Haushalt 2022; hier Jahresberichte zum 31.12.2022
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2023/2145
Datum: 2023-06-05
Vorlagenart: Mitteilungsvorlage

Seite: 1/1
Stadt Osnabrück 01.06.2023 
Die Oberbürgermeisterin
Referat Oberbürgermeisterin, Kommunikation und Rat
Mitteilungsvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2023/2145
öffentlich
Haushalt 2022; hier Jahresberichte zum 31.12.2022
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Ausschuss für Personal, Chancengleichheit 
und Digitalisierung 08.06.2023 Ö Kenntnisnahme
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s zentrale/s Handlungsfeld/er:
Sachverhalt:
Die Referate und Fachbereiche 
Referat Rat und Oberbürgermeisterin (010 alt)
Fachbereich Personal und Organisation (10)
Referat Nachhaltige Stadtentwicklung (12)
Referat Medien (13 alt)
Rechnungsprüfungsamt (14)
Referat Digitalisierung und IT (15)
Referat Chancengleichheit (16)
Sicherheitstechnischer Dienst (18)
Fachbereich Recht und Datenschutz (30)
legen ihre Jahresberichte zum 31.12.2022 zur Kenntnisnahme vor.
Gez. Winter-Albers 
Anlage/n: 13
1
Controllingbericht zum 31.12.2022
Ergebnishaushalt
Fachbereich 
010 – Referat Rat und Oberbürgermeisterin
Verantwortliche/r:
Frau Winter-Albers
1. Zusammenfassende Beurteilung
Zielerreichung: Ja   Nein 
Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) + 1.151.560 €
…davon Änderung aufgrund der Corona-Pandemie 0 €
2. Finanzielle Entwicklung
* Abweichung zwischen Ansatz und Ergebnis 2022.
** Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen 
Kostenartengruppen
Ergebnis 
2021
Ansatz
 2022
Ergebnis 
2022 Abw.*
Sonstige
 Ermächti-
gungen**
Deckun-
gen
Ermächtigungen
 ins Folgejahr
*    Ordentliche Erträge        
      2. Zuwendungen und allg. Umlagen 150.716 25.500  -25.500    
      3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 972  1.296 1.296    
      6. privatrechtliche Entgelte 1.133 45.000 8.036 -36.964    
      7. Kostenerstattungen und -umlagen 726.760  7.817 7.817    
     11. sonstige ordentliche Erträge 135.162 29.555 53.926 24.371    
*    12. Summe ordentliche Erträge 1.014.744 100.055 71.075 -28.980    
**   Ordentliche Aufwendungen        
     13. Personalaufwendungen -5.311.709 -3.797.020 -3.077.338 719.682    
     14. Versorgungsaufwendungen -1.978.327 -1.419.786 -1.522.933 -103.147    
     15. Aufw. f. Sach-/Dienstleistungen -1.299.118 -376.000 -179.290 196.710 -74.400  2.000
     16. Abschreibungen -400.598 -3.689 -8.570 -4.881    
     18. Transferaufwendungen -6.080 -178.000 -43.737 134.263 -1.000   
     19. sonstige ordentliche Aufw. -4.218.810 -2.098.736 -1.860.823 237.913 -20.000   
*    20. Summe ordentliche Aufw. -13.214.643 -7.873.231 -6.692.691 1.180.540 -95.400  2.000
**   21. Ordentliches Ergebnis -12.199.899 -7.773.176 -6.621.616 1.151.560 -95.400  2.000
     23. außerordentliche Aufwendungen -5.681  -0 -0    
*    24. außerordentliches Ergebnis -5.681  -0 -0    
***  25. Jahresergebnis -12.205.580 -7.773.176 -6.621.616 1.151.560 -95.400  2.000
     26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 10.271.807 7.276.853 6.398.250 -878.603    
     27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -472.074 -209.889 -392.696 -182.807  -25.600  
*    28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 9.799.733 7.066.964 6.005.554 -1.061.410  -25.600  
**** 29. Gesamtergebnis -2.405.848 -706.212 -616.062 90.150 -95.400 -25.600 2.000
2
3. Beurteilung der einzelnen Produkte
 Änderung
Jahresergebnis
insgesamt …davon corona-
bedingt
ZielerreichungErgebnis
2022 
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Produktnr.
(1.100.)
Produktbezeichnung  
W*
-€- -€- -€-
(Details in Abwei-
chungsanalyse)
1.1.1.01 Außenkontakte W -999.696 +255.985 Ja   Nein 
1.1.1.02 Verwaltungs- und Ratskoordination -4.089.709 +357.656 Ja   Nein 
1.1.1.03 Fraktionsgeschäftsstellen -1.131.261 -304.598 Ja   Nein 
1.1.1.46 Strategie und Steuerungsunterstütz. -400.821 +706.146 Ja   Nein 
1.1.1.49 Informationstechnologie 0 +66.153 Ja   Nein 
1.2.1.04 Statistik und Wahlen 0 +22.157 Ja   Nein 
1.2.2.10 Ordnungsangelegenheiten -34 +48.158 Ja   Nein 
Summe 6.621.481 1.151.660
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt
Abweichungsanalyse / Zielerreichung 
Hinweise zu Corona-bedingten Abweichungen: Hierunter sind nur solche Sachverhalte zu fassen, die aufgrund von 
Corona unterjährig zu Abweichungen führen, da sie nicht bereits für 2022 in der Planung berücksichtigt waren. Es sind 
nur Abweichungen oberhalb von 10.000 € hier gesondert aufzuführen. Diese sind kenntlich zu machen. 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken
Im Jahr 2022 ist das Referat neu organisiert worden. Dadurch mussten auch die Planwerte im Finanzprogramm 
angepasst werden. Fehlerhafte Zuordnungen führten dazu, dass bei den Produkten „Außenkontakte“, „Ver-
waltungs- und Ratskoordination“ sowie „Strategie und Steuerungsunterstützung“ dieser erhebliche Überschuss ent-
stand.
