Jahresbericht zum 31.12.2019 des Fachbereichs Integration, Soziales und Bürgerengagement
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2020/5517
Datum: 2020-06-05
Vorlagenart: Mitteilungsvorlage

Seite: 1/1
Stadt Osnabrück 15.05.2020 
Vorstand für Soziales und Bürgerservice
Fachbereich Integration, Soziales und Bürgerengagement
Mitteilungsvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2020/5517
öffentlich
Jahresbericht zum 31.12.2019 des Fachbereichs Integration, 
Soziales und Bürgerengagement
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Sozial- und Gesundheitsausschuss 17.06.2020 Ö Kenntnisnahme
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s strategische/n Stadtziel/e:
 nicht zutreffend
Sachverhalt:
Der Fachbereich Integration, Soziales und Bürgerengagement legt dem Ausschuss im 
Rahmen des Berichtswesens den Jahresbericht 2019 vor.
gez. Heinrich / Rass-Turgut
Anlage/n:
- Bericht Ergebnishaushalt
- Bericht Investitionen
1 
 
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2019 
 
Ergebnishaushalt 
 
Fachbereich  
Integration, Soziales und Bürgerengagement 
Verantwortliche/r: 
Frau Heinrich / Frau Rass-Turgut 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung 
 
Zielerreichung:  Ja   Nein  
Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) 4.589.499 € 
 
 
 
 
2. Finanzielle Entwicklung 
Kostenartengruppen 
Ergebnis 
2018 Ansatz 2019 
Gesamtermächti-
gung 2019 
Ergebnis                          
2019 Abw.** 
     Ordentliche Erträge           
      1. Steuern und ähnliche Abgaben 4.910.849 4.600.000 4.600.000 4.074.032 -525.968 
      2. Zuwendungen und allg. Umlagen 23.505.853 21.331.250 21.331.250 18.278.246 -3.053.004 
      3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 47 8 8 8   
      4. Sonstige Transfererträge 6.860.632 6.239.900 6.239.900 6.390.209 150.309 
      5. öffentlich-rechtliche Entgelte 963.660 1.108.500 1.108.500 596.103 -512.397 
      6. privatrechtliche Entgelte 1.311.341 1.214.500 1.214.500 1.721.288 506.788 
      7. Kostenerstattungen und -umlagen 90.982.483 96.210.462 96.210.462 96.226.742 16.280 
      8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge       418 418 
      9. aktivierte Eigenleistungen           
     10. Bestandsveränderungen           
     11. sonstige ordentliche Erträge 358.537 94.650 94.650 798.231 703.581 
*    12. Summe ordentliche Erträge 128.893.403 130.799.270 130.799.270 128.085.278 -2.713.991 
     Ordentliche Aufwendungen           
     13. Personalaufwendungen -15.618.786 -16.328.236 -16.328.236 -15.706.999 621.237 
     14. Versorgungsaufwendungen -1.901.266 -1.630.021 -1.630.021 -1.863.616 -233.595 
     15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen -716.180 -1.000.750 -1.000.750 -721.127 279.623 
     16. Abschreibungen -394.254 -279.815 -279.815 -423.178 -143.363 
     17. Zinsen und ähnliche Aufw. -108         
     18. Transferaufwendungen -100.406.288 -104.935.050 -104.935.050 -105.078.118 -143.068 
     19. sonstige ordentliche Aufw. -55.389.300 -61.741.362 -60.907.262 -53.984.691 6.922.571 
*    20. Summe ordentliche Aufw. -174.426.182 -185.915.234 -185.081.134 -177.777.729 7.303.405 
**   21. Ordentliches Ergebnis -45.532.779 -55.115.964 -54.281.864 -49.692.451 4.589.414 
     22. außerordentliche Erträge       1.408 1.408 
     23. außerordentliche Aufwendungen -1.502     -1.322 -1.322 
*    24. außerordentliches Ergebnis -1.502     86 86 
***  25. Jahresergebnis -45.534.281 -55.115.964 -54.281.864 -49.692.365 4.589.499 
     26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 1.086     2.197 2.197 
     27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -2.569.816 -2.647.644 -2.647.644 -2.676.616 -28.972 
*    28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. -2.568.729 -2.647.644 -2.647.644 -2.674.419 -26.774 
**** 29. Gesamtergebnis -48.103.011 -57.763.609 -56.929.509 -52.366.784 4.562.725 
* Gesamtermächtigung = Plan + Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen + Deckung 
** Abweichung zwischen Gesamtermächtigung und Ergebnis 2019. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2 
 
