Haushalt 2025 - Einbringung des Teilhaushalts Fachbereich Kultur - zweite Beratung
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2024/3419-01
Datum: 2024-11-11
Vorlagenart: Beschlussvorlage

Seite: 1/2
Stadt Osnabrück 14.10.2024 
Vorstand für Bildung, Kultur und Familie
Fachbereich Kultur
Beschlussvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2024/3419-01
öffentlich
Haushalt 2025 - Einbringung des Teilhaushalts Fachbereich Kultur - 
zweite Beratung
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Kulturausschuss 14.11.2024 Ö Entscheidung
Beschluss:
1. Dem Rat der Stadt Osnabrück wird empfohlen, die Budgetplanung des Fachbereichs 
(Teilhaushalts) Kultur mit
 
a)      dem Teilergebnis- und Finanzhaushalt 2025,
b)      den wesentlichen Produkten 
c)      den Investitionsmaßnahmen 
 
gemäß dem Verwaltungsentwurf zum Haushalt 2025 (Seiten 289-337, 483 und 499-500)
sowie den in der Anlage 2 aufgeführten Konsolidierungsmaßnahmen und den in der 
Veränderungsliste (Anlage 3) zum Ergebnishaushalt abgebildeten Veränderungen zu 
beschließen.
A. Finanzielle Auswirkungen: 
x Ja vgl. Verwaltungsentwurf
B. Personelle Auswirkungen: vgl. Stellenplanentwurf
C. Integrations- /Gleichstellungs-/ Inklusionspolitische Auswirkungen: vgl. 
Kulturstrategie
D. Auswirkungen auf den Klimaschutz (CO2-Ausstoß/Energieverbrauch):
 positiv
 negativ
x  keine
E. Auswirkungen auf Arbeitsplätze und den Wirtschaftsstandort Osnabrück:
 positiv
 negativ
x  keine
F. Ggf. Alternativen zum Beschlussvorschlag: verschiedenste Varianten wären möglich
G. Beteiligte Stellen: Fachbereich Finanzen und Controlling
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s zentrale/s Handlungsfeld/er:
 Vielfältiger Kulturstandort und lebendige Friedensstadt - vielfältig-offen-kreativ (Ziel 2021-
2030)
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Sachverhalt:
Für die Beratung des Haushalts 2025 legt der Fachbereich Kultur den Verwaltungsentwurf 
zum Haushalt 2025 vor (Anlage 1). 
 
Er enthält:
 den Teilfinanz- und Teilergebnishaushalt (S. 290-297))
 die Zuschussübersicht (S.298-301)
 die Produktübersicht (S. 302-303)
die wesentlichen Produkte mit Produktzielen, Kennzahlen und Teilprodukten
    (S. 304-337)
 das Investitionsprogramm 2025-2028 (S. 483 und 499-500). 
  
Vor dem Hintergrund der negativen Prognosen bzgl. des Haushaltsausgleichs wurden 
Konsolidierungsvorschläge (Anlage 2) für 2025 vorgelegt, die im Zuge der 
Haushaltsberatungen diskutiert und entschieden werden. 
Die nach Erstellung des Verwaltungsentwurfs vorzunehmenden Planveränderungen bildet 
die Veränderungsliste (Anlage 3) ab. 
Die aktuell vorliegenden Mehrbedarfsanträge der freien Träger für 2025 ff. sind in den 
Einzelvorlagen VO/2024/3620 (Dachsanierung Lagerhalle) und VO/2024/3621 (diverse 
Träger). Die Verwaltung hat sich zu den Haushaltsberatungen 2025 von der Systematik der 
Mehrbedarfslisten getrennt. 
Hinweis: Die entsprechenden Unterlagen (Verwaltungsentwurf 2025) wurden am 
03.09.2024 in den Rat eingebracht (VO/2024/3458). Bitte bringen Sie diese zur 
Beratung in die Sitzung mit.
 
Gez. Mersinger
Anlagen:
1 - Verwaltungsentwurf zum HH 2025 – Teilhaushalt Fachbereich Kultur (bitte mitbringen)
2 - neu - Konsolidierungsmaßnahmen zum HH 2025 – Teilhaushalt Fachbereich Kultur   
3 - neu - Veränderungsliste FB Kultur – Ergebnishaushalt
Hinweis: das überarbeitete Produktblatt der Städtischen Bühnen wird noch nachgereicht
Fachbereich 
Kultur (41)
Leitung: Frau Mersinger