Produkt: 1.100.1.1.1.01 [Außenkontakte] 
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Geringere Anzahl von Veranstaltungen und Empfänge +255.985 €
Summe +255.985 €
Zielerreichung:        
Produktziel 1: Pflege und Fortführung der bestehenden Außenkontakte
Bezug zum ZHF: 5.5 Erhöhung des regionalen und überregionalen Bekanntheitsgrades
Kennzahl Ergebnis 
2021
Plan 
2022
Ergebnis
2022 Begründung/Hinweise
Anzahl der Außenkontakte 100 230 218
14 weitere Veranstaltungen sind geplant wor-
den, die aufgrund der Corona-Pandemie jedoch 
nicht durchgeführt werden konnten
Produktziel 2: Pflege und Fortführung der bestehenden Städtepartnerschaften und der internationalen Kontakte
Bezug zum ZHF: 5.3 Friedensstadt erlebbar machen
Kennzahl Ergebnis 
2021
Plan 
2022
Ergebnis
2022 Begründung/Hinweise
Durchgeführte Begegnun-
gen 60 100 69
Aufgrund der Corona-Beschränkungen konnten 
geplante Begegnungen insbes. im schulischen 
Bereich noch nicht durchgeführt werden
3
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der Entwicklung des Budgets
- konnte die Sachkostensperre in Höhe von 15 % 
 eingehalten werden.
 nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5)
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 2.000 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen.
5. Stellungnahme der Leitung1
Das Gesamtergebnis des Referates ist als zufriedenstellend zu bezeichnen. 2022 sind, nach Beendigung der Corona Pandemie, 
die laufenden bzw. neuen Projekte, Veranstaltungen, usw. nur langsam wieder „angelaufen“. Dies erklärt den relativen hohen 
Überschuss. 
Das Defizit bei den Fraktionsgeschäftsstellen resultiert aus einer Umlagenverteilung der Personalkosten für den Jahresabschluß 
seitens des Fachbereiches Finanzen.
__gez. Winter-Albers_______
         Unterschrift der Leitung
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den                             
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab-
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, 
aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre
1
Controllingbericht zum 31.12.2022
Ergebnishaushalt
Fachbereich 
10 Personal und Organisation
Verantwortliche/r:
Herr Klesse
1. Zusammenfassende Beurteilung
Zielerreichung: Ja   Nein 
Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +699.994 €
…davon Änderung aufgrund der Corona-Pandemie -255.000 €
2. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen Ergebnis                        
2021
Ansatz                            
2022
Ergebnis 
2022 Abw.*
Sonstige   
Ermächti-
gungen**
Deckungen
Ermächti-
gungen ins 
Folgejahr
Ordentliche Erträge        
  1. Steuern und ähnliche Abgaben        
  2. Zuwendungen u. allg. Umlagen        
  3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 62 62 62     
  4. Sonstige Transfererträge        
  5. öffentlich-rechtliche Entgelte        
  6. privatrechtliche Entgelte 120  2.600 2.600    
  7. Kostenerstattungen u. -umlagen 1.377.701 1.584.000 1.600.147 16.147    
  8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge        
  9. aktivierte Eigenleistungen        
10. Bestandsveränderungen        
11. sonstige ordentliche Erträge 1.026.094 43.416 67.881 24.465    
12. Summe ordentliche Erträge 2.403.977 1.627.478 1.670.691 43.213    
Ordentliche Aufwendungen        
13. Personalaufwendungen -7.348.476 -7.247.367 -7.368.739 -121.371    
14. Versorgungsaufwendungen -1.019.129 -1.227.490 -1.135.795 91.695    
15. Aufw. Sach-/Dienstleistungen -588.732 -1.036.200 -739.214 296.986 -198.148  226.375
16. Abschreibungen -25.705 -22.803 -23.640 -837    
17. Zinsen und ähnliche Aufw.        
18. Transferaufwendungen -118.528 -108.000 -118.017 -10.017    
19. sonstige ordentliche Aufw. -1.041.920 -1.438.366 -1.038.001 400.365 -2.000  3.900
20. Summe ordentliche Aufw. -10.142.490 -11.080.227 -10.423.406 656.821 -200.148  230.275
21. Ordentliches Ergebnis -7.738.512 -9.452.749 -8.752.716 700.034 -200.148  230.275
22. außerordentliche Erträge        
23. außerordentliche Aufwendungen   -40 -40    
24. außerordentliches Ergebnis   -40 -40    
25. Jahresergebnis -7.738.512 -9.452.749 -8.752.755 699.994 -200.148  230.275
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 7.847.437 7.945.553 7.450.628 -494.925    
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -585.075 -383.981 -560.536 -176.555    
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 7.262.362 7.561.572 6.890.092 -671.480    
29. Gesamtergebnis -476.150 -1.891.177 -1.862.663 28.514 -200.148  230.275
* Abweichung zwischen Ansatz und Ergebnis 2022.
** Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen 
2
3. Beurteilung der einzelnen Produkte
 Änderung
Jahresergebnis
insgesamt …davon corona-
bedingt
ZielerreichungErgebnis
2022 
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Produktnr.
(1.100.)
Produktbezeichnung  
W*
-€- -€- -€-
(Details in Abwei-
chungsanalyse)
1.1.1.04 Organisations- und Steuerungs-
beratung W -1.360.424 +124.313 -255.000 Ja   Nein 
1.1.1.06 Personalentwicklung W -1.041.465 +112.641 0 Ja   Nein 
1.1.1.07 Aus-, Fort- und Weiterbildung W -2.368.098 +195.145 0 Ja   Nein 
1.1.1.08 Personalverwaltung -3.044.625 +179.565 0 Ja   Nein 
1.1.1 10 Personalvertretung -908.529 +117.944 0 Ja   Nein 
1.1.1.11 Personalverrechnung -29.614 -29.614 0 Ja   Nein 
Summe -8.752.755 +699.994 -255.000 
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt
Abweichungsanalyse / Zielerreichung 
Hinweise zu Corona-bedingten Abweichungen: Hierunter sind nur solche Sachverhalte zu fassen, die aufgrund von 
Corona unterjährig zu Abweichungen führen, da sie nicht bereits für 2022 in der Planung berücksichtigt waren. Es sind 
nur Abweichungen oberhalb von 10.000 € hier gesondert aufzuführen. Diese sind kenntlich zu machen.
Produkt: 1.100.1.1.1.04 Organisations- und Steuerungsberatung 
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Sachaufwendungen: Einsparung für Lizenz- und Wartungskosten für eine investiv anzuschaffen-
de ganzheitliche Personalmanagementsoftware. Die Beauftragung wird erst in 2023 erfolgen. Zu-
dem Einsparung bei der Möbelausstattung für Telearbeit. Bei der Einschätzung für das Budget 
zur DV alternierende Telearbeit wurde von bis zu 150 Anträgen jährlich für eine Möbelausstattung 
von bis zu 1.000 € (Schreibtisch, Stuhl, Rollcontainer, Anlieferung) ausgegangen. Es wurden je-
doch nur 105 Anträge gestellt, davon die meisten lediglich für einen Bürostuhl, da die übrigen Mö-
bel privat vorhanden sind.
+377.800 €
Corona bedingt: Personalaufwendungen, die durch Corona-bedingte Einsätze (z. B. im Krisen-
stab oder an anderer Stelle der Verwaltung) zusätzlich entstanden sind bzw. entstehen (z. B. Zu-
schläge für Dienste zu ungünstigen Zeiten, Zulagen für höherwertige Tätigkeiten, Stundenaufsto-
ckungen etc.). Diese Personalkosten wurden, soweit es sich um Personalkosten für Mitarbeiter/in-
nen der Kernverwaltung handelt, auf einen zentralen Innenauftrag des FB 10 gebucht.
-255.000 €
Summe +122.800 €
Zielerreichung:        
Produktziel 1: Überprüfung der Aufbau- und Ablaufstrukturen u. a. im Hinblick auf eine Prozessoptimie-
rung und Vermeidung von Doppelstrukturen und Überprüfung auf Prozesseffizienz (ein-
schl. Festlegung von Standards und Hebung von Synergien)
Bezug zum ZHF: 6.5 Arbeitsprozesse optimieren
Kennzahl Ergebnis 
2021
Plan 
2022
Ergebnis
2022 Begründung/Hinweise
Organisationsuntersuchun-
gen (Org.U) einschließlich 
sonstiger Reorganisations-
maßnahmen
3 3 1
Aufgrund von langfristigen krankheitsbedingten 
Personalausfällen über das gesamte Jahr 2022 
hinweg konnten Organisationsuntersuchungen 
nicht wie geplant durchgeführt werden. Der 
Fachdienst 10-1 hat in 2022 eine Organisations-
untersuchung im Fachbereich Schule und Sport 
begleitet. 
3
Produkt: 1.100.1.1.1.06 Personalentwicklung
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Sachaufwendungen: Maßnahmen, insbesondere aus den Bereichen Gesundheitsförderung/IGM 
sowie Führungskräftequalität, die aufgrund der Corona-Pandemie verschoben werden mussten. 
Mittel in Höhe von 72.075 € werden zur Übertragung ins Haushaltsjahr 2023 beantragt, da einzel-
ne Maßnahmen entsprechend nachgeholt werden sollen.
