Haushalt 2025 - Einbringung des Teilhaushalts für den Fachbereich Soziales
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2024/3517
Datum: 2024-09-16
Vorlagenart: Beschlussvorlage

Seite: 1/2
Stadt Osnabrück 05.09.2024 
Vorstand für Soziales, Bürgerservice und Personal
Fachbereich Soziales
Beschlussvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2024/3517
öffentlich
Haushalt 2025 - Einbringung des Teilhaushalts für den Fachbereich 
Soziales
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Sozial- und Gesundheitsausschuss 25.09.2024 Ö Vorberatung
Beschluss:
1.     Dem Rat der Stadt Osnabrück wird empfohlen, die Budgetplanung des Teilhaushalts 
Soziales mit
 
a) dem Teilergebnis- und Finanzhaushalt 2025, 
b) den wesentlichen Produkten,
c) den Investitionsmaßnahmen und 
gemäß dem Verwaltungsentwurf zum Haushalt 2025 (Seiten 339 bis 356, 482 bis 484 
und Seite 500) zu beschließen.
G. Beteiligte Stellen:
Fachbereich Finanzen und Controlling
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s zentrale/s Handlungsfeld/er:
Sachverhalt:
Für die Beratung des Haushalts 2025 legt der Fachbereich Soziales den Verwaltungsentwurf 
vor (Anlage 1).
 
Er enthält:
den Teilfinanz- und Teilergebnishaushalt (S. 340 bis 347)
die Zuschussübersicht (S. 348 bis 349)
die Produktübersicht (S. 350 bis 351)
die wesentlichen Produkte mit Produktzielen, Kennzahlen und Teilprodukten (S. 352 bis 
356)
das Investitionsprogramm 2025 – 2028 (S. 482 bis 484 und Seite 500)
Die Anlage 2 enthält weitergehende Ausführungen zum Teilhaushalt des Fachbereich 
Soziales.
gez. Heinrich
Anlage/n:
                                                           Seite: 2/2
Anlage 1: Verwaltungsentwurf zum HH 2025 – Teilhaushalt Soziales
Anlage 2: Erläuterungsbericht zum Teilhaushalt des FB Soziales
Fachbereich 
Soziales (50)
Leitung: Frau Heinrich/Frau Dr. Rass-Turgut