3. Beurteilung der einzelnen Produkte 
 
Produkt-
nr. 
(1.100.) 
Produktbezeichnung W* Ergebnis 
2019 
Änderung Jahresergebnis (Zeile 25)  
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) Zielerreichung  
(Details in Abwei-
chungsanalyse) mit Deckung ohne Deckung 
1.1.1.35 Allgemeine Stiftungen FB 50  -257 -257 -257  Ja   Nein  
1.1.1.42 Inklusion W -77.371 91.886 91.886 Ja   Nein  
1.1.1.44 Integrationsmanagement W -508.800 78.499 78.499 Ja   Nein  
1.1.1.45 Bürgerservice W -302.073 52.492 52.492 Ja   Nein  
1.2.2.13 Leistungen nach dem Nds. 
SOG  
-246.197 82.267 82.267 Ja   Nein  
3.1.1 Grundversorgung und Hilfen 
n. d. SGB XII W 
-13.648.476 1.325.074 1.325.074 Ja   Nein  
3.1.1.9 Verwaltung der Sozialhilfe  -6.097.919 432.214 432.214 Ja   Nein  
3.1.2.1 Grunds. Leist. Unterkunft u. 
Heizung W 
-25.864.412 1.817.988 1.817.988 Ja   Nein  
3.1.2.2 Grundsich. Eingliederungs-
leistungen  
-783.569 -437.069 -437.069 Ja   Nein  
3.1.2.3 Grundsich. einmalige Leistun-
gen  
-658.636 492.064 492.064 Ja   Nein  
3.1.2.6 Leist.f.Bildung u.Teilhabe n. 
§28 SGB II  
9.014 9.014 9.014 Ja   Nein  
3.1.2.9 Verwaltung d. Grundsiche-
rung f. Arb  
-3.468.086 53.235 53.235 Ja   Nein  
3.1.3 Leistungen nach dem 
AsylbLG  
3.795.717 396.467 396.467 Ja   Nein  
3.1.4 Eingliederungshilfe nach SGB 
IX  
2.367 2.367 2.367 Ja   Nein  
3.1.5 Soziale Einrichtungen  -2.312.121 632.473 632.473 Ja   Nein  
3.2.1 Leistungen n. d. Bundesver-
sorgungsgesetz  
-91.168 -43.015 -43.015 Ja   Nein  
3.4.3 Betreuungsleistungen  -343.373 -6.446 -6.446 Ja   Nein  
3.4.5 Landesblindengeld  16.230 16.230 16.230 Ja   Nein  
3.4.6 Wohngeld  -787.728 47.903 47.903 Ja   Nein  
3.4.7 Bildung und Teilhabe § 6BKG  -142.060 35.943 35.943 Ja   Nein  
3.5.1 sonst. soz. Hilfen und Leis-
tungen  
-202.973 -6.093 -6.093 Ja   Nein  
4.1.2 Gesundheitseinrichtungen  -515.465 -24.677 -24.677 Ja   Nein  
4.1.4 Maßnahmen der Gesund-
heitspflege  
-1.539.041 66.907 66.907 Ja   Nein  
6.1.1. Steuern, allgemeine Zuwei-
sungen, Um  
4.074.032 -525.968 -525.968 Ja   Nein  
Summe   -49.692.365 4.589.498 4.589.498  
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt 
 