41 Fachbereich Kultur
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 966.148,78 408.900 453.500 421.200 435.200 415.200
 31400200 Zuweis. lfd. Zwecke Bund - 
Sachkosten 252.957,82 0 0 0 0 0
 31410000 Zuweis. lfd. Zwecke Land 25.032,22 0 0 0 0 0
 31410100 Zuweis. lfd. Zwecke Land-
Personalkosten -625,27 0 0 0 0 0
 31410200 Zuweis. lfd. Zwecke Land-
Sachkosten 91.663,92 70.000 73.700 73.700 73.700 73.700
 31450000 Zuweis. lfd. Zwecke verb. 
Unternehmen 0,00 20.000 0 0 0 0
 31470000 Zuweis. lfd. Zwecke priv. 
Unternehmen 46.547,40 4.500 4.500 4.500 4.500 4.500
 31480000 Zuweis. lfd. Zwecke übr. Bereich 163.506,25 103.400 155.000 132.000 146.000 126.000
 31480100 Zuweis. lfd. Zwecke übriger 
Bereich-Pers 170.255,69 164.000 172.800 164.000 164.000 164.000
 31480200 Zuweis. lfd. Zwecke übriger 
Bereich-Sach 216.810,75 47.000 47.500 47.000 47.000 47.000
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 97.590,50 310.133 376.881 363.485 358.929 356.539
 31610000 Erträge aus der Auflösung v. 
SoPo aus Zu 97.590,50 310.133 376.881 363.485 358.929 356.539
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 1.433.770,95 1.526.300 1.569.600 1.568.800 1.574.300 1.579.700
 33210000 Benutzungsgebühren und 
ähnliche Entgelte 1.125.368,32 1.111.000 1.134.000 1.139.000 1.144.000 1.149.000
 33210100 Eintrittsentgelte 258.848,80 351.900 375.600 369.600 369.600 369.600
 33210200 Führungsentgelte 49.553,83 63.400 60.000 60.200 60.700 61.100
6 privatrechtliche Entgelte 345.462,92 388.200 360.500 357.800 365.000 362.400
 34110000 Mieten und Pachten 239.433,37 280.800 276.900 276.900 280.800 280.800
 34110600 Vermietung Räumlichkeiten 14.208,00 19.100 19.100 19.100 19.100 19.100
 34210000 Erträge aus Verkauf 56.037,06 54.600 41.800 42.100 42.400 42.800
 34610000 Sonstige privatrechtl. 
Leistungsentgelte 35.784,49 33.700 22.700 19.700 22.700 19.700
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 461.977,61 366.600 373.800 377.600 384.000 390.600
 34800000 Erstattungen vom Bund 0,00 0 0 0 0 0
 34800200 Erstattungen vom Bund AB-
Maßnahmen 8.421,78 0 0 0 0 0
 34800300 Erstattungen vom Bund 
Bundesfreiwilligen 8.742,00 7.200 7.200 7.200 7.200 7.200
 34810000 Erstattungen vom Land 8.160,00 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000
 34810100 Erstattungen Land - 
Personalkosten 3.027,80 0 0 0 0 0
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
 34820000 Erstattungen von Gemeinden und 
GV 6.300,00 0 0 0 0 0
 34820100 Erstattungen Gemeinden - 
Personalkosten 197.589,61 196.200 205.500 216.300 222.700 229.300
 34820200 Erstattungen von Gemeinden - 
Sachkosten 31.588,68 30.800 30.800 30.800 30.800 30.800
 34840000 Erstattungen von gesetzl. 
Sozialversiche 141,52 0 0 0 0 0
 34840100 Erstattungen v. ges. SV - 
Mutterschutz 5.066,32 0 0 0 0 0
 34850000 Erstattungen von verbundenen 
Unternehmen 53.633,61 0 0 0 0 0
 34870000 Erstattungen von privaten 
Unternehmen -113,30 0 0 0 0 0
 34880000 Erstattungen von übrigen 
Bereichen -8.693,37 2.100 0 0 0 0
 34880100 Erstattungen von übrigen 
Bereichen-PersK 122.452,96 117.000 117.000 117.000 117.000 117.000
 34880200 Erstattungen v. übrigen 
Bereichen-SachK 25.660,00 7.300 7.300 300 300 300
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierungsfähige Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 21.428,87 5.235 3.819 3.849 3.849 3.858
 35820000 Erträge Inanspr. o. Herabsetz. von 
Rücks 3.377,05 0 0 0 0 0
 35820100 Erträge aus Auflösung von 
Pension-Rückst 16.898,45 5.235 3.819 3.849 3.849 3.858
 35910000 Andere sonstige ordentliche 
Erträge 1.150,75 0 0 0 0 0
 35910501 Ertrag aus 
Kleinbetragsdifferenzen 2,62 0 0 0 0 0
12 = Summe ordentliche Erträge 3.326.379,63 3.005.368 3.138.099 3.092.734 3.121.277 3.108.297
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -11.839.332,05 -12.662.986 -13.076.367 -13.730.639 -14.123.802 -14.573.864
 40000010 Globalabsetzung Personalkosten 
FB 0,00 120.000 96.000 0 0 0
 40110000 Beamte -267.934,46 -229.100 -176.200 -185.000 -190.500 -196.200
 40110100 Leistungsentgelte Beamte 0,00 0 0 0 0 0
 40120000 Tariflich Beschäftigte -8.887.709,94 -9.657.100 -9.994.400 -10.449.902 -10.771.737 -11.127.500
 40190000 Sonstige Beschäftigte -96,72 0 0 0 0 0
 40220000 Beiträge Versorgungskasse 
tar.Besch. -471.364,17 -530.200 -549.200 -576.500 -593.600 -611.300
 40320000 Sozialversicherungsbeiträge 
tar.Besch. -1.739.957,59 -1.940.700 -2.002.700 -2.101.900 -2.164.900 -2.229.800
 40320100 Sozialversicherungsbeiträge AN-
Umlage Mu -43.083,48 -49.000 -41.400 -43.500 -45.000 -46.400
 40320200 GUV-Beiträge -49.523,49 -42.661 -42.222 -43.158 -44.032 -45.197
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
 40410000 Beihilfen, Unterstützungsl. 
Beschäftigte -15.386,59 -12.248 -9.455 -9.544 -9.520 -9.532
 40510000 Zuführung zu 
Pensionsrückstellungen -71.044,86 -113.348 -93.447 -90.056 -75.330 -77.770
 40510001 Zufüh. Pensionen Eintritte VLT 
Mehr/Entl -5.064,53 0 0 0 0 0
 40510002 Zufüh. Pensionen Austritte VLT 
Mehr/Entl -8.253,67 0 0 0 0 0
 40610000 Zuführung zu 
Beihilferückstellungen -11.716,64 -18.929 -15.979 -15.580 -13.183 -13.765
 40610001 Zufüh. Beihilfe Eintritte VLT 
Mehr/Entl -835,66 0 0 0 0 0
 40610002 Zufüh. Beihilfe Austritte VLT 
Mehr/Entl -1.361,85 0 0 0 0 0
 40700100 Zuf. Rückstellung für Alterteilzeit -27.042,00 0 -31.563 0 0 0
 40700200 Zuf. Rückstellung für Überstunden -3.762,60 0 0 0 0 0
 40700300 Rückstellung für 
Lebensarbeitszeitkonto -82.593,34 -4.600 -13.400 -14.000 -14.500 -14.900
 40700400 Rückstellung für nicht 
genommenen Urlaub -18.490,64 0 0 0 0 0
 40700500 Rückstellung für LOB Beschäftigte -111.944,84 -182.400 -199.600 -199.500 -199.500 -199.500
 40700600 Rückstellung für LOB Beamte -22.164,98 -2.700 -2.800 -2.000 -2.000 -2.000
14 Versorgungsaufwendungen -121.649,15 -146.584 -122.410 -124.128 -102.843 -105.485
 41110000 Vers.Aufwendungen Beamte -89.305,81 -64.467 -49.058 -49.243 -48.903 -50.202
 41410000 Beihilfen, Unterstützungen 
Vers.empfäng. -15.792,29 -17.943 -16.305 -16.405 -16.377 -16.389
 41510000 Pensionsrückstellungen für 
Vers.emfpäng. -14.206,90 -54.794 -48.559 -49.704 -31.873 -32.947
 41510100 Zuführung zu 
Altersgeldrückstellungen 0,00 -229 -185 -178 -112 -116
 41610000 Beihilferückstellungen für 
Vers.emfpäng. -2.344,15 -9.150 -8.304 -8.599 -5.578 -5.831
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -3.923.520,93 -1.979.500 -2.265.800 -2.191.900 -2.317.400 -2.194.200
 42110000 Unterh. Grundst. und bauliche 
Anlagen -15.826,59 -20.300 -24.000 -20.000 -24.000 -20.000
 42110400 Unterhaltung Außenanlagen an 
Gebäuden -12.386,01 -22.800 -19.800 -19.800 -19.800 -19.800
 42110600 Unterhaltung Grünpflege an 
Gebäuden -2.399,93 0 0 0 0 0
 42210000 Unterh. des bewegl. Vermögens -7.982,62 -12.100 -26.700 -24.200 -23.600 -23.600
 42210100 Unterhaltung EDV-Ausstattung -3.915,98 -100 -7.100 -7.100 -7.100 -7.100
 42220000 Erwerb geringw. 
Vermögensgegenstände -71.746,66 -58.400 -64.300 -64.400 -64.400 -64.400
 42220100 Erwerb EDV < 1000 EUR -747,82 -10.600 -10.600 -10.600 -10.600 -10.600
 42310000 Mieten und Pachten -27.639,53 -36.500 -32.200 -32.200 -32.200 -32.200
 42310100 Mieten Kopierautomaten -16.540,85 -14.500 -17.700 -17.700 -17.700 -17.700
 42410000 Bewirt. d. Grundst. u. baul. 
Anlagen -80,80 -1.000 -1.300 -1.300 -1.300 -1.300
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
 42410300 Reinigung -20.730,51 -13.300 -13.300 -13.300 -13.300 -13.300
 42410600 Gebäudeversicherung -4.459,30 -3.800 -1.800 -1.800 -1.800 -1.800
 42410750 Überwachungsdienste -9.717,72 -8.500 -10.300 -10.300 -10.300 -10.300
 42510000 Haltung von Fahrzeugen -9.465,61 -17.500 -17.800 -17.800 -17.800 -17.800
 42510100 Treibstoff -6.124,15 -10.800 -12.000 -12.000 -12.000 -12.000
 42610100 Dienst- und Schutzkleidung -16.946,40 -14.000 -14.000 -14.000 -14.000 -14.000
 42610200 Aus- und Fortbildung -24.291,64 -20.400 -16.700 -16.700 -21.600 -16.700
 42710000 Besondere Verwaltungs- und 
Betriebsaufw. -415.225,87 -375.000 -375.900 -448.700 -448.700 -459.300
 42710100 Bewirtung, Beköstigung, 
Repräsentation -30.535,96 -6.300 -3.700 -3.700 -3.700 -3.700
 42710200 Lehr- und Lernmittel, 
Arbeitsmaterial -46.008,55 -52.300 -58.800 -54.800 -56.300 -57.800
 42710300 Öffentlichkeitsarbeit -961.334,95 -334.000 -368.500 -348.400 -365.500 -344.400
 42710400 Veranstaltungen -797.164,73 -198.600 -332.500 -272.900 -307.600 -263.900
 42710410 Künstlerhonorare - 
künstlersozialpflicht -396.647,71 -127.100 -213.900 -152.700 -209.700 -154.200
 42710420 Honorare - freiberufliche 
Tätigkeiten -271.787,86 -185.600 -197.900 -184.500 -191.400 -185.300
 42710500 Ausstellungen -751.940,87 -421.000 -415.000 -428.000 -428.000 -428.000
 42710600 Planungskosten -1.487,50 0 0 0 0 0
 42710700 Gutachter- und 
Beratungsleistungen -384,81 -15.000 -10.000 -15.000 -15.000 -15.000
16 Abschreibungen -697.528,39 -690.093 -805.936 -772.731 -748.846 -727.971
 47110100 AfA 
immater.Vermögensgegenst.a.geleist.I -183.234,41 -448.954 -158.663 -143.061 -130.891 -117.107
 47110200 AfA auf übrige immaterielle 
Vermögensgeg -22.531,71 -20.716 -21.869 -21.505 -16.003 -15.916
 47113000 AfA auf Gebäude -35.275,10 -35.275 -34.677 -34.623 -34.623 -34.623
 47114000 AfA auf Infrastrukturvermögen -1.279,88 -1.280 -1.280 -1.280 -1.280 -1.280
 47115000 AfA Maschinen und technische 
Anlagen -3.879,60 -3.880 -3.880 -1.717 -1.717 -1.558
 47116000 AfA auf Fahrzeuge -237,88 -238 -12.738 -12.738 -12.718 -12.500
 47117000 AfA a. Betriebs- und 
Gesch.ausstattung -447.942,84 -179.750 -572.829 -557.808 -551.615 -544.988
 47212000 Abschreibung auf Fo. wg. 
Niederschlagung -3.146,97 0 0 0 0 0
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -14.799.810,82 -14.245.170 -17.657.700 -18.010.900 -18.476.900 -19.006.000
 43150000 Zuschüsse an verbundene 
Unternehmen -11.757.881,19 -11.248.000 -14.016.500 -14.683.500 -15.103.700 -15.536.600
 43180000 Zuschüsse an übrige Bereich -2.998.825,50 -2.955.870 -3.601.700 -3.289.600 -3.337.200 -3.452.100
 43250000 Schuldendiensthilfen an verb. 
Untern. -43.104,13 -41.300 -39.500 -37.800 -36.000 -17.300
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -4.419.850,97 -4.568.508 -4.730.802 -4.733.301 -4.735.157 -4.771.935
 44110000 Sonstige Personal- und 
Versorgungsaufw. -13.318,68 -20.473 -18.877 -18.876 -18.832 -18.910
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
 44110010 Sonstige Personal- und 
Versorgungsa. FB -423,01 -3.300 -12.600 -12.200 -11.800 -12.600
 44210000 Aufw. f. ehrenamtl.u. 
sonst.Tätigkeit -1.978,99 -1.200 -2.500 -2.500 -2.500 -2.500
 44290000 Aufw. f.d. Inanspruchn. von 
Rechten u. D -866,40 0 0 0 0 0
 44290100 Vereinsbeiträge -7.135,06 -7.535 -8.725 -7.725 -7.725 -7.725
 44290200 GEMA-Gebühren -7.980,26 -3.600 -4.700 -4.200 -4.700 -4.200
 44310000 Geschäftsaufwendungen -6.731,46 -7.300 -7.800 -7.800 -7.800 -7.800
 44310100 Bürobedarf -15.074,32 -20.500 -20.400 -20.400 -20.400 -20.400
 44310200 Bücher und Zeitschriften -19.736,06 -19.300 -16.100 -16.100 -16.100 -16.100
 44310300 Postgebühren -225,37 -500 -500 -500 -500 -500
 44310400 Telekommunikation -9.075,33 -9.400 -11.100 -11.100 -11.100 -11.100
 44310500 Öffentliche Bekanntmachungen -240,98 -900 -1.000 -1.000 -1.000 -1.000
 44310600 Dienstreisen -10.894,97 -18.300 -22.400 -26.000 -26.000 -26.000
 44310700 Entschädigung f.d. Benutzung 
priv. KFZ -1.434,72 -1.200 -1.300 -1.300 -1.300 -1.300
 44310900 Datenverarbeitung -111.129,74 -100.400 -95.900 -96.700 -98.500 -100.000
 44311000 Hausrat 0,00 -300 -300 -300 -300 -300
 44410000 Steuern, Versicherungen, 
Schadensfälle -88.928,31 -49.900 -58.700 -58.700 -58.700 -58.700
 44550000 Erstattungen an verb. 
Unternehmen -80.866,71 0 0 0 0 0
 44550010 Erstattung Verwaltungsgebäude 
an EB Immo -661.884,84 -940.800 -940.800 -940.800 -940.800 -940.800
 44550020 Erstatt. 
Nutzungsentschädigungen EB 23 -1.844.114,88 -1.828.100 -1.970.400 -1.970.400 -1.970.400 -1.988.400
 44550030 Erstatt. 
Nutzungsentschäd.Anmietung 23 -502.102,80 -514.000 -514.000 -514.000 -514.000 -514.000
 44550040 Erstatt. Nebenkosten an EB 23 -663.225,60 -649.100 -649.100 -649.100 -649.100 -663.500
 44550100 Erstattung Gebäudereinigung an 
23 -150.099,96 -177.600 -177.600 -177.600 -177.600 -180.100
 44550200 Erstattung Hausdruckerei an 23 -5.183,86 -4.900 -4.900 -4.900 -4.900 -4.900
 44550300 Erstattung Servicecenter an 23 -169.526,88 -169.900 -169.900 -169.900 -169.900 -169.900
 44550400 Erstattung technische Betriebe an 
23 -32.098,00 -9.600 -9.600 -9.600 -9.600 -9.600
 44550500 Erstattung Grünpflege an 70 -14.161,52 -10.100 -10.100 -10.100 -10.100 -10.100
 44550600 Erst. Sperrmüll EB70 -1.412,26 -1.500 -1.500 -1.500 -1.500 -1.500
 44910000 Sonst. Aufwand 
lfd.Verwaltungstätigkeit 0,00 1.200 0 0 0 0
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -35.801.692,31 -34.292.841 -38.659.015 -39.563.599 -40.504.949 -41.379.455
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile12 
abzüglich Summe Zeile 20) -32.475.312,68 -31.287.473 -35.520.916 -36.470.865 -37.383.671 -38.271.158
22 außerordentliche Erträge 7.045,27 0 0 0 0 0
 50190000 Sonstige außergew. Erträge 7.045,27 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen -11.227,97 0 0 0 0 0
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
 51191100 Aufwendungen aus 
Kassenfehlbetrag -31,50 0 0 0 0 0
 53220000 Aufw.Veräußerung bewgl.VmG 
>1000 Euro -11.196,47 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis (Zeile 22 
abzüglich Zeile 23) -4.182,70 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis (Saldo aus Zeile 21 und 
Zeile 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) -32.479.495,38 -31.287.473 -35.520.916 -36.470.865 -37.383.671 -38.271.158
26 Erträge aus internen 
Leistungsbeziehungen 8.878,81 0 2.579 2.579 2.579 2.579
 38110300 Erträge aus Serviceabrechnungen 8.878,81 0 2.579 2.579 2.579 2.579
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -2.425.121,73 -2.671.329 -2.979.141 -2.998.832 -2.981.938 -3.023.835
 48110100 Aufwand aus 
Steuerungsleistungen (Overhe -1.536.058,89 -1.750.414 -1.935.530 -1.955.220 -1.938.326 -1.980.224
 48110200 Aufwand aus 
Serviceverrechnungen -350.750,00 -388.643 -462.250 -462.250 -462.250 -462.250
 48110300 Aufwand aus 
Serviceabrechnungen -538.312,84 -532.272 -581.362 -581.362 -581.362 -581.362
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -2.416.242,92 -2.671.329 -2.976.562 -2.996.252 -2.979.358 -3.021.256
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -34.895.738,30 -33.958.802 -38.497.478 -39.467.117 -40.363.030 -41.292.414
41 Fachbereich Kultur
Teilfinanzhaushalt 
Einzahlungen und 
Auszahlungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Verpflich-
tungser-
mächti-
gungen 
Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 6 5 7 8
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine 
Umlagen 674.103,65 408.900 453.500 0 421.200 435.200 415.200
3 sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0 0 0 0 0 0
4 öffentlich-rechtliche Entgelte 1.444.968,74 1.526.300 1.569.600 0 1.568.800 1.574.300 1.579.700
5 privatrechtliche Entgelte 341.173,62 388.200 360.500 0 357.800 365.000 362.400
6 Kostenerstattungen und 
Kostenumlagen 497.995,31 366.600 373.800 0 377.600 384.000 390.600
7 Zinsen und ähnliche 
Einzahlungen 0,00 0 0 0 0 0 0
8 sonstige haushaltswirksame 
Einzahlungen 0,00 0 0 0 0 0 0
9 = Summe der Einzahlungen 
aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
2.958.241,32 2.690.000 2.757.400 0 2.725.400 2.758.500 2.747.900
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
10 Personalauszahlungen -11.625.165,91 -12.341.009 -12.719.578 0 -13.409.503 -13.819.289 -14.265.929
11 Versorgungsauszahlungen -105.098,10 -82.410 -65.363 0 -65.648 -65.280 -66.591
12 Auszahlungen für Sach- und 
Dienstleistungen und für 
geringwertige 
Vermögensgegenstände 
-3.847.998,36 -1.979.500 -2.265.800 0 -2.191.900 -2.317.400 -2.194.200
13 Zinsen und ähnliche 
Auszahlungen -31,50 0 0 0 0 0 0
14 Transferauszahlungen -14.033.882,88 -14.245.170 -17.657.700 0 -18.010.900 -18.476.900 -19.006.000
15 sonstige haushaltswirksame 
Auszahlungen -4.359.700,50 -4.569.708 -4.730.802 0 -4.733.301 -4.735.157 -4.771.935
16 = Summe der Auszahlungen 
aus lfd. Verwaltungstätigkeit -33.971.877,25 -33.217.797 -37.439.243 0 -38.411.252 -39.414.026 -40.304.655
17 Saldo aus laufender 
Verwaltungstätigkeit (Summe 
Zeile 9 abzüglich Summe 
Zeile 16) 
-31.013.635,93 -30.527.797 -34.681.843 0 -35.685.852 -36.655.526 -37.556.755
Einzahlungen für Investitionstätigkeit
18 Zuwendungen für 
Investitionstätigkeit 2.403.776,58 0 0 0 0 0 0
19 Beiträge u. ä. Entgelte für 
Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0
20 Veräußerung von 
Sachvermögen 0,00 0 0 0 0 0 0
21 Veräußerung von 
Finanzvermögensanlagen 0,00 0 0 0 0 0 0
22 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0
23 = Summe der Einzahlungen 
für Investitionstätigkeit 2.403.776,58 0 0 0 0 0 0
Teilfinanzhaushalt 
Einzahlungen und 
Auszahlungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Verpflich-
tungser-
mächti-
gungen 
Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 6 5 7 8
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
24 Erwerb von Grundstücken und 
Gebäuden 0,00 0 0 0 0 0 0
25 Baumaßnahmen -2.006.277,04 0 0 0 0 0 0
26 Erwerb von beweglichem 
Sachvermögen -354.600,33 -64.365 -86.165 0 -560.665 -80.665 -80.665
27 Erwerb von 
Finanzvermögensanlagen 0,00 0 0 0 0 0 0
28 Aktivierbare Zuwendungen -18.694,11 0 0 0 0 0 0
29 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0
30 = Summe der Auszahlungen 
für Investitionstätigkeit -2.379.571,48 -64.365 -86.165 0 -560.665 -80.665 -80.665
31 Saldo aus 
Investitionstätigkeit (Summe 
Zeile 23 abzüglich Summe 
Zeile 30) 
24.205,10 -64.365 -86.165 0 -560.665 -80.665 -80.665
32 Finanzmittelüberschuss/ -
fehlbetrag (Summen Zeile 17 
und 31) 
-30.989.430,83 -30.592.162 -34.768.008 0 -36.246.517 -36.736.191 -37.637.420
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
33 "Einzahlungen; Aufnahme von 
Krediten und inneren Darlehen 
für Investitionstätigkeit" 
0,00 0 0 0 0 0 0
34 "Auszahlungen; Tilgung von 
Krediten und Rückzahlung von 
inneren Darlehen für 
Investitionstätigkeit" 
0,00 0 0 0 0 0 0
35 Saldo aus 
Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0
36 Finanzmittelveränderung 
(Summe Zeile 32 und 35) -30.989.430,83 -30.592.162 -34.768.008 0 -36.246.517 -36.736.191 -37.637.420








