Budgetbericht der Feuerwehr zum 31.08.2016
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2016/0108
Datum: 2016-11-18
Vorlagenart: Mitteilungsvorlage

Seite: 1/1
Stadt Osnabrück 02.11.2016 
Vorstand für Städtebau, Umwelt, Ordnung
Feuerwehr
Mitteilungsvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2016/0108
öffentlich
Budgetbericht der Feuerwehr zum 31.08.2016
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Ausschuss für Feuerwehr und Ordnung 29.11.2016 Ö Kenntnisnahme
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s strategische/n Stadtziel/e:
 Finanzielle Handlungsfähigkeit (Ziel 2016 - 2020)
Sachverhalt:
Mit dem in Anlage beigefügten Zwischenbericht für den Zeitraum vom 01.01. bis zum
31.08.2016 wird die Abwicklung des Teilergebnishaushaltes 2016 der Feuerwehr
sowie das erwartete Ergebnis zum 31.12. dargelegt. 
Dem Ausschuss wird der Controllingbericht des Fachbereiches (Feuerwehr), des 
wesentlichen Produkts „Gefahrenabwehr“ und der Investitionen hiermit zur Kenntnisnahme 
vorgelegt. 
Anlage/n:
Controllingbericht 31.08.2016 – Ebene Fachbereich
Controllingbericht 31.08.2016 – Ebene Investitionen
Controllingbericht 31.08.2016 – Ebene Produkt Gefahrenabwehr
   
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2016 
 
Ebene Fachbereich 
 
Fachbereich  
37 Feuerwehr 
Verantwortliche/r: 
Dietrich Bettenbrock 
 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung 
 
Voraussichtliche Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) 809.018 € 
Steuerungsbedürftige Entwicklungen?   Ja   Nein  
 
 
 
2. Finanzielle Entwicklung 
 
Kostenartengruppen Ergebnis 2015 Ansatz 2016 
Stand 
31.08.2016 
Prognose 
31.12.2016 
Abweichung 
(Prognose zu 
Ansatz) 
Erm. aus Vj + 
Nachbew. 
Ordentliche Erträge             
1. Steuern und ähnliche Abgaben             
2. Zuwendungen und allg. Umlagen 311.305 260.000 236.673 260.000     
3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 51.748 48.405 4.225 48.405     
4. Sonstige Transfererträge             
5. öffentlich-rechtliche Entgelte 8.585.207 10.181.250 5.683.347 9.343.291 -837.959   
6. privatrechtliche Entgelte 115.355 77.000 59.609 89.014 12.014   
7. Kostenerstattungen und -umlagen 533.086 498.100 288.320 514.975 16.875   
8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge             
9. aktivierte Eigenleistungen             
10. Bestandsveränderungen             
11. sonstige ordentliche Erträge 745.529 206.127 79 185.656 -20.472   
12. Summe ordentliche Erträge 10.342.232 11.270.882 6.272.253 10.441.341 -829.542   
Ordentliche Aufwendungen             
13. Aufwendungen aktives Personal -10.301.055 -11.098.536 -4.582.702 -9.840.329 1.258.207   
14. Aufwendungen Versorgung -2.740.959 -3.011.620 -2.270.390 -2.706.441 305.179   
15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen -840.926 -1.228.240 -538.569 -1.105.075 123.165 -13.700 
16. Abschreibungen -985.937 -1.054.398 -50.384 -1.054.398     
17. Zinsen und ähnliche Aufw.             
18. Transferaufwendungen             
19. sonstige ordentliche Aufw. -7.966.598 -8.673.049 -5.548.248 -8.721.041 -47.992   
20. Summe ordentliche Aufw. -22.835.475 -25.065.844 -12.990.292 -23.427.284 1.638.560 -13.700 
21. Ordentliches Ergebnis -12.493.243 -13.794.961 -6.718.039 -12.985.943 809.018 -13.700 
22. außerordentliche Erträge 35.825   58.762       
23. außerordentliche Aufwendungen -3.900   -43.528       
24. außerordentliches Ergebnis 31.925   15.234       
25. Jahresergebnis -12.461.318 -13.794.961 -6.702.804 -12.985.943 809.018 -13.700 
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 153.410 180.400 48.195 180.400     
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -1.530.873 -1.536.877 -1.154.727 -1.536.921 -44   
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. -1.377.463 -1.356.477 -1.106.533 -1.356.521 -44   
29. Gesamtergebnis -13.838.781 -15.151.438 -7.809.337 -14.342.464 808.974 -13.700 
 
