immater.Vermögensgegenst.a.geleist.I -223.158,71 -204.065 -220.211 -214.035 -207.578 -194.305
240
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
Rechnungs-
ergebnis 
2016 
Ansatz 
2017 
Ansatz 
2018 
Ansatz 
2019 
Ansatz 
2020 
Ansatz 
2021
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
 47110200 AfA auf übrige immaterielle 
Vermögensgeg -33.477,46 -26.160 -7.744 -935 -116 -13
 47113000 AfA auf Gebäude -309.308,85 -278.076 -307.927 -304.699 -286.670 -276.102
 47114000 AfA auf Infrastrukturvermögen -1.627,78 -1.628 -1.628 -1.628 -1.628 -1.628
 47115000 AfA Maschinen und technische 
Anlagen -20.699,52 -17.749 -7.341 -6.483 -6.001 -4.581
 47116000 AfA auf Fahrzeuge -13.603,49 -13.527 -12.017 -9.908 -8.774 -6.728
 47117000 AfA a. Betriebs- und 
Gesch.ausstattung -1.116.814,75 -1.147.475 -1.064.273 -993.186 -1.013.589 -982.818
 47118000 AfA auf geringwertige Wi.-Güter -125.552,67 -54.570 -45.938 -30.789 -10.519 -705
 47212000 Abschreibung auf Fo. wg. 
Niederschlagung - 8 6 7 , 6 5000  00
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -1.637.893,05 -1.640.014 -1.660.133 -1.660.133 -1.660.133 -1.660.133
 43110000 Zuweisungen an das Land 0,00 0 0 0 0 0
 43120000 Zuweisungen an Gemeinden (GV) -34.845,37 -32.250 -39.600 -39.600 -39.600 -39.600
 43180000 Zuschüsse an übrige Bereich -1.558.813,88 -1.567.764 -1.575.533 -1.575.533 -1.575.533 -1.575.533
 43910000 Sonstige Transferaufwendungen -44.233,80 -40.000 -45.000 -45.000 -45.000 -45.000
 93430100 AuAbr Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
 93430200 PrAbr Transferaufwendungen 0,0 0000  00
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -41.461.233,70 -41.188.619 -41.551.095 -41.799.627 -42.023.652 -42.150.876
 44000000 Globalabsetzung Konsolidierung 0,00 0 0 0 0 0
 44110000 Sonstige Personal- und 
Versorgungsaufw. -7.410,14 -10.576 -10.815 -11.047 -11.272 -11.496
 44210000 Aufw. f. ehrenamtl.u. 
sonst.Tätigkeit -3.251,44 -4.000 -4.400 -4.400 -4.400 -4.400
 44290000 Aufw. f.d. Inanspruchn. von 
Rechten u. D -6.234.515,73 -5.790.000 -5.998.000 -6.119.000 -6.243.000 -6.370.000
 44290100 Vereinsbeiträge -301,00 -300 -300 -300 -300 -300
 44290200 GEMA-Gebühren -2.127,49 -2.400 -2.400 -2.400 -2.400 -2.400
 44310000 Geschäftsaufwendungen -5.242,09 -3.100 -3.100 -3.100 -3.100 -3.100
 44310100 Bürobedarf -182.608,24 -224.700 -224.700 -224.700 -224.700 -224.700
 44310200 Bücher und Zeitschriften -3.027,31 -2.900 -2.900 -2.900 -2.900 -2.900
 44310300 Postgebühren -8.323,49 -7.500 -9.500 -9.500 -9.500 -9.500
 44310400 Telekommunikation -18.681,59 -24.100 -20.000 -20.000 -19.800 -19.800
 44310500 Öffentliche Bekanntmachungen 0,00 -500 -500 -500 -500 -500
 44310600 Dienstreisen -2.827,60 -4.900 -7.500 -4.800 -4.800 -4.800
 44310700 Entschädigung f.d. Benutzung 
priv. KFZ -22.767,31 -20.863 -21.700 -21.700 -21.700 -21.700
 44310800 Gerichts-u. ähnliche Kosten -777,61 0 0 0 0 0
 44310900 Datenverarbeitung -26.281,07 -33.800 -27.400 -27.400 -27.400 -27.400
 44311000 Hausrat -47.879,73 -50.000 -55.000 -55.000 -55.000 -55.000
 44410000 Steuern, Versicherungen, 
Schadensfälle -1.391.725,99 -1.498.300 -1.598.300 -1.698.300 -1.798.300 -1.798.300
 44520000 Erstattungen an Gemeinden (GV) -204.978,83 -233.300 -225.000 -225.000 -225.000 -225.000
 44550010 Erstattung Verwaltungsgebäude 
an EB Immo -148.617,96 -137.800 -137.800 -137.800 -137.800 -137.800
241
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
Rechnungs-
ergebnis 
2016 
Ansatz 
2017 
Ansatz 
2018 
Ansatz 
2019 
Ansatz 
2020 
Ansatz 
2021
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
 44550020 Erstatt. Nutzungsentschädigungen 
EB 23 -22.242.238,92 -22.245.800 -22.575.500 -22.575.500 -22.575.500 -22.575.500
 44550030 Erstatt. 
Nutzungsentschäd.Anmietung 23 -586.209,36 -588.700 -226.200 -226.200 -226.200 -226.200
 44550040 Erstatt. Nebenkosten an EB 23 -4.450.885,98 -4.464.900 -4.508.200 -4.508.200 -4.508.200 -4.508.200
 44550050 Erstatt. Parkplätze an EB 23 0,0 0000  00
 44550100 Erstattung Gebäudereinigung an 
23 -4.462.203,60 -4.396.600 -4.373.900 -4.373.900 -4.373.900 -4.373.900
 44550200 Erstattung Hausdruckerei an 23 -1.266,88 -1.980 -1.980 -1.980 -1.980 -1.980
 44550300 Erstattung Servicecenter an 23 -130.692,36 -130.900 -142.600 -142.600 -142.600 -142.600
 44550350 Erstattung Grundst-
u.Wohg.verwalt an 23 -5.912,04 -6.000 -6.000 -6.000 -6.000 -6.000
 44550400 Erstattung technische Betriebe an 
23 -229.566,90 -266.300 -266.300 -266.300 -266.300 -266.300
 44550500 Erstattung Grünpflege an 70 -377.001,80 -348.400 -395.600 -395.600 -395.600 -395.600
 44580000 Erstattungen an übrige Bereiche -663.906,24 -690.000 -705.500 -735.500 -735.500 -735.500
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -57.637.708,53 -58.223.823 -58.838.462 -59.143.152 -59.510.273 -59.781.647
21 ordentliches Ergebnis (Summe ordentliche 
Erträge abzüglich Summe ordentliche 
Aufwendungen)
-49.872.364,37 -50.836.351 -51.376.432 -51.774.134 -52.216.386 -52.496.064
22 außerordentliche Erträge 87.577,60 0 0 0 0 0
 50120000 Empf. Schadensersatzl. 
f.Vermög.schäden 8.666,60 0 0 0 0 0
 50220000 Erträge a. Herabsetzung v. 
Rückstell. 7 8 . 9 1 1 , 0 0000  00
23 außerordentliche Aufwendungen -232,52 0 0 0 0 0
 51190000 Sonstige außergew. 
Aufwendungen - 2 3 2 , 5 2000  00
24 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge abzüglich 
außerordentliche Aufwendungen)
87.345,08 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis (Saldo aus dem 
ordentlichen und dem außerordentlichen 
Ergebnis) Überschuss (+) / Fehlbetrag (-)
-49.785.019,29 -50.836.351 -51.376.432 -51.774.134 -52.216.386 -52.496.064
26 Erträge aus internen 
Leistungsbeziehungen 135.874,90 121.813 134.680 134.680 134.680 134.680
 38110200 Erträge aus 
Serviceverrechnungen 29.600,00 29.600 26.800 26.800 26.800 26.800
 38110300 Erträge aus Serviceabrechnungen 2.820,00 0 2.800 2.800 2.800 2.800
 38110400 Erträge aus direkter 
Leistungsabrechnung 103.454,90 92.213 105.080 105.080 105.080 105.080
 96380000 umg. Erträge internen Lstg. 
(Primär) 0 , 0 0000  00
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -1.610.559,15 -1.504.113 -1.648.735 -1.660.073 -1.675.652 -1.687.479
 48110100 Aufwand aus 
Steuerungsleistungen (Overhe -1.179.150,00 -1.207.721 -1.345.247 -1.356.585 -1.372.164 -1.383.991
 48110200 Aufwand aus 
Serviceverrechnungen -234.161,00 -260.538 -250.094 -250.094 -250.094 -250.094
 48110300 Aufwand aus 
Serviceabrechnungen -53.818,90 -2.700 -38.740 -38.740 -38.740 -38.740
242
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
Rechnungs-
ergebnis 
2016 
Ansatz 
2017 
Ansatz 
2018 
Ansatz 
2019 
Ansatz 
2020 
Ansatz 
2021
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
 48110400 Aufwand aus direkter 
Leistungsabrechnung -143.429,25 -33.154 -14.654 -14.654 -14.654 -14.654
 96480000 umg. Aufwend. internen Lstg. 
(Primär) 0 , 0 0000  00
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -1.474.684,25 -1.382.300 -1.514.055 -1.525.393 -1.540.972 -1.552.799
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -51.259.703,54 -52.218.650 -52.890.487 -53.299.527 -53.757.358 -54.048.863
243
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport
Teilfinanzhaushalt 
Einzahlungen und 
Auszahlungen 
Rechnungs-
ergebnis 
2016 
Ansatz 
2017 
Ansatz 
2018 
Verpflich-
tungser-
mächti-
gungen 
Ansatz 
2019 
Ansatz 
2020 
Ansatz 
2021
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 6 5 7 8
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
1 Steuern und ähnliche 
Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und 
allgemeine Umlagen 282.253,62 204.000 253.650 0 213.000 213.000 213.000
 61400000 Zuweis. lfd. Zwecke 
Bund 20.825,88 0 40.650 0 0 0 0
 61410000 Zuweisungen und 
Zuschüsse für laufende 
Zwecke 
205.730,73 154.000 163.000 0 163.000 163.000 163.000
 61470000 Zuweis. lfd. Zwecke 
priv. Unternehmen 0 , 0 0  0000  00
 61480000 Zuweis. lfd. Zwecke 
übr. Bereich 55.697,01 50.000 50.000 0 50.000 50.000 50.000
3 sonstige 
Transfereinzahlungen 0,00 0 0 0 0 0 0
4 öffentlich-rechtliche Entgelte 218.552,03 185.000 197.500 0 197.500 195.000 195.000
 63210000 
Benutzungsgebühren und 
ähnliche Entgelte 
218.552,03 185.000 197.500 0 197.500 195.000 195.000
5 privatrechtliche Entgelte 1.994.667,27 1.759.200 2.040.800 0 2.040.800 2.040.800 2.041.800
 64110000 Mieten und Pachten 630.161,92 593.900 576.400 0 576.400 576.400 576.400
 64210000 Einzahlungen aus 
Verkauf -7.950,00 0000  00
 64610000 Sonstige 
privatrechtl. Leistungsentgelte 1.372.455,35 1.165.300 1.464.400 0 1.464.400 1.464.400 1.465.400
6 Kostenerstattungen und 
Kostenumlagen 4.809.155,84 5.012.000 4.755.200 0 4.716.900 4.660.200 4.660.200
 64800000 Erstattungen vom 
Bund 5.442,64 0000  00
 64810000 Erstattungen vom 
Land 0 , 0 0  0000  00
 64820000 Erstattungen von 
Kommunen 4.574.320,82 4.857.500 4.518.500 0 4.518.500 4.518.500 4.518.500
 64840000 Erstattungen von 
gesetzl. Sozialversicherungen 11.571,91 0000  00
 64870000 Erstattungen von 
privaten Unternehmen 2.204,86 0000  00
 64880000 Erstattungen von 
übrigen Bereichen 215.615,61 154.500 236.700 0 198.400 141.700 141.700
7 Zinsen und ähnliche 
Einzahlungen 137,44 200 200 0 200 200 200
 66180000 Zinseinzahlungen 
von übr. inl. Bereichen 137,44 200 200 0 200 200 200
8 Einzahlung aus der 
Veräußerung geringwertiger 
Vermögensgegenstände 
0,00 0 0 0 0 0 0
244
Teilfinanzhaushalt 
Einzahlungen und 
Auszahlungen 
Rechnungs-
ergebnis 
2016 
Ansatz 
2017 
Ansatz 
2018 
Verpflich-
tungser-
mächti-
gungen 
Ansatz 
2019 
Ansatz 
2020 
Ansatz 
2021
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 6 5 7 8
9 sonstige haushaltswirksame 
Einzahlungen 33.464,54 18.000 25.000 0 25.000 25.000 25.000
 65610000 Bußgelder 33.464,54 18.000 25.000 0 25.000 25.000 25.000
10 = Summe der Einzahlungen 
aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
7.338.230,74 7.178.400 7.272.350 0 7.193.400 7.134.200 7.135.200
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
11 Auszahlungen für aktives 
Personal -7.854.773,44 -8.293.285 -8.486.931 0 -8.649.507 -8.812.169 -9.004.853
 70110000 Bezüge der 
Beamten -566.149,05 -577.100 -543.000 0 -554.000 -565.200 -575.800
 70120000 Vergütungen 
Arbeitnehmer -5.672.098,68 -5.931.934 -6.169.237 0 -6.284.535 -6.393.300 -6.524.500
 70190000 Dienstauszahlungen 
sonst. Beschäftigte -1.382,55 0000  00
 70220000 Beiträge 
Versorgungskasse 
Arbeitnehmer 
-381.477,09 -492.100 -418.300 0 -427.200 -437.600 -450.000
 70320000 
Sozialversicherungsbeitr. 
Arbeitnehmer 
-1.198.299,05 -1.260.409 -1.324.079 0 -1.350.519 -1.381.893 -1.419.723
 70410000 Beihilfen, 
Unterstützungsl. Beamte u. AN -35.367,02 -31.743 -32.315 0 -33.253 -34.176 -34.830
12 Auszahlungen für 
Versorgung -144.431,32 -173.633 -214.577 0 -169.724 -175.792 -176.830
 71110000 Versorgungsaus-
zahlung für Beamte -128.437,57 -139.517 -181.015 0 -135.234 -140.422 -140.788
 71410000 Beihilfen, 
Unterstützungen 
Vers.empfäng. 
-15.993,75 -34.116 -33.562 0 -34.490 -35.370 -36.043
13 Auszahlungen für Sach- und 
Dienstleistungen und für 
geringwertige 
Vermögensgegenstände 
-4.441.983,70 -4.706.747 -4.819.578 0 -4.814.750 -4.791.777 -4.791.777
 72110000 Unterh. der Grundst. 
und baul. Anlagen -304.878,19 -524.700 -435.700 0 -435.700 -435.700 -435.700
 72210000 Unterh. des 
beweglichen Vermögens -44.698,42 -192.400 -27.000 0 -27.000 -27.000 -27.000
 72210100 Unterhaltung EDV-
Ausstattung -191.960,15 0 -198.400 0 -198.400 -198.400 -198.400
 72220000 Erwerb geringw. 
Vermögensgegenstände -5.111,75 -200 -3.700 0 -3.700 -3.700 -3.700
 72310000 Mieten und Pachten -588.832,92 -548.700 -512.900 0 -512.900 -512.900 -512.900
 72410000 Bewirtschaftung 
Grundst. u. baul. Anl. -567.071,99 -557.100 -572.700 0 -572.700 -572.700 -572.700
 72510000 Haltung von 
Fahrzeugen -20.414,30 -33.000 -21.100 0 -21.100 -21.100 -21.100
 72610000 Bes. zahlungsw. 
Aufw. f. Beschäftigte -39.697,01 -13.500 -13.900 0 -13.900 -13.900 -13.900
 72710000 Besondere 
Verwaltungs- u. Betriebsausz. -2.480.897,77 -2.633.447 -2.834.178 0 -2.829.350 -2.806.377 -2.806.377
 72810000 Erwerb von Vorräten -1.148,35 -3.70 0000  00
245
Teilfinanzhaushalt 
Einzahlungen und 
Auszahlungen 
Rechnungs-
ergebnis 
2016 
Ansatz 
2017 
Ansatz 
2018 
Verpflich-
tungser-
mächti-
gungen 
Ansatz 
2019 
Ansatz 
2020 
Ansatz 
2021
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 6 5 7 8
 72910000 Auszahlungen für 
sonst. Dienstleistungen -197.272,85 -200.000 -200.000 0 -200.000 -200.000 -200.000
14 Zinsen und ähnliche 
Auszahlungen 0 , 0 0  0000  00
15 Transferauszahlungen -1.633.267,80 -1.640.014 -1.660.133 0 -1.660.133 -1.660.133 -1.660.133
 73120000 Zuweisungen an 
Gemeinden (GV) -43.749,04 -32.250 -39.600 0 -39.600 -39.600 -39.600
 73180000 Zuschüsse an übrige 
Bereiche -1.558.329,56 -1.567.764 -1.575.533 0 -1.575.533 -1.575.533 -1.575.533
 73910000 Sonstige 
Transferauszahlungen -31.189,20 -40.000 -45.000 0 -45.000 -45.000 -45.000
16 sonstige haushaltswirksame 
Auszahlungen -40.445.287,70 -41.188.504 -41.551.095 0 -41.799.627 -42.023.652 -42.150.876
 74110000 Sonstige Personal- 
und Versorgungsausz. -7.410,14 -10.461 -10.815 0 -11.047 -11.272 -11.496
 74210000 Ausz. für ehrenamtl. 
u. sonst. Tätigkeit -3.251,44 -4.000 -4.400 0 -4.400 -4.400 -4.400
 74290000 Inanspruchnahme 
von Rechten und Diensten -5.412.166,23 -5.792.700 -6.000.700 0 -6.121.700 -6.245.700 -6.372.700
 74310000 
Geschäftsauszahlungen -319.168,23 -372.363 -372.300 0 -369.600 -369.400 -369.400
 74410000 Steuern, 
Versicherungen, Schadensfälle -1.391.725,99 -1.498.300 -1.598.300 0 -1.698.300 -1.798.300 -1.798.300
 74500000 Erstattungen an den 
Bund 0 , 0 0  0000  00
 74520000 Erstattungen an 
Gemeinden (GV) -47.199,59 -233.300 -225.000 0 -225.000 -225.000 -225.000
 74550000 Erstattungen an 
verb. Unternehmen -32.602.652,46 -32.587.380 -32.634.080 0 -32.634.080 -32.634.080 -32.634.080
 74580000 Erstattungen an 
übrige Bereiche -661.708,62 -690.000 -705.500 0 -735.500 -735.500 -735.500
 74820000 Säumniszuschläge -5,00 0000  00
17 = Summe der Auszahlungen 
aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
-54.519.743,96 -56.002.183 -56.732.314 0 -57.093.742 -57.463.522 -57.784.469
18 Saldo aus laufender 
Verwaltungstätigkeit (Summe
der Einzahlungen abzüglich 
Summe der Auszahlungen aus 
lfd. Verwaltungstätigkeit)
-47.181.513,22 -48.823.783 -49.459.964 0 -49.900.342 -50.329.322 -50.649.269
Einzahlungen für Investitionstätigkeit
19 Zuwendungen für 
Investitionstätigkeit 49.359,93 0 30.000 0 30.000 30.000 30.000
 68110000 Investitionszu. vom 
Land 40.000,00 0 30.000 0 30.000 30.000 30.000
 68170000 Investitionszu. von 
privaten Unternehmen 9.359,93 0000  00
20 Beiträge u. ä. Entgelte für 
Investitionstätigkeit 0 , 0 0  0000  00
21 Veräußerung von 
Sachvermögen 8.070,00 0000  00
 68311000 Veräuß. bewegl. 
Verm.g. > 1000 Euro 8.070,00 0000  00
246
Teilfinanzhaushalt 
Einzahlungen und 
Auszahlungen 
Rechnungs-
ergebnis 
2016 
Ansatz 
2017 
Ansatz 
2018 
Verpflich-
tungser-
mächti-
gungen 
Ansatz 
2019 
Ansatz 
2020 
Ansatz 
2021
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 6 5 7 8
22 Veräußerung von 
Finanzvermögensanlagen 0 , 0 0  0000  00
2 3  s o n s t i g e  I n v e s t i t i o n s t ä t i g k e i t0 , 0 0000000
24 = Summe der Einzahlungen 
für Investitionstätigkeit 57.429,93 0 30.000 0 30.000 30.000 30.000
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
25 Erwerb von Grundstücken 
und Gebäuden 0 , 0 0  0000  00
26 Baumaßnahmen -342.549,83 -301.200 -1.169.700 0 -120.000 -390.000 -315.000
 78710000 
AuszahlungfürHochbaumaßna
hmen 
-38.975,10 -40.000 -40.000 0 -40.000 -40.000 -40.000
 78730000 
Auszahlungfürsonst.Baumaßna
hmen 
-303.574,73 -261.200 -1.129.700 0 -80.000 -350.000 -275.000
27 Erwerb von beweglichem 
Sachvermögen -943.273,88 -1.835.800 -1.479.700 0 -1.366.500 -987.200 -947.200
 78311000 Ausz. Erwerb VG 
>1000 EUR u. Sachges. -894.629,12 -806.500 -287.500 0 -328.000 -90.000 -50.000
 78312000 Ausz. Erwerb VG 
>150 <1000 EUR 
(Sammelposten)
-48.644,76 -1.029.300 -1.192.200 0 -1.038.500 -897.200 -897.200
28 Erwerb von 
Finanzvermögensanlagen 0 , 0 0  0000  00
29 Aktivierbare Zuwendungen -308.582,86 -150.000 -150.000 0 -150.000 -150.000 -150.000
 78180000 Investitionszu. an 
übrige Bereiche -308.582,86 -150.000 -150.000 0 -150.000 -150.000 -150.000
3 0  s o n s t i g e  I n v e s t i t i o n s t ä t i g k e i t0 , 0 0000000
31 = Summe der Auszahlungen 
für Investitionstätigkeit -1.594.406,57 -2.287.000 -2.799.400 0 -1.636.500 -1.527.200 -1.412.200
32 Saldo aus 
Investitionstätigkeit (Summe
Einzahlungen abzüglich 
Summe Auszahlungen für 
Investitionstätigkeit)
-1.536.976,64 -2.287.000 -2.769.400 0 -1.606.500 -1.497.200 -1.382.200
33 Finanzmittelüberschuss/-
fehlbetrag (Summen Zeile 18 
und 32)
-48.718.489,86 -51.110.783 -52.229.364 0 -51.506.842 -51.826.522 -52.031.469
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
34 Einzahlungen; Aufnahme von 
Krediten und inneren 
Darlehen für 
Investitionstätigkeit 
0 , 0 0  0000  00
35 Auszahlungen; Tilgung von 
Krediten und Rückzahlung 
von inneren Darlehen für 
Investitionstätigkeit 
0 , 0 0  0000  00
36 Saldo aus 
Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0
37 Finanzmittelveränderung 
(Summe Zeile 33 und 36) -48.718.489,86 -51.110.783 -52.229.364 0 -51.506.842 -51.826.522 -52.031.469
247
Zuschussübersicht
Leistung Bezeichnung Zuschuss
2015
Ansatz
- € -
2016
Ansatz
- € -
2017
Ansatz
- € -
2018
Ansatz
- € -
Erläuterung
Zuschüsse an andere 
Schulträger / Vereine
Zuschuss für Verein zur 
pädagogischen Förderung 
ausländischer Kinder
172.200 178.012 187.764 195.533 frw. Aufgabe,
Ratsbeschluss 
Zuschüsse an andere 
Schulträger / Vereine Zuschuss "Freie Waldorfschule" 10.000 10.000 10.000 10.000 frw. Aufgabe,
Ratsbeschluss 
Zuschüsse 
Sportförderung
Zuschüsse an Sportvereine und   -
verbände 184.000 184.000 184.000 184.000 frw. Aufgabe,
Satzung
Zuschüsse 
Sportförderung
Zuschüsse für von Vereinen zu 
pflegende Sportstätten 850.000 850.000 850.000 850.000 frw. Aufgabe,
Satzung
Zuschüsse 
Sportförderung
Zuschüsse zur Förderung 
Leistungssport 10.300 10.300 10.300 10.300 frw. Aufgabe,
Satzung
Zuschüsse 
Sportförderung Zuschuss Stadtsportbund 29.200 29.200 29.200 29.200 frw. Aufgabe,
Ratsbeschluss 
Zuschüsse 
Sportförderung
Zuschüsse zur Förderung des 
Behindertensportes 10.400 10.400 10.400 10.400 frw. Aufgabe,
Ratsbeschluss 
Zuschüsse 
Sportförderung
Mietzuschüsse f. von Vereinen 
genutzte Grundstücke 258.000 258.000 258.000 258.000 frw. Aufgabe,
Ratsbeschluss 
Zuschüsse 
Sportförderung
Sachkostenzuschuss an den 
Stadtsportbund 3.100 3.100 3.100 3.100 frw. Aufgabe,
Ratsbeschluss 
Zuschüsse 
Sportförderung Förderung des Schwimmsports 25.000 25.000 25.000 25.000 frw. Aufgabe,
Ratsbeschluss 
Gesamt 1.552.200 1.558.012 1.567.764 1.575.533
Fachbereich Bildung, Schule und Sport (40)
Zuschüsse an übrige Bereiche
248
Produktübersicht: Fachbereich Bildung, Schule und Sport (40) 
Jahresergebnis 
(d. h. ohne interne Leistungsverrechnung) 
Ist Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2016 2017 2018 2019 2020 2021 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1.100.1.1.1.37  
Hilmar Weber Stiftung -119,52 0 0 0 0 0 
1.100.2.1.1.01 
Bereitst./ Unterh. Grundschulen W -12.696.959,09 -12.978.413 -13.229.763 -13.299.317 -13.378.029 -13.430.964 
1.100.2.1.2.01  
Bereitst./ Unterh. Hauptschulen W -1.204.702,04 -1.244.167 -1.218.325 -1.220.089 -1.226.929 -1.231.519 
1.100.2.1.5.01  
Bereitst./ Unterh. Realschulen W -2.759.614,30 -2.813.142 -2.859.615 -2.866.585 -2.882.960 -2.889.509 
1.100.2.1.6.01 
Bereitst./ Unterh. komb. HRS -387.009,68 -373.702 -371.191 -369.427 -369.245 -368.879 
1.100.2.1.7.01 
Bereitst./ Unterh. Gymnasien W -7.123.815,82 -7.287.583 -7.232.795 -7.272.119 -7.342.383 -7.365.171 
1.100.2.1.8.01 
Bereitst./ Unterh. Von Gesamtschulen W -5.304.173,48 -5.657.205 -5.497.777 -5.534.874 -5.583.131 -5.603.116 
1.100.2.2.1.01 
Bereitst./ Unterh. Förderschulen W -3.573.214,05 -3.696.111 -3.563.447 -3.593.084 -3.612.100 -3.625.411 
1.100.2.3.1.01 
Bereitst./Unterh. berufl. Schulen W -9.445.382,98 -9.758.748 -9.684.882 -9.721.935 -9.777.601 -9.783.723 
1.100.2.4.1.01 
 Schülerbeförderung W -6.310.722,22 -5.881.335 -6.089.445 -6.211.596 -6.338.581 -6.466.100 
1.100.2.4.2.01 
Fördermaßnahmen  für Schüler -183.283,50 -192.581 -202.259 -206.537 -210.910 -215.203 
1.100.2.4.3.01 
Sonstige schulische Aufgaben 3.165.518,85 3.459.709 3.089.301 3.052.967 3.046.652 3.041.172 
1.100.2.4.3.04 
Bildungsmanagement W -319.670,80 -387.453 -418.155 -425.229 -432.869  -441.019 
1.100.4.2.1.01 
Förderung des Sports W -1.370.254,19 -1.378.449 -1.391.234 -1.390.205 -1.391.373 -1.389.335 
1.100.4.2.4.01 
Sportanlagen W -2.390.621,91 -2.647.169 -2.706.844 -2.716.105 -2.716.927 -2.727.287 
Summe -49.785.019,29 -50.836.351 -51.376.432 -51.774.134 -52.216.386 -52.496.064 
tсtĞƐĞŶƚůŝĐŚĞƐWƌŽĚƵŬƚ
 
