Haushalt 2023 - Einbringung des Teilhaushalts für den Fachbereich Bildung, Schule und Sport
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2022/1389
Datum: 2022-10-28
Vorlagenart: Beschlussvorlage

Seite: 1/2
Stadt Osnabrück 13.10.2022 
Vorstand für Bildung, Kultur und Familie
Fachbereich Bildung, Schule und Sport
Beschlussvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2022/1389
öffentlich
Haushalt 2023 - Einbringung des Teilhaushalts für den Fachbereich 
Bildung, Schule und Sport
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Schul- und Sportausschuss 10.11.2022 Ö Vorberatung
Beschluss:
Dem Rat der Stadt Osnabrück wird empfohlen, die Budgetplanung des Teilhaushalts für den 
FB Bildung, Schule und Sport mit
 
a) dem Teilergebnis- und Finanzhaushalt 2023, 
b) den wesentlichen Produkten,
c) den Investitionsmaßnahmen und 
d) den Konsolidierungsmaßnahmen
gemäß dem Verwaltungsentwurf zum Haushalt 2023 (Seiten 235 bis 278, 451 und 474) 
sowie den in der Anlage aufgeführten Konsolidierungsmaßnahmen zu beschließen.
2.    Dem Rat der Stadt Osnabrück wird empfohlen, über die Anträge der freien Träger 
entsprechend der Stellungnahme/Empfehlung der Fachverwaltung in der Mehrbedarfsliste zu 
entscheiden und ggf. die damit verbundenen Mittel zusätzlich in das Budget einzustellen.
G. Beteiligte Stellen: FB Finanzen und Controlling 
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s zentrale/s Handlungsfeld/er:
Sachverhalt:
Der Verwaltungsentwurf für den Haushalt 2023 wurde am 27.09.2022 in den Rat 
eingebracht. Erkennbar hierin ist eine Erhöhung des Zuschussbedarfes im Budget des 
Fachbereichs Bildung, Schule und Sport für 2023 um rd. 1,9 Mio. €. Das entspricht für 2023 
einer Erhöhung von rd. 3,2 Prozent. Die maßgeblichen Einflüsse, die die Entwicklung des 
Zuschussbedarfes beeinflussen, sind erläuternd in einer anliegenden Abweichungsanalyse 
dargestellt.
Festzuhalten ist, dass sich die Preissteigerungen in vielen Bereichen des Alltags auch im 
Budget des FB 40 niederschlagen. So erhöht sich bspw. der Aufwand für die 
Mittagsverpflegung. Viele Caterer sind aufgrund der preislichen Entwicklungen im 
Lebensmittelbereich gehalten, diese in den in den angebotenen Essenspreisen zu 
berücksichtigen
Massive Auswirkungen ergeben sich bei den an den Eigenbetrieb Immobilien und 
Gebäudemanagement für die Schulgebäude aufzuwendenden Nebenkosten. Diese erhöhen 
sich im Vergleich zum Vorjahr um rd. 1,1 Mio. €.
Der freigestellte Schülerverkehr musste in diesem Jahr in der Stadt Osnabrück neu 
europaweit ausgeschrieben werden. Die Angebotspreise lassen auch deutlich die 
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gestiegenen Energie- und Benzinpreis erkennen. Insgesamt musste von daher der Ansatz 
für den freigestellten Schülerverkehr um rd. 0,9 Mio. € erhöht werden. Im Gegenzug konnte 
der Ansatz für die Schülerbeförderung im Rahmen des ÖPNV im Budget des FB 40 um rd. 
1,5 Mio. € reduziert werden, da zum 01.09.22 das regionale Schüler- und Azubiticket für 
29,00€/Monat eingeführt wurde. Hier ist allerdings eine Umschichtung der Mittel in das 
Budget des FB Städtebau erforderlich, da der ÖPNV-Aufgabenträger die Mindererträge bei 
den Verkehrsunternehmen kompensieren muss. 
Auf der Ertragsseite konnten zusätzliche Fördergelder aus einem Förderprogramm des 
Landes für DV-Administration generiert werden. Da diese analog zum Förderzeitraum des 
Digitalpaktes bereitgestellt werden, werden auch für 2023 und 24 entsprechende 
Fördererträge eingeplant. 
Darüber hinaus wurden mit Ratsbeschluss vom 05.07.2022 die Entgelte für die 
Mittagsverpflegung zum 01.08.2022 erhöht. Diese Anpassung spiegelt sich in der 
Veränderungsliste zum Verwaltungsentwurf wieder. In diesem Zusammenhang ist 
anzumerken, dass bei der mit dem Verwaltungsentwurf eingebrachten Übersicht der 
Konsolidierungsmaßnahmen in dem Rat am 27.09.22 noch die Entgelteerhöhung als 
Maßnahme für die kommenden Jahre angeführt war. Die Umsetzung erfolgte allerdings 
bereits im August 2022 und die Entgelte werden zur Qualitätssicherung sowie zur 
finanziellen Entlastung im Budget hinsichtlich der anstehenden Preissteigerungen 
berücksichtigt.   
Im Rahmen der Investitionsplanungen zum Verwaltungsentwurf hat sich der Zuschussbedarf 
im Vergleich zur Finanzplanung um rd. 1,4 Mio. € erhöht. Hinzu kommen noch die 
Anpassungen der Veränderungsliste. Schwerpunkte der Investitionsplanungen sind im 
kommenden Jahr u. a. der Ausbau von Ganztagsgrundschulen, die Digitalisierung in Schulen 
sowie der Ausbau von Sportanlagen. 
 