 
 
 
 
 
 
   
3. Beurteilung der einzelnen Produkte 
 
Produktnr. Produktbezeichnung W* Prognose zum 
31.12.2016 
Voraussichtl. Ände-
rung Jahresergebnis 
 (Zeile 25)  
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechte-
rung) 
Steuerungs-
bedürftige  
Entwicklung  
(Details in Abwei-
chungsanalyse) 
1.100.1.2.6.01 Gefahrenabwehr W -10.860.532 930.558 Ja   Nein  
1.100.1.2.6.02 Vorbeugender Brandschutz  -380.209 -13.731 Ja   Nein  
1.100.1.2.7.01 Rettungsdienst  -1.130.592 -132.299 Ja   Nein  
1.100.1.2.8.01 Katastrophenschutz  -614.610 24.491 Ja   Nein  
Summe   12.985.943 809.019  
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt 
 
 
Abweichungsanalyse  
 
Produkt Erläuterung / Begründung 
1.100.1.2.6.01 
Die prognostizierte  Ergebnisverbesserung bei den Aufwendungen für aktives Personal  (s. 
Ziffer 13) ist darauf zurückzuführen, dass bei der Ansatzplanung Aufwendungen für Mehrar-
beitsvergütungen mit eingeplant wurden, obwohl diese inzwischen über Rückstellungen a b-
gedeckt werden. Außerdem wurden die Kosten für Dienste zu ungünstigen Zeiten und O p-
ting-Out-Zahlungen manuell eingeplant, obwohl die Zahlungen inzwischen in der von der 
ITEBO zentral gelieferten Hochrechnungsliste der Personalkosten enthalten waren. Sieben 
geplante Beamten-Neueinstellungen konnten statt zum Jahresbeginn erst nach der Jahres-
mitte und dann als Angestellte eingestellt werden. Die eingeplanten Personalausfallkosten 
für die Notfallsanitäter Fortbildungen im Rettungsdienst wurden nicht in Anspruch geno m-
men. Die kostenmäßig eingeplante Stelle für die Digitalfunk- und Digitale Alarmierung - Be-
treuung und Wartung, fand noch keine Zustimmung der Kostenträger im Rettungsdienst.   
Weitere Kosten wurden durch die Beförderungssperre, bei den Zuführungen zu den Pensi-
onsrückstellungen und bei den Zuführungen zu den Beihilferückstellungen eingespart.  
    
 
  1.100.1.2.7.01 
Die prognostizierte Reduzierung bei den öffentlich rechtlichen Entgelten (s. Ziffer 5) ist zum 
einen darauf zurückzuführen, dass die Verhandlungen über die Entgelte im Rettungsdienst 
noch nicht abgeschlossen werden konnten und deshalb die bisherigen niedrigeren En tgelte 
abgerechnet werden müssen. Zum anderen sind Rückstände in der Gebührenabrechnung 
der Feuerwehreinsätze, die durch Personalausfallzeiten entstanden sind, die Ursache. Zur 
Abarbeitung der Rückstände sind bereits Maßnahmen eingeleitet worden und eine weitere 
Mitarbeiterin zeitweise eingesetzt.  
 