50 Fachbereich Soziales
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 1.588.074,41 0 0 0 0 0
 30520000 
Leist.wg.d.Umsetzung.d.Grunds.Arbeitssu. 1.588.074,41 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 35.910.444,60 37.468.100 40.404.500 40.504.500 40.324.500 40.484.500
 31400000 Zuweis. lfd. Zwecke Bund 474.833,06 480.000 500.000 510.000 530.000 550.000
 31410000 Zuweis. lfd. Zwecke Land 126.941,89 120.000 130.000 130.000 130.000 130.000
 31470000 Zuweis. lfd. Zwecke priv. 
Unternehmen 10.904,35 0 0 0 0 0
 31480000 Zuweis. lfd. Zwecke übr. Bereich 43.051,54 260.000 260.000 200.000 0 0
 31910000 Leist. f.d.Ums. d. Grunds. f. 
Arbeitss. 35.254.713,76 36.608.100 39.514.500 39.664.500 39.664.500 39.804.500
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 5.917,82 5.283 5.918 5.918 5.918 5.918
 31610000 Erträge aus der Auflösung v. 
SoPo aus Zu 5.917,82 5.283 5.918 5.918 5.918 5.918
4 sonstige Transfererträge 3.612.893,22 2.918.038 4.470.138 4.444.638 4.458.138 4.459.138
 32110000 AvE Kostenbeitr. Aufw.Ersatz 25.738,95 10.500 10.500 10.500 10.500 10.500
 32110100 AvE Kostenb.u.Aufwen. in 
bes.Wohn.SGB IX 2.021,52 10.000 2.000 2.000 2.000 2.000
 32120000 AvE Übergeleit. UH.gg.bürg-
rechtl.UHver 577.825,56 534.088 539.088 539.588 543.088 544.088
 32120100 AvE Über.gg.UHverpflicht 
bes.Wohn.SGB IX 714,46 500 0 0 0 0
 32130000 AvE Leistungen von 
Sozialleistungsträger 1.234.440,68 1.327.700 1.465.800 1.463.300 1.470.800 1.470.800
 32130100 AvE 
Leist.v.Sozialleistun.be.Wohn.SGB IX 9.222,96 11.200 11.200 11.200 11.200 11.200
 32140000 AvE Sonstige Ersatzleistungen 337.262,04 237.100 445.500 448.000 450.500 450.500
 32140100 AvE Sonstige 
Ersatzleist.bes.Wohn.SGB IX 1.458,46 200 200 200 200 200
 32150000 AvE Rückzahlung gewährter 
Hilfen 923.153,43 400.800 566.300 541.300 541.300 541.300
 32210000 IvE Kostenbeitr/-ersätze übrige 427.924,94 281.050 1.322.550 1.322.550 1.322.550 1.322.550
 32210100 IvE Kostenbeitr. lfd. Ansprüchen 
SGB VI 31.736,57 45.500 51.500 51.500 51.500 51.500
 32220000 IvE Einn. aus privatr.Anspr. 
(Unterhalt/ 17.708,12 11.300 11.300 10.300 10.300 10.300
 32230000 IvE Leistungen von 
Sozialleistungsträger 634,55 7.000 7.000 7.000 7.000 7.000
 32230400 IvE sonst. Leist. v. 
Sozialleistungsträg 0,00 2.000 1.000 1.000 1.000 1.000
 32240000 IvE Sonstige Ersatzleistungen 21.500,98 37.800 34.900 34.900 34.900 34.900
 32250000 IvE Rückzahlung gewährter Hilfen 1.550,00 1.300 1.300 1.300 1.300 1.300
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 456.606,44 536.600 550.600 528.100 528.100 528.100
 33110000 Verwaltungsgebühren 6.854,00 4.100 5.600 5.600 5.600 5.600
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
 33210000 Benutzungsgebühren und 
ähnliche Entgelte 449.752,44 532.500 545.000 522.500 522.500 522.500
6 privatrechtliche Entgelte 2.237.121,40 1.475.000 1.660.000 1.545.000 1.545.000 1.545.000
 34110000 Mieten und Pachten 1.967.550,60 1.335.000 1.505.000 1.405.000 1.405.000 1.405.000
 34610000 Sonstige privatrechtl. 
Leistungsentgelte 269.570,80 140.000 155.000 140.000 140.000 140.000
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 130.804.089,04 142.924.479 150.932.171 156.143.028 163.407.444 168.411.672
 34800000 Erstattungen vom Bund 840,00 1.000 500 500 500 500
 34810000 Erstattungen vom Land 123.014.863,29 134.350.262 141.959.612 146.755.112 153.757.112 158.492.112
 34820000 Erstattungen von Gemeinden und 
GV 454.698,19 417.300 421.800 421.800 421.800 421.800
 34840000 Erstattungen von gesetzl. 
Sozialversiche 7.159.815,24 7.906.417 8.315.259 8.728.616 8.989.032 9.257.260
 34840100 Erstattungen v. ges. SV - 
Mutterschutz 40.532,81 42.000 32.000 34.000 36.000 37.000
 34860000 Erstattungen von s. öff. Sonderr. 3.500,00 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500
 34880000 Erstattungen von übrigen 
Bereichen 129.839,51 205.000 200.500 200.500 200.500 200.500
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 2.475,80 0 0 0 0 0
 36180000 Zinserträge von übr. inl. Bereichen 2.475,80 0 0 0 0 0
9 aktivierungsfähige Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 3.139.218,04 80.241 77.640 78.251 78.269 78.467
 35610000 Bußgelder 1.028,50 1.000 500 500 500 500
 35620040 Stundungszinsen 229,11 0 0 0 0 0
 35820000 Erträge Inanspr. o. Herabsetz. von 
Rücks 2.917.148,75 0 0 0 0 0
 35820100 Erträge aus Auflösung von 
Pension-Rückst 220.811,57 79.241 77.140 77.751 77.769 77.967
 35910501 Ertrag aus 
Kleinbetragsdifferenzen 0,11 0 0 0 0 0
12 = Summe ordentliche Erträge 177.756.840,77 185.407.741 198.100.967 203.249.435 210.347.369 215.512.795
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -18.443.750,72 -21.147.333 -23.016.797 -23.971.923 -24.274.464 -25.004.248
 40110000 Beamte -3.307.787,69 -3.467.900 -3.559.400 -3.737.400 -3.849.500 -3.965.100
 40120000 Tariflich Beschäftigte -10.569.794,55 -11.989.678 -13.203.000 -13.863.300 -14.279.300 -14.707.800
 40220000 Beiträge Versorgungskasse 
tar.Besch. -563.001,02 -666.800 -736.000 -772.800 -795.900 -819.700
 40320000 Sozialversicherungsbeiträge 
tar.Besch. -2.107.152,46 -2.469.000 -2.712.800 -2.848.500 -2.934.000 -3.022.000
 40320100 Sozialversicherungsbeiträge AN-
Umlage Mu -49.477,15 -58.400 -55.900 -58.800 -60.400 -62.100
 40320200 GUV-Beiträge -58.419,64 -52.965 -55.777 -57.255 -58.370 -59.739
 40410000 Beihilfen, Unterstützungsl. 
Beschäftigte -189.063,05 -185.398 -191.008 -192.804 -192.377 -192.631
 40510000 Zuführung zu 
Pensionsrückstellungen -928.341,48 -1.715.760 -1.887.713 -1.819.322 -1.522.227 -1.571.689
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
 40510001 Zufüh. Pensionen Eintritte VLT 
Mehr/Entl -66.178,12 0 0 0 0 0
 40510002 Zufüh. Pensionen Austritte VLT 
Mehr/Entl -107.850,57 0 0 0 0 0
 40610000 Zuführung zu 
Beihilferückstellungen -153.100,97 -286.532 -322.799 -314.743 -266.390 -278.189
 40610001 Zufüh. Beihilfe Eintritte VLT 
Mehr/Entl -10.919,37 0 0 0 0 0
 40610002 Zufüh. Beihilfe Austritte VLT 
Mehr/Entl -17.795,34 0 0 0 0 0
 40700100 Zuf. Rückstellung für Alterteilzeit -3.115,00 0 0 0 0 0
 40700200 Zuf. Rückstellung für Überstunden -6.745,39 0 0 0 0 0
 40700300 Rückstellung für 
Lebensarbeitszeitkonto -31.433,74 0 0 0 0 0
 40700400 Rückstellung für nicht 
genommenen Urlaub -33.149,19 0 0 0 0 0
 40700500 Rückstellung für LOB Beschäftigte -200.689,62 -214.400 -247.700 -260.100 -267.800 -275.600
 40700600 Rückstellung für LOB Beamte -39.736,37 -40.500 -44.700 -46.900 -48.200 -49.700
14 Versorgungsaufwendungen -1.481.144,91 -2.218.844 -2.472.794 -2.507.664 -2.078.185 -2.131.792
 41110000 Vers.Aufwendungen Beamte -1.075.974,19 -975.841 -991.006 -994.808 -988.196 -1.014.562
 41410000 Beihilfen, Unterstützungen 
Vers.empfäng. -188.898,83 -271.604 -329.377 -331.419 -330.932 -331.209
 41510000 Pensionsrückstellungen für 
Vers.emfpäng. -185.641,11 -829.417 -980.935 -1.004.119 -644.076 -665.832
 41510100 Zuführung zu 
Altersgeldrückstellungen 0,00 -3.469 -3.736 -3.605 -2.268 -2.338
 41610000 Beihilferückstellungen für 
Vers.emfpäng. -30.630,78 -138.512 -167.740 -173.712 -112.713 -117.852
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -2.294.071,52 -813.750 -1.495.730 -850.500 -852.930 -855.430
 42210000 Unterh. des bewegl. Vermögens 0,00 -200 -200 -200 -200 -200
 42210100 Unterhaltung EDV-Ausstattung -2.895,82 -3.000 -3.000 -3.000 -3.000 -3.000
 42220000 Erwerb geringw. 
Vermögensgegenstände -57.636,87 -80.900 -83.500 -78.500 -78.500 -78.500
 42220100 Erwerb EDV < 1000 EUR 0,00 -15.500 -15.500 -15.500 -15.500 -15.500
 42310000 Mieten und Pachten -157.566,12 -1.000 -151.000 -1.000 -1.000 -1.000
 42310100 Mieten Kopierautomaten -9.851,44 -10.250 -11.780 -13.500 -15.830 -18.330
 42410000 Bewirt. d. Grundst. u. baul. 
Anlagen -51.604,17 -19.550 -21.550 -19.550 -19.550 -19.550
 42410200 Heizung -233.412,50 -175.500 -210.500 -200.500 -200.500 -200.500
 42410400 Beleuchtung -209.301,43 -178.500 -188.500 -188.500 -188.500 -188.500
 42410500 Wasser -25.656,11 -26.000 -26.000 -26.000 -26.000 -26.000
 42410750 Überwachungsdienste -137.923,07 0 -80.000 0 0 0
 42510000 Haltung von Fahrzeugen -7.290,60 -5.500 -5.500 -5.500 -5.500 -5.500
 42610000 Besondere Aufwendungen für 
Beschäftigte -2.230,30 -5.000 -5.800 -5.800 -5.800 -5.800
 42610100 Dienst- und Schutzkleidung 0,00 -500 -500 -500 -500 -500
 42610200 Aus- und Fortbildung -833,00 -500 -500 -500 -500 -500
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
 42710000 Besondere Verwaltungs- und 
Betriebsaufw. -288.563,41 -276.000 -276.000 -276.000 -276.000 -276.000
 42710100 Bewirtung, Beköstigung, 
Repräsentation -137,30 -1.350 -1.400 -1.450 -1.550 -1.550
 42710300 Öffentlichkeitsarbeit -362,83 -1.300 -1.300 -1.300 -1.300 -1.300
 42710400 Veranstaltungen 0,00 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000
 42710420 Honorare - freiberufliche 
Tätigkeiten -700,00 -200 -200 -200 -200 -200
 42710700 Gutachter- und 
Beratungsleistungen -856,41 -10.000 -10.000 -10.000 -10.000 -10.000
 42910000 Aufwendungen f.so. Sach-u. 
Dienstlstg. -1.107.250,14 -1.000 -401.000 -1.000 -1.000 -1.000
16 Abschreibungen -216.174,92 -121.619 -76.106 -39.532 -39.157 -35.575
 47110100 AfA 
immater.Vermögensgegenst.a.geleist.I -109.931,84 -89.563 -40.772 -4.197 -4.197 -3.883
 47110200 AfA auf übrige immaterielle 
Vermögensgeg -497,07 0 -3.278 -3.278 -3.005 0
 47115000 AfA Maschinen und technische 
Anlagen -1.364,17 -1.364 -1.364 -1.364 -1.364 -1.364
 47116000 AfA auf Fahrzeuge -12.952,01 -12.952 -12.952 -12.952 -12.952 -12.952
 47117000 AfA a. Betriebs- und 