41 Fachbereich Kultur
252 Nichtwissenschaftl.Museen u Sammlungen
1.100.2.5.2.01 Kunsthalle Osnabrück
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 256.628,93 100.240 100.000 100.000 100.000 100.000
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 2.282,53 1.707 1.185 467 467 467
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 8.310,00 23.200 23.200 23.200 23.200 23.200
6 privatrechtliche Entgelte 21.096,75 9.000 9.000 9.000 9.000 9.000
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen -1,26 210 0 0 0 0
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 877,19 310 222 223 223 224
12 = Summe ordentliche Erträge 289.194,14 134.666 133.607 132.890 132.890 132.891
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -836.609,29 -967.579 -966.741 -1.023.539 -1.052.657 -1.083.820
14 Versorgungsaufwendungen -4.492,06 -8.663 -7.107 -7.206 -5.971 -6.124
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -426.673,00 -337.100 -334.530 -335.030 -335.520 -335.030
16 Abschreibungen -8.897,19 -8.052 -6.727 -4.789 -3.239 -3.036
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -275.270,75 -275.046 -289.258 -289.263 -289.259 -289.261
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -1.551.942,29 -1.596.441 -1.604.362 -1.659.828 -1.686.646 -1.717.270
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -1.262.748,15 -1.461.774 -1.470.756 -1.526.938 -1.553.756 -1.584.380
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen -0,01 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis (Zeile 22 
abzüglich Zeile 23) -0,01 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis (Saldo aus Zeile 21 und 
Zeile 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) -1.262.748,16 -1.461.774 -1.470.756 -1.526.938 -1.553.756 -1.584.380
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 3.193,41 0 2.579 2.579 2.579 2.579
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -192.627,71 -222.170 -246.905 -249.649 -248.370 -251.220
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -189.434,30 -222.170 -244.325 -247.069 -245.791 -248.640
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -1.452.182,46 -1.683.944 -1.715.081 -1.774.007 -1.799.547 -1.833.020


41 Fachbereich Kultur
252 Nichtwissenschaftliche Museen und Sammlungen
1.100.2.5.2.04 Museum am Schölerberg
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 78.806,30 30.240 64.000 55.000 55.000 55.000
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 30.250,33 244.797 311.195 303.806 299.435 299.435
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 194.375,23 219.500 254.000 248.000 248.000 248.000
6 privatrechtliche Entgelte 53.735,02 121.600 105.100 105.100 105.100 105.100
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 28.065,82 9.810 9.600 9.600 9.600 9.600
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 3.524,92 309 222 223 223 224
12 = Summe ordentliche Erträge 388.757,62 626.257 744.116 721.729 717.359 717.359
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -1.386.997,74 -1.567.243 -1.633.431 -1.723.187 -1.772.949 -1.825.166
14 Versorgungsaufwendungen -27.014,86 -8.663 -7.107 -7.206 -5.971 -6.124
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -336.103,85 -271.900 -346.930 -317.030 -317.520 -317.030
16 Abschreibungen -285.182,53 -303.936 -370.652 -363.776 -360.264 -359.324
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -1.085.124,44 -1.111.838 -1.167.345 -1.166.355 -1.166.347 -1.166.350
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -3.120.423,42 -3.263.580 -3.525.465 -3.577.554 -3.623.051 -3.673.994
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -2.731.665,80 -2.637.323 -2.781.349 -2.855.825 -2.905.692 -2.956.635
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen -10.758,93 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis (Zeile 22 
abzüglich Zeile 23) -10.758,93 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis (Saldo aus Zeile 21 und 
Zeile 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) -2.742.424,73 -2.637.323 -2.781.349 -2.855.825 -2.905.692 -2.956.635
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 4.245,40 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -261.154,08 -298.904 -340.526 -344.283 -342.379 -347.129
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -256.908,68 -298.904 -340.526 -344.283 -342.379 -347.129
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -2.999.333,41 -2.936.228 -3.121.875 -3.200.108 -3.248.071 -3.303.764


41 Fachbereich Kultur
252 Nichtwissenschaftliche Museen und Sammlungen
1.100.2.5.2.07 Osnabrücker Museumsquartier (FNH/KGM)
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 57.897,76 50.360 50.000 50.000 50.000 50.000
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 49.149,70 49.148 48.502 44.529 44.529 44.529
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 100.031,03 166.800 158.400 158.600 159.100 159.500
6 privatrechtliche Entgelte 21.249,48 20.500 22.800 23.100 23.400 23.800
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 8.516,37 315 0 0 0 0
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 1.731,56 464 333 335 335 336
12 = Summe ordentliche Erträge 238.575,90 287.587 280.034 276.564 277.364 278.165
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -2.133.907,00 -2.317.152 -2.426.736 -2.560.419 -2.634.011 -2.711.985
14 Versorgungsaufwendungen -6.738,11 -12.995 -10.661 -10.809 -8.956 -9.186
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -743.737,15 -468.700 -496.995 -498.145 -499.280 -498.945
16 Abschreibungen -187.585,63 -186.516 -253.186 -247.737 -244.571 -243.942
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -1.656.491,63 -1.597.992 -1.669.679 -1.672.693 -1.672.682 -1.707.587
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -4.728.459,52 -4.583.355 -4.857.256 -4.989.803 -5.059.500 -5.171.644
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -4.489.883,62 -4.295.768 -4.577.222 -4.713.239 -4.782.137 -4.893.479
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis (Zeile 22 
abzüglich Zeile 23) 0,00 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis (Saldo aus Zeile 21 und 
Zeile 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) -4.489.883,62 -4.295.768 -4.577.222 -4.713.239 -4.782.137 -4.893.479
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -400.406,15 -455.939 -520.485 -526.114 -523.233 -530.345
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -400.406,15 -455.939 -520.485 -526.114 -523.233 -530.345
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -4.890.289,77 -4.751.707 -5.097.707 -5.239.353 -5.305.370 -5.423.825



41 Fachbereich Kultur
263 Musikschule
1.100.2.6.3.01 Musikschule
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 176.476,76 167.360 174.300 172.000 172.000 172.000
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 1.191,56 972 881 308 308 308
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 890.221,61 890.800 890.500 890.500 890.500 890.500
6 privatrechtliche Entgelte 2.385,49 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 100.945,94 100.915 100.600 100.600 100.600 100.600
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 1.893,30 464 333 335 335 336
12 = Summe ordentliche Erträge 1.173.114,66 1.162.511 1.168.613 1.165.743 1.165.743 1.165.744
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -3.342.545,21 -3.570.766 -3.717.452 -3.914.447 -4.028.222 -4.147.399
14 Versorgungsaufwendungen -6.738,11 -12.995 -10.661 -10.809 -8.956 -9.186
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -78.622,30 -121.900 -127.195 -125.445 -132.180 -129.445
16 Abschreibungen -8.521,87 -6.581 -6.542 -4.834 -4.525 -4.118
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -306.233,96 -326.514 -326.631 -326.553 -326.436 -327.243
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -3.742.661,45 -4.038.756 -4.188.480 -4.382.088 -4.500.319 -4.617.391
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -2.569.546,79 -2.876.245 -3.019.867 -3.216.345 -3.334.577 -3.451.647
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis (Zeile 22 
abzüglich Zeile 23) 0,00 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis (Saldo aus Zeile 21 und 
Zeile 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) -2.569.546,79 -2.876.245 -3.019.867 -3.216.345 -3.334.577 -3.451.647
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -560.824,01 -615.446 -700.539 -708.059 -703.997 -714.854
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -560.824,01 -615.446 -700.539 -708.059 -703.997 -714.854
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -3.130.370,80 -3.491.690 -3.720.406 -3.924.405 -4.038.574 -4.166.501



41 Fachbereich Kultur
272 Büchereien
1.100.2.7.2.01 Bibliotheken
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 97.000,22 27.360 30.700 30.700 30.700 30.700
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 9.419,73 8.570 9.330 8.589 8.589 8.250
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 182.470,27 175.000 188.000 193.000 198.000 203.000
6 privatrechtliche Entgelte 13.798,07 6.500 5.000 5.000 5.000 5.000
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 12.864,59 315 0 0 0 0
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 1.531,00 464 333 335 335 336
12 = Summe ordentliche Erträge 317.083,88 218.209 233.363 237.624 242.624 247.286
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -2.087.063,11 -2.368.648 -2.560.270 -2.628.238 -2.712.301 -2.824.774
14 Versorgungsaufwendungen -6.738,11 -12.995 -10.661 -10.809 -8.956 -9.186
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -535.730,23 -446.500 -451.895 -536.645 -539.380 -553.245
16 Abschreibungen -34.065,73 -26.643 -25.137 -24.001 -22.022 -21.528
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -12.389,00 0 0 0 0 0
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -724.340,16 -975.337 -980.497 -980.943 -982.447 -984.005
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -3.400.326,34 -3.830.124 -4.028.460 -4.180.637 -4.265.107 -4.392.737
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -3.083.242,46 -3.611.914 -3.795.097 -3.943.013 -4.022.483 -4.145.451
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen -469,03 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis (Zeile 22 
abzüglich Zeile 23) -469,03 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis (Saldo aus Zeile 21 und 
Zeile 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) -3.083.711,49 -3.611.914 -3.795.097 -3.943.013 -4.022.483 -4.145.451
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -405.164,06 -449.994 -500.040 -495.075 -493.504 -504.747
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -405.164,06 -449.994 -500.040 -495.075 -493.504 -504.747
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -3.488.875,55 -4.061.908 -4.295.137 -4.438.088 -4.515.987 -4.650.198


41 Fachbereich Kultur
273 Sonstige Volksbildung
1.100.2.7.3.01 Institutionelle Förderung
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 216 0 0 0 0
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 2.011,39 2.010 0 0 0 0
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
6 privatrechtliche Entgelte 209.776,04 213.700 9.800 9.800 13.700 13.700
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen -1,05 189 0 0 0 0
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 1.785,28 278 177 179 179 179
12 = Summe ordentliche Erträge 213.571,66 216.394 9.977 9.979 13.879 13.879
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -121.428,56 -137.031 -92.748 -104.827 -107.057 -110.172
14 Versorgungsaufwendungen -4.042,88 -7.797 -5.686 -5.765 -4.777 -4.899
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -27.160,69 -28.620 -2.544 -2.944 -3.336 -2.944
16 Abschreibungen -145.967,74 -136.128 -41.989 -28.964 -28.803 -25.081
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -13.179.541,22 -13.434.270 -2.798.800 -2.448.300 -2.473.100 -2.562.900
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -128.261,92 -127.510 -138.180 -138.181 -138.180 -138.180
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -13.606.403,01 -13.871.356 -3.079.946 -2.728.980 -2.755.252 -2.844.177
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -13.392.831,35 -13.654.962 -3.069.969 -2.719.001 -2.741.374 -2.830.297
22 außerordentliche Erträge 7.045,27 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis (Zeile 22 
abzüglich Zeile 23) 7.045,27 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis (Saldo aus Zeile 21 und 
Zeile 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) -13.385.786,08 -13.654.962 -3.069.969 -2.719.001 -2.741.374 -2.830.297
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -87.053,93 -93.849 -89.917 -91.057 -90.697 -90.973
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -87.053,93 -93.849 -89.917 -91.057 -90.697 -90.973
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -13.472.840,01 -13.748.812 -3.159.886 -2.810.058 -2.832.071 -2.921.270



41 Fachbereich Kultur
273 Sonstige Volksbildung
1.100.2.7.3.02 Kulturförderung und Veranstaltungen
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 107.890,40 25.240 0 0 0 0
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 1,08 0 0 0 0 0
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
6 privatrechtliche Entgelte 3.100,00 8.000 2.000 2.000 2.000 2.000
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen -26.767,05 7.210 7.000 0 0 0
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 759,78 309 222 223 223 224
12 = Summe ordentliche Erträge 84.984,21 40.759 9.222 2.223 2.223 2.224
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -303.688,10 -326.566 -347.995 -374.638 -384.315 -395.629
14 Versorgungsaufwendungen -4.492,10 -8.663 -7.107 -7.206 -5.971 -6.124
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -244.858,45 -164.900 -180.630 -189.630 -186.920 -189.630
16 Abschreibungen -6.060,90 -5.190 -8.917 -8.911 -8.679 -5.814
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -578.853,42 -625.500 -609.700 -644.300 -660.100 -677.900
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -59.029,11 -50.273 -52.024 -51.526 -52.024 -51.525
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -1.196.982,08 -1.181.092 -1.206.373 -1.276.212 -1.298.010 -1.326.622
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -1.111.997,87 -1.140.332 -1.197.151 -1.273.988 -1.295.786 -1.324.398
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis (Zeile 22 
abzüglich Zeile 23) 0,00 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis (Saldo aus Zeile 21 und 
Zeile 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) -1.111.997,87 -1.140.332 -1.197.151 -1.273.988 -1.295.786 -1.324.398
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -118.421,69 -129.305 -149.057 -150.599 -149.968 -150.949
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -118.421,69 -129.305 -149.057 -150.599 -149.968 -150.949
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -1.230.419,56 -1.269.638 -1.346.208 -1.424.587 -1.445.754 -1.475.346



41 Fachbereich Kultur
273 Sonstige Volksbildung
1.100.2.7.3.03 Kunstschule
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 8.788,47 72 7.000 0 0 0
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 96,51 96 96 96 96 96
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 58.362,81 51.000 55.500 55.500 55.500 55.500
6 privatrechtliche Entgelte 851,25 5.300 300 300 300 300
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 29.806,45 20.363 20.300 20.300 20.300 20.300
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 291,53 93 66 67 67 67
12 = Summe ordentliche Erträge 98.197,02 76.924 83.263 76.263 76.263 76.263
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -341.965,41 -326.581 -380.419 -394.643 -406.014 -418.060
14 Versorgungsaufwendungen -1.347,61 -2.599 -2.132 -2.162 -1.791 -1.837
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -15.859,86 -9.540 -10.179 -10.829 -11.476 -11.829
16 Abschreibungen -586,10 -566 -526 -340 -314 -236
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -39.492,51 -41.659 -42.043 -42.035 -42.033 -42.034
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -399.251,49 -380.945 -435.300 -450.009 -461.629 -473.997
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -301.054,47 -304.021 -352.037 -373.746 -385.366 -397.734
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis (Zeile 22 
abzüglich Zeile 23) 0,00 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis (Saldo aus Zeile 21 und 
Zeile 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) -301.054,47 -304.021 -352.037 -373.746 -385.366 -397.734
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 1.080,00 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -69.801,13 -70.004 -85.746 -85.657 -85.203 -86.303
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -68.721,13 -70.004 -85.746 -85.657 -85.203 -86.303
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -369.775,60 -374.025 -437.783 -459.403 -470.568 -484.037


