Berichtswesen - Controllingbericht des Fachbereichs für Kinder, Jugendliche und Familien zum Stichtag 31.12.2022
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2023/2016
Datum: 2023-06-09
Vorlagenart: Mitteilungsvorlage

Seite: 1/1
Stadt Osnabrück 02.05.2023 
Vorstand für Bildung, Kultur und Familie
Fachbereich für Kinder, Jugendliche und Familien
Mitteilungsvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2023/2016
öffentlich
Berichtswesen - Controllingbericht des Fachbereichs für Kinder, 
Jugendliche und Familien zum Stichtag 31.12.2022
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Jugendhilfeausschuss 21.06.2023 Ö Kenntnisnahme
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s zentrale/s Handlungsfeld/er:
Sachverhalt:
Der Fachbereich für Kinder, Jugendliche und Familien legt als Anlage die Controllingberichte 
zum Ergebnis- und Investitionshaushalt per 31.12.2022 vor. 
 
Neben den Darstellungen zu den finanziellen Entwicklungen im Fachbereich im Jahr 2022 
wird im Einzelnen auch über die Zielerreichung und die Finanzdaten der wesentlichen 
Produkte berichtet.
im Auftrag
gez. Schlüter
Anlage/n:
-Berichtsformular 31.12.2022 (Ergebnishaushalt)
-Berichtsformular 31.12.2022 (Investitionen)
1 
 
Controllingbericht zum 31.12.2022 
 
Ergebnishaushalt 
 
Fachbereich  
für Kinder, Jugendliche und Familien  
Verantwortliche/r: 
Frau Schlüter 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung:  Ja   Nein  
Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) + 9.295.468 € 
…davon Änderung aufgrund der Corona-Pandemie               s. Stellungnahme der Leitung 
  
 
2. Finanzielle Entwicklung 
Kostenartengruppen Ergebnis                        
2021 
Ansatz                            
2022 
Ergebnis 
2022 Abw.* 
Sonstige   
Ermächti-
gungen** 
Deckungen 
Ermächti-
gungen ins 
Folgejahr 
Ordentliche Erträge               
  1. Steuern und ähnliche Abgaben               
  2. Zuwendungen u. allg. Umlagen 11.173.017 11.723.964 13.944.574 2.220.610       
  3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 338.432 315.481 368.292 52.811       
  4. Sonstige Transfererträge 5.016.254 4.937.753 5.093.946 156.193       
  5. öffentlich-rechtliche Entgelte 59.416 207.100 139.842 -67.258       
  6. privatrechtliche Entgelte 963.169 1.481.180 1.292.654 -188.526       
  7. Kostenerstattungen u. -umlagen 13.516.638 9.398.689 12.463.263 3.064.574       
  8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge   3.000   -3.000       
  9. aktivierte Eigenleistungen               
10. Bestandsveränderungen               
11. sonstige ordentliche Erträge 181.430 32.306 106.616 74.310       
12. Summe ordentliche Erträge 31.248.357 28.099.473 33.409.188 5.309.715       
Ordentliche Aufwendungen               
13. Personalaufwendungen -28.116.371 -30.421.754 -29.716.700 705.054       
14. Versorgungsaufwendungen -566.840 -641.792 -719.514 -77.722       
15. Aufw. Sach-/Dienstleistungen -1.629.088 -2.342.170 -1.856.926 485.244 -31.690 35.125 2.409 
16. Abschreibungen -2.388.912 -3.709.964 -2.891.089 818.876       
17. Zinsen und ähnliche Aufw.               
18. Transferaufwendungen -92.044.773 -99.306.054 -95.731.891 3.574.163 -1.415.732 -130.443 3.500.216 
19. sonstige ordentliche Aufw. -10.432.723 -9.642.266 -11.178.161 -1.535.895   -20.125 32.713 
20. Summe ordentliche Aufw. -135.178.708 -146.064.001 -142.094.280 3.969.720 -1.447.422 -115.443 3.535.338 
21. Ordentliches Ergebnis -103.930.351 -117.964.527 -108.685.093 9.279.435 -1.447.422 -115.443 3.535.338 
22. außerordentliche Erträge 57.345   16.033 16.033       
23. außerordentliche Aufwendungen -0   -0 -0       
24. außerordentliches Ergebnis 57.345   16.033 16.033       
25. Jahresergebnis -103.873.005 -117.964.527 -108.669.059 9.295.468 -1.447.422 -115.443 3.535.338 
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 36.849 12.600 117.628 105.028       
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -5.929.011 -5.890.873 -5.648.629 242.244       
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. -5.892.163 -5.878.273 -5.531.001 347.272       
29. Gesamtergebnis -109.765.168 -123.842.800 -114.200.061 9.642.740 -1.447.422 -115.443 3.535.338 
* Abweichung zwischen Ansatz und Ergebnis 2022. 
** Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
 
 
2 
 
 
 
 
 