Gez. Butke
Anlage/n:
o Verwaltungsentwurf zum HH 2023 – Teilhaushalt FB Bildung, Schule u. Sport; 
Erläuterungen
o Konsolidierungsmaßnahmen zum HH 2023 – Teilhaushalt Bildung, Schule u. Sport
o Veränderungsliste zum Verwaltungsentwurf 2023 
o Mehrbedarfsliste
Fachbereich 
Bildung, Schule und Sport (40)
Leitung: Frau Butke
235
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2021 2022 2023 2024 2025 2026
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 913.162,26 891.400 1.106.500 981.300 906.400 906.400
 31400000 Zuweis. lfd. Zwecke Bund 0,00 0 0 0 0 0
 31410000 Zuweis. lfd. Zwecke Land 915.195,37 891.400 1.106.500 981.300 906.400 906.400
 31480000 Zuweis. lfd. Zwecke übr. Bereich -2.033,11 0 0 0 0 0
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 730.397,40 1.000.298 1.544.321 1.669.800 1.473.813 1.159.195
 31610000 Erträge aus der Auflösung v. SoPo 
aus Zuwendungen 730.397,40 1.000.298 1.544.321 1.669.800 1.473.813 1.159.195
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 67.139,94 198.200 201.500 201.500 201.500 201.500
 33210000 Benutzungsgebühren und ähnliche 
Entgelte 67.139,94 198.200 201.500 201.500 201.500 201.500
6 privatrechtliche Entgelte 1.522.707,16 2.453.950 2.547.550 2.547.550 2.547.550 2.547.550
 34110000 Mieten und Pachten 458.086,63 473.000 478.000 478.000 478.000 478.000
 34110600 Vermietung Räumlichkeiten 87.250,30 110.750 106.150 106.150 106.150 106.150
 34610000 Sonstige privatrechtl. Leistungs-
entgelte 2.244,08 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000
 34610100 Verpflegungsgelder nach 
Entgelteordnung 969.185,61 1.868.200 1.961.400 1.961.400 1.961.400 1.961.400
 34610500 Versicherungsentschädigungen 5.940,54 0 0 0 0 0
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 4.539.644,89 4.569.729 4.324.400 4.230.400 4.174.400 4.174.400
 34800000 Erstattungen vom Bund 2.171,70 0 0 0 0 0
 34800300 Erstattungen vom Bund 
Bundesfreiwilligen 1.360,00 0 0 0 0 0
 34810000 Erstattungen vom Land 301.463,14 0 7.700 7.700 7.700 7.700
 34820000 Erstattungen von Gemeinden und 
GV 3.892.769,49 4.290.000 4.030.000 4.030.000 4.030.000 4.030.000
 34840000 Erstattungen von gesetzl. 
Sozialversiche 5.057,92 0 0 0 0 0
 34840100 Erstattungen v. ges. SV - 
Mutterschutz 16.810,99 0 0 0 0 0
 34870000 Erstattungen von privaten 
Unternehmen 249,90 0 0 0 0 0
 34880000 Erstattungen von übrigen Bereichen 319.761,75 279.729 286.700 192.700 136.700 136.700
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 50 0 0 0 0
 36170000 Zinserträge von Kreditinstituten 0,00 50 0 0 0 0
9 aktivierungsfähige Eigenleistungen 56.966,50 0 0 0 0 0
 37112000 Aktivierte Schulinvestitionen 56.966,50 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 97.847,90 56.088 46.374 46.437 46.476 46.453
 35610000 Bußgelder 22.578,71 41.500 31.500 31.500 31.500 31.500
 35710100 Auflösung von sonstigen 
Sonderposten -116,71 0 0 0 0 0
236
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2021 2022 2023 2024 2025 2026
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
 35820000 Erträge Inanspr. o. Herabsetz. von 
Rücksellungen 8.641,76 0 0 0 0 0
 35820100 Erträge aus Auflösung von Pension-
Rückstellungen 66.749,30 14.588 14.874 14.937 14.976 14.953
 35910501 Ertrag aus Kleinbetragsdifferenzen -5,16 0 0 0 0 0
12 = Summe ordentliche Erträge 7.927.866,05 9.169.715 9.770.645 9.676.987 9.350.138 9.035.498
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -10.068.098,41 -11.069.232 -11.515.247 -11.850.880 -12.205.053 -12.568.890
 40110000 Beamte -601.695,10 -599.400 -599.200 -617.300 -635.700 -654.800
 40120000 Tariflich Beschäftigte -6.956.773,97 -7.798.410 -8.135.100 -8.379.200 -8.630.800 -8.889.600
 40180000 Dienstaufwendungen AGH-Kräfte -306,76 0 0 0 0 0
 40220000 Beiträge Versorgungskasse tariflich 
Beschäftigte -456.527,42 -505.180 -511.300 -526.700 -542.300 -558.100
 40320000 Sozialversicherungsbeiträge 
tarifliche Beschäftigte -1.469.695,26 -1.554.170 -1.650.100 -1.700.000 -1.750.200 -1.803.100
 40320100 Sozialversicherungsbeiträge AN-
Umlage Mutterschutz -41.244,53 -41.150 -54.400 -55.400 -56.900 -58.800
 40320200 GUV-Beiträge -40.215,00 -45.365 -38.379 -39.832 -40.856 -41.868
 40410000 Beihilfen, Unterstützungsleistungen 
Beschäftigte -30.515,62 -32.707 -32.913 -33.123 -33.257 -33.178
 40510000 Zuführung zu 
Pensionsrückstellungen -219.165,33 -249.914 -249.318 -249.120 -256.429 -263.901
 40510001 Zuführ. Pensionensrückstellungen 
Versorgungslastenausgleich (VLT) - Eintritte -14.456,28 0 0 0 0 0
 40510002 Zuführ. Pensionensrückstellungen 
Versorgungslastenausgleich (VLT) - Austritte -11.757,13 0 0 0 0 0
 40610000 Zuführung zu Beihilferückstellungen -47.474,17 -39.736 -41.138 -41.105 -42.311 -43.544
 40610001 Zuführ. Beihilferückstellungen 
Versorgungslastenausgleich (VLT) - Eintritte -2.356,37 0 0 0 0 0
 40610002 Zuführ. Beihilferückstellungen 
Versorgungslastenausgleich (VLT) - Austritte -1.916,41 0 0 0 0 0
 40700100 Zuf. Rückstellung für Alterteilzeit -5.225,00 0 0 0 0 0
 40700300 Rückstellung für 
Lebensarbeitszeitkonto -5.777,34 0 0 0 0 0
 40700400 Rückstellung für nicht genommenen 
Urlaub -30.584,06 0 0 0 0 0
 40700500 Rückstellung für LOB Beschäftigte -107.188,45 -195.600 -196.900 -202.300 -209.500 -214.900
 40700600 Rückstellung für LOB Beamte -25.224,21 -7.600 -6.500 -6.800 -6.800 -7.100
14 Versorgungsaufwendungen -225.745,64 -289.792 -317.281 -325.917 -334.978 -342.981
 41110000 Vers.Aufwendungen Beamte -140.133,67 -150.805 -167.884 -167.499 -171.523 -175.514
 41410000 Beihilfen, Unterstützungen 
Vers.empfäng. -22.334,69 -40.276 -45.962 -46.158 -46.277 -46.206
 41510000 Pensionsrückstellungen für 
Vers.emfpäng. -45.449,22 -84.840 -88.451 -96.015 -100.225 -103.719
 41510100 Zuführung zu 
Altersgeldrückstellungen 0,00 -382 -389 -402 -416 -427
 41610000 Beihilferückstellungen für 
Vers.emfpäng. -17.828,06 -13.489 -14.595 -15.842 -16.537 -17.114
237
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2021 2022 2023 2024 2025 2026
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -6.171.581,37 -7.299.500 -8.034.850 -8.354.700 -8.341.450 -8.341.450
 42110000 Unterh. Grundst. und bauliche 
Anlagen -29.037,33 -43.400 -43.400 -43.400 -43.400 -43.400
 42110400 Unterhaltung Außenanlagen an 
Gebäuden -258.825,97 -317.200 -317.200 -317.200 -317.200 -317.200
 42110500 Unterhaltung Spielplätze -30.549,38 -20.000 -20.000 -20.000 -20.000 -20.000
 42110600 Unterhaltung Grünpflege an 
Gebäuden -21.483,96 -31.700 -31.700 -31.700 -31.700 -31.700
 42210000 Unterh. des bewegl. Vermögens -65.491,82 -156.800 -209.000 -110.200 -110.200 -110.200
 42210100 Unterhaltung EDV-Ausstattung -681.821,52 -859.400 -949.400 -999.400 -999.400 -999.400
 42220000 Erwerb geringw. 
Vermögensgegenstände -635.753,97 -533.400 -642.400 -737.400 -737.400 -737.400
 42220100 Erwerb EDV < 1000 EUR -478.202,56 -519.000 -519.000 -819.000 -819.000 -819.000
 42310000 Mieten und Pachten -500.414,27 -518.100 -592.800 -592.800 -592.800 -592.800
 42310100 Mieten Kopierautomaten -20.307,52 -18.800 -3.400 -3.350 -3.300 -3.300
 42410000 Bewirt. d. Grundst. u. baul. Anlagen -158.047,69 -103.000 -103.000 -103.000 -103.000 -103.000
 42410100 Grundbesitzabgaben -479.497,10 -498.800 -508.800 -508.800 -508.800 -508.800
 42410300 Reinigung -4.279,14 -9.100 -9.100 -9.100 -9.100 -9.100
 42410750 Überwachungsdienste -73.396,62 -77.100 -106.300 -106.300 -106.300 -106.300
 42510000 Haltung von Fahrzeugen -10.624,94 -11.100 -11.100 -11.100 -11.100 -11.100
 42510100 Treibstoff -12.011,41 -10.000 -10.000 -10.000 -10.000 -10.000
 42610000 Besondere Aufwendungen für 
Beschäftigte -130,69 -6.900 -6.900 -6.900 -6.900 -6.900
 42610100 Dienst- und Schutzkleidung -15.815,52 -15.200 -15.200 -15.200 -15.200 -15.200
 42610200 Aus- und Fortbildung 0,00 -3.000 -3.000 -3.000 -3.000 -3.000
 42710000 Besondere Verwaltungs- und 
Betriebsaufw. -258.394,80 -502.200 -500.700 -498.900 -498.200 -498.200
 42710100 Bewirtung, Beköstigung, 
Repräsentation -2.657,05 -8.400 -6.900 -3.900 -2.400 -2.400
 42710200 Lehr- und Lernmittel, Arbeitsmaterial -1.133.799,94 -1.006.250 -1.009.700 -1.005.200 -1.002.200 -1.002.200
 42710300 Öffentlichkeitsarbeit -27.729,84 -20.850 -23.050 -18.050 -16.050 -16.050
 42710400 Veranstaltungen -137.982,49 -142.000 -143.400 -136.400 -132.400 -132.400
 42710500 Ausstellungen 0,00 0 0 0 0 0
 42710600 Planungskosten -5.947,84 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000
 42710700 Gutachter- und Beratungsleistungen 0,00 0 -30.000 -30.000 -30.000 -30.000
 42710900 Mittagsmahlzeit -931.302,27 -1.669.100 -2.018.700 -2.018.700 -2.018.700 -2.018.700
 42910000 Aufwendungen für sonstige Sach- 
und Dienstleistungen -198.075,73 -196.700 -198.700 -193.700 -191.700 -191.700
16 Abschreibungen -2.346.821,57 -2.210.373 -2.761.700 -2.790.068 -2.444.293 -1.958.033
 47110100 AfA 
immater.Vermögensgegenst.a.geleist.I -230.044,73 -209.185 -214.260 -207.289 -201.832 -188.669
 47110200 AfA auf übrige immaterielle 
Vermögensgegenstände -1.741,28 0 -2.607 -2.607 -1.835 -116
 47113000 AfA auf Gebäude -492.127,00 -333.551 -454.502 -416.926 -354.624 -331.314
 47114000 AfA auf Infrastrukturvermögen -1.627,78 -1.628 -1.132 -778 -778 -778
 47115000 AfA Maschinen und technische 
Anlagen -17.475,95 -11.751 -10.296 -8.706 -6.881 -4.807
 47116000 AfA auf Fahrzeuge -15.932,97 -7.476 -18.554 -16.508 -13.644 -12.815
238
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2021 2022 2023 2024 2025 2026
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
 47117000 AfA a. Betriebs- und 
Gesch.ausstattung -1.568.216,20 -1.646.782 -2.060.350 -2.137.254 -1.864.699 -1.419.535
 47118000 AfA auf geringwertige Wi.-Güter -19.655,66 0 0 0 0 0
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -2.036.336,30 -2.048.970 -1.952.508 -1.952.508 -1.952.508 -1.952.508
 43120000 Zuweisungen an Gemeinden (GV) -14.307,14 -31.550 -31.550 -31.550 -31.550 -31.550
 43180000 Zuschüsse an übrige Bereich -1.977.029,16 -1.967.420 -1.870.958 -1.870.958 -1.870.958 -1.870.958
 43910000 Sonstige Transferaufwendungen -45.000,00 -50.000 -50.000 -50.000 -50.000 -50.000
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -44.765.279,18 -45.598.887 -46.417.413 -46.441.449 -46.466.044 -45.586.549
 44110000 Sonstige Personal- und 
Versorgungsaufw. -12.090,29 -21.357 -20.183 -20.419 -20.464 -20.469
 44210000 Aufw. f. ehrenamtl.u. sonst.Tätigkeit 0,00 -4.400 -4.400 -4.400 -4.400 -4.400
 44290000 Aufw. f.d. Inanspruchn. von Rechten 
u. Diensten -7.279.514,90 -8.162.900 -7.387.800 -7.387.800 -7.387.800 -7.387.800
 44290100 Vereinsbeiträge -406,00 -400 -400 -400 -400 -400
 44290200 GEMA-Gebühren -2.044,34 -2.400 -2.400 -2.400 -2.400 -2.400
 44310000 Geschäftsaufwendungen -24.675,75 -10.100 -10.000 -10.000 -10.000 -10.000
 44310100 Bürobedarf -185.527,63 -216.700 -217.650 -217.100 -216.900 -216.900
 44310200 Bücher und Zeitschriften -4.718,15 -5.200 -4.450 -4.200 -4.100 -4.100
 44310300 Postgebühren -1.425,00 0 -150 -150 -150 -150
 44310400 Telekommunikation -14.052,45 -17.700 -15.600 -15.400 -15.350 -15.350
 44310500 Öffentliche Bekanntmachungen 0,00 -500 -500 -500 -500 -500
 44310600 Dienstreisen -1.730,80 -3.950 -5.100 -4.900 -4.800 -4.800
 44310700 Entschädigung f.d. Benutzung priv. 
KFZ -19.413,07 -21.800 -21.800 -21.800 -21.800 -21.800
 44310900 Datenverarbeitung -23.921,69 -30.500 -26.800 -26.800 -26.800 -26.800
 44311000 Hausrat -88.029,86 -62.000 -82.000 -82.000 -82.000 -82.000
 44410000 Steuern, Versicherungen, 
Schadensfälle -1.433.499,69 -1.443.300 -1.368.300 -1.393.300 -1.418.300 -538.800
 44520000 Erstattungen an Gemeinden (GV) -157.585,18 -190.000 -190.000 -190.000 -190.000 -190.000
 44550000 Erstattungen an verb. Unternehmen -340.000,00 -340.000 -340.000 -340.000 -340.000 -340.000
 44550010 Erstattung Verwaltungsgebäude an 
EB 23 -151.263,72 -151.200 -163.200 -163.200 -163.200 -163.200
 44550020 Erstatt. Nutzungsentschädigungen 
EB 23 -23.442.935,76 -23.469.100 -23.728.000 -23.728.000 -23.728.000 -23.728.000
 44550030 Erstatt. 
Nutzungsentschäd.Anmietung 23 -231.097,68 -231.200 -244.700 -244.700 -244.700 -244.700
 44550040 Erstatt. Nebenkosten an EB 23 -4.495.806,23 -4.519.900 -5.651.400 -5.651.400 -5.651.400 -5.651.400
 44550100 Erstattung Gebäudereinigung an 23 -4.812.650,88 -4.826.100 -4.850.800 -4.850.800 -4.850.800 -4.850.800
 44550200 Erstattung Hausdruckerei an 23 -911,62 -2.280 -2.480 -2.480 -2.480 -2.480
 44550300 Erstattung Servicecenter an 23 -393.711,60 -401.100 -611.700 -611.700 -611.700 -611.700
 44550350 Erstattung Grundst-u.Wohg.verwalt 
an 23 -5.912,04 -6.000 -6.000 -6.000 -6.000 -6.000
 44550400 Erstattung technische Betriebe an 23 -343.566,85 -300.200 -248.000 -248.000 -248.000 -248.000
 44550500 Erstattung Grünpflege an 70 -447.566,39 -395.600 -395.600 -395.600 -395.600 -395.600
 44580000 Erstattungen an übrige Bereiche -851.216,61 -763.000 -818.000 -818.000 -818.000 -818.000
 44821000 Säumniszuschläge -5,00 0 0 0 0 0
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -65.613.862,47 -68.516.754 -70.998.999 -71.715.522 -71.744.326 -70.750.411
239
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2021 2022 2023 2024 2025 2026
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
21 ordentliches Ergebnis
(Summe Zeile12 abzüglich Summe Zeile 20) -57.685.996,42 -59.347.039 -61.228.355 -62.038.535 -62.394.187 -61.714.913
22 außerordentliche Erträge 9.335,55 0 0 0 0 0
 50220000 Erträge aus der Auflösung v. 
Rückstellu 3.318,75 0 0 0 0 0
 53120000 Ertr.a.Veräußerung bewgl.VmG 
>1000 Euro 6.016,80 0 0 0 0 0
 96500000 umg. außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen -890,88 0 0 0 0 0
 53220000 Aufw.Veräußerung bewgl.VmG 
>1000 Euro -890,88 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis
(Zeile 22 abzüglich Zeile 23) 8.444,67 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis
(Saldo aus Zeile 21 und Zeile 24)              
Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) 
-57.677.551,75 -59.347.039 -61.228.355 -62.038.535 -62.394.187 -61.714.913
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 126.802,40 121.180 123.976 123.976 123.976 123.976
 38110200 Erträge aus Serviceverrechnungen 26.800,00 26.800 26.800 26.800 26.800 26.800
 38110300 Erträge aus Serviceabrechnungen 6.360,00 2.800 0 0 0 0
 38110400 Erträge aus direkter 
Leistungsabrechnung 93.642,40 91.580 97.176 97.176 97.176 97.176
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -2.204.745,89 -2.156.923 -2.157.331 -2.160.519 -2.198.898 -2.237.920
 48110100 Aufwand aus Steuerungsleistungen 
(Overhead) -1.769.109,00 -1.764.235 -1.732.451 -1.735.639 -1.774.018 -1.813.040
 48110200 Aufwand aus Serviceverrechnungen -328.452,00 -332.252 -339.900 -339.900 -339.900 -339.900
 48110300 Aufwand aus Serviceabrechnungen -80.135,39 -47.836 -84.980 -84.980 -84.980 -84.980
 48110400 Aufwand aus direkter 
Leistungsabrechnung -27.049,50 -12.600 0 0 0 0
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -2.077.943,49 -2.035.743 -2.033.355 -2.036.543 -2.074.922 -2.113.944
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -59.755.495,24 -61.382.782 -63.261.710 -64.075.078 -64.469.109 -63.828.857
240
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport
Teilfinanzhaushalt 
Einzahlungen und Auszahlungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Verpflich-
tungser-
mächti-
gungen 
Ansatz Ansatz Ansatz 
2021 2022 2023 2024 2025 2026 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 6 5 7 8
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine 
Umlagen 968.650,60 891.400 1.106.500 0 981.300 906.400 906.400
3 sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0 0 0 0 0 0
4 öffentlich-rechtliche Entgelte 71.492,47 198.200 201.500 0 201.500 201.500 201.500
5 privatrechtliche Entgelte 1.413.020,84 2.453.950 2.547.550 0 2.547.550 2.547.550 2.547.550
6 Kostenerstattungen und 
Kostenumlagen 3.320.422,68 4.569.729 4.324.400 0 4.230.400 4.174.400 4.174.400
7 Zinsen und ähnliche 
Einzahlungen 0,00 50 0 0 0 0 0
8 sonstige haushaltswirksame 
Einzahlungen 26.355,51 41.500 31.500 0 31.500 31.500 31.500
9 = Summe der Einzahlungen 
aus lfd. Verwaltungstätigkeit 5.799.942,10 8.154.829 8.211.450 0 7.992.250 7.861.350 7.861.350
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
10 Personalauszahlungen -9.773.087,83 -10.576.382 -11.021.392 0 -11.351.555 -11.690.013 -12.039.446
11 Versorgungsauszahlungen -162.468,36 -191.081 -213.846 0 -213.657 -217.800 -221.721
12 Auszahlungen für Sach- und 
Dienstleistungen und für 
geringwert. VermGegenstände 
-6.161.691,38 -7.299.500 -8.034.850 0 -8.354.700 -8.341.450 -8.341.450
13 Zinsen und ähnliche 
Auszahlungen 0,00 0 0 0 0 0 0
14 Transferauszahlungen -2.032.422,09 -2.048.970 -1.952.508 0 -1.952.508 -1.952.508 -1.952.508
15 sonstige haushaltswirksame 
Auszahlungen -44.623.294,31 -45.598.887 -46.417.413 0 -46.441.449 -46.466.044 -45.586.549
16 = Summe der Auszahlungen 
aus lfd. Verwaltungstätigkeit -62.752.963,97 -65.714.820 -67.640.009 0 -68.313.869 -68.667.815 -68.141.673
17 Saldo aus laufender 
Verwaltungstätigkeit                  
(Summe Zeile 9 abzüglich 
Summe Zeile 16)
-56.953.021,87 -57.559.991 -59.428.559 0 -60.321.619 -60.806.465 -60.280.323
Einzahlungen für Investitionstätigkeit
18 Zuwendungen für 
Investitionstätigkeit 1.645.524,41 2.409.490 2.165.354 0 1.688.031 228.031 40.000
19 Beiträge u. ä. Entgelte für 
Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0
20 Veräußerung von Sachvermögen 6.016,80 0 0 0 0 0 0
21 Veräußerung von 
Finanzvermögensanlagen 0,00 0 0 0 0 0 0
22 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0
23 = Summe der Einzahlungen für 
Investitionstätigkeit 1.651.541,21 2.409.490 2.165.354 0 1.688.031 228.031 40.000
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
24 Erwerb von Grundstücken und 
Gebäuden 0,00 0 0 0 0 0 0
25 Baumaßnahmen -141.046,62 -674.800 -3.999.440 0 -4.924.000 -1.185.040 -797.320
241
Teilfinanzhaushalt 
Einzahlungen und Auszahlungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Verpflich-
tungser-
mächti-
gungen 
Ansatz Ansatz Ansatz 
2021 2022 2023 2024 2025 2026 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 6 5 7 8
26 Erwerb von beweglichem 
Sachvermögen -3.517.246,31 -3.062.700 -3.153.200 0 -2.137.200 -4.198.200 -4.293.200
27 Erwerb von 
Finanzvermögensanlagen 0,00 0 0 0 0 0 0
28 Aktivierbare Zuwendungen -130.225,99 -85.000 -85.000 0 -85.000 -85.000 -85.000
29 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0
30 = Summe der Auszahlungen 
für Investitionstätigkeit -3.788.518,92 -3.822.500 -7.237.640 0 -7.146.200 -5.468.240 -5.175.520
31 Saldo aus Investitionstätigkeit 
(Summe Zeile 23 abzüglich 
Summe Zeile 30)
-2.136.977,71 -1.413.010 -5.072.286 0 -5.458.169 -5.240.209 -5.135.520
32 Finanzmittelüberschuss/ -
fehlbetrag                                
(Summen Zeile 17 und 31)
-59.089.999,58 -58.973.001 -64.500.845 0 -65.779.788 -66.046.674 -65.415.843
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
33 Einzahlungen; Aufnahme von 
Krediten und inneren Darlehen 
für Investitionstätigkeit 
0,00 0 0 0 0 0 0
34 Auszahlungen; Tilgung von 
Krediten und Rückzahlung von 
inneren Darlehen für 
Investitionstätigkeit 
0,00 0 0 0 0 0 0
35 Saldo aus 
Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0
36 Finanzmittelveränderung 
(Summe Zeile 32 und 35) -59.089.999,58 -58.973.001 -64.500.845 0 -65.779.788 -66.046.674 -65.415.843
242
Zuschussübersicht
Leistung Bezeichnung Zuschuss
2021
Ist
- € -
2022
Ansatz
- € -
2023
Ansatz
- € -
2024
Ansatz
- € -
2025
Ansatz
- € -
2026
Ansatz
- € -
Erläuterung
Zuschüsse an andere 
Schulträger / Vereine
Zuschuss für Verein zur 
pädagogischen Förderung 
ausländischer Kinder
190.630 222.420 222.420 222.420 222.420 222.420 frw. Aufgabe,
Ratsbeschluss 
Zuschüsse an andere 
Schulträger / Vereine Zuschuss "Freie Waldorfschule" 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 frw. Aufgabe,
Ratsbeschluss 
Zuschüsse Sportförderung Zuschüsse an Sportvereine und   -
verbände 277.747 308.500 308.500 308.500 308.500 308.500 frw. Aufgabe,
Satzung
Zuschüsse Sportförderung Zuschüsse für von Vereinen zu 
pflegende Sportstätten 850.000 850.000 850.000 850.000 850.000 850.000 frw. Aufgabe,
Satzung
Zuschüsse Sportförderung Zuschüsse zur Förderung 
Leistungssport 13.800 13.800 13.800 13.800 13.800 13.800 frw. Aufgabe,
Satzung
Zuschüsse Sportförderung Zuschuss Stadtsportbund 41.600 41.600 41.600 41.600 41.600 41.600 frw. Aufgabe,
Ratsbeschluss 
Zuschüsse Sportförderung Zuschüsse zur Förderung des 
Behindertensportes 14.000 14.000 14.000 14.000 14.000 14.000 frw. Aufgabe,
Ratsbeschluss 
Zuschüsse Sportförderung Mietzuschüsse f. von Vereinen 
genutzte Grundstücke 379.563 258.000 258.000 258.000 258.000 258.000 frw. Aufgabe,
Ratsbeschluss 
Zuschüsse Sportförderung Sachkostenzuschuss an den 
Stadtsportbund 9.100 9.100 9.100 9.100 9.100 9.100 frw. Aufgabe,
Ratsbeschluss 
Zuschüsse Sportförderung Förderung des Schwimmsports 115.000 115.000 115.000 115.000 115.000 115.000 frw. Aufgabe,
Ratsbeschluss 
Zuschüsse Sportförderung Zuschuss Übungsleiterausbildung 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 frw. Aufgabe,
Ratsbeschluss 
Zuschüsse Sportförderung Förderung der Freiwilligendienste 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 frw. Aufgabe,
Ratsbeschluss 
Corona Unterstützungs- und 
Bildungsfond
Zuschüsse an lokale Vereine etc. 
zu Lernförderungs- und Freizeit-
angeboten
50.589 100.000 0 0 0 0 frw. Aufgabe,
Ratsbeschluss 
Gesamt 1.977.029 1.967.420 1.867.420 1.867.420 1.867.420 1.867.420
Fachbereich Bildung, Schule und Sport (40)
Zuschüsse an übrige Bereiche
243
Produktübersicht: Fachbereich Bildung, Schule und Sport (40) 
Jahresergebnis 
(d. h. ohne interne Leistungsverrechnung)
Ist Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2021 2022 2023 2024 2025 2026
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1.100.1.1.1.37  
Hilmar Weber Stiftung 0 0 0 0 0 0
1.100.2.1.1.01  
Bereitst./Unterhaltung Grundschulen W -14.937.390 -14.768.663 -15.671.028 -15.842.269 -15.922.881 -15.704.587
1.100.2.1.2.01  
Bereitst./Unterhaltung Hauptschulen W -1.246.054 -1.262.342 -1.268.764 -1.274.211 -1.282.188 -1.257.916
1.100.2.1.5.01  
Bereitst./Unterhaltung Realschulen W -2.934.314 -2.982.154 -818.934 -818.871 -812.381 -788.845
1.100.2.1.6.01 
Bereitst./Unterhalt. Oberschulen W -607.229 -432.355 -2.976.927 -2.991.209 -3.007.557 -2.939.475
1.100.2.1.7.01 
Bereitst./Unterhaltung v. Gymnasien W -7.711.078 -7.615.953 -8.016.987 -8.056.343 -8.106.565 -7.845.026
1.100.2.1.8.01 
Bereitst./Unterh. Gesamtschulen W -6.450.063 -6.288.862 -6.431.470 -6.462.924 -6.503.194 -6.371.639
1.100.2.2.1.01 
Bereitst./Unterhaltung Förderschulen W -3.910.389 -3.798.289 -4.013.739 -4.033.778 -4.054.537 -4.014.054
1.100.2.3.1.01 
Bereitst./Unterhalt. berufliche Schulen W -9.625.864 -9.932.630 -10.030.124 -10.106.209 -10.172.443 -10.212.605
1.100.2.4.1.01 
Schülerbeförderung W -7.362.602 -8.235.435 -7.472.767 -7.475.505 -7.478.431 -7.481.357
1.100.2.4.2.01 
Fördermaßnahmen für Schüler -186.868 -222.564 -241.454 -247.554 -254.024 -260.598
1.100.2.4.3.01 
Sonstige schulische Aufgaben -506.903 -763.689 -667.686 -753.943 -816.611 -837.575
1.100.2.4.3.04
Bldungsmanagement W 2.258.412 1.686.762 1.202.936 845.581 836.928 828.254
1.100.4.2.1.01 
Förderung des Sports W -1.744.662 -1.680.295 -1.691.577 -1.692.239 -1.694.486 -1.694.087
1.100.4.2.4.01 
Sportanlagen W -2.712.547 -3.050.569 -3.129.833 -3.129.062 -3.125.818 -3.135.403
Summe -57.677.552 -59.347.039 -61.228.355 -62.038.535 -62.394.187 -61.714.913
W = Wesentliches Produkt 
Haushaltsjahr 2023 
Ordentliche 
Erträge 
Ordentliche 
Aufwendungen
Ordentliches
Ergebnis 
Außer-
ordentliche 
Erträge 
Außer- 
ordentliche 
Aufwendungen
Außer- 
Ordentliches 
Ergebnis 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1.100.1.1.1.37  
Hilmar Weber Stiftung 0 0 0 0 0 0
1.100.2.1.1.01  
Bereitst./Unterhaltung Grundschulen W 1.619.605 -17.290.633 -15.671.028 0 0 0
1.100.2.1.2.01  
Bereitst./Unterhaltung Hauptschulen W 97.932 -1.366.697 -1.268.764 0 0 0
1.100.2.1.5.01  
Bereitst./Unterhaltung Realschulen W 121.674 -940.608 -818.934 0 0 0
1.100.2.1.6.01 
Bereitst./Unterhalt. Oberschulen W 138.707 -3.115.635 -2.976.927 0 0 0
1.100.2.1.7.01 
Bereitst./Unterhaltung v. Gymnasien W 679.922 -8.696.908 -8.016.987 0 0 0
1.100.2.1.8.01 
Bereitst./Unterhaltung Gesamtschulen W 730.781 -7.162.251 -6.431.470 0 0 0
1.100.2.2.1.01 
Bereitst./Unterhaltung Förderschulen W 377.642 -4.391.382 -4.013.739 0 0 0
244
Haushaltsjahr 2023 
Ordentliche 
Erträge 
Ordentliche 
Aufwendungen
Ordentliches
Ergebnis 
Außer-
ordentliche 
Erträge 
Außer- 
ordentliche 
Aufwendungen
Außer- 
Ordentliches 
Ergebnis 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1.100.2.3.1.01 
Bereitst./Unterhalt. berufliche Schulen W 512.616 -10.542.740 -10.030.124 0 0 0
1.100.2.4.1.01 
Schülerbeförderung W 18.929 -7.491.696 -7.472.767 0 0 0
1.100.2.4.2.01 
Fördermaßnahmen für Schüler 1.885 -243.339 -241.454 0 0 0
1.100.2.4.3.01 
Sonstige schulische Aufgaben 150.000 -817.686 -667.686 0 0 0
1.100.2.4.3.04 
Bldungsmanagement W 4.853.299 -3.650.363 1.202.936 0 0 0
1.100.4.2.1.01 
Förderung des Sports W 270.639 -1.962.217 -1.691.577 0 0 0
1.100.4.2.4.01 
Sportanlagen W 197.012 -3.326.845 -3.129.833 0 0 0
Summe 9.770.645 -70.998.999 -61.228.355 0 0 0
W = Wesentliches Produkt 
245

Kennzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2021 2022 2023 2024 2025 2026 
Abstimmungs- und Informationsgespräche 
mit Schulen 25 5 5 5 5 5 
Beantragte Fördermittel DigitalPakt Schule 
in €  über alle Schulformen 1.987.335 4.700.000 1.968.000 
Teilprodukte 
Nr. 
(1.100.XXX) Bezeichnung
Jahresergebnis3 in €
Kat.4
Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2021 2022 2023 2024 2025 2026 
2.1.1.01.03 Grundschule Waldschule 
Lüstringen -540.064 -573.563 -656.310 -659.165 -663.934 -667.832 2 
2.1.1.01.04 Grundschule Elisabeth-
Siegel-Schule -414.116 -402.364 -420.806 -422.314 -424.039 -413.926 2 
2.1.1.01.05 Grundschule Voxtrup -732.579 -730.144 -798.901 -801.019 -806.152 -795.985 2 
2.1.1.01.06 Grundschule Pye -457.305 -453.644 -475.003 -475.811 -476.992 -468.169 2 
2.1.1.01.07 Grundschule Dodesheide -1.081.906 -1.088.723 -1.155.442 -1.162.175 -1.169.594 -1.153.043 2 
2.1.1.01.08 Grundschule Sutthausen -530.682 -569.075 -580.781 -583.374 -586.953 -586.466 2 
2.1.1.01.09 Grundschule Hellern -855.261 -821.760 -867.374 -871.514 -876.336 -866.751 2 
2.1.1.01.11 Grundschule Heiligenweg -578.655 -560.828 -637.633 -641.548 -647.308 -630.347 2 
2.1.1.01.12 Grundschule Franz-Hecker -362.876 -376.281 -419.281 -420.812 -422.967 -414.532 2 
2.1.1.01.13 Grundschule am Schölerberg -632.711 -594.716 -648.141 -652.315 -657.249 -650.310 2 
2.1.1.01.14 Grundschule Bernhard 
Overberg Schule Kreuzstr. -4.830 0 0 0 0 0 2 
2.1.1.01.15 Grundschule Stüveschule -644.941 -628.622 -678.523 -682.563 -683.793 -668.349 2 
2.1.1.01.16 Grundschule „In der Wüste -532.365 -506.026 -524.541 -526.835 -528.499 -516.654 2 
2.1.1.01.17 Grundschule Albert-
Schweitzer-Schule -548.457 -483.830 -516.424 -518.839 -522.109 -516.997 2 
2.1.1.01.18 Grundschule Atter -345.130 -384.307 -418.829 -517.430 -520.398 -511.816 2 
2.1.1.01.19 Grundschule Altstädter 
Schule -602.699 -580.423 -600.237 -601.226 -603.283 -594.939 2 
2.1.1.01.20 Bernhard-Overberg-Schule -293.852 -331.972 -374.565 -377.545 -380.968 -377.724 2 
2.1.1.01.21 Grundschule Heilig Geist -445.717 -444.372 -458.333 -461.505 -465.841 -451.830 2 
2.1.1.01.22 Grundschule Rosenplatz -632.250 -652.380 -693.003 -697.382 -699.523 -703.647 2 
2.1.1.01.23 Grundschule Elisabethschule -520.286 -515.670 -544.252 -547.018 -549.833 -536.975 2 
2.1.1.01.24 Grundschule Rückertschule -347.674 -323.488 -347.240 -348.811 -350.414 -341.025 2 
2.1.1.01.25 Grundschule Haste -795.591 -783.014 -804.060 -802.955 -806.448 -795.292 2 
2.1.1.01.26 Grundschule Eversburg -704.364 -656.797 -678.440 -685.695 -693.619 -681.644 2 
2.1.1.01.27 Grundschule Heinrich-
Schüren-Schule -548.697 -548.817 -569.970 -572.661 -572.883 -562.109 2 
2.1.1.01.28 Grundschule Johannisschule 1.357 1.440 1.440 1.440 1.440 1.440 2 
2.1.1.01.29 Drei-Religionen-Grundschule 
Schulstiftung -531.452 -517.545 -529.580 -532.696 -535.382 -538.282 2 
2.1.1.01.30 Grundschule 
Teutoburgerschule  -38.667 -37.108 -37.410 -38.315 -39.117 -39.920 2 
2.1.1.01.31 Grundschule Widukindland -477.718 -467.914 -485.755 -485.000 -477.723 -469.881 2 
2.1.1.01.32 Grundschule Diesterweg -737.903 -736.722 -751.634 -757.186 -762.961 -751.584 2 
Summe -14.937.390 -14.768.663 -15.671.028 -15.842.269 -15.922.881 -15.704.587
Bemerkungen/Erläuterungen 
Zu Produktziel 1:  
Kennzahl Abstimmungs- und Informationsgespräche mit Schulen 
Bei den Abstimmungs- und Informationsgesprächen im Rahmen der Medienentwicklungsplanung handelt es sich um Gespräche mit den Schulen, 
bei denen Bedarfe abgestimmt und geplant werden können. Dabei wird das jeweilige Medienbildungskonzept der Schulen in die 
Ausstattungsstrategie einbezogen und entsprechende Maßnahmen können daraus unter Berücksichtigung des Förderprogramms DigitalPakt 
Schule abgeleitet werden. Über Anträge aus dem Förderprogramm DigitalPakt Schule findet ein Austausch mit den Schulen statt. 
Kennzahl Beantragte Fördermittel DigitalPakt Schule in €
Die vom Land vorgegebene Verteilung der Fördermittel DigitalPakt Schule beruht auf einem Sockelbetrag pro Schule sowie auf Basis von 
Schülerzahlen. Losgelöst von den Sockelbeträgen entscheidet der Schulträger über die zweckentsprechende Verwendung der Fördermittel, daher 
wird die Kennzahl über alle Schulformen angegeben. 
3 d. h. Ergebnis vor interner Leistungsverrechnung 
4 Kategorie des Teilproduktes bzw. Grad der Beeinflussung: 
1 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Freiwillige Leistungen (vollständig beeinflussbare Leistungen)“ 
2 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Im Standard beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
3 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Kaum beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
247
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport
211 Grundschulen
1.100.2.1.1.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Grundschulen
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2021 2022 2023 2024 2025 2026
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 105.688,86 46.971 73.099 56.561 46.678 46.678
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 198.000,81 193.214 405.620 433.860 370.627 301.862
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 17.543,80 61.200 61.200 61.200 61.200 61.200
6 privatrechtliche Entgelte 514.582,46 909.650 967.950 967.950 967.950 967.950
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 139.329,69 106.755 110.055 110.055 110.055 110.055
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 9.704,48 1.630 1.681 1.688 1.693 1.690
12 = Summe ordentliche Erträge 984.850,10 1.319.420 1.619.605 1.631.314 1.558.202 1.489.435
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -2.727.206,17 -2.991.332 -3.203.004 -3.297.836 -3.396.246 -3.498.059
14 Versorgungsaufwendungen -25.182,22 -32.378 -35.856 -36.835 -37.857 -38.764
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -1.836.943,17 -1.877.195 -2.142.114 -2.216.438 -2.216.438 -2.216.438
16 Abschreibungen -541.813,19 -385.598 -724.382 -733.528 -637.982 -505.216
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen 0,00 -1.550 -1.550 -1.550 -1.550 -1.550
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -10.793.252,87 -10.800.030 -11.183.727 -11.187.395 -11.191.009 -10.933.996
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -15.924.397,62 -16.088.083 -17.290.633 -17.473.582 -17.481.082 -17.194.022
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -14.939.547,52 -14.768.663 -15.671.028 -15.842.269 -15.922.881 -15.704.587
22 außerordentliche Erträge 2.157,19 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis
(Zeile 22 abzüglich Zeile 23) 2.157,19 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis
(Saldo aus Zeile 21 und Zeile 24)              
Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) 
-14.937.390,33 -14.768.663 -15.671.028 -15.842.269 -15.922.881 -15.704.587
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 75.540,16 77.040 76.447 76.447 76.447 76.447
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -506.855,46 -520.205 -525.895 -527.740 -538.244 -549.055
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -431.315,30 -443.165 -449.448 -451.292 -461.797 -472.608
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -15.368.705,63 -15.211.828 -16.120.476 -16.293.561 -16.384.677 -16.177.195
248

Nr. 
(1.100.XXX) Bezeichnung
Jahresergebnis3 in €
Kat.4
Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2021 2022 2023 2024 2025 2026 
2.1.2.01.12 Hauptschule Felix-Nussbaum -533.029 -532.367 -538.496 -540.422 -543.766 -530.891 2 
Summe -1.246.054 -1.262.342 -1.268.764 -1.274.211 -1.282.188 -1.257.916
Bemerkungen/Erläuterungen 
Das Schulangebot der Hauptschule Innenstadt, der Hauptschule Felix-Nussbaum-Schule sowie das Schulangebot der Möser-Realschule am 
Westerberg werden mit dem 31.07.2026 aufgehoben, mit der Maßgabe, dass zum 01.08.2021 keine neuen Schülerinnen und Schüler in die 5. 
Klassen aufgenommen werden. 
Im Gegenzug erfolgt zum Schuljahr 2021/2022 die Errichtung einer Oberschule am Standort Innenstadt.  
Die Wittekind-Realschule, die Bertha-von-Suttner Realschule sowie die Erich-Maria-Remarque- Realschule werden jeweils beginnend mit dem 
Schuljahr 2021/2022 aufsteigend ab Klasse 5 in Oberschulen umgewandelt. 
Zu Produktziel 1:  
Kennzahl Abstimmungs- und Informationsgespräche mit Schulen 
Bei den Abstimmungs- und Informationsgesprächen im Rahmen der Medienentwicklungsplanung handelt es sich um Gespräche mit den Schulen, 
bei denen Bedarfe abgestimmt und geplant werden können. Dabei wird das jeweilige Medienbildungskonzept der Schulen in die 
Ausstattungsstrategie einbezogen und entsprechende Maßnahmen können daraus unter Berücksichtigung des Förderprogramms DigitalPakt 
Schule abgeleitet werden. Über Anträge aus dem Förderprogramm DigitalPakt Schule findet ein Austausch mit den Schulen statt. 
Kennzahl Beantragte Fördermittel DigitalPakt Schule in €
Die vom Land vorgegebene Verteilung der Fördermittel DigitalPakt Schule beruht auf einem Sockelbetrag pro Schule sowie auf Basis von 
Schülerzahlen. Losgelöst von den Sockelbeträgen entscheidet der Schulträger über die zweckentsprechende Verwendung der Fördermittel, daher 
wird die Kennzahl über alle Schulformen angegeben. 
3 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Kaum beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
250
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport
212 Hauptschulen
1.100.2.1.2.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Hauptschulen
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2021 2022 2023 2024 2025 2026
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 9.516,67 6.029 7.988 6.181 5.101 5.101
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 32.916,59 20.768 52.183 54.659 27.983 18.069
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
6 privatrechtliche Entgelte 16.681,46 37.600 37.600 37.600 37.600 37.600
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 5.613,28 0 0 0 0 0
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 1.012,38 184 161 162 162 162
12 = Summe ordentliche Erträge 65.740,38 64.581 97.932 98.601 70.846 60.932
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -213.194,84 -251.153 -240.846 -247.764 -255.322 -262.918
14 Versorgungsaufwendungen -2.838,94 -3.650 -3.438 -3.531 -3.629 -3.716
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -116.000,37 -115.049 -113.729 -111.746 -111.746 -111.746
16 Abschreibungen -45.680,13 -29.039 -58.917 -59.604 -31.774 -17.990
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen 0,00 -100 -100 -100 -100 -100
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -934.079,94 -927.932 -949.668 -950.066 -950.461 -922.376
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -1.311.794,22 -1.326.923 -1.366.697 -1.372.813 -1.353.033 -1.318.847
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -1.246.053,84 -1.262.342 -1.268.764 -1.274.211 -1.282.188 -1.257.916
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis
(Zeile 22 abzüglich Zeile 23) 0,00 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis
(Saldo aus Zeile 21 und Zeile 24)              
Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) 
-1.246.053,84 -1.262.342 -1.268.764 -1.274.211 -1.282.188 -1.257.916
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -46.056,10 -45.205 -41.927 -40.845 -41.660 -42.466
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -46.056,10 -45.205 -41.927 -40.845 -41.660 -42.466
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -1.292.109,94 -1.307.548 -1.310.691 -1.315.057 -1.323.847 -1.300.382
251

Nr. 
(1.100.XXX) Bezeichnung
Jahresergebnis3 in €
Kat.4
Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2021 2022 2023 2024 2025 2026 
2.1.5.01.04 Realschule Möser-Realschule -673.705 -672.811 -687.130 -689.636 -691.842 -673.907 2 
2.1.5.01.05 Realschule Erich-Maria 
Remarque -681.468 -715.322 -69.593 -68.498 -66.053 -62.526 2 
2.1.5.01.06 Realschule Eversburg 1.279 -260 -260 -260 -260 -260 2 
2.1.5.01.07 Realschule Wittekind -756.134 -740.392 -3.908 -3.650 -3.025 -2.542 2 
Summe -2.934.314 -2.982.154 -818.934 -818.871 -812.381 -788.845
Bemerkungen/Erläuterungen 
Das Schulangebot der Hauptschule Innenstadt, der Hauptschule Felix-Nussbaum-Schule sowie das Schulangebot der Möser-Realschule am 
Westerberg werden mit dem 31.07.2026 aufgehoben, mit der Maßgabe, dass zum 01.08.2021 keine neuen Schülerinnen und Schüler in die 5. 
Klassen aufgenommen werden. 
Im Gegenzug erfolgt zum Schuljahr 2021/2022 die Errichtung einer Oberschule am Standort Innenstadt.  
Die Wittekind-Realschule, die Bertha-von-Suttner Realschule sowie die Erich-Maria-Remarque- Realschule werden jeweils beginnend mit dem 
Schuljahr 2021/2022 aufsteigend ab Klasse 5 in Oberschulen umgewandelt. 
Zu Produktziel 1:  
Kennzahl Abstimmungs- und Informationsgespräche mit Schulen 
Bei den Abstimmungs- und Informationsgesprächen im Rahmen der Medienentwicklungsplanung handelt es sich um Gespräche mit den Schulen, 
bei denen Bedarfe abgestimmt und geplant werden können. Dabei wird das jeweilige Medienbildungskonzept der Schulen in die 
Ausstattungsstrategie einbezogen und entsprechende Maßnahmen können daraus unter Berücksichtigung des Förderprogramms DigitalPakt 
Schule abgeleitet werden. Über Anträge aus dem Förderprogramm DigitalPakt Schule findet ein Austausch mit den Schulen statt. 
Kennzahl Beantragte Fördermittel DigitalPakt Schule in €
Die vom Land vorgegebene Verteilung der Fördermittel DigitalPakt Schule beruht auf einem Sockelbetrag pro Schule sowie auf Basis von 
Schülerzahlen. Losgelöst von den Sockelbeträgen entscheidet der Schulträger über die zweckentsprechende Verwendung der Fördermittel, daher 
wird die Kennzahl über alle Schulformen angegeben. 
3 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Kaum beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
253
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport
215 Realschulen
1.100.2.1.5.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Realschulen
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2021 2022 2023 2024 2025 2026
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 27.792,77 16.353 4.430 3.428 2.829 2.829
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 65.846,51 57.960 107.984 106.357 52.578 26.151
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 992,01 6.500 6.500 6.500 6.500 6.500
6 privatrechtliche Entgelte 34.416,01 68.400 1.500 1.500 1.500 1.500
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 29.099,07 1.170 1.170 1.170 1.170 1.170
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 5.559,23 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 2.664,47 498 89 90 90 90
12 = Summe ordentliche Erträge 166.370,07 150.882 121.674 119.045 64.667 38.239
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -462.505,85 -519.814 -105.791 -108.779 -112.229 -115.536
14 Versorgungsaufwendungen -7.699,91 -9.900 -1.907 -1.959 -2.013 -2.061
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -253.967,30 -270.981 -39.326 -38.226 -38.226 -38.226
16 Abschreibungen -129.526,13 -89.617 -151.928 -147.074 -82.483 -44.741
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen 0,00 -1.000 -1.000 -1.000 -1.000 -1.000
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -2.246.984,54 -2.241.722 -640.657 -640.878 -641.096 -625.520
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -3.100.683,73 -3.133.035 -940.608 -937.915 -877.048 -827.085
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -2.934.313,66 -2.982.154 -818.934 -818.871 -812.381 -788.845
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis
(Zeile 22 abzüglich Zeile 23) 0,00 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis
(Saldo aus Zeile 21 und Zeile 24)              
Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) 
-2.934.313,66 -2.982.154 -818.934 -818.871 -812.381 -788.845
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -99.561,24 -97.410 -48.812 -18.572 -18.949 -19.300
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -99.561,24 -97.410 -48.812 -18.572 -18.949 -19.300
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -3.033.874,90 -3.079.564 -867.746 -837.442 -831.330 -808.145
254

Nr. 
(1.100.XXX) Bezeichnung
Jahresergebnis3 in €
Kat.4
Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2021 2022 2023 2024 2025 2026 
2.1.6.01.04 Friedensschule Osnabrück -82.580 -15.000 -143.101 -143.809 -144.899 -141.822 2 
2.1.6.01.05 Oberschule Sonnenhügel -62.340 -15.000 -797.466 -800.977 -805.621 -787.411 2 
2.1.6.01.06 Oberschule Bertha-von-
Suttner -38.219 -15.000 -948.230 -953.265 -958.012 -932.768 2 
2.1.6.01.07 Oberschule Erich-Maria-
Remarque -50.544 -15.000 -690.366 -694.869 -700.193 -677.920 2 
Summe -607.229 -432.355 -2.976.927 -2.991.209 -3.007.557 -2.939.475
Bemerkungen/Erläuterungen 
Das Schulangebot der Hauptschule Innenstadt, der Hauptschule Felix-Nussbaum-Schule sowie das Schulangebot der Möser-Realschule am 
Westerberg werden mit dem 31.07.2026 aufgehoben, mit der Maßgabe, dass zum 01.08.2021 keine neuen Schülerinnen und Schüler in die 5. 
Klassen aufgenommen werden. 
Im Gegenzug erfolgt zum Schuljahr 2021/2022 die Errichtung einer Oberschule am Standort Innenstadt.  
Die Wittekind-Realschule, die Bertha-von-Suttner Realschule sowie die Erich-Maria-Remarque- Realschule werden jeweils beginnend mit dem 
Schuljahr 2021/2022 aufsteigend ab Klasse 5 in Oberschulen umgewandelt. 
Zu Produktziel 1:  
Kennzahl Abstimmungs- und Informationsgespräche mit Schulen 
Bei den Abstimmungs- und Informationsgesprächen im Rahmen der Medienentwicklungsplanung handelt es sich um Gespräche mit den Schulen, 
bei denen Bedarfe abgestimmt und geplant werden können. Dabei wird das jeweilige Medienbildungskonzept der Schulen in die 
Ausstattungsstrategie einbezogen und entsprechende Maßnahmen können daraus unter Berücksichtigung des Förderprogramms DigitalPakt 
Schule abgeleitet werden. Über Anträge aus dem Förderprogramm DigitalPakt Schule findet ein Austausch mit den Schulen statt. 
Kennzahl Beantragte Fördermittel DigitalPakt Schule in €
Die vom Land vorgegebene Verteilung der Fördermittel DigitalPakt Schule beruht auf einem Sockelbetrag pro Schule sowie auf Basis von 
Schülerzahlen. Losgelöst von den Sockelbeträgen entscheidet der Schulträger über die zweckentsprechende Verwendung der Fördermittel, daher 
wird die Kennzahl über alle Schulformen angegeben. 
256
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport
216 Oberschule (Komb.HS/RS)
1.100.2.1.6.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Oberschulen
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2021 2022 2023 2024 2025 2026
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 990,57 0 22.302 17.256 14.241 14.241
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 741,19 26 30.470 43.071 52.188 52.188
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 669,75 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000
6 privatrechtliche Entgelte 4.915,60 0 81.900 81.900 81.900 81.900
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 288,51 585 585 585 585 585
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 21,61 0 450 452 453 452
12 = Summe ordentliche Erträge 7.627,23 3.611 138.707 146.264 152.367 152.366
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -24.600,17 -22.999 -465.867 -479.427 -493.692 -508.672
14 Versorgungsaufwendungen 0,00 0 -9.598 -9.860 -10.134 -10.376
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -214.356,82 -67.845 -458.986 -453.452 -453.452 -453.452
16 Abschreibungen -7.474,37 -861 -43.462 -55.905 -62.715 -57.825
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -368.424,75 -344.260 -2.137.722 -2.138.830 -2.139.930 -2.061.517
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -614.856,11 -435.966 -3.115.635 -3.137.473 -3.159.923 -3.091.841
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -607.228,88 -432.355 -2.976.927 -2.991.209 -3.007.557 -2.939.475
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis
(Zeile 22 abzüglich Zeile 23) 0,00 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis
(Saldo aus Zeile 21 und Zeile 24)              
Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) 
-607.228,88 -432.355 -2.976.927 -2.991.209 -3.007.557 -2.939.475
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 11.425,08 7.206 12.874 12.874 12.874 12.874
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -3.624,04 -3.591 -52.074 -83.775 -85.309 -86.916
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 7.801,04 3.615 -39.200 -70.901 -72.435 -74.043
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -599.427,84 -428.740 -3.016.127 -3.062.109 -3.079.992 -3.013.518
257