 
Abweichungsanalyse / Zielerreichung  
 
Produkt:  1.100.1.1.1.42 Inklusion  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Personalaufwendungen: 
Es wurden höhere Aufwendungen eingeplant. Die Einrichtung einer dauerhaften Planstelle ist 
mit dem Haushaltsverfahren 2021/2022 beabsichtigt. 
+62.731 
 Sonstige ordentliche Aufwendungen: 
Die Installation eines Blindenleitsystems im Stadthaus 2 konnte 2019 nicht erfolgen. Die Ein-
richtung ist nunmehr für 2020 vorgesehen. 
+26.212 
 Summe +88.943 
  
Zielerreichung:         
 
3 
 
 
 
 
 
  
 Produktziel 1: Entwicklung eines Leitbildes für ein inklusives Gemeinwesen 
 Bezug zum ZHF:  1.3 Soziale Belange in der städtebaulichen Planung berücksichtigen 
2.1 Übergänge in Ausbildung, Studium und Beruf zielgruppenspezifisch fördern 
3.5 Öffentlichen Personennahverkehr fördern 
5.4 Bildungsgerechtigkeit anstreben 
6.4 Teilhabe an Kultur für alle ermöglichen 
7.3 Mögliche und bestehende Kooperationsfelder weiterführen 
 
 Kennzahl Ergebnis 
2018 
Plan  
2019 
Ergebnis 
2019 Begründung/Hinweise 
 Vorbereitung eines Leitbildes 
Inklusion  (Realisierungsgrad 
in %) 
0 50 50 
Der Fachbereich 50 entwickelt aktuell eine Neu-
konzeption zum Thema Inklusion. Das Konzept 
ist fertig und wird im Sozialausschuss 2020 vor-
gestellt. 
 Umsetzung und Weiterent-
wicklung des Kommunalen 
Aktionsplanes Inklusion (Rea-
lisierungsgrad in %) 
0 40 40 
 Entwicklung und Aufbau eines 
Inklusionsmonitoring zur Be-
richterstattung über den Inklu-
sionsfortschritt in der Stadt 
0 50 50 
Produkt:  1.100.1.1.1.44 Integrationsmanagement  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Personalaufwendungen: 
Die Minderaufwendungen beruhen auf einer Langzeiterkrankung. +55.041 
   
 Summe +55.041 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Entwicklung und Umsetzung von Maßnahmen zur Integration von Personen mit Migrationshinter-
grund 
 Bezug zum ZHF:  1.5  Willkommenskultur fördern 
2.1  Übergänge in Ausbildung, Studium und Beruf zielgruppenspezifisch fördern 
5.4  Bildungsgerechtigkeit anstreben 
5.6  Eltern und Jugendliche in Ausbildung und Arbeit integrieren 
6.2  Friedensstadt leben und erlebbar machen 
7.3  Mögl. best. Kooperationsfelder weiterführen 
8.6  Verständnis fördern und Bürgerengagement stärken  
 Kennzahl Ergebnis 
2018 
Plan  
2019 
Ergebnis 
2019 Begründung/Hinweise 
 Der FD 50-5 berichtet alle 2 
Jahre über den Stand der 
Umsetzung 
Bericht im 
SuG am 
30.05.2018 
  
Über die Integrationsarbeit wird alle 2 Jahre ein 
Tätigkeitsbericht erstellt. Zuletzt wurde in 2018 
berichtet. Über herausragende Einzelthemen 
wird gesondert berichtet. 
4 
 
 
 
 
 
Produkt:  1.100.1.1.1.45 Bürgerservice 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Die Abweichung betrifft zum einen die Landesförderung für die Freiwilligenagentur von 25.000 
€ und zum anderen noch die Förderung des Bürgerschaftlichen Engagements in der Flücht-
lingshilfe. Von der Landesförderung zum Bürgerschaftlichen Engagement wurden in 2019 
13.253,06 € ausgegeben. Der Ansatz für das Engagement in der Flüchtlingshilfe war bere its in 
2018 enthalten (die Engagement Förderung geht immer von Oktober eines Jahres bis Oktober 
des Folgejahres). Die Landesförderung für die Freiwilligenagentur erhielt die Stadt Osnabrück 
erst nach der Planung für 2019. Daher wurde dort kein Haushaltsansatz vorgegeben. 
 