 
3. Beurteilung der einzelnen Produkte 
 
Produktnr. 
(1.100.) 
Produktbezeichnung 
 
  
W* 
Ergebnis 
2022  
 Änderung 
Jahresergebnis Zielerreichung 
insgesamt …davon 
coronabedingt 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) (Details in Abwei-
chungsanalyse) -€- -€- -€- 
1.1.1.36 allg. Stiftungen (FB 51)  0 0 0 Ja   Nein  
3.4.1.01 Unterhaltsvorschussleistungen  - 40.324  - 135.855   Ja   Nein  
3.6.1.01 Förderung von Kindern in Tagesbe-
treuung W 267.199   1.228.982   Ja   Nein  
3.6.2.01 Kinder- und Jugendarbeit W - 1.649.310   23.863   Ja   Nein  
3.6.3.01 Jugendsozialarbeit W - 2.510.835   16.811   Ja   Nein  
3.6.3.02 Hilfe zur Erziehung und Förderung 
von Familien W - 38.148.782  - 5.072.376   Ja   Nein  
3.6.3.03 Jugendgerichtshilfe  - 952.323   61.384   Ja   Nein  
3.6.3.05 sonst. Maßnahmen der Kinder-, Ju-
gend- und Familienhilfe  - 19.439   49.962   Ja   Nein  
3.6.3.06 Beistandschaft/Vormundschaft  - 1.615.816   77.079   Ja   Nein  
3.6.3.07 Eltern- und Betreuungsgeld  - 79.188   42.756   Ja   Nein  
3.6.5.01 Tageseinrichtungen zur Förderung 
von Kindern W - 56.492.044   12.578.117   Ja   Nein  
3.6.6.01 Einrichtungen der Jugendarbeit W - 4.945.258   347.259   Ja   Nein  
3.6.7.01 Jugendwerkstatt Dammstraße W - 1.069.813   19.594   Ja   Nein  
3.6.7.02 sonst. Einrichtungen der Kinder-, Ju-
gend- und Familienhilfe  - 1.332.902   50.243   Ja   Nein  
3.6.7.03 Zuschüsse an Schwangerschaftsbe-
ratungen  - 80.225   7.650   Ja   Nein  
Summe   -108.669.059 +9.295.468   
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt 
 
Abweichungsanalyse / Zielerreichung  
Hinweise zu Corona -bedingten Abweichungen: Hierunter sind nur solche Sachverhalte zu fassen, die aufgrund von Corona 
unterjährig zu Abweichungen führen, da sie nicht bereits für 2022 in der Planung berücksichtigt waren. Es sind nur Abweichungen 
oberhalb von 10.000 € hier gesondert aufzuführen. Diese sind kenntlich zu machen.  
 
 
 
 
 
 
Produkt:  1.100.3.4.1.01 Unterhaltsvorschuss  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 keine wesentliche Produktabweichung  
Produkt:  1.100.3.6.1.01  Förderung von Kindern in Tagesbetreuung 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 1.100.3.6.1.01.01: Zunahme Beitragsübernahmen wg. Verschlechterung der Einkommensver-
hältnisse (zeitweise Unterbrechung der Beschäftigungsverhältnisse, Verlust Arbeitsplätze) - 288.900 € 
3 
 
 
 
 
 
 1.100.3.6.1.01.03: höhere Landesförderung §§ 34,35 NKiTaG inkl. hoher Nachzahlung Vorjahr, 
Zahlungsverzögerung aufgrund Änderung der Förderung + 1.374.224 € 
 Corona bedingt  kann nicht ermittelt werden  
 Summe  + 1.085.324 € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Erhaltung und Akquise des notwendigen Bestandes an Kindertagespflegepersonen  
 Bezug zum ZHF: 4.1 
4.3 
4.5 
Lebenslanges Lernen und altersübergreifendes Lernen ermöglichen 
Vielfältiges soziales Miteinander stärken 
Verbleib im gewohnten Umfeld ermöglichen 
 Kennzahl Ergebnis 
2021 
Plan  
2022 
Ergebnis 
2022 Begründung/Hinweise 
 Anzahl der Kindertagespfle-
gepersonen  136 170 135  
 nachrichtlich: 
Anzahl der Kinder in Tages-
pflege 
360 438 355  
Produkt:  1.100.3.6.2.01 Kinder- und Jugendarbeit 
 Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
keine wesentliche Produktabweichung  
 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Junge Menschen mit und ohne Osnabrück-Pass nutzen den Ferienpass, wobei das Ver-
hältnis nicht unter 1:1,5 sinken sollte (Inklusion statt Exklusion) 
 Bezug zum ZHF: 4.3 
4.4 
Q 
Vielfältiges Miteinander stärken 
Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern  
Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
 Kennzahl Ergebnis 
2021 
Plan  
2022 
Ergebnis 
2022 Begründung/Hinweise 
 Ausgegebene Ferienpässe 
(exkl. Wallenhorst) * 7.600 3.938 
 *Aufgrund der Corona Pandemie konnten in 
2021 keine Ferienpässe ausgegeben werden. 
 Nutzungsquote Ferienpass 
4-17 jährige Stadt Osnab-
rück insgesamt 
* 40% 20,3% 
 Nutzungsquote Ferienpass 
4-17 jährige im SGB II Be-
zug Stadt Osnabrück 
* 70% 67,7% 
 Verhältnis kostenlose Feri-
enpässen zu kostenpflichti-
gen Ferienpässen 
* 1:1,50 1:0,63 
 Produktziel 2: Förderung der Jugendverbände 
 Bezug zum ZHF: 5.4 
4.4 
Q 
Niedrigschwellige und dezentrale Beteiligung ermöglichen  
Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern  
Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
 Kennzahl Ergebnis 
2021 
Plan  
2022 
Ergebnis 
2022 Begründung/Hinweise 
 Anzahl der abgerechneten 
Anträge von Jugendverbän-
den 
91 165 121  
4 
 