41 Fachbereich Kultur
273 Sonstige Volksbildung
1.100.2.7.3.05 Städtische Bühnen
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0 0 0
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0 2.010 2.010 2.010 2.010
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0 200.000 200.000 200.000 200.000
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0 0 0 0
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 0,00 0 189 189 190 189
12 = Summe ordentliche Erträge 0,00 0 202.200 202.199 202.200 202.200
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen 0,00 0 -60.707 -64.168 -65.178 -67.027
14 Versorgungsaufwendungen 0,00 0 -6.060 -6.088 -5.078 -5.182
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen 0,00 0 -35.193 -35.243 -35.292 -35.243
16 Abschreibungen 0,00 0 -69.904 -68.972 -59.325 -53.406
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen 0,00 0 -14.056.000 -14.721.300 -15.139.700 -15.553.900
19 sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0 -2.514 -2.514 -2.514 -2.514
20 = Summe ordentliche Aufwendungen 0,00 0 -14.230.378 -14.898.286 -15.307.086 -15.717.272
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) 0,00 0 -14.028.179 -14.696.086 -15.104.886 -15.515.072
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis (Zeile 22 
abzüglich Zeile 23) 0,00 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis (Saldo aus Zeile 21 und 
Zeile 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) 0,00 0 -14.028.179 -14.696.086 -15.104.886 -15.515.072
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen 0,00 0 -9.489 -9.489 -9.489 -9.489
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen 0,00 0 -9.489 -9.489 -9.489 -9.489
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 -14.037.668 -14.705.576 -15.114.375 -15.524.562


41 Fachbereich Kultur
281 Heimat- und sonstige Kulturpflege
1.100.2.8.1.01 Friedenskultur
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 12.547,40 7.740 27.500 13.500 27.500 7.500
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 1,08 0 0 0 0 0
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
6 privatrechtliche Entgelte 4.281,44 1.500 4.500 1.500 4.500 1.500
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 2.998,70 210 0 0 0 0
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 4.702,51 1.749 1.656 1.671 1.670 1.675
12 = Summe ordentliche Erträge 24.531,13 11.199 33.656 16.671 33.670 10.675
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -405.905,70 -474.577 -405.392 -431.399 -435.187 -448.166
14 Versorgungsaufwendungen -31.940,59 -48.972 -53.098 -53.905 -44.625 -45.802
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -140.722,06 -92.000 -237.130 -120.130 -236.120 -100.630
16 Abschreibungen -3.785,39 -317 -5.471 -5.415 -5.415 -5.415
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen -193.897,37 -181.700 -189.500 -193.300 -200.300 -207.600
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -51.854,45 -49.943 -50.934 -50.936 -50.934 -50.935
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -828.105,56 -847.508 -941.525 -855.085 -972.581 -858.547
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -803.574,43 -836.309 -907.868 -838.414 -938.911 -847.872
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis (Zeile 22 
abzüglich Zeile 23) 0,00 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis (Saldo aus Zeile 21 und 
Zeile 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) -803.574,43 -836.309 -907.868 -838.414 -938.911 -847.872
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -132.784,70 -159.464 -169.138 -170.433 -167.241 -168.526
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -132.784,70 -159.464 -169.138 -170.433 -167.241 -168.526
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -936.359,13 -995.773 -1.077.006 -1.008.846 -1.106.152 -1.016.398
Investitionsprogramm 
2025 – 2028 (inkl. Erläuterungen)

Ist Plan
2023 2024 2025 2026 2027 2028
Teilhaushalt
Produktgruppe (Profitcenter - PC)
Projektnr./Einzelmaßnahme
Erläuterungen
in der Anlage
vorhanden
   FB Kultur (41)
   PC 252 Nichtwissenschaftl. Museen u. Sam
   7.000098.710.001  Ausstattung/Betriebsgeräte Kunsthalle -1.200 -1.200 -1.200 -1.200 -1.200
   7.000098.710.002  Ausstattung/Betriebsgeräte KGM/FNH -2.000 -4.000 -2.000 -2.000 -2.000
   7.000098.710.004  Ausstattung/Betr. Museum am Schölerberg -5.498 -10.000 -40.000 -20.000 -40.000 -40.000 x
   7.000105.710.001  Sammlungsgegenstände Kunsthalle -2.465 -2.465 -2.465 -2.465 -2.465
   7.000105.710.002  Sammlungsgegenstände KGM/FNH -15.000 -15.000 -15.000 -15.000 -15.000
   7.000105.710.004  Sammlungsgegenst. Museum am Schölerberg -4.903 -5.000 -6.000 -6.000 -6.000 -6.000
   7.000886.705.001  M.a.S.Zusch.NBank-Dem Leben auf der Spur 1.166.960
   7.000886.705.002  M.a.S.Drittmittel-Dem Leben auf der Spur 287.285
   7.000886.710      M.a.S.Dauerausst. Dem Leben auf der Spur -1.901.660
   7.000938.710      Weiterentwicklung Villa Museumsquartier -156.479
   7.001025.710      Möblierung Foyer/Einr. Pädagogikz. MaS -73.513
   7.001108.710      Ausstattung Planetariun - Beamer -500.000 x
      Kostenarten Einzahlungen 1.454.245
      Kostenarten Auszahlungen -2.142.052 -35.665 -68.665 -546.665 -66.665 -66.665
       Saldo Profit-Center -687.807 -35.665 -68.665 -546.665 -66.665 -66.665
   PC 263 Musikschule
   7.000093.710      EDV-Ausstattung Musikschule -13.000
   7.000102.710      Ausstattung/Betriebsgeräte Musikschule -4.173 -10.000 -7.500 -7.500 -7.500 -7.500
      Kostenarten Einzahlungen
      Kostenarten Auszahlungen -4.173 -23.000 -7.500 -7.500 -7.500 -7.500
       Saldo Profit-Center -4.173 -23.000 -7.500 -7.500 -7.500 -7.500
   PC 272 Büchereien
   7.000092.710      EDV-Ausstattung Stadtbibliothek -33.368
   7.000101.705      Erstattung Ausstattung Stadtbibliothek 9.893
   7.000101.710      Ausstattung/Betriebsger. Stadtbibliothek -14.778
      Kostenarten Einzahlungen 9.893
      Kostenarten Auszahlungen -48.145
       Saldo Profit-Center -38.253
   PC 273 Sonstige Volksbildung
   7.000103.710      Ausstattung/Betriebsgeräte Kunstschule -1.700 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000
   7.001096.710      375 J. WF Zuschuss Friedensweg -18.694
      Kostenarten Einzahlungen
      Kostenarten Auszahlungen -18.694 -1.700 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000
       Saldo Profit-Center -18.694 -1.700 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000
   PC 281 Heimat- und sonstige Kulturpflege
   7.001052.710      Neugestaltung Besucherraum Rathaus -51.918
      Kostenarten Einzahlungen
      Kostenarten Auszahlungen -51.918
       Saldo Profit-Center -51.918
   PC 523-41 Denkmalschutz und -pflege
   7.000097.710      EDV-Ausstattung Archäologie -8.000
   7.000104.710      Ausstattung/Betriebsgeräte Archäologie -11.888 -4.000 -4.500 -4.500 -4.500
   7.000104.705      Erstatt. Ausst./Betriebsger. Archäologie 5.944
      Kostenarten Einzahlungen 5.944
      Kostenarten Auszahlungen -11.888 -4.000 -8.000 -4.500 -4.500 -4.500
       Saldo Profit-Center -5.944 -4.000 -8.000 -4.500 -4.500 -4.500
      Kostenarten Einzahlungen 1.470.082
      Kostenarten Auszahlungen -2.276.870 -64.365 -86.165 -560.665 -80.665 -80.665
       Saldo Teilhaushalt -806.788 -64.365 -86.165 -560.665 -80.665 -80.665
   FB Soziales (50)
   PC 3119 Verwaltung der Sozialhilfe
   7.000037.710      Büromöbel -4.000 -4.000 -4.000 -4.000 -4.000
   7.000039.710      EDV-Ausstattung -13.114 -10.000 -10.000 -10.000 -10.000 -10.000
      Kostenarten Einzahlungen
      Kostenarten Auszahlungen -13.114 -14.000 -14.000 -14.000 -14.000 -14.000
       Saldo Profit-Center -13.114 -14.000 -14.000 -14.000 -14.000 -14.000
483


Neue Konsolidierungsmaßnahmen 2025 ff. 
2025 2026 2027 2028 2029 2030 
€ € € € € €Nr. Bezeichnung nachhaltig 
40_4 Wegfall Zuschuss Projekt Respect Coach 80.032 80.032 80.032 80.032 80.032 80.032 X
40_5 Reduzierung Aufwendungen Erwerb EDV 50.000 0 0 0 0 0
40_6 Verschiebung der Neuberechnung des 
Schulbudgets um 1 Jahr 200.000 0 0 0 0 0 
40_7 Verzicht auf Sportlerehrung im Jugend- und 
Erwachsenenbereich 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 X 
40_8 Verzicht auf Veröffentlichung der Kontaktdaten 
in "Das Telefonbuch" 1.300 1.300 1.300 1.300 1.300 1.300 X 
41_1 
Betriebskostenzuschuss an die Städt. Bühnen - 
Abbau der Corona-Rücklage der städt. 
Bühnen 
zusätzlich zu A41_19 (2023) und A41_9 
(2024) 
1.000.000 0 0 0 0 0 
* 41_2 a Kürzung der Förderungen für Festivals um rd. 
20 % 100.000 0 0 0 0 0
* 41_2 b 
Kürzung der Mehrjahresförderungen für 
Festivals unter Geltendmachung des 
Haushaltsvorbehaltes 
21.800 21.800 21.800 21.800 21.800 21.800 X 
41_3 Aussetzen der Langen Klangnacht in 2025 25.000 0 0 0 0 0
41_4 Aussetzen der Kulturnacht in 2025 49.800 0 0 0 0 0
41_5 
Kürzung des Budgets für die Pflege der 
historischen Skulpturensammlung im 
öffentlichen Raum 
10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 X 
41_6 
Neukonzeption MeWe  - Internationales 
Kulturfestival Osnabrück - Durchführung des 
Festivals als zweiwöchiges Programm zu dem 
Fest der Kulturen im September - ab 2025 
biennal 
67.000 0 67.000 0 67.000 0 
41_7 Erhöhung der Eintrittsentgelte Kunsthalle 
Osnabrück 6.000 6.000 12.000 12.000 12.000 12.000 X 
41_8 
Reduzierung von Treibstoff- und 
Haltungskosten für das Umweltmobil 
Grashüpfer durch Umrüstung auf E-Mobilität 
2.000 8.000 8.000 8.000 8.000 8.000 X 
41_9 
Einmalige Kürzung des Budgets für 
Öffentlichkeitsarbeit des Museums am 
Schölerberg 
10.000 0 0 0 0 0 
41_10 Dauerhafter Verzicht auf die Besetzung eines 
FSJ Archäologie 6.400 6.700 6.900 7.100 7.100 7.100 X 
41_11 
Kürzung des Zuschusses an FOKUS e.V. für 
die Durchführung des  
Sommerkulturprogramms unter 
Geltendmachung des Haushaltsvorbehalts ab 
2025 bzw. durch eine Änderungskündigung 
8.500 8.500 8.500 8.500 8.500 8.500 X 
41_12 
Kürzung des Zuschusses an die Lagerhalle 
e.V. unter Geltendmachung des 
Haushaltsvorbehalts ab 2025 
30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 X 
41_13 
Kürzung des Zuschusses an das Piesberger 
Gesellschaftshaus unter Geltendmachung des 
Haushaltsvorbehalts ab 2025 
12.000 12.000 12.000 12.000 12.000 12.000 X 
41_14 
Kürzung des Zuschusses an das Musikbüro 
unter Geltendmachung des 
Haushaltsvorbehalts ab 2025 
6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 X 
41_15 
Anpassung der Miete für das Theater am 
Domhof und die Theaterwerkstätten 
Rheinstraße ab Spielzeit 2025/2026 
83.400 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 X 
41_16 einmalige Kürzung des Budgets für das 
Kulturextra 2025 um 10.000 € 10.000 0 0 0 0 0 
41_17 Reduzierung der Progammpunkte der Langen 
Klangnacht in 2027 und 2029 0 0 10.000 0 10.000 0 X 
50_1 Reduzierung des Haushaltsansatzes für die 
Osnabrück Tafel 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 X 
51_1 Neuausrichtung der Kitasanierung freier 
Träger 3.600.000 2.200.000 1.900.000 0 0 0 
51_2 Prüfung der Schließung einer KiTa-Gruppe ü3, 
halbtags, zum 01.08.2025 45.000 112.000 112.000 112.000 112.000 112.000 X 
61_1 
Bike Citizens App: Aussetzen des Analyse 
Tools und der Motivationskampagne im Jahr 
2025/Beschränkung auf App und 
Webroutenplaner im Jahr 2025 
80.000 0 0 0 0 0 
61_2 
Finanzierung der Neuaufstellung des 
Nahverkehrsplan durch die 
Regionalisierungsmittel im Jahr 2025 
100.000 0 0 0 0 0 
61_3 Reduzierung der Aufwendungen für die 
Erstellung des Zukunftsnetzes im Jahr 2025 45.000 0 0 0 0 0 
Stand 23.10.2024 
Nr. Bezeichnung Produkt 
41_1 
Betriebskostenzuschuss an die Städt. Bühnen - Abbau der Corona- 
Rücklage der städt. Bühnen 
zusätzlich zu A41_19 (2023) und A41_9 (2024)  
1.100.2.7.3.05 
Städtische Bühnen 
        
Beschreibung (inkl. Abgabe des konkreten Umsetzungszeitpunktes)  
Das Theater hat im Jahr 2022 mit der Stadt abgestimm t, dass der Abbau der Corona Rücklage, die durch die 
Kurzarbeit in den Jahren 2020 und 2021 entstanden i st, zur Entlastung des städt. Haushalts eingesetzt wi rd - vgl. 
Konsolidierungsvorschläge A41_19 (2023) und A41_9 (2024). 
Es war geplant - abhängig von Tarifentwicklung, Energ iekostenentwicklung und Entwicklung der Besuchenden-
zahlen - den Rücklagenabbau im Wesentlichen für eine  Entlastung des städtischen Haushaltes in den 
Haushaltsjahren 2023 bis 2025 zu nutzen. Die ursprüng lich geplanten Werte können aus heutiger Sicht erhö ht 
werden. Das Theater hat daher einen zusätzlichen Entl astungsbeitrag von 1 Mio. € angeboten.  
 