Gesch.ausstattung -17.739,70 -17.740 -17.740 -17.740 -17.638 -17.376
 47211100 Abschreibung auf Fo. wg. 
Uneinbringlichk -295,38 0 0 0 0 0
 47212000 Abschreibung auf Fo. wg. 
Niederschlagung -73.394,75 0 0 0 0 0
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -140.306.407,08 -157.380.664 -170.969.600 -178.060.500 -186.989.000 -193.824.100
 43170000 Zuschüsse an private 
Unternehmen -997.831,85 -1.039.414 -1.300.000 -1.335.000 -1.243.000 -1.282.000
 43180000 Zuschüsse an übrige Bereich -2.311.564,22 -2.763.200 -2.865.300 -2.914.200 -3.141.200 -3.221.700
 43200000 Schuldendiensthilfen an Bund 0,00 0 0 0 0 0
 43310000 Soz. Leist. an nat. Pers. außerh. 
v. Ein -40.660.091,89 -41.510.500 -47.323.200 -49.180.200 -50.762.200 -51.914.800
 43310100 Soz.Leist. an nat. Pers. in bes. 
Wohnfor -3.197.269,25 -3.264.850 -3.680.000 -3.890.000 -4.100.000 -4.300.000
 43310300 Soz. Leist. außerh.v. 
Einrichtungen Einm -1.478,98 0 0 0 0 0
 43320000 Soz.Leist.a.nat.Pers. in 
Einrichtungen -10.875.389,78 -12.223.000 -12.977.500 -13.709.500 -14.490.000 -15.302.000
 43320300 Soz.Leist. innerh. v. Einrichtungen 
Einm -479,82 0 0 0 0 0
 43390000 Sonstige soziale Leistungen -82.262.301,29 -96.579.700 -102.823.600 -107.031.600 -113.252.600 -117.803.600
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -65.511.224,31 -66.991.451 -69.499.600 -69.715.358 -69.874.528 -70.089.740
 44110000 Sonstige Personal- und 
Versorgungsaufw. -20.347,67 -32.009 -31.111 -31.239 -31.144 -31.183
 44110010 Sonstige Personal- und 
Versorgungsa. FB 0,00 -10.000 -10.500 -20.000 -10.500 -20.000
 44290100 Vereinsbeiträge -949,65 -1.360 -1.450 -1.500 -1.600 -1.600
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
 44310000 Geschäftsaufwendungen 83.094,18 -60.500 -149.500 -72.500 -77.500 -52.500
 44310100 Bürobedarf -21.406,20 -32.700 -34.100 -35.600 -36.400 -36.400
 44310200 Bücher und Zeitschriften -10.368,68 -12.500 -14.250 -16.180 -18.300 -18.330
 44310400 Telekommunikation -2.032,28 -6.500 -6.700 -7.000 -7.500 -7.500
 44310500 Öffentliche Bekanntmachungen 0,00 -150 -150 -150 -150 -150
 44310600 Dienstreisen -15.315,56 -14.400 -21.800 -23.115 -24.539 -25.374
 44310700 Entschädigung f.d. Benutzung 
priv. KFZ -6.545,62 -8.740 -7.840 -8.030 -8.150 -8.273
 44310800 Gerichts-u. ähnliche Kosten -3.441,35 -10.000 -10.000 -10.000 -10.000 -10.000
 44310900 Datenverarbeitung -268.385,18 -420.000 -367.000 -400.000 -432.000 -432.000
 44410000 Steuern, Versicherungen, 
Schadensfälle 0,00 -200 0 0 0 0
 44520000 Erstattungen an Gemeinden (GV) -815.774,96 -277.377 -303.923 -316.729 -324.797 -333.107
 44540000 Erstattungen an gesetzl. 
Sozialversicher -3.066.941,51 -3.338.715 -3.442.776 -3.614.415 -3.722.548 -3.833.923
 44540100 AvE Erstattungen an gesetzl. 
Sozialversi -2.460.378,54 -2.188.200 -2.188.200 -2.188.200 -2.188.200 -2.188.200
 44540200 IvE Erstattungen an gesetzl. 
Sozialversi -1.922.812,97 -1.664.200 -1.664.200 -1.664.200 -1.664.200 -1.664.200
 44550010 Erstattung Verwaltungsgebäude 
an EB Immo -885.105,12 -895.400 -819.800 -819.800 -819.800 -819.800
 44550020 Erstatt. 
Nutzungsentschädigungen EB 23 -227.222,76 -218.200 -244.700 -244.700 -244.700 -244.700
 44550030 Erstatt. 
Nutzungsentschäd.Anmietung 23 -2.523.160,23 -2.752.300 -2.680.500 -2.680.500 -2.680.500 -2.680.500
 44550040 Erstatt. Nebenkosten an EB 23 -168.873,72 -169.000 -169.000 -169.000 -169.000 -169.000
 44550200 Erstattung Hausdruckerei an 23 -3.147,39 -5.000 -5.200 -5.400 -5.700 -5.700
 44550300 Erstattung Servicecenter an 23 -167.891,76 -175.700 -175.700 -175.700 -175.700 -175.700
 44550400 Erstattung technische Betriebe an 
23 -5.790,83 -2.500 -2.900 -3.100 -3.300 -3.300
 44560000 Erstattungen an sonst. öffentl. 
Sonderr. -8.150,25 -5.800 -7.300 -7.300 -7.300 -7.300
 44580000 Erstattungen an übrige Bereiche -5.924,28 -13.000 -9.000 -9.000 -9.000 -9.000
 44610000 
Leist.bet.Umsetz.Grundsich.Arbeitss. -52.984.351,98 -54.677.000 -57.132.000 -57.192.000 -57.202.000 -57.312.000
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -228.252.773,46 -248.673.662 -267.530.627 -275.145.476 -284.108.264 -291.940.885
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile12 
abzüglich Summe Zeile 20) -50.495.932,69 -63.265.921 -69.429.660 -71.896.042 -73.760.895 -76.428.090
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 9,67 0 0 0 0 0
 53220000 Aufw.Veräußerung bewgl.VmG 
>1000 Euro 9,67 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis (Zeile 22 
abzüglich Zeile 23) 9,67 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis (Saldo aus Zeile 21 und 
Zeile 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) -50.495.923,02 -63.265.921 -69.429.660 -71.896.042 -73.760.895 -76.428.090
26 Erträge aus internen 
Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -3.209.416,08 -3.953.041 -4.395.898 -4.431.701 -4.400.983 -4.477.166
 48110100 Aufwand aus 
Steuerungsleistungen (Overhe -2.484.682,03 -3.215.537 -3.519.388 -3.555.191 -3.524.473 -3.600.656
 48110200 Aufwand aus 
Serviceverrechnungen -458.200,00 -460.060 -570.300 -570.300 -570.300 -570.300
 48110300 Aufwand aus 
Serviceabrechnungen -266.534,05 -277.444 -306.210 -306.210 -306.210 -306.210
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -3.209.416,08 -3.953.041 -4.395.898 -4.431.701 -4.400.983 -4.477.166
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -53.705.339,10 -67.218.962 -73.825.558 -76.327.743 -78.161.877 -80.905.255
50 Fachbereich Soziales
Teilfinanzhaushalt 
Einzahlungen und 
Auszahlungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Verpflich-
tungser-
mächti-
gungen 
Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 6 5 7 8
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
1 Steuern und ähnliche Abgaben 1.588.074,41 0 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine 
Umlagen 35.682.116,22 37.468.100 40.404.500 0 40.504.500 40.324.500 40.484.500
3 sonstige Transfereinzahlungen 2.943.739,85 2.918.038 4.470.138 0 4.444.638 4.458.138 4.459.138
4 öffentlich-rechtliche Entgelte 483.744,29 536.600 550.600 0 528.100 528.100 528.100
5 privatrechtliche Entgelte 2.240.674,95 1.475.000 1.660.000 0 1.545.000 1.545.000 1.545.000
6 Kostenerstattungen und 
Kostenumlagen 133.108.014,70 142.924.479 150.932.171 0 156.143.028 163.407.444 168.411.672
7 Zinsen und ähnliche 
Einzahlungen 2.475,80 0 0 0 0 0 0
8 sonstige haushaltswirksame 
Einzahlungen 1.436,51 1.000 500 0 500 500 500
9 = Summe der Einzahlungen 
aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
176.050.276,73 185.323.217 198.017.909 0 203.165.766 210.263.682 215.428.910
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
10 Personalauszahlungen -17.020.926,42 -18.890.141 -20.513.885 0 -21.530.859 -22.169.847 -22.829.070
11 Versorgungsauszahlungen -1.264.873,02 -1.247.446 -1.320.383 0 -1.326.227 -1.319.128 -1.345.770
12 Auszahlungen für Sach- und 
Dienstleistungen und für 
geringwertige 
Vermögensgegenstände 
-2.228.575,98 -813.750 -1.495.730 0 -850.500 -852.930 -855.430
13 Zinsen und ähnliche 
Auszahlungen 0,00 0 0 0 0 0 0
14 Transferauszahlungen -141.349.247,46 -157.380.664 -170.969.600 0 -178.060.500 -186.989.000 -193.824.100
15 sonstige haushaltswirksame 
Auszahlungen -61.669.068,05 -66.991.451 -69.499.600 0 -69.715.358 -69.874.528 -70.089.740
16 = Summe der Auszahlungen 
aus lfd. Verwaltungstätigkeit -223.532.690,93 -245.323.452 -263.799.198 0 -271.483.444 -281.205.433 -288.944.110
17 Saldo aus laufender 
Verwaltungstätigkeit (Summe 
Zeile 9 abzüglich Summe 
Zeile 16) 
-47.482.414,20 -60.000.235 -65.781.289 0 -68.317.678 -70.941.751 -73.515.200
Einzahlungen für Investitionstätigkeit
18 Zuwendungen für 
Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0
19 Beiträge u. ä. Entgelte für 
Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0
20 Veräußerung von 
Sachvermögen 0,00 0 0 0 0 0 0
21 Veräußerung von 
Finanzvermögensanlagen 0,00 0 0 0 0 0 0
22 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0
23 = Summe der Einzahlungen 
für Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0
Teilfinanzhaushalt 
Einzahlungen und 
Auszahlungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Verpflich-
tungser-
mächti-
gungen 
Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 6 5 7 8
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
24 Erwerb von Grundstücken und 
Gebäuden 0,00 0 0 0 0 0 0
25 Baumaßnahmen 0,00 0 0 0 0 0 0
26 Erwerb von beweglichem 
Sachvermögen 0,00 -74.000 -74.000 0 -74.000 -74.000 -74.000
27 Erwerb von 
Finanzvermögensanlagen 0,00 0 0 0 0 0 0
28 Aktivierbare Zuwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0
29 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0
30 = Summe der Auszahlungen 
für Investitionstätigkeit 0,00 -74.000 -74.000 0 -74.000 -74.000 -74.000
31 Saldo aus 
Investitionstätigkeit (Summe 
Zeile 23 abzüglich Summe 
Zeile 30) 
0,00 -74.000 -74.000 0 -74.000 -74.000 -74.000
32 Finanzmittelüberschuss/ -
fehlbetrag (Summen Zeile 17 
und 31) 
-47.482.414,20 -60.074.235 -65.855.289 0 -68.391.678 -71.015.751 -73.589.200
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
33 "Einzahlungen; Aufnahme von 
Krediten und inneren Darlehen 
für Investitionstätigkeit" 
0,00 0 0 0 0 0 0
34 "Auszahlungen; Tilgung von 
Krediten und Rückzahlung von 
inneren Darlehen für 
Investitionstätigkeit" 
0,00 0 0 0 0 0 0
35 Saldo aus 
Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0
36 Finanzmittelveränderung 
(Summe Zeile 32 und 35) -47.482.414,20 -60.074.235 -65.855.289 0 -68.391.678 -71.015.751 -73.589.200