Produkt:  1.100.3.6.3.01 Jugendsozialarbeit 
 Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
keine wesentliche Produktabweichung 
 Produktziel 1: Schülerinnen und Schüler sind durch soziale Gruppenangebote in ihrer Persönlichkeits-
entwicklung gefördert worden. 
 Bezug zum ZHF: 4.4 
Q 
Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern  
Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
 Kennzahl Ergebnis 
2021 
Plan  
2022 
Ergebnis 
2022 Begründung/Hinweise 
 Teilnehmerquote der SuS 
an Präventivangeboten 
(soziale Gruppenangebote) 
gemessen an der Ge-
samtschülerzahl der 
Jugendhilfe in der Schule 
(Nr. 3.6.3.01.02  + 
3.6.3.01.03) 
 
0,7 0,8 1,1 Das Niveau ist wieder wie vor der Coronazeit.  
 
 
Produktziel 2: Durchführung sozialpädagogischer Maßnahmen gegen Schulverweigerung (Koordinie-
rungsstelle Schulverweigerung) 
 Bezug zum ZHF: 4.4 
Q 
Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern  
Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
 Kennzahl Ergebnis 
2021 
Plan  
2022 
Ergebnis 
2022 Begründung/Hinweise 
 Fallzahl der betreuten 
Schulverweigerer 
aus allgemeinbildenden 
Schulen (incl. offener Zu-
gang) 
 
282 200 273  
 Anzahl der Personen bei 
denen durch sozialpädago-
gische Intervention Ord-
nungswidrigkeitsverfahren 
verhindert wurden. (allge-
meinbildende Schulen) 
 
99 100 145  
 Anzahl der Personen zur 
alternativen Schulpflichter-
füllung aus den allgemein-
bildenden Schulen (Lern-
standort Auszeit I und II) 
 
 
49 35 43 
Durch die Folgen von Corona (insb. psychi-
schen Beeinträchtigungen junger Menschen) 
sind die vorhandenen Plätze in den Lernorten 
stark nachgefragt und besetzt. 
 Produktziel 3: Sozial benachteiligte und individuell beeinträchtigte junge Menschen sind sozial und be-
ruflich integriert. 
 Bezug zum ZHF: 4.4 
Q 
Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern  
Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
 Kennzahl Ergebnis 
2021 
Plan  
2022 
Ergebnis 
2022 Begründung/Hinweise 
 Anzahl der Schüler/-innen in 
berufsbezogenen Gruppen-
maßnahmen im Verhältnis 
zu den 14 - 17jährigen 
Einwohnern der Stadt Osn-
abrück (Nr. 3.6.3.01.09 + 
3.6.3.01.10) 
11,7% 12% 11,8%  
 Der Unterstützungsbedarf 
auf der persönlich-sozialen 
Ebene hat sich im Laufe der 
69,4% 70% 68,9%  
5 
 
 
 