Teilprodukte 
Nr. 
(1.100.XXX) Bezeichnung
Jahresergebnis3 in €
Kat.4
Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2021 2022 2023 2024 2025 2026 
2.1.7.01.03 Abendgymnasium Sophie 
Scholl -421.137 -389.794 -396.000 -398.503 -401.376 -394.156 2 
2.1.7.01.04 Gymnasium Graf-
Stauffenberg -1.326.612 -1.345.048 -1.499.693 -1.507.796 -1.516.426 -1.465.743 2 
2.1.7.01.05 Ratsgymnasium -1.465.554 -1.465.609 -1.497.067 -1.510.832 -1.522.624 -1.473.216 2 
2.1.7.01.06 Gymnasium Carolinum -1.479.475 -1.443.655 -1.491.322 -1.501.670 -1.510.553 -1.452.427 2 
2.1.7.01.07 Gymnasium Ernst-Moritz-
Arndt -1.352.254 -1.335.842 -1.421.648 -1.426.995 -1.431.096 -1.383.817 2 
2.1.7.01.08 Gymnasium „In der Wüste“ -1.660.259 -1.627.905 -1.703.157 -1.702.447 -1.716.390 -1.667.567 2 
2.1.7.01.09 Fachgymn. Wirtschaft -5.788 -8.100 -8.100 -8.100 -8.100 -8.100 2 
Summe -7.711.078 -7.615.953 -8.016.987 -8.056.343 -8.106.565 -7.845.026
Bemerkungen/Erläuterungen 
Zu Produktziel 1:  
Kennzahl Abstimmungs- und Informationsgespräche mit Schulen 
Bei den Abstimmungs- und Informationsgesprächen im Rahmen der Medienentwicklungsplanung handelt es sich um Gespräche mit den Schulen, 
bei denen Bedarfe abgestimmt und geplant werden können. Dabei wird das jeweilige Medienbildungskonzept der Schulen in die 
Ausstattungsstrategie einbezogen und entsprechende Maßnahmen können daraus unter Berücksichtigung des Förderprogramms DigitalPakt Schule 
abgeleitet werden. Über Anträge aus dem Förderprogramm DigitalPakt Schule findet ein Austausch mit den Schulen statt. 
Kennzahl Beantragte Fördermittel DigitalPakt Schule in €
Die vom Land vorgegebene Verteilung der Fördermittel DigitalPakt Schule beruht auf einem Sockelbetrag pro Schule sowie auf Basis von 
Schülerzahlen. Losgelöst von den Sockelbeträgen entscheidet der Schulträger über die zweckentsprechende Verwendung der Fördermittel, daher 
wird die Kennzahl über alle Schulformen angegeben. 
3 d. h. Ergebnis vor interner Leistungsverrechnung 
4 Kategorie des Teilproduktes bzw. Grad der Beeinflussung: 
1 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Freiwillige Leistungen (vollständig beeinflussbare Leistungen)“ 
2 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Im Standard beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
3 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Kaum beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
259
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport
217 Gymnasien
1.100.2.1.7.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Gymnasien
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2021 2022 2023 2024 2025 2026
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 88.981,22 54.425 85.299 66.000 54.468 54.468
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 160.979,41 221.496 320.946 339.494 321.650 231.872
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 3.982,83 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000
6 privatrechtliche Entgelte 120.385,71 229.400 241.100 241.100 241.100 241.100
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 57.357,99 5.855 5.855 5.855 5.855 5.855
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 6.700,06 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 8.680,33 1.659 1.721 1.728 1.733 1.730
12 = Summe ordentliche Erträge 447.067,55 537.835 679.922 679.178 649.806 560.025
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -1.351.087,35 -1.448.110 -1.513.844 -1.558.050 -1.604.658 -1.652.540
14 Versorgungsaufwendungen -25.625,99 -32.948 -36.708 -37.711 -38.757 -39.685
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -808.006,83 -801.802 -866.482 -845.315 -845.315 -845.315
16 Abschreibungen -335.955,50 -301.890 -405.379 -415.715 -384.704 -284.482
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen 0,00 -800 -800 -800 -800 -800
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -5.636.578,64 -5.568.237 -5.873.695 -5.877.930 -5.882.138 -5.582.229
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -8.157.254,31 -8.153.788 -8.696.908 -8.735.521 -8.756.371 -8.405.051
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -7.710.186,76 -7.615.953 -8.016.987 -8.056.343 -8.106.565 -7.845.026
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen -890,88 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis
(Zeile 22 abzüglich Zeile 23) -890,88 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis
(Saldo aus Zeile 21 und Zeile 24)              
Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) 
-7.711.077,64 -7.615.953 -8.016.987 -8.056.343 -8.106.565 -7.845.026
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -286.847,42 -280.176 -279.491 -281.127 -286.164 -291.289
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -286.847,42 -280.176 -279.491 -281.127 -286.164 -291.289
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -7.997.925,06 -7.896.129 -8.296.478 -8.337.470 -8.392.730 -8.136.316
260

Teilprodukte 
Nr. 
(1.100.XXX) Bezeichnung
Jahresergebnis3 in 
Kat.4
Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2021 2022 2023 2024 2025 2026 
2.1.8.01.03 Kooperative Gesamtschule 
Schinkel -3.739.836 -3.633.213 -3.686.345 -3.710.002 -3.738.104 -3.664.128 2 
2.1.8.01.04 Integrierte Gesamtschule 
Osnabrück -2.710.227 -2.655.650 -2.745.125 -2.752.922 -2.765.090 -2.707.510 2 
Summe -6.450.063 -6.288.862 -6.431.470 -6.462.924 -6.503.194 -6.371.639
Bemerkungen/Erläuterungen 
Zu Produktziel 1:  
Kennzahl Abstimmungs- und Informationsgespräche mit Schulen 
Bei den Abstimmungs- und Informationsgesprächen im Rahmen der Medienentwicklungsplanung handelt es sich um Gespräche mit den Schulen, 
bei denen Bedarfe abgestimmt und geplant werden können. Dabei wird das jeweilige Medienbildungskonzept der Schulen in die 
Ausstattungsstrategie einbezogen und entsprechende Maßnahmen können daraus unter Berücksichtigung des Förderprogramms DigitalPakt Schule 
abgeleitet werden. Über Anträge aus dem Förderprogramm DigitalPakt Schule findet ein Austausch mit den Schulen statt. 
Kennzahl Beantragte Fördermittel DigitalPakt Schule in €
Die vom Land vorgegebene Verteilung der Fördermittel DigitalPakt Schule beruht auf einem Sockelbetrag pro Schule sowie auf Basis von 
Schülerzahlen. Losgelöst von den Sockelbeträgen entscheidet der Schulträger über die zweckentsprechende Verwendung der Fördermittel, daher 
wird die Kennzahl über alle Schulformen angegeben. 
3 d. h. Ergebnis vor interner Leistungsverrechnung 
4 Kategorie des Teilproduktes bzw. Grad der Beeinflussung: 
1 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Freiwillige Leistungen (vollständig beeinflussbare Leistungen)“ 
2 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Im Standard beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
3 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Kaum beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
262
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport
218 Gesamtschulen
1.100.2.1.8.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Gesamtschulen
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2021 2022 2023 2024 2025 2026
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 49.101,31 29.225 46.182 35.734 29.490 29.490
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 69.643,94 110.483 165.313 175.656 152.523 113.596
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 3.334,54 15.500 15.500 15.500 15.500 15.500
6 privatrechtliche Entgelte 198.277,90 501.100 501.100 501.100 501.100 501.100
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 33.612,61 37.755 1.755 1.755 1.755 1.755
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 8.745,20 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 5.043,50 891 931 936 938 937
12 = Summe ordentliche Erträge 367.759,00 694.954 730.781 730.681 701.305 662.378
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -1.179.949,04 -1.317.866 -1.312.302 -1.350.954 -1.391.395 -1.433.062
14 Versorgungsaufwendungen -13.761,03 -17.693 -19.874 -20.417 -20.983 -21.486
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -543.006,13 -587.012 -601.366 -589.906 -589.906 -589.906
16 Abschreibungen -277.878,93 -269.667 -290.442 -291.759 -259.366 -209.088
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -45.000,00 -50.800 -50.800 -50.800 -50.800 -50.800
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -4.758.227,28 -4.740.779 -4.887.466 -4.889.767 -4.892.048 -4.729.674
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -6.817.822,41 -6.983.816 -7.162.251 -7.193.605 -7.204.499 -7.034.016
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -6.450.063,41 -6.288.862 -6.431.470 -6.462.924 -6.503.194 -6.371.639
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis
(Zeile 22 abzüglich Zeile 23) 0,00 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis
(Saldo aus Zeile 21 und Zeile 24)              
Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) 
-6.450.063,41 -6.288.862 -6.431.470 -6.462.924 -6.503.194 -6.371.639
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 6.533,16 6.833 7.855 7.855 7.855 7.855
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -239.171,28 -234.808 -223.135 -224.530 -228.866 -233.302
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -232.638,12 -227.975 -215.280 -216.675 -221.011 -225.447
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -6.682.701,53 -6.516.837 -6.646.750 -6.679.599 -6.724.206 -6.597.085
263

Nr. 
(1.100.XXX) Bezeichnung
Jahresergebnis3 in 
Kat.4
Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2021 2022 2023 2024 2025 2026 
2.2.1.01.04 Förderschule Herman-Nohl -782.617 -779.261 -795.719 -798.990 -803.439 -799.907 2 
2.2.1.01.05 Förderschule Lüstringer 
Bergschule -398.853 -402.352 -469.254 -472.246 -475.052 -469.470 2 
2.2.1.01.06 Förderschule Montessori -981.473 -969.895 -1.021.139 -1.025.148 -1.028.867 -1.018.897 2 
2.2.1.01.07 FS Schule an der 
Rolandsmauer -538.145 -540.701 -560.572 -563.524 -566.666 -562.966 2 
2.2.1.01.08 Förderschule in der 
Dodesheide -8.305 0 -6.919 -6.919 -6.477 -5.492 2 
Summe -3.910.389 -3.798.289 -4.013.739 -4.033.778 -4.054.537 -4.014.054
Bemerkungen/Erläuterungen 
Zu Produktziel 1:  
Kennzahl Abstimmungs- und Informationsgespräche mit Schulen 
Bei den Abstimmungs- und Informationsgesprächen im Rahmen der Medienentwicklungsplanung handelt es sich um Gespräche mit den Schulen, 
bei denen Bedarfe abgestimmt und geplant werden können. Dabei wird das jeweilige Medienbildungskonzept der Schulen in die 
Ausstattungsstrategie einbezogen und entsprechende Maßnahmen können daraus unter Berücksichtigung des Förderprogramms DigitalPakt Schule 
abgeleitet werden. Über Anträge aus dem Förderprogramm DigitalPakt Schule findet ein Austausch mit den Schulen statt. 
Kennzahl Beantragte Fördermittel DigitalPakt Schule in 
Die vom Land vorgegebene Verteilung der Fördermittel DigitalPakt Schule beruht auf einem Sockelbetrag pro Schule sowie auf Basis von 
Schülerzahlen. Losgelöst von den Sockelbeträgen entscheidet der Schulträger über die zweckentsprechende Verwendung der Fördermittel, daher 
wird die Kennzahl über alle Schulformen angegeben. 
265
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport
221 Förderschulen
1.100.2.2.1.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Förderschulen
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2021 2022 2023 2024 2025 2026
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 16.180,06 8.996 14.398 11.141 9.194 9.194
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 103.874,93 55.720 150.084 133.122 96.541 65.961
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 528,15 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000
6 privatrechtliche Entgelte 145.722,46 197.700 206.700 206.700 206.700 206.700
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 13.119,74 5.070 1.170 1.170 1.170 1.170
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 1.779,97 274 291 292 293 292
12 = Summe ordentliche Erträge 281.205,31 272.760 377.642 357.424 318.897 288.318
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -650.708,90 -719.897 -759.279 -782.087 -805.330 -829.513
14 Versorgungsaufwendungen -4.235,72 -5.446 -6.196 -6.366 -6.542 -6.699
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -618.342,09 -538.970 -572.193 -568.621 -568.621 -568.621
16 Abschreibungen -202.690,05 -115.831 -232.997 -212.688 -170.789 -126.010
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen 0,00 -300 -300 -300 -300 -300
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -2.716.778,83 -2.690.605 -2.820.416 -2.821.141 -2.821.853 -2.771.229
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -4.192.755,59 -4.071.049 -4.391.382 -4.391.203 -4.373.434 -4.302.371
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -3.911.550,28 -3.798.289 -4.013.739 -4.033.778 -4.054.537 -4.014.054
22 außerordentliche Erträge 1.161,56 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis
(Zeile 22 abzüglich Zeile 23) 1.161,56 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis
(Saldo aus Zeile 21 und Zeile 24)              
Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) 
-3.910.388,72 -3.798.289 -4.013.739 -4.033.778 -4.054.537 -4.014.054
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 300 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -123.074,24 -121.344 -120.678 -121.443 -123.914 -126.478
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -123.074,24 -121.044 -120.678 -121.443 -123.914 -126.478
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -4.033.462,96 -3.919.333 -4.134.417 -4.155.222 -4.178.451 -4.140.531
266

Kennzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2021 2022 2023 2024 2025 2026 
Abstimmungs- und Informationsgespräche 
mit Schulen 3 2 2 2 2 2 
Beantragte Fördermittel DigitalPakt Schule 
in  über alle Schulformen 1.987.335 4.700.000 1.968.000 
Teilprodukte 
Nr. 
(1.100.XXX) Bezeichnung
Jahresergebnis3 in 
Kat.4
Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2021 2022 2023 2024 2025 2026 
2.3.1.01.03 BSZ am Westerberg -4.375.444 -4.465.983 -4.572.357 -4.600.703 -4.626.718 -4.641.765 2 
2.3.1.01.04 BBS Schölerberg -2.228.977 -2.260.203 -2.273.958 -2.288.266 -2.296.875 -2.302.342 2 
2.3.1.01.05 BBS Pottgraben -2.758.519 -2.951.183 -2.913.904 -2.946.430 -2.977.282 -2.996.307 2 
2.3.1.01.06 IT-Kompetenzzentrum -262.923 -255.261 -269.905 -270.809 -271.568 -272.191 2 
Summe -4.375.444 -4.465.983 -4.572.357 -4.600.703 -4.626.718 -4.641.765
Bemerkungen/Erläuterungen 
Zu Produktziel 1:  
Kennzahl Abstimmungs- und Informationsgespräche mit Schulen 
Bei den Abstimmungs- und Informationsgesprächen im Rahmen der Medienentwicklungsplanung handelt es sich um Gespräche mit den Schulen, 
bei denen Bedarfe abgestimmt und geplant werden können. Dabei wird das jeweilige Medienbildungskonzept der Schulen in die 
Ausstattungsstrategie einbezogen und entsprechende Maßnahmen können daraus unter Berücksichtigung des Förderprogramms DigitalPakt Schule 
abgeleitet werden. Über Anträge aus dem Förderprogramm DigitalPakt Schule findet ein Austausch mit den Schulen statt. 
Kennzahl Beantragte Fördermittel DigitalPakt Schule in 
Die vom Land vorgegebene Verteilung der Fördermittel DigitalPakt Schule beruht auf einem Sockelbetrag pro Schule sowie auf Basis von 
Schülerzahlen. Losgelöst von den Sockelbeträgen entscheidet der Schulträger über die zweckentsprechende Verwendung der Fördermittel, daher 
wird die Kennzahl über alle Schulformen angegeben.
3 d. h. Ergebnis vor interner Leistungsverrechnung 
4 Kategorie des Teilproduktes bzw. Grad der Beeinflussung: 
1 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Freiwillige Leistungen (vollständig beeinflussbare Leistungen)“ 
2 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Im Standard beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
3 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Kaum beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
268
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport
231 Berufliche Schulen
1.100.2.3.1.01 Bereitstellung/Unterhaltung von beruflichen Schulen
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2021 2022 2023 2024 2025 2026
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 250.004,51 43.000 151.400 83.600 43.000 43.000
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 61.356,87 304.626 275.798 347.657 366.605 316.377
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 3.471,87 21.500 20.000 20.000 20.000 20.000
6 privatrechtliche Entgelte 38.246,29 46.300 41.500 41.500 41.500 41.500
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 90.743,25 21.210 21.210 21.210 21.210 21.210
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 35.962,01 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 13.722,22 2.735 2.708 2.720 2.727 2.723
12 = Summe ordentliche Erträge 493.507,02 439.370 512.616 516.687 495.041 444.809
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -1.315.895,28 -1.469.430 -1.485.345 -1.528.335 -1.574.040 -1.620.343
14 Versorgungsaufwendungen -42.251,20 -54.324 -57.767 -59.344 -60.991 -62.452
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -848.753,33 -720.085 -742.044 -708.735 -708.735 -708.735
16 Abschreibungen -253.120,94 -413.968 -336.798 -393.166 -377.897 -307.563
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -14.307,14 -27.000 -27.000 -27.000 -27.000 -27.000
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -7.645.043,01 -7.687.193 -7.893.785 -7.906.315 -7.918.821 -7.931.321
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -10.119.370,90 -10.372.000 -10.542.740 -10.622.896 -10.667.484 -10.657.414
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -9.625.863,88 -9.932.630 -10.030.124 -10.106.209 -10.172.443 -10.212.605
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis
(Zeile 22 abzüglich Zeile 23) 0,00 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis
(Saldo aus Zeile 21 und Zeile 24)              
Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) 
-9.625.863,88 -9.932.630 -10.030.124 -10.106.209 -10.172.443 -10.212.605
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -328.297,29 -318.577 -313.966 -310.766 -315.769 -320.756
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -328.297,29 -318.577 -313.966 -310.766 -315.769 -320.756
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -9.954.161,17 -10.251.207 -10.344.090 -10.416.975 -10.488.212 -10.533.361
269
Produkt: 1.100.2.4.1.01 Schülerbeförderung Organisationseinheit: 
40 FB Bildung, Schule und Sport 
40-0 FD Zentrale Aufgaben 
Allgemeine Angaben zum Produkt 
Produktbereich: 21-24 Schulträgeraufgaben 
Produktgruppe: 241 Schülerbeförderung 
Produktverantwortlicher: Herr Fromme 
Produktbeschreibung:  Nach § 114 Nieders. Schulgesetz sind die Landkreise und kreisfreien Städte Träger der 
Schülerbeförderung. 
Auftragsgrundlage: 
(z. B. Ratsbeschluss, Gesetz, Vertrag) § 114 NSchG 
Zielgruppe: SchülerInnen und deren Erziehungsberechtigten 
Wesentliche Grundzahlen, Struktur- und Leistungsdaten  
(hier sind die Grundzahlen aufgeführt, die u. a. eine wesentliche Grundlage für die Budgetplanung darstellen) 
Grundzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2021 2022 2023 2024 2025 2026 
Anzahl der Beschäftigten/Beamten1 1,22 1,22 1,21 1,21 1,21 1,21 
Anzahl der Karteninhaber ÖPNV 13.399 13.700 13.700 13.700 13.700 13.700 
Anzahl der Touren im freien Schülerverkehr 74 74 74 74 74 74 
Ziele des Produktes 
- 
Teilprodukte 
Nr. 
(1.100.XXX) Bezeichnung
Jahresergebnis2 in 
Kat.3
Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2021 2022 2023 2024 2025 2026 
2.4.1.01.20 Schülerbeförderung  
Stadtwerke -5.600.230 -6.451.654 -4.777.977 -4.778.250 -4.778.543 -4.778.836 2 
2.4.1.01.21 Sonstige Schülerbeförderung -1.762.372 -1.783.782 -2.694.791 -2.697.254 -2.699.887 -2.702.521 3 
Summe -7.362.602 -8.235.435 -7.472.767 -7.475.505 -7.478.431 -7.481.357
Bemerkungen/Erläuterungen 
1 produktbezogen – angegeben in Vollzeitäquivalenten (VZÄ); Stichtag: 31.12. d. J. 
2 d. h. Ergebnis vor interner Leistungsverrechnung 
3 Kategorie des Teilproduktes bzw. Grad der Beeinflussung: 
1 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Freiwillige Leistungen (vollständig beeinflussbare Leistungen)“ 
2 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Im Standard beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
3 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Kaum beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
270
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport
241 Schülerbeförderung
1.100.2.4.1.01 Schülerbeförderung
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2021 2022 2023 2024 2025 2026
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0 0 0
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0 0 0 0 0
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 10.238,80 15.000 18.800 18.800 18.800 18.800
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0 0 0 0
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 671,36 131 129 129 129 129
12 = Summe ordentliche Erträge 10.910,16 15.131 18.929 18.929 18.929 18.929
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -86.808,40 -79.575 -91.281 -93.942 -96.790 -99.648
14 Versorgungsaufwendungen -1.988,76 -2.602 -2.741 -2.815 -2.894 -2.963
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -23,32 -120 -120 -120 -120 -120
16 Abschreibungen -27,72 -23 -23 -23 -22 -22
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -7.284.664,17 -8.168.246 -7.397.532 -7.397.534 -7.397.534 -7.397.534
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -7.373.512,37 -8.250.566 -7.491.696 -7.494.434 -7.497.360 -7.500.286
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -7.362.602,21 -8.235.435 -7.472.767 -7.475.505 -7.478.431 -7.481.357
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis
(Zeile 22 abzüglich Zeile 23) 0,00 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis
(Saldo aus Zeile 21 und Zeile 24)              
Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) 
-7.362.602,21 -8.235.435 -7.472.767 -7.475.505 -7.478.431 -7.481.357
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -21.232,90 -20.409 -22.242 -22.267 -22.578 -22.884
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -21.232,90 -20.409 -22.242 -22.267 -22.578 -22.884
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -7.383.835,11 -8.255.845 -7.495.009 -7.497.772 -7.501.008 -7.504.241
271

Kennzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2021 2022 2023 2024 2025 2026 
Anzahl der geförderten Kinder und deren 
Familien im Übergang Grundschule/ 
allgemeinbildende Schule im Rahmen des 
Diesterweg-Stipendiums ** 
30 30 30 15 0 0 
Anzahl der Vernetzungstreffen „Schüler 
Online“ mit internen und externen Akteuren 
im Rahmen der Ausbildungsregion 
Osnabrück  
4 4 4 4 4 4 
Durchführung von Berufs- und 
Orientierungsmessen für Jugendliche, 
Eltern und Fachkräfte 
2 2 2 2 2 2 
Teilprodukte 
Nr. 
(1.100.XXX) Bezeichnung
Jahresergebnis2 in 
Kat.3
Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2021 2022 2023 2024 2025 2026 
2.4.3.04.01 Bildungsmanagement -255.148 -461.924 -275.545 -351.848 -404.582 -415.115 1 
2.4.3.04.02 RAZ, Regionale Arbeitsstelle 
für Zuwandererfamilien -169.336 -216.950 -296.113 -303.151 -310.175 -317.498 1 
2.4.3.04.03 Bildungsmonitoring -82.419 -84.815 -96.028 -98.944 -101.853 -104.963 1 
Summe -506.903 -763.689 -667.686 -753.943 -816.611 -837.575
Bemerkungen/Erläuterungen 
2 d. h. Ergebnis vor interner Leistungsverrechnung 
3 Kategorie des Teilproduktes bzw. Grad der Beeinflussung: 
1 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Freiwillige Leistungen (vollständig beeinflussbare Leistungen)“ 
2 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Im Standard beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
3 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Kaum beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
273
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport
243-40 Sonstige schulische Aufgaben FB 40
1.100.2.4.3.04 Bildungsmanagement
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2021 2022 2023 2024 2025 2026
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.150,00 0 0 0 0 0
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0 0 0 0 0
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 193.838,24 98.729 150.000 56.000 0 0
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 358,41 0 0 0 0 0
12 = Summe ordentliche Erträge 195.346,65 98.729 150.000 56.000 0 0
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -468.003,14 -616.761 -660.943 -680.736 -701.101 -722.066
14 Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -124.479,70 -81.150 -87.250 -60.900 -47.650 -47.650
16 Abschreibungen -645,91 -646 -646 -646 -646 -646
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -50.588,94 -100.000 0 0 0 0
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -58.531,89 -63.861 -68.847 -67.661 -67.213 -67.214
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -702.249,58 -862.418 -817.686 -809.943 -816.611 -837.575
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -506.902,93 -763.689 -667.686 -753.943 -816.611 -837.575
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis
(Zeile 22 abzüglich Zeile 23) 0,00 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis
(Saldo aus Zeile 21 und Zeile 24)              
Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) 
-506.902,93 -763.689 -667.686 -753.943 -816.611 -837.575
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -94.120,30 -91.526 -96.771 -97.030 -99.184 -101.390
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -94.120,30 -91.526 -96.771 -97.030 -99.184 -101.390
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -601.023,23 -855.215 -764.458 -850.973 -915.794 -938.965
274
Produkt: 1.100.4.2.1.01 Förderung des Sports Organisationseinheit: 
40 FB Bildung, Schule und Sport 
40-2 FD Sport 
Allgemeine Angaben zum Produkt 
Produktbereich: 42 Gesundheit und Sport 
Produktgruppe: 421 Förderung des Sports 
Produktverantwortlicher: Herr Schirmbeck 
Produktbeschreibung:  Auskunft, Information und Beratung in allen den Sport betreffenden Angelegenheiten sowie ideelle, 
materielle und finanzielle Unterstützung von Osnabrücker Sportvereinen und -verbänden.
Auftragsgrundlage: 
(z. B. Ratsbeschluss, Gesetz, Vertrag) 
Artikel 6 der Niedersächsischen Verfassung und Satzung der Stadt Osnabrück über die Pflege des 
Sports vom 15.09.1970 
Zielgruppe: Osnabrücker Sportvereine und -verbände, sporttreibende Gruppen und Institutionen, sportinteressierte 
Einwohner 
Wesentliche Grundzahlen, Struktur- und Leistungsdaten  
(hier sind die Grundzahlen aufgeführt, die u. a. eine wesentliche Grundlage für die Budgetplanung darstellen) 
Grundzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2021 2022 2023 2024 2025 2026 
Anzahl der Beschäftigten/Beamten1 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 
Anzahl der Vereine im Stadtsportbund 
Osnabrück e.V. 113 
Anzahl der Gesamtmitglieder 43.654 
Ziele des Produktes 
- 
Teilprodukte 
Nr. 
(1.100.XXX) Bezeichnung
Jahresergebnis2 in 
Kat.3
Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2021 2022 2023 2024 2025 2026 
4.2.1.01.01 Sportförderung -1.744.662 -1.680.295 -1.691.577 -1.692.239 -1.694.486 -1.694.087 1 
Summe -1.744.662 -1.680.295 -1.691.577 -1.692.239 -1.694.486 -1.694.087
Bemerkungen/Erläuterungen 
1 produktbezogen – angegeben in Vollzeitäquivalenten (VZÄ); Stichtag: 31.12. d. J. 
2 d. h. Ergebnis vor interner Leistungsverrechnung 
3 Kategorie des Teilproduktes bzw. Grad der Beeinflussung: 
1 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Freiwillige Leistungen (vollständig beeinflussbare Leistungen)“ 
2 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Im Standard beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
3 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Kaum beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
275
40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport
421 Förderung des Sports
1.100.4.2.1.01 Förderung des Sports
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2021 2022 2023 2024 2025 2026
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen -3.183,11 0 0 0 0 0
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0 0 0 0 0
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
6 privatrechtliche Entgelte 266.899,61 269.100 269.100 269.100 269.100 269.100
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0 0 0 0
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 6.920,64 1.482 1.539 1.546 1.550 1.548
12 = Summe ordentliche Erträge 270.637,14 270.582 270.639 270.646 270.650 270.648
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -103.650,40 -102.451 -104.554 -106.700 -109.758 -112.925
14 Versorgungsaufwendungen -23.239,96 -29.449 -32.845 -33.735 -34.673 -35.501
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -34.467,14 -62.102 -62.102 -62.102 -62.102 -62.102
16 Abschreibungen -74.755,56 -67.730 -69.487 -67.119 -65.373 -60.976
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -1.725.810,19 -1.635.000 -1.635.000 -1.635.000 -1.635.000 -1.635.000
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -53.376,33 -54.144 -58.228 -58.230 -58.231 -58.231
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -2.015.299,58 -1.950.877 -1.962.217 -1.962.886 -1.965.136 -1.964.734
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -1.744.662,44 -1.680.295 -1.691.577 -1.692.239 -1.694.486 -1.694.087
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis
(Zeile 22 abzüglich Zeile 23) 0,00 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis
(Saldo aus Zeile 21 und Zeile 24)              
Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) 
-1.744.662,44 -1.680.295 -1.691.577 -1.692.239 -1.694.486 -1.694.087
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 26.800,00 26.800 26.800 26.800 26.800 26.800
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -29.079,74 -27.037 -27.322 -27.221 -27.637 -28.046
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -2.279,74 -237 -522 -421 -837 -1.246
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -1.746.942,18 -1.680.531 -1.692.099 -1.692.661 -1.695.323 -1.695.332
276