311_OHNEV Grundversorgung SGB XII(ohne Verwaltung)
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0 0 0
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0 0 0 0 0
4 sonstige Transfererträge 997.758,46 833.350 1.157.050 1.156.050 1.158.050 1.158.050
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 45.958.083,27 45.769.650 53.410.900 55.760.900 57.868.900 59.758.900
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 2.804.544,29 0 0 0 0 0
12 = Summe ordentliche Erträge 49.760.386,02 46.603.000 54.567.950 56.916.950 59.026.950 60.916.950
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
14 Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen 0,00 0 0 0 0 0
16 Abschreibungen -39.006,47 0 0 0 0 0
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -47.260.461,17 -49.418.600 -56.770.950 -59.569.950 -62.132.450 -64.297.050
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -4.383.191,51 -3.852.400 -3.852.400 -3.852.400 -3.852.400 -3.852.400
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -51.682.659,15 -53.271.000 -60.623.350 -63.422.350 -65.984.850 -68.149.450
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -1.922.273,13 -6.668.000 -6.055.400 -6.505.400 -6.957.900 -7.232.500
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis (Zeile 22 
abzüglich Zeile 23) 0,00 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis (Saldo aus Zeile 21 und 
Zeile 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) -1.922.273,13 -6.668.000 -6.055.400 -6.505.400 -6.957.900 -7.232.500
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -1.922.273,13 -6.668.000 -6.055.400 -6.505.400 -6.957.900 -7.232.500