Beratung verringert. Erhö-
hung der Beschäftigungsfä-
higkeit (Nr. 3.6.3.01.09) 
 Junge Menschen haben 
beim Beratungsende ein be-
rufliches oder schulisches 
Anschlussangebot. 
(Nr. 3.6.3.01.09) 
69,9% 65% 61,7%  
Produkt:  1.100.3.6.3.02 Hilfe zur Erziehung und Förderung von Familien 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Abweichende Transferaufwendungen in folgenden Teilprodukten:  
 Individuelle Hilfen (§27) – Die Gesamtfallzahl ist vergleichbar zum Vorjahr. Jedoch hat es eine 
Verschiebung in Bezug auf den Leistungsumfang gegeben. Es sind vermehrt Hilfen flankie-
rend zu stationären Maßnahmen eingerichtet worden. Die Anzahl der sehr kostenintensiven 
Einzelfallhilfen ist gesunken.  
+394.051 € 
 Sozialtherapie (§27.2) - sinkende Fallzahlen +174.326 € 
 Erziehungsbeistand, Betreuungshelfer §30 – Fallzahlsteigerung (in Einzelfällen keine zeit-
nahe Hilfebeendigung aufgrund fehlender Anschlussressourcen/-hilfen möglich) 
-317.160 € 
 Sozialpädagogische Familienhilfe (§31) – mehr begonnene Hilfen als gegenüber dem Vorjahr, 
sowie längere und intensivere (Anzahl Fachleistungsstunden) Hilfedauer  
-457.231 € 
 Erziehung in einer Tagesgruppe (§32) - Fallzahlsteigerung  und erheblich längere Laufzeiten -525.512 € 
 Bereitschaftspflege (§33) - Fallzahlverringerung +209.376 € 
 Heimerziehung (§34) - Fallzahlsteigerung  und längere Laufzeiten (in Einzelfällen keine zeit-
nahe Hilfebeendigung aufgrund fehlender Anschlussressourcen/-Hilfen möglich)  
- 4.131.279 € 
 Erziehungsstellen (§34) – in 2020 (Planung Doppelhaushalt) nicht kalkulierbare Abweichung 
bei Fallzahlplanung 
-663.058 € 
 Betreutes Wohnen (§34). Beitragshöhen zum Lebensunterhalt analog zu ALG II (hier deutli-
che Erhöhung in 2022). Zudem höhere Beiträge für Mehrkosten in den Bereich Wohnneben- 
und Energiekosten 
-156.523 € 
 Stationäre Eingliederungshilfe für junge Volljährige(§§41/35a) - Fallzahlsteigerung (kostenin-
tensive Hilfen) 
-670.736 € 
 Heimerziehung junge Volljährige §§41/34 - gesetzesbedingt mehr Aufwand wegen längerer 
Betreuung der Jugendlichen, 2020 nicht planbar! 
-304.704 € 
 Betreutes Wohnen für junge Volljährige (§§41/34) -  Beitragshöhen zum Lebensunterhalt ana-
log zu ALG II (hier deutliche Erhöhung in 2022). Zudem höhere Beiträge für Mehrkosten in 
den Bereich Wohnneben- und Energiekosten. 
-466.770 € 
 Sonst. ambulante Eingliederungshilfe (§35a) - Fallzahlverringerung +283.309 € 
 Teilstationäre Eingliederungshilfe §35a – mehr beendete Hilfen als in den Vorjahren +239.853 € 
 Erziehungsstellen (§35a) -  kostenintensive Einzelfälle -104.057 € 
 Integrationshelfer § 35a - Zunahme der Bedarfe und Anträge aus den Schulen  -140.709 € 
 Höhere Erträge – Erstattungen vom Land, von Gemeinden Kostenbeiträge und Leistungen 
Sozialleistungsträger - durch Abrechnung hoher Erstattungen in teuren Einzelfällen ( teilweise 
nicht geplant, da nicht vorhersehbar), rückwirkende Abrechnungen  
1.728.657 € 
 Summe: - 4.908.167 € 
  
Prognose zur Erreichung der Produktziele:         
 
 Produktziel 1: Gewährung von Hilfen für Kinder und Jugendliche, bei denen eine deren Wohl entspre-
chende Erziehung nicht gewährleistet ist (HZE, §§ 27 – 35) 
 Bezug zum ZHF: 4.3 
4.4 
4.5 
Vielfältiges soziales Miteinander stärken 
Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern  
Verbleib im gewohnten Umfeld ermöglichen  
 Kennzahl Ergebnis 
2021 
Plan  
2022 
Ergebnis 
2022 Begründung/Hinweise 
6 
 
 
 