+85.600 €
Personalaufwendungen: Kostenerstattungen und Umlagen: Personalkostenerstattungen Jobcen-
ter. +20.500 €
Summe +106.100 €
Zielerreichung:        
Produktziel 1: Interkulturelle Kompetenzen durch Entwicklung von Standards, insbesondere in den Mit-
arbeitergruppen der Kinder- und Jugendverwaltung, aufbauen und stärken
Bezug zum ZHF: 4.3 Vielfältiges soziales Miteinander stärken
6.2 Bürger- und Kundennähe erhöhen
6.4 Attraktivität als Arbeitgeberin erhöhen
Q   Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe
Kennzahl Ergebnis 
2021
Plan 
2022
Ergebnis
2022 Begründung/Hinweise
Quote der Mitarbeiter/-innen 
mit Migrationshintergrund ab 
Entgeltgruppe A9/EG9 auf-
wärts
5,5 % 6,0 % 5,9 %
Teilnehmer/-innen an inter-
kulturellen Kompetenztrai-
nings
33 90 40 Ausfall von interkulturellen Kompetenztrainings 
aufgrund geringer Anmeldezahlen
Produktziel 2: Ausgerichtet an zukünftigen Anforderungen der Stadtverwaltung das Leistungs- und 
Lernpotential von Mitarbeiter/-innen erkennen, erhalten und in Abstimmung mit personel-
len und strukturellen Bedarfen zielgerichtet fördern und zu entwickeln. Sowie die Bindung 
insbesondere von Fachkräften an die Stadtverwaltung realisieren
Bezug zum ZHF: 6.1 Zusammenarbeit und Synergien ausbauen
6.4 Attraktivität als Arbeitgeberin erhöhen
6.5 Arbeitsprozesse optimieren
Kennzahl Ergebnis 
2021
Plan 
2022
Ergebnis
2022 Begründung/Hinweise
Teilnehmende an Führungs-
kräftefortbildungen 126 190 207
Durchgeführte Führungs-
feedbacks 0 15 2
Führungsfeedback-Prozess aktuell in Überar-
beitung, Planzahl wurde für 2023 bereits ange-
passt
Durchgeführte Teament-
wicklungsmaßnahmen und 
Mediationen
23 25 21
Produkt: 1.100.1.1.1.07 Aus-, Fort- und Weiterbildung
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Sachaufwendungen: Insbesondere Interne und Externe Fortbildungsmaßnahmen, die aufgrund 
der Corona-Pandemie nicht durchgeführt werden konnten, teilweise aber in 2023 nachgeholt wer-
den müssen. Es werden Mittelübertragungen i. H. v. 150.500 € beantragt.
+164.300 €
Personalaufwendungen: Zentrale Umlage Personal- und Versorgungsaufwendungen: Beamten-
stellen sind mit TVöD-Beschäftigten besetzt, daher Einsparungen im Bereich Versorgungsauf-
wendungen, Beihilfen, Zuführungen zu Pensions- und Beihilferückstellungen etc. Dazu haben 
mehrere Auszubildende ihre Ausbildung verkürzt.
+28.500 €
4
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken
Begründung zu Abweichungen bei den Sachkonten 35820100, 40510000, 40610000, 41510000 und 41610000 (Auf-
lösung und Zuführung zu Pensions- und Beihilferückstellungen) im Haushaltsjahr 2022:
Neben der Anzahl der bei der Stadt Osnabrück beschäftigten Beamtinnen und Beamten sowie der Anzahl der ver-
sorgungsberechtigten ehemaligen Beamtinnen und Beamten ist ein wesentlicher Faktor für das Ergebnis der Pensi-
Summe +192.800 €
Zielerreichung:        
Produktziel 1: Strategische Neuausrichtung der Nachwuchsgewinnung und Mitarbeiterqualifizierung
Bezug zum ZHF: 6.4 Attraktivität als Arbeitgeberin erhöhen
6.5 Arbeitsprozesse optimieren
Kennzahl Ergebnis 
2021
Plan 
2022
Ergebnis
2022 Begründung/Hinweise
Erstellung eines Konzepts 
zur strategischen Neuaus-
richtung der Nachwuchsge-
winnung und Mitarbeiterqua-
lifizierung (Realisierungs-
grad in Prozent)
100 - - Konzept ist vor 2022 komplett 
erstellt worden.
Umsetzung des Konzepts 
zur strategischen Neuaus-
richtung der Nachwuchsge-
winnung (Realisierungsgrad 
in Prozent)
21 60 50
Umsetzung des Konzepts 
zur strategischen Neuaus-
richtung der Mitarbeiterqua-
lifizierung (Realisierungs-
grad in Prozent)
18 40 45
Produkt: 1.100.1.1.1.08 Personalverwaltung
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Höherer Betrag von Serviceleistungen sowie nachträgliche Erstattung für 2021 vom EB23, aber 
geringere Serviceverrechnung mit dem EB70, da die Leistung „Personalwirtschaft“ seitens OSB 
seit 2021 nicht mehr in Anspruch genommen wird (Ergebnis der Untersuchung zur Organisations- 
und Unternehmensform des OSB, Neuregelung der Personalkompetenzen zwischen OSB und 
FB 10, VO/2020/6110).
+53.700 €
Versorgung und aufgelöste Pensionsrückstellungen (s. u. Allg. Abweichung); begründet durch 
Personaleinsparungen Sonderbudget für Einsatzkräfte wegen Dienstunfähigkeit bzw. Wechsel 
von Mitarbeitenden in andere Fachbereiche (daraus resultierend Einsparungen im Bereich Ver-
sorgungsaufwendungen, Beihilfen, Zuführungen zu Pensions- und Beihilferückstellungen aktive 
Beamte und Versorgungsempfänger etc.).
+124.100 €
Summe +177.800 €
Produkt: 1.100.1.1.1.10 Personalvertretung
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Sachaufwendungen: Aufgrund der Corona-Pandemie nicht durchgeführte Schulungen/Fortbildun-
gen/Dienstreisen. +34.500 €
Versorgung und aufgelöste Pensionsrückstellungen (s. u. Allg. Abweichung) +67.400 €
Summe +101.900 €
5
ons- und Beihilferückstellungen die Höhe der Anpassung der Beamtenbesoldung im entsprechenden Haushaltsjahr. 