50 Fachbereich Soziales
3121-50 Leistungen für Unterkunft und Heizung
1.100.3.1.2.1 Grundsicherung – Leistungen für Unterkunft und Heizung
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 30.664.013,02 31.117.600 33.532.000 33.532.000 33.532.000 33.532.000
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0 0 0 0 0
4 sonstige Transfererträge 1.190.401,54 700.000 800.000 800.000 800.000 800.000
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen -40,00 0 0 0 0 0
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
12 = Summe ordentliche Erträge 31.854.374,56 31.817.600 34.332.000 34.332.000 34.332.000 34.332.000
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
14 Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen 0,00 0 0 0 0 0
16 Abschreibungen 0,00 0 0 0 0 0
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -48.790.940,96 -50.612.000 -52.344.500 -52.344.500 -52.344.500 -52.344.500
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -48.790.940,96 -50.612.000 -52.344.500 -52.344.500 -52.344.500 -52.344.500
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -16.936.566,40 -18.794.400 -18.012.500 -18.012.500 -18.012.500 -18.012.500
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis (Zeile 22 
abzüglich Zeile 23) 0,00 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis (Saldo aus Zeile 21 und 
Zeile 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) -16.936.566,40 -18.794.400 -18.012.500 -18.012.500 -18.012.500 -18.012.500
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -16.936.566,40 -18.794.400 -18.012.500 -18.012.500 -18.012.500 -18.012.500
Investitionsprogramm 
2025 – 2028 (inkl. Erläuterungen)