Hinweis: Nach Abschmelzen der Corona-Rücklage ist mit einer sprunghaften Steigerung des Zuschussbedarfes zu 
kalkulieren, der der Aufwand seitens des Theaters wei ter steigt, nur vorübergehend aus der Rücklage getra gen 
wird.  
        
Nachhaltige Konsolidierungsmaßnahmen 
  bisheriger 
Ansatz* 
Reduzierung 
Personalaufwand 
Reduzierung 
Sachaufwand 
Reduzierung 
Transferaufwand 
Erhöhung  
Erträge 
gesamte 
Konsolidierung  
nachhaltig 
  € VZÄ  € € € € € 
2025             0 
2026             0 
2027             0 
2028             0 
2029             0 
2030             0 
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz    
        
Befristete Konsolidierungseffekte 
  bisheriger 
Ansatz* 
Reduzierung 
Personalaufwand 
Reduzierung 
Sachaufwand 
Reduzierung 
Transferaufwand 
Erhöhung  
Erträge 
gesamte 
Konsolidierung  
einmalig 
  € VZÄ  € € € € € 
2025 -14.016.500        1.000.000    1.000.000  
2026             0 
2027             0 
2028             0 
2029             0 
2030             0 
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz    
        
Auswirkungen auf die nachhaltige Stadtentwicklung 
(ggf. unter Einbeziehung der Strategischen Ziele) 
 Es wird ein erheblicher Beitrag zur Haushaltskonsolidierung geleistet.  
        
Irreversibilität der Maßnahme 
Vorhaben 
umkehrbar 
Vorhaben 
unumkehrbar Umkehrbar unter folgenden Voraussetzungen 
      
 
  
Nr. Bezeichnung Produkt 
41_2 
b 
Kürzung der Mehrjahresförderungen für Festivals unter Geltendmachung 
des Haushaltsvorbehaltes 
1.100.2.7.3.02 
Kulturförderung und 
Veranstaltungen 
        
Beschreibung (inkl. Abgabe des konkreten Umsetzungszeitpunktes)  
Eine Kürzung der Förderungen für die Festivals EMAF , Filmfest, classic con brio, Folk im Viertel, Gay in May um 
jeweils pauschal 5 % (rd. 13.500 €).  
Einstellen der Dauerförderung Förderung für Lichte Momente (8.300 € p.a.) mit der Option Projektfördera nträge i.R. 
der kulturellen Projektförderung zu stellen.  
 
Die Verwaltung wird beauftragt, in den erforderlichen Fällen den Haushaltsvorbehalt geltend zu machen oder  
erforderlichenfalls eine Änderungskündigung auszusprechen.  
        
Nachhaltige Konsolidierungsmaßnahmen 
  bisheriger 
Ansatz* 
Reduzierung 
Personalaufwand 
Reduzierung 
Sachaufwand 
Reduzierung 
Transferaufwand 
Erhöhung  
Erträge 
gesamte 
Konsolidierung  
nachhaltig 
  € VZÄ  € € € € € 
2025         21.800    21.800  
2026          21.800    21.800  
2027          21.800    21.800  
2028          21.800    21.800  
2029          21.800    21.800  
2030          21.800    21.800  
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz    
        
Befristete Konsolidierungseffekte 
  bisheriger 
Ansatz* 
Reduzierung 
Personalaufwand 
Reduzierung 
Sachaufwand 
Reduzierung 
Transferaufwand 
Erhöhung  
Erträge 
gesamte 
Konsolidierung  
einmalig 
  € VZÄ  € € € € € 
2025       0 
2026             0 
2027             0 
2028             0 
2029             0 
2030             0 
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz    
       
Auswirkungen auf die nachhaltige Stadtentwicklung 
(ggf. unter Einbeziehung der Strategischen Ziele) 
Aufgrund der sich verändernden Förderlandschaft ist  davon auszugehen, dass die Reduzierung der Förderu ngen 
nicht durch weitere Drittmittelgeber aufgefangen werden. Aktuell zeigt sich, dass Stiftungen, Sponsoren und weitere 
Zuwendungsgeber Finanzierungen eher reduzieren oder sich gänzlich zurückziehen. 
Aktuelle Beispiele sind die Förderung des Musikpreises am Theater, der Friedensfilmpreis des Osnabrücker Filmfests 
und die Förderung Kulturnacht der Stadt Osnabrück.  
Für die Festivals sinken aufgrund dieser Entwicklung en die Chancen, ausbleibende Förderungen durch die 
Einbindung alternativer Förderer zu kompensieren. Di e Festivals haben damit keine Perspektive mehr. Osn abrück 
verliert spezielle Kulturangebote mit überregionalen Alleinstellungsmerkmalen.  
Die Kürzung städtischer Förderungen einzelner Festiv als hätte zur Folge, dass über Jahre entwickelte 
Qualitätsansprüche nicht mehr erfüllt werden könnten . Ob einzelne Träger die Festivals unter diesen 
Voraussetzungen weiter durchführen, ist unsicher. Hie rdurch entsteht die Gefahr, der Verringerung der ku lturellen 
Vielfalt in der Stadt Osnabrück. 
        
Irreversibilität der Maßnahme 
Vorhaben 
umkehrbar 
Vorhaben 
unumkehrbar Umkehrbar unter folgenden Voraussetzungen 
  X   
  
Nr. Bezeichnung Produkt 
41_3 Aussetzen der Langen Klangnacht in 2025 
1.100.2.7.3.02 
Kulturförderung und 
Veranstaltungen 
        
Beschreibung (inkl. Abgabe des konkreten Umsetzungszeitpunktes)  
Die Lange Klangnacht wird 2025 nicht durchgeführt. A b 2026 findet das Format wieder biennal zur Langen Na cht 
der Ateliers statt. 
        
Nachhaltige Konsolidierungsmaßnahmen 
  bisheriger 
Ansatz* 
Reduzierung 
Personalaufwand 
Reduzierung 
Sachaufwand 
Reduzierung 
Transferaufwand 
Erhöhung  
Erträge 
gesamte 
Konsolidierung  
nachhaltig 
  € VZÄ  € € € € € 
2025             0 
2026             0 
2027             0 
2028             0 
2029             0 
2030             0 
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz    
        
Befristete Konsolidierungseffekte 
  bisheriger 
Ansatz* 
Reduzierung 
Personalaufwand 
Reduzierung 
Sachaufwand 
Reduzierung 
Transferaufwand 
Erhöhung  
Erträge 
gesamte 
Konsolidierung  
einmalig 
  € VZÄ  € € € € € 
2025 -25.000      25.000      25.000  
2026             0 
2027             0 
2028             0 
2029             0 
2030             0 
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz    
        
Auswirkungen auf die nachhaltige Stadtentwicklung 
(ggf. unter Einbeziehung der Strategischen Ziele) 
Die Lange Klangnacht wurde in dem Beteiligungsprozess zum Musikstandort entwickelt. Mit ca. 10 verschiedenen 
Programmpunkten und rund 2.500 Besuchern leistet si e einen wichtigen Beitrag zum Stadtziel Vielfältige Kultur- 
und Freizeitangebote. Sie erfüllt die Kulturziele " Kultur als Standortfaktor" und "Förderung von Kultu rschaffenden 
und Kreativen". Die Lange Klangnacht zieht regional und überregional Besucher an und trägt zur Belebung  der 
Altstadt/Innenstadt, aber auch der umliegenden Stad tbezirke wie Dodesheide oder dem Westerberg, bei. Sie  
unterstützt in der Außenwirkung die Wahrnehmung und Positionierung Osnabrücks als Kulturstandort und be lebt 
die Altstadt (Wichtiges Ergebnis im Stadtmarkenproz ess). Für die Kulturschaffenden bedeutet eine 
Programmreduzierung weniger Aufträge, die Lange Klangnacht präsentiert die Vielfalt der Osnabrücker Musik- und 
Kulturszene, lässt Besucher neue Orte erschließen, abseits der etablierten Konzertsäle, Clubs oder Knei pen und 
schafft Begegnungsräume, in denen sich Akteure akti v einbringen und vernetzen können. Dabei bindet sie den 
Einzelhandel, die Gastronomie und vor allem die lokale Musikszene Osnabrücks mit ein. 
        
Irreversibilität der Maßnahme 
Vorhaben 
umkehrbar 
Vorhaben 
unumkehrbar Umkehrbar unter folgenden Voraussetzungen 
 X     
 
  
Nr. Bezeichnung Produkt 
41_4 Aussetzen der Kulturnacht in 2025  
1.100.2.7.3.02 
Kulturförderung und 
Veranstaltungen 
        
Beschreibung (inkl. Abgabe des konkreten Umsetzungszeitpunktes)  
Die Kulturnacht wird 2025 nicht durchgeführt. Ab 2026  findet das Format wieder jährlich statt.  
Das jährliche Gesamtbudget beläuft sich auf 50.800 € , davon sind 1.000 € über Standgebühren refinanzier t, so 
dass sich ein städt. Finanzierungsanteil i. H. v. 49.800 € ergibt.  
        
Nachhaltige Konsolidierungsmaßnahmen 
  bisheriger 
Ansatz* 
Reduzierung 
Personalaufwand 
Reduzierung 
Sachaufwand 
Reduzierung 
Transferaufwand 
Erhöhung  
Erträge 
gesamte 
Konsolidierung  
nachhaltig 
  € VZÄ  € € € € € 
2025             0 
2026             0 
2027             0 
2028             0 
2029             0 
2030             0 
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz    
        
Befristete Konsolidierungseffekte 
  bisheriger 
Ansatz* 
Reduzierung 
Personalaufwand 
Reduzierung 
Sachaufwand 
Reduzierung 
Transferaufwand 
Erhöhung  
Erträge 
gesamte 
Konsolidierung  
einmalig 
  € VZÄ  € € € € € 
2025 -49.800      45.800  5.000  -1.000  49.800  
2026             0 
2027             0 
2028             0 
2029             0 
2030             0 
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz    
        
Auswirkungen auf die nachhaltige Stadtentwicklung 
(ggf. unter Einbeziehung der Strategischen Ziele) 
Die Kulturnacht mit über 100 Programmpunkten und run d 35.000 Besuchern leistet einen wichtigen Beitrag z um 
Stadtziel Vielfältige Kultur- und Freizeitangebote und gehört nach Auswertung des bundesweiten Markenker n- 
prozesses zu den drei wichtigsten Veranstaltungen der Rubrik "Attraktive Kultur- und Freizeitangebote" in der Stadt 
Osnabrück.  
Sie erfüllt die Kulturziele "Kultur als Standortfak tor" und "Förderung von Kulturschaffenden und Kreat iven". Die 
Kulturnacht zieht regional und überregional Besuche r an und trägt zur Belebung der Altstadt/Innenstadt  bei. Sie 
unterstützt in der Außenwirkung die Wahrnehmung und Positionierung Osnabrücks als Kulturstandort. Für d ie 
Kulturschaffenden bedeutet ein Wegfall weniger Auftr äge, die Kulturnacht präsentiert den Bürgern die lo kale 
Kulturszene, und die kommunalen Kulturangebote, bie tet niedrigschwellige Kulturangebote und schafft 
Begegnungsräume, in denen sich Akteure aktiv einbri ngen und vernetzen können. Dabei bindet sie den 
Einzelhandel, die Gastronomie und alle Kulturakteure der Altstadt ein. 
 
        
Irreversibilität der Maßnahme 
Vorhaben 
umkehrbar 
Vorhaben 
unumkehrbar Umkehrbar unter folgenden Voraussetzungen 
 X     
  
Nr. Bezeichnung Produkt 
41_5 Kürzung des Budgets für die Pflege der historischen 
Skulpturensammlung im öffentlichen Raum  
1.100.2.5.2.01 
Kunsthalle Osnabrück 
        
Beschreibung (inkl. Abgabe des konkreten Umsetzungszeitpunktes)  
Das für die Pflege der Skulpturen im öffentlichen Raum zur Verfügung stehende Budget wird um 10.000 € gek ürzt.  
        
Nachhaltige Konsolidierungsmaßnahmen 
  bisheriger 
Ansatz* 
Reduzierung 
Personalaufwand 
Reduzierung 
Sachaufwand 
Reduzierung 
Transferaufwand 
Erhöhung  
Erträge 
gesamte 
Konsolidierung  
nachhaltig 
  € VZÄ  € € € € € 
2025 -20.000      10.000      10.000  
2026 -20.000      10.000      10.000  
2027 -20.000      10.000      10.000  
2028 -20.000      10.000      10.000  
2029 -20.000      10.000      10.000  
2030 -20.000      10.000      10.000  
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz    
        
Befristete Konsolidierungseffekte 
  bisheriger 
Ansatz* 
Reduzierung 
Personalaufwand 
Reduzierung 
Sachaufwand 
Reduzierung 
Transferaufwand 
Erhöhung  
Erträge 
gesamte 
Konsolidierung  
einmalig 
  € VZÄ  € € € € € 
2025         0 
2026             0 
2027             0 
2028             0 
2029             0 
2030             0 
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz    
        
Auswirkungen auf die nachhaltige Stadtentwicklung 
(ggf. unter Einbeziehung der Strategischen Ziele) 
 Eine Reinigung der Skulpturen kann nur minimal verwa ltet werden mit dem hauseigenen Personal und Mitteln . 
Größere externe Restaurationen werden nicht möglich s ein. Bei besonderen Verunreinigungen muss gehandelt  
werden, die Aufwendungen müssen dann aus dem Budget FB 41 gedeckt werden. 
        
