Darlehensgewährung an den FMO Flughafen Münster/Osnabrück auf Basis des beschlossenen Finanzierungskonzeptes 2.0 für das Jahr 2024
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2024/2831
Datum: 2024-02-16
Vorlagenart: Beschlussvorlage

Seite: 1/3
Stadt Osnabrück 05.02.2024 
Vorstand für Finanzen, Infrastruktur und Beteiligungen
Fachbereich Finanzen und Controlling
Beschlussvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2024/2831
öffentlich
Darlehensgewährung an den FMO Flughafen Münster/Osnabrück 
auf Basis des beschlossenen Finanzierungskonzeptes 2.0 für das 
Jahr 2024
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Ausschuss für Finanzen und 
Beteiligungssteuerung 20.02.2024 Ö Vorberatung
 Verwaltungsausschuss 05.03.2024 N Vorberatung
 Rat der Stadt Osnabrück 05.03.2024 Ö Entscheidung
Beschluss:
1. Auf Basis des Finanzierungskonzeptes 2.0 beschließt der Rat der Stadt Osnabrück, 
konkret für das Jahr 2024 die Ausgabe eines Gesellschafterdarlehens in Höhe von 
1.231.577 €.
2. Das Darlehen ist 3 Jahre tilgungsfrei und hat eine Laufzeit von 15 Jahren.
3. Das auszureichende Darlehen wird zum 15. März 2024 bereitgestellt. Die Zinshöhe 
wird nach Einholung einer beihilferechtlich notwendigen Indikation kurz vor der 
Auskehrung festgelegt. Die Osnabrücker Beteiligungs- und 
Grundstücksentwicklungsgesellschaft mbH (OBG) schließt dazu Darlehensverträge 
mit der FMO GmbH ab.
4. Die Stadt Osnabrück stellt der OBG die entsprechenden Mittel als 
Eigenkapitalzuführung zur Verfügung, sofern die OBG diese Mittel aus 
wirtschaftlichen Gründen nicht in ausreichender Höhe zur Verfügung stellen kann.
5. Die Vertreterin der Stadt Osnabrück im Aufsichtsrat der Osnabrücker Beteiligungs- 
und Grundstücksentwicklungsgesellschaft mbH (OBG), Frau Oberbürgermeisterin 
Katharina Pötter, wird angewiesen, in der nächsten Aufsichtsratssitzung der OBG 
entsprechend zu stimmen.
A. Finanzielle Auswirkungen: 
X Ja
Nein (Bitte nachfolgenden Inhalt bis "B. Personelle Auswirkungen" löschen)
 
Ergebnishaushalt
(ohne Folgekosten)
Finanzhaushalt/
Investitionsprogramm
Erträge/Einzahlungen (+) € €
Aufwendungen/Auszahlungen (-) € 1.231.577 €
Summe € €
Folgekosten (jährlich) 24.632 €
Weitere Angaben
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Die oben dargestellten finanziellen Mittel beziehen sich auf das Jahr ____2024_______.
Die erforderlichen Mittel stehen im Haushaltsplan zur Verfügung bzw. wurden im 
Verwaltungsentwurf eingeplant:
X  Ja (ggf. mit Deckung innerhalb des eigenen Budgets – s. u.)
 Nein, die Mittel müssen noch im Rahmen der Haushaltsplanung berücksichtigt werden.
 Nein, die Mittel müssen (im lfd. Haushaltsjahr) außer-/überplanmäßig bereitgestellt
 werden (Deckungsposition s. u.).
 Es wird eine Verpflichtungsermächtigung i. H. v. ___________ € für 
 das/die Jahr/e _______ in Anspruch genommen.
Deckungsposition (nähere Erläuterung s. Sachverhalt)
Produkt/Investitionsmaßnahme Betrag
€
 €
 