Ist Plan
2023 2024 2025 2026 2027 2028
Teilhaushalt
Produktgruppe (Profitcenter - PC)
Projektnr./Einzelmaßnahme
Erläuterungen
in der Anlage
vorhanden
   FB Kultur (41)
   PC 252 Nichtwissenschaftl. Museen u. Sam
   7.000098.710.001  Ausstattung/Betriebsgeräte Kunsthalle -1.200 -1.200 -1.200 -1.200 -1.200
   7.000098.710.002  Ausstattung/Betriebsgeräte KGM/FNH -2.000 -4.000 -2.000 -2.000 -2.000
   7.000098.710.004  Ausstattung/Betr. Museum am Schölerberg -5.498 -10.000 -40.000 -20.000 -40.000 -40.000 x
   7.000105.710.001  Sammlungsgegenstände Kunsthalle -2.465 -2.465 -2.465 -2.465 -2.465
   7.000105.710.002  Sammlungsgegenstände KGM/FNH -15.000 -15.000 -15.000 -15.000 -15.000
   7.000105.710.004  Sammlungsgegenst. Museum am Schölerberg -4.903 -5.000 -6.000 -6.000 -6.000 -6.000
   7.000886.705.001  M.a.S.Zusch.NBank-Dem Leben auf der Spur 1.166.960
   7.000886.705.002  M.a.S.Drittmittel-Dem Leben auf der Spur 287.285
   7.000886.710      M.a.S.Dauerausst. Dem Leben auf der Spur -1.901.660
   7.000938.710      Weiterentwicklung Villa Museumsquartier -156.479
   7.001025.710      Möblierung Foyer/Einr. Pädagogikz. MaS -73.513
   7.001108.710      Ausstattung Planetariun - Beamer -500.000 x
      Kostenarten Einzahlungen 1.454.245
      Kostenarten Auszahlungen -2.142.052 -35.665 -68.665 -546.665 -66.665 -66.665
       Saldo Profit-Center -687.807 -35.665 -68.665 -546.665 -66.665 -66.665
   PC 263 Musikschule
   7.000093.710      EDV-Ausstattung Musikschule -13.000
   7.000102.710      Ausstattung/Betriebsgeräte Musikschule -4.173 -10.000 -7.500 -7.500 -7.500 -7.500
      Kostenarten Einzahlungen
      Kostenarten Auszahlungen -4.173 -23.000 -7.500 -7.500 -7.500 -7.500
       Saldo Profit-Center -4.173 -23.000 -7.500 -7.500 -7.500 -7.500
   PC 272 Büchereien
   7.000092.710      EDV-Ausstattung Stadtbibliothek -33.368
   7.000101.705      Erstattung Ausstattung Stadtbibliothek 9.893
   7.000101.710      Ausstattung/Betriebsger. Stadtbibliothek -14.778
      Kostenarten Einzahlungen 9.893
      Kostenarten Auszahlungen -48.145
       Saldo Profit-Center -38.253
   PC 273 Sonstige Volksbildung
   7.000103.710      Ausstattung/Betriebsgeräte Kunstschule -1.700 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000
   7.001096.710      375 J. WF Zuschuss Friedensweg -18.694
      Kostenarten Einzahlungen
      Kostenarten Auszahlungen -18.694 -1.700 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000
       Saldo Profit-Center -18.694 -1.700 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000
   PC 281 Heimat- und sonstige Kulturpflege
   7.001052.710      Neugestaltung Besucherraum Rathaus -51.918
      Kostenarten Einzahlungen
      Kostenarten Auszahlungen -51.918
       Saldo Profit-Center -51.918
   PC 523-41 Denkmalschutz und -pflege
   7.000097.710      EDV-Ausstattung Archäologie -8.000
   7.000104.710      Ausstattung/Betriebsgeräte Archäologie -11.888 -4.000 -4.500 -4.500 -4.500
   7.000104.705      Erstatt. Ausst./Betriebsger. Archäologie 5.944
      Kostenarten Einzahlungen 5.944
      Kostenarten Auszahlungen -11.888 -4.000 -8.000 -4.500 -4.500 -4.500
       Saldo Profit-Center -5.944 -4.000 -8.000 -4.500 -4.500 -4.500
      Kostenarten Einzahlungen 1.470.082
      Kostenarten Auszahlungen -2.276.870 -64.365 -86.165 -560.665 -80.665 -80.665
       Saldo Teilhaushalt -806.788 -64.365 -86.165 -560.665 -80.665 -80.665
   FB Soziales (50)
   PC 3119 Verwaltung der Sozialhilfe
   7.000037.710      Büromöbel -4.000 -4.000 -4.000 -4.000 -4.000
   7.000039.710      EDV-Ausstattung -13.114 -10.000 -10.000 -10.000 -10.000 -10.000
      Kostenarten Einzahlungen
      Kostenarten Auszahlungen -13.114 -14.000 -14.000 -14.000 -14.000 -14.000
       Saldo Profit-Center -13.114 -14.000 -14.000 -14.000 -14.000 -14.000
Ist Plan
2023 2024 2025 2026 2027 2028
Teilhaushalt
Produktgruppe (Profitcenter - PC)
Projektnr./Einzelmaßnahme
Erläuterungen
in der Anlage
vorhanden
   PC 3155 Soz. Einrichtungen f. Flüchtling
   7.000051.710      Ausstattung Einrichtungen Flüchtlinge -60.000 -60.000 -60.000 -60.000 -60.000 x
      Kostenarten Einzahlungen
      Kostenarten Auszahlungen -60.000 -60.000 -60.000 -60.000 -60.000
       Saldo Profit-Center -60.000 -60.000 -60.000 -60.000 -60.000
      Kostenarten Einzahlungen
      Kostenarten Auszahlungen -13.114 -74.000 -74.000 -74.000 -74.000 -74.000
       Saldo Teilhaushalt -13.114 -74.000 -74.000 -74.000 -74.000 -74.000
   FB Kinder, Jugendliche und Familien (51)
   PC 363 Leistungen Kinder- u. Jugendhilfe
   7.000120.710      Kraftfahrzeuge (Sozialarbeit) -80.000 -80.000
   7.000120.705      Zuschuss Kraftfahrzeuge (Sozialarbeit) 29.600 29.600
   7.001085.710      Wetterwarte -80.000
      Kostenarten Einzahlungen 29.600 29.600
      Kostenarten Auszahlungen -160.000 -80.000
       Saldo Profit-Center -130.400 -50.400
   PC 365 Tageseinrichtungen für Kinder
   7.000139.705      Zuschuss Kita's vom Land 390.864 744.000
   7.000140.710      Baumaßnahmen Außenanlagen -25.472 -60.000 -30.000 -30.000 -30.000
   7.000141.710      Inv. Zuschüsse Kita`s Platzausbau -4.797.300 -2.150.000 -1.400.000 -1.400.000 -1.400.000 -1.400.000 x
   7.000454.710.001  Ausgaben für Investitionen -7.721
-4.609
   7.000456.710.001  KiTa Martinsburg -6.757
   7.000457.710.001  KiTa Schinkel -2.001
   7.000458.710.001  Kita Pye -7.017
   7.000459.710.001  Kita Atter -4.426
   7.000462.710.001  Kita Wüste -1.903
   7.000463.710.001  KiTa Schölerberg -3.884
   7.000686.710      Ausstatt./Außenanl.Kitas i.städt.Gebäud. -58.130
   7.000994.710      Inv. Zuschüsse Kita`s Sonstige -228.271 -325.000 -325.000 -325.000 -325.000 x
   7.001100.710      PV-Anlage Kitas -500.000 -500.000 -500.000 x
      Kostenarten Einzahlungen 390.864 744.000
      Kostenarten Auszahlungen -5.147.492 -2.535.000 -2.255.000 -2.255.000 -2.255.000 -1.400.000
       Saldo Profit-Center -4.756.628 -1.791.000 -2.255.000 -2.255.000 -2.255.000 -1.400.000
   PC 366 Einrichtungen der Jugendarbeit
   7.000122.705      Zuschuss Außenbereich Jugendzentren 79.844
   7.000122.710      Außenspielgeräte Jugendzentren -84.874 -3.500 -3.500 -3.500 -3.500
   7.000123.710      Ausstattung HdJ -16.587 -7.800 -7.800 -7.800 -7.800
   7.000126.710      Ausstattung Jz Ostbunker -3.659
   7.000127.710      Ausstattung Gz Lerchenstr. -11.899
   7.000128.705      Spenden/Zuschüsse GZ Ziegenbrink 15.322
   7.000128.710      Ausstattung Gz Ziegenbrink -17.024
   7.000130.710      Ausstattung HFH -6.909 -2.700 -2.700 -2.700 -2.700
      Kostenarten Einzahlungen 95.165
      Kostenarten Auszahlungen -140.953 -14.000 -14.000 -14.000 -14.000
       Saldo Profit-Center -45.787 -14.000 -14.000 -14.000 -14.000
   PC 367 Sonst. Einrichtungen Kinder- u. J
   7.000136.710      Ausstattung Jugendwerkstatt -13.114 -8.000 -8.000 -8.000 -8.000
   7.000136.770      Verkauf Ausstattung Jugendwerkstatt 528
      Kostenarten Einzahlungen 528
      Kostenarten Auszahlungen -13.114 -8.000 -8.000 -8.000 -8.000
       Saldo Profit-Center -12.586 -8.000 -8.000 -8.000 -8.000
      Kostenarten Einzahlungen 486.557 773.600 29.600
      Kostenarten Auszahlungen -5.301.558 -2.717.000 -2.357.000 -2.277.000 -2.277.000 -1.400.000
       Saldo Teilhaushalt -4.815.001 -1.943.400 -2.327.400 -2.277.000 -2.277.000 -1.400.000
   FB Städtebau (61)
   PC 511-61 Räumliche Planungsmaßnahmen FB
   7.000058.710.002  61 EDV-Ausstattung FB 61 -5.000
   7.000058.710.013  61-4 EDV-Ausstattung -47.500
   7.000058.710.014  61-5 EDV-Ausstattung -11.500
   7.000063.710      61-Büroausstattung -2.000
   7.000466.710      Lärmkartierung und Aktionsplanung -17.573 -30.000 -40.000
   7.000951.710      Förderrichtlinie Lastenräder - Auszhlg. 5.537
   7.000995.710.001  Konversionsstandort Dodesheide Inv. Ausz -2.794.055 -2.100.000 -3.500.000 -1.650.000 -15.000 x
   7.000995.705.001  Konversionsstandort Dodesheide Inv. Einz 2.169.051 1.400.000 2.333.000 1.100.000 10.000
   7.000996.710.001  Sanierungsgebiet Schinkel Inv. Ausz. -609.037 -2.574.800 -2.500.000 -2.400.000 -1.500.000 -1.300.000 x
   7.000996.705.001  Sanierungsgebiet Schinkel Inv. Einz. 634.435 1.716.533 1.666.000 1.600.000 1.000.000 866.000
   7.000997.710.001  Fördergeb. Schlossgarten, Ledenhof Ausz. -918.695 -2.900.000 -2.000.000 -915.000 -350.000 x
   7.000997.705.001  Fördergeb. Schlossgarten, Ledenhof Einz. 750.050 1.933.333 1.333.000 610.000 233.000
   7.001011.710      Förderprogramm NPS 2020 Auszahlungen -5.550.000 -3.450.000