 
 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen 
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken 
 
 
 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der bisherigen Entwicklung des Budgets 
 ist eine Freigabe der Sachkostensperre im Umfang von (voraussichtlich)       € (     %) erforderlich; 
 ist die Beantragung einer Übertragung von Haushaltsmitteln im Umfang von voraussichtlich       € ins 
kommende Haushaltsjahr vorgesehen 
 
 
 
 
   
5. Stellungnahme der Leitung 
z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeu-
tung für den gesamten Fachbereich ( insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von 
Kennzahlen), Chancen und Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre,  
Darstellung der Gründe für wesentliche Abweichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen 
unterjährigen Prognosen, Überblick über d ie Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswi r-
kungen von Gesetzesänderungen, etc.) 
 
  
Aus heutiger Sicht wird das Jahresergebnis der Feuerwehr voraussichtlich mit einer Ergebnisverbess erung in 
Höhe von rund 800.000 € abschließen. Die Gründe hierfür sind der Abweichungsanalyse zu entnehmen.  
 
Die gesetzlichen Pflichtaufgaben in den Bereichen Brandschutz, technische Hilfeleistung, Rettungsdienst, vo r-
beugender Brandschutz und Katastrophenschutz konnten im Berichtszeitraum weitgehen d erfüllt werden. Aller-
dings wird das Schutzziel im Brandschutz (Schutzziel:10 FM in 8 Min und weitere 6 FM nach insgesamt 13 Min 
bei zeitkritischen  Einsätzen) voraussichtlich  nur zu 70 % erreicht werden. Der Wert liegt deutlich unterhalb des 
vom Rat beschlossenem planerischen Werts von 90 %. Eine Verbesserung wird erst nach Inbetriebnahme des 
bereits vom Rat beschlossenen Neubaus der 2. Feuerwache eintreten. Als steuerungsbedürftige Entwicklung ist 
die Realisierung der vom Rat beschlossenen Baumaßnahme der 2. Feuerwache und der Neubau der Ortsfeue r-
wehr Neustadt erforderlich. 
 
Die Einsparvorgabe des Rates für die Personalaufwendungen der Feuerwehr in Höhe von 39.784 € wird in 201 6 
aus heutiger Sicht (durch echte Einsparungen) nicht erreicht. Die 15% Sachausgabensperre wird aus heutiger 
Sicht eingehalten.  
 
 
 
 
          gez. i.V. Schnitker 
___________________________ 
        Unterschrift der Leitung 
 
 
 
Anlagen 
Controllingberichte auf Ebene von (wesentlichen) Produkten… 
- 1.100.1.2.6.01 „Gefahrenabwehr“ 
 
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2016 
 
Ebene Investitionen 
 
Fachbereich  
37 Feuerwehr 
Verantwortliche/r: 
Dietrich Bettenbrock 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung  
 
Voraussichtliche Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) 73.247 € 
Steuerungsbedürftige Entwicklungen?   Ja   Nein  
 
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern  
 
 
 
 
 
 
3. Finanzielle Entwicklung 
 
 
Investive Projekte Plan 2016 
Erm.a.Vj. + 
Nachbew. 
Gesamt-
ermächtigung 
Stand 
30.08.2016 
Prognose 
31.12.2016 
Abweichung 
(absolut) Abw. (%) Deckung 
   7.000007.710.001  Rüstwagen (OS-2088) 0 12.500 12.500 4.138 12.500 0 0 0 
   7.000007.710.002  Rüstwagen (OS-2319) 230.000 120.000 350.000 0 350.000 0 0 0 
   7.000013.710.003  Tanklöschfahrzeug (OS-L 3112) 0 262.200 262.200 272.389 262.200 0 0 0 
   7.000014.710.004  Löschfahrzeug KatS LF 10/6 (OS-8262) 0 3.400 3.400 293 3.400 0 0 0 
   7.000014.710.005  Löschfahrzeug HLF 20/20 (neu) 0 215.400 215.400 210.669 215.400 0 0 0 
   7.000014.710.006  Löschfahrzeug LF 10/6 (OS-2215) 151.500 100.000 251.500 0 251.500 0 0 0 
   7.000014.710.007  Löschfahrzeug LF 10/6 100.000 0 100.000 0 100.000 0 0 0 
   7.000016.710      Zelte f. Jugendfeuerwehr 4.500 0 4.500 4.116 4.500 0 0 0 
   7.000019.710.002  Chemikalienschutzanzüge 13.000 0 13.000 6.726 13.000 0 0 0 
Zentrale/s Handlungsfeld/er:   
Maßnahmen Projektzuordnung (investives PSP-Element) 
  