 Anzahl ambulante Hilfen 659 600 658  
 Anzahl teilstationäre Hilfen 53 50 59  
 Anzahl stationäre Hilfen 434 405 461 *inkl. Hilfen nach § 19 
 Anzahl ambulante Hilfen für 
junge Volljährige  70 90 66  
 Anzahl stationäre Hilfen für 
junge Volljährige 74 110 76  
 Anzahl HzE pro 1.000 Kin-
der und Jugendliche unter 
18 Jahren 
46,3 40,0 43,2  
 Produktziel 2: Gewährung von Eingliederungshilfen für seelisch behinderte Kinder und Jugendliche    
(§ 35a) 
 Bezug zum ZHF: 4.3 
4.4 
4.5 
Q 
Vielfältiges soziales Miteinander stärken 
Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern  
Verbleib im gewohnten Umfeld ermöglichen 
Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
 Kennzahl Ergebnis 
2021 
Plan  
2022 
Ergebnis 
2022 Begründung/Hinweise 
 Anzahl ambulante Hilfen 176 182 162  
 Anzahl teilstationäre Hilfen 7 10 10  
 Anzahl stationäre Hilfen 40 36 36  
 Anzahl Hilfen für junge Voll-
jährige  55 52 77  
Produkt:  1.100.3.6.5.01 Tageseinrichtungen zur Förderung von Kindern 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 1.100.3.6.5.01 – 03: Betriebskosten freie Träger Kindertagesstätten: 
Abrechnungen 2021 und 2022 aufgrund fehlender Finanzhilfebescheide des Landes nicht voll-
umfänglich möglich. Bei der Abweichung handelt es sich überwiegend um Rückerstattung von 
Betriebskostenzuwendungen aufgrund höherer Finanzhilfe. Ebenso machen sich hier die finan-
ziellen Auswirkungen des Fachkräftemangels bei den freien Träger bemerkbar.  
+ 772.893 € 
 1.100.3.6.5.01.04 – 12, -17 u. -19 städt. Kindertagesstätten:  
Geringere Personalkosten aufgrund Fachkräftemangel und Verzögerungen bei Wiederbeset-
zung (+ 343.000 €) / höhere Finanzhilfe Land, hauptsächlich verspätete Nachzahlungen aus 
Vorjahren aufgrund EDV-Umstellung ( + 1.068.100 €) 
Sprachförderung KiTas Bund Fachkräftemangel ( + 128.900 €) 
höhere Erstattungen an EB 23/70 (- 28.000 €)  
Einsparung Aufwand Verpflegung aufgrund Betreuungsausfall (+ 44.274 €)  
Geringere Einnahmen Betreuungsbeiträge Kitas aufgrund Betreuungsausfall / Fachkräftemangel 
( - 86.121 €)  
geringere Einnahmen Integration aufgrund Verzögerungen bei Betriebsaufnahme ( - 121.795 €)  
verschobene Investivmaßnahmen (Bauverzögerungen sowie geringere AfA) (+ 307.057 €). 
+ 1.655.415 € 
 .100.3.6.5.01.13:  
Baumaßnahmen für den Erhalt von Kitaplätzen: Aufgrund erheblicher Bauverzögerungen 
sowie bewilligter, aber von den Trägern noch nicht abgerufener Mittel erfolgte eine Mittelübertra-
gung ins Jahr 2023 in Höhe von + 3.355.500 €. Die Mittel werden im Jahr 2023 benötigt.  
Baumaßnahmen Ausbau KiTaplätze: Aufgrund erheblicher Verzögerung beim Platzausbau Kin-
dertagesstätten (u. a. wg. Baustoffmangel/Ukraine-Krieg, Fachkräftemangel) konnten die Fi-
nanzmittel für Betriebskostenzuwendungen an freie Träger aus der Planungsposition „Betriebs-
kosten KiFöG“ in Höhe von + 5.226.824 € eingespart werden. Diese Finanzmittel werden nicht 
mehr benötigt.  
Landesumlage: Ausgleich Mehraufwendungen Verpflegung/Energie (+ 1.025.505 €) 
+ 9.607.829 € 
 1.100.3.6.5.01.14: 
Kita-Einstieg: Verstetigung nach Auslauf Bundesprogramm (- 36.032 €) 
Finanzausgleich gemeindefremde Kinder: Weniger Kinder in Abrechnung- normale Schwankung 
(- 52.840 €)  
Landesprogramm QuiK: Programmende, Rückerstattung an Land 2017-2019 (-147.802 €) 
            - 236.674 € 
 1.100.3.6.5.01.18:     + 693.459 € 
7 
 
 
 
 
Angebot an Kindertagespflege konnte aufgrund begrenzter Anzahl an Kindertagespflegeperso-
nen nicht wie geplant umgesetzt werden  
 Corona bedingt  kann nicht ermittelt werden  
 Summe + 12.492.922 € 
  
Prognose zur Erreichung der Produktziele:         
 
  
Produktziel 1: 
 
Einrichtung von zusätzlichen Krippenplätzen für Kinder unter drei Jahren  
 Bezug zum ZHF: 4.1 
4.3 
4.5 
Q 
Lebenslanges und altersübergreifendes Lernen ermöglichen 
Vielfältiges soziales Miteinander stärken 
Verbleib im gewohnten Umfeld ermöglichen 
Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
 
 Kennzahl Ergebnis 
2021 
Plan  
2022 
Ergebnis 
2022 Begründung/Hinweise 
 Anzahl der Plätze für Kinder 
unter 3 Jahren in Tagesein-
richtungen für Kinder 
1.609  1.820 1585  
 - Davon in Krippen 1.347 1.568 1326  
 - Davon in altersübergrei-
fenden Gruppen 262 252 259  
 Versorgungsquote unter 3 J. 
in Prozent 62,7% 70% 59,4% hohe Zuzugsvolumina an Kinder zwischen  
0 bis 2 Jahren 
  
Produktziel 2: 
 
Erhöhung der Anzahl von Ganztagsplätzen 
 Bezug zum ZHF: 4.1 
4.3 
4.5 
Q 
Lebenslanges und altersübergreifendes Lernen ermöglichen 
Vielfältiges soziales Miteinander stärken 
Verbleib im gewohnten Umfeld ermöglichen 
Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
 
 Kennzahl Ergebnis 
2021 
Plan  
2022 
Ergebnis 
2022 Begründung/Hinweise 
 Anzahl der Ganztagsplätze 5.244 4.703 4.702  
 nachrichtlich: 
Anzahl der Plätze gesamt 
(Kinder 0 Jahre bis Schul-
eintritt) 
5.993 5.879 6.047  
 Quote 
(Anteil der Ganztagsplätze 
an der Gesamtplatzzahl) 
87,5% 80% 79%  
 durchschnittliche Betreu-
ungsdauer 7,8  h 7,7 7,7 h  
Produkt:  1.100.3.6.6.01 Einrichtungen der Kinder- und Jugendarbeit 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Planungsfehler Personalkosten  +99.558 € 
 Teilweise unbesetzte Stellen aufgrund von Mutterschutz und Langzeiterkrankungen. Schwie-
rigkeiten sonstige Beschäftigte für Angebote/Kurse/Workshops zu akquirieren. 
+172.525 € 
 Ausgefallene Veranstaltungen (z.B. Seifenkistenrennen) und zusätzliche Landeszuschüsse 
durch das Förderprogramm „Startklar in die Zukunft“  
+78.132 € 
 Summe + 350.215 € 
  