249
Produktübersicht: Fachbereich Bildung, Schule und Sport (40) 
Haushaltsjahr 2018 
Ordentliche 
Erträge 
Ordentliche 
Aufwendungen 
Ordentliches 
Ergebnis 
Außer-
ordentliche 
Erträge 
Außer- 
ordentliche 
Aufwendungen 
Außer- 
Ordentliches 
Ergebnis 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1.100.1.1.1.37  
Hilmar Weber Stiftung 200 -200 0 0 0 0 
1.100.2.1.1.01 
Bereitst./ Unterh. Grundschulen W 765.401 -13.995.164 -13.229.763 00   
1.100.2.1.2.01  
Bereitst./ Unterh. Hauptschulen W 49.235 -1.267.560 -1.218.325 00   
1.100.2.1.5.01  
Bereitst./ Unterh. Realschulen W  78.452 -2.938.067 -2.859.615 00   
1.100.2.1.6.01 
Bereitst./ Unterh. komb. HRS 5.434 -376.625 -371.191 00   
1.100.2.1.7.01 
Bereitst./ Unterh. Gymnasien W 314.064 -7.546.859 -7.232.795 00   
1.100.2.1.8.01 
Bereitst./ Unterh. Von Gesamtschulen W 564.814 -6.062.592 -5.497.777 00   
1.100.2.2.1.01 
Bereitst./ Unterh. Förderschulen W  207.537 -3.770.984 -3.563.447 00   
1.100.2.3.1.01 
Bereitst./Unterh. berufl.Schulen W  189.586 -9.874.468 -9.684.882 00   
1.100.2.4.1.01 
 Schülerbeförderung W 14.320 -6.103.765 -6.089.445 00  
1.100.2.4.2.01 
Fördermaßnahmen  für Schüler  388 -202.648 -202.259 00   
1.100.2.4.3.01 
Sonstige schulische Aufgaben 4.628.613 -1.539.312  3.089.301 0 0   
1.100.2.4.3.04 
Bildungsmanagement W 185.650 -603.805 -418.155 0 0  
1.100.4.2.1.01 
Förderung des Sports W 271.514 -1.662.748 -1.391.234 0 0  
1.100.4.2.4.01 
Sportanlagen W 186.823 -2.893.667 -2.706.844 0 0  
Summe  7.462.030 -58.838.462 -51.376.432  
tсtĞƐĞŶƚůŝĐŚĞƐWƌŽĚƵŬƚ
250
0 0 
Produkt: 1.100.2.1.1.01 Bereitstellung/Unterhaltung 
von Grundschulen 
Organisationseinheit:  
Fachbereich Bildung, Schule und Sport 
Allgemeine Angaben zum Produkt 
Produktbereich: 21-24 Schulträgeraufgaben 
Produktgruppe: 211 Grundschulen 
Produktverantwortliche/-r: Frau Butke 
Produktbeschreibung:  Die Stadt Osnabrück ist Träger von 25 Grundschulen. Die Schulträgerschaft 
umfasst den Bau und die Erweiterung von Schulanlagen sowie die 
Bereitstellung, Unterhaltung und die weiteren laufenden Leistungen, die 
notwendig sind, um einen bedarfsgerechten Schulbetrieb sicher zu stellen. 
Dazu gehören u.a. die Ausstattung mit Lehr- und Lernmittel, sowie die 
Dienstleistungen der Schulsachbearbeiterinnen, Hausmeister, Hauswarte 
und Küchenkräfte. 
Schulräume stehen im Rahmen der städtischen Überlassungsordnung auch 
für außerschulische Nutzungen zur Verfügung. 
Auftragsgrundlage: 
(z. B. Ratsbeschluss, Gesetz, Vertrag)
Nach § 101 ff. Nieders. Schulgesetz (NSchG) haben kreisfreie Städte das 
notwendige Schulangebot und die erforderlichen Schulanlagen vorzuhalten. Gem. 
§ 113 NSchG tragen die kommunalen Schulträger die sächlichen Kosten der 
öffentlichen Schulen. Dazu gehören auch die Personalkosten, die nicht das Land 
nach § 112 NSchG trägt. 
Zielgruppe: - SchülerInnen (und deren Erziehungsberechtigten) 
- Kommunales und pädagogisches Personal an Schulen 
- Außerschulische Nutzer der Schulanlagen 
Wesentliche Grundzahlen, Struktur- und Leistungsdaten  
(hier sind die Grundzahlen, die u. a. eine wesentliche Grundlage für die Budgetplanung sind, aufgeführt) 
Grundzahl 2016 
Ist
2017 
Plan
2018 
Plan
2019 
Plan
2020 
Plan
2021 
Plan
Anzahl der Beschäftigten/Beamten* 
(produktbezogen)   39,43 45,18 45,87 46,56 47,25 
Zahl der Schulen 25 25 25 25 25 25 
Zahl der Ganztagsschulen 7 7 7 8 9 10 
Zahl der Schüler 
Æ ab 2017 Prognose
5.224 5.184 5.205 5.258 5.289 5.362 
* angegeben in Vollzeitäquivalenten (VZÄ); Stichtag: 31.12. d.J.; diese Grundzahl ist zwingend in den Zeitreihenvergleich aufzunehmen 
Ziele des Produktes 
Produktziel 1: Schaffung und Umsetzung der Rahmenbedingungen zur Umwandlung der 
Grundschule Hellern in eine Ganztagsschule 
Bezug zu 
Strategischem Ziel 5
Bezug zum ZHF: 5.2 Bedarfsorientierte  und Pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und 
außerschulische Jugendbildung stärken 
Produktziel 2: Umsetzung von Maßnahmen aus dem Handlungskonzeptes zum bedarfsgerechten 
Ausbau von Ganztagsschulangeboten für Grundschulkinder 
Bezug zu 
Strategischem Ziel 5
Bezug zum ZHF: 5.2 Bedarfsorientierte  und Pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und 
außerschulische Jugendbildung stärken 
Kennzahl Ist
2016
Plan
2017
Plan
2018 
Plan
2019 
Plan
2020 
Plan
2021 
Raum- und Planungskonzept erstellt  
Inbetriebnahme Ganztagsschule  erfolgt  
251
Teilprodukte 
Teil-
produkt 
(1.100.XXX)
Bezeichnung
Jahresergebnis** in €
Kat.***Ist
2016 
Plan
2017 
Plan
2018 
Plan
2019 
Plan
2020 
Plan
2021 
2.1.1.01.03 GS Waldschule 
Lüstringen -459.854 -481.490 -510.508 -510.955 -513.921 -515.632 2 
2.1.1.01.04 GS Elisabeth-Siegel  -369.211 -380.373 -394.121 -394.715 -398.200 -400.635 2 
2.1.1.01.05 Grundschule Voxtrup -700.202 -706.321 -710.139 -713.509 -717.139 -719.747 2
2.1.1.01.06 Grundschule Pye -426.243 -437.756 -442.154 -444.003 -445.238 -445.163 2 
2.1.1.01.07 Grundschule Dodesheide -814.670 -816.719 -977.385 -982.277 -986.583 -989.529 2 
2.1.1.01.08 Grundschule Sutthausen -528.684 -490.514 -491.089 -492.661 -495.140 -495.293 2 
2.1.1.01.09 Grundschule Hellern -570.201 -564.203 -549.364 -552.500 -556.234 -558.616 2 
2.1.1.01.11 Grundschule 
Heiligenweg -505.978 -516.424 -534.993 -538.462 -542.695 -545.298 2 
2.1.1.01.12 GS Franz-Hecker -344.735 -344.067 -337.439 -339.478 -341.552 -342.785 2 
2.1.1.01.13 GS am Schölerberg -515.436 -525.202 -534.381 -535.221 -538.117 -539.452 2
2.1.1.01.14
Bernhard-Overberg-
Schule 
Standort Kreuzstr. 
-145.902 -174.579 -8.548 -11.044 -11.525 -11.884 2 
2.1.1.01.15 Grundschule 
Stüveschule -469.287 -457.381 -582.691 -587.040 -591.102 -594.320 2
2.1.1.01.16 GS „In der Wüste -456.943 -483.829 -480.991 -483.258 -485.977 -487.398 2
2.1.1.01.17 Grundschule Albert-
Schweitzer-Schule -411.918 -422.779 -418.639 -419.972 -422.080 -423.528 2
2.1.1.01.18 Grundschule Atter -319.062 -329.968 -333.485 -336.001 -338.613 -339.831 2
2.1.1.01.19 GS Altstädter Schule -374.940 -362.299 -364.922 -366.963 -367.968 -369.310 2 
2.1.1.01.20 Bernhard-Overberg-
Schule -263.969 -288.444 -292.454 -294.307 -296.685 -298.381 2 
2.1.1.01.21 Grundschule Heilig Geist -300.826 -326.193 -324.891 -327.528 -329.849 -331.101 2 
2.1.1.01.22 Grundschule Rosenplatz -579.381 -604.914 -602.456 -605.875 -609.616 -613.394 2 
2.1.1.01.23 GS Elisabethschule -464.010 -480.948 -498.634 -501.753 -504.335 -506.498 2
2.1.1.01.24 GS Rückertschule -304.480 -318.634 -321.417 -324.025 -326.528 -328.250 2 
2.1.1.01.25 Grundschule Haste -749.545 -758.588 -775.001 -778.548 -782.015 -784.287 2
2.1.1.01.26 Grundschule Eversburg -495.526 -543.779 -555.868 -560.884 -565.099 -567.512 2 
2.1.1.01.27 GS Heinrich-Schüren-
Schule -505.572 -512.709 -524.107 -526.151 -529.389 -531.549 2 
2.1.1.01.28 GS Johannisschule  -9.273 -2.500 1.100 1.100 1.100 1.100  
2.1.1.01.29 Drei-Religionen-Grund-
schule Schulstiftung -463.825 -478.140 -488.216 -489.673 -491.392 -493.213 2 
2.1.1.01.30 Grundschule 
Teutoburgerschule  -31.829 -27.180 -27.876 -28.680 -29.584 -30.489 2
2.1.1.01.31 Grundschule 
Widukindland -443.374 -454.084 -450.978 -451.320 -454.000 -456.060 2 
2.1.1.01.32 Grundschule Diesterweg -672.083 -688.398 -698.115 -703.616 -708.554 -712.911 2 
Summe: -12.696.959 -12.978.413 -13.229.763 -13.299.317 -13.378.029 -13.430.964
**  vor interner Leistungsverrechnung. 
*** Kategorie des Teilproduktes bzw. Grad der Beeinflussung: 
1 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Freiwillige Leistungen (vollständig beeinflussbare Leistungen)“ 
2 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Im Standard beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
3 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Kaum beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
Bemerkungen/Erläuterungen 
Die Bernhard-Overberg-Schule am Standort Kreuzstr. 15 läuft zum 31.07.2017 aus. 
Kennzahl Ist
2016
Plan
2017
Plan
2018 
Plan
2019 
Plan
2020 
Plan
2021 
Raum- und Planungskonzept für einen 
weiteren Ganztagsgrundschulstandort  erstellt 
252
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport
211 Grundschulen
1.100.2.1.1.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Grundschulen
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
Rechnungs-
ergebnis 
2016 
Ansatz 
2017 
Ansatz 
2018 
Ansatz 
2019 
Ansatz 
2020 
Ansatz 
2021
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 24.539,47 24.155 24.360 24.360 24.360 24.360
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 29.120,17 22.890 20.896 13.928 10.977 9.287
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 68.326,20 67.100 67.100 67.100 67.100 67.100
6 privatrechtliche Entgelte 566.458,39 491.150 581.760 581.760 581.760 581.760
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 67.278,39 58.500 69.700 69.700 69.700 69.700
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 373,66 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 7.009,37 1.912 1.586 1.598 1.606 1.607
12 = Summe ordentliche Erträge 763.105,65 665.708 765.401 758.445 755.503 753.814
Ordentliche Aufwendungen
13 Aufwendungen für aktives Personal -1.889.990,79 -2.089.208 -2.247.979 -2.306.221 -2.363.397 -2.420.336
14 Aufwendungen für Versorgung -27.853,50 -28.912 -27.750 -24.884 -25.578 -26.030
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -1.237.960,78 -1.205.601 -1.254.657 -1.256.601 -1.255.601 -1.255.601
16 Abschreibungen -284.551,20 -261.275 -274.352 -259.094 -257.457 -251.253
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -1.655,80 -2.350 -2.100 -2.100 -2.100 -2.100
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -10.021.194,04 -10.056.774 -10.188.326 -10.208.862 -10.229.399 -10.229.458
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -13.463.206,11 -13.644.120 -13.995.164 -14.057.762 -14.133.532 -14.184.778
21 ordentliches Ergebnis                      
(Summe ordentliche Erträge abzüglich 
Summe ordentliche Aufwendungen)
-12.700.100,46 -12.978.413 -13.229.763 -13.299.317 -13.378.029 -13.430.964
22 außerordentliche Erträge 3.141,39 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen -0,02 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge abzüglich 
außerordentliche Aufwendungen)
3.141,37 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis                                            
(Saldo aus dem ordentlichen und dem 
außerordentlichen Ergebnis)                   
Überschuss (+)/Fehlbetrag (-)
-12.696.959,09 -12.978.413 -13.229.763 -13.299.317 -13.378.029 -13.430.964
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 76.992,53 71.580 76.941 76.941 76.941 76.941
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -330.057,55 -332.273 -390.615 -393.211 -397.326 -401.047
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -253.065,02 -260.693 -313.674 -316.270 -320.385 -324.106
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -12.950.024,11 -13.239.105 -13.543.437 -13.615.587 -13.698.414 -13.755.071
253
Produkt: 1.100.2.1.2.01 Bereitstellung/Unterhaltung 
von Hauptschulen 
Organisationseinheit:  
Fachbereich Bildung, Schule und Sport 
Allgemeine Angaben zum Produkt 
Produktbereich: 21-24 Schulträgeraufgaben 
Produktgruppe: 212 Hauptschulen 
Produktverantwortliche/-r: Frau Butke 
Produktbeschreibung:  Die Stadt Osnabrück ist Träger von 2 Hauptschulen. Die Schulträgerschaft 
umfasst den Bau und die Erweiterung von Schulanlagen sowie die 
Bereitstellung, Unterhaltung und die weiteren laufenden Leistungen, die 
notwendig sind, um einen bedarfsgerechten Schulbetrieb sicher zu stellen. 
Dazu gehören u.a. die Ausstattung mit Lehr- und Lernmittel, sowie die 
Dienstleistungen der Schulsachbearbeiterinnen, Hausmeister, Hauswarte 
und Küchenkräfte.  
Schulräume stehen im Rahmen der städtischen Überlassungsordnung auch 
für außerschulische Nutzungen zur Verfügung. 
Auftragsgrundlage: 
(z. B. Ratsbeschluss, Gesetz, Vertrag)
Nach § 101 ff. Nieders. Schulgesetz (NSchG) haben kreisfreie Städte das 
notwendige Schulangebot und die erforderlichen Schulanlagen vorzuhalten. Gem. 
§ 113 NSchG tragen die kommunalen Schulträger die sächlichen Kosten der 
öffentlichen Schulen. Dazu gehören auch die Personalkosten, die nicht das Land 
nach § 112 NSchG trägt. 
Zielgruppe: - SchülerInnen (und deren Erziehungsberechtigten) 
- Kommunales und pädagogisches Personal an Schulen 
- Außerschulische Nutzer der Schulanlagen 
Wesentliche Grundzahlen, Struktur- und Leistungsdaten  
(hier sind die Grundzahlen, die u. a. eine wesentliche Grundlage für die Budgetplanung sind, aufgeführt) 
Grundzahl 2016 
Ist
2017 
Plan
2018 
Plan
2019 
Plan
2020 
Plan
2021 
Plan
Anzahl der Beschäftigten/Beamten* 
(produktbezogen)   4,19 4,34 4,34 4,34 4,34 
Zahl der Schulen 2 2 2 2 2 2 
Zahl der Ganztagschulen 2 2 2 2 2 2 
Zahl der Schüler 
Æ ab 2017 Prognose Schulentwicklungsplanung Sek I 
617 572 546 542 548 555 
* angegeben in Vollzeitäquivalenten (VZÄ); Stichtag: 31.12. d.J.; diese Grundzahl ist zwingend in den Zeitreihenvergleich aufzunehmen 
Teilprodukte 
Teil-
produkt 
(1.100.XXX)
Bezeichnung
Jahresergebnis** in €
Kat.***Ist
2016 
Plan
2017 
Plan
2018 
Plan
2019 
Plan
2020 
Plan
2021 
2.1.2.01.10 Hauptschule Eversburg -4.028 -3.669 -3.425 -2.970 -2.899 -2.723 2
2.1.2.01.11 Hauptschule Innenstadt -710.437 -723.762 -710.511 -712.878 -716.254 -716.189 2 
2.1.2.01.12 Hauptschule Felix-Nussbaum -490.237 -516.737 -504.389 -504.240 -507.776 -512.608 2
Summe: -1.204.702 -1.244.167 -1.218.325 -1.220.089 -1.226.929 -1.231.519 
**  vor interner Leistungsverrechnung. 
*** Kategorie des Teilproduktes bzw. Grad der Beeinflussung: 
1 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Freiwillige Leistungen (vollständig beeinflussbare Leistungen)“ 
2 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Im Standard beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
3 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Kaum beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
Bemerkungen/Erläuterungen 
      