Investive Projekte Plan 2016 
Erm.a.Vj. + 
Nachbew. 
Gesamt-
ermächtigung 
Stand 
30.08.2016 
Prognose 
31.12.2016 
Abweichung 
(absolut) Abw. (%) Deckung 
   7.000019.710.005  Messgeräte 7.800 0 7.800 0 7.800 0 0 0 
   7.000019.710.008  Techn. Ausrüstung 30.000 15.800 45.800 21.401 45.800 0 0 0 
   7.000040.710.005  Tragkraftspritzen 13.000 12.500 25.500 13.025 25.500 0 0 0 
   7.000040.710.007  Feuermelde,-Alarm-u.Funkanlage 14.800 44.300 59.100 12.365 59.100 0 0 0 
   7.000040.710.008  Feuerschutzanzüge 42.000 49.400 91.400 41.541 91.400 0 0 0 
   7.000040.710.009  Funkalarmempfänger 10.000 18.800 28.800 0 28.800 0 0 0 
   7.000040.710.011  Ausrüstung Brandbekämpfung 20.000 25.100 45.100 16.182 45.100 0 0 0 
   7.000040.710.012  Prüfgeräte Atemschutzwerkstatt 48.400 0 48.400 0 48.400 0 0 0 
   7.000055.710.004  Kleinalarmfahrzeug OS-2060 0 140.300 140.300 54.363 140.300 0 0 0 
   7.000070.705      Zuweisungen vom Land -42.000 0 -42.000 0 -42.000 0 0 0 
   7.000488.770      Verkauf Anlagevermögen 0 0 0 -43.890 -43.890 43.890 100 0 
   7.000495.710      Digitalfunk 0 158.650 158.650 101.907 158.650 0 0 0 
*        Brandschutz 643.000 1.178.350 1.821.350 715.225 1.777.460 43.890 2 0 
   7.000004.710.006  Notarzteinsatzfahrzeug Erweit( 0 0 0 0 27.000 -27.000 100 27.000 
   7.000005.710.006  Rettungstransportwagen (RTW BF 0 74.000 74.000 38.897 74.000 0 0 0 
   7.000018.710.003  Einsatzleitfahrzeuge (ELW OrgL 27.000 0 27.000 0 0 27.000 100 -27.000 
   7.000043.710.001  Funkgeräte/Funkmeldeempfänger/Navis 4.400 7.600 12.000 0 12.000 0 0 0 
   7.000043.710.002  Medizinische Geräte RTW 46.100 94.000 140.100 34.235 140.100 0 0 0 
   7.000046.710      Digitalfunk 0 73.100 73.100 0 73.100 0 0 0 
   7.000047.710      Ausrüstung Leitender Notarzt 800 0 800 0 800 0 0 0 
   7.000379.770      Verkauf Anlagevermögen 0 0 0 -34.673 -34.673 34.673 100 0 
   7.000674.710      Büromöbel, Schränke und Spinde 0 10.100 10.100 4.369 10.100 0 0 0 
*        Rettungsdienst 78.300 258.800 337.100 42.827 302.427 34.673 10 0 
   7.000042.710.004  Katastrophenschutzausrüstung 10.600 18.600 29.200 0 29.200 0 0 0 
   7.000056.710.001  Gerätewagen Rett Med 0 162.000 162.000 62.306 162.000 0 0 0 
   7.000496.710      Digitalfunk 0 32.300 32.300 0 32.300 0 0 0 
*        Katastrophenschutz 10.600 212.900 223.500 62.306 223.500 0 0 0 
   7.000044.710.001  Büromöbel, Schränke u. Spinde 27.800 1.000 28.800 7.009 28.800 0 0 0 
   7.000044.710.002  EDV-Ausstattung 3.200 10.000 13.200 3.093 13.200 0 0 0 
   7.000044.710.003  Hausrat 12.300 0 12.300 930 12.300 0 0 0 
   7.000044.710.005  DMS 0 28.000 28.000 0 28.000 0 0 0 
   7.000045.710      Werkstattgeräte 2.000 31.500 33.500 28.415 33.500 0 0 0 
   7.000057.710.003  PKW zur besonderen Verwendung (PKW ZBV) 0 19.700 19.700 26.335 26.335 -6.635 -34 0 
   7.000057.770      Verkauf von Anlagevermögen PC 937 0 0 0 -1.319 -1.319 1.319 100 0 
*        VPC - FB Feuerwehr 45.300 90.200 135.500 64.463 140.816 -5.316 -4 0 
Investive Projekte Plan 2016 
Erm.a.Vj. + 
Nachbew. 
Gesamt-
ermächtigung 
Stand 
30.08.2016 
Prognose 
31.12.2016 
Abweichung 
(absolut) Abw. (%) Deckung 
**             Saldo Teilhaushalt 777.200 1.740.250 2.517.450 884.822 2.444.203 73.247 3 0 
   davon Einzahlungen Teilhaushalt -42.000 0 -42.000 -79.882 -121.882 79.882 -190 0 
   davon Auszahlungen Teilhaushalt 819.200 1.740.250 2.559.450 964.704 2.566.085 -6.635 -0 0 
 