+41.964 
 Summe +41.964 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Entwicklung und Umsetzung von Maßnahmen zur Gewinnung von jungen Menschen im freiwilligen 
Engagement 
 Bezug zum ZHF: 8.2 Verständnis fördern und Bürgerengagement stärken 
 Kennzahl Ergebnis 
2018 
Plan  
2019 
Ergebnis 
2019 Begründung/Hinweise 
 Anzahl der Beschäftig-
ten/Beamten* 
(produktbezogen) 
4,54 3,78 3,55  
 Bürgerberatungen von Be-
suchern/Innen vor Ort 8457 5.317 7638 Inklusive der Anfragen im Pflegestützpunkt über 
Front-Office Bürgerberatung 
 Telefonberatungen 8711 5.622 8088 Inklusive der Anfragen im Pflegestützpunkt über 
Front-Office Bürgerberatung 
 Engagementberatungen 
(Anzahl der Personen) 247 180 226  
 Vermittelte Ehrenamtliche 128 90 108  
 Sonstige beratene ehren-
amtliche Personen 497 100 622  
 Gäste Tag des Ehrenamtes 380 300 350  
Produkt:  1.100.3.1.1 Grundversorgung und Hilfen n. d. SGB XII 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Teilprodukt 1.100.3.1.1.1 – Hilfe zum Lebensunterhalt 
Haushaltsansatz - 4.406.950 €; Rechnungsergebnis – 4.313.566 €; 
- Erhöhung der umgelegten Abschreibungen     -   19.726 € 
- Verringerung der Transferleistungen etc. in Höhe von   + 114.592 € 
(Abweichung: 2,12%) 
 
+93.384 
 Teilprodukt 1.100.3.1.1.3 – Eingliederungshilfe 
Haushaltsansatz: - 46.678.800 €; Rechnungsergebnis: - 47.131.134 €; 
 
Das Budget der Eingliederungshilfe für Menschen mit Behinderung ist der finanzintensivste Be-
reich im im bisherigen Leistungskomplex des SGB XII. Bei ursprünglich geplanten Gesamtauf-
wendungen in Höhe von 48,2 Mio. € und Erträgen von 1, 5 Mio. € beträgt die  Planabweichung 
etwa 0,97 %. Das sehr umfangreiche Leistungspaket der Eingliederungshilfe ist dabei von vielen 
Faktoren abhängig, die insbesondere durch die weiterhin andauernden Änderungen durch das 
Bundesteilhabegesetz derzeit schwer zu planen sind. 
 
-452.334 
 
 
Teilprodukt 1.100.3.1.1.4 – Hilfen zur Gesundheit 
Haushaltsansatz: - 4.061.500 €; Rechnungsergebnis: - 2.945.798 € +1.115.702 
5 
 
 
 
 
 
 
 
 
Die Aufwendungen in diesem Teilprodukt betreffen die Krankheitskosten nicht krankenversi-
cherter Hilfeempfängerinnen und –empfänger. Diese Kosten sind abhängig von der Anzahl der 
nichtversicherten Personen und der Art der Erkrankung bzw. Verletzung. Bei der Planung wurde 
davon ausgegangen, dass die Einzelhilfen altersbedingt leicht steigen. Dieser Effekt ist nicht 
eingetreten. Tatsächlich sind die Aufwendungen in den letzten Jahren leicht rückläufig. Mittel-
fristig werden weiterhin steigende Aufwendungen erwartet. 
 