40 Fachbereich Bildung, Schule und Sport
424 Sportanlagen
1.100.4.2.4.01 Sportanlagen
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2021 2022 2023 2024 2025 2026
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 9.524,66 0 0 0 0 0
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 37.037,15 36.006 35.924 35.923 33.119 33.119
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 26.378,19 45.500 46.500 46.500 46.500 46.500
6 privatrechtliche Entgelte 116.669,12 104.700 109.100 109.100 109.100 109.100
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 83.616,26 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 14.080,32 2.877 2.989 3.001 3.009 3.005
12 = Summe ordentliche Erträge 287.305,70 191.583 197.012 197.025 194.228 194.224
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -1.078.485,30 -1.083.852 -1.120.172 -1.152.063 -1.186.488 -1.221.524
14 Versorgungsaufwendungen -45.112,93 -57.166 -63.759 -65.486 -67.307 -68.913
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -482.562,36 -569.898 -632.198 -632.198 -632.198 -632.198
16 Abschreibungen -476.782,02 -535.119 -446.857 -412.458 -370.166 -343.104
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -922.927,12 -996.116 -1.063.860 -1.063.883 -1.063.888 -1.063.888
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -3.005.869,73 -3.242.152 -3.326.845 -3.326.087 -3.320.046 -3.329.627
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -2.718.564,03 -3.050.569 -3.129.833 -3.129.062 -3.125.818 -3.135.403
22 außerordentliche Erträge 6.016,80 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis
(Zeile 22 abzüglich Zeile 23) 6.016,80 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis
(Saldo aus Zeile 21 und Zeile 24)              
Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) 
-2.712.547,23 -3.050.569 -3.129.833 -3.129.062 -3.125.818 -3.135.403
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 200 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -195.830,69 -191.267 -187.929 -188.130 -191.957 -195.783
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -195.830,69 -191.067 -187.929 -188.130 -191.957 -195.783
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -2.908.377,92 -3.241.636 -3.317.762 -3.317.192 -3.317.774 -3.331.186
278
Investitionsprogramm 
2023 – 2026 
451
Ist Plan
2021 2022 2023 2024 2025 2026
€ € € € € €
Teilhaushalt
Produktgruppe (Profitcenter - PC)
Projektnr./Einzelmaßnahme
Investitionsprogramm für das Jahr… Erläuterungen
in der Anlage
vorhanden
   7.000674.710      Büromöbel, Schränke und Spinde  -33.000 -11.000     
     Kostenarten Einzahlungen 35.560       
     Kostenarten Auszahlungen -1.672.158 -445.400 -390.000 -1.707.100 -5.000 -1.180.000  
        Saldo Profit-Center -1.636.598 -445.400 -390.000 -1.707.100 -5.000 -1.180.000  
   PC 128 Katastrophenschutz
   7.000042.710.006  stationäre Sirenen  -66.000 -36.000 -36.000    
   7.000056.710.005  Einsatzleitfahrzeuge (ELW KatS neu)    -230.000   x
   7.000952.710.004  Corona - Impfzentrum -39.356       
     Kostenarten Einzahlungen
     Kostenarten Auszahlungen -39.356 -66.000 -36.000 -266.000    
        Saldo Profit-Center -39.356 -66.000 -36.000 -266.000    
   PC 937 Feuerwehr
   7.000044.705.003  Zuschuss Hausrat
   7.000044.710.001  Büromöbel, Schränke u. Spinde -93.137 -8.000 -15.000 -102.000 -15.000 -90.000 x
   7.000044.710.002  EDV-Ausstattung -10.891 -35.300 -45.300 -125.300 -25.500 -57.900 x
   7.000044.710.003  Hausrat -14.466 -12.000 -36.000 -10.000 -10.000 -11.350  
   7.000044.710.004  Sportgeräte -63.409       
   7.000045.710      Werkstattgeräte -2.794 -6.500 -6.500 -18.500 -6.500 -7.000  
   7.000057.705      Einnahmen Fördermittel für E-Fahrzeuge 21.377       
   7.000057.710.006  PKW (KdoW OS-P 8112)    -54.000    
   7.000057.710.007  PKW (KdoW OS-T 5112)      -54.000  
   7.000057.770      Verkauf von Anlagevermögen PC 937 6.021       
     Kostenarten Einzahlungen 27.398       
     Kostenarten Auszahlungen -184.697 -61.800 -102.800 -309.800 -57.000 -220.250  
        Saldo Profit-Center -157.299 -61.800 -102.800 -309.800 -57.000 -220.250  
     Kostenarten Einzahlungen 133.358 42.000 42.000 42.000 42.000 42.000  
     Kostenarten Auszahlungen -2.831.798 -1.398.200 -1.667.500 -3.817.200 -384.100 -2.577.650  
        Saldo Teilhaushalt -2.698.440 -1.356.200 -1.625.500 -3.775.200 -342.100 -2.535.650  
   FB Bildung, Schule und Sport (40)
   PC 211 Grundschulen
   7.000252.710      Ausstattung von Grundschulen -2.255       
   7.000702.710      Einr. Ganztagsbetr. Stand. Overbergschul -353       
   7.000735.710      GS Hellern, Einrichtung Ganztag   -40.000     
   7.000869.710      Ausstattung Mensa Diesterwegschule  -100.000      
   7.000870.710      Ausst. Ganztag A.-Schweitzer/Heilig-Geis -11.743       
   7.000870.705      Förd. Ausst.Ganzt.A.-Schweitzer/Heilig-G 6.000       
   7.000871.710      Ausstattung Ganztag GS Atter  -80.000 -200.000    x
   7.000923.710      Ausstattung Ganztag GS Voxtrup     -120.000  x
   7.000924.710      Ausstattung Ganztag GS Pye    -120.000   x
   7.000925.710      Ausstattung Ganztag GS Sutthausen  -100.000      
   7.000926.710      Ausstattung Ganztag GS Franz-Hecker  -100.000  -120.000   x
   7.000927.710      Ausstattung Ganztag GS Wüste      -144.000 x
   7.000954.710      Sanierung Pausenhof Schule i.d. Dodeshei  -294.800      
   7.000981.710      Ausstattung Sanierung Heiligenwegschule    -144.000   x
   7.001031.710      Ausstattung Ganztag GS Elisabeth-Siegel     -180.000  x
   7.001039.710      GS Eversburg Laufbahnsanierung   -25.000     
     Kostenarten Einzahlungen 6.000       
     Kostenarten Auszahlungen -14.350 -674.800 -265.000 -384.000 -300.000 -144.000  
        Saldo Profit-Center -8.350 -674.800 -265.000 -384.000 -300.000 -144.000  
   PC 211-4070 Grundschulen-Turnhallen BgA
   7.000934.710      Sportgeräteausst. Sporthalle Lüstringen -35.877       
   7.000935.710      Sportgeräteausstattung Rosenplatzschule  -30.000      
   7.000937.710      Sportgeräteausstattung Diesterwegschule   -45.000     
     Kostenarten Einzahlungen
     Kostenarten Auszahlungen -35.877 -30.000 -45.000     
        Saldo Profit-Center -35.877 -30.000 -45.000     
   PC 215 Realschulen
   7.000419.705      Erstattung Investitionen Realschulen 5.272       
   7.000419.710      Investitionen Realschulen -7.291       
     Kostenarten Einzahlungen 5.272       
     Kostenarten Auszahlungen -7.291       
        Saldo Profit-Center -2.019       
   PC 216 Kombinierte Haupt- u. Realschulen
   7.000971.710      Ausstattung Friedensschule     -1.355.000 -1.355.000 x
   7.000972.710      Ausstattung Oberschule Sonnenhügel  -300.000   -300.000 -551.000 x
   7.000973.710      Ausstattung Oberschule Bertha-von-Suttne     -615.000 -615.000 x
   7.000974.710      Ausstattung Oberschule Erich-Maria-Remar     -615.000 -615.000 x
     Kostenarten Einzahlungen
     Kostenarten Auszahlungen  -300.000   -2.885.000 -3.136.000  
        Saldo Profit-Center  -300.000   -2.885.000 -3.136.000  
   PC 217 Gymnasien
   7.000420.705      Einzahlung Investitionen Gymnasium 2.700       
456
Ist Plan
2021 2022 2023 2024 2025 2026
€ € € € € €
Teilhaushalt
Produktgruppe (Profitcenter - PC)
Projektnr./Einzelmaßnahme
Investitionsprogramm für das Jahr… Erläuterungen
in der Anlage
vorhanden
   7.000420.710      Investitionen Gymnasium -9.400  
   7.000861.710      Sanierung Außenanlage Gym. In der Wüste   -96.000 -294.000   x
   7.000875.710      Ausstattung G8/G9 Gym. In der Wüste -2.815       
   7.000933.710      Ausstattung Aula Gym. In der Wüste   -120.000    x
     Kostenarten Einzahlungen 2.700       
     Kostenarten Auszahlungen -12.215  -216.000 -294.000    
        Saldo Profit-Center -9.515  -216.000 -294.000    
   PC 218 Gesamtschulen
   7.000421.705      Erstattung Investition Gesamtschulen 5.617       
   7.000421.710      Investitionen Gesamtschulen -14.362       
   7.000733.710      Gesamtschule Schinkel Pausenhofsanierung   -313.440    x
   7.000860.710      Sanierung/Umbau Pausenhof IGS Osnabrück -314       
     Kostenarten Einzahlungen 5.617       
     Kostenarten Auszahlungen -14.676  -313.440     
        Saldo Profit-Center -9.059  -313.440     
   PC 221 Förderschulen
   7.000422.705      Erstattung Investitionen Förderschulen 39.514       
   7.000422.710      Investitionen Förderschulen -39.514       
     Kostenarten Einzahlungen 39.514       
     Kostenarten Auszahlungen -39.514       
        Saldo Profit-Center
   PC 231 Berufliche Schulen
   7.000423.710      Investitionen Berufsbildende Schulen -33.581       
   7.000969.710      BSZ Westerberg Ausstattung nach Sanierun -122.415 -90.000      
   7.001019.710      Ausstatt. BES Metalltechnik Westerberg  -50.000      
   7.001035.710      Ausstattung BSZW Zahntechnik   -450.000    x
     Kostenarten Einzahlungen
     Kostenarten Auszahlungen -155.996 -140.000 -450.000     
        Saldo Profit-Center -155.996 -140.000 -450.000     
   PC 243-40 Sonst. schulische Aufgaben 40
   7.000246.710      Ausst. v.Schulen (Klassen,Lehrerz.Verw.) -26.440 -10.000 -20.000 -20.000 -20.000 -20.000  
   7.000246.705      Förderung Ausstattung von Schulen 11.000       
   7.000249.710      Neue Technologien (EDV-Ausst.Schulen) -87.971 -50.000 -60.000 -60.000 -780.000 -780.000 x
   7.000250.710.002  Div. Fachraumergänzungen -1.365
   7.000251.705      Erstattung Neugestaltung von Pausenhöfen 2.500       
   7.000251.710      Neugestaltung von Pausenhöfen -14.346 -37.500 -45.000 -45.000 -45.000 -45.000 x
   7.000266.710      Vorausplanungen  -30.000 -10.000 -10.000 -10.000 -10.000  
   7.000300.710      Div. Fachraumergänzungen -26.191 -20.000 -30.000 -30.000 -30.000 -30.000 x
   7.000676.705      Einzahlung Inklusion 60.675 40.000 100.000 100.000 100.000 40.000  
   7.000676.710      Inklusion -41.807 -40.000 -100.000 -100.000 -100.000 -100.000 x
   7.000868.710      Ausstattung Hausrat Schulen  -10.000 -10.000 -10.000 -10.000 -10.000  
   7.000884.710      Erw. Freiflä. GSG und RS B.von Suttner     -1.175.040 -787.320 x
   7.000944.710      Digitalpakt Schule Auszahlungen -1.972.709 -1.980.000 -1.980.000 -1.460.000   x
   7.000944.705      Digitalpakt Schule Einzahlungen 1.981.236 1.980.000 1.980.000 1.460.000    
   7.000992.710      Sofortausstattungsp für digi Unterricht -251.228       
   7.000992.705      Einz sofortausstattungsp digi Unterricht 247.444       
   7.001013.710      N-21 Masterplan Digitalisierung -269.581       
   7.001013.705      N-21 Masterplan Digitalisierung Zuwend. 237.235       
   7.001015.710      Leihgeräte für Lehrkräfte - Auszahlungen -1.055.304       
   7.001015.705      Leihgeräte für Lehrkräfte - Einzahlungen 1.055.304       
   7.001020.710      Mobile Luftreinigungsgeräte (Auszahlung) -643.850       
   7.001020.705      Mobile Luftreinigungsgeräte (Einzahlung) 196.415 389.490      
     Kostenarten Einzahlungen 3.791.809 2.409.490 2.080.000 1.560.000 100.000 40.000  
     Kostenarten Auszahlungen -4.390.791 -2.177.500 -2.255.000 -1.735.000 -2.170.040 -1.782.320  
        Saldo Profit-Center -598.983 231.990 -175.000 -175.000 -2.070.040 -1.742.320
   PC 243-407 sonst.schul.Aufg.-Turnh.BgA
   7.000433.710      BgA Sportgeräte allgemein Planung  -5.000 -5.000 -5.000 -5.000 -5.000  
     Kostenarten Einzahlungen
     Kostenarten Auszahlungen  -5.000 -5.000 -5.000 -5.000 -5.000  
        Saldo Profit-Center  -5.000 -5.000 -5.000 -5.000 -5.000  
   PC 421 Förderung des Sports
   7.000264.710      Inv. Zuschüsse an Sportvereine (global) -119.636 -85.000 -85.000 -85.000 -85.000 -85.000 x
     Kostenarten Einzahlungen
     Kostenarten Auszahlungen -119.636 -85.000 -85.000 -85.000 -85.000 -85.000  
        Saldo Profit-Center -119.636 -85.000 -85.000 -85.000 -85.000 -85.000  
   PC 424 Sportanlagen
   7.000265.710      Spiel-/Sportgeräte  -1.500 -1.500 -1.500 -1.500 -1.500  
   7.000955.710      Sanierung Kunstrasenplatz Am Limberg -3.036       
   7.000958.710      Sanierung Laufb. Sportanl. In der Wüste  -350.000      
   7.001036.710      Sanierung SpA Gretescher Weg   -3.500.000    x
   7.001037.710      Neubau SpA Haste    -3.000.000   x
   7.001038.710      Sanierung SpA "Am Zuschlag"   -80.000 -1.620.000   x
457
Ist Plan
2021 2022 2023 2024 2025 2026
€ € € € € €
Teilhaushalt
Produktgruppe (Profitcenter - PC)
Projektnr./Einzelmaßnahme
Investitionsprogramm für das Jahr… Erläuterungen
in der Anlage
vorhanden
     Kostenarten Einzahlungen
     Kostenarten Auszahlungen -3.036 -351.500 -3.581.500 -4.621.500 -1.500 -1.500  
        Saldo Profit-Center -3.036 -351.500 -3.581.500 -4.621.500 -1.500 -1.500  
   PC 424-4071 Sportanlage Illoshöhe
   7.000353.710      Spiel-/Sportgeräte Illoshöhe -3.020 -1.200 -1.200 -1.200 -1.200 -1.200  
   7.000354.710      Betriebsgeräte Sportanlage Illoshöhe -72.665 -3.000 -3.000 -3.000 -3.000 -3.000  
   7.000368.710      Kraftfahrzeuge Sportanlage Illoshöhe -5.600       
   7.000368.770      Verkauf Kraftfahrzeuge Illoshöhe 6.017       
   7.000851.705      Einzahlung Sanierung Laufbahn Illoshöhe   85.354 128.031 128.031   
   7.000851.710      Ausgaben Sanierung Laufbahn Illoshöhe -26.313       
     Kostenarten Einzahlungen 6.017  85.354 128.031 128.031   
     Kostenarten Auszahlungen -107.598 -4.200 -4.200 -4.200 -4.200 -4.200  
        Saldo Profit-Center -101.581 -4.200 81.154 123.831 123.831 -4.200  
   PC 424-4072 Sportanlage Eversburg
   7.000355.710      Betriebsgeräte Sportanlage Eversburg  -1.500 -1.500 -1.500 -1.500 -1.500  
     Kostenarten Einzahlungen
     Kostenarten Auszahlungen  -1.500 -1.500 -1.500 -1.500 -1.500  
        Saldo Profit-Center  -1.500 -1.500 -1.500 -1.500 -1.500  
   PC 424-4073 Sportanlage Gretesch
   7.000356.710      Betriebsgeräte Sportanlage Gretesch -1.976 -40.000 -3.000 -3.000 -3.000 -3.000  
   7.000915.710      Kunstrasenplatz Gretesch -3.031
     Kostenarten Einzahlungen
     Kostenarten Auszahlungen -5.008 -40.000 -3.000 -3.000 -3.000 -3.000  
        Saldo Profit-Center -5.008 -40.000 -3.000 -3.000 -3.000 -3.000  
   PC 424-4074 Sportanlage Klushügel
   7.000357.710      Betriebsgeräte Sportanlage Klushügel  -3.000 -3.000 -3.000 -3.000 -3.000  
     Kostenarten Einzahlungen
     Kostenarten Auszahlungen  -3.000 -3.000 -3.000 -3.000 -3.000  
        Saldo Profit-Center  -3.000 -3.000 -3.000 -3.000 -3.000  
   PC 424-4075 Sportanlage Schinkelberg
   7.000358.710      Betriebsgeräte Sportanlage Schinkelberg  -3.000 -3.000 -3.000 -3.000 -3.000  
     Kostenarten Einzahlungen
     Kostenarten Auszahlungen  -3.000 -3.000 -3.000 -3.000 -3.000  
        Saldo Profit-Center  -3.000 -3.000 -3.000 -3.000 -3.000  
   PC 424-4076 Sportanlage Schölerberg
   7.000359.710      Betriebsgeräte Sportanlage Schölerberg -1.492 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000  
     Kostenarten Einzahlungen
     Kostenarten Auszahlungen -1.492 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000  
        Saldo Profit-Center -1.492 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000  
   PC 424-4077 Sportanlage Nahne
   7.000360.710      Betriebsgeräte Sportanlage Nahne  -2.000 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000  
   7.000914.710      Kunstrasenplatz Nahne -3.050       
     Kostenarten Einzahlungen
     Kostenarten Auszahlungen -3.050 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000  
        Saldo Profit-Center -3.050 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000  
   PC 424-4078 Sportanlage Schloßwall
   7.000361.710      Betriebsgeräte Sporthalle Schloßwall -2.353 -3.000 -3.000 -3.000 -3.000 -3.000  
     Kostenarten Einzahlungen
     Kostenarten Auszahlungen -2.353 -3.000 -3.000 -3.000 -3.000 -3.000  
        Saldo Profit-Center -2.353 -3.000 -3.000 -3.000 -3.000 -3.000  
     Kostenarten Einzahlungen 3.856.928 2.409.490 2.165.354 1.688.031 228.031 40.000  
     Kostenarten Auszahlungen -4.912.882 -3.822.500 -7.237.640 -7.146.200 -5.468.240 -5.175.520  
        Saldo Teilhaushalt -1.055.954 -1.413.010 -5.072.286 -5.458.169 -5.240.209 -5.135.520  
   FB Kultur (41)
   PC 252 Nichtwissenschaftl. Museen u. Sam
   7.000098.705.004  Spenden f. Ausstattung Museum am Schöler 32.005       
   7.000098.710.001  Ausstattung/Betriebsgeräte Kunsthalle -8.034 -1.200 -1.200 -1.200 -1.200 -1.200  
   7.000098.710.002  Ausstattung/Betriebsgeräte KGM/FNH -1.507 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000  
   7.000098.710.004  Ausstattung/Betr. Museum am Schölerberg -52.148 -4.290 -10.000 -10.000 -20.000 -20.000  
   7.000105.705.002  Spenden Sammlungsgegenstände KGM/FNH 2.650       
   7.000105.710.001  Sammlungsgegenstände Kunsthalle  -2.465 -2.465 -2.465 -2.465 -2.465  
   7.000105.710.002  Sammlungsgegenstände KGM/FNH -13.250 -15.000 -15.000 -15.000 -15.000 -15.000  
   7.000105.710.004  Sammlungsgegenst. Museum am Schölerberg -5.880 -5.000 -5.000 -5.000 -5.000 -5.000  
   7.000886.705.001  M.a.S.Zusch.NBank-Dem Leben auf der Spur 149.243 1.448.300      
   7.000886.705.002  M.a.S.Drittmittel-Dem Leben auf der Spur 20.300 379.200      
   7.000886.710      M.a.S.Dauerausst. Dem Leben auf der Spur -348.741 -1.946.400      
   7.000895.705      Museum a. Schölerberg/Umweltmobil Drittm  40.000      
   7.000895.710      Museum a. Schölerberg/Umweltmobil  -98.500      
   7.000896.710      Neue Dauerausstellung Stadtgeschichte -678.684       
   7.000938.710      Weiterentwicklung Villa Schlikker  -225.000 -561.000    x
458
PSP-Element/ 
Projekt Jahr Erläuterung Maßnahmen 
Beträge  
Einzel- 
maßnah- 
men 
Haushalts- 
ansatz 
2023-2026 
ein bundeseigenes Fahrzeug (LKW-Dekon OS-8225) eingesetzt. Der LKW-Dekon 
ist jedoch vom Bund speziell für den KatS konzipiert und mit seiner eigentlichen 
Beladung für den o. g. Einsatzbereich nicht geeignet. (Verschoben von 2013 nach 
2017 und von 2017 nach 2022). Die jährlichen Folgekosten betragen 7.784 €, 
davon 4.784 € für Abschreibungen, 1.000 € für Instandhaltung und 2.000 € für 
Betriebs-/Servicekosten. 
2024 7.000055.710.022 Einsatzleitfahrzeuge (ELW 1, OS-X 4112) 
VE in 2023 erforderlich. Die jährlichen Folgekosten betragen 28.555 €, davon 
25.555 € für Abschreibungen, 1.000 € für Instandhaltung und 2.000 € für Betriebs-
/Servicekosten. 
230.000 € 
2024 7.000055.710.023   Einsatzleitfahrzeuge (ELW 1, OS-N 6112) 
VE in 2023 erforderlich. Die jährlichen Folgekosten betragen 28.555 €, davon 
25.555 € für Abschreibungen, 1.000 € für Instandhaltung und 2.000 € für Betriebs-
/Servicekosten. 
230.000 € 
7.000044.710.001 2023-
2026 
Büromöbel, Schränke u. Spinde
Grundansatz sind 15.000 € im Jahr für Ersatzbeschaffungen für 7 
Ortsfeuerwehren und 2 Hauptwachen erforderlich. In 2024 werden dringend nach 
Umbau des Stabsraumes neue Bestuhlung und Tische benötigt (25.000 €). 2024: 
Mobiliar FF-Eversburg nach Umbau/Sanierung: Kostenschätzung gem. 
Abstimmung mit Ortsfeuerwehr Eversburg nach Umbau/Sanierung. (62.000 €). 
2026: Bei den vorhandenen Möbeln handelt es sich noch um die Erstausstattung 
bei Bezug des Erweiterungsbaus der Feuerwache 1 von 1999. Die Holzmöbel sind 
Alters entsprechend abgenutzt und verschlissen und entsprechen nicht mehr den 
hygienischen Anforderungen an eine Gemeinschaftsküche. Aufgrund des 
Betriebs einer Feuerwache im Vierundzwanzigstundenschichtdienstes rund um 
die Uhr an jedem Tag des Jahres ergeben sich verschieden Besonderheiten und 
Notwendigkeiten (75.000 €). Die jährlichen Folgekosten für Afa betragen 
12.778 €. 
 222.000 € 
7.000044.710.002 2023-
2026 
EDV-Ausstattung
Ersatz-, bzw. Neubeschaffungen von spezieller Soft- und Hardware. Besonderes 
Augenmerk liegt in den nächsten Haushaltsjahren auf den MDE Geräten zur 
Dateneingabe im Rettungsdienst. 
 254.000 € 
FB Bildung, Schule und Sport (40)
7.000249.710 2023-
2026 
Neue Technologien (EDV-Ausst. Schulen)
Investive Mittel für die Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem 
Medienentwicklungsplan. Bis 2024 stehen daneben Mittel aus dem Digital Pakt 
Schule zur Verfügung, so dass die ursprünglichen Ansätze 2021 bis 2024 
reduziert wurden. Die jährlichen Folgekosten betragen 235.200 €, davon 
210.000 € für Abschreibungen und 25.200 € für kalkulatorische Zinsen. 
1.680.000€ 
7000251.710 2023-
2026 
Neugestaltung von Pausenhöfen (global)
Es handelt sich um das jährliche Budget für die bedarfsgerechte Erneuerung und 
Ergänzung von Spielgeräten auf den Pausenhöfen. Bedingt durch die wesentlich 
höhere Frequentierung im Rahmen der Ganztagsbetriebe ist im Rahmen der 
Verkehrssicherungspflicht eine Mittelbereitstellung in dieser Höhe erforderlich. Es 
entstehen jährliche Folgekosten in Höhe von 16.550 €, davon 13.850 € für 
Abschreibungen und 2.700 € für kalkulatorische Zinsen. 
180.000 € 
7.000300.710 2023-
2026 
Div. Fachraumergänzungen
Anpassung des Budgets für den Erneuerungs- und Ergänzungsbedarf in 
Fachräumen (Werken und Technik/Kunst/Musik/Hauswirtschaft und 
Textil/Naturwissenschaften). Es entstehen jährliche Folgekosten in Höhe von 
11.030 €, davon 9.230 € für Abschreibungen und 1.800 € für kalkulatorische 
Zinsen. 
 120.000 € 
7.000264.710 2023-
2026 
Investitionszuschüsse an Sportvereine (global)
Die Stadt fördert auf Antrag der Osnabrücker Sportvereine neue Bauvorhaben, 
außergewöhnliche Instandsetzungsarbeiten und Gerätebeschaffungen. Der 
jährliche Ansatz von 149.000 € wurde um 64.000 € auf 85.000 € reduziert, da ein 
erheblicher Anteil der beantragten Fördermaßnahmen aus finanztechnischen 
Gründen zukünftig nur noch konsumtiv statt investiv gefördert werden kann. Im 
Gegenzug wurde der Titel im konsumtiven Bereich um 64.000 € erhöht. Es 
entstehen jährliche Folgekosten in Höhe von 22.100 €, davon 17.000 € für 
Abschreibungen und 5.100 € für kalkulatorische Zinsen. 
340.000 € 
7.000676.710 2023-
2026 
Inklusion 
Das jährliche Budget von 100.000 € wird eingesetzt für die Beschaffung von 
Lehrmitteln und Einrichtungsgegenständen verschiedenster Art. 
400.000 € 
471
PSP-Element/ 
Projekt Jahr Erläuterung Maßnahmen 
Beträge  
Einzel- 
maßnah- 
men 
Haushalts- 
ansatz 
2023-2026 
7.000733.710 2023 Gesamtschule Schinkel Pausenhofsanierung
Der Außenbereich der Eingangsstufe an der GSS soll saniert werden. Die 
Asphalt- und Pflasterflächen sind uneben und schadhaft. Das Gelände und die 
Gebäudezugänge sollen barrierefrei umgestaltet werden. Die abgängigen 
Spielgeräte sollen altersgerecht und zeitgemäß ersetzt werden. Der 
Lehrerparkplatz wird saniert und notwendige Stellplätze für Fahrräder geschaffen. 
Die Ausführung der Maßnahme erfolgt in zeitlicher Abhängigkeit von den 
Sanierungsmaßnahmen Brandschutz/Hochbau. Es entstehen jährliche 
Folgekosten in Höhe von insgesamt 28.810 €, davon 24.110 € für Abschreibungen 
und 4.700 € für kalkulatorische Zinsen. 
313.440 € 
7.000861.710 2023-
2024 
Sanierung Außenanlage Gym. In der Wüste
Bei der Durchführung der Sanierung der Außenanlagen wäre es im ersten Schritt 
ausreichend, die hintere Fläche (Schulhof) mit dem dortigen Eingangsbereich zu 
sanieren, da dort die gravierenderen Verkehrssicherheitsprobleme vorliegen. Die 
Maßnahme beinhaltet die Sanierung der vorderen und hinteren Schulhofflächen 
und Eingangsbereiche am Gymnasium "In der Wüste". Die Pausenhofdecke 
besteht aus der Mitte der 70er Jahre hergestellten Pflasterung mit eingearbeiteten 
großformatigen Platten, welche nahezu sämtlich gebrochen und in weiten Teilen 
abgesackt sind. Dadurch entstehen zahlreiche Stolperstellen und insbesondere in 
den Wintermonaten Gefahrenstellen durch Vereisung. Große Teilflächen des 
Schulhofes sind somit nicht mehr verkehrssicher und zeitnah zu sanieren. Einen 
wesentlichen Anteil der voraussichtlichen Kosten verursacht die Entsorgung des 
schadstoffbelasteten Unterbaus (Altlastenproblematik). Die Ausführung der 
Maßnahme ist zeitlich gekoppelt an die Sanierungsmaßnahmen im Hochbau 
(Dach, Pausenhalle, Aula)). Insgesamt entstehen jährliche Folgekosten in Höhe 
von 21.450 €, davon 15.600 € für Abschreibungen und 5.850 € für kalkulatorische 
Zinsen. 
390.000 € 
7.000871.710 2023 Ausstattung Ganztag Grundschule Atter
Die veranschlagten Mittel sind für die Ausstattung des neuen Schulgebäudes 
sowie des Ganztags mit Gruppen- und Büroräumen erforderlich. Da sich die 
Baumaßnahme verzögert, wird werden sich auch die Anschaffungen 
entsprechend verschieben. Es entstehen jährliche Folgekosten in Höhe von 
insgesamt 25.740 €, davon 21.540 € für Abschreibungen und 4.200 € für 
kalkulatorische Zinsen. 
200.000 € 
7.000884.710 2025-
2026 
Erw. Freiflächen GSG und RS B. von Suttner
Vor dem Hintergrund der laufenden Planungen zum Bau einer Oberschule am 
Standort der Bertha-von-Suttner-Realschule sind beide Sanierungsmaßnahmen 
hinsichtlich des Ausführungszeitraumes derzeit offen. Bei den Freiflächen der B.-
v.-S.-Realschule steht die Ausführung in engem Zusammenhang mit den 
umfangreichen Hochbaumaßnahmen und ist zeitlich und inhaltlich darauf 
abzustimmen. Die jährlichen Folgekosten betragen 107.930 €, davon 78.490 € für 
Abschreibungen und 29.440 € für kalkulatorische Zinsen 
1.962.360 € 
7.000923.710 2025 Ausstattung Ganztag Grundschule Voxtrup
Die Grundschule Voxtrup soll in eine offene Ganztagsschule umgewandelt 
werden. Vom Fachbereich Bildung, Schule und Sport sind dazu die Mittel für die 
Ausstattung des Ganztagbetriebes bereitzustellen. In Anlehnung an die 
Baumaßnahme des EB 23 wurde der Ansatz von 2024 auf 2025 verschoben. Die 
jährlichen Folgekosten betragen 11.030 €, davon 9.230 € für Abschreibungen und 
1.800 € für kalkulatorische Zinsen. 
120.000 € 
7.000924.710 2024 Ausstattung Ganztag Grundschule Pye
Für die Umwandlung zum Ganztagsbetrieb wurden beim Eigenbetrieb Immobilien 
und Gebäudemanagement Mittel eingestellt. Vom Fachbereich Bildung, Schule 
und Sport sind dazu die Mittel für die Ausstattung Mensa und Ganztag 
bereitzustellen. In Anlehnung an die Baumaßnahme des EB 23 wurde der Ansatz 
von 2023 auf 2024 verschoben. Die jährlichen Folgekosten betragen 11.030 €, 
davon 9.230 € für Abschreibungen und 1.800 € für kalkulatorische Zinsen. 
120.000 € 
7.000926.710 2024 Ausstattung Ganztag Grundschule Franz-Hecker
Für die Umwandlung zum Ganztagsbetrieb wurden beim Eigenbetrieb Immobilien 
und Gebäudemanagement Mittel eingestellt. Vom Fachbereich Bildung, Schule 
und Sport sind dazu die Mittel für die Ausstattung Mensa und Ganztag 
bereitzustellen. Die jährlichen Folgekosten betragen 11.030 €, davon 9.230 € für 
Abschreibungen und 1.800 € für kalkulatorische Zinsen.
120.000 € 
7.000927.710 2026 Ausstattung Ganztag GS Wüste
Für die Umwandlung zum Ganztagsbetrieb wurden beim Eigenbetrieb Immobilien 
und Gebäudemanagement Mittel eingestellt. Vom Fachbereich Bildung, Schule 
und Sport sind dazu die Mittel für die Ausstattung Mensa und Ganztag 
bereitzustellen. Es entstehen jährliche Folgekosten in Höhe von insgesamt 
13.240 €, davon 11.080 € für Abschreibungen und 2.160 € für kalkulatorische 
Zinsen. 
144.000 €  
472
PSP-Element/ 
Projekt Jahr Erläuterung Maßnahmen 
Beträge  
Einzel- 
maßnah- 
men 
Haushalts- 
ansatz 
2023-2026 
7.000933.710 2023 Ausstattung Aula Gymnasium In der Wüste
Im Rahmen der vom Eigenbetrieb Immobilien und Gebäudemanagement 
geplanten Hochbaumaßnahmen sind auch Mittel für die Ausstattung der Aula 
vorzusehen. Es entstehen jährliche Folgekosten in Höhe von insgesamt 11.030 €, 
davon 9.230 € für Abschreibungen und 1.800 € für kalkulatorische Zinsen. 
120.000 € 
7.000944.710 2023-
2024 
Digital Pakt Schule 
Im August 2019 wurde die Förderrichtlinie zum Digital Pakt Schule veröffentlicht. 
Für die Schulen der Stadt Osnabrück stehen für den Zeitraum von fünf Jahren rd. 
9,4 Mio. € zur Verfügung. Die bereitgestellten Mittel sollen vorrangig für die digitale 
Vernetzung und Infrastruktur sowie Präsentationstechniken eingesetzt werden. 
Die jährlichen Folgekosten betragen für Afa betragen 322.00 €. 
3.440.000 € 
7.001036.710 2023 Sanierung SpA Gretescher Weg
Die Sportanlage Gretescher Weg soll als Schulsportanlage mit einer 
Rundlaufbahn und einem Kunstrasenplatz für die GSS und BW Schinkel 
ausgebaut werden. Die Realisierung der Maßnahme ist kurzfristig notwendig, da 
die bisherige Sportanlage Schinkelberg zukünftig Trainingszentrum des VfL 
Osnabrück wird. Es entstehen jährliche Folgekosten in Höhe von 285.840 €, 
davon 233.340 € Abschreibungen und 52.500 € kalkulatorische Zinsen. 
3.500.000 €  
7.001037.710 2024 Neubau SpA Haste
Der Neubau einer Sportfreianlage im Stadtteil Haste wird notwendig, da die bisher 
genutzte vereinseigene Anlage vom Grundstückseigentümer ab 2024 nicht mehr 
bereitgestellt wird. Es entstehen jährliche Folgekosten in Höhe von 165.000 €, 
davon 120.000 € Abschreibungen und 45.000 € kalkulatorische Zinsen. 
3.000.000 €  
7.001038.710 2023-
2024 
Sanierung SpA "Am Zuschlag"
Das Funktionsgebäude und der Tennenplatz sind abgängig und müssen neu 
errichtet werden. Zudem ist geplant, die Vereine von der SpA Schinkelberg zur 
SpA „Am Zuschlag“ aufgrund des Baus des Trainingszentrums für den VfL 
Osnabrück nach dort zu verlagern. Es entstehen jährliche Folgekosten in Höhe 
von 74.500 €, davon 49.000 € Abschreibungen und 25.500 € kalkulatorische 
Zinsen. 
1.700.000 €  
7.000971.710  2025-
2026 
Ausstattung Friedensschule
Der Rat hat am Standort Innenstadt die Errichtung der Neuen Schule als 
vierzügige inklusive Oberschule beschlossen. Neben der vom Eigenbetrieb 
Immobilien- und Gebäudemanagement durchzuführenden Baumaßnahme sind 
vom Fachbereich Bildung, Schule und Sport Mittel für die Ausstattung der Neuen 
Schule bereitzustellen. Es entstehen jährliche Folgekosten in Höhe von 
249.110 €, davon 208.460 € Abschreibungen und 40.650 € kalkulatorische 
Zinsen. 
2.710.000 € 
7.000972.710  2025-
2026 
Ausstattung Oberschule Sonnenhügel
Der Rat hat am Standort Sonnenhügel das Auslaufen der Hauptschule sowie die 
Umwandlung der Realschule in eine vierzügige Oberschule beschlossen. Neben 
der vom Eigenbetrieb Immobilien- und Gebäudemanagement durchzuführenden 
Baumaßnahme sind vom Fachbereich Bildung, Schule und Sport Mittel für die 
Ausstattung der Oberschule bereitzustellen. In Anlehnung an die Baumaßnahme 
des EB 23 wurden die Ansätze auf die Jahre 2025 und 2026 verschoben. Es 
entstehen jährliche Folgekosten in Höhe von 78.300 €, davon 65.500 € 
Abschreibungen und 12.800 € kalkulatorische Zinsen. 
851.000 € 
7.000973.710  2025-
2026 
Ausstattung Oberschule Bertha-von-Suttner
Der Rat hat die Umwandlung der Bertha-von-Suttner-Realschule in eine 
vierzügige Oberschule beschlossen. Neben der vom Eigenbetrieb Immobilien- 
und Gebäudemanagement durchzuführenden Baumaßnahme sind vom 
Fachbereich Bildung, Schule und Sport Mittel für die Ausstattung der Oberschule 
bereitzustellen. Es entstehen jährliche Folgekosten in Höhe von 113.150 €, davon 
94.700 € Abschreibungen und 18.450 € kalkulatorische Zinsen. 
1.230.000 € 
7.000974.710  2025-
2026 
Ausstattung Oberschule Erich-Maria-Remarque
Der Rat hat die Umwandlung der Bertha-von-Suttner-Realschule in eine 
vierzügige Oberschule beschlossen. Neben der vom Eigenbetrieb Immobilien- 
und Gebäudemanagement durchzuführenden Baumaßnahme sind vom 
Fachbereich Bildung, Schule und Sport Mittel für die Ausstattung der Oberschule 
bereitzustellen. In Anlehnung an die Baumaßnahme des EB 23 wurden die 
Ansätze auf die Jahre 2025 und 2026 verschoben. Es entstehen jährliche 
Folgekosten in Höhe von 113.150 €, davon 94.700 € Abschreibungen und 
18.450 € kalkulatorische Zinsen. 
1.230.000 € 
473
PSP-Element/ 
Projekt Jahr Erläuterung Maßnahmen 
Beträge  
Einzel- 
maßnah- 
men 
Haushalts- 
ansatz 
2023-2026 
7.000981.710  2024 Ausstattung Sanierung Heiligenwegschule
Für die Sanierung (Grundsanierung/Brandschutz) und Erweiterung um 4 
Klassenräume mit Differenzierungsräumen sowie Erweiterung des gesamten 
Verwaltungstraktes der Heiligenwegschule wurden beim Eigenbetrieb Immobilien 
und Gebäudemanagement Mittel eingestellt. Vom Fachbereich Bildung, Schule 
und Sport sind dazu im Anschluss die Mittel für die Ausstattung der Schule 
bereitzustellen. Es entstehen jährliche Folgekosten in Höhe von 13.240 €, davon 
11.080. € Abschreibungen und 2.160 € kalkulatorische Zinsen. 
144.000 € 
7.001031.710 2025 Ausstattung Ganztag GS Elisabeth-Siegel
Für die Umwandlung zum Ganztagsbetrieb wurden beim Eigenbetrieb Immobilien 
und Gebäudemanagement Mittel eingestellt. Vom Fachbereich Bildung, Schule 
und Sport sind dazu die Mittel für die Ausstattung Mensa und Ganztag 
bereitzustellen. Es entstehen jährliche Folgekosten in Höhe von 21.550 €, davon 
18.850 € Abschreibungen und 2.700 € kalkulatorische Zinsen.  
180.000 €  
7.001035.710 2023 Ausstattung BSZW Zahntechnik
Bedingt durch einen Brandschaden im Jahr 2020 findet im BSZaW eine 
umfangreiche Brandschutzsanierung des gesamten Hauptgebäudes statt. Von 
den Sanierungsarbeiten ist auch der Fachpraxisbereich der Zahntechnik 
betroffen. Daher ist die Labortechnische Ausstattung inklusive der Geräte zu 
erneuern, zumal es sich hierbei in Teilen noch um die Erstausstattung aus dem 
Jahr 1976 handelt. Es entstehen jährliche Folgekosten in Höhe von 41.370 €, 
davon 34.620 € Abschreibungen und 6.750 € kalkulatorische Zinsen.   
450.000 €  
FB Kultur (41)
7.000938.710 2023 Weiterentwicklung Villa Schlikker 
Für die Weiterentwicklung der Villa Schlikker wurde 2020 nach Durchführung 
eines Gestaltungswettbewerbs und Auswahl einer Ausstellungsagentur 
(VO/2020/5059 und 5226) ein detaillierteres Gestaltungskonzept mit aktualisierter 
Kostenplanung vorgelegt. Für die konzeptionellen Planungen und die Umsetzung 
des inhaltlichen Konzepts wurden bereits 2019 655.000 € in die Mittelfristige 
Finanzplanung für 2022/2023 eingestellt (VO/2019/4618), dieses Budget wird 
eingehalten. In diesem Budget sind Kosten für die notwendige technische 
Anbindung der Ausstellung noch nicht enthalten, da derzeit noch kein 
Nutzungskonzept für die Villa Schlikker vorliegt und es daher noch keine 
Anhaltspunkte gibt, um Kosten für technische Anpassungen zu schätzen. Die 
Folgekosten für den laufenden Betrieb wurden konkretisiert (VO/2020/6006). Es 
entstehen jährliche Folgekosten für die Ausstellungsarchitektur in Höhe von 
52.400 für Abschreibungen und 9.825 € für kalkulatorische Zinsen und für den 
laufenden Betrieb (Personal/Programm/Marketing und Instandhaltung) in Höhe 
von durchschnittlich rd. 310.000 € ab 2023.Die bauliche Ertüchtigung des 
Gebäudes ist die Voraussetzung für eine konzeptionelle Weiterentwicklung der 
Villa Schlikker. Der Stadt Osnabrück wurde vom Bund im Programm „Förderung 
zur Sanierung kommunaler Einrichtungen“ eine Förderung der Sanierung der Villa 
Schlikker in Höhe von 1,7 Mio. € in Aussicht gestellt. Die Maßnahme ist im 
Wirtschaftsplan des Eigenbetriebs Immobilien- und Gebäudemanagement 
eingeplant. Die Umsetzung des Ausstellungskonzeptes ist im Hinblick auf die 
Baumaßnahmen für 2023 geplant. 
561.000 € 
7.001025.710 2023 Möblierung Foyer/ Einrichtung. Pädagogikzentrum. MaS
Im Rahmen der Erneuerung des Museums am Schölerberg hat sich im Laufe der 
Baumaßnahmen herausgestellt, dass aufgrund maßgeblicher Änderungen das 
Mobiliar erneuert werden muss. Eine Überarbeitung aus 
Nachhaltigkeitsgesichtspunkten ist nicht möglich, weil sich das alte Mobiliar nicht 
zerlegen ließ und nicht an die neuen Einbauorte gepasst hätte. Durch die geplante 
Einrichtung eines neuen Pädagogikzentrums im Ökohaus wird eine zentrale 
Anlaufstelle für Schulklassen geschaffen, da Garderobe und 
Aufbewahrungseinheiten direkt auf Schulklassen zugeschnitten werden können. 
200.000 €  
FB Integration, Soziales und Bürgerengagement (50)
7.000051.710 2023-
2026 
Ausstattung Einrichtungen Flüchtlinge
Hierbei handelt es sich um die Ausstattung der Flüchtlingseinrichtungen mit 
Einrichtungsgegenständen der Mobiliargrundausstattung (Möbel, Küchenzeilen, 
etc.) sowie Haushaltsgeräten (Kühlschränke, Mischbatterien, etc.). Der jährliche 
Ansatz beträgt 60.000 €. Die jährlichen Folgekosten für Abschreibungen betragen 
ca. 6.000 €. 
240.000 € 
FB für Kinder, Jugendliche und Familien (51)
7.000141.710 2023-
2026 
Inv. Zuschüsse Kitas Platzausbau
Der Bundesgesetzgeber hat die Städte und Gemeinden verpflichtet, ab 
01.08.2013 einen flächendeckenden Rechtsanspruch für Kinder, die das erste 
Lebensjahr vollendet haben, auf Betreuung in Kindertageseinrichtungen oder 
Tagespflege sicherzustellen. Das Ausbauprogramm 2023-2027 mit einem 
14.848.000 € 
474
  Anlage  
1 
 