 
Abweichungsanalyse 
 
Inv.-Projekt (PSP-Element) Erläuterung/Begründung 
  
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der bisherigen Entwicklung des Budgets 
 ist keine Übertragung von Haushaltsmitteln ins kommende Haushaltsjahr vorgesehen;  
 ist die Beantragung einer Übertragung von Haushaltsmitteln im Umfang von voraussichtlich       € ins kommende Haushaltsjahr vorgesehen 
 
5. Stellungnahme des Verantwortlichen 
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge 
zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht; 
Chancen und Risiken der Entwicklung von Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre,  
Darstellung der Gründe für wesentliche Abweichungen des prognostizierten Investitionssaldos von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen. 
 
Die Ergebnisverbesserung in Höhe von 73.247 € resultiert aus Verkaufserlösen, die im Vorfeld nicht planbar waren (Verkauf von  ausgesondertem 
Anlagevermögen). Die Investitionen werden wie geplant umgesetzt. Sollten die Maßnahmen nicht mehr innerhalb dieses Jahres umgesetzt werden können, sind sie 
bis zum Abschluss der Maßnahme gemäß § 20 Abs. 1 GemHKVO zu übertragen. Ein genauer Übertragungsbetrag kann derzeit noch nich t beziffert werden, da 
nicht vollständig  bekannt ist, ob die Lieferung sämtlicher Maßnahmen zum Jahresende erfolgen wird und die entsprechenden Zahlungen noch in 2016  
kassenwirksam werden. 
 
 
 
                gez. i.V. Schnitker 
______________________________ 
    Unterschrift des Verantwortlichen 
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2016 
 
Ebene Produkt 
 
 
Fachbereich  
37 
Produktverantwortliche/r:  
Heiko Schnitker 
Produkt: 1.100.1.2.6.01  
Gefahrenabwehr 
 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung  
 
 
Prognose Erreichung der Produktziele:  Ja   Nein  
Voraussichtliche Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) 930.558 € 
Steuerungsbedürftige Entwicklung? 
   