 Teilprodukt 1.100.3.1.1.5 – Hilfe zur Überwindung besonders sozialer Schwierigkeiten 
Haushaltsansatz: - 747.300 €; Rechnungsergebnis: - 557.736 €  
 
Die Abweichungen betreffen die Beratungsstelle SKM, mit welcher im Frühjahr 2019 die Vergü-
tungsvereinbarungen für Leistungen der § 67ff SGB XII (Basisangebot Beratung und flächenori-
entierte Hilfen) neu vereinbart wurde. 
  
Weiterhin sind die Hilfen in sonstigen Lebenslagen für den Personenkreis, welcher nach der 
Pflegereform ab 2017 dem Pflegegrad 0 zuzuordnen ist. Es erfolgt insofern eine Kostenverla-
gerung vom Produktbereich 1.100.3.1.1.8 Hilfe zur Pflege nach 1.100.3.1.1.5 Hilfe zur Überwin-
dung besonders sozialer Schwierigkeiten. 
 
+189.564 
 Teilprodukt 1.100.3.1.1.6 – Grundsicherung im Alter und bei Erwerbsminderung 
Haushaltsansatz 0 €; Rechnungsergebnis – 55.621 €  
 
Die Transferaufwendungen von insgesamt 24,1 Mio. € werden vollständig durch Bundeserstat-
tungen refinanziert. Abweichungen sind bedingt durch die Jahresabgrenzung. 
 
-55.621 
 
 
Teilprodukt 1.100.3.1.1.7 – Zahlungen Quotales System 
Haushaltsansatz 50.113.000 €; Rechnungsergebnis 50.517.154 €  
 
Die Abweichung in Höhe von 0,8 % betrifft die Erstattung des Landes für anteilige Investitions-
kosten der Hilfe zur Pflege sowie die Erstattung im Rahmen des sogenannten Quotalen Sys-
tems. 
 
+404.154 
 Summe +1.294.849 
Produkt:  1.100.3.1.1.9 Verwaltung der Sozialhilfe 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
  
Das Produkt 3.1.1.9 „Verwaltung der Sozialhilfe“ wird wegen des verbindlichen Produktrahmens 
des Landes Niedersachsens gesondert dargestellt.  
Der Planansatz beträgt -6,53 Mio. €. 
 
Das Produkt enthält die Sach - und Personalkosten für den Bereich des SGB XII. Die gesetzli-
chen Leistungen sind im Produkt 3.1.1 abgebildet. 
Die Abweichung beruht auf der verzögerten Besetzung von neu eingerichteten Stellen sowie 
Vakanzen während der Wiederbesetzung von Stellen.  
 
 
+433.161 
 Summe +433.161 
Produkt:  1.100.3.1.2.1 Grunds. Leist. Unterkunft u. Heizung 
 Begründung Betrag 
6 
 
 
 
 
 
 
 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
  
Kostenartengruppe: Zuwendungen und allg. Umlagen 
 
Der Bund beteiligt sich zweckgebunden an den Leistungen für Unterkunft und Heizung (KdU) 
nach § 22 Abs. 1 SGB II. Der  Minderaufwand bei den sonstigen ordentlichen Aufwendungen 
(s.u.) führt anteilig zu Mindereinnahmen. Durch die rückwirkende Erhöhung des Bundesanteils 
für 2018 sowie die unterjährige Anpassung für 201 9 fiel der Rückgang der Erstattung im Ver-
gleich zu den Minderaufwendungen moderat aus. 
 