254
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport
212 Hauptschulen
1.100.2.1.2.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Hauptschulen
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
Rechnungs-
ergebnis 
2016 
Ansatz 
2017 
Ansatz 
2018 
Ansatz 
2019 
Ansatz 
2020 
Ansatz 
2021
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3.119,39 3.070 3.096 3.096 3.096 3.096
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 14.927,44 8.543 7.937 7.868 6.576 2.451
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
6 privatrechtliche Entgelte 39.951,64 35.000 38.000 38.000 38.000 38.000
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0 0 0 0
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 1.580,95 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 890,76 243 202 203 204 204
12 = Summe ordentliche Erträge 60.470,18 46.857 49.235 49.168 47.876 43.751
Ordentliche Aufwendungen
13 Aufwendungen für aktives Personal -211.176,09 -224.557 -212.120 -217.400 -222.551 -227.602
14 Aufwendungen für Versorgung -3.540,69 -3.675 -3.528 -3.163 -3.252 -3.309
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -91.058,29 -105.324 -99.424 -99.671 -99.671 -99.671
16 Abschreibungen -52.132,71 -44.381 -34.542 -28.467 -26.169 -21.520
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -26,40 0 -100 -100 -100 -100
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -907.418,68 -913.086 -917.846 -920.455 -923.063 -923.069
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -1.265.352,86 -1.291.024 -1.267.560 -1.269.256 -1.274.806 -1.275.271
21 ordentliches Ergebnis                      
(Summe ordentliche Erträge abzüglich 
Summe ordentliche Aufwendungen)
-1.204.882,68 -1.244.167 -1.218.325 -1.220.089 -1.226.929 -1.231.519
22 außerordentliche Erträge 180,64 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge abzüglich 
außerordentliche Aufwendungen)
180,64 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis                                            
(Saldo aus dem ordentlichen und dem 
außerordentlichen Ergebnis)                   
Überschuss (+)/Fehlbetrag (-)
-1.204.702,04 -1.244.167 -1.218.325 -1.220.089 -1.226.929 -1.231.519
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 32,46 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -48.086,08 -41.658 -38.218 -38.413 -38.767 -39.072
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -48.053,62 -41.658 -38.218 -38.413 -38.767 -39.072
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -1.252.755,66 -1.285.826 -1.256.543 -1.258.502 -1.265.696 -1.270.591
255
Produkt: 1.100.2.1.5.01 Bereitstellung/Unterhaltung 
von Realschulen 
Organisationseinheit:  
Fachbereich Bildung, Schule und Sport 
Allgemeine Angaben zum Produkt 
Produktbereich: 21-24 Schulträgeraufgaben 
Produktgruppe: 215 Realschulen 
Produktverantwortliche/-r: Frau Butke 
Produktbeschreibung:  Die Stadt Osnabrück ist Träger von 4 Realschulen. Die Schulträgerschaft 
umfasst den Bau und die Erweiterung von Schulanlagen sowie die 
Bereitstellung, Unterhaltung und die weiteren laufenden Leistungen, die 
notwendig sind, um einen bedarfsgerechten Schulbetrieb sicher zu stellen. 
Dazu gehören u.a. die Ausstattung mit Lehr- und Lernmittel, sowie die 
Dienstleistungen der Schulsachbearbeiterinnen, Hausmeister, Hauswarte 
und Küchenkräfte.  
Schulräume stehen im Rahmen der städtischen Überlassungsordnung auch 
für außerschulische Nutzungen zur Verfügung. 
Auftragsgrundlage: 
(z. B. Ratsbeschluss, Gesetz, Vertrag)
Nach § 101 ff. Nieders. Schulgesetz (NSchG) haben kreisfreie Städte das 
notwendige Schulangebot und die erforderlichen Schulanlagen vorzuhalten. Gem. 
§ 113 NSchG tragen die kommunalen Schulträger die sächlichen Kosten der 
öffentlichen Schulen. Dazu gehören auch die Personalkosten, die nicht das Land 
nach § 112 NSchG trägt. 
Zielgruppe: - SchülerInnen (und deren Erziehungsberechtigten) 
- Kommunales und pädagogisches Personal an Schulen 
- Außerschulische Nutzer der Schulanlagen 
Wesentliche Grundzahlen, Struktur- und Leistungsdaten  
(hier sind die Grundzahlen, die u. a. eine wesentliche Grundlage für die Budgetplanung sind, aufgeführt) 
Grundzahl 2016 
Ist
2017 
Plan
2018 
Plan
2019 
Plan
2020 
Plan
2021 
Plan
Anzahl der Beschäftigten/Beamten* 
(produktbezogen)   6,57 7,28 7,28 7,28 7,28 
Zahl der Schulen 4 4 4 4 4 4 
Zahl der Ganztagschulen 2 2 2 2 2 2 
Zahl der Schüler 
Æab 2017 Prognose Schulentwicklungsplanung Sek I 1.641 1.621 1.665 1.693 1.687 1.709 
* angegeben in Vollzeitäquivalenten (VZÄ); Stichtag: 31.12. d.J.; diese Grundzahl ist zwingend in den Zeitreihenvergleich aufzunehmen 
Teilprodukte 
Teil-
produkt 
(1.100.XXX)
Bezeichnung
Jahresergebnis** in €
Kat.***Ist
2016 
Plan
2017 
Plan
2018 
Plan
2019 
Plan
2020 
Plan
2021 
2.1.5.01.03 Realschule Bertha-von-
Suttner -828.146 -840.574 -865.532 -867.113 -873.088 -876.081 2 
2.1.5.01.04 Realschule Möser-
Realschule -621.054 -634.721 -645.737 -648.866 -651.161 -649.356 2
2.1.5.01.05 Realschule Erich-Maria 
Remarque -623.275 -618.798 -629.852 -632.594 -635.395 -637.875 2 
2.1.5.01.06 Realschule Eversburg 9.770 9.264 1.675 2.067 2.133 2.267  
2.1.5.01.07 Realschule Wittekind -696.909 -728.313 -720.169 -720.078 -725.450 -728.463 2
Summe: -2.759.614 -2.813.142 -2.859.615 -2.866.585 -2.882.960 -2.889.509 
**  vor interner Leistungsverrechnung. 
*** Kategorie des Teilproduktes bzw. Grad der Beeinflussung: 
1 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Freiwillige Leistungen (vollständig beeinflussbare Leistungen)“ 
2 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Im Standard beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
3 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Kaum beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
Bemerkungen/Erläuterungen 
      