 
Erläuterungen zu den wesentlichen Veränderungen Ans atz 2023 im Vergleich zum 
Ansatz 2022 im Bereich der Kostenartengruppen  
 
 
 
 
Teilergebnishaushalt des FB Bildung, Schule und Sport – Verwaltungsentwurf 2023 
 
 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
2021 
- Euro- 
Ansatz 2022 
 
- Euro- 
Ansatz 2023 
 
- Euro- 
Ordentliche Erträge 
2  Zuwendungen und allgemeine Umlagen 913.162,26  891.400  1.106.500  
Gemäß der Zusatz-Vereinbarung „Administration“ zum DigitalPakt Schule wurde bereits für 2021 und 2022 eine 
Zuwendung für zusätzliche Administrations- und Supp ort-Strukturen bewilligt. Eine entsprechende Zuwend ung 
wird auch für die Jahre 2023 und anteilig für 2024 beantragt. 
3  Auflösungserträge aus Sonderposten 730.397,40  1.000.298  1.544.321  
Mit den investiven Anschaffungen und den entspreche nden Zuwendungen im Rahmen des DigitalPaktes Schule  
erhöhen sich sowohl die daraus resultieren Abschrei bungswerte als auch die Erträge aus der Auflösung v on 
Sonderposten aus Zuwendungen. 
6  privatrechtliche Entgelte 1.522.707,16  2.453.950  2.547.550  
Die Planansätze für Verpflegungsgelder wurden aufgrund der Essenszahlen angepasst. Ferner wurden zukünftige 
Ganztagsschulen neu in die Planung aufgenommen (93.200 €). 
7  Kostenerstattungen und Kostenumlagen 4.539.644,89  4.569.729  4.324.400  
Die Erstattungsbeträge anderer Schulträger reduzier ten sich in den letzten Jahren aufgrund einer gerin geren 
Anzahl von auswärtigen Schülerinnen und Schülern (S uS) (300.000 €). Die Sachkostenerstattung des LK 
Osnabrück für Förderschulen fiel hingegen höher aus als geplant (40.000 €). Beide Ansätze wurden angep asst. 
Ordentliche Aufwendungen  
13  Personalaufwendungen -10.068.098,41  -11.069.232  -11.515.247  
Die Personalaufwendungen erhöhen sich 2023 im Vergleich zur Planung 2022 um rd. 446.000 €. Im Rahmen d er 
Personalkostenplanung wurde bei den Entgelten der T VöD-Beschäftigten eine Erhöhung um 3 % ab dem 
01.01.2023 prognostiziert. Bei den Beamtinnen und B eamten sowie den Versorgungsempfängern wurde eine 
Erhöhung der Bezüge um 2,8 % einkalkuliert. Neben d iesen tarifbedingten Steigerungen erhöhen sich die 
Personalaufwendungen, da die Umsetzung der Digitali sierung in den Schulen die dauerhafte Einrichtung e iner 
weiteren Stelle erforderlich macht. Diese war vor z wei Jahren bereits befristet eingerichtet worden. D aneben ist 
für den Küchenbereich eine weitere Springerkraft notwendig, da aufgrund der Entwicklungen im Ganztagsbereich 
das Küchenpersonal insgesamt gestiegen ist und die bisherigen Springerkräfte nicht ausreichen, um Ausfallzeiten 
abzudecken. 
15  Aufwendungen für Sach-/Dienstleistungen -6.171.581,37  -7.299.500  -8.034.850  
Durch die weitere digitale Ausstattung der Schulen ergeben sich steigende Aufwendungen für die Unterha ltung 
der EDV-Ausstattung (rd. 90.000 €).  
Ferner sind zusätzliche Mittel (rd. 109.000 €) für die Ausstattung von Schulen nach Sanierungsarbeiten sowie für 
den jahrgangsweisen Aufbau der Oberschulen und aufgrund von Preissteigerungen erforderlich.  
Der Haushaltsansatz für Mieten und Pachten erhöht sich um rd. 74.700 € für das kommende Haushaltsjahr.  
Daneben sind durch den Ausbau von Ganztagsschulen u nd aufgrund bereits angekündigter Preissteigerungen  
die Planansätze für die Mittagsmahlzeit aufzustocken (rd. 349.600 €).  
Für Überwachungs- und Schließdienste erhöhen sich die Aufwendungen um rd. 29.200 €. 
2023 wurden Mittel für die Fortschreibung des Medie nentwicklungsplans in Höhe von 30.000 € veranschlag t. 
Diese Mittel werden um ein Jahr auf 2024 verschoben. 
 
  Anlage  
2 
 
16  Abschreibungen -2.346.821,57  -2.210.373  -2.761.700  
Durch investive Anschaffungen im Rahmen von Förderp rogrammen erhöhten sich die daraus resultierenden 
Abschreibungen. Ferner wurden zusätzliche Abschreib ungswerte für investive Maßnahmen im Rahmen des 
DigitalPaktes Schule eingeplant. 
18  Transferaufwendungen  -2.036.336,30  -2.048.970  -1.952.508  
Die Zuschüsse reduzieren sich um rd. 100.000 €. Die se Mittel sind 2022 für den Corona Bildungs- und 
Unterstützungsfond bereitgestellt worden. 
19  sonstige ordentliche Aufwendungen -44.765.279,18  -45.598.887  -46.417.413  
Zum 01.08.2023 wurde das regionale Schüler- und Azubi-Ticket eingeführt, dadurch reduzieren sich die Mittel für 
die Schülerbeförderung im Budget des Fachbereichs B ildung, Schule und Sport um rd. 1.675.300 €. Parall el 
müssen Mittel zur Kompensation der Mindererträge be i den SWO im Budget des ÖPNV-Aufgabenträgers 
eingestellt werden.  
Infolge der durchgeführten EU-weiten Ausschreibung der Schülerbeförderung ergeben sich erhöhte 
Aufwendungen. Diese sind u. a. auf gestiegene Treib stoffpreise und Anhebung Mindestlohn zurückzuführen  (rd. 
900.200 €). 
Der Betragsbescheid des Gemeinde-Unfallversicherung sverbandes Hannover für die Schülerunfallversicheru ng 
ist 2022 geringer ausgefallen als geplant. Die eing eplante Beitragserhöhung blieb aus GUV. Für 2023 wu rde der 
Planansatz angepasst (75.000 €). 
Aufgrund abgeschlossener Baumaßnahmen wurde die Nut zungsentschädigung für die Sporthalle in Lüstringen  
und für die Sporthalle der Bertha-von-Suttner-Obers chule und des Graf-Stauffenberg-Gymnasiums angepass t 
(258.900 €) 
Vom Eigenbetrieb Immobilien- und Gebäudemanagement wurden die Erstattungsbeträge für Nebenkosten um ca. 
25 % erhöht (1.131.500 €). 
Die Schulen wurden 2020/2021 an das städtische Telefonnetz angeschlossen. Dem Eigenbetrieb Immobilien und 
Gebäudemanagement sind pro Telefonanschluss Kosten zu erstatten. Durch die Vielzahl der Nebenstellen in den 
Schulen erhöht sich der bisherige Erstattungsbetrag um 210.600 €. 
Die mit der Schulstiftung nach Schülerzahlen abzure chende Sachkostenerstattung wurde an die 
Rechnungsergebnisse angepasst (55.000 €).  
 
 
 
Die Zuschussbedarfe für die einzelnen Schulen resul tieren zum großen Teil aus den Zahlungen an den 
Eigenbetrieb Immobilien und Gebäudemanagement. Dari n enthalten sind die Nutzungsentschädigungen, 
Nebenkosten, wie Aufwand für Reinigung und Energiekosten. 
Im Vergleich der Schulen untereinander ergeben sich  schon bei den Grundschulen Differenzen von bis zu 
200.000 €. Hier ein exemplarisches Beispiel: Die Nu tzungsentschädigung für die Grundschule Voxtrup lie gt 
bei 431.000 €, während sie bei der Grundschule Pye bei 228.000 € liegt. (Grundlage für die Summen sind  die 
Nettonutzfläche und der Gebäudewert). An größeren Standorten kommt es zu noch höheren Abweichungen. 
 
Darüber hinaus haben die Auflösung von Sonderposten  und die jährlichen Abschreibungen Einfluss auf die  
jeweiligen Zuschussbedarfe. Die Sonderposten beinha lten die von Dritten geleisteten 
Investitionszuwendungen, die parallel zum Abschreib ungszeitraum einer Investition ertragswirksam 
 aufgelöst 
werden. 
 