Ja   Nein  
 
 
 
2. Erreichung der Produktziele 
 
 Zielwert wird (über-)planmäßig erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen erreicht;  Zielwert wird im Wesentlichen NICHT erreicht 
 
Produktziel 1: Durchführung und Sicherstellung der Gefahrenabwehr 
Bezug zum ZHF:       
Bezug zum Stra-
tegischen Ziel 
      
 
Prognose zur Erreichung der Produktziele:         
 
 
 
 
Begründungen / Hinweise: 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Kennzahl Ergebnis 
2015 
Plan 
2016 
Stand 
31.08. 
Prognose 
zum 31.12. 
Zielerreichungsgrad:  
bei zeitkritischen Einsätzen (sämtliche Brandeinsätze 
sowie technische Hilfeleistungen mit Personen- oder 
Umweltgefährdungen) 
 
70 % 90 % 70 % 70 % 
Nachrichtlich:     
Brandbekämpfungen 730 800 586 900 
Technische Hilfeleistungen 2.355 2.200 1.811 2.800 
Der Zielerreichungsgrad wurde vom Gutachter Rinke mit 62 % für 2011 festgestellt.  Der Stand zum 31.08.2016  weist einen 
Wert von 70 % aus.  Der Wert liegt aber deutlich unterhalb des vom Rat beschlossenen planerischen Werts von 90 
%. Eine wesentliche Verbesserung, ist erst mit vollständiger  Umsetzung des Gutachtens  und Neubau der 2.Feuerwache 
zu erwarten. Aufgrund dieser Werte wurde die Zielerreichung in der zusammenfassenden Beurteilung verneint. 
 
3. Finanzielle Entwicklung 
 
 
Kostenartengruppen Ergebnis 2015 Ansatz 2016 
Stand 
31.08.2016 
Prognose 
31.12.2016 
Abweichung 
(Prognose zu 
Ansatz) 
Erm. aus Vj + 
Nachbew. 
Ordentliche Erträge             
1. Steuern und ähnliche Abgaben             
2. Zuwendungen und allg. Umlagen 215.305 164.000 236.673 164.000     
3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 40.673 38.166 3.327 38.166     
4. Sonstige Transfererträge             
5. öffentlich-rechtliche Entgelte 219.785 238.000 80.511 163.038 -74.962   
6. privatrechtliche Entgelte 71.049 57.000 37.893 60.288 3.288   
7. Kostenerstattungen und -umlagen 238.717 219.442 95.786 205.483 -13.960   
8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge             
9. aktivierte Eigenleistungen             
10. Bestandsveränderungen             
11. sonstige ordentliche Erträge 526.038 142.815 50 132.825 -9.990   
12. Summe ordentliche Erträge 1.311.568 859.424 454.240 763.800 -95.624   
Ordentliche Aufwendungen             
13. Aufwendungen aktives Personal -7.102.279 -7.422.184 -3.049.280 -6.599.378 822.805   
14. Aufwendungen Versorgung -1.950.639 -2.080.114 -1.568.161 -1.931.409 148.705   
15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen -451.992 -634.415 -312.170 -609.440 24.975   
16. Abschreibungen -631.746 -660.135 -24.668 -660.135     
17. Zinsen und ähnliche Aufw.             
18. Transferaufwendungen             
19. sonstige ordentliche Aufw. -1.662.893 -1.853.666 -1.252.892 -1.823.968 29.697   
20. Summe ordentliche Aufw. -11.799.548 -12.650.514 -6.207.171 -11.624.332 1.026.182   
21. Ordentliches Ergebnis -10.487.980 -11.791.090 -5.752.930 -10.860.532 930.558   
22. außerordentliche Erträge 11.682   22.623       
23. außerordentliche Aufwendungen -3.194   -43.241       
24. außerordentliches Ergebnis 8.488   -20.617       
25. Jahresergebnis -10.479.493 -11.791.090 -5.773.548 -10.860.532 930.558   
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 146.348 174.962 42.413 174.962     
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -977.084 -974.109 -729.054 -981.816 -7.707   
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. -830.736 -799.146 -686.640 -806.853 -7.707   
29. Gesamtergebnis -11.310.228 -12.590.236 -6.460.188 -11.667.385 922.851   
 
 
 
4. Beurteilung einzelner Teilprodukte 
Zwingend sind hier nur solche Teilprodukte anzugeben, die wesentlich zu einer voraussichtlichen Änderung des Jahresergebnisses beitragen 
werden. 
 