  1/5 
 Anlage zu VO/2024/3517 
 
 
(Teil-) Haushalt 2025 
des Fachbereiches Soziales 
 
 
Erläuterungsbericht 
 
 
Der Verwaltungsentwurf für den Haushalt 202 5 wurde am 03.09.2024 in den Rat der Stadt 
Osnabrück eingebracht. Die Verwaltung erläutert nachstehend d en Teilhaushalt des 
Fachbereiches Soziales. 
 
 
 
Sozialbudget  
 
Im Vergleich zur Ursprungsplanung des Teilhaushaltes 2025 erhöht sich der Zuschussbedarf 
für das Jahr 2025 von 64,5 Mio. € auf 69,4 Mio. €. Dies entspricht einer Erhöhung von 7,6 %.  
 
Die Entwicklung des Sozialbudgets ist im Wesentlichen geprägt durch Transferleistungen, die 
sich verbindlich aus den verschiedenen Sozialgesetzen ergeben (SGB XII,  SGB IX, SGB II, 
Asylbewerberleistungsgesetz, Wohngeldgesetz etc.) sowie den finanziellen Beteiligungen des 
Bundes und des Landes an den unterschiedlichsten Sozialleistungen.  
 
Aus der nachstehenden Übersicht ist die Entwicklung des Budgets ab dem Jahr 20 14 
dargestellt. Für das Jahr 20 25 ergeben sich Erträge von rd. 189,1 Mio. € und Aufwendungen 
in Höhe von 267,5 Mio. €. 
 
 
Entwicklung des Sozialbudgets: 
 
 
 
 
Das Sozialbudget mit einem Volumen in Ertrag und Aufwendungen in Höhe von rd. 465 Mio. € 
ist vielschichtig und wird im Wesentlichen bestimmt von der Umsetzung gesetzlicher 
Regelungen. 
 -
 50,00
 100,00
 150,00
 200,00
 250,00
 300,00
96 105 117 122 129 128 143 148 153
178 185 198 203 210 216
149 161 169 171 174 178 185 194 204
228
249
268 275 284 292
54 55 52 49 46 50 42 46 51 50 63 69 72 74 76
Millionen (€)
Erträge
Aufwendungen
ordentliches Ergebnis
  2/5 
 
Die vergangenen Jahre waren  zunächst geprägt von de r ab 01.01.2020 gelt enden 
3. Reformstufe des Bundesteilhabegesetzes (BTHG) und den umfangreichen  Anpassungen 
im Recht der Sozialhilfe sowie dem im zweiten Teil des SGB IX neugeschaffenen Recht der 
Eingliederungshilfe. Damit verbunden war eine umfassende Änderung der Zuständigkeiten  
und der Leistungsabrechnungen der örtlichen und des überörtlichen Trägers des Sozial- und 
Eingliederungshilfe. Diese auch strukturellen Veränder ungen sind mit dem vorliegenden 
Haushaltsentwurf nunmehr weitestgehend abgeschlossen.  
 
Die Planungen für 202 5 sind im Wesentlichen geprägt von der anhaltenden 
Flüchtlingsdynamik sowie dem demografischen Wandel mit Auswirkungen insbesondere in der 
Hilfe zur Pflege und der Grundsicherung im Alter und bei Erwerbsminderung.  
 
I. Aufwendungen 
Die ordentlichen Aufwendungen  für das Jahr 20 25 sind insgesamt mit rd. 268 Mio. € 
auszuweisen. Die folgende Graphik stellt die Aufteilung der Aufwendungen im Budget des 
Fachbereichs Soziales dar. 
  