Irreversibilität der Maßnahme 
Vorhaben 
umkehrbar 
Vorhaben 
unumkehrbar Umkehrbar unter folgenden Voraussetzungen 
 X     
 
  
Nr. Bezeichnung Produkt 
41_6 
Neukonzeption MeWe  - Internationales Kulturfestival Osnabrück - 
Durchführung des Festivals als zweiwöchiges Programm zu dem Fest 
der Kulturen im September - ab 2025 biennal 
1.100.2.8.1 
Friedenskultur 
        
Beschreibung (inkl. Abgabe des konkreten Umsetzungszeitpunktes)  
In Zukunft soll das MeWe-Festival über ca. 2 Wochen im Monat September stattfinden, wobei das Fest der Kulturen 
den Höhepunkt bilden würde. Der Schwerpunkt wird auf Kooperationen und gemeinsame Programmentwicklungen 
mit den internationalen Vereinen und Kulturschaffenden in Osnabrück liegen. Hiermit soll eine stärkere Beteiligung 
und Teilhabe der Vereine erreicht und ein Mehrwert f ür die Stadtgesellschaft erzielt werden. Zudem könne n mit 
dem kleineren, nur regional ausgerichteten Kulturfo rmat erhebliche Mittel eingespart werden. 2021 wurde erstmal 
das "MeWe-Internationales Kulturfestival Osnabrück"  durchgeführt, das biennal einen Ersatz für die sei t 2016 
konsolidierten Formate inter.kult und Afrika-Festiv al bieten sollte. Das überregional ausgerichtete MeW e-Festival 
konnte sich aufgrund des schwierigen Starts in der Co rona-Pandemie und auch aufgrund einer Fülle anderer  
Kulturhighlights in den Monaten Mai/Juni bisher nur  unzureichend etablieren. Vor diesem Hintergrund sch lägt die 
Kulturverwaltung im Rahmen der notwendigen Haushaltskonsolidierung vor, das Format in den Monat September 
zu legen und in einem deutlich kleineren Format umzusetzen. 
        
Nachhaltige Konsolidierungsmaßnahmen 
  bisheriger 
Ansatz* 
Reduzierung 
Personalaufwand 
Reduzierung 
Sachaufwand 
Reduzierung 
Transferaufwand 
Erhöhung  
Erträge 
gesamte 
Konsolidierung  
nachhaltig 
  € VZÄ  € € € € € 
2025             0 
2026             0 
2027             0 
2028             0 
2029             0 
2030             0 
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz    
        
Befristete Konsolidierungseffekte 
  bisheriger 
Ansatz* 
Reduzierung 
Personalaufwand 
Reduzierung 
Sachaufwand 
Reduzierung 
Transferaufwand 
Erhöhung  
Erträge 
gesamte 
Konsolidierung  
einmalig 
  € VZÄ  € € € € € 
2025 -112.000    74.000   -7.000  67.000  
2026       0 
2027 -112.000    74.000   -7.000  67.000  
2028       0 
2029 -112.000    74.000   -7.000  67.000  
2030       0 
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz    
        
Auswirkungen auf die nachhaltige Stadtentwicklung 
(ggf. unter Einbeziehung der Strategischen Ziele) 
Mit der Verkleinerung des Festivals wird es nicht m ehr möglich sein, internationale und überregional b ekannte 
Künstlerinnen und Künstler nach Osnabrück einzulade n und überregional Publikum anzusprechen. Jedoch wir d 
die kulturell sehr aktive internationale Stadtgesellschaft auch über das Fest der Kulturen hinaus aktiv eingebunden 
und damit sichtbarer.  Zugleich werden die kulturell e Teilhabe der internationalen Communities, der 
gesellschaftliche Zusammenhalt und die internationa len Kulturvereine gefördert. Dies wiederrum stärkt di e 
Identifikation der internationalen Communities und d er allg. Öffentlichkeit mit der Stadtgesellschaft u nd fördert – 
demokratiestärkend – die positive Resonanz auf Plura lität und kulturelle Vielfalt. Somit entspricht die Veränderung 
mit einer Profilschärfung für die regionalen Akteur e und das regionale Publikum den strategischen Stad tzielen 
„Vielfältiger Kulturstandort und lebendige Friedensstadt“ als auch „Lernende Stadt mit sozialer Verant wortung“. 
         
Irreversibilität der Maßnahme 
Vorhaben 
umkehrbar 
Vorhaben 
unumkehrbar Umkehrbar unter folgenden Voraussetzungen 
   X   
 
Nr. Bezeichnung Produkt 
41_7 Erhöhung der Eintrittsentgelte Kunsthalle Osnabrück 1.100.2.5.2.01 Kunsthalle 
Osnabrück 
        
Beschreibung (inkl. Abgabe des konkreten Umsetzungszeitpunktes)  
Ab 2025 erfolgt eine Erhöhung der Eintrittsentgelte  von 6 € (4 € ermäßigt) auf 7 € (5 € ermäßigt). Ab 2027 erfolgt 
eine weitere Erhöhung der Eintrittsentgelte von 7 € (5 € ermäßigt) auf 8 € (6 € ermäßigt). 
        
Nachhaltige Konsolidierungsmaßnahmen 
  bisheriger 
Ansatz* 
Reduzierung 
Personalaufwand 
Reduzierung 
Sachaufwand 
Reduzierung 
Transferaufwand 
Erhöhung  
Erträge 
gesamte 
Konsolidierung  
nachhaltig 
  € VZÄ  € € € € € 
2025 21.200          6.000  6.000  
2026  21.200          6.000  6.000  
2027  21.200          12.000  12.000  
2028  21.200           12.000  12.000  
2029  21.200           12.000  12.000  
2030  21.200           12.000  12.000  
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz    
        
Befristete Konsolidierungseffekte 
  bisheriger 
Ansatz* 
Reduzierung 
Personalaufwand 
Reduzierung 
Sachaufwand 
Reduzierung 
Transferaufwand 
Erhöhung  
Erträge 
gesamte 
Konsolidierung  
einmalig 
  € VZÄ  € € € € € 
2025       0 
2026       0 
2027       0 
2028       0 
2029       0 
2030       0 
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz    
        
Auswirkungen auf die nachhaltige Stadtentwicklung 
(ggf. unter Einbeziehung der Strategischen Ziele) 
Die Mehreinnahmen sind nicht stabil und gesichert. Di e Erhöhung der Eintrittsgelder kann zu Unverständnis  bei 
den Besucher:innen führen, sodass die Einnahmen nicht gesichert sind in der Höhe. Allerdings sind die Eintritte im 
Jahr 2024 gestiegen im Vergleich zum Jahr 2019 (let ztes Jahr mit Eintritt vor Corona) und zum Jahr 202 3 (freier 
Eintritt aufgrund des Inhalts der Ausstellungen und  des Kunsthallen-Jubiläum). Es könnte davon ausgega ngen 
werden, dass die Besucher:innen-Gruppe sich für die Kunsthalle stabilisiert hat und sie wohlwissend die 
Mehrkosten tragen.         
Irreversibilität der Maßnahme 
Vorhaben 
umkehrbar 
Vorhaben 
unumkehrbar Umkehrbar unter folgenden Voraussetzungen 
      
Nr. Bezeichnung Produkt 
41_8 Reduzierung von Treibstoff- und Haltungskosten für das Umweltmobil 
Grashüpfer durch Umrüstung auf E-Mobilität 
1.100.2.5.2.04 Museum am 
Schölerberg 
        
Beschreibung (inkl. Abgabe des konkreten Umsetzungszeitpunktes)  
Das Budget für Treibstoff- und Haltungskosten für das  Umweltmobil Grashüpfer kann durch Umrüstung auf E- 
Mobilität 2025 um 2.000 € und ab 2026 um 8.000 € re duziert werden. 
        
Nachhaltige Konsolidierungsmaßnahmen 
  bisheriger 
Ansatz* 
Reduzierung 
Personalaufwand 
Reduzierung 
Sachaufwand 
Reduzierung 
Transferaufwand 
Erhöhung  
Erträge 
gesamte 
Konsolidierung  
nachhaltig 
  € VZÄ  € € € € € 
2025 -10.000    2.000    2.000  
2026 -10.000    8.000    8.000  
2027 -10.000    8.000    8.000  
2028 -10.000    8.000    8.000  
2029 -10.000    8.000    8.000  
2030 -10.000    8.000    8.000  
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz    
        
Befristete Konsolidierungseffekte 
  bisheriger 
Ansatz* 
Reduzierung 
Personalaufwand 
Reduzierung 
Sachaufwand 
Reduzierung 
Transferaufwand 
Erhöhung  
Erträge 
gesamte 
Konsolidierung  
einmalig 
  € VZÄ  € € € € € 
2025       0 
2026       0 
2027       0 
2028       0 
2029       0 
2030       0 
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz    
        
Auswirkungen auf die nachhaltige Stadtentwicklung 
(ggf. unter Einbeziehung der Strategischen Ziele) 
Durch den Umstieg auf ein neues E-Umweltmobil in 2025 hat das Museum am Schölerberg ein klimafreundliches  
Aushängeschild (Reduzierung des CO2-Ausstoßes, Maßnah me zur städtischen Klimaneutralität). Das 
überregionale Umweltbildungsangebot erfährt eine deutliche Attraktivitätssteigerung.         
Irreversibilität der Maßnahme 
Vorhaben 
umkehrbar 
Vorhaben 
unumkehrbar Umkehrbar unter folgenden Voraussetzungen 
 X     
Nr. Bezeichnung Produkt 
41_9 Einmalige Kürzung des Budgets für Öffentlichkeitsarbeit des Museums 
am Schölerberg 
1.100.2.5.2.04 Museum am 
Schölerberg 
        
Beschreibung (inkl. Abgabe des konkreten Umsetzungszeitpunktes)  
Das Budget für Öffentlichkeitsarbeit wird 2025 um 10.000 € (20%) gekürzt (Reduzierung von Marketingmaßnahmen 
und Angeboten wie Vortragsreihen). 
        
Nachhaltige Konsolidierungsmaßnahmen 
  bisheriger 
Ansatz* 
Reduzierung 
Personalaufwand 
Reduzierung 
Sachaufwand 
Reduzierung 
Transferaufwand 
Erhöhung  
Erträge 
gesamte 
Konsolidierung  
nachhaltig 
  € VZÄ  € € € € € 
2025       0 
2026       0 
2027       0 
2028       0 
2029       0 
2030       0 
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz    
        
Befristete Konsolidierungseffekte 
  bisheriger 
Ansatz* 
Reduzierung 
Personalaufwand 
Reduzierung 
Sachaufwand 
Reduzierung 
Transferaufwand 
Erhöhung  
Erträge 
gesamte 
Konsolidierung  
einmalig 
  € VZÄ  € € € € € 
2025 -50.000    10.000    10.000  
2026       0 
2027       0 
2028       0 
2029       0 
2030       0 
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz    
        
Auswirkungen auf die nachhaltige Stadtentwicklung 
(ggf. unter Einbeziehung der Strategischen Ziele) 
Aus der Kürzung des Budgets für Öffentlichkeitsarbe it resultiert eine geringere Sichtbarkeit des Museu ms mit 
Planetarium. Es droht ein Rückgang bei Besuchenden mit entsprechenden Ertragsverlusten. Zusätzlich muss eine 
Angebotsreduzierung erfolgen ( Wegfall von Vortagsr eihen), hierdurch ergibt sich ein Image-Schaden/Rück gang 
der positiven Außenwirkung.         
Irreversibilität der Maßnahme 
Vorhaben 
umkehrbar 
Vorhaben 
unumkehrbar Umkehrbar unter folgenden Voraussetzungen 
 X     
 
 
Nr. Bezeichnung Produkt 
41_10  Dauerhafter Verzicht auf die Besetzung eines FSJ Archäologie 1.100.56.2.3 Arch. 
Denkmalpflege 
        
Beschreibung (inkl. Abgabe des konkreten Umsetzungszeitpunktes)  
Ab 2025 wird auf die Nachbesetzung des regelmäßigen freiwilligen sozialen Jahres verzichtet. 
        
Nachhaltige Konsolidierungsmaßnahmen 
  bisheriger 
Ansatz* 
Reduzierung 
Personalaufwand 
Reduzierung 
Sachaufwand 
Reduzierung 
Transferaufwand 
Erhöhung  
Erträge 
gesamte 
Konsolidierung  
nachhaltig 
  € VZÄ  € € € € € 
2025 -6.400   6.400     6.400  
2026 -6.700   6.700     6.700  
2027 -6.900   6.900     6.900  
2028 -7.100   7.100     7.100  
2029 -7.100   7.100     7.100  
2030 -7.100   7.100     7.100  
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz    
        
Befristete Konsolidierungseffekte 
  bisheriger 
Ansatz* 
Reduzierung 
Personalaufwand 
Reduzierung 
Sachaufwand 
Reduzierung 
Transferaufwand 
Erhöhung  
Erträge 
gesamte 
Konsolidierung  
einmalig 
  € VZÄ  € € € € € 
2025       0 
2026       0 
2027       0 
2028       0 
2029       0 
2030       0 
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz    
        
Auswirkungen auf die nachhaltige Stadtentwicklung 
(ggf. unter Einbeziehung der Strategischen Ziele) 
Das FSJ fördert junge Menschen und unterstützt den F achdienst bei den vielfältigen Aufgaben. Mit dem 
dauerhaften Verzicht wird die Nachwuchsförderung und - gewinnung durch ein FSJ aufgegeben. Da der 
Betreuungsaufwand in dem sehr spezialisierten und di fferenzierten Fachgebiet Archäologie jedoch sehr ho ch ist, 
werden allerdings gleichzeitig umfangreiche Personal ressourcen der Betreuungspersonen für deren 
Pflichtaufgaben freigegeben.         
Irreversibilität der Maßnahme 
Vorhaben 
umkehrbar 
Vorhaben 
unumkehrbar Umkehrbar unter folgenden Voraussetzungen 
 X     
Nr. Bezeichnung Produkt 
41_11  
Kürzung des Zuschusses an FOKUS e.V. für die Durchführung des  
Sommerkulturprogramms unter Geltendmachung des 
Haushaltsvorbehalts ab 2025 bzw. durch eine Änderungskündigung 
1.100.2.7.3.02 
Kulturförderung und 
Veranstaltungen 
        
Beschreibung (inkl. Abgabe des konkreten Umsetzungszeitpunktes)  
Die Förderung an FOKUS e.V. für die Durchführung des Sommerkulturprogramms wird ab 1.01.2025 pauschal um 
8.500 € gekürzt. Aufgrund der Kündigungsfrist des s ich jeweils um 1 Jahr verlängernden Fördervertrages muss die 
Stadt einen Haushaltsvorbehalt geltend machen bzw. eine Änderungskündigung aussprechen.  
Die rechtliche Prüfung des rechtssicheren Vorgehens steht noch aus (Stand: 15.10.2024) 
        
Nachhaltige Konsolidierungsmaßnahmen 
  bisheriger 
Ansatz* 
Reduzierung 
Personalaufwand 
Reduzierung 
Sachaufwand 
Reduzierung 
Transferaufwand 
Erhöhung  
Erträge 
gesamte 
Konsolidierung  
nachhaltig 
  € VZÄ  € € € € € 
2025 -167.000     8.500   8.500  
2026 -175.400     8.500   8.500  
2027 -180.700     8.500   8.500  
2028 -186.100     8.500   8.500  
2029 -186.100     8.500   8.500  
2030 -186.100     8.500   8.500  
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz    
        
Befristete Konsolidierungseffekte 
  bisheriger 
Ansatz* 
Reduzierung 
Personalaufwand 
Reduzierung 
Sachaufwand 
Reduzierung 
Transferaufwand 
Erhöhung  
Erträge 
gesamte 
Konsolidierung  
einmalig 
  € VZÄ  € € € € € 
2025       0 
2026       0 
2027       0 
2028       0 
2029       0 
2030       0 
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz    
        
Auswirkungen auf die nachhaltige Stadtentwicklung 
(ggf. unter Einbeziehung der Strategischen Ziele) 
Eine Einschränkung des kulturellen Bildungsangebots und damit der erreichbaren Wirkungen ist zu erwarten, kann 
aber nicht beziffert werden. Der Verein trägt die Verantwortung für die Angebotsgestaltung.  
 