Bei dem Planansatz für das Haushaltsjahr 2022 wurde eine prognostizierte Erhöhung der Beamtenbesoldung durch 
die Tarifrunde 2022 für die Tarifbeschäftigten der Länder um 3,0 % eingeplant. Die Ergebnisse dieser Tarifrunden 
werden in der Regel durch den Landesgesetzgeber auf den Beamtenbereich übertragen. Das tatsächliche Ergebnis 
dieser Tarifvereinbarung sah allerdings für das Jahr 2022 eine geringere lineare Steigerung vor. Dadurch wurden die 
Pensions- und Beihilferückstellungen zu hoch geplant.
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der Entwicklung des Budgets
- konnte die Sachkostensperre in Höhe von 15 % 
 eingehalten werden.
 nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5)
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 230.275 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen.
5. Stellungnahme der Leitung1
Die Mittelbewirtschaftung erfolgte wie auch in den Vorjahren sorgfältig und entsprechend der Planungen. Größere Abweichungen 
(Einsparungen im Bereich der Sachaufwendungen, Zuführungen zu Pensions- und Beihilferückstellungen aktive Beamte und Ver-
sorgungsempfänger sowie aufgelöste Rückstellungen) erfolgten teilweise auch aufgrund zentraler (Um-)Buchungen.
Pandemiebedingt kam es zu Ausfällen von Maßnahmen, die zum Teil in 2023 nachgeholt werden sollen, sodass entsprechende 
Übertragungen beantragt wurden.
Insgesamt ist festzustellen, dass der Fachbereich Personal und Organisation zu denjenigen Dienststellen gehörte, die durch viel-
fältige Einsätze im Rahmen der Pandemiebekämpfung zum Teil erheblich zusätzliche Belastungen zu bewältigen hatte. Daher un-
terlag die Erreichung der Produktziele nach wie vor an einigen Stellen auch den Einschränkungen der Corona-Pandemie. Mit ei-
ner planvolleren Umsetzung ist mit Überwinden der C-Einschränkungen ab 2023 zu rechnen sein.
_____   gez. Klesse___________
         Unterschrift der Leitung
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den                             
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab-
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, 
aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre
1
Controllingbericht zum 31.12.2022
Investitionen
Fachbereich 
10 Personal und Organisation
Verantwortliche/r:
Herr Klesse
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Änderung Gesamtergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +1.382.465 €
…davon Änderung aufgrund der Corona-Pandemie: 0 €
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern 
3. Finanzielle Entwicklung
Investive Projekte Plan 2022
Plan inkl. 
sonstige 
Ermächti-
gungen 
2022*
Ist 2022 Abw.** Deckung Erm. ins 
Folgejahr
   7.000024.710  Zeus -5.000 -78.500 -6.035 72.465  72.000
   7.000835.710  Software Personalmanagement  -1.310.000  1.310.000  1.310.000
*  Personal und Organisation -5.000 -1.388.500 -6.035 1.382.465  1.382.000
** Saldo Teilhaushalt -5.000 -1.388.500 -6.035 1.382.465  1.382.000
   davon Auszahlungen Teilhaushalt -5.000 -1.388.500 -6.035 1.382.465  1.382.000
*Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen 
** Abweichung zwischen Plan + sonstige Ermächtigungen 2022 und Ist 2022
Abweichungsanalyse
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in €
7.000024.710
Zeus
7.000835.710
Software 
Personalmanagem
ent
Aufgrund der Corona-Krise haben sich auch die Vorbereitungen für die 
Einführung der Personalmanagementsoftware verzögert. 
Im Jahr 2023 wird nun eine Entscheidung zur Nutzung einer 
ganzheitlichen Personalmanagement-Software getroffen. Derzeit 
befindet sich die Ausschreibung in Vorbereitung.
Die Kosten können je nach Anbieter, Modulen, evtl. notwendiger 
Datenmigration und Schnittstellen variieren. Auch das 
Zeiterfassungssystem könnte Inhalt einer neuen Software sein. Es wird 
daher die Übertragung aller verfügbaren Haushaltsmittel ins 
Haushaltsjahr 2023 beantragt.
+1.382.465 €
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
PSP-Element-Nr. Bezeichnung des investiven PSP-Elements Ziffer des/r Zentralen 
Handlungsfeldes/r
2
Aufgrund der Entwicklung des Budgets
 mussten keine Haushaltsmittel ins kommende Haushaltsjahr übertragen werden;
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 1.382.000 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen.
5. Stellungnahme des Verantwortlichen
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, 
etc.), Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der 
Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht; Chancen und Risiken der Entwicklung von 
Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für 
wesentliche Abweichungen des tatsächlichen Investitionssaldos von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen.
Mit der Einführung einer ganzheitlichen Personalmanagementsoftware wird das Ziel verfolgt, die Personalprozesse 
zukünftig effektiver, effizienter und rechtssicherer zu gestalten. Weiterhin werden neue Möglichkeiten des 
Controllings (Empirie für zukünftige strategische Personal- und Organisationsentwicklung, etc.) sowie der 
Mitarbeiterqualifizierung geschaffen, um kommenden Anforderungen, Dienstleistungen, etc. gerecht zu werden.