256
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport
215 Realschulen
1.100.2.1.5.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Realschulen
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
Rechnungs-
ergebnis 
2016 
Ansatz 
2017 
Ansatz 
2018 
Ansatz 
2019 
Ansatz 
2020 
Ansatz 
2021
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 7.547,68 7.429 7.492 7.492 7.492 7.492
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 20.787,61 10.899 9.472 9.274 8.886 8.790
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 15.021,22 14.500 6.500 6.500 6.500 6.500
6 privatrechtliche Entgelte 49.071,54 30.000 54.500 54.500 54.500 54.500
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.022,68 0 0 0 0 0
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 2.811,21 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 2.147,50 588 488 491 494 494
12 = Summe ordentliche Erträge 98.409,44 63.416 78.452 78.258 77.872 77.777
Ordentliche Aufwendungen
13 Aufwendungen für aktives Personal -330.397,44 -358.296 -390.652 -401.443 -411.656 -421.827
14 Aufwendungen für Versorgung -8.566,98 -8.892 -8.535 -7.654 -7.867 -8.006
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -182.001,03 -170.666 -198.094 -198.692 -198.692 -198.692
16 Abschreibungen -92.446,01 -77.346 -71.454 -61.415 -60.670 -56.804
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -1.606,20 -4.000 -4.000 -4.000 -4.000 -4.000
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -2.243.463,02 -2.257.358 -2.265.331 -2.271.639 -2.277.946 -2.277.957
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -2.858.480,68 -2.876.559 -2.938.067 -2.944.843 -2.960.832 -2.967.286
21 ordentliches Ergebnis                      
(Summe ordentliche Erträge abzüglich 
Summe ordentliche Aufwendungen)
-2.760.071,24 -2.813.142 -2.859.615 -2.866.585 -2.882.960 -2.889.509
22 außerordentliche Erträge 456,95 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen -0,01 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge abzüglich 
außerordentliche Aufwendungen)
456,94 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis                                            
(Saldo aus dem ordentlichen und dem 
außerordentlichen Ergebnis)                   
Überschuss (+)/Fehlbetrag (-)
-2.759.614,30 -2.813.142 -2.859.615 -2.866.585 -2.882.960 -2.889.509
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 413,54 300 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -61.500,59 -62.140 -73.433 -73.918 -74.682 -75.369
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -61.087,05 -61.840 -73.433 -73.918 -74.682 -75.369
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -2.820.701,35 -2.874.983 -2.933.049 -2.940.503 -2.957.642 -2.964.878
257
Produkt: 1.100.2.1.7.01 Bereitstellung/Unterhaltung 
von Gymnasien 
Organisationseinheit:  
Fachbereich Bildung, Schule und Sport 
Allgemeine Angaben zum Produkt 
Produktbereich: 21-24 Schulträgeraufgaben 
Produktgruppe: 217 Gymnasien 
Produktverantwortliche/-r: Frau Butke 
Produktbeschreibung:  Die Stadt Osnabrück ist Träger von 6 Gymnasien. Die Schulträgerschaft 
umfasst den Bau und die Erweiterung von Schulanlagen sowie die 
Bereitstellung, Unterhaltung und die weiteren laufenden Leistungen, die 
notwendig sind, um einen bedarfsgerechten Schulbetrieb sicher zu stellen. 
Dazu gehören u.a. die Ausstattung mit Lehr- und Lernmittel, sowie die 
Dienstleistungen der Schulsachbearbeiterinnen, Hausmeister, Hauswarte 
und Küchenkräfte.  
Schulräume stehen im Rahmen der städtischen Überlassungsordnung auch 
für außerschulische Nutzungen zur Verfügung
.
Auftragsgrundlage: 
(z. B. Ratsbeschluss, Gesetz, Vertrag)
Nach § 101 ff. Nieders. Schulgesetz (NSchG) haben kreisfreie Städte das 
notwendige Schulangebot und die erforderlichen Schulanlagen vorzuhalten. Gem. 
§ 113 NSchG tragen die kommunalen Schulträger die sächlichen Kosten der 
öffentlichen Schulen. Dazu gehören auch die Personalkosten, die nicht das Land 
nach § 112 NSchG trägt. 
Zielgruppe: - SchülerInnen (und deren Erziehungsberechtigten) 
- Kommunales und pädagogisches Personal an Schulen 
- Außerschulische Nutzer der Schulanlagen 
Wesentliche Grundzahlen, Struktur- und Leistungsdaten  
(hier sind die Grundzahlen, die u. a. eine wesentliche Grundlage für die Budgetplanung sind, aufgeführt) 
Grundzahl 2016 
Ist
2017 
Plan
2018 
Plan
2019 
Plan
2020 
Plan
2021 
Plan
Anzahl der Beschäftigten/Beamten* 
(produktbezogen)   21,21 21,76 21,76 21,76 21,76 
Zahl der Schulen 6 6 6 6 6 6 
Zahl der Ganztagsschulen 5 5 5 5 5 5 
Zahl der Schüler (ohne Abendgymnasium) 
Æ ab 2017 Prognose 4.860 4.851 4.774 4.812 5.109 5.189 
Zahl der auswärtigen Schüler 1.801      
* angegeben in Vollzeitäquivalenten (VZÄ); Stichtag: 31.12. d.J.; diese Grundzahl ist zwingend in den Zeitreihenvergleich aufzunehmen 
Ziele des Produktes 
Produktziel 1: Planung Raumbedarf für die Umsetzung G8/G9 
Bezug zu 
Strategischem Ziel 5
Bezug zum ZHF: 5.3 Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen 
Kennzahl Ist
2016
Plan
2017
Plan
2018 
Plan
2019 
Plan
2020 
Plan
2021 
Analyse Raumbedarf  erfolgt    
258
Teilprodukte 
Teil-
produkt 
(1.100.XXX)
Bezeichnung
Jahresergebnis** in €
Kat.***Ist
2016 
Plan
2017 
Plan
2018 
Plan
2019 
Plan
2020 
Plan
2021 
2.1.7.01.03 Abendgymnasium Sophie 
Scholl -372.572 -385.154 -380.716 -383.050 -386.301 -389.194 2 
2.1.7.01.04 Gymnasium Graf-
Stauffenberg -1.233.526 -1.188.616 -1.211.814 -1.225.549 -1.241.322 -1.244.881 2 
2.1.7.01.05 Ratsgymnasium -1.416.084 -1.472.599 -1.443.048 -1.450.941 -1.466.951 -1.471.908 2 
2.1.7.01.06 Gymnasium Carolinum -1.317.565 -1.383.112 -1.373.594 -1.380.478 -1.393.068 -1.398.390 2 
  2.1.7.01.07 Gymnasium Ernst-Moritz-
Arndt -1.253.789 -1.308.915 -1.265.639 -1.267.203 -1.280.106 -1.286.710 2 
2.1.7.01.08 Gymnasium „In der Wüste“ -1.524.074 -1.541.089 -1.548.884 -1.555.799 -1.565.535 -1.564.987 2 
2.1.7.01.09 Fachgymn. Wirtschaft -6.206 -8.100 -9.100 -9.100 -9.100 -9.100 2
Summe: -7.123.816 -7.287.583 -7.232.795 -7.272.119 -7.342.383 -7.365.171 
**  vor interner Leistungsverrechnung. 
*** Kategorie des Teilproduktes bzw. Grad der Beeinflussung: 
1 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Freiwillige Leistungen (vollständig beeinflussbare Leistungen)“ 
2 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Im Standard beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
3 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Kaum beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
Bemerkungen/Erläuterungen 
      
259
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport
217 Gymnasien
1.100.2.1.7.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Gymnasien
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
Rechnungs-
ergebnis 
2016 
Ansatz 
2017 
Ansatz 
2018 
Ansatz 
2019 
Ansatz 
2020 
Ansatz 
2021
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 25.050,63 24.658 24.867 24.867 24.867 24.867
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 73.330,23 53.888 50.778 47.973 42.129 39.594
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 22.605,80 25.000 25.000 25.000 22.500 22.500
6 privatrechtliche Entgelte 214.456,41 182.300 207.700 207.700 207.700 207.700
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 4.326,44 4.100 4.100 4.100 4.100 4.100
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 190,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 7.128,66 1.952 1.619 1.631 1.640 1.641
12 = Summe ordentliche Erträge 347.088,17 291.898 314.064 311.271 302.936 300.402
Ordentliche Aufwendungen
13 Aufwendungen für aktives Personal -1.085.145,86 -1.205.888 -1.185.153 -1.224.702 -1.260.570 -1.288.181
14 Aufwendungen für Versorgung -28.433,70 -29.514 -28.329 -25.402 -26.111 -26.572
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -692.326,79 -646.365 -677.014 -678.999 -677.499 -677.499
16 Abschreibungen -305.766,93 -298.554 -230.166 -207.140 -213.048 -205.199
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -393,60 -800 -800 -800 -800 -800
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -5.360.540,48 -5.398.360 -5.425.398 -5.446.346 -5.467.290 -5.467.321
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -7.472.607,36 -7.579.482 -7.546.859 -7.583.390 -7.645.319 -7.665.572
21 ordentliches Ergebnis                      
(Summe ordentliche Erträge abzüglich 
Summe ordentliche Aufwendungen)
-7.125.519,19 -7.287.583 -7.232.795 -7.272.119 -7.342.383 -7.365.171
22 außerordentliche Erträge 1.703,37 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge abzüglich 
außerordentliche Aufwendungen)
1.703,37 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis                                            
(Saldo aus dem ordentlichen und dem 
außerordentlichen Ergebnis)                   
Überschuss (+)/Fehlbetrag (-)
-7.123.815,82 -7.287.583 -7.232.795 -7.272.119 -7.342.383 -7.365.171
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 260,68 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -199.835,02 -208.597 -226.421 -228.889 -231.931 -233.513
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -199.574,34 -208.597 -226.421 -228.889 -231.931 -233.513
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -7.323.390,16 -7.496.181 -7.459.216 -7.501.008 -7.574.314 -7.598.683
260
Produkt: 1.100.2.1.8.01 Bereitstellung/Unterhaltung 
von Gesamtschulen 
Organisationseinheit:  
Fachbereich Bildung, Schule und Sport 
Allgemeine Angaben zum Produkt 
Produktbereich: 21-24 Schulträgeraufgaben 
Produktgruppe: 218 Gesamtschulen 
Produktverantwortliche/-r: Frau Butke 
Produktbeschreibung:  Die Stadt Osnabrück ist Träger einer kooperativen Gesamtschule sowie einer 
integrierten Gesamtschule. Die Schulträgerschaft umfasst den Bau und die 
Erweiterung von Schulanlagen sowie die Bereitstellung, Unterhaltung und die 
weiteren laufenden Leistungen, die notwendig sind, um einen 
bedarfsgerechten Schulbetrieb sicher zu stellen. Dazu gehören u.a. die 
Ausstattung mit Lehr- und Lernmittel, sowie die Dienstleistungen der 
Schulsachbearbeiterinnen, Hausmeister, Hauswarte und Küchenkräfte.  
Schulräume stehen im Rahmen der städtischen Überlassungsordnung auch 
für außerschulische Nutzungen zur Verfügung
.
Auftragsgrundlage: 
(z. B. Ratsbeschluss, Gesetz, Vertrag)
Nach § 101 ff. Nieders. Schulgesetz (NSchG) haben kreisfreie Städte das 
notwendige Schulangebot und die erforderlichen Schulanlagen vorzuhalten. Gem. 
§ 113 NSchG tragen die kommunalen Schulträger die sächlichen Kosten der 
öffentlichen Schulen. Dazu gehören auch die Personalkosten, die nicht das Land 
nach § 112 NSchG trägt. 
Zielgruppe: - SchülerInnen (und deren Erziehungsberechtigten) 
- Kommunales und pädagogisches Personal an Schulen 
- Außerschulische Nutzer der Schulanlagen 
Wesentliche Grundzahlen, Struktur- und Leistungsdaten  
(hier sind die Grundzahlen, die u. a. eine wesentliche Grundlage für die Budgetplanung sind, aufgeführt) 
Grundzahl 2016 
Ist
2017 
Plan
2018 
Plan
2019 
Plan
2020 
Plan
2021 
Plan
Anzahl der Beschäftigten/Beamten* 
(produktbezogen)   21,27 21,51 21,51 21,51 21,51 
Zahl der Schulen 2 2 2 2 2 2 
Zahl der Ganztagsschulen 2 2 2 2 2 2 
Zahl der Schüler Sek I 
Æ ab 2017 Prognose
2.107 2.099 2.114 2.132 2.170 2.194 
davon Anzahl der Schüler IGS 863 856 872 882 897 909 
Zahl der auswärtigen Schüler Sek I und II 541 
* angegeben in Vollzeitäquivalenten (VZÄ); Stichtag: 31.12. d.J.; diese Grundzahl ist zwingend in den Zeitreihenvergleich aufzunehmen 
Teilprodukte 
Teil-
produkt 
(1.100.XXX)
Bezeichnung
Jahresergebnis** in € Kat.
***Ist
2016 
Plan
2017 
Plan
2018 
Plan
2019 
Plan
2020 
Plan
2021 
2.1.8.01.03 Kooperative Gesamtschule 
Schinkel -3.412.550 -3.572.606 -3.486.649 -3.502.894 -3.526.152 -3.543.387 2 
2.1.8.01.04 Integrierte Gesamtschule 
Osnabrück -1.891.623 -2.084.599 -2.011.129 -2.031.980 -2.056.979 -2.059.729 2
Summe: -5.304.173 -5.657.205 -5.497.777 -5.534.874 -5.583.131 -5.603.116 
**  vor interner Leistungsverrechnung. 
*** Kategorie des Teilproduktes bzw. Grad der Beeinflussung: 
1 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Freiwillige Leistungen (vollständig beeinflussbare Leistungen)“ 
2 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Im Standard beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
3 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Kaum beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
Bemerkungen/Erläuterungen 
      
261
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport
218 Gesamtschulen
1.100.2.1.8.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Gesamtschulen
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
Rechnungs-
ergebnis 
2016 
Ansatz 
2017 
Ansatz 
2018 
Ansatz 
2019 
Ansatz 
2020 
Ansatz 
2021
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 11.956,85 11.770 11.869 11.869 11.869 11.869
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 18.343,32 15.666 15.373 12.908 8.955 8.691
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 11.255,03 10.500 18.500 18.500 18.500 18.500
6 privatrechtliche Entgelte 496.874,86 352.300 482.300 482.300 482.300 482.300
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 48.622,14 32.700 36.000 36.000 36.000 36.000
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 595,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 3.418,58 932 773 778 783 783
12 = Summe ordentliche Erträge 591.065,78 423.868 564.814 562.355 558.407 558.143
Ordentliche Aufwendungen
13 Aufwendungen für aktives Personal -1.011.627,91 -1.063.692 -1.056.899 -1.080.228 -1.102.998 -1.125.687
14 Aufwendungen für Versorgung -13.571,55 -14.087 -13.522 -12.125 -12.463 -12.683
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -507.323,06 -574.802 -536.667 -537.615 -537.615 -537.615
16 Abschreibungen -178.073,62 -215.030 -224.552 -226.304 -237.499 -234.285
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -44.619,40 -40.800 -45.800 -45.800 -45.800 -45.800
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -4.143.934,69 -4.172.663 -4.185.153 -4.195.158 -4.205.163 -4.205.189
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -5.899.150,23 -6.081.073 -6.062.592 -6.097.229 -6.141.538 -6.161.259
21 ordentliches Ergebnis                      
(Summe ordentliche Erträge abzüglich 
Summe ordentliche Aufwendungen)
-5.308.084,45 -5.657.205 -5.497.777 -5.534.874 -5.583.131 -5.603.116
22 außerordentliche Erträge 3.911,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen -0,03 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge abzüglich 
außerordentliche Aufwendungen)
3.910,97 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis                                            
(Saldo aus dem ordentlichen und dem 
außerordentlichen Ergebnis)                   
Überschuss (+)/Fehlbetrag (-)
-5.304.173,48 -5.657.205 -5.497.777 -5.534.874 -5.583.131 -5.603.116
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 7.597,60 7.733 6.833 6.833 6.833 6.833
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -176.699,17 -170.743 -184.359 -184.952 -186.276 -187.435
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -169.101,57 -163.010 -177.526 -178.119 -179.443 -180.602
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -5.473.275,05 -5.820.215 -5.675.303 -5.712.993 -5.762.574 -5.783.718
262
Produkt: 1.100.2.2.1.01 Bereitstellung/Unterhaltung 
von Förderschulen 
Organisationseinheit:  
Fachbereich Bildung, Schule und Sport 
Allgemeine Angaben zum Produkt 
Produktbereich: 21-24 Schulträgeraufgaben 
Produktgruppe: 221 Förderschulen 
Produktverantwortliche/-r: Frau Butke 
Produktbeschreibung:  Die Stadt Osnabrück ist Träger von 6 Förderschulen. Die Schulträgerschaft 
umfasst den Bau und die Erweiterung von Schulanlagen sowie die 
Bereitstellung, Unterhaltung und die weiteren laufenden Leistungen, die 
notwendig sind, um einen bedarfsgerechten Schulbetrieb sicher zu stellen. 
Dazu gehören u.a. die Ausstattung mit Lehr- und Lernmittel, sowie die 
Dienstleistungen der Schulsachbearbeiterinnen, Hausmeister, Hauswarte 
und Küchenkräfte.  
Schulräume stehen im Rahmen der städtischen Überlassungsordnung auch 
für außerschulische Nutzungen zur Verfügung. 
Auftragsgrundlage: 
(z. B. Ratsbeschluss, Gesetz, Vertrag)
Nach § 101 ff. Nieders. Schulgesetz (NSchG) haben kreisfreie Städte das 
notwendige Schulangebot und die erforderlichen Schulanlagen vorzuhalten. Gem. 
§ 113 NSchG tragen die kommunalen Schulträger die sächlichen Kosten der 
öffentlichen Schulen. Dazu gehören auch die Personalkosten, die nicht das Land 
nach § 112 NSchG trägt. 
Zielgruppe: - SchülerInnen (und deren Erziehungsberechtigten) 
- Kommunales und pädagogisches Personal an Schulen 
- Außerschulische Nutzer der Schulanlagen 
Wesentliche Grundzahlen, Struktur- und Leistungsdaten  
(hier sind die Grundzahlen, die u. a. eine wesentliche Grundlage für die Budgetplanung sind, aufgeführt) 
Grundzahl 2016 
Ist
2017 
Plan
2018 
Plan
2019 
Plan
2020 
Plan
2021 
Plan
Anzahl der Beschäftigten/Beamten* 
(produktbezogen)   12,42 11,68 11,68 11,68 11,68 
Zahl der Schulen 5 5 5 5 5 5 
Zahl der Ganztagsschulen 4 4 5 5 5 5 
Zahl der Schüler 7 7 0       
Zahl der auswärtigen Schüler 311      
* angegeben in Vollzeitäquivalenten (VZÄ); Stichtag: 31.12. d.J.; diese Grundzahl ist zwingend in den Zeitreihenvergleich aufzunehmen 
Teilprodukte 
Teil-
produkt 
(1.100.XXX)
Bezeichnung
Jahresergebnis** in €
Kat.***Ist
2016 
Plan
2017 
Plan
2018 
Plan
2019 
Plan
2020 
Plan
2021 
2.2.1.01.03 Förderschule Anne-Frank -1.011.633 -1.050.386 -1.039.145 -1.042.389 -1.046.976 -1.050.998 2
2.2.1.01.04 Förderschule Herman-
Nohl -746.232 -732.110 -741.731 -762.281 -766.224 -769.770 2
2.2.1.01.05 FS Lüstringer Bergschule -339.418 -353.077 -373.959 -376.136 -378.709 -380.362 2
2.2.1.01.06 Förderschule Montessori -845.807 -883.895 -891.540 -895.463 -899.875 -902.666 2 
2.2.1.01.07 FS an der Rolandsmauer -490.544 -518.000 -514.718 -514.974 -518.033 -519.262 2
2.2.1.01.08 FS in der Dodesheide -139.581 -158.642 -2.354 -1.842 -2.284 -2.354 2 
Summe: -3.573.214 -3.696.111 -3.563.447 -3.593.084 -3.612.100 -3.625.411 
**  vor interner Leistungsverrechnung. 
*** Kategorie des Teilproduktes bzw. Grad der Beeinflussung: 
1 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Freiwillige Leistungen (vollständig beeinflussbare Leistungen)“ 
2 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Im Standard beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
3 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Kaum beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
Bemerkungen/Erläuterungen 
Die Schule in der Dodesheide (Förderschwerpunkt Lernen) ist mit dem Schuljahr 2015/2016 ausgelaufen. 
263
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport
221 Förderschulen
1.100.2.2.1.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Förderschulen
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
Rechnungs-
ergebnis 
2016 
Ansatz 
2017 
Ansatz 
2018 
Ansatz 
2019 
Ansatz 
2020 
Ansatz 
2021
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3.917,15 3.856 3.888 3.888 3.888 3.888
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 27.023,02 26.105 25.555 25.121 24.628 24.628
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 4.884,86 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000
6 privatrechtliche Entgelte 171.823,31 150.650 170.840 170.840 170.840 171.840
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 2.000 2.000 2.000 2.000
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 1.127,61 305 253 255 256 256
12 = Summe ordentliche Erträge 208.775,95 185.916 207.537 207.104 206.613 207.613
Ordentliche Aufwendungen
13 Aufwendungen für aktives Personal -599.811,83 -640.460 -595.652 -627.323 -641.725 -656.199
14 Aufwendungen für Versorgung -4.446,16 -4.615 -4.430 -3.972 -4.083 -4.155
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -379.960,77 -441.772 -452.018 -452.328 -452.328 -452.328
16 Abschreibungen -84.322,54 -75.994 -70.475 -64.843 -65.571 -65.319
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -192,20 -300 -300 -300 -300 -300
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -2.716.251,13 -2.718.886 -2.648.108 -2.651.421 -2.654.707 -2.654.722
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -3.784.984,63 -3.882.027 -3.770.984 -3.800.188 -3.818.714 -3.833.024
21 ordentliches Ergebnis                      
(Summe ordentliche Erträge abzüglich 
Summe ordentliche Aufwendungen)
-3.576.208,68 -3.696.111 -3.563.447 -3.593.084 -3.612.100 -3.625.411
22 außerordentliche Erträge 3.184,25 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen -189,62 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge abzüglich 
außerordentliche Aufwendungen)
2.994,63 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis                                            
(Saldo aus dem ordentlichen und dem 
außerordentlichen Ergebnis)                   
Überschuss (+)/Fehlbetrag (-)
-3.573.214,05 -3.696.111 -3.563.447 -3.593.084 -3.612.100 -3.625.411
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 320,76 300 300 300 300 300
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -91.740,39 -96.293 -99.130 -102.352 -103.292 -104.153
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -91.419,63 -95.993 -98.830 -102.052 -102.992 -103.853
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -3.664.633,68 -3.792.104 -3.662.277 -3.695.136 -3.715.092 -3.729.264
264
Produkt: 1.100.2.3.1.01 Bereitstellung/Unterhaltung 
von Beruflichen Schulen 
Organisationseinheit:  
Fachbereich Bildung, Schule und Sport 
Allgemeine Angaben zum Produkt 
Produktbereich: 21-24 Schulträgeraufgaben 
Produktgruppe: 231 Berufliche Schulen 
Produktverantwortliche/-r: Frau Butke 
Produktbeschreibung:  Die Stadt Osnabrück ist Träger von drei berufsbildenden Schulen. Die 
Schulträgerschaft umfasst den Bau und die Erweiterung von Schulanlagen 
sowie die Bereitstellung, Unterhaltung und die weiteren laufenden 
Leistungen, die notwendig sind, um einen bedarfsgerechten Schulbetrieb 
sicher zu stellen. Dazu gehören u.a. die Ausstattung mit Lehr- und Lernmittel, 
sowie die Dienstleistungen der Schulsachbearbeiterinnen, Hausmeister, 
Hauswarte und Küchenkräfte.  
Schulräume stehen im Rahmen der städtischen Überlassungsordnung auch 
für außerschulische Nutzungen zur Verfügung. 
Auftragsgrundlage: 
(z. B. Ratsbeschluss, Gesetz, Vertrag)
Nach § 101 ff. Nieders. Schulgesetz (NSchG) haben kreisfreie Städte das 
notwendige Schulangebot und die erforderlichen Schulanlagen vorzuhalten. Gem. 
§ 113 NSchG tragen die kommunalen Schulträger die sächlichen Kosten der 
öffentlichen Schulen. Dazu gehören auch die Personalkosten, die nicht das Land 
nach § 112 NSchG trägt. 
Zielgruppe: - SchülerInnen (und deren Erziehungsberechtigten) 
- Kommunales und pädagogisches Personal an Schulen 
- Außerschulische Nutzer der Schulanlagen 
Wesentliche Grundzahlen, Struktur- und Leistungsdaten  
(hier sind die Grundzahlen, die u. a. eine wesentliche Grundlage für die Budgetplanung sind, aufgeführt) 
Grundzahl 2016 
Ist
2017 
Plan
2018 
Plan
2019 
Plan
2020 
Plan
2021 
Plan
Anzahl der Beschäftigten/Beamten* 
(produktbezogen)   23,06 23,34 23,34 23,34 23,34 
Zahl der Schulen 3 3 3 3 3 3 
Zahl der Schüler – Teilzeit 7.183      
Zahl der Schüler – Vollzeit 1.667      
Zahl der auswärtigen Schüler 
- Teilzeit 
- Vollzeit
4.893 
3.721 
1.172
* angegeben in Vollzeitäquivalenten (VZÄ); Stichtag: 31.12. d.J.; diese Grundzahl ist zwingend in den Zeitreihenvergleich aufzunehmen 
Ziele des Produktes 
Produktziel 1: Gemeinsame Schulentwicklungsplanung Berufsbildende Schulen Landkreis und Stadt 
Osnabrück 
Bezug zu 
Strategischem Ziel 7
Bezug zum ZHF: 7.3 Mögliche und bestehende Kooperationsfelder weiterführen bzw. und in gemeinsamer 
Verantwortung ausbauen 
Kennzahl Ist
2016
Plan
2017
Plan
2018 
Plan
2019 
Plan
2020 
Plan
2021 
Workshops/Kooperationstreffen 1 1 1 1 1 1 
Abstimmungsgespräche zur Einrichtung 
bzw. Aufhebung von Bildungsgängen 
1 1 1 1 1 1 
265
Teilprodukte 
Teil-
produkt 
(1.100.XXX)
Bezeichnung
Jahresergebnis** in €
Kat.***Ist
2016 
Plan
2017 
Plan
2018 
Plan
2019 
Plan
2020 
Plan
2021 
2.3.1.01.03 BSZ am Westerberg -4.268.374 -4.384.513 -4.318.310 -4.325.435 -4.351.049 -4.366.774 2
2.3.1.01.04 BBS Schölerberg -2.190.519 -2.234.917 -2.201.888 -2.209.555 -2.216.337 -2.221.425 2 
2.3.1.01.05 BBS Pottgraben -2.711.666 -2.889.366 -2.877.802 -2.902.904 -2.935.385 -2.947.826 2 
2.3.1.01.06 IT-Kompetenzcentrum -274.824 -249.952 -286.882 -284.041 -274.830 -247.698 2 
Summe: -9.445.383 -9.758.748 -9.684.882 -9.721.935 -9.777.601 -9.783.723 
**  vor interner Leistungsverrechnung. 
*** Kategorie des Teilproduktes bzw. Grad der Beeinflussung: 
1 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Freiwillige Leistungen (vollständig beeinflussbare Leistungen)“ 
2 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Im Standard beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
3 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Kaum beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
Bemerkungen/Erläuterungen 
      