-3.146.482 
  
Kostenartengruppe: sonstige ordentliche Aufwendungen 
 
Der Planansatz 2019 für die Kosten der Unterkunft und Heizung beträgt insgesamt 46,8 Mio. €. 
Die gute gesamtwirtschaftliche Lage führte dazu, dass das Jobcenter Osnabrück weniger Leis-
tungsempfängerinnen und Leistungsempfänger betreute, als dies prognostiziert war.  
Die Gesamtzahl der Bedarfsgemeinschaften stagnierte auf einem geringeren Niveau, bzw. war 
leicht rückläufig. Die Zugänge aus dem Bereich des Asylbewerberleistungsgesetzes (AsylbLG) 
bzw. aus dem Arbeitsmarkt (Antragsteller ohne Ansprüche nach dem SGB III-Arbeitslosengeld) 
entwickelten sich nicht in dem Umfang, wie zum Zeitpunkt der Haushaltsplanung 2019 erwartet. 
Weiterhin blieben die durchschnittlichen Kosten der Unterkunft je Leistungsfall unter den Erwar-
tungen. Die allgemeine Mietpreissteigerung schlug sich bei den Mietkosten der Bestandsfälle 
noch nicht in dem zu erwartenden Umfang nieder. 
 
+5.314.409 
 Summe + 2.167.927 
Produkt:  1.100.3.1.2.2 Grunds. Eingliederungsleistungen 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Haushaltsansatz -346.500 €; Rechnungsergebnis -783.569 €  
 
Im Teilprodukt Eingliederungsleistungen werden die kommunalen Eingliederungsleistungen 
nach § 16a SGB II abgebildet. 
Die abgebildeten Mehraufwendungen beruhen auf einer angepassten Darstellung der Aufwen-
dungen. Ihnen stehen Mehrerträge im Teilprodukt 3.1.5 Soziale Einrichtungen gegenüber. 
 
-437.069 
 Summe -437.069 
Produkt:  1.100.3.1.2.3 Grunds. einmalige Leistungen 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Kostenartengruppe: sonstige ordentliche Aufwendungen 
 
Aufgrund der Stagnation der Bedarfsgemeinschaften wurden auch die einmaligen Leistungen 
(hier: Hausrat) nicht in dem Umfang beantragt wie angenommen. 
 
 
+ 506.376 
 Summe + 506.376 
Produkt:  1.100.3.1.3 Leistungen nach dem AsylbLG 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
7 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen 
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken 
 
 
 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
  
Kostenartengruppe: Kostenerstattungen und –umlagen 
Die Abgeltungspauschale des Landes für das Jahr 201 9 liegt über dem Planansatz von 
9,6 Mio. €. Die Abweichung beträgt folglich 5,6% und beruht auf der Anpassung der Pauschale 
nach dem Nds. Aufnahmegesetz.  
 
+ 535.134 
  
Kostenartengruppe: Transferaufwendungen 
Die unter dem Produkt 1.100.3.1.2.1 Grunds. Leist. Unterkunft u. Heizung dargestellte Entwick-
lung führen zu den vorliegenden Abweichungen. Der Übergang der Leistungsansprüche nach 
dem AsylbLG in den Rechtskreis des SGB II erfolgte nicht in dem erwarteten Umfang, sodass 
Einsparungen des oben genannten Produktes zu Mehraufwendungen im Asylbereich führten. 
 
- 104.484 
 Summe + 430.650 
Produkt:  1.100.3.1.5 Soziale Einrichtungen 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 1.100.3.1.5.3 – Soziale Einrichtungen für Behinderte 
 
Kostenartengruppe: Kostenerstattungen und Umlagen 
Die Abweichung beruht auf einer angepassten Darstellung der Erträge. Ihnen stehen Mehrauf-
wendungen im Teilprodukt 3.1.2.2 Grundsicherung/ Eingliederungsleistungen gegenüber. 
 
1.100.3.1.5.6 – Andere soziale Einrichtungen 
 
Kostenartengruppen: privatrechtliche Entgelte/ Kostenerstattungen und -Umlagen 
2019 konnten Erstattungen für mittelbare Dienstleistungen der Stadt Osnabrück in erhöhten 
Umfang auch für Vorjahre eingenommen werden. Eine Verstetigung zeichnet sich derzeit nicht 
ab, sodass die weitere Entwicklung abzuwarten bleibt. 
 
