Jahresabschluss des Eigenbetriebes Immobilien- und Gebäudemanagement
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2024/3292
Datum: 2024-08-09
Vorlagenart: Beschlussvorlage

Seite: 1/2
Stadt Osnabrück 24.06.2024 
Vorstand für Bauen, Umwelt und Mobilität
Eigenbetrieb Immobilien- und Gebäudemanagement
Beschlussvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2024/3292
öffentlich
Jahresabschluss des Eigenbetriebes Immobilien- und 
Gebäudemanagement
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Betriebsausschuss Immobilien- und 
Gebäudemanagement 20.08.2024 Ö Vorberatung
 Verwaltungsausschuss 03.09.2024 N Vorberatung
 Rat der Stadt Osnabrück 03.09.2024 Ö Entscheidung
Beschluss:
Die Summe der Bilanz des Eigenbetriebes Immobilien- und Gebäudemanagement zum 
31.12.2023 mit 486.931.247,35 € und der Lagebericht für 2023 werden festgestellt. Der 
Bilanzgewinn in Höhe von 4.108.905,56 € ist entsprechend der Anlage 1 zu behandeln. Dem 
Betriebsleiter wird die Entlastung erteilt.
A. Finanzielle Auswirkungen: 
X Ja Siehe Anlage 1
 
 B. Personelle Auswirkungen: Keine
C. Integrations- /Gleichstellungspolitische Auswirkungen: Keine
D. Auswirkungen auf den Klimaschutz (CO2-Ausstoß/Energieverbrauch):
 positiv
 negativ
X  keine
E. Auswirkungen auf Arbeitsplätze und den Wirtschaftsstandort Osnabrück:
 positiv
 negativ
X  keine
F. Ggf. Alternativen zum Beschlussvorschlag: Keine
G. Beteiligte Stellen: Fachbereich Finanzen und Controlling
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s zentrale/s Handlungsfeld/er:
 nicht zutreffend
Sachverhalt:
Nach § 33 der Eigenbetriebsverordnung (EigBetrVO) stellt der Rat den Jahresabschluss und 
den Lagebericht fest, beschließt über die Entlastung des Betriebsleiters und hat über 
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Verwendung des Jahresergebnisses zu entscheiden.
Die mit der Prüfung beauftragte Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Klein Mönstermann - 
Osnabrück hat den Jahresabschluss und den Lagebericht geprüft und mit dem 
uneingeschränkten Bestätigungsvermerk versehen. Die Prüfungsgesellschaft wird zum 
Jahresabschluss 2023 in der Betriebsausschusssitzung mündlich ergänzend berichten.
Für das Wirtschaftsjahr 2023 (01.01.2023 bis 31.12.2023) wird ein Jahresgewinn in Höhe 
von 4.108.905,66 € ausgewiesen und der entsprechend der Anlage 1 zu behandeln ist.
Im Einzelnen
Ordentliche Erträge 
Im Berichtsjahr wurden Erträge in Höhe von TEUR -66.628 geplant. Erzielt wurden Erträge in 
Höhe von TEUR -67.751, so dass sich eine Planüberschreitung von TEUR -1.123 ergibt. 
Die Verbesserung resultiert im Wesentlichen aus erhaltenen Förderungen für 
Raumluftanlagen im Zusammenhang mit der Corona-Krise.
Ordentliche Aufwände
Im Berichtsjahr wurden Aufwände in Höhe von TEUR 62.464 geplant. Das Ergebnis weist 
Aufwände in Höhe von TEUR 60.034, so dass sich eine Planunterschreitung von TEUR 
2.430 ergibt. 
Die Verbesserung ist auf verschiedene Minder- bzw. Mehraufwände zurückzuführen. 
Minderaufwände ergaben sich bei den Energiekosten, Miet- und Pachtzahlungen sowie bei 
den Zuführungen zu Pensionsrückstellungen. Dadurch konnten Mehraufwände bei der 
Gebäudereinigung, der Bauunterhaltung und notwendigen Sonderabschreibungen 
aufgefangen werden, so dass sich insgesamt eine Verbesserung gegenüber dem Plan 
ergab.
Jahresergebnis
Insgesamt ergibt sich durch die Planüberschreitung bei den Erlösen in Höhe von TEUR 
-1.123, den um TEUR -2.430 unterschrittenen Aufwendungen und unter Berücksichtigung 
des Finanzergebnisses von TEUR 499 ein um TEUR 3.054 über dem Planwert liegendes 
Jahresergebnis.
gez. König 
Anlagen:
Anlage 1 – Behandlung des Jahresgewinns
Anlage 2 a – Bilanz des Eigenbetriebes Immobilien- und Gebäudemanagement
Anlage 2 b – Gewinn- und Verlustrechnung
Anlage 3 – Anhang
Anlage 4 – Lagebericht für das Wirtschaftsjahr 2023
Eigenbetrieb Immobilien- und Gebäudemanagement ANLAGE 1 
 
 
 
Behandlung des Jahresgewinnes 
 
 
Der Jahresgewinn 2023 beträgt 4.108.905,56 € und soll auf Vorschlag der Betriebsleitung wie 
folgt verwendet werden: 
 
Gewinn 2023 4.108.905,56 
Auflösung Ausschüttungssperre Pensionsrückstellung 945.116,00 
Zuführung zur zweckgebundenen Rücklage Instandhaltung für 
Bauunterhaltungsmaßnahmen sowie Umbau Projekt „Neue 
Arbeitswelt“ 
 
-3.999.821,56 
Auszahlung an den Kernhaushalt: 1.054.200,00