Prognose zur Erreichung der Produktziele:         
 
8 
 
 
 
 
 
 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen 
 Produktziel 1: Von den für die Jugendhilfe bereitgestellten Mitteln wird gemäß § 79 SGB VIII ein ange-
messener Anteil für die Jugendarbeit verwendet. 
 Bezug zum ZHF: 5.4 
Q 
Niedrigschwellige und dezentrale Beteiligung ermöglichen 
Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe  
 Kennzahl Ergebnis 
2021 
Plan  
2022 
Ergebnis 
2022 Begründung/Hinweise 
 Zuschussbedarf für Jugend-
arbeit pro 6- bis unter 27-J. 
in der Bevölkerung 
139 € 147 € 142 €  
 Produktziel 2: Optimierung der Besucherzahlen in den Jugend- und Gemeinschaftszentren 
 Bezug zum ZHF: 5.4 
Q 
Niedrigschwellige und dezentrale Beteiligung ermöglichen 
Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
 Kennzahl Ergebnis 
2021 
Plan  
2022 
Ergebnis 
2022 Begründung/Hinweise 
 
Anzahl Besuchende  
(städtische Einrichtungen) ** 315.000 ** 
**Kennzahl wird seit 2021 nicht mehr erho -
ben. Personalaufwand zu Steuerungsrele -
vanz   
unverhältnismäßig. 
Produkt:  1.100.3.6.7.01 Jugendwerkstatt Dammstraße 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
keine wesentliche Produktabweichung   
 
  
Prognose zur Erreichung der Produktziele:         
 
 Produktziel 1: Förderung und Eingliederung von arbeitslosen jungen Menschen durch Maßnahmen in  
Abstimmung mit dem Jobcenter und der Agentur für Arbeit 
 Bezug zum ZHF: 3.2 
4.4 
Wirtschaftsfreundliches Umfeld sichern sowie arbeitsmarktferne Gruppen in Beschäftigung bringen 
Armut entgegen wirken und Teilhabe und Integration fördern  
 Kennzahl Ergebnis 
2021 
Plan  
2022 
Ergebnis 
2022 Begründung/Hinweise 
 Laufende Platzzahl 
(Vereinbarung Jobcen-
ter/Agentur für Arbeit) 
48 48 48  
 Anzahl betreuter junger 
Menschen 90 110 100  
 Vermittlungsquote in den 
ersten Ausbildungs- und Ar-
beitsmarkt 
53% 35% 48,4%  
 Produktziel 2: Förderung von arbeitsmarktfernen jungen Menschen durch Jugendberufshilfen nach 
dem SGB VIII und Integration in entsprechende Anschlussangebote 
 Bezug zum ZHF: 3.2 
4.4 
Wirtschaftsfreundliches Umfeld sichern sowie arbeitsmarktferne Gruppen in Beschäftigung bringen 
Armut entgegen wirken und Teilhabe und Integration fördern  
 Kennzahl Ergebnis 
2021 
Plan  
2022 
Ergebnis 
2022 Begründung/Hinweise 
 Anzahl Plätze 28 24 24  
 Anzahl betreuter junger 
Menschen 37 45 44  
 Integration in ein Anschluss-
angebot (Personen), (För-
dermaßnahmen, Schule, Ar-
beit, Ausbildung) 
25 25 22  
9 
 