266
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport
231 Berufliche Schulen
1.100.2.3.1.01 Bereitstellung/Unterhaltung von beruflichen Schulen
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
Rechnungs-
ergebnis 
2016 
Ansatz 
2017 
Ansatz 
2018 
Ansatz 
2019 
Ansatz 
2020 
Ansatz 
2021
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 90.744,59 79.062 87.427 87.427 87.427 87.427
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 15.556,02 14.118 5.832 4.973 4.649 4.142
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 22.086,13 17.000 20.000 20.000 20.000 20.000
6 privatrechtliche Entgelte 54.879,50 48.000 51.900 51.900 51.900 51.900
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 19.743,63 21.600 21.600 21.600 21.600 21.600
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 25.420,28 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 12.423,89 3.410 2.827 2.848 2.864 2.865
12 = Summe ordentliche Erträge 240.854,04 183.190 189.586 188.748 188.440 187.934
Ordentliche Aufwendungen
13 Aufwendungen für aktives Personal -1.132.047,76 -1.287.925 -1.204.102 -1.236.004 -1.264.441 -1.291.910
14 Aufwendungen für Versorgung -49.655,94 -51.543 -49.472 -44.362 -45.600 -46.405
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -516.524,31 -653.669 -649.826 -653.293 -653.293 -653.293
16 Abschreibungen -373.747,60 -341.764 -322.844 -292.271 -281.425 -258.737
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -30.585,57 -24.000 -31.500 -31.500 -31.500 -31.500
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -7.583.675,84 -7.583.037 -7.616.723 -7.653.254 -7.689.782 -7.689.812
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -9.686.237,02 -9.941.938 -9.874.468 -9.910.684 -9.966.041 -9.971.657
21 ordentliches Ergebnis                      
(Summe ordentliche Erträge abzüglich 
Summe ordentliche Aufwendungen)
-9.445.382,98 -9.758.748 -9.684.882 -9.721.935 -9.777.601 -9.783.723
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge abzüglich 
außerordentliche Aufwendungen)
0,00 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis                                            
(Saldo aus dem ordentlichen und dem 
außerordentlichen Ergebnis)                   
Überschuss (+)/Fehlbetrag (-)
-9.445.382,98 -9.758.748 -9.684.882 -9.721.935 -9.777.601 -9.783.723
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 875,25 100 100 100 100 100
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -240.302,05 -249.027 -260.982 -261.846 -263.789 -265.353
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -239.426,80 -248.927 -260.882 -261.746 -263.689 -265.253
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -9.684.809,78 -10.007.675 -9.945.764 -9.983.681 -10.041.290 -10.048.976
267
Produkt: 1.100.2.4.1.01 Schülerbeförderung Organisationseinheit:  
Fachbereich Bildung, Schule und Sport 
Allgemeine Angaben zum Produkt 
Produktbereich: 21-24 Schulträgeraufgaben 
Produktgruppe: 241 Schülerbeförderung 
Produktverantwortliche/-r: Frau Butke 
Produktbeschreibung:  Nach § 114 Nieders.Schulgesetz sind die Landkreise und kreisfreien Städte 
Träger der Schülerbeförderung. 
Auftragsgrundlage: 
(z. B. Ratsbeschluss, Gesetz, Vertrag) § 114 NSchG 
Zielgruppe: - SchülerInnen und deren Erziehungsberechtigten 
Wesentliche Grundzahlen, Struktur- und Leistungsdaten  
(hier sind die Grundzahlen, die u. a. eine wesentliche Grundlage für die Budgetplanung sind, aufgeführt) 
Grundzahl 2016 
Ist
2017 
Plan
2018 
Plan
2019 
Plan
2020 
Plan
2021 
Plan
Anzahl der Beschäftigten/Beamten* 
(produktbezogen)   1,22 1,21 1,21 1,21 1,21 
Anzahl der Karteninhaber ÖPNV 13.691 13.700 13.700 13.700 13.700 13.700 
Anzahl der Touren im freien Schülerverkehr  6 5       
* angegeben in Vollzeitäquivalenten (VZÄ); Stichtag: 31.12. d.J.; diese Grundzahl ist zwingend in den Zeitreihenvergleich aufzunehmen 
Teilprodukte 
Teil-
produkt 
(1.100.XXX)
Bezeichnung
Jahresergebnis** in €
Kat.***Ist
2016 
Plan
2017 
Plan
2018 
Plan
2019 
Plan
2020 
Plan
2021 
2.4.1.01.20 Schülerbeförderung  
Stadtwerke -5.077.765 -4.657.034 -4.843.444 -4.964.560 -5.088.858 -5.215.910 2
2.4.1.01.21 Sonstige 
Schülerbeförderung -1.232.957 -1.224.301 -1.246.000 -1.247.036 -1.249.723 -1.250.190 3 
Summe: -6.310.722 -5.881.335 -6.089.445 -6.211.596 -6.338.581 -6.466.100 
**  vor interner Leistungsverrechnung. 
*** Kategorie des Teilproduktes bzw. Grad der Beeinflussung: 
1 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Freiwillige Leistungen (vollständig beeinflussbare Leistungen)“ 
2 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Im Standard beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
3 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Kaum beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
Bemerkungen/Erläuterungen 
      
268
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport
241 Schülerbeförderung
1.100.2.4.1.01 Schülerbeförderung
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
Rechnungs-
ergebnis 
2016 
Ansatz 
2017 
Ansatz 
2018 
Ansatz 
2019 
Ansatz 
2020 
Ansatz 
2021
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0 0 0
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0 0 0 0 0
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 16.491,70 9.000 13.000 13.000 13.000 13.000
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0 0 0 0
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 4.629,38 1.320 1.320 1.331 1.336 1.313
12 = Summe ordentliche Erträge 21.121,08 10.320 14.320 14.331 14.336 14.313
Ordentliche Aufwendungen
13 Aufwendungen für aktives Personal -75.269,54 -77.010 -77.859 -81.391 -83.859 -84.365
14 Aufwendungen für Versorgung -19.355,82 -19.953 -23.094 -20.732 -21.278 -21.267
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -9,47 0 0 0 0 0
16 Abschreibungen -108,78 -63 -57 -48 -23 -23
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -6.237.099,69 -5.794.629 -6.002.754 -6.123.756 -6.247.758 -6.374.758
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -6.331.843,30 -5.891.655 -6.103.765 -6.225.927 -6.352.917 -6.480.414
21 ordentliches Ergebnis                      
(Summe ordentliche Erträge abzüglich 
Summe ordentliche Aufwendungen)
-6.310.722,22 -5.881.335 -6.089.445 -6.211.596 -6.338.581 -6.466.100
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge abzüglich 
außerordentliche Aufwendungen)
0,00 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis                                            
(Saldo aus dem ordentlichen und dem 
außerordentlichen Ergebnis)                   
Überschuss (+)/Fehlbetrag (-)
-6.310.722,22 -5.881.335 -6.089.445 -6.211.596 -6.338.581 -6.466.100
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -17.044,54 -18.903 -21.437 -21.355 -21.608 -21.470
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -17.044,54 -18.903 -21.437 -21.355 -21.608 -21.470
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -6.327.766,76 -5.900.238 -6.110.882 -6.232.951 -6.360.189 -6.487.570
269
Produkt: 1.100.2.4.3.04 Bildungsmanagement Organisationseinheit:  
Fachbereich Bildung, Schule und Sport
Allgemeine Angaben zum Produkt 
Produktbereich: 21-24 Schulträgeraufgaben 
Produktgruppe: 243 Sonstige schulische Aufgaben 
Produktverantwortliche/-r: Frau Tromp 
Produktbeschreibung: Bildungsmanagement 
Auftragsgrundlage: 
(z. B. Ratsbeschluss, Gesetz, Vertrag) Ratsbeschluss 
Zielgruppe: Alle Einwohner/innen 
Wesentliche Grundzahlen, Struktur- und Leistungsdaten  
(hier sind die Grundzahlen, die u. a. eine wesentliche Grundlage für die Budgetplanung sind, aufgeführt) 
Grundzahl 2016 
Ist
2017 
Plan
2018 
Plan
2019 
Plan
2020 
Plan
2021 
Plan
Anzahl der Beschäftigten/Beamten* 
(produktbezogen)   3,0 5,28 3,51 3,51 3,51 
* angegeben in Vollzeitäquivalenten (VZÄ); Stichtag: 31.12. d.J.; diese Grundzahl ist zwingend in den Zeitreihenvergleich aufzunehmen 
Ziele des Produktes 
Produktziel 1: Ausbau und Verstetigung eines regionalen Bildungsnetzwerkes zur Sicherung 
von Transparenz, Informationsfluss und Abstimmung von Bildungsangeboten 
Bezug zu   
Strategischem Ziel: 5
Bezug zum ZHF: 5.3 Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen
Produktziel 2: Orientierungs- und Unterstützungsangebote im Kontext Bildungsübergänge 
Bezug zu   
Strategischem Ziel: 5
Bezug zum ZHF: 5.4 Bildungsgerechtigkeit anstreben 
Kennzahl Ist
2016
Plan
2017
Plan
2018 
Plan
2019 
Plan
2020 
Plan
2021 
Anzahl interner und externer Vernetzungstreffen im Bereich der 
Übergänge 15 15 15 15 15 15 
Anzahl interner und externer Vernetzungstreffen zur Abstimmung 
„Sprachbildung in Schulen“  
4 4 4 4 4 4 
Anzahl der Vernetzungstreffen mit der Landesschulbehörde zur 
Ausgestaltung der Bildungsregion Stadt Osnabrück 
4 4 4 4 4 4 
Kennzahl Ist
2016
Plan
2017
Plan
2018 
Plan
2019 
Plan
2020 
Plan
2021 
Anzahl der geförderten Kinder und deren Familien im Übergang 
Grundschule/ allgemeinb.chule i.R.des Diesterweg-Stipendiums  12 12 15 15   
Anzahl der geförderten Kinder i.R. des Sommer-Sprach-Camps 48 60 54 54 54  
Durchführung von Berufs- und Orientierungsmessen für 
Jugendliche, Eltern und Fachkräfte 2 2 2 2 2 2 
270
Teilprodukte 
Teil-
produkt 
(1.100.XXX)
Bezeichnung
Jahresergebnis** in €
Kat.***Ist
2016 
Plan
2017 
Plan
2018 
Plan
2019 
Plan
2020 
Plan
2021 
2.4.3.04.01 Bildungsmanagement -118.158 -216.903 -143.136 -144.773 -146.673 -118.158 1
2.4.3.04.02 RAZ, Regionale Arbeitsstelle für 
Zuwandererfamilien -170.070 -170.549 -197.483 -201.008 -204.835 -170.070 1
2.4.3.04.03 Bildungsmonitoring -31.443 0 -77.537 -79.449 -81.361 -31.443 1
Summe: -319.671 -387.453 -418.155 -425.229 -432.869 -319.671 
**  vor interner Leistungsverrechnung. 
*** Kategorie des Teilproduktes bzw. Grad der Beeinflussung: 
1 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Freiwillige Leistungen (vollständig beeinflussbare Leistungen)“ 
2 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Im Standard beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
3 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Kaum beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
Bemerkungen/Erläuterungen 
      