Ob eine Kompensation durch Angebote oder ggf. eine finanzielle Beteiligung der mO - Marketing Osnabrüc k - 
möglich ist, soll geprüft werden. 
        
Irreversibilität der Maßnahme 
Vorhaben 
umkehrbar 
Vorhaben 
unumkehrbar Umkehrbar unter folgenden Voraussetzungen 
 X     
Nr. Bezeichnung Produkt 
41_12  Kürzung des Zuschusses an die Lagerhalle e.V. unter Geltendmachung 
des Haushaltsvorbehalts ab 2025 
1.100.2.7.3.01 Institutionelle 
Förderung 
        
Beschreibung (inkl. Abgabe des konkreten Umsetzungszeitpunktes)  
Der Zuschuss an den Lagerhalle e.V. wird ab 1.01.2025 pauschal um 30.000 € p.a. gekürzt. Aufgrund der La ufzeit 
des Fördervertrages bis zum 31.12.2026 muss der zus chussvertraglich geregelte Haushaltsvorbehalt durch die 
Stadt geltend gemacht werden. 
        
Nachhaltige Konsolidierungsmaßnahmen 
  bisheriger 
Ansatz* 
Reduzierung 
Personalaufwand 
Reduzierung 
Sachaufwand 
Reduzierung 
Transferaufwand 
Erhöhung  
Erträge 
gesamte 
Konsolidierung  
nachhaltig 
  € VZÄ  € € € € € 
2025 -1.206.100*     30.000   30.000  
2026 -660.200     30.000   30.000  
2027 -680.400     30.000   30.000  
2028 -701.300     30.000   30.000  
2029 -701.300     30.000   30.000  
2030 -701.300     30.000   30.000  
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz unter 
Berücksichtigung der Veränderungsliste für den 
Finanzausschuss 
 
  
        
Befristete Konsolidierungseffekte 
  bisheriger 
Ansatz* 
Reduzierung 
Personalaufwand 
Reduzierung 
Sachaufwand 
Reduzierung 
Transferaufwand 
Erhöhung  
Erträge 
gesamte 
Konsolidierung  
einmalig 
  € VZÄ  € € € € € 
2025       0 
2026       0 
2027       0 
2028       0 
2029       0 
2030       0 
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz    
        
Auswirkungen auf die nachhaltige Stadtentwicklung 
(ggf. unter Einbeziehung der Strategischen Ziele) 
Eine Einschränkung des kulturellen Bildungsangebots und damit der erreichbaren Wirkungen ist zu erwarten, kann 
aber nicht beziffert werden. Der Verein trägt die Verantwortung für die Angebotsgestaltung. 
        
Irreversibilität der Maßnahme 
Vorhaben 
umkehrbar 
Vorhaben 
unumkehrbar Umkehrbar unter folgenden Voraussetzungen 
 X     
 
Nr. Bezeichnung Produkt 
41_13  Kürzung des Zuschusses an das Piesberger Gesellschaftshaus unter 
Geltendmachung des Haushaltsvorbehalts ab 2025 
1.100.2.7.3.01 Institutionelle 
Förderung 
        
Beschreibung (inkl. Abgabe des konkreten Umsetzungszeitpunktes)  
Der Zuschuss an den Piesberger Gesellschaftshaus e.V . wird ab 1.01.2025 pauschal um 12.000 € p.a. gekürz t. 
Aufgrund der Laufzeit des Fördervertrages bis zum 3 1.12.2026 muss der zuschussvertraglich geregelte 
Haushaltsvorbehalt durch die Stadt geltend gemacht werden. 
        
Nachhaltige Konsolidierungsmaßnahmen 
  bisheriger 
Ansatz* 
Reduzierung 
Personalaufwand 
Reduzierung 
Sachaufwand 
Reduzierung 
Transferaufwand 
Erhöhung  
Erträge 
gesamte 
Konsolidierung  
nachhaltig 
  € VZÄ  € € € € € 
2025 -216.000     12.000   12.000  
2026 -258.300     12.000   12.000  
2027 -266.000     12.000   12.000  
2028 -274.000     12.000   12.000  
2029 -274.000     12.000   12.000  
2030 -274.000     12.000   12.000  
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz    
        
Befristete Konsolidierungseffekte 
  bisheriger 
Ansatz* 
Reduzierung 
Personalaufwand 
Reduzierung 
Sachaufwand 
Reduzierung 
Transferaufwand 
Erhöhung  
Erträge 
gesamte 
Konsolidierung  
einmalig 
  € VZÄ  € € € € € 
2025       0 
2026       0 
2027       0 
2028       0 
2029       0 
2030       0 
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz    
        
Auswirkungen auf die nachhaltige Stadtentwicklung 
(ggf. unter Einbeziehung der Strategischen Ziele) 
Eine Einschränkung des kulturellen Bildungsangebots und damit der erreichbaren Wirkungen ist zu erwarten, kann 
aber nicht beziffert werden. Der Verein trägt die Verantwortung für die Angebotsgestaltung. 
        
Irreversibilität der Maßnahme 
Vorhaben 
umkehrbar 
Vorhaben 
unumkehrbar Umkehrbar unter folgenden Voraussetzungen 
 X     
Nr. Bezeichnung Produkt 
41_14  Kürzung des Zuschusses an das Musikbüro unter Geltendmachung des 
Haushaltsvorbehalts ab 2025 
1.100.2.7.3.01 Institutionelle 
Förderung 
        
Beschreibung (inkl. Abgabe des konkreten Umsetzungszeitpunktes)  
Der Zuschuss an den Musikbüro e.V. wird ab 1.01.2025 pauschal um 6.000 € p.a. gekürzt. Aufgrund der Lauf zeit 
des Fördervertrages bis zum 31.12.2026 muss der zus chussvertraglich geregelte Haushaltsvorbehalt durch die 
Stadt geltend gemacht werden. 
        
Nachhaltige Konsolidierungsmaßnahmen 
  bisheriger 
Ansatz* 
Reduzierung 
Personalaufwand 
Reduzierung 
Sachaufwand 
Reduzierung 
Transferaufwand 
Erhöhung  
Erträge 
gesamte 
Konsolidierung  
nachhaltig 
  € VZÄ  € € € € € 
2025 -116.600     6.000   6.000  
2026 -121.200     6.000   6.000  
2027 -126.000     6.000   6.000  
2028 -131.000     6.000   6.000  
2029 -131.000     6.000   6.000  
2030 -131.000     6.000   6.000  
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz    
        
Befristete Konsolidierungseffekte 
  bisheriger 
Ansatz* 
Reduzierung 
Personalaufwand 
Reduzierung 
Sachaufwand 
Reduzierung 
Transferaufwand 
Erhöhung  
Erträge 
gesamte 
Konsolidierung  
einmalig 
  € VZÄ  € € € € € 
2025       0 
2026       0 
2027       0 
2028       0 
2029       0 
2030       0 
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz    
        
Auswirkungen auf die nachhaltige Stadtentwicklung 
(ggf. unter Einbeziehung der Strategischen Ziele) 
Eine Einschränkung des Angebots und der Netzwerkarbeit und damit der erreichbaren Wirkungen für insbesondere 
junge Osnabrücker Musikszene ist zu erwarten, kann a ber nicht beziffert werden. Der Verein trägt die 
Verantwortung für die Angebotsgestaltung.         
Irreversibilität der Maßnahme 
Vorhaben 
umkehrbar 
Vorhaben 
unumkehrbar Umkehrbar unter folgenden Voraussetzungen 
 X     
 
 
Nr. Bezeichnung Produkt 
41_15  Anpassung der Miete für das Theater am Domhof und die 
Theaterwerkstätten Rheinstraße ab Spielzeit 2025/2026 
1.100.2.7.3.05 Städtische 
Bühnen 
        
Beschreibung (inkl. Abgabe des konkreten Umsetzungszeitpunktes)  
Das Theater zahlt für die Nutzung des Theaters am Domhof seit einigen Jahren eine Pauschalmiete von inzwischen 
200.000 € p.a. Für das Gelände an der Rheinstraße wir d bisher nur eine keine Miete/Pacht erhoben. Die Sta dt 
trägt die Kosten für Pacht und Fehltonnagen-Ausgleich. Eine Erhöhung um weitere 200.000 € p.a. ab 1.08.2025 ist 
erheblich, aber vertretbar.  
Es ergeben sich daraus keine Auswirkungen auf die Förderkonstrukte, allerdings auch keine Zuschusserhöhungen 
von Land und Landkreis, so dass das Theater das wirt schaftliche Risiko hier voll trägt und abhängig von weiteren 
Entwicklungen substanzielle Einschnitte bei den künstlerischen Angeboten möglich sind. 
        
Nachhaltige Konsolidierungsmaßnahmen 
  bisheriger 
Ansatz* 
Reduzierung 
Personalaufwand 
Reduzierung 
Sachaufwand 
Reduzierung 
Transferaufwand 
Erhöhung  
Erträge 
gesamte 
Konsolidierung  
nachhaltig 
  € VZÄ  € € € € € 
2025 200.000      83.400  83.400  
2026 200.000      200.000  200.000  
2027 200.000      200.000  200.000  
2028 200.000      200.000  200.000  
2029 200.000      200.000  200.000  
2030 200.000      200.000  200.000  
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz    
        
Befristete Konsolidierungseffekte 
  bisheriger 
Ansatz* 
Reduzierung 
Personalaufwand 
Reduzierung 
Sachaufwand 
Reduzierung 
Transferaufwand 
Erhöhung  
Erträge 
gesamte 
Konsolidierung  
einmalig 
  € VZÄ  € € € € € 
2025       0 
2026       0 
2027       0 
2028       0 
2029       0 
2030       0 
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz    
        
Auswirkungen auf die nachhaltige Stadtentwicklung 
(ggf. unter Einbeziehung der Strategischen Ziele) 
keine - wenn und soweit das Theater Lösungen findet, die Angebotspalette aufrecht zu erhalten. 
        
Irreversibilität der Maßnahme 
Vorhaben 
umkehrbar 
Vorhaben 
unumkehrbar Umkehrbar unter folgenden Voraussetzungen 
 X     
Nr. Bezeichnung Produkt 
41_16  einmalige Kürzung des Budgets für das Kulturextra 2025 um 10.000 € 
1.100.2.7.3.02 
Kulturförderung und 
Veranstaltungen         
Beschreibung (inkl. Abgabe des konkreten Umsetzungszeitpunktes)  
Das Budget für das Kulturextra 2025 zum Jubiläum "50 Jahre Archäologie" wird 2025 um 10.000 € gekürzt. 
        
Nachhaltige Konsolidierungsmaßnahmen 
  bisheriger 
Ansatz* 
Reduzierung 
Personalaufwand 
Reduzierung 
Sachaufwand 
Reduzierung 
Transferaufwand 
Erhöhung  
Erträge 
gesamte 
Konsolidierung  
nachhaltig 
  € VZÄ  € € € € € 
2025       0 
2026       0 
2027       0 
2028       0 
2029       0 
2030       0 
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz    
        
Befristete Konsolidierungseffekte 
  bisheriger 
Ansatz* 
Reduzierung 
Personalaufwand 
Reduzierung 
Sachaufwand 
Reduzierung 
Transferaufwand 
Erhöhung  
Erträge 
gesamte 
Konsolidierung  
einmalig 
  € VZÄ  € € € € € 
2025 -20.000    10.000    10.000  
2026       0 
2027       0 
2028       0 
2029       0 
2030       0 
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz    
        
Auswirkungen auf die nachhaltige Stadtentwicklung 
(ggf. unter Einbeziehung der Strategischen Ziele) 
Die Kulturextras unterstützen städtische Themen auf kulturelle Weise. 2025 steht 50 Jahre Stadt-und 
Kreisarchäolgie an. Zu der Tagung der archäologisch en Kommission für Niedersachsen ist ein 
öffentlichkeitswirksames Programm in Planung, bei einer Reduzierung des Etats wird das Programm gekürzt.         
Irreversibilität der Maßnahme 
Vorhaben 
umkehrbar 
Vorhaben 
unumkehrbar Umkehrbar unter folgenden Voraussetzungen 
 X     
Nr. Bezeichnung Produkt 
41_17  Reduzierung der Programmpunkte der Langen Klangnacht in 2027 und 
2029 
1.100.2.7.3.02 
Kulturförderung und 
Veranstaltungen         
Beschreibung (inkl. Abgabe des konkreten Umsetzungszeitpunktes)  
Das Programm der Langen Klangnacht wird 2027 und 2029 auf 6 anstatt 10 Programmpunkte reduziert, das Budget 
für Öffentlichkeitsarbeit und Honorare für Kunstscha ffende wird um 10.000 € biennal gekürzt. Bei erfolgr eicher 
Drittmittelakquise wird das Format mit bisherigem Konzept umgesetzt. 
        