 
+ 343.791 
 
 
 
 
 
+ 238.800 
 Summe + 582.591 
Produkt:  1.100.6.1.1 Steuern, allgemeine Zuweisungen, Umlagen 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
  
Kostenartengruppen: Steuern und ähnliche Abgaben 
Die Abweichung betrifft die Beteiligung des Landes an den Kosten der Unterkunft nach dem 
SGB II. Geplant wurde mit einem Zuschuss in Höhe von 4,6 Mio. € tatsächlich wurden 4,1 Mio. 
€ geleistet. 
 
-525.968 
 Summe -525.968 
8 
 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
- konnte die Sachkostensperre in Höhe von 15 %  
  eingehalten werden. 
  nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5) 
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 24.000 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
5. Stellungnahme der Leitung 
z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den 
gesamten Fachbereich (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen ), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche 
Abweichungen des tatsächlichen Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetent-
wicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.) , Erläuterungen zur Sachkos-
tensperre 
 
Das Budget des Fachbereiches Integration, Soziales und Bürgerengagement weist eine Ergebnisverbesserung des 
Jahresergebnisses in Höhe von 4.589.499 € aus. Bei einem Finanzvolumen im Umfange von 305,9 Mio. € (Aufwen-
dungen: 177,78 Mio.€; Erträge: 128,1 Mio. €) und der Vielzahl von Leistungen und Erstattungssystemen ist der Ab-
weichungskorridor nachvollziehbar. Die Entwicklungen der Einnahmen und Ausgaben, insbesondere in den finanzin-
tensiven Bereichen der Sozialhilfe und anderer sozialen Leistungen , sind bekanntermaßen von vielen Parametern 
abhängig. 
 
Insbesondere in den Bereichen Grundsicherung SGB II „Kosten der Unterkunft und Heizung“, deren Planung in enger 
Abstimmung mit dem Jobcenter Osnabrück erfolgt, sowie Leistungen nach AsylbLG sind aufgrund des hohen Finanz-
volumens und der Fluktuationsdynamik  innerhalb dieser Rechtskreise erhebliche Abweichungen zu verzeichnen.  
Nach Einschätzung des Jobcenter Osnabrücks wird mit Blick auf die sich abschwächende Konjunktur („Brexit“; Han-
delsstreitigkeiten etc.) mit einem Anstieg der Bedarfsgemeinschaften bereits ab 2020 gerechnet. Hinzukommen kom-
men die erheblichen Auswirkungen aus der aktuellen und andauernden Corona -Krise u. a. für den Arbeitsmarkt. 
 
Für die kommenden Jahre ist insbesondere die Entwicklung im Bereich der Eingliederungshilfe für Menschen mit 
Behinderungen mit Blick auf die dritte Reformstufe des Bundesteilhabegesetzes von besonderer inhaltlicher und fi-
nanzieller Bedeutung. So wechselt d as Finanzprodukt vom Rechtskreis des SGB XII in den 2. Teil des SGB IX mit 
entsprechend umfangreichen Anpassungen für die Hilfeempfänger, die Einrichtungsträger sowie die Sozialverwaltung. 
Die Verwaltung berichtete hierzu umfangreich im Ausschuss für Soziales und Gesundheit. 
 
Das bis 2019 geltende Quotale System als Erstattungsverfahren des Landes für die finanzerheblichen Aufwendungen 
des SGB XII wird ab 2020 durch ein neues Verfahren abgelöst. Aufgrund von Änderungen im Bereich der Eingliede-
rungshilfe für Menschen mit Behinderungen waren die Zuständigkeiten von örtlichem und überörtlichem Träger der 
Sozialhilfe (künftig auch der Eing liederungshilfe) neu zu regeln. Als finanzerhebliches Erstattungssystem werden die 
Umsetzung und die Auswirkungen des neuen Verfahren einen Fokus erhalten. 
 