271
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport
243-40 Sonstige schulische Aufgaben FB 40
1.100.2.4.3.04 Bildungsmanagement
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
Rechnungs-
ergebnis 
2016 
Ansatz 
2017 
Ansatz 
2018 
Ansatz 
2019 
Ansatz 
2020 
Ansatz 
2021
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 116.057,13 50.000 90.650 50.000 50.000 50.000
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0 0 0 0 0
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
6 privatrechtliche Entgelte 1.050,00 0 0 0 0 0
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 66.642,09 29.300 95.000 56.700 0 0
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 12,85 0 0 0 0 0
12 = Summe ordentliche Erträge 183.762,07 79.300 185.650 106.700 50.000 50.000
Ordentliche Aufwendungen
13 Aufwendungen für aktives Personal -336.935,29 -328.139 -427.224 -372.462 -344.204 -352.344
14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0 0 0 0 0
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -100.110,12 -78.747 -113.578 -99.250 -78.777 -78.777
16 Abschreibungen -1.084,75 -646 -758 -740 -646 -646
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -65.302,71 -59.221 -62.245 -59.477 -59.242 -59.252
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -503.432,87 -466.753 -603.805 -531.929 -482.869 -491.019
21 ordentliches Ergebnis                      
(Summe ordentliche Erträge abzüglich 
Summe ordentliche Aufwendungen)
-319.670,80 -387.453 -418.155 -425.229 -432.869 -441.019
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge abzüglich 
außerordentliche Aufwendungen)
0,00 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis                                            
(Saldo aus dem ordentlichen und dem 
außerordentlichen Ergebnis)                   
Überschuss (+)/Fehlbetrag (-)
-319.670,80 -387.453 -418.155 -425.229 -432.869 -441.019
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -259,00 -154 -154 -154 -154 -154
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -259,00 -154 -154 -154 -154 -154
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -319.929,80 -387.607 -418.309 -425.383 -433.023 -441.173
272
Produkt: 1.100.4.2.1.01 Förderung des Sports Organisationseinheit:  
Fachbereich Bildung, Schule und Sport 
Allgemeine Angaben zum Produkt 
Produktbereich: 42 Gesundheit und Sport 
Produktgruppe: 421 Förderung des Sports 
Produktverantwortliche/-r: Herr Schirmbeck 
Produktbeschreibung:  Auskunft, Information und Beratung in allen den Sport betreffenden 
Angelegenheiten sowie ideelle, materielle und finanzielle Unterstützung von 
Osnabrücker Sportvereinen und -verbänden.
Auftragsgrundlage: 
(z. B. Ratsbeschluss, Gesetz, Vertrag)
Artikel 6 der Niedersächsischen Verfassung und Satzung der Stadt Osnabrück 
über die Pflege des Sports vom 15.09.1970 
Zielgruppe: Osnabrücker Sportvereine und -verbände, sporttreibende Gruppen und 
Institutionen, sportinteressierte Einwohner 
Wesentliche Grundzahlen, Struktur- und Leistungsdaten  
(hier sind die Grundzahlen, die u. a. eine wesentliche Grundlage für die Budgetplanung sind, aufgeführt) 
Grundzahl 2016 
Ist
2017 
Plan
2018 
Plan
2019 
Plan
2020 
Plan
2021 
Plan
Anzahl der Beschäftigten/Beamten* 
(produktbezogen)   1,07 1,12 1,12 1,12 1,12 
* angegeben in Vollzeitäquivalenten (VZÄ); Stichtag: 31.12. d.J.; diese Grundzahl ist zwingend in den Zeitreihenvergleich aufzunehmen 
Teilprodukte 
Teil-
produkt 
(1.100.XXX)
Bezeichnung
Jahresergebnis** in €
Kat.***Ist
2016 
Plan
2017 
Plan
2018 
Plan
2019 
Plan
2020 
Plan
2021 
4.2.1.01.01 Sportförderung -1.370.254  -1.378.449  -1.391.234  -1.390.205  -1.391.373  -1.389.335 1 
Summe: -1.370.254 -1.378.449 -1.391.234 -1.390.205 -1.391.373 -1.389.335
**  vor interner Leistungsverrechnung. 
*** Kategorie des Teilproduktes bzw. Grad der Beeinflussung: 
1 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Freiwillige Leistungen (vollständig beeinflussbare Leistungen)“ 
2 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Im Standard beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
3 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Kaum beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
Bemerkungen/Erläuterungen 
      
