Jahresabschluss des Eigenbetriebes Immobilien- und Gebäudemanagement 2015
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2016/7410
Datum: 2016-09-02
Vorlagenart: Beschlussvorlage

Seite: 1/2
Stadt Osnabrück 23.08.2016 
Vorstand für Finanzen, Liegenschaften, Beteiligungen
Eigenbetrieb Immobilien- und Gebäudemanagement
Beschlussvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2016/7410
öffentlich
Jahresabschluss des Eigenbetriebes Immobilien- und 
Gebäudemanagement 2015
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Betriebsausschuss Immobilien- und 
Gebäudemanagement 13.09.2016 Ö Vorberatung
 Verwaltungsausschuss 15.11.2016 N Vorberatung
 Rat der Stadt Osnabrück 15.11.2016 Ö Entscheidung
Beschluss:
Die Summe der Bilanz des Eigenbetriebes Immobilien- und Gebäudemanagement zum
31.12.2015 mit 406.119.435,04 € und der Lagebericht für 2015 werden festgestellt. Der 
Bilanzgewinn in Höhe von 4.992.006,26 € ist entsprechend der Anlage 1 zu behandeln. Dem
Betriebsleiter wird die Entlastung erteilt.
A. Finanzielle Auswirkungen: 
X Ja Siehe Anlage 1
B. Personelle Auswirkungen: Keine
C. Integrations- /Gleichstellungspolitische Auswirkungen: Keine
D. Ggf. Alternativen zum Beschlussvorschlag: Keine
E. Beteiligte Stellen: Fachbereich Finanzen und Controlling
Rechnungsprüfungsamt
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s strategische/n Stadtziel/e:
 nicht zutreffend
Sachverhalt:
Nach § 33 der Eigenbetriebsverordnung (EigBetrVO) stellt der Rat den Jahresabschluss und 
den Lagebericht fest, beschließt über die Entlastung des Betriebsleiters und hat über 
Verwendung des Jahresergebnisses zu entscheiden.
Die mit der Prüfung beauftragte Wirtschaftsprüfungsgesellschaft INTECON GmbH - 
Osnabrück hat den Jahresabschluss und den Lagebericht geprüft und mit dem 
uneingeschränkten Bestätigungsvermerk versehen. Die Prüfungsgesellschaft wird zum 
Jahresabschluss 2015 in der Betriebsausschusssitzung mündlich ergänzend berichten.
Für das Wirtschaftsjahr 2015 (01.01.2015 bis 31.12.2015) wird ein Jahresgewinn in Höhe 
von 4.992.006,26 € ausgewiesen und der entsprechend der Anlage 1 zu behandeln ist.
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Im Einzelnen
Erträge 
Im Berichtsjahr wurden Erträge in Höhe von TEUR 50.780 geplant. Erzielt wurden Erträge in 
Höhe von TEUR 51.497, so dass sich eine Planüberschreitung von TEUR 717 ergibt. Die 
Planüberschreitung resultiert im Wesentlichen aus einer Umstellung der Buchungssystematik 
(s.u. Grundbesitzabgaben), aus höheren Einnahmen bei externen Mieteinnahmen (z.B. 
Schilderprägestelle) sowie aus überplanmäßigen Erträgen aus Grundstücksverkäufen 
(Anlagenabgänge mit Erlös).
Aufwände
Bei den Energiekosten ergaben sich Minderaufwendungen von TEUR 632 weil im 
Planansatz ein höherer Anstieg der Energiebeschaffungskosten angenommen wurde und die 
Wintermonate im Berichtsjahr relativ mild waren.
Da weniger Flüchtlingsunterkünfte angemietet wurden als geplant, wurde der Ansatz bei den 
Miet- und Pachtzahlungen um TEUR 375 unterschritten.
Die überplanmäßigen Ausgaben im Bereich der Gebäudereinigung beruhen auf nicht 
planbaren Aufwendungen für Krankheitsvertretungen der Eigenreinigung.
Dem gegenüber stehen allerdings Einsparungen im Bereich der Löhne und Gehälter.
Die Einsparungen bei den Löhnen und Gehältern wurden aber durch notwendige 
Zuführungen in die Pensions- bzw. Altersteilzeitrückstellungen aufgezehrt, so dass 
insgesamt beim Personalaufwand nur ein um TEUR 136 geringerer Betrag als geplant 
verbleibt.
Die Planüberschreitung bei den Grundbesitzabgaben von TEUR 328 beruht auf einer 
Umstellung der Buchungssystematik, Erstattungen werden nicht mehr von den 
Grundbesitzabgaben abgesetzt sondern als Erstattungen verbucht. Diese finden sich unter 
den Sonstigen Umsatzerlösen.
Bei den Zinsaufwendungen ergaben sich Planunterschreitungen, weil eingeplante Kredite 
nicht im kalkulierten Umfang benötigt wurden und das Zinsniveau entgegen der im 
Wirtschaftsplan getroffenen Annahmen weiterhin niedrig war. 
Insgesamt ergibt sich durch die Planüberschreitung bei den Erlösen i.H.v. TEUR 717 und 
den um TEUR 2.102 verminderten Aufwendungen und unter Berücksichtigung des 
Finanzergebnisses ein um TEUR 2.819 über dem Planwert liegendes Jahresergebnis.
Weitere detaillierte Informationen zum Jahresabschluss können den Anlagen sowie dem 
gesondert übersandten Prüfungsbericht entnommen werden.
gez. König
Anlagen:
Anlage 1 – Behandlung des Jahresgewinns
Anlage 2a – Bilanz des Eigenbetriebes Immobilien- und Gebäudemanagement
Anlage 2b – Gewinn- und Verlustrechnung
Anlage 3 – Anhang
Anlage 4 – Lagebericht für das Wirtschaftsjahr 2015
Eigenbetrieb Immobilien- und Gebäudemanagement ANLAGE 1 
 
 
 
Behandlung des Jahresgewinnes 
 
 
  € € 
 
a) 
 
Zuführung in die zweckgebundene Rücklage für 
Instandhaltung 
 
1.158.200,00 
 
 
 
 
 
b) 
 
Geplante Gewinnabführung an den städt. 
Haushalt (bereits geleistet) 
 
 
3.173.250,00  
 
 
c) 
 
Zusätzliche Gewinnabführung an den städt. 
Haushalt 
 
 
660.556,26  
 
 
 
 
 
 
 
    
4.992.006,26  
 
 
 
Eigenbetrieb Immobilien- und Gebäudemanagement      ANLAGE 2a 
  
 
  

Eigenbetrieb Immobilien- und Gebäudemanagement ANLAGE 2b 
  
 
 
 
 
 

Eigenbetrieb Immobilien- und Gebäudemanagement      ANLAGE 2a 
  
 
  

Eigenbetrieb Immobilien- und Gebäudemanagement      ANLAGE 2a