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken 
 
 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
- konnte die Sachkostensperre in Höhe von 15 %  
  eingehalten werden. 
  nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5) 
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 3.535.338,32 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
5. Stellungnahme der Leitung1 
Das Budget des Fachbereichs für Kinder, Jugendliche und Familien ist im Jahr 2022 im Ergebnis von zwei gegenläufigen finanzi-
ellen Entwicklungen geprägt: 
- den hohen Einsparungen in den Produkten zur Kindertagesbetreuung 
- den gestiegenen Aufwendungen in den Hilfen zur Erziehung. 
Dabei lässt sich für beide Entwicklungen der Anteil der corona-bedingten Abweichungen nicht in Beträgen beziffern. In den Hilfen 
zur Erziehung und dort insbesondere bei den Hilfen für Kinder und Jugendliche mit seelischen Behinderungen oder denen, die 
von seelischen Behinderungen bedroht sind, sind hinsichtlich Anzahl, Dauer und Umfang der Hilfen auch corona-bedingte Abwei-
chungen die Ursache. Die Zahl der Hilfebedarfe, die aufgrund der Belastungen von Kindern, Jugendlichen und Familien in Folge 
der Pandemie entstanden sind, ist gestiegen. Beispielsweise gab es auffällig viele Hilfen, die aufgrund von Beeinträchtigungen 
der seelischen Gesundheit (Ängste, Symptome, die auf Zwangsstörungen hinweisen, „depressive“ Verhaltensweisen, Sucht be-
lastetes Verhalten) eingeleitet wurden oder intensiver oder länger umgesetzt werden mus sten. Die gestiegene Anzahl der ambu-
lanten Hilfen hat auch mit Veränderungen durch Belastungen (erhöhtes Stresslevel in Familien, Probleme im schulischen Bereich, 
Sozialverhalten in Gruppen) in Folge der Pandemie sowie weiterer Krisen (Ukraine-Krieg, Energiekrise, Verteuerung von Lebens-
haltungskosten) zu tun. Ein gravierendes Problem stellen fehlende Anschlussversorgungen für Kinder und Jugendliche dar, da die 
Angebote der freien Träger aufgrund des Fachkräftemangels immer mehr reduziert werden. Dies macht sich insbesondere bei den 
stationären Hilfen bemerkbar.  
Demgegenüber hat sich – wie schon im Jahr 2021 – der Ausbau der Tagesbetreuung für Kinder weiter verzögert.  Neben Materi-
almangel an Baustoffen und weiterhin bestehendem Fachkräftemangel waren hier in 2022 zusätzlich auch die Folgen des Ukraine-
Kriegs zu spüren. Dies hat im konsumtiven Bereich Auswir kungen auf laufende Betriebskosten, die demzufolge in diesem Jahr 
gar nicht oder erst deutlich später benötigt wurden, da neue Plätze nicht oder nicht zum geplanten Zeitpunkt zur Verfügung standen 
(sog. Betriebskosten KiFöG). Die Mittel für nicht durchgeführte Baumaßnahmen sind in Höhe von rd. 3,5 Mio. € in das Jahr 2023  
übertragen und können von den Trägern somit im laufenden Jahr abgerufen werden.  
 
 
gez. Schlüter 
___________________________ 
Unterschrift der Leitung 
                                                 
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den                              
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Grü nde für wesentliche 
Abweichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budg etent-
wicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre 
 
1 
 
Controllingbericht zum 31.12.2022 
 
Investitionen 
 
Fachbereich  
51 
Verantwortliche/r: 
Frau Schlüter 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung  
 
Änderung Gesamtergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) 12.550.623 € 
…davon Änderung aufgrund der Corona-Pandemie:  keine Angaben möglich  
 
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern  
 
3. Finanzielle Entwicklung 
 
Investive Projekte Plan 2022 
Plan inkl. 
sonstige 
Ermächti-
gungen 
2022* 
Ist 2022 Abw.** Deckung Erm. ins 
Folgejahr 
   7.000120.710      Kraftfahrzeuge (Sozialarbeit)   -53.830 -44.809 9.021 -15.339 24.360 
   7.000120.705      Zuschuss Kraftfahrzeuge (Sozialarbeit)     2.029 2.029 2.029   
   7.000120.770      Verkauf KFZ Sozialarbeit     13.310 13.310 13.310   
   7.000562.710      DMS-Ausstattung FB51   -102.000   102.000     
*  Sonstige Leist.d.Kinder-,Jugendhilfe   -155.830 -29.470 126.360   24.360 
   7.000139.705      Zuschuss Kita's vom Land 201.600 201.600 368.508 166.908     
   7.000140.710      Baumaßnahmen Außenanlagen -20.000 -20.000 -1.001 18.999   18.990 
   7.000141.710      Inv. Zuschüsse Kita`s Platzausbau -8.329.300 -19.744.300 -7.135.438 12.608.862 49.136 11.554.825 
   7.000454.710.001  Ausgaben für Investitionen     -3.002 -3.002     
   7.000457.710.003  KiTa Schinkel - Integration     -1.700 -1.700     
   7.000462.710.001  Kita Wüste     -1.601 -1.601     
   7.000686.710      Ausstatt./Außenanl.Kitas i.stä     -1.004.901 -1.004.901 -49.136   
   7.000940.710      Ausstattung Kita Landwehr     -2.304 -2.304     
   7.000941.710      Nordholz Onlineanmeldeverfahren     -2.197 -2.197     
   7.000994.710      Inv. Zuschüsse Kita`s Sonstige -325.000 -636.930 -9.235 627.695   627.695 
*  Tageseinrichtungen für Kinder -8.472.700 -20.199.630 -7.792.870 12.406.760   12.201.510 
   7.000122.710      Außenspielgeräte Jugendzentren -3.500 -28.285 -28.205 80     
   7.000123.710      Ausstattung HdJ -17.800 -24.066 -11.892 12.174 -5.000 17.174 
   7.000126.710      Ausstattung Jz Ostbunker     -3.987 -3.987 -5.000   
   7.000130.710      Ausstattung HFH -12.700 -12.700 -5.643 7.057 -5.000 12.057 
*  Einrichtungen der Jugendarbeit -34.000 -65.051 -49.726 15.325 -15.000 29.231 
   7.000136.710      Ausstattung Jugendwerkstatt -35.000 -46.091 -47.152 -1.062 -3.240 2.178 
   7.000136.770      Verkauf Ausstattung Jugendwerkstatt     3.240 3.240 3.240   
PSP-Element-Nr. Bezeichnung des investiven PSP-Elements Ziffer des/r Zentralen 
Handlungsfeldes/r 
7.000141.710 
 