B. Personelle Auswirkungen: -keine
C. Integrations- /Gleichstellungspolitische Auswirkungen: - keine
D. Auswirkungen auf den Klimaschutz (CO2-Ausstoß/Energieverbrauch): - keine
E. Auswirkungen auf Arbeitsplätze und den Wirtschaftsstandort Osnabrück: - keine
F. Ggf. Alternativen zum Beschlussvorschlag: 
G. Beteiligte Stellen: - keine
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s zentrale/s Handlungsfeld/er:
Sachverhalt:
Der Rat der Stadt Osnabrück hat mit Beschluss vom 01.10.2019 (VO/2019/4426-01) der 
Fortführung des langfristigen Finanzierungskonzepts (Finanzierungskonzept 2.0) der FMO 
Flughafen Münster/Osnabrück GmbH zugestimmt. Seine Zustimmung hat der Rat unter die 
Bedingung gestellt, dass die konkrete Beschlussfassung über die jährliche 
Darlehensgewährung unter Berücksichtigung und Würdigung der tatsächlichen finanziellen 
Entwicklung des Flughafens auf Basis der jeweils vorliegenden Wirtschaftsplangenehmigung 
erfolgt. 
Planungsprämissen für den Wirtschaftsplan 2024 FMO GmbH
Ergebnisvorschau 2023
Der Wirtschaftsplan 2023 wurde vor dem Hintergrund vieler Planungsrisiken erstellt. Es 
konnte schwer prognostiziert werden, wie sich der Ukraine-Krieg, die Post-Corona-Zeit sowie 
die sich abzeichnenden Inflationstendenzen auf das Buchungsverhalten und die Nachfrage 
auswirken werden. Insgesamt kann man resümieren, dass sich die Nachfrage am FMO trotz 
dieser Risikofaktoren deutlich erholt hat. Letztendlich werden ca. 993 Tsd. Passagiere im 
ablaufenden Jahr den FMO genutzt haben. Damit wird exakt die gleiche Passagierzahl wie 
im letzten „Vor-Corona-Jahr" 2019 erreicht.
Vor diesem Hintergrund konnte die Summe der Betriebserträge im Vergleich zum Planansatz 
um mehr als 10 Mio. € auf rd. 38,3 Mio. € gesteigert werden. Neben der deutlichen 
Steigerung der Umsatzerlöse um rd. 8,8 Mio. € wurden bei den sonstigen betrieblichen 
Erträgen Rückstellungen aufgelöst, deren Grundlagen (insbesondere durch Ablauf von 
Verjährungsfristen) nicht mehr gegeben waren.
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Aufgrund der höheren Beschäftigungsquote stieg naturgemäß auch der Material- und 
Personalaufwand. Da diese Steigerungen jedoch deutlich unterproportional zur 
Erlössteigerung verliefen, konnte der Flughafen erstmals seit dem Jahr 2011 wieder ein 
positives Jahresergebnis erzielen. Auch das EBITDA entwickelte sich deutlich positiver als 
erwartet. Während die Planung noch von einem Konzern-EBITDA von rd. -3,2 Mio. € 
ausging, wird das tatsächliche Ergebnis ein EBITDA von rd. +5,3 Mio. € ausweisen.
Wirtschaftsplan 2024
Die Gesellschafterversammlung der FMO GmbH hat den Wirtschaftsplan 2024 in seiner 
Sitzung am 07.12.2023 in der vorliegenden Fassung (Anlage) beschlossen. 
Grundlage wesentlicher langfristiger Prognoserechnungen war die durch die Gesellschafter 
beauftragte Studie der Unternehmensberatung HPC. Die Planungsrechnung 2024 wurde zur 
Vergleichbarkeit konkret den entsprechenden Prognosewerten der damaligen Studie 
gegenübergestellt. Neben der wesentlichen Verbesserung der Passagierprognosen — 947 
Tsd. (FMO Plan 2024) zu 704 Tsd. (HPC) - ist die daraus resultierende Umsatzsteigerung 
eine deutliche Verbesserung im Vergleich zu den HPC-Prognosen. Während HPC noch rd. 
22,9 Mio. € Betriebserträge prognostiziert, erwartet der FMO Wirtschaftsplan nahezu 34,8 
Mio. €. Aus der deutlich gestiegenen Beschäftigungsquote resultieren analoge Erhöhungen 
in diversen Aufwandspositionen. Zudem führen in der Höhe nicht prognostizierte 
Tarifabschlüsse zu einer entsprechenden Steigerung im Bereich des Personalaufwandes.
Bekanntlich hatte die Studie von HPC selbst auf der Grundlage des von ihnen für 2024 
prognostizierten negativen EBITDA von rd. -2,3 Mio. € die Fortführung des FMO als 
bevorzugte Variante (gegenüber dem Szenario "Schließung" bzw. gegenüber dem Szenario 
"Rückstufung") empfohlen.
Im Wirtschaftsplan 2024 weist das operative Ergebnis (EBITA) nicht, wie von HPC 
prognostiziert, ein negatives Ergebnis aus, sondern wird, wie bereits in 2022 und 2023, 
abermals positiv sein.
Aufgrund des aktuell schwierigen Marktumfeldes der OBG und der weiterhin fehlenden 
Dividendenzahlung der Stadtwerke Osnabrück AG ist die OBG aktuell wirtschaftlich nicht in 
der Lage, die Mittel für das Gesellschafterdarlehen aus Eigenmitteln zur Verfügung zu 
stellen.
gez. Fillep gez. Hänsler
Anlage/n (nicht öffentlich):
Erfolgsplan 2024 der FMO GmbH
Mittelfristplanung 2024-2028 der FMO GmbH