            _________ gez. Klesse __________
    
     Unterschrift des Verantwortlichen
1
Controllingbericht zum 31.12.2022
Ergebnishaushalt
Fachbereich 
Nachhaltige Stadtentwicklung (12)
Verantwortliche/r:
Dr. Beckord
1. Zusammenfassende Beurteilung
Zielerreichung: Ja   Nein 
Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) + 1.164.621 €
…davon Änderung aufgrund der Corona-Pandemie 0 €
2. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen Ergebnis                        
2021
Ansatz                            
2022
Ergebnis 
2022 Abw.*
Sonstige   
Ermächti-
gungen**
Deckungen
Ermächti-
gungen ins 
Folgejahr
Ordentliche Erträge        
  1. Steuern und ähnliche Abgaben       
  2. Zuwendungen u. allg. Umlagen 591.900 609.523 17.623    
  3. Aufl.-erträge aus Sonderposten       
  4. Sonstige Transfererträge       
  5. öffentlich-rechtliche Entgelte 8.000 -1.520 -9.520    
  6. privatrechtliche Entgelte 30.000 32.857 2.857    
  7. Kostenerstattungen u. -umlagen 152.400 397.060 244.660    
  8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge       
  9. aktivierte Eigenleistungen       
10. Bestandsveränderungen       
11. sonstige ordentliche Erträge 3.259 10.276 7.017    
12. Summe ordentliche Erträge 785.559 1.048.195 262.636    
Ordentliche Aufwendungen       
13. Personalaufwendungen -3.172.598 -2.552.060 620.538    
14. Versorgungsaufwendungen -97.178 -128.900 -31.722    
15. Aufw. Sach-/Dienstleistungen -897.735 -609.625 288.110 -422.900   
16. Abschreibungen -448 -1.682 -1.234    
17. Zinsen und ähnliche Aufw.       
18. Transferaufwendungen -110.000 -199.177 -89.177    
19. sonstige ordentliche Aufw. -648.309 -532.839 115.470 -56.600   
20. Summe ordentliche Aufw. -4.926.268 -4.024.283 901.985 -479.500   
21. Ordentliches Ergebnis -4.140.709 -2.976.088 1.164.621 -479.500   
22. außerordentliche Erträge       
23. außerordentliche Aufwendungen       
24. außerordentliches Ergebnis       
25. Jahresergebnis -4.140.709 -2.976.088 1.164.621 -479.500   
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez.  552.505 552.505    
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -2.900 -88.827 -85.927    
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. -2.900 463.679 466.579    
29. Gesamtergebnis -4.143.609 -2.512.409 1.631.200 -479.500   
* Abweichung zwischen Ansatz und Ergebnis 2022.
** Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen 
2
3. Beurteilung der einzelnen Produkte
 Änderung
Jahresergebnis
insgesamt …davon corona-
bedingt
ZielerreichungErgebnis
2022 
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Produktnr.
(1.100.)
Produktbezeichnung  
W*
-€- -€- -€-
(Details in Abwei-
chungsanalyse)
5.1.1.11 Gesamtstädtische Planung -512.061 +295.677 Ja   Nein 
1.1.1.50 Stadt- und Regionalentwicklung W -827.136 +637.231 Ja   Nein 
1.1.1.51 Bürgerengagement + Quartiersent-
wicklung W -1.042.556 +61.525 Ja   Nein 
1.2.1.06 Statistik W -322.966 -71.752 Ja   Nein 
1.2.1.07 Zensus W +9.503 .+25.991
1.2.1.08 Wahlen -280.872 +215.949
Summe -2.976.088 +1.164.621
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt
Abweichungsanalyse / Zielerreichung 
Hinweise zu Corona-bedingten Abweichungen: Hierunter sind nur solche Sachverhalte zu fassen, die aufgrund von 
Corona unterjährig zu Abweichungen führen, da sie nicht bereits für 2022 in der Planung berücksichtigt waren. Es sind 
nur Abweichungen oberhalb von 10.000 € hier gesondert aufzuführen. Diese sind kenntlich zu machen. 
Produkt: 1.100.1.1.1.50 Stadt- und Regionalentwicklung
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Die Abweichungen ergeben sich aus der Organisationsänderung vom 01.01.2022, Verrechnung 
von Zuwendungen Dritter sowie Verschiebungen im Projektablauf React EU „Perspektive Innen-
stadt“.
+637.231 €
Summe
Zielerreichung:        
Produktziel 1: Die strategische Planung ist als Standardprozess in die Jahresplanung integriert. Dem Vor-
stand sowie den Führungskräften steht ein digitales Instrument zur Steuerungsunterstüt-
zung sowie zur Priorisierung von Projekten, Maßnahmen und Investitionen zur Verfügung. 
Das Kennzahlensystem wird in Bezug auf die strategischen Ziele 2021-2030 angepasst und 
verbessert
Bezug zum ZHF: 6.3 Finanzielle Handlungsfähigkeit sichern
Kennzahl Ergebnis 
2021
Plan 
2022
Ergebnis
2022 Begründung/Hinweise
Definitionen von Wirkungs-
kennzahlen für die Strategi-
schen Ziele 2021-2030
(Realisierungsgrad in %)
- - -
Das Ziel ist mittlerweile erfüllt. Hier nur nach-
richtliche Darstellung des Jahres 2021. Die Fort-
führung des Projektes wird seit dem 01.01.2022 
durch das Referat 010 betreut
Aufbau eines digitales Füh-
rungsinformationssystemes 
zur Unterstützung der wir-
kungsorientierten Steuerung
(Realisierungsgrad in %)
60 100 Die Fortführung des Projektes wird seit dem 
01.01.2022 durch das Referat 010 betreut
Produktziel 2: Strategische Neuausrichtung der regionalen Kooperation
Bezug zum ZHF: Q Kooperation
Kennzahl Ergebnis Plan Ergebnis Begründung/Hinweise
3
2021 2022 2022
Erarbeitung und Umsetzung 
eines Konzeptes zur strate-
gischen Neuausrichtung der 
Kooperationsaktivitäten
(Realisierungsgrad in %)
100 - -
Das Ziel ist mittlerweile erfüllt. Hier nur nach-
richtliche Darstellung des Jahres 2021.