273
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport
421 Förderung des Sports
1.100.4.2.1.01 Förderung des Sports
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
Rechnungs-
ergebnis 
2016 
Ansatz 
2017 
Ansatz 
2018 
Ansatz 
2019 
Ansatz 
2020 
Ansatz 
2021
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 5.430,00 0 0 0 0 0
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0 0 0 0 0
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
6 privatrechtliche Entgelte 267.479,52 270.100 270.100 270.100 270.100 270.100
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0 0 0 0
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 5.089,23 1.369 1.414 1.424 1.432 1.433
12 = Summe ordentliche Erträge 277.998,75 271.469 271.514 271.524 271.532 271.533
Ordentliche Aufwendungen
13 Aufwendungen für aktives Personal -78.339,94 -78.183 -81.503 -85.097 -87.813 -89.806
14 Aufwendungen für Versorgung -20.167,03 -20.692 -24.743 -22.183 -22.800 -23.212
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -55.591,75 -62.000 -62.000 -62.000 -62.000 -62.000
16 Abschreibungen -72.272,85 -65.908 -71.259 -69.204 -67.045 -62.600
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -1.379.029,95 -1.370.000 -1.370.000 -1.370.000 -1.370.000 -1.370.000
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -42.851,42 -53.134 -53.243 -53.245 -53.247 -53.249
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -1.648.252,94 -1.649.918 -1.662.748 -1.661.729 -1.662.905 -1.660.868
21 ordentliches Ergebnis                      
(Summe ordentliche Erträge abzüglich 
Summe ordentliche Aufwendungen)
-1.370.254,19 -1.378.449 -1.391.234 -1.390.205 -1.391.373 -1.389.335
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge abzüglich 
außerordentliche Aufwendungen)
0,00 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis                                            
(Saldo aus dem ordentlichen und dem 
außerordentlichen Ergebnis)                   
Überschuss (+)/Fehlbetrag (-)
-1.370.254,19 -1.378.449 -1.391.234 -1.390.205 -1.391.373 -1.389.335
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 26.800,00 26.800 26.800 26.800 26.800 26.800
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -16.510,25 -18.387 -21.395 -21.279 -21.570 -21.705
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen 10.289,75 8.413 5.405 5.521 5.230 5.095
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -1.359.964,44 -1.370.036 -1.385.829 -1.384.684 -1.386.142 -1.384.239
274
Produkt: 1.100.4.2.4.01 Sportanlagen Organisationseinheit:  
Fachbereich Bildung, Schule und Sport 
Allgemeine Angaben zum Produkt 
Produktbereich: 42 Gesundheit und Sport 
Produktgruppe: 424 Sportstätten und Bäder 
Produktverantwortliche/-r: Herr Schirmbeck 
Produktbeschreibung: Bereitstellung, Unterhaltung und Bewirtschaftung städtischer Sportanlagen 
Auftragsgrundlage: 
(z. B. Ratsbeschluss, Gesetz, Vertrag)
Artikel 6 der Niedersächsischen Verfassung und Satzung der Stadt Osnabrück 
über die Pflege des Sports vom 15.09.1970 
Zielgruppe: Osnabrücker Sportvereine und –verbände, Schulen, sporttreibende Gruppen und 
Institutionen, sportinteressierte Einwohner
Wesentliche Grundzahlen, Struktur- und Leistungsdaten  
(hier sind die Grundzahlen, die u. a. eine wesentliche Grundlage für die Budgetplanung sind, aufgeführt) 
Grundzahl 2016 
Ist
2017 
Plan
2018 
Plan
2019 
Plan
2020 
Plan
2021 
Plan
Anzahl der Beschäftigten/Beamten* 
(produktbezogen)   17,09 18,16 18,16 18,16 18,16 
Anzahl der städtischen Sportanlagen 8 8 8 8 8 8 
Anzahl der Sportanlagen unter 
Betriebsführung Dritter 
8 8 8 8 8 8 
* angegeben in Vollzeitäquivalenten (VZÄ); Stichtag: 31.12. d.J.; diese Grundzahl ist zwingend in den Zeitreihenvergleich aufzunehmen 
Ziele des Produktes 
Produktziel 1: Bereitstellung und Unterhaltung von städtischen Sportanlagen 
Bezug zu 
Strategischem Ziel 6
Bezug zum ZHF: 6.4 Teilhabe an Kultur für Alle ermöglichen 
Teilprodukte 
Teil-
produkt 
(1.100.XXX)
Bezeichnung
Jahresergebnis** in €
Kat.***Ist
2016 
Plan
2017 
Plan
2018 
Plan
2019 
Plan
2020 
Plan
2021 
4.2.4.01.02 Bereitst. von Sportanlagen 
unter  Betriebsf. Dritter -315.675 -329.883 -332.940 -332.819 -330.304 -330.064 1
4.2.4.01.03 Wassersportzentrum 0 -2.500 -2.500 -2.500 -2.500 -2.500 1 
4.2.4.01.04 Sportanlage „In der Wüste“ -98.483 -60.706 -73.280 -73.784 -74.672 -74.995 1
4.2.4.01.71 Sportpark Illoshöhe -706.813 -744.280 -759.307 -760.808 -764.049 -766.015 1 
4.2.4.01.72 Sportanlage Everburg -78.549 -96.907 -100.345 -101.804 -103.555 -105.024 1
4.2.4.01.73 Sportpark Gretesch -184.993 -200.852 -205.345 -206.142 -199.204 -199.487 1 
4.2.4.01.74 Sportanlage Klushügel -112.788 -186.427 -194.265 -194.751 -196.926 -198.479 1 
4.2.4.01.75 Sportanlage Schinkelberg -152.282 -170.202 -178.742 -180.239 -181.345 -182.894 1 
4.2.4.01.76 Sportanlage Schölerberg -106.900 -187.610 -182.018 -183.594 -185.277 -186.726 1 
4.2.4.01.77 Sportanlage Nahne -149.240 -168.112 -173.850 -175.698 -174.527 -176.258 1
4.2.4.01.78 Sporthalle am Schlosswall -484.898 -499.690 -504.253 -503.967 -504.567 -504.846 1 
Summe: -2.390.622 -2.647.169 -2.706.844 -2.716.105 -2.716.927 -2.727.287 
**  vor interner Leistungsverrechnung. 
*** Kategorie des Teilproduktes bzw. Grad der Beeinflussung: 
1 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Freiwillige Leistungen (vollständig beeinflussbare Leistungen)“ 
2 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Im Standard beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
3 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Kaum beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
Kennzahl Ist
2016
Plan
2017
Plan
2018 
Plan
2019 
Plan
2020 
Plan
2021 
Anzahl der Sportanlagen 16 16 16 16 16 16 
275
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport
424 Sportanlagen
1.100.4.2.4.01 Sportanlagen
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
Rechnungs-
ergebnis 
2016 
Ansatz 
2017 
Ansatz 
2018 
Ansatz 
2019 
Ansatz 
2020 
Ansatz 
2021
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0 0 0
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 38.731,79 38.729 37.379 37.108 37.108 37.037
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 42.163,35 32.500 38.000 38.000 38.000 38.000
6 privatrechtliche Entgelte 105.561,52 107.200 100.700 100.700 100.700 100.700
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 15.864,00 8.000 8.000 8.000 8.000 8.000
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 9.902,89 2.657 2.744 2.764 2.780 2.782
12 = Summe ordentliche Erträge 212.223,55 189.086 186.823 186.572 186.589 186.519
Ordentliche Aufwendungen
13 Aufwendungen für aktives Personal -856.225,21 -933.120 -976.791 -1.002.667 -1.027.144 -1.050.508
14 Aufwendungen für Versorgung -39.147,76 -40.167 -48.030 -43.060 -44.259 -45.059
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -477.809,36 -566.600 -568.600 -568.600 -568.600 -568.600
16 Abschreibungen -390.196,16 -353.960 -359.578 -347.654 -322.788 -308.890
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -914.424,13 -942.409 -940.668 -940.696 -940.724 -940.749
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -2.677.802,62 -2.836.255 -2.893.667 -2.902.678 -2.903.515 -2.913.806
21 ordentliches Ergebnis                      
(Summe ordentliche Erträge abzüglich 
Summe ordentliche Aufwendungen)
-2.465.579,07 -2.647.169 -2.706.844 -2.716.105 -2.716.927 -2.727.287
22 außerordentliche Erträge 75.000,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen -42,84 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge abzüglich 
außerordentliche Aufwendungen)
74.957,16 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis                                            
(Saldo aus dem ordentlichen und dem 
außerordentlichen Ergebnis)                   
Überschuss (+)/Fehlbetrag (-)
-2.390.621,91 -2.647.169 -2.706.844 -2.716.105 -2.716.927 -2.727.287
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 274,00 200 200 200 200 200
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -135.635,69 -139.915 -161.308 -161.863 -163.576 -164.949
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -135.361,69 -139.715 -161.108 -161.663 -163.376 -164.749
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -2.525.983,60 -2.786.884 -2.867.952 -2.877.768 -2.880.303 -2.892.036
276
Investitionsprogramm
2018 - 2021
459
2018 2019 2020 2021
€€€€€€
Investitionsprogramm für das Jahr… Plan
2017
Ist
2016
Erläuterungen 
in der
Anlage 
vorhanden
Teilhaushalt
Produktgruppe (Profitcenter- PC)
Projektnr./Einzelmaßnahme
   7.000042.710.004  Katastrophenschutzausrüstung  -9.800 -1.800 -2.600 -1.800 -1.800
   7.000042.710.005  Anhänger Rettungsdienst   -126.000    X
   7.000056.710.001  Gerätewagen MANV -62.433      
   7.000056.710.002  Gerätewagen Sonder-Einsatz-Gruppe   -60.000    X
   7.000496.710      Digitalfunk  -4.600     
   7.000824.710      Geschäftsausstattung KatS  -6.800     
*    Summe Einzahlungen Profit-Center       
*    Summe Auszahlungen Profit-Center - 62.433 -21.200 -187.800 -2.600 -1.800 -1.800
**     Saldo Profit-Center -62.433 -21.200 -187.800 -2.600 -1.800 -1.800
   7.000044.705.003  Zuschuss Hausrat       
   7.000044.710.001  Büromöbel, Schränke u. Spinde -29.170 -27.800 -93.700 -402.400 -111.300 -15.000 X
   7.000044.710.002  EDV-Ausstattung -9. 102 -44.800 -65.900 -31.800 -5.600 -17.800 X
   7.000044.710.003  Hausrat -12.029 -8 .300 -12.800 -17.400 -9.600 -9.600
   7.000044.710.004  Sportgeräte       
   7.000044.710.005  DMS       
   7.000045.710      Werkstattgeräte -33.340 -31.100 -9.600 -28.000 -2.500 -14.500
   7.000057.710      Gerätewagen Küche       
   7.000057.710.001  Gerätewagen Küche (BF)    -55.000   X
   7.000057.710.002  selbstfahrende Arbeitsmaschine    -68.500   X
   7.000057.710.003  PKW zur besonderen Verwendung (PKW ZBV) -26.335      
   7.000057.710.004  Einsatzleitfahrzeuge (ELW OS-L 5112)   -36.500    
   7.000057.770      Verkauf von Anlagevermögen PC 937 2.040      
*    Summe Einzahlungen Profit-Center 2.040      
*    Summe Auszahlungen Profit-Center - 109.975 -112.000 -218.500 -603.100 -129.000 -56.900
**     Saldo Profit-Center -107.935 -112.000 -218.500 -603.100 -129.000 -56.900
*    Summe Einzahlungen Teilhaushalt 135.008 42.000 42.000 42.000 42.000 42.000
*    Summe Auszahlungen Teilhaushalt -1.371.729 -899.800 -2.343.600 -2.347. 400 -1.625.400 -2.527.200
**     Saldo Teilhaushalt -1.236.721 - 857.800 -2.301.600 -2.305. 400 -1.583.400 -2.485.200
   7.000252.710      Ausstattung von Grundschulen -9.649 -7.700 -7.700 -7.700 -7.700 -7.700
   7.000301.710.001  Neugestalt.Pausenh.Rückert-Elisabethschule -209.650      
   7.000417.710      Investitionen Grundschulen -374      
   7.000639.710      Sanierung Heinrich-Schüren-Schule  -112.000     
   7.000657.710.001  Brandschaden GS Sutthausen -20.327      
   7.000675.710      Einrichtung Ganztag GS Eversburg -6.376      
   7.000700.710      Ausstatt. Sanierung Franz-Hecker-Schule -23.621      
   7.000701.710      Ausstattung Standort Overbergschule  -42.500     
   7.000702.710      Einr. Ganztagsbetr. Stand. Overbergschule   -37.500    
   7.000730.710      GS Widukindland, Sanierung Außenfläche -96.081      
   7.000734.710      Diesterwegschule Sanier.Lehrerparkplätze   -19.700    
   7.000735.710      GS Hellern, Einrichtung Ganztag  -30.000 -125.000 -35.300   X
*    Summe Einzahlungen Profit-Center       
*    Summe Auszahlungen Profit-Center - 366.078 -192.200 -189.900 -43.000 -7.700 -7.700
**     Saldo Profit-Center -366.078 -192.200 -189.900 -43.000 -7.700 -7.700
   7.000256.710      Ausstattung Hauptschulen -1.023 -4.400 -4.400 -4.400 -4.400 -4.400
   7.000418.710      Investitionen Hauptschulen -1.581      
*    Summe Einzahlungen Profit-Center       
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -2 .604 -4.400 -4.400 -4.400 -4.400 -4.400
**     Saldo Profit-Center -2.604 -4.400 -4.400 -4.400 -4.400 -4.400
   7.000257.710      Ausstattung Realschulen -10.217 -4.400 -4.400 -4.400 -4.400 -4.400
   7.000419.710      Investitionen Realschulen -2.811      
*    Summe Einzahlungen Profit-Center       
*    Summe Auszahlungen Profit-Center - 13.029 -4.400 -4.400 -4.400 -4.400 -4.400
**     Saldo Profit-Center -13.029 -4.400 -4.400 -4.400 -4.400 -4.400
   7.000258.710      Ausstattung Gymnasien -1.799 -6.500 -6.500 -6.500 -6.500 -6.500  
   7.000420.710      Investitionen Gymnasium -190
   7.000861.710      Sanierung Außenanlage Gym. In der Wüste   -245.000 -80.000   X
*    Summe Einzahlungen Profit-Center
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -1 .989 -6.500 -251.500 -86.500 -6.500 -6.500
**     Saldo Profit-Center -1.989 -6.500 -251.500 -86.500 -6.500 -6.500
   7.000469.710      Sportgeräteausstattung GSG   -60.000    X
*    Summe Einzahlungen Profit-Center        
*    Summe Auszahlungen Profit-Center   -60.000     
**     Saldo Profit-Center   -60.000     
   7.000261.710      Ausstattung Kooperative Gesamtschule 199 3.100 -3.100 -3.100 3.100 3.100
   7.000421.710      Investitionen Gesamtschulen -595       
   7.000499.710      Einrichtung IGS Osnabrück -90.373 -500.000 -200.000 -200.000   X
   7.000733.710      Gesamtschule Schinkel Pausenhofsanierung  -261.200     
   7.000860.710      Sanierung/Umbau Pausenhof IGS Osnabrück   -315.000    X
*    Summe Einzahlungen Profit-Center        
*    Summe Auszahlungen Profit-Center - 91.167 -764.300 -518.100 -203.100 -3.100 -3.100  
**     Saldo Profit-Center -91.167 -764.300 -518.100 -203.100 -3.100 -3.100  
   7.000254.710      Ausstattung Förderschulen -1.128 -6.400 -6.400 -6.400 -6.400 -6.400
   7.000732.710      Anne-Frank-Schule, Pausenhofsanierung -201      
*    Summe Einzahlungen Profit-Center       
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -1 .329 -6.400 -6.400 -6.400 -6.400 -6.400
**     Saldo Profit-Center -1.329 -6.400 -6.400 -6.400 -6.400 -6.400
   FB Bildung, Schule und Sport (40)
   PC 211 Grundschulen
   PC 212 Hauptschulen
   PC 215 Realschulen
   PC 217 Gymnasien
   PC 217-4070 Gymnasien- Turnhallen BgA
   PC 218 Gesamtschulen
   PC 221 Förderschulen
   PC 128 Katastrophenschutz
   VPC 937 Feuerwehr
464
2018 2019 2020 2021
€€€€€€
Investitionsprogramm für das Jahr… Plan
2017
Ist
2016
Erläuterungen 
in der
Anlage 
vorhanden
Teilhaushalt
Produktgruppe (Profitcenter- PC)
Projektnr./Einzelmaßnahme
   7.000259.710      Ausstattung Berufsbildende Schulen -538 -8.400 -8.400 -8.400 -8.400 -8.400
   7.000423.705      Erstattung Investition Berufsbi. Schulen 2.132      
   7.000423.710      Investitionen Berufsbildende Schulen -27.552      
   7.000703.710      Ausst. Sanierung Teutob.Schule/BBS Schölerberg  -102.000     
   7.000704.710      Einr. Sanierung BBS Pottgraben/Altbau -31.930      
*    Summe Einzahlungen Profit-Center 2.132      
*    Summe Auszahlungen Profit-Center - 60.021 -110.400 -8.400 -8.400 -8.400 -8.400
**     Saldo Profit-Center -57.889 -110.400 -8.400 -8.400 -8.400 -8.400
   7.000246.710      Ausst. v.Schulen (Klassen,Lehrerz.Verw.) -156.854 -187.600 - 187.600 -187.600 -187.600 -187.600 X
   7.000247.710      EDV-Ausstattung FB Schule/Sport 785 -1.000 -1.000 -1.000 -1.000 -1.000
   7.000248.710      EDV-Schulsekretariate -17.187 -18.000 -18.000 -18.000 -18.000 -18.000
   7.000249.710      Neue Technologien (EDV-Ausst.Schulen) -423.757 -461.000 -461.000 -461.000 -461.000 -461.000 X
   7.000251.710      Neugestaltung von Pausenhöfen -44.735 -37.500 -37. 500 -37.500 -37.500 -37.500
   7.000266.710      Vorausplanungen  -40.000 -40.000 -40.000 -40.000 -40.000 X
   7.000300.710      Div. Fachraumergänzungen -75.470 -100.000 -100.000 -100.000 -100.000 -100.000 X
   7.000651.710      Abrechnungssystem Mittagsverpflegung -1.257      
   7.000664.710      Einrichtung Mensa GSG/BvSRS -82.827      
   7.000676.705      Einzahlung Inklusion 40.000  30.000 30.000 30.000 30.000
   7.000676.710      Inklusion -26. 255 -50.000 -50.000 -50.000 -50.000 -50.000 X
   7.000807.710      Ganztag Wald- und Bergschule Lüstringen  -114.000     
   7.000850.710      Ausstattung Abendgym./E.-Siegel-Schule    -44.000   
*    Summe Einzahlungen Profit-Center 40.000  30.000 30.000 30.000 30.000
*    Summe Auszahlungen Profit-Center - 827.558 -1.009.100 -895.100 -939.100 -895.100 -895.100
**     Saldo Profit-Center -787.558 -1.009.100 -865.100 -909.100 -865.100 -865.100
   7.000433.705      Zuweisung vom Stadtsportbund 9.360      
   7.000433.710      BgA Sportgeräte allgemein Planung -13.736 -3.100 -125.000 -125.000 -15.000 -15.000 X
*    Summe Einzahlungen Profit-Center 9.360      
*    Summe Auszahlungen Profit-Center - 13.736 -3.100 -125.000 -125.000 -15.000 -15.000
**     Saldo Profit-Center -4.376 -3.100 -125.000 -125.000 -15.000 -15.000
   7.000264.710      Inv. Zuschüsse an Sportvereine (global) -251.640 -150.000 -150.000 -150.000 -150.000 -150.000 X
*    Summe Einzahlungen Profit-Center       
*    Summe Auszahlungen Profit-Center - 251.640 -150.000 -150.000 -150.000 -150.000 -150.000
**     Saldo Profit-Center -251.640 -150.000 -150.000 -150.000 -150.000 -150.000
   7.000785.710      Ankauf Kunstrasenplatz SpA Wüste     -350.000  X
   7.000852.710      Ausgaben Sanierung Kunstrasen Sonnenhügel      -275.000 X
*    Summe Einzahlungen Profit-Center       
*    Summe Auszahlungen Profit-Center     -350.000 -275.000
**     Saldo Profit-Center     -350.000 -275.000
   7.000353.710      Spiel-/Sportgeräte Illoshöhe  -6.200 -6.200 -6.200 -6.200 -6.200
   7.000354.710      Betriebsgeräte Sportanlage Illoshöhe -10.424 -4.000 -4.000 -34.000 -4.000 -4.000
   7.000368.710      Kraftfahrzeuge Sportanlage Illoshöhe     -40.000  
   7.000851.710      Ausgaben Sanierung Laufbahn Illoshöhe   -550.000    X
*    Summe Einzahlungen Profit-Center       
*    Summe Auszahlungen Profit-Center - 10.424 -10.200 -560.200 -40.200 -50.200 -10.200
**     Saldo Profit-Center -10.424 -10.200 -560.200 -40.200 -50.200 -10.200
   7.000355.710      Betriebsgeräte Sportanlage Eversburg -1.139 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000
*    Summe Einzahlungen Profit-Center       
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -1 .139 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000
**     Saldo Profit-Center -1.139 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000
   7.000356.710      Betriebsgeräte Sportanlage Gretesch  -4.000 -4.000 -2.000 -2.000 -4.000
*    Summe Einzahlungen Profit-Center       
*    Summe Auszahlungen Profit-Center  -4.000 -4.000 -2.000 -2.000 -4.000
**     Saldo Profit-Center  -4.000 -4.000 -2.000 -2.000 -4.000
   7.000357.710      Betriebsgeräte Sportanlage Klushügel -1.974 -4.000 -4.000 -20.000 -500 -4.000
*    Summe Einzahlungen Profit-Center       
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -1.974 -4.000 -4.000 -20.000 -500 -4.000
**     Saldo Profit-Center -1.974 -4.000 -4.000 -20.000 -500 -4.000
   7.000358.710      Betriebsgeräte Sportanlage Schinkelberg -404 -4.000 -4.000 -500 -20.000 -4.000
*    Summe Einzahlungen Profit-Center       
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -404 -4.000 -4.000 -500 -20.000 -4.000
**     Saldo Profit-Center -404 -4.000 -4.000 -500 -20.000 -4.000
   7.000359.710      Betriebsgeräte Sportanlage Schölerberg -404 -4.000 -4.000 -500 -500 -4.000
*    Summe Einzahlungen Profit-Center       
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -404 -4.000 -4.000 -500 -500 -4.000
**     Saldo Profit-Center -404 -4.000 -4.000 -500 -500 -4.000
   7.000360.710      Betriebsgeräte Sportanlage Nahne  -4.000 -4.000 -500 -500 -4.000
*    Summe Einzahlungen Profit-Center       
*    Summe Auszahlungen Profit-Center  -4.000 -4.000 -500 -500 -4.000
**     Saldo Profit-Center  -4.000 -4.000 -500 -500 -4.000
   PC 424-4073 Sportanlage Gretesch
   PC 424-4074 Sportanlage Klushügel
   PC 424-4075 Sportanlage Schinkelberg
   PC 424-4076 Sportanlage Schölerberg
   PC 424-4077 Sportanlage Nahne
   PC 243-407 sonst.schul.Aufg.-Turnh.BgA
   PC 3121-40 Erst. BuT Schulsoz.-Arb. FB40
   PC 424 Sportanlagen
   PC 424-4071 Sportanlage Illoshöhe
   PC 424-4072 Sportanlage Eversburg
   PC 231 Berufliche Schulen
   PC 243-40 Sonst. schulische Aufgaben 40
465
2018 2019 2020 2021
€€€€€€
Investitionsprogramm für das Jahr… Plan
2017
Ist
2016
Erläuterungen 
in der
Anlage 
vorhanden
Teilhaushalt
Produktgruppe (Profitcenter- PC)
Projektnr./Einzelmaßnahme
   7.000361.710      Betriebsgeräte Sporthalle Schloßwall -214 -4.000 -4.000 -500 -500 -4.000
*    Summe Einzahlungen Profit-Center       
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -214 -4.000 -4.000 -500 -500 -4.000
**     Saldo Profit-Center -214 -4.000 -4.000 -500 -500 -4.000
*    Summe Einzahlungen Teilhaushalt 51.492  30.000 30.000 30.000 30.000
*    Summe Auszahlungen Teilhaushalt -1.643.709 -2 .287.000 -2.799.400 -1. 636.500 -1.527.200 -1.412.200
**     Saldo Teilhaushalt -1.592.217 -2. 287.000 -2.769.400 -1.606. 500 -1.497.200 -1.382.200
   7.000091.710.002  EDV-Ausstattung KGM/FNH  -6.000 -500 -500 -500 -500
   7.000098.705.001  Zuschuss Ausstattung Kunsthalle 8.620      
   7.000098.705.002  Zuschuss Ausstattung Felix-Nussbaum-Haus 18.931      
   7.000098.710.001  Ausstattung/Betriebsgeräte Kunsthalle -16.507 -4.080 -6.000 -6.000 -6.000 -6.000
   7.000098.710.002  Ausstattung/Betriebsgeräte KGM/FNH -9.701 -12.410 -12.410 -12.410 -12.410 -12.410
   7.000098.710.004  Ausstattung/Betr. Museum am Schölerberg -28.089 -29.510 -70.360 -67.810 -22.860 -22.860 X
   7.000098.710.005  Ausstattung/Betr. Remarque-Ausstellung -385 -850 -850 -850 -850 -850
   7.000098.770.004  Verkaufserlöse Ausst. Museum Schölerberg 6.500      
   7.000105.710.001  Sammlungsgegenstände Kunsthalle -936 -2.465 -2.465 -2.465 -2.465 -2.465
   7.000105.710.004  Sammlungsgegenst. Museum am Schölerberg -61 -1.105 -1.105 -1.105 -1.105 -1.105
   7.000105.770.099  Verkauf Sammlungsgegenst/Neuausr. Depot  50.000     
*    Summe Einzahlungen Profit-Center 34.052 50.000     
*    Summe Auszahlungen Profit-Center - 55.678 -56.420 -93.690 -91.140 -46.190 -46.190
**     Saldo Profit-Center -21.626 -6.420 -93.690 -91.140 -46.190 -46.190
   7.000102.705      Spende/Erstattung Ausst.Betriebsgeräte 26.451      
   7.000102.710      Ausstattung/Betriebsgeräte Musikschule -45.987 -14.195 -14.195 -14.195 -14.195 -14.195
*    Summe Einzahlungen Profit-Center 26.451      
*    Summe Auszahlungen Profit-Center - 45.987 -14.195 -14.195 -14.195 -14.195 -14.195
**     Saldo Profit-Center -19.536 -14.195 -14.195 -14.195 -14.195 -14.195
   7.000092.710      EDV-Ausstattung Stadtbibliothek -1.714 -11.400 -11. 400 -11.400 -11.400 -11.400
   7.000101.710      Ausstattung/Betriebsger. Stadtbibliothek -6.991 -12.155 - 34.155 -12.155 -12.155 -12.155
   7.000847.710      Lesegarten Sadtbibliothek   -34.000    
*    Summe Einzahlungen Profit-Center       
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -8 .705 -23.555 -79.555 -23.555 -23.555 -23.555
**     Saldo Profit-Center -8.705 -23.555 -79.555 -23.555 -23.555 -23.555
   7.000094.710      EDV-Ausstattung Kunstschule -1.821 -6.000 -4.000 -600 -600 -600
   7.000100.710      Ausstattung/Betriebsgeräte Kulturamt -950 -2.550 -3.400 -3.400 -3.400 -3.400
   7.000103.705      Spende/Erstattung Ausst. Betriebsgeräte 317      
   7.000103.710      Ausstattung/Betriebsgeräte Kunstschule -3.676 -1.615 -1.615 -1.615 -1.615 -1.615
   7.000244.705      Städt.Bühnen Einnahme 105.772      
   7.000244.710      SanierungskonzeptStädt.Bühnen (AZ) -157.169      
   7.000832.710      Inv.zuschuss Emma-Theater Spendenverd. -105.239      
   7.000833.710      Inv.zuschuss Städt. Bühnen lt. Zuschussvvereinb. -44.761      
*    Summe Einzahlungen Profit-Center 106.089      
*    Summe Auszahlungen Profit-Center - 313.616 -10.165 -9.015 -5.615 -5.615 -5.615
**     Saldo Profit-Center -207.527 -10.165 -9.015 -5.615 -5.615 -5.615
   7.000099.710      Ausstattung/Betriebsger. Friedenskultur -351 -850     
   7.000346.705      Stolpersteine 600      
   7.000346.710      Stolpersteine -600      
   7.000538.710      DMS-Ausstattung FB Kultur -1.092      
*    Summe Einzahlungen Profit-Center 600      
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -2.044 -850     
**     Saldo Profit-Center -1.444 -850     
   7.000097.710      EDV-Ausstattung Archäologie  -1.200 -1.200 -1.200 -1.200 -1.200
   7.000104.710      Ausstattung/Betriebsgeräte Archäologie -14.291 -4.845 -3.995 -3.995 -3.995 -3.995
   7.000821.705      Drittmittel Megalithkultur 9.950      
   7.000821.710      Beschilderung Megalithkultur -10.841      
*    Summe Einzahlungen Profit-Center 9.950      
*    Summe Auszahlungen Profit-Center - 25.132 -6.045 -5.195 -5.195 -5.195 -5.195
**     Saldo Profit-Center -15.182 -6.045 -5.195 -5.195 -5.195 -5.195
*    Summe Einzahlungen Teilhaushalt 177.142 50.000     
*    Summe Auszahlungen Teilhaushalt -451.162 -111.230 -201.650 -139.700 -94.750 -94.750
**     Saldo Teilhaushalt -274.020 -61.230 -201.650 -139.700 -94.750 -94.750
   7.000037.705      Erstattung Büromöbel FB 50 1.533      
   7.000037.710      Büromöbel -14. 470 -27.100 -27.100 -27.100 -27.100 -27.100
   7.000039.710      EDV-Ausstattung  -8.700     
   7.000050.710      EDV-DMS-Ausstattung -16.063      
*    Summe Einzahlungen Profit-Center 1.533      
*    Summe Auszahlungen Profit-Center - 30.532 -35.800 -27.100 -27.100 -27.100 -27.100
**     Saldo Profit-Center -28.999 -35.800 -27.100 -27.100 -27.100 -27.100
   7.000054.710      Büromöbel Jobcenter -6.039      
*    Summe Einzahlungen Profit-Center       
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -6.039      
**     Saldo Profit-Center -6.039      
   PC 3119 Verwaltung der Sozialhilfe
   PC 3129 Grundsicherung f. Arbeitssuchende
   PC 424-4078 Sportanlage Schloßwall
   FB Kultur (41)
   PC 252 Nichtwissenschaftl. Museen u. Sammlungen
   FB Integration, Soziales und Bürgerengagement (50)
   PC 263 Musikschule
   PC 272 Büchereien
   PC 273 Sonstige Volksbildung
   PC 281 Heimat- und sonstige Kulturpflege
   PC 523-41 Denkmalschutz und -pflege
466


Erläuterungen zum Verwaltungsentwurf 2018 zu den we sentlichen Veränderungen im Bereich der 
Kostenartengruppen 
 
 
 
Teilergebnishaushalt des FB Bildung, Schule und Sport 
Erträge und Aufwendungen 
Rechnungs-
ergebnis 
2016 
- Euro- 
Ansatz 2017 
 