Nachhaltige Konsolidierungsmaßnahmen 
  bisheriger 
Ansatz* 
Reduzierung 
Personalaufwand 
Reduzierung 
Sachaufwand 
Reduzierung 
Transferaufwand 
Erhöhung  
Erträge 
gesamte 
Konsolidierung  
nachhaltig 
  € VZÄ  € € € € € 
2025       0 
2026       0 
2027 -25.000    10.000    10.000  
2028       0 
2029 -25.000    10.000    10.000  
2030       0 
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz    
        
Befristete Konsolidierungseffekte 
  bisheriger 
Ansatz* 
Reduzierung 
Personalaufwand 
Reduzierung 
Sachaufwand 
Reduzierung 
Transferaufwand 
Erhöhung  
Erträge 
gesamte 
Konsolidierung  
einmalig 
  € VZÄ  € € € € € 
2025        
2026       0 
2027       0 
2028       0 
2029       0 
2030       0 
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz    
        
Auswirkungen auf die nachhaltige Stadtentwicklung 
(ggf. unter Einbeziehung der Strategischen Ziele) 
Die Lange Klangnacht wurde in dem Beteiligungsprozess zum Musikstandort entwickelt. Mit ca. 10 verschiedenen 
Programmpunkten und rund 2.500 Besuchern leistet si e einen wichtigen Beitrag zum Stadtziel Vielfältige Kultur- 
und Freizeitangebote. Sie erfüllt die Kulturziele " Kultur als Standortfaktor" und "Förderung von Kultu rschaffenden 
und Kreativen". Die Lange Klangnacht zieht regional und überregional Besucher an und trägt zur Belebung  der 
Altstadt/Innenstadt, aber auch der umliegenden Stad tbezirke wie Dodesheide oder dem Westerberg, bei. Sie  
unterstützt in der Außenwirkung die Wahrnehmung und Positionierung Osnabrücks als Kulturstandort und be lebt 
die Altstadt (Wichtiges Ergebnis im Stadtmarkenproz ess). Für die Kulturschaffenden bedeutet eine 
Programmreduzierung weniger Aufträge, die Lange Klangnacht präsentiert die Vielfalt der Osnabrücker Musik- und 
Kulturszene, lässt Besucher neue Orte erschließen, abseits der etablierten Konzertsäle, Clubs oder Knei pen und 
schafft Begegnungsräume, in denen sich Akteure akti v einbringen und vernetzen können. Dabei bindet sie den 
Einzelhandel, die Gastronomie und vor allem die lokale Musikszene Osnabrücks mit ein.         
Irreversibilität der Maßnahme 
Vorhaben 
umkehrbar 
Vorhaben 
unumkehrbar Umkehrbar unter folgenden Voraussetzungen 
 X     
Veränderungsliste konsumtiv 
- Fachbereich Kultur (41) - 
Datum: 14.10.2024 
Bisheriger 
Ansatz Veränderung Neuer 
Ansatz Veränderung Veränderung Veränderung 
2025 2025 2025 2026 2027 2028 
- € - - € - - € - - € - - € - - € - 
5.2.3.01 Archäologische 
Denkmalpflege 303 240.048 10.000 250.048 0 0 0
Personalkostenerstattung durch den Landkreis 
Osnabrück für einen befristeten Vertrag 
Grabungstechniker (siehe Aufwendungen) 
10.000 0 0 0
2.7.2.01 Bibliotheken 15 
Aufwendungen für Sach- 
und Dienstleistungen 320 -451.895 -3.800 -455.695 -3.800 -3.800 -3.800 
Planungskorrektur: Die im Verwaltungsentwurf 
bereits abgebildete Erhöhung der Drittmittel 
wurde bei Kalkulation des Veranstaltungsbudgets 
des Literaturbüros nicht berücksichtigt 
2.7.3.01 Institutionelle Förderung 18 Transferaufwendu ngen 323 -2.798.800 -135.300 -2.934.100 -4.300 1.100 6.900
Neukalkulation der folgenden Zuschüsse für 2025 
und 2026; ab 2027 je zzgl. 4 % p.a. 
Osnabrücker Schulmuseum: aufgrund 
aktualisiertem Antrag des Trägers.; +800 €
Dreidimensional e.V. :zzgl. beantragter 
Mehrbedarfe 2025 und 2026 (vgl. 
VO/2024/3621); trotzdem Herab-setzung Plan 
2025 ff. aufgrund Einreichung eines aktualisierten 
Wirtschaftsplans.; +4.300 €
Lagerhalle e.V.:  aufgrund aktualisiertem Antrag 
auf Mehrbedarf Bauunterhaltung zur 
Dachsanierung; Ratsbeschluss wird erwirkt (vgl. 
VO/2024/3620); -105.900 €
Morgenlandfestival:  aufgrund aktualisiertem 
Antrag des Trägers; Ratsbeschluss 125.000 € 
liegt vor (vgl. VO/2024/3464-01) + 15.000 € 
Mehrbedarf, Ratsbeschluss wird erwirkt, vgl. 
VO/2024/3621; -10.000 €
Euregio : aufgrund eingereichter Anträge 
(Bundesjugendorchester und Klassik Open Air) 
Ratsbeschluss wird erwirkt, vgl. VO/2024/3621.; - 
18.900 €
Bund Bildender Künstler : gem. Antrag des 
Trägers auf Mehrbedarf (Ratsbeschluss wird 
erwirkt, vgl. VO/2024/3621); -5.600 €
2.7.3.02 Kulturförderung und 
Veranstaltungen 18 Transferaufwendungen 327 -609.700 8.000 -601.700 8.000 8.000 8.000 Umschichtung an FB Bildungs, Schule und Sport 
für den Bildungsfonds (VO/2024/3629) 
Begründung 
Erträge 
 (Vorzeichen: +) 
Aufwendungen (Vorzeichen: -) 
Summe: 
Produkt 
(1.100.XXX) Bezeichnung 
Verw.- 
entwurf 
Seite 
Ziff. Kostenartengruppe 
Veränderungsliste konsumtiv 
- Fachbereich Kultur (41) - 
Datum: 14.10.2024 
Bisheriger 
Ansatz Veränderung Neuer 
Ansatz Veränderung Veränderung Veränderung 
2025 2025 2025 2026 2027 2028 
- € - - € - - € - - € - - € - - € - 
Begründung 
Erträge  (Vorzeichen: +) 
Produkt 
(1.100.XXX) Bezeichnung 
Verw.- 
entwurf 
Seite 
Ziff. Kostenartengruppe 
5.2.3.01 Archäologische 
Denkmalpflege 303 -551.250 -500 -551.750 0 0 0
Personalkosten (-10.000 €) für einen befristeten 
Vertrag Grabungstechniker (siehe Erträge; 
Erstattung durch den Landkreis Osnabrück) 
Aktualisierung der Kostenplanung (+9.500 €) für 
das Jubiläum 50 Jahre Stadt- und Kreis- 
archäologie 
-131.600 -100 5.300 11.100 
3.138.099 10.000 3.148.099 0 0 0
-38.659.015 -131.600 -38.790.615 -100 5.300 11.100 
-35.520.916 -121.600 -35.642.516 -100 5.300 11.100 Ordentliches Ergebnis 
Summe: 
Ordentliche Erträge 
Ordentliche Aufwendungen 
Produkt: 
1.100.2.7.3.05.01 
Städtische Bühnen Organisationseinheit:  
41 Fachbereich Kultur 
41-0 FD Zentrale Aufgaben 
 
Allgemeine Angaben zum Produkt 
Produktbereich: 25-29 Kultur und Wissenschaft 
Produktgruppe: 273 Sonstige Volksbildung  
Produktverantwortliche/-r:  Frau Hafemann 
Produktbeschreibung:  Die Grundlagen der Arbeit des Theaters lt. Vertrag: 
Das Theater bietet Programme im Bereich Musiktheater, Schauspiel, Tanz, Kinder- und Jugendtheater 
sowie theaterpädagogische Projekte an und unterhält ein Symphonieorchester. Das Konzept, das Theater 
als Ort unterhaltsamer Anregung, geistiger Impulse, experimenteller Fantasie und Sinnlichkeit zu 
profilieren, beinhaltet sowohl E inblicke in die Produktion lebender Autorinnen und Komponistinnen als 
auch die Auseinandersetzung mit den Werken der Vergangenheit. Dem Dialog zwischen Publikum und 
Theater werden Foren geboten.  Das Theater ergreift Maßnahmen, durch Programminhalte und 
Programmstruktur, aber auch durch Öffentlichkeitsarbeit, immer wieder neue Bevölkerungsgruppen für 
das Theater zu gewinnen. Dabei soll auch auf die Interessen von Menschen mit Migrationsgeschichte 
eingegangen bzw. deren Interesse für das Theater geweckt werden. Neben der im Vordergrund stehenden 
Theaterarbeit entfaltet das Theater Aktivitäten, ein Ort unterschiedlicher (kultureller) Begegnungen zu 
sein.  
Das Theater übernimmt Verantwortung für das Theaterleben in der Stadt Osnabrück. 
Punktuell werden über das Programm im Gebäude am Domhof und dem emma-theater hinaus an anderen 
Orten Theaterangebote gemacht. Dazu sollen auch Präsentationen von Szenen oder Bestandteile aus 
(neuen) Produktionen in den Sommermonaten auf öffentlichen Plätzen und Straßen der Stadt ge hören. 
Das Theater kooperiert mit überregionalen, regionalen, auch freien Theatern und Kulturgruppen und 
unterstützt örtliche Theatergruppen in ihrer Arbeit durch Beratung, Ausleihe von Materialien und 
Gastspiele. Die Arbeit wird so angelegt, dass die größtmögliche überregionale Beachtung des 
Osnabrücker Theaters erreicht wird. Das Theater leistet einen aktiven Beitrag zu den Stadtzielen und der 
Kulturstrategie. Insbesondere unterstützt das Theater das Ziel die Friedensstadt regional und überregional 
bekannter zu machen.  
Auftragsgrundlage: 
(z. B. Ratsbeschluss, Gesetz, Vertrag) 
§ 4 Niedersächsisches Kommunalverfassungsgesetz (NKomVG):  
Die Kommunen stellen in den Grenzen ihrer Leistungsfähigkeit die für ihre Einwohnerinnen und Einwohner 
erforderlichen kulturellen öffentlichen Einrichtungen bereit.  
 
Die städtischen Bühnen werden in Form einer gGmbH als 100%ige städtische Tochtergesellschaft geführt. 
Zielgruppe: Förderziele und -Zielgruppen sind im jeweiligen Vertrag festgeschrieben. (s.o.) 
 
Wesentliche Grundzahlen, Struktur- und Leistungsdaten  
(hier sind die Grundzahlen aufgeführt, die u. a. eine wesentliche Grundlage für die Budgetplanung darstellen) 
Grundzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2023 2024 2025 2026 2027 2028 
Anzahl der Beschäftigten/Beamten direkt 
dem Produkt zugeordnet1 - - 0,6 0,6 0,6 0,6 
Anzahl der Beschäftigten/Beamten 
Overhead 41 - - 0,08 0,08 0,08 0,08 
Anzahl der Beschäftigten/Beamten 
insgesamt - - 0,68 0,68 0,68 0,68 
 
Nachrichtlich 
 
Grundzahl Mitarbeitende der 
städtischen Bühnen 
Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2023 2024 2025 2026 2027 2028 
Anzahl der Beschäftigten/Beamten2 272,76 282,77 283,07 Nach Bedarf Nach Bedarf Nach Bedarf 
 
 
Ziele des Produktes 
Produktziel 1: Das Theater wird diverser (Transkultur) 
Bezug zu Strategischem Ziel: Bezug zum Zentralen Handlungsfeld (ZHF): 
4 Lernende Stadt mit sozialer Verantwortung 4.2 Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern 
5 Vielfältiger Kulturstandort und lebendige Friedensstadt 5.3 Friedensstadt erlebbar machen 
5 Vielfältiger Kulturstandort und lebendige Friedensstadt 5.4 Niedrigschwellige und dezentrale Beteiligung ermöglichen 
Zur Erreichung des Produktziels eingeplante Investitionen: keine 
-  
 
                                                 
1 produktbezogen – angegeben in Vollzeitäquivalenten (VZÄ); Stichtag: 31.12. d. J.  
2 produktbezogen – angegeben in Vollzeitäquivalenten (VZÄ); Stichtag: 30.06. d. J. 
Kennzahl/Indikator Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2023 2024 2025 2026 2027 2028 
Anzahl der Besuche von 
Theateragent:innen-Gruppen   Nicht erhoben Keine Planzahl  Keine Planzahl Keine Planzahl Keine Planzahl Keine Planzahl 
Zulauf zu Treffen mit dem Thema 
Transkultur  Nicht erhoben Keine Planzahl Keine Planzahl Keine Planzahl Keine Planzahl Keine Planzahl 
 
Produktziel 2: Entwicklung des Formats Spieltriebe zu einem Theaterfestival  
Bezug zu Strategischem Ziel: Bezug zum Zentralen Handlungsfeld (ZHF): 
1 Stadt zum Leben und Erleben 5.2 Kulturelle Vielfalt weiterentwickeln 
5 Vielfältiger Kulturstandort und lebendige Friedensstadt 5.3 Friedensstadt erlebbar machen 
Zur Erreichung des Produktziels eingeplante Investitionen: keine 
- 
 
 
Kennzahl/Indikator Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2023 2024 2025 2026 2027 2028 
Das Festival bekommt mit 2 
Festivalwochenenden (Fr/Sa) und der 
dazwischenliegenden Woche mit kleinerem 
Programm mehr Festivalcharakter  
- - Erstmalige 
Umsetzung Evaluation Erneute 
Umsetzung - 
Das jeweilige Partnerland wurde zum 
Schwerpunkt der Spieltriebe gemacht und 
aus diesem Land Gastspiele und 
Künstler:innen zum Festival eingeladen 
- - Erstmalige 
Umsetzung - Erneute 
Umsetzuug . 
 
 
Teilprodukte  
Nr. 
(1.100.XXX) Bezeichnung 
Jahresergebnis3 in € 
Kat.4 Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2023 2024 2025 2026 2027 2028 
2.7.3.05 Städt. Bühnen 0 0 -13.939.800 -14.607.500 -15.027.500 -15.443.200 1 
Summe 0 0 -13.939.800 -14.607.500 -15.027.500 -15.443.200  
 
Bemerkungen/Erläuterungen 
Das Projekt wurde für den Haushalt 2025 neu eingerichtet, vorher unter 2.7.3.01 abgebildet. 
 
                                                 
3 d. h. Ergebnis vor interner Leistungsverrechnung 
4 Kategorie des Teilproduktes bzw. Grad der Beeinflussung:  
1 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Freiwillige Leistungen (vollständig beeinflussbare Leistungen)“  
2 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Im Standard beeinflussbare Pflichtleistungen “ 
3 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Kaum beeinflussbare Pflichtleistungen“