Für 2022 stand die gemeinsame Bewerbung mit 
dem Landkreis Osnabrück als Zukunftsregion im 
Vordergrund. Daneben konnten, nach den Ein-
schränkungen der Coronazeit, die Netzwerkfor-
mate wieder aufgenommen werden.
Produktziel 3: Konzeption für das Handlungsfeld Quartiersmanagement
Bezug zum ZHF: 1.3 Stadtteile aufwerten
Kennzahl Ergebnis 
2021
Plan 
2022
Ergebnis
2022 Begründung/Hinweise
Produktziel 4: Die Förderberatungen werden für die Verwaltung und ihre Beteiligungen durch ein verste-
tigtes Fördermanagement sichergestellt. Die Dienstleistungsangebote werden etabliert und 
die Informationsangebote ausgebaut, um die Rahmenbedingungen zur Inanspruchnahme 
von Fördermitteln zu verbessern
Bezug zum ZHF: 6.3 Finanzielle Handlungsfähigkeit sichern
Kennzahl Ergebnis 
2021
Plan 
2022
Ergebnis
2022 Begründung/Hinweise
Veröffentlichung von aktuel-
len Informationen zum För-
dermittelmanagement 
(Realisierungsgrad in %)
100 100 100
30 Fördermittelberatungen 30 30 128
Der Bedarf an Fördermittelberatungen nimmt 
kontinuierlich zu. Vermehrt konnten im Jahr 
2022 auch Vereine über Schulungen erreicht 
werden.
Produkt: 1.100.1.1.1.51 Bürgerengagement und Quartiersentwicklung
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Die positive Abweichung ist auf Ausgabereste des Projektes „Sommer des Miteinanders“ zurück-
zuführen. +61.525€
Summe +61.525 €
Zielerreichung:        
Produktziel 1: Teilziel Bürgerberatung
Bezug zum ZHF: 6.2 Bürger- und Kundennähe erhöhen
Kennzahl Ergebnis 
2021
Plan 
2022
Ergebnis
2022 Begründung/Hinweise
Anzahl der Beschäftig-
ten/Beamten (produktbezo-
gen)
3,78 3,78 4,38
Die zeitlich befristete Steigerung der Anzahl der 
Beschäftigten in der Bürgerberatung/Bürgerin-
formation ist mit dem parallelen Betrieb der Bür-
gerberatung (bei eingeschränkten Öffnungs-
zeiten) und gleichzeitigem Aufbau der Bürgerin-
formationen in den Stadthäusern seit April 2022 
zu erklären. Nach Ende des Prozesses und 
Schließung der Bürgerberatung wird die Anzahl 
der Beschäftigten zukünftig wieder sinken. Zur 
weiteren Unterstützung wegen Stundenaus-
gleich bei berufsbegleitenden Angestellten Lehr-
gang 1 eines Mitarbeitenden ist eine 0,5 Ein-
satzkraft in EG 4 zusätzlich in der Bürgerinfor-
mation tätig.
Bürgerkontakte gesamt inkl. 9.000 9.000 40.732 Die Bürgerberatung hatte bis zum Jahresende 
4
Vor-Ort-Kontakte 2.932 Bürgerinnen und Bürger als Ratsuchende. 
Der Rückgang der Besucherzahlen hängt auch 
mit den reduzierten Öffnungszeiten zusammen.
Dagegen hat die Bürgerinformation seit deren 
Einrichtung im April 2022 einen regen Zulauf. 
Insgesamt beträgt hier die Besucherzahl 37.800 
Personen für die Monate April bis Dezember 
2022.
Telefonberatungen 10.000 10.000 15.266
Im Jahr 2022 hat die Bürgerberatung 5.816 Te-
lefonate mit Fragestellenden geführt. Die Bürge-
rinformation hat seit dem Start am 01.04.2022 
zusätzlich 9450 Telefonate geführt. 
Produktziel 2: Teilziel Freiwilligenagentur
Bezug zum ZHF: 4.3
Q
Vielfältiges soziales Miteinander stärken
Transparenz, Beteiligung und Engagement
Kennzahl Ergebnis 
2021
Plan 
2022
Ergebnis
2022 Begründung/Hinweise
Anzahl der Beschäftig-
ten/Beamten (produktbezo-
gen)
1,5 1,0 1,0
Seit Juli 2022 ist wegen der Übernahme der zu-
sätzlichen Aufgabe der Ehrenamtlichen Wohn-
beratung und Ausweitung der Aufgaben der 
Freiwilligen-Agentur eine Einsatzkraft mit 1 VÄ 
in der Freiwilligen-Agentur zusätzlich tätig.
Engagementberatungen 
(Anzahl der Personen) 226 100 114
Aufgrund des Freiwilligenmanagements rund 
um die Coronahilfen, dem Freiwilligenmanage-
ment resultierend aus dem Krieg in der Ukraine 
sowie der Organisation und Abwicklung des 
„Sommer des Miteinanders“ blieben wenig oder 
kaum Kapazitäten für Beratungen. Die o. g. Ein-
satzkraft musste zudem eingearbeitet werden.
Davon haben sich vorab on-
line informiert 156 180 108
Die Teilnahme am Projekt „Mitwirk-o-mat“ der 
Lagfa sowie die tendenzielle Entwicklung zur di-
gitalen Informationsbeschaffung führt zu einer 
Steigerung der Zugriffzahlen.