Im Planungsprozess 2023 wurden die Planansätze der Bertha-von-Suttner-Realschule, der Erich-Maria-
Remarque-Realschule und der Wittekind-Realschule au f die jeweiligen Oberschulen verschoben. Neu 
aufgenommen wurden Planansätze für die Friedensschu le. Im Gegenzug wurden die Ansätze für die 
auslaufenden Hauptschulen und die auslaufende Möser-Realschule reduziert. 
Veränderungsliste konsumtiv
- Fachbereich Bildung, Schule, Sport (40) -
20.10.2022
Bisheriger
Ansatz Veränderung Neuer
Ansatz Veränderung Veränderung Veränderung
2023 2023 2023 2024 2025 2026
- € - - € - - € - - € - - € - - € -
2.1.1.01 Bereitst./Unterh. von 
Grundschulen 6 privatrechtliche Entgelte 248 967.950 172.900 1.140.850 228.400 263.500 263.500
2.1.2.01 Bereitst./Unterh. von 
Hauptschulen 6 privatrechtliche Entgelte 251 37.600 2.200 39.800 2.500 3.000 3.000
2.1.6.01 Bereitst./Unterh. von 
Oberschulen 6 privatrechtliche Entgelte 257 81.900 5.000 86.900 5.800 7.000 7.000
2.1.7.01 Bereitst./Unterh. von 
Gymnasien 6 privatrechtliche Entgelte 260 241.100 25.300 266.400 29.300 35.200 35.200
2.1.8.01 Bereitst./Unterh. von 
Gesamtschulen 6 privatrechtliche Entgelte 263 501.100 83.500 584.600 97.300 117.000 117.000
2.2.1.01 Bereitst./Unterh. von 
Förderschulen 6 privatrechtliche Entgelte 266 206.700 32.900 239.600 38.500 45.900 45.900
2.4.3.01 Sonstige schulische 
Aufgaben 245 150.000 80.000 230.000 83.500 88.100 88.100
Erhöhter Betrag Abrechnung Gastschulgeld 
(Anpassung an Preisindex) (järhlich +60.000 €) 
sowie Anpassung Entgelte Mittagsverpflegung 
zum 01.08.2022 und 01.08.2024
401.800 485.300 559.700 559.700
2.1.1.01 Bereitst./Unterh. von 
Grundschulen 15 Aufwendungen für Sach- 
und Dienstleistungen 248 -2.142.114 -207.500 -2.349.614 -284.500 -29.500 -29.500
Bereitstellung Mittagsverpflegung GS Wüste 
(2023: -27.000 €, ab 2024 -64.000 €), Anpassung 
aufgrung von Preiststeigerungen bei den 
Caterern (-60.500 €) sowie Ausstattung für 
Ganztagsbetrieb, teilw. Anpassung (GS, Atter, 
GS Altstätter, GS Heinrich-Schüren, GS "In der 
Wüste") (2023:
-120.000 €, 2024: -160.000 €, 2025 und 2026: je 
+95.000 €)
2.1.6.01 Bereitst./Unterh. von 
Oberschulen 15 Aufwendungen für Sach- 
und Dienstleistungen 257 -458.986 -15.400 -474.386 -15.400 -15.400 -15.400
2.1.7.01 Bereitst./Unterh. von 
Gymnasien 15 Aufwendungen für Sach- 
und Dienstleistungen 260 -866.482 -31.700 -898.182 -31.700 -31.700 -31.700
2.1.8.01 Bereitst./Unterh. von 
Gesamtschulen 15 Aufwendungen für Sach- 
und Dienstleistungen 263 -601.366 -51.300 -652.666 -51.300 -51.300 -51.300
2.2.1.01 Bereitst./Unterh. von 
Förderschulen 15 Aufwendungen für Sach- 
und Dienstleistungen 266 -572.193 -30.000 -602.193 -30.000 -30.000 -30.000
Anpassung Entgelte Mittagsverpflegung zum 
01.08.2022 und 01.08.2024
Anpassung aufgrung von Preiststeigerungen bei 
den Caterern
Verw.-
entwurf
Seite
Begründung
Erträge (Vorzeichen: +)
Aufwendungen (Vorzeichen: -)
Summe:
Produkt
(1.100.XXX) Bezeichnung Ziff. Kostenartengruppe
- 1 -
Veränderungsliste konsumtiv
- Fachbereich Bildung, Schule, Sport (40) -
20.10.2022
Bisheriger
Ansatz Veränderung Neuer
Ansatz Veränderung Veränderung Veränderung
2023 2023 2023 2024 2025 2026
- € - - € - - € - - € - - € - - € -
Verw.-
entwurf
Seite
BegründungProdukt
(1.100.XXX) Bezeichnung Ziff. Kostenartengruppe
2.3.1.01 Berufliche Schulen 19 sonstige ordentliche 
Aufwendungen 269 -7.893.785 10.000 -7.883.785 0 0 0 GUV Beitrag (Anpassung letzte Abrechnung)
2.4.3.01 Sonstige schulische 
Aufgaben 245 -817.686 331.000 -486.686 -94.000 16.000 -888.500
Absetzung Personalaufwendungen global (2023: 
+200.000 €), Ausstattung Ganztag Elisabeth-
/Rückertschule (2024: -80.000 €), Anpassung 
Medienentwicklungsplan (2023: +50.000 €) und 
Winterdienst (2023: +15.000 €), Verschiebung 
Fortschreibung Medienentwicklungsplan (2023, 
2025, 2026: je +30.000 €), Anpassung aufgrung 
von Preiststeigerungen bei den Caterern (jährlich:
-14.000 €) sowie divese Anpssungen aufrgund 
letzter Abrechnungen (GUV Beitrag 2023: 
+30.000 €, 2026: Eingbefehler, Gastschulgelder 
2023: +10.000 €, Medienzentrum 2023:
+10.000 €)
2.4.3.04 Bildungsmanagement 13 Personalaufwendungen 274 -660.943 -75.000 -735.943 0 0 0
3 Lehrkräfte  für außerschulisches Übungs-
angebot für geflüchtete Kinder aus der Ukraine 
(01.02. - 05.07.2023)
4.2.1.01 Förderung des Sports 15 Aufwendungen für Sach- 
und Dienstleistungen 276 -62.102 -150.000 -212.102 0 0 0 Sportentwicklungsplan VO/2022/1383
-219.900 -506.900 -141.900 -1.046.400
9.770.645 401.800 10.172.445 485.300 559.700 559.700
-70.998.999 -219.900 -71.218.899 -506.900 -141.900 -1.046.400
-61.228.354 181.900 -61.046.454 -21.600 417.800 -486.700
Ordentliche Erträge 
Ordentliche Aufwendungen 
Ordentliches Ergebnis
Summe:
- 2 -
Veränderungsliste investiv
- Fachbereich Bildung, Schule, Sport (40) -
20.10.2022
Bisheriger 
Ansatz Änderung neuer 
Ansatz Änderung Änderung Änderung
2023 2023 2023 2024 2025 2026
Euro Euro Euro Euro Euro Euro
7.000354.710 Betriebsgeräte Sportanlage Illoshöhe -3.000 -50.000 -53.000 0 0 0
Mehrbedarf zur Sicherstellung der 
Unterhaltung und Pflege der Sportflächen für 
das Nachwuchsleistungszentrum des VfL 
Osnabrück
7.000358.710 Betriebsgeräte Sportanlage 
Schinkelberg -3.000 -50.000 -53.000 0 0 0
Mehrbedarf zur Sicherstellung der 
Unterhaltung und Pflege der Sportflächen für 
das Trainingszentrum des VfL Osnabrück
7.000871.710 Ausstattung Ganztag Atter -200.000 -40.000 -240.000 0 0 0
Mitte für Ausstattung von Ganztags- und 
Fachunterrrichtsräumen, Erhöh. Ansatz 
investiv in  2023, Reduzierung Ansatz 
Konsumtiv 2024
7.000916.710 Kunstrasenplatz Eversburg 0 -243.000 -243.000 0 0 0 Neuberechnung durch Planungsbüro im 
Rahmen der allgemeinen Kostensteigerung
7.000927.710 Ausstattung Ganztag GS Wüste 0 0 0 0 0 120.000
Umwandlung der Grundschule "In der Wüste" 
zur Ganztagsschule bereits zm Schuljahr 
2023/2024 im Bestand vorgesehen 
(konsumtiv), Reduzierung der investiven 
Mittel
7.001035.710 Ausstattung BSZW Zahntechnik -450.000 -228.000 -678.000 0 0 0 Neuaustattung Zahntechnik nach Sanierung, 
aktaulisierte Kostenschätzung
2.165.354 0 2.165.354 0 0 0  
-7.237.640 -611.000 -7.848.640 0 0 120.000
-5.072.286 -611.000 -5.683.286 0 0 120.000
FB Bildung, Schule und Sport (40)
Summe Einzahlungen (Teilhaushalt)
Summe Auszahlungen (Teilhaushalt)
Saldo (Teilhaushalt)
Auszahlungen *.710  (Vorzeichen: -) /Einzahlungen *.705 (Vorzeichen: +)
Projekt/PSP M a ß n a h m e B e m e r k u n g e n
Mehrbedarfsliste
FB Bildung, Schule und Sport (40)
20.10.2022
Plan
Tariflich 
bedingte 
Steigerung*
Ansatz 
Verwaltungs- 
entwurf
Zusätzlicher 
Mehrbedarf
Ansatz inkl. 
Mehrbedarf
2022 2023 2023 2023 2023
- € - - € - - € - - € - - € -
Bsp. Internationaler Bund:
Förderung Schülerfirmen 10.000 500 10.500 500 11.000 Erhöhung Miete 220 €, Sachkosten 210 €… …
1.
Verein zur pädagogischen Arbeit 
mit Kindern aus 
Zuwandererfamilien (VPAK) e.V.
216.025 9.932 225.958 16.085 242.043
Erhöhung der Miete 642 €, Erhöhung des 
Stundensatz der studentischen Hilfskräfte 
verursachen Mehrkosten von 15.443,48 €, 
die nicht über Elternbeiträge aufgefangen 
werden können
Votum:                         i. H. v. 642 €
Begründung:
Grundsätzlich ist die Erhöhung der 
Stundensätze für die studentischen 
Hilfskräfte beim VPAK nachvollziehbar, 
um ein qualitatives Niveau zu halten. 
Dennoch handelt es sich hier auch um 
ein Angebot im Wettbewerb zu anderen 
Trägern. Eine Bewertung hat somit auch 
gesamtstädtisch zu erfolgen. Das Votum 
der Fachverwaltung hierzu ist neutral.
Die Übernahme der erhöhten Mietkosten 
von jährlich 642€ werden befürwortet.  
216.025 9.932 225.958 16.085 242.043
* Mehrbedarfe, die auf tarifbedingte Personalkostensteigerungen zurückzuführen sind, wurden in den Verwaltungsentwurf 2021/2022 eingearbeitet (gem. Ratsbeschluss vom 16.04.2013 - VO/2013/2489-01) 
 Nr.
Zuschussempfänger 
und 
Bezeichnung des Zuschusses
Begründung für den (nicht tariflich 
bedingten) Mehrbedarf Stellungnahme der Fachverwaltung
Zustimmung
Ablehnung
1
Übersichten und Detailinformationen 
zu den 
Konsolidierungsmaßnahmen 
Hinweis: Im Vergleich zur Vorstellung der Konsolidierungsmaßnahmen im Rat am 27.09.2022 wurde 
der ursprüngliche Vorschlag 40_1 in der Liste gestrichen, da es sich hierbei um keine Konsolidierungs-
maßnahme für ein Haushaltssicherungskonzept 2023 handelt und dieser Vorschlag bereits politisch    
diskutiert und am 05.07.2022 vom Rat beschlossen wurde (vgl. VO/2022/0488-01). 
6
Kurzübersicht 
Nr. Bezeichnung 2023 2024 2025 2026 2027 2028 nachhaltig € € € € € €
10_1 Vital Gesundheitsförderung und IGM 5.000 10.000 10.000 0 0 0
10_2 Führungskräftequalität 5.000 10.000 10.000 0 0 0
10_3 Personalsteuerung (Mitarbeiterbindung) 10.000 10.000 10.000 0 0 0
10_4 Ausbildung 5.000 15.000 15.000 0 0 0
10_5 Fortbildung extern 15.000 20.000 20.000 0 0 0
10_6 Fortbildung intern 0 10.000 10.000 0 0 0
10_7 Weiterbildung 0 10.000 10.000 0 0 0
10_8 Jubilarfeier 7.000 7.000 7.000 0 0 0
FB Personal und Organisation (10) 47.000 92.000 92.000 0 0 0
12_1 Fortfall der Stelle der SG-Leitung  65.000 65.000 65.000 65.000 65.000 65.000 X 
Ref. Nachhaltige Stadtentwicklung (12) 65.000 65.000 65.000 65.000 65.000 65.000
14_1 Teilkündigung der Prüfungssoftware  0 0 0 4.000 4.000 4.000 X 
Rechnungsprüfungsamt (14) 0 0 0 4.000 4.000 4.000
15_1 Anpassung Lizenzen 50.000 0 0 0 0 0
15_2 Austauschzyklus Hardware (z. B. Notebook 
aktuell 4 Jahre) verlängern 40.000 40.000 40.000 0 0 0
Ref. Digitalisierung und IT (15) 90.000 40.000 40.000 0 0 0
209_1 Hundesteuer 68.500 80.500 80.500 80.500 80.500 80.500 X 
209_2 Vergnügungssteuer 450.000 459.000 468.000 468.000 468.000 468.000 X 
FB Finanzen und Controlling -
Sonderbudget (209) 518.500 539.500 548.500 548.500 548.500 548.500
23_1 Miete für das Kunst Quartier BBK; Bierstraße 0 3.600 3.600 3.600 3.600 3.600 X 
23_2 Gebühren Vorkaufsrechtsverzichte 0 12.000 12.000 12.000 12.000 12.000 X 
23_3 Kleingartenpachten 0 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 X 
23_4 Kündigung Mitgliedschaft Monumentendienst 0 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 X 
23_5 Ökostrom 0 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 X 
23_6 Aufgabe der Anmietung des Objekts Atter Str. 
95 97 0 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 X 
23_7 Pädagogische Energieberatung an Schulen 0 0 88.000 88.000 88.000 88.000 X 
23_8 Toilettenanlage am Domhof 0 0 50.000 50.000 50.000 50.000 X 
23_9 Toilettenanlagen Rubbenbruchsee / Hasepark 0 0 40.000 40.000 40.000 40.000 X 
23_10 Keine Nutzung der Sporthallen für Vereine in 
den Ferien 0 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 X 
23_11 Brandschutzsanierung Gebäude Wiesenstr. 0 400.000 0 0 0 0
EB Immobilien- und Gebäudemanagement 
(23) 0 545.600 323.600 323.600 323.600 323.600
30_1 Rechtsangelegenheiten 52.100 53.600 55.200 55.200 55.200 55.200 X 
FB Recht und Datenschutz (30) 52.100 53.600 55.200 55.200 55.200 55.200
32_1 Reduzierung Budget Kampfmittel 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 X 
32_2 Streichung Zuschuss Verbraucherzentrale 11.300 11.300 11.300 11.300 11.300 11.300 X 
32_3 Erhöhung der Gebühren für 
Bewohnerparkausweise 363.000 363.000 363.000 363.000 363.000 363.000 X 
32_4 Beendigung Modelprojekt "Bürger-
/Servicetelefon" 138.375 141.834 145.380 145.380 145.380 145.380 X 
FB Bürger und Ordnung (32) 552.675 556.134 559.680 559.680 559.680 559.680
37_1 
Erhöhung Anzahl an extern vergebenen 
Teilnehermplätzen für den B1- 
Ausbildungslehrgang an der Feuerwehrschule 
am Limberg. 
77.000 77.000 77.000 77.000 77.000 77.000 X 
37_2 
Durchführung von dezentralen Lehrgängen für 
das Niedersächsische Landesamt für Brand- 
und Katastrophenschutz 
27.200 27.200 27.200 27.200 27.200 27.200 X 
Feuerwehr (37) 104.200 104.200 104.200 104.200 104.200 104.200
40_1 Anpassung Entgelte für die Mittagsverpflegung 320.000 373.000 447.400 447.400 447.400 447.400 X 
40_1 Schülerbeförderung Stadtwerke - Einführung 
Mindestentfernung 403.400 968.100 968.100 968.100 968.100 968.100 X 
40_2 Erhöhung Benutzungsgebühren Sporthallen 
und Sportanlagen 0 0 100.000 100.000 100.000 100.000 X 
FB Bildung, Schule und Sport (40) 723.400 1.341.100 1.515.500 1.515.500 1.515.500 1.515.500
42
Nr. Bezeichnung Produkt 
 Schülerbeförderung Stadtwerke - Einführung Mindestentfernung 40_1 1.100.2.4.1.01 
Schülerbeförderung 
Beschreibung (inkl. Abgabe des konkreten Umsetzungszeitpunktes)
Einführung von Mindestentfernungen für die Ausgabe von Schülerfahrkarten an Grundschulen von 1 km. Diese 
Regelung gilt nicht im freigestellten Schülerverkehr. 
Seit dem Schuljahr 1989/1990 erhalten alle Schülerinnen und Schüler der Jahrgänge 1-10, die nicht im Rahmen des 
freigestellten Schülerverkehrs befördert werden, eine Schülerfahrkarte unabhängig davon, ob sie diese für den 
Schulweg nutzen können oder nicht. Seit dem Schuljahr 2013/14 werden von den Stadtwerken Osnabrück nur noch 
Schülernetzkarten ausgegeben. Mit dem Schuljahr 2022/23 wird das regionale Schüler- und Azubiticket eingeführt. 
Dieses Ticket ersetzt dann die bisherige Jahreskarte. Der Preis für das neue Schüler- und Azubiticket ist derzeit auf 
29€ limitiert und beträgt jährlich 348 €. Der Differenzbetrag zu den bisherigen Ticketpreisen wird durch eine Zahlung 
des ÖPNV-Aufgabenträgers (FB 61) ausgeglichen.  
Der Gesetzgeber sieht vor, dass der Träger der Schülerbeförderung die Schülerinnen und Schüler unter zumutbaren 
Bedingungen zur Schule befördern muss (§ 114 NSchG). Die Bereitstellung einer Schülernetzkarte beinhaltet bereits 
eine zusätzliche Leistung, die gesetzlich nicht gefordert wird.  
Der Träger der Schülerbeförderung hat zur Beurteilung der Beförderungsverpflichtung nach § 114 Abs. 2 NSchG die 
Möglichkeit, eine Mindestentfernung zwischen Wohnung und Schule festzulegen. Der Vorschlag der Verwaltung sieht 
die Einführung von zumutbaren Wegstrecken für Grundschülerinnen und Grundschüler von 1 km mit Beginn des 
Schuljahres 2023/2024 vor. Da es im Bereich der Grundschulen Schulbezirke gibt, ist davon auszugehen, dass 60-70 
% der Grundschülerinnen und Grundschüler, die innerhalb dieser Mindestentfernungen wohnen, die Schülerfahrkarte 
aufgrund fehlender Buslinien nicht für den Schulweg nutzen, sondern ausschließlich in der Freizeit. Die Finanzierung 
einer Schülerfreizeitkarte ist aber nicht Aufgabe des Schulträgers. Nach Ansicht der Verwaltung handelt es sich bei der 
Festlegung dieser Mindestentfernungen um zumutbare Schulwegstrecken, da sie bereits jetzt von den Schülern kaum 
mit dem ÖPNV, sondern zu Fuß, per Fahrrad oder anderen Beförderungsmöglichkeiten zurückgelegt werden.  
Die Ausgaben der Stadt Osnabrück für die Schülerbeförderung würden nach Schätzungen des Fachbereichs Bildung, 
Schule und Sport dadurch um rd. 968.100 € jährlich sinken. Bei einer Umsetzung zum Schuljahresbeginn 2023/2024 
könnte bereits in 2023 ein Betrag von voraussichtlich rd. 403.400 € eingespart werden.  
Für eine umfassende Beurteilung des Konsolidierungsvorschlages müssten wie in den vergangenen Jahren auch die 
absehbaren Auswirkungen bei den Stadtwerken Osnabrück AG berücksichtigt werden.       
Nachhaltige Konsolidierungsmaßnahmen 
bisheriger 
Ansatz* 
Reduzierung 
Personalaufwand
Reduzierung 
Sachaufwand 
Reduzierung 
Transferaufwand 
Erhöhung
Erträge 
gesamte 
Konsolidierung 
nachhaltig 
€ VZÄ € € € € €
2023 -4.767.600 403.400 403.400
2024 -4.767.600 968.100 968.100
2025 -4.767.600 968.100 968.100
2026 -4.767.600 968.100 968.100
2027 -4.767.600 968.100 968.100
2028 -4.767.600 968.100 968.100
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz 
Einmalige Konsolidierungseffekte 
bisheriger 
Ansatz* 
Reduzierung 
Personalaufwand
Reduzierung 
Sachaufwand 
Reduzierung 
Transferaufwand 
Erhöhung
Erträge 
gesamte 
Konsolidierung 
einmalig 
€ VZÄ € € € € €
2023 0
2024 0
2025 0
2026 0
2027 0
2028 0
43
Nr. Bezeichnung Produkt 
 Erhöhung Benutzungsgebühren Sporthallen und Sportanlagen 40_2 
Beschreibung (inkl. Abgabe des konkreten Umsetzungszeitpunktes)
Die Benutzungsgebühren für Sporthallen und Sportanlagen wurden seit 2004 nicht mehr angehoben. Eine Erhöhung 
für alle Benutzergruppen erscheint somit vertretbar. Aufgrund der erheblichen finanziellen Belastungen durch die 
Corona-Krise soll diese erst ab dem 01.10.2024 - zu Beginn Winterhalbjahres 2024/2025 - umgesetzt werden, um die 
Funktionsfähigkeit insb. der gemeinnützigen Sportvereine nicht zu gefährden.   
Nachhaltige Konsolidierungsmaßnahmen 
bisheriger 
Ansatz* 
Reduzierung 
Personalaufwand
Reduzierung 
Sachaufwand 
Reduzierung 
Transferaufwand 
Erhöhung
Erträge 
gesamte 
Konsolidierung 
nachhaltig 
€ VZÄ € € € € €
2023 0
2024 0
2025 183.200 100.000 100.000
2026 183.200 100.000 100.000
2027 183.200 100.000 100.000
2028 183.200 100.000 100.000
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz 
Einmalige Konsolidierungseffekte 
bisheriger 
Ansatz* 
Reduzierung 
Personalaufwand
Reduzierung 
Sachaufwand 
Reduzierung 
Transferaufwand 
Erhöhung
Erträge 
gesamte 
Konsolidierung 
einmalig 
€ VZÄ € € € € €
2023 0
2024 0
2025 0
2026 0
2027 0
2028 0
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz 
Auswirkungen auf die nachhaltige Stadtentwicklung 
(ggf. unter Einbeziehung der Strategischen Ziele) 
Irreversibilität der Maßnahme 
Vorhaben 
umkehrbar 
Vorhaben 
unumkehrbar Umkehrbar unter folgenden Voraussetzungen