- Euro- 
Ansatz 2018 
 
- Euro- 
Ordentliche Erträge 
2  Zuwendungen und allgemeine Umlagen 407.368,33  204.000  253.650  
Aus dem Förderprogramm „Kommunale Koordinierung der  Bildungsangebote für Neuzugewanderte“ 
erhält der Fachbereich 2018 noch eine Zuwendung übe r rd. 40.000 €. Dem gegenüber stehen 
entsprechende Personalaufwendungen . 
6  privatrechtliche Entgelte 2.074.703,05  1.759.200  2.040.800  
Aufgrund des Rechnungsergebnisses 2016 wurde der Pl anansatz für Verpflegungsgelder um rd. 
300.000 € erhöht. Zum Schuljahr 2015/16 wurden die Essensentgelte angehoben. Bei der Planung des 
Doppelhaushalts 2016/2017 wurden die ursprünglichen  Ertragsansätze für Verpflegungsgelder 
zunächst moderat angehoben, da schwer kalkulierbar war, wie sich die Essengelderhöhung auf die 
Essenszahlen auswirken würde.  
Zudem wurden die Lüstringer Bergschule, die Waldsch ule Lüstringen (beide ab Schulj. 2017/18 
Ganztag) sowie die Bertha-von-Suttner-Realschule (s eit Schulj. 2016/17 Ganztag) neu bei der Planung 
berücksichtigt. 
Insgesamt stehen den Erträgen zusätzliche Aufwendungen im Verpflegungsbereich gegenüber. 
7  Kostenerstattungen und Kostenumlagen 4.695.283,4 1  5.012.000  4.755.200  
Durch rückläufige Schülerzahlen fiel das Gastschulg eld 2016 bereits geringer aus als ursprünglich 
geplant. Aus diesem Grund wurde die Planung für 201 8 entsprechend angepasst (rd. -450.000 €). Neu 
aufgenommen in die Planung wurde die Sachkostenerst attung des Landkreises Osnabrück für Schüler 
an der Herman-Nohl-Schule (+ 115.000 €), da mit dem  Landkreis Osnabrück eine entsprechende 
öffentlich-rechtliche Vereinbarung rückwirkend abgeschlossen werden konnte.  
Ordentliche Aufwendungen  
13  Aufwendungen für aktives Personal -7.997.752,34  -8.691.312  -8.870.643  
Im Vergleich zur Planung 2017 erhöhen sich die Aufw endungen 2018 für aktives Personal um rd. 
180.000 €. Diese Erhöhung ist im Wesentlichen auf tariflichen Steigerungen zurückzuführen.  
15  Aufwendungen für Sach-/Dienstleistungen -4.449. 866,16  -4.706.747  -4.819.578  
Der Planansatz für Mittagsmahlzeit wurde aufgrund des Rechnungsergebnisses 2016 um rd. 160.000 € 
erhöht. Neu einbezogen in die Planung wurden die Lü stringer Bergschule, die Waldschule Lüstringen 
(beide ab Schulj. 2017/18) sowie die Bertha-von-Suttner-Realschule (seit Schulj. 2016/17). 
16  Abschreibungen -1.845.110,88  -1.743.250  -1.667.078  
Die Abschreibungsbeträge ergeben sich aus den Investitionstätigkeiten.  
19  sonstige ordentliche Aufwendungen -41.461.233,7 0  -41.188.619  -41.551.095  
Die Kosten für die Schülerbeförderung steigen um rd . 200.000 € bedingt durch jährliche tarifliche 
Anpassungen sowie eine höhere Anzahl an Schülerjahr eskarten als bisher geplant. In der Planung 
konnten die möglichen Auswirkungen aus der europawe iten Ausschreibung des freigestellten 
Schülerverkehrs noch nicht berücksichtigt werden.  
Aufgrund der Beitragsentwicklung der letzten Jahre beim Gemeinde-Unfallversicherungsverband 
Hannover wurde für 2018 eine Beitragserhöhung von 100.000 € eingeplant.  
Der Osnabrücker ServiceBetrieb übernimmt seit 2017 die wöchentlichen Routine-Inspektionen für die 
städtischen Schulspielplätze, so dass sich die Erstattung Grünpflege um rd. 47.000 € ansteigt. 
Erträge und Aufwendungen 
Rechnungs-
ergebnis 
2016 
- Euro- 
Ansatz 2017 
 
- Euro- 
Ansatz 2018 
 
- Euro- 
27  Aufw. aus int. Leistungsbeziehungen -1.610.559, 15  -1.504.113  -1.648.735  
Die zentral geplanten Aufwendungen aus Steuerungsle istungen (Overhead) erhöhen sich um rd. 
140.000 €. 
 
 
Erläuterungen zu den Teilprodukten 
 
Die Zuschussbedarfe für die einzelnen Schulen resul tieren zum großen Teil aus den Zahlungen an 
den Eigenbetrieb Immobilien und Gebäudemanagement. Darin enthalten sind die 
Nutzungsentschädigungen, Nebenkosten, wie Aufwand für Reinigung und Energiekosten. 
Im Vergleich der Schulen untereinander ergeben sich  schon bei den Grundschulen Differenzen von 
bis zu 200.000 €. Hier ein exemplarisches Beispiel:  Die Nutzungsentschädigung für die Grundschule 
Voxtrup liegt bei 431.000 €, während sie bei der Grundschule Pye bei 228.000 € liegt. (Grundlage für 
die Summen sind die Nettonutzfläche und der Gebäude wert). An größeren Standorten kommt es zu 
noch höheren Abweichungen. 
 
Am Standort der Schule in der Dodesheide sind die Z ahlungen an den Eigenbetrieb Immobilien und 
Gebäudemanagement unverändert. Da aber der Fördersc hulzweig zum 31.07.2016 ausgelaufen ist, 
werden die Aufwendungen komplett dem Grundschulzweig zugeordnet. 
Auch für den Standort Stüveschule/Bernhard-Overberg -Schule (Standort Kreuzstr.) sind die 
Zahlungen unverändert. Mit Auslaufen der Bernhard-O verbergschule-Schule am Standort 
Kreuzstraße werden die gesamten Aufwendungen für den Standort der Stüveschule zugeschlagen. 
 
Darüber hinaus haben die zentral vom Fachbereich Finanzen und Controlling geplanten Positionen, 
wie z. B. die Auflösung von Sonderposten und die jä hrlichen Abschreibungen, Einfluss auf die 
jeweiligen Zuschussbedarfe. Die Sonderposten beinha lten die von Dritten geleisteten 
Investitionszuwendungen, die parallel zum Abschreib ungszeitraum einer Investition ertragswirksam 
aufgelöst werden. 
 
Über den Nachtragshaushalt 2017 wurden aufgrund der  neuen Berechnungsgrundlage 
Personalkosten für die zusätzlich erforderlichen 16 0 Wochenstunden in den Schulsekretariaten 
eingestellt. Da zu diesem Zeitpunkt noch nicht fest stand, wie sich diese zusätzlichen Stunden bei 
den einzelnen Schulsachbearbeiterinnen niederschlag en, erfolgte die Planung der zusätzlichen 
Personalkosten zunächst auf einer Kostenstelle die nach Schülerzahlen auf alle Schulformen 
umgelegt wird. Aufgrund der hohen Schülerzahl entfi el ein großer Personalkostenanteil auf die 
Berufsbildenden Schulen. Der Bedarf an zusätzlichen  Stunden war jedoch im Primarbereich am 
größten und am geringsten bei den Berufsbildenden S chulen. Stundenerhöhungen wurden 
zwischenzeitlich umgesetzt bzw. konnten einzelnen Schulen zugeordnet werden. Dadurch kommt es 
zu geringeren Personalaufwendungen im Vergleich zur  Planung 2017 bei den Berufsbildenden 
Schulen und gestiegenen Aufwendungen bei den Grundschulen und Realschulen. 
 
 
Erläuterung zum Verwaltungsentwurf 2018 - Teilprodukte 
Teilprodukt
(1.100.XXX) Ist Plan Plan
2016 2017 2018
2.1.1.01.03 Grundschule Waldschule 
Lüstringen -459.854 -481.490 -510.508 ab Schuljahr 2017/18 Mittagsverpflegung
2.1.1.01.04 Grundschule Elisabeth-Siegel-
Schule -369.211 -380.373 -394.121 U. a. Wegfall Wohnungsmiete wegen schulischer 
Nutzung
2.1.1.01.07 Grundschule Dodesheide -814.670 -816.719 -977.385 Förderschulzweig ist ausgelaufen, so dass die 
Aufwendungen der Grundschule zugeordnet wurden
2.1.1.01.09 Grundschule Hellern -570.201 -564.203 -549.364 Abrechnung der Mobilklassen erfolgt über den 
Eigenbetrieb Immobilien und Gebäudemanagement
2.1.1.01.11 Grundschule Heiligenweg -505.978 -516.424 -534.993 Personalaufwendungen
2.1.1.01.14 Bernhard-Overberg-Schule 
Standort Kreuzstr. -145.902 -174.579 -8.548 Schule zum 31.07.2017 ausgelaufen, Aufwendungen 
des Standortes der Stüveschule zugeordnet
2.1.1.01.15 Grundschule Stüveschule -469.287 -457.381 -582.691 s.o.
2.1.1.01.23 Grundschule Elisabethschule -464.010 -480.948 -498.634 erhöhte Abschreibungswerte
2.1.1.01.25 Grundschule Haste -749.545 -758.588 -775.001 Erhöhte Sachkosten im Rahmen der Unterhaltung
2.1.1.01.26 Grundschule Eversburg -495.526 -543.779 -555.868 Personalaufwendungen
2.1.1.01.27 Grundschule Heinrich-
Schüren-Schule -505.572 -512.709 -524.107 Personalaufwendungen
2.1.1.01.29 Drei-Religionen-Grundschule 
Schulstiftung -463.825 -478.140 -488.216 Personalaufwendungen Küche (anteilige Erstattung 
durch Schulstiftung)
2.1.2.01.11 Hauptschule Innenstadt -710.437 -723.762 -710.511 red. Personalaufwendungen (Ende Altersteilzeit)
2.1.2.01.12 Hauptschule Felix-Nussbaum -490.237 -516.737 -504.389 reduzierte Abschreibungswerte
2.1.5.01.03 Realschule Bertha-von-
Suttner -828.146 -840.574 -865.532 Personalaufwendungen, 
Miete Mobilklasse
2.1.5.01.04 Realschule Möser -621.054 -634.721 -645.737 Personalaufwendungen, 
erhöhte Abschreibungswerte
2.1.5.01.05 Realschule Erich-Maria 
Remarque -623.275 -618.798 -629.852 Personalaufwendugen
Bezeichnung
Zuschussbedarf in € Erläuterungen der wesentlichen 
Veränderungen
Nachfolgend sind die Teilprodukte aufgeführt, bei denen der Zuschussbedarf im Vergleich zu 2017 um
mehr als 10.000 € abweicht.
Hinsichtlich der Begründung zu Abweichungen bei den Personalaufwendungen wird auf die Erläuterungen zum 
Teilergebnishaushalt des FB Bildung, Schule und Sport verwiesen.
Grundschulen
Hauptschulen
Realschulen
1
Erläuterung zum Verwaltungsentwurf 2018 - Teilprodukte 
Teilprodukt
(1.100.XXX) Ist Plan Plan
2016 2017 2018
Bezeichnung
Zuschussbedarf in € Erläuterungen der wesentlichen 
Veränderungen
2.1.7.01.04 Gymnasium Graf-
Stauffenberg -1.233.526 -1.188.616 -1.211.814 Personalaufwendungen (Nachfolge  Altersteilzeit)
2.1.7.01.05 Ratsgymnasium -1.416.084 -1.472.599 -1.443.048 reduzierte Abschreibungswerte
  2.1.7.01.07 Gymnasium Ernst-Moritz-
Arndt -1.253.789 -1.308.915 -1.265.639 reduzierte Abschreibungswerte
2.1.8.01.03 Kooperative Gesamtschule 
Schinkel -3.412.550 -3.572.606 -3.486.649 höhere Verpflegungsgelder
2.1.8.01.04 Integrierte Gesamtschule 
Osnabrück -1.891.623 -2.084.599 -2.011.129 höhere Verpflegungsgelder, angepasste Planansaätze 
aufgrund des Rechnungsergebnisses
2.2.1.01.03 Förderschule Anne-Frank -1.011.633 -1.050.386 -1.039.145 höhere Verpflegungsgelder
2.2.1.01.05 FS Lüstringer Bergschule -339.418 -353.077 -373.959 ab Schuljahr 2017/18 Mittagsverpflegung
2.2.1.01.08 Förderschule in der 
Dodesheide -139.581 -158.642 -2.354 Förderschulzweig ist ausgelaufen, so dass die 
Aufwendungen der Grundschule zugeordnet wurden
2.3.1.01.03 BSZ am Westerberg -4.268.374 -4.384.513 -4.318.310 geringere Personalaufwendungen
reduzierte Abschreibungswerte
2.3.1.01.04 BBS Schölerberg -2.190.519 -2.234.917 -2.201.888 geringere Personalaufwendungen
reduzierte Abschreibungswerte
2.3.1.01.05 BBS Pottgraben -2.711.666 -2.889.366 -2.877.802 geringere Personalaufwendungen
2.3.1.01.06 IT-Kompetenzcentrum -274.824 -249.952 -286.882 erhöhte Abschreibungswerte,
gestiegene Nutzungsentschädigung für Anmietung
2.4.1.01.20 Schülerbeförderung 
Stadtwerke -5.077.765 -4.657.034 -4.843.444 jährliche tarifliche Anpassungen, höhere Anzahl an 
Schülerjahreskarten
2.4.1.01.21 Sonstige Schülerbeförderung -1.232.957 -1.224.301 -1.246.000 Anpassung an RE 2016
2.4.3.04.01 Bildungsmanagement -118.158 -216.903 -143.136
2.4.3.04.03 Bildungsmonitoring -31.443 0 -77.537
2.4.3.04.02 RAZ, Regionale Arbeitsstelle 
für Zuwandererfamilien -170.070 -170.549 -197.483 verlagerte Personalaufwendungen
Gesamtschulen
Förderschulen
Berufliche Schulen
Schülerbeförderung
Bildungsmanagement
Aufteilung des bisherigen Planansatzes auf 
Bildungsmanagement und Bildungsmonitoring
Gymnasien
2
Erläuterung zum Verwaltungsentwurf 2018 - Teilprodukte 
Teilprodukt
(1.100.XXX) Ist Plan Plan
2016 2017 2018
Bezeichnung
Zuschussbedarf in € Erläuterungen der wesentlichen 
Veränderungen
4.2.4.01.01 Sportförderung -1.370.254 -1.378.449 -1.391.234 erhöhte Abschreibungswerte
4.2.4.01.04 Sportanlage „In der Wüste“ -98.483 -60.706 -73.280
Verlagerung des Ansatzes Unterhaltung 
Außenanalgen von Sportanl.unter Betriebsf. Dritter 
zu Sportanlage "In der Wüste"
4.2.4.01.71 Sportpark Illoshöhe -706.813 -744.280 -759.307 Personalaufwendungen
Sportanlagen
Sportförderung
3
Veränderungsliste investiv 
- Haushalt 2018 - 
04.09.2017 
Bisheriger 
Ansatz Veränderung Neuer 
Ansatz 
Bisheriger 
Ansatz Veränderung Neuer 
Ansatz 
Bisheriger 
Ansatz Veränderung Neuer 
Ansatz 
Bisheriger 
Ansatz Veränderung Neuer 
Ansatz 
2018 2018 2018 2019 2019 2019 2020 2020 2020 2021 2021 2021 
- € - - € - - € - - € - - € - - € - - € - - € - - € - - € - -  € - - € - 
12.000 3.000 15.000 
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
-15.000 5.000 -10.000 
7.000499.710 Einrichtung IGS Osnabrück 78311000 Ausz. Erwerb VG >1000 
EUR u. Sachges. -200.000 0 -200.000 -200.000 200.000 0 0 0 0 0 0 0 Geplante Fachraumausstattungen erfolgten 
bereits im Rahmen der Baumaßnahme 
7.000265.710 Spiel-/Sportgeräte 78312000 Ausz. Erwerb VG >150<100 
EUR(Sammelp.) 0 -2.000 -2.000 0 -2.000 -2.000 0 -2.000 -2.000 0 -2.000 -2.00 0 Umschichtung Planansatz für Spiel-/Sportgeräte 
Sportanlage in der Wüste 
7.000359.710 
Betriebsgeräte 
Sportanlage 
Schüölerberg 
78312000 Ausz. Erwerb VG >150<100 
EUR(Sammelp.) -4.000 1.000 -3.000 -4.000 1.000 -3.000 -4.000 1.000 -3.000 -4.000 1.000 -3.000 Umschichtung Planansatz für Spiel-/Sportgeräte 
Sportanlage in der Wüste 
7.000360.710 
Betriebsgeräte 
Sportanlage Nahne 78312000 Ausz. Erwerb VG >150<100 
EUR(Sammelp.) -4.000 1.000 -3.000 -4.000 1.000 -3.000 -4.000 1.000 -3.000 -4.000 1.000 -3.000 Umschichtung Planansatz für Spiel-/Sportgeräte 
Sportanlage in der Wüste 
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 200.000 0 0
0 0 0 0
0 200.000 0 0
0 200.000 0 0
Begründung 
Saldo 
Einzahlungen  (Vorzeichen: +) 
Summe: 
Auszahlungen 
(Vorzeichen: -) 
Summe: 
Summe Einzahlungen 
Summe Auszahlungen 
Produkt 
(7….) Bezeichnung Sachkonto Bezeichnung 
Mehrbedarfsliste 
FB Bildung, Schule und Sport 
05.09.2017 
Plan 
Tariflich 
bedingte 
Steigerung* 
Ansatz 
Verwaltungs- 
entwurf 
Zusätzlicher 
Mehrbedarf 
Ansatz inkl. 
Mehrbedarf 
2017 2018 2018 2018 2018 
- € - - € - - € - - € - - € - 
Bsp. Internationaler Bund: 
Förderung Schülerfirmen 10.000 500 10.500 500 11.000 Erhöhung Miete 220 €, Sachko sten 210 €… …
1
Verein zur pädagogischen Arbeit mit 
Kindern aus Zuwandererfamilien 
VPAK 
187.764 7.769 195.533 5.432 200.965 
Erhöhung Mietkostenzuschuss 4.524  €
Seit Okt 2016 fällt dreifach höhere Miete an, da 
günstige Vermietung über 10 Jahre ausgelaufen 
Fremdreinigunskosten 908 €
Fremdreinigungskosten lagen bereits 2015 und 2016 
ca. 600/700 € über dem gezahlten Zuschuss 
Erhöhte Aufwendungen  können vom VPAK nicht 
weiter ausgeglichen werden und sollten von daher 
übernommen werden. 
2 0
3 0
4 0
5 0
6 0
7 0
8 0
9 0
10 0
11 0
12 0
13 0
14 0
15 0
16 0
17 0
18 0
187.764 7.769 195.533 5.432 200.965 
 Nr. 
Zuschussempfänger 
und 
Bezeichnung des Zuschusses 
Begründung für den (nicht tariflich bedingten) 
Mehrbedarf Stellungnahme der Fachverwaltung 
Mehrbedarfsliste 
FB Bildung, Schule und Sport 
05.09.2017 
Plan 
Tariflich 
bedingte 
Steigerung* 
Ansatz 
Verwaltungs- 
entwurf 
Zusätzlicher 
Mehrbedarf 
Ansatz inkl. 
Mehrbedarf  Nr. 
Zuschussempfänger 
und 
Bezeichnung des Zuschusses 
Begründung für den (nicht tariflich bedingten) 
Mehrbedarf Stellungnahme der Fachverwaltung 
* Mehrbedarfe, die auf tarifbedingte Personalkostensteigerungen zurückzuführen sind, wurden in den Haushaltsplanentwurf 2018 eingearbeitet (gem. Ratsbeschluss vom 16.04.2013 - VO/2013/2489-01)