 
 
 
Die Aufwendungen sind wesentlich geprägt von den Transferleistungen und den sonstigen 
ordentlichen Aufwendungen:  
 
Aufwendungen für 
aktives Personal; -
23,02 Mio. €
Aufwendungen für 
Versorgung; -2,47 
Mio. €
Aufwendungen für
Sach- und 
Dienstleistungen; -
1,50 Mio. €
Abschreibungen; -
0,76 Mio. €
Transferaufwendun
gen; -170,97 Mio. €
sonstige
ordentliche 
Aufwendungen; -
69,50 Mio. €
  3/5 
 
 
 
 
 
Transferaufwendungen 
 
Zu den Transferaufwendungen gehören im Wesentlichen die  Hilfen nach dem SGB X II, dem 
SGB XI, dem Asylbewerberleistungsgesetz, dem  Wohngeldgesetz sowie vielen weiteren 
Hilfen nach besonderen Gesetzen (Blindenhilfe etc.). Im Haushalt 20 25 sind hierfür 
170,97 Mio. € eingeplant. Dabei nehmen die Transferleistungen für die Eingliederungshilfe für 
Menschen mit Behinderung, die Grundsicherung im Alter und bei Erwerbsminderung, die Hilfe 
zur Pflege, das Wohngeld  und die Leistungen nach dem Asylbewerberleistungsgesetz eine n 
Anteil von 90% ein.  
 
Im Bereich der Eingliederungshilfe sowie im Bereich der Hilfe zur Pflege werden weiterhin 
erhöhte Vergütungssätze und Pflegesätze erwartet, die in Zusammenhang mit der Inflation 
und den Prognosen zur Tarifsteigerungen stehen. 
 
Im Bereich Asylbewerberleistungsgesetz wird mit einer weiterhin hohen Anzahl von 
Leistungsberechtigten kalkuliert. Veränderungen wirken sich finanziell direkt auf den Bereich 
SGB II „Grundsicherung für Arbeitsuchende“ aus. 
 
Die ausgewiesenen Transferleistungen im Bereich der Sozialen Einrichtungen beinhalten 
Zuschüsse an Dritte, u. a. für die Flüchtlingssozialarbeit bzw. für Soziale Einrichtungen.  
 
 
 
Sonstige Ordentliche Aufwendungen 
 
Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen b ilden im Sozialbudget zu einem großen Teil 
sogenannte aufgabenbezogene Leistungsbeteiligungen ab, die die Stadt mit Blick auf 
Jobcenter und Krankenkassen hat (s. nachfolgende Gra fik). 
 
Für die „Grundsicherung für Arbeitsuchende“ wird von einer gleichbleibend hohen Anzahl an 
Bedarfsgemeinschaften und stetig steigenden Kosten der Unterkunft ausgegangen.  
 
Leistungen nach 
AsylblG
7,20 Mio. €
Soz. Einrichtungen
3,84 Mio. €
Hilfe zum 
Lebensunterhalt
4,58 Mio. €
Wohngeld
22,70 Mio. €
Eingliederungshilfe
75,36 Mio. €
Grundsicherung im 
Alter/Erwerbsminderung
37,33 Mio. €
Hilfe zur Pflege
11,69 Mio. €
Hilfen zur Überw. 
Schwierigkeiten
3,17 Mio. €
Leistungen 
nach dem 
BVG
0,70 Mio. €
Landesblindengeld
0,82 Mio. €
BuT § 6 b 
BKGG
2,58 Mio. €
weitere 
Aufwendungen
1,01 Mio. €
Transferaufwendungen
  4/5 
 
 
II. Erträge 
 
An den o. g. Aufwendungen beteiligen sich das Land und der Bund über unterschiedlichste 
Erstattungssysteme. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Leistungen SGB II -
KdU und BuT; 
56.404.500 €
EDV, Sachkosten, 
sonstige 
Personalkosten; 
611.340 €
Erstattungen an JC 
(KFA) etc.; 
3.432.776 €
Erstattungen an KK 
(Hilfe zur Gesundheit); 
3.859.600 €
Erstattungen an EB 
Immobilien und 
Gebäudemanagement; 
4.097.800 €
Sonstige ordentliche Aufwendungen
Erst. Kosten der 
Unterkunft; 33,53 Mio. € Erst. Jobcenter
VerwKosten; 8,03 Mio. €
Transfererträge 
(Unterhalt, Renten 
etc.); 4,47 Mio. €
Erst. Asyl; 8,30 Mio. €
sonstige Erstattungen des 
Landes; 1,61 Mio. €
Wohngeld (100%); 22,70 
Mio. €
Erträge aus 
Miete/Pachten; 2,05 Mio. 
€
Erst.
Bundesversorgungsgesetz
; 0,70 Mio. €
Auflösung von Rückstellungen; 
0,08 Mio. €
ggs. Beteiligung SGB 
IX/XII (bisher Quotales 
System); 70,40 Mio. €
Sonstige
Erstattungen
-4,80 Mio. €
  5/5 
Erstattung der Kosten der Unterkunft (KdU) 
 
Der Bund beteiligt sich mit 61,6 % an den Kosten der Unterkunft. Die flüchtlingsbezogenen 
Kosten der Unterkunft in Zusammenhang mit dem Krieg in der Ukraine wurden in den Jahren 
2022 – 2024 zu 100 % übernommen. 
Erstattungen aufgrund der Asylerstantragstellerinnen bzw. Asylerstantragssteller  
 
Für die Jahre ab 2025 wurden Erträge von insgesamt 2,5 Mio. € bei den Produkten „Kosten 
der Unterkunft SGB II“ (1,5 Mio. €) und „Asyl“ (1 Mio. €) im Vorgriff auf zu erwartende, hier 
noch nicht bekannte Erstattungsregelungen geplant. Der Bund beteiligt sich seit 2024 mit 
7.500 € pro Asylerstantragstellerin bzw. Asylerstantragssteller, mindesten aber mit 1 Mrd. €. 
Das Land Niedersachsen teilte mit, dass im Laufe des Jahres 2024 eine gemeinsame 
Überprüfung der Art und Wirkung der Weiterleitung erfolgen und für die Jahre ab 2025 
etabliert werden. (Für 2024 sollen noch 115 Mio. € an die Städte und Landkreise 
weitergeleitet werden.) 
 
 
 
 
gez. Heinrich 
 
 
Anlagen: 
Verwaltungsentwurf Teilhaushalt FB 50 
Veränderungsliste