Teilproduktnr. Bezeichnung des  
Teilproduktes 
 
Prognose zum 
31.12.2016 
Voraussichtl. Änderung 
Jahresergebnis (Zeile 25) 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
Steuerungs-
bedürftige  
Entwicklung  
(Details in Abwei-
chungsanalyse) 
1.100.1.2.6.01.01 Gefahrenabwehr -1.134.170 119.662 Ja   Nein  
1.100.1.2.6.01.02 Brandbekämpfung -1.310.512 93.969 Ja   Nein  
1.100.1.2.6.01.03 Technische Hilfeleistung -6.505.068 722.397 Ja   Nein  
1.100.1.2.6.01.04 Sicherheitswachen -1.151.515 -26.081 Ja   Nein  
1.100.1.2.6.01.05 Freiwillige Feuerwehr -759.266 20.612 Ja   Nein  
Summe  -10.860.531 930.559  
 
 
 
 
 
 
 
Abweichungsanalyse 
u. a. Analyse der Budgetentwicklung im Hinblick auf die Entwicklung der Kennzahlen und der Finanzdaten auf Teilproduktebene 
 
Der prognostizierte Abweichungsbetrag bei den Erträgen ist auf Rückstände in der Gebührenabrechnung  der 
Feuerwehreinsätze zurückzuführen, die durch Personalausfallzeiten entstanden sind. Zur Abarbeitung sind 
bereits Maßnahmen eingeleitet worden und eine weitere Mitarbeiterin zeitweise eingesetzt. Die deutliche E r-
gebnisverbesserung bei den Aufwendungen ist im Wesentlichen bei den Personalkosten entstanden. Bei der 
Ansatzplanung wurden Aufwendungen für Mehrarbeitsvergütungen mit eingeplant, obwohl diese inzwischen 
über Rückstellungen abgedeckt werden. Außerdem wurden die Kosten für Dienste zu ungünstigen Zeiten und 
Opting-Out-Zahlungen manuell eingeplant, obwohl die Zahlungen inzwischen in der Hochrechnungsliste der 
Personalkosten enthalten s ind. Sieben geplante Beamten -Neueinstellungen konnten statt zum Ja hresbeginn 
erst nach der Jahresmitte und dann als Angestellte eingestellt werden. Weitere Kosten wurden durch die Befö r-
derungssperre eingespart.   
  
 
 
5. Stellungnahme des Produktverantwortlichen 
z.B. Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abwei-
chung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen ), aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gese tzesände-
rungen, etc.), Chancen und Risiken  des Produktes bis zum Ende des Jahre und  im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der 
Gründe für wesentliche Abweichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen 
 
Die gesetzlichen Pflichtaufgaben in den Bereichen Gefahrenabwehr, Brandbekämpfung, technische Hilfelei s-
tung, Brandsicherheitswachen und Freiwillige Feuerwehr konnten im Berichtszeitraum weitgehend erfüllt we r-
den. Allerdings wurde das Schutzziel im Brandschutz  (Schutzziel:10 FM in 8 Min und weitere 6 FM nach insgesamt 
13 Min bei zeitkritischen  Einsätzen) nur zu 70% erreicht.. Der Wert liegt deutlich unterhalb des vom Rat beschloss e-
nen planerischen Werts von 90 %. Eine Verbesserung wird erst nach Inbetriebnahme des bereits vom Rat b e-
schlossenen Neubaus der 2. Feuerwache eintreten.  
 
Steuerungsbedürftige Entwicklung: Realisierung der vom Rat beschlossenen Baumaßnahme der 2. Feuerw a-
che. 
 
        
 
gez. Schnitker 
______________________________ 
Unterschrift des Produktverantwortlichen