 
 
 
 
         Gez. Heinrich / Rass-Turgut 
___________________________ 
        Unterschrift der Leitung 
1 
 
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2019 
 
Investitionen 
 
Fachbereich  
Integration, Soziales und Bürgerengagement 
Verantwortliche/r: 
Frau Heinrich / Frau Rass-Turgut 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung  
 
Änderung Gesamtergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +323.667 € 
 
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern  
 
 
3. Finanzielle Entwicklung 
 
Investive Projekte 
Plan 
2019 
Gesamter-
mächtigung* 
2019 
IST 
2019 Abw.** 
Abw. (ohne 
Deckung) 
Erm. ins 
Folgejahr 
     7.000037.710  Büromöbel -23.000 -30.500 -11.507 18.993 18.993 12.000 
     7.000039.710  EDV-Ausstattung -13.500 -16.500 -16.410 90 -2.910   
     7.000050.710  EDV-DMS-Ausstattung   -40.177   40.177 43.177 22.000 
     7.000891.710  Fahrzeuge FB 50 E-Bikes             
*    VPC FB 50 -36.500 -87.177 -27.917 59.259 59.259 34.000 
**   Verwaltung der Sozialhilfe -36.500 -87.177 -27.917 59.259 59.259 34.000 
***  Grundversorgung u.Hilfen n.d.SGB XII -36.500 -87.177 -27.917 59.259 59.259 34.000 
     7.000054.705  Bundeserstattung Büromöbel Jobcenter             
     7.000054.710  Büromöbel Jobcenter             
**   Grundsicherung f.A./ Verwaltung             
***  Grundsicherung f.Arbeitssuchende SGB II             
     7.000051.710  Ausstattung Einrichtungen Flüchtlinge -60.000 -60.000   60.000 60.000   
     7.000890.710  Fahrzeuge Betreuung Flüchtlingseinricht. -203.000 -203.000   203.000 203.000 203.000 
     7.000890.770  Erlöse Verkauf KFZ     1.408 1.408 1.408   
**   Soz. Einrichtung f.Flüchtlinge -263.000 -263.000 1.408 264.408 264.408 203.000 
***  Soziale Einrichtungen -263.000 -263.000 1.408 264.408 264.408 203.000 
**** Saldo Teilhaushalt -299.500 -350.177 -26.509 323.667 323.667 237.000 
     davon Einzahlungen Teilhaushalt     1.408 1.408 1.408   
     davon Auszahlungen Teilhaushalt -299.500 -350.177 -27.917 322.259 322.259 237.000 
*Gesamtermächtigung = Plan + Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen + Deckung 
** Abweichung zwischen Gesamtermächtigung und Ist  2019 
 
Abweichungsanalyse 
 
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in € 
   
 
 
PSP-Element-Nr. Bezeichnung des investiven PSP-Elements Ziffer des/r Zentralen 
Handlungsfeldes/r 
   
2 
 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
 mussten keine Haushaltsmittel ins kommende Haushaltsjahr übertragen werden; 
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 237.000 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
5. Stellungnahme des Verantwortlichen 
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung , aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, 
etc.), Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der 
Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht; Chancen und Risiken  der Entwicklung von 
Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für  
wesentliche Abweichungen des tatsächlichen Investitionssaldos von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen. 
 
Die zum Teil intensiven Ausgaben für Flüchtlingsunterkünfte hängen von Faktoren ab, die weiterhin nicht realistisch 
kalkuliert werden können. Es bleibt jedoch notwendig die bislang verans chlagten Mittel verfügbar zu halten, damit 
Verzögerungen bei der Mittelbereitstellung vermieden werden. 
 
Die Beschaffung der E-KFZ verzögerte sich und wird in 2020 fortgeführt. 
 
Die weiteren investiven Mittel betreffen die Einrichtung von Arbeitsplätzen fü r neue eingerichtete Planstellen sowie 
die Einbindung des DMS in weitere Fachanwendungen.  
 
 
 
 
       Gez. Heinrich / Ras-Turgut 
______________________________ 
     
     Unterschrift des Verantwortlichen