Inv. Zuschüsse Kitas 4.1,4.2, 4.3, 4.4,4.5  
7.000122.710       
7.000123.710       
7.000126.710       
7.000130.710       
 
Einrichtungen der Kinder- und Jugendarbeit 4.1,4.2, 4.3, 4.4, 5.4, 5.5 
2 
 
Investive Projekte Plan 2022 
Plan inkl. 
sonstige 
Ermächti-
gungen 
2022* 
Ist 2022 Abw.** Deckung Erm. ins 
Folgejahr 
*  Sonstige Einr.d.Kinder-,Jugendhilfe -35.000 -46.091 -43.912 2.178   2.178 
**             Saldo Teilhaushalt -8.541.700 -20.466.602 -7.915.979 12.550.623 -15.000 12.257.279 
   davon Einzahlungen Teilhaushalt 201.600 201.600 387.087 185.487 18.579   
   davon Auszahlungen Teilhaushalt -8.743.300 -20.668.202 -8.303.066 12.365.136 -33.579 12.257.279 
*Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
** Abweichung zwischen Plan + sonstige Ermächtigungen 2022 und Ist 2022 
Abweichungsanalyse 
 
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in € 
7.000562.710      
DMS-Ausstattung 
FB51 
Bewirtschaftung erfolgt ausschließlich im konsumtiven Bereich, da es sich um 
Dienstleistungen und Mietlizenzen handelte und keine investiven 
Anschaffungen erfolgen. 
+ 102.000 € 
7.000139.705 
Investitions-
zuwendungen vom 
Land 
Mittelabruf in Vorjahren geplant. Durch Bauverzögerungen konnten diverse 
Finanzmittel tatsächlich erst in 2022 abgerufen werden.  + 166.908 € 
7.000140.710  
Baumaßnahmen 
Außenanlagen 
Bei den verbleibenden Mitteln handelt es sich um bereits bewilligte 
Baumaßnahmen, deren Mittel noch nicht von den Trägern abgerufen worden 
sind (Bauverzögerungen). Die nicht abgerufenen Mittel in Höhe von 18.990 € 
werden im Folgejahr benötigt, die Übertragung in den HH 2023 ist bereits 
genehmigt. 
+ 18.999 € 
7.000141.710   
Inv. Zuschüsse 
Kita`s 
Deckung anderer Finanzpositionen (insg. 1.054.037 €, hauptsächlich 
7.000686.710). Bei den verbleibenden Mitteln handelt es sich um bereits 
bewilligte Baumaßnahmen, deren Mittel noch nicht von den Trägern abgerufen 
worden sind (Bauverzögerungen). Die nicht abgerufenen Mittel in Höhe von 
11.554.825 €  werden im Folgejahr benötigt, die Übertragung in den HH 2023 
ist bereits genehmigt. 
+ 12.608.862 € 
7.000686.710      
Ausstattung/Außen- 
anlagen städt. Kitas 
Deckung aus „Inv. Zuschüsse KiTas“ 7.000141.710 
- 1.004.901 € 
7.000994.710 
Inv. Zuschüsse 
KiTas sonstige 
Bei den verbleibenden Mitteln handelt es sich um bereits bewilligte 
Baumaßnahmen, deren Mittel noch nicht von den Trägern abgerufen worden sind 
(Bauverzögerungen). Die nicht abgerufenen  Mittel in Höhe von 627.695 €  
werden im Folgejahr benötigt, die Übertragung in den HH 2023 ist bereits 
genehmigt. 
+ 627.695 € 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
 mussten keine Haushaltsmittel ins kommende Haushaltsjahr übertragen werden; 
 wurden Haushaltsmittel im Umfang von 12.257.279,49 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
5. Stellungnahme des Verantwortlichen 
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, 
etc.), Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der 
Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht; Chancen und Risiken der Entwicklung von 
Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für 
wesentliche Abweichungen des tatsächlichen Investitionssaldos von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen. 
 
Die Abweichungen im Kitabereich ergeben sich aus dem verzögerten Beginn geplanter Maßnahmen und 
Verzögerungen bei  bereits begonnen en Maßnahmen. Die Gründe liegen im nach wie vor bestehend en 
Fachkräftemangel im Handwerk sowie an  Mangel von Baustoffen (in 2022 erstmals auch als Folge des Ukraine -
Kriegs). 
 
Die nicht verausgabten/abgerufenen Finanzmittel werden im nächsten Jahr benötigt, die Übertragungen sind 
bereits genehmigt. 
 
3 
 
 
gez. Schlüter 
___________________________ 
Unterschrift der Leitung