Vermittelte Ehrenamtliche 
aus Engagement 143 90 101
Die Vermittlungen können nicht genau nachge-
halten werden. Die Dunkelziffer liegt wesentlich 
höher. Für eine kontinuierliche und verlässliche 
Nachverfolgung steht kein Personal zur Verfü-
gung, da auch 2022 keine Bundesfreiwilligen-
dienstler für die FWA gewonnen werden konn-
ten.
Vermittelte Einzelpersonen 
in Eventengagement (Enga-
gement zu Einzelprojekten)
489 200 695 Freiwilligenmanagement im Zusammenhang mit 
der Fluchtbewegung aus der Ukraine
Sonstige beratene ehren-
amtliche Personen (Online) 74 100 268.928
Die Teilnahme am Projekt „Mitwirk-o-mat“ der 
Lagfa sowie die tendenzielle Entwicklung zur di-
gitalen Informationsbeschaffung führt zu einer 
Steigerung der Zugriffzahlen. Gezählt werden 
Zugriffe auf den „Mitwirk-o-maten“ und der on-
line Engagementbörse sowie weitere digitale 
Kommunikationskanäle (Google Maps u.a.)
Organisationsberatungen 
von Einrichtungen 31 30 41 -
Beratung von bürgerschaftli-
chen Initiativen 0 30 29 -
Durchgeführte Fortbildungs-
veranstaltungen 24 16 16 Das Fortbildungsprogramm der FWA wird konti-
nuierlich fortgesetzt.
Initiierte Projekte/
Veranstaltungen 12 17 18 Projekte des Freiwilligenmanagements der Uk-
rainehilfe sowie Sommer des Miteianders
Maßnahmen zur Strukturför-
derung des Freiwilligen-En-
gagementes
- - -
Aufgrund des Freiwilligenmanagements rund 
um die Coronahilfen, dem Freiwilligenmanage-
ment resultierend aus dem Krieg in der Ukraine 
sowie der Organisation und Abwicklung des 
„Sommder des Miteinanders“ blieben keine Ka-
pazitäten für grundlegende strukturelle Arbeiten.
Gäste „Tag des Ehrenam- 0 300 250 Aufgrund von Preissteigerungen musste die 
5
tes“ Gästezahl reduziert werden.
Anträge Nds. Ehrenamtskar-
te 30 30 34
Produkt: 1.100.1.2.1.06 Statistik 
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Die Differenz erklärt sich zum Teil daraus, dass die Stelle des Projektleiters des Zensus 2022 (sie-
he Produkt 1.100.1.2.1.07 Zensus) wurde aus dem Budget der Statistikstelle bezahlt, da der Mit-
arbeiter vorher in der Statistikstelle tätig war. Hinzu kam die Vertretung, die ebenfalls aus diesem 
Budget bezahlt wurde. Hinzu kamen außerdem umgelegte Personalkosten sowie umgelegte sons-
tige ordentliche Aufwendungen, deren genaue Zusammensetzung nicht erklärt werden kann. 
-71.752 €
Summe -71.752 €
Zielerreichung:        
Produktziel 1:   Durch die Bereitstellung eines Mietpreisspiegels werden den Wohnungsmarktakteuren 
wichtige Orientierungswerte zur Höhe des durchschnittlichen Mietzinses geliefert
Bezug zum ZHF: Q
1.4
Transparenz, Beteiligung und Engagement
Wohnraum entwickeln und ausgeglichene soziale Strukturen schaffen
Kennzahl Ergebnis 
2021
Plan 
2022
Ergebnis
2022 Begründung/Hinweise
Aktualisierung des Osna-
brücker Mietpreisspiegels 
im Zwei-Jahres-Turnus 
(Realisierungsgrad in %)
- 100 -
Hier wurde eine falsche Planangabe für das 
Jahr 2022 übertragen. Der Mietspiegel er-
scheint im Turnus von zwei Jahren. Neu erstellt 
wird er jeweils in ungeraden Jahren.
Produktziel 2: Die Bevölkerungsprognose der Stadt Osnabrück wird bis Ende 2024 fortgeschrieben
Bezug zum ZHF: Q
1.4
Transparenz, Beteiligung und Engagement
Wohnraum entwickeln und ausgeglichene soziale Strukturen schaffen
Kennzahl Ergebnis 
2021
Plan 
2022
Ergebnis
2022 Begründung/Hinweise
Fortschreibung der Bevöl-
kerungsprognose (Realisie-
rungsgrad in %)
50 - - Die Bevölkerungsprognose wird (wie geplant) 
im Jahr 2023 erscheinen. 
Produkt: 1.100.1.2.1.07 Zensus 
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Siehe Begründung 1.100.1.2.1.06 Statistik. Die Projektleitung des Zensus wurde aus dem Bud-
get der Statistikstelle finanziert, was die Ergebnisverbesserung im Zensus erklärt. Diese muss 
zumindest in Teilen mit dem Budget der Statistikstelle verrechnet werden. 
.+25.991€
Summe .+25.991 €
Zielerreichung:        
Produktziel 1: Aufbau einer Erhebungsstelle und Umsetzung der Erhebung
Bezug zum ZHF: 6.3 Finanzielle Handlungsfähigkeit sichern
Kennzahl Ergebnis 
2021
Plan 
2022
Ergebnis
2022 Begründung/Hinweise
Einrichtung und Aufnahme 
des Betriebs der Erhe-
bungsstelle Zensus
2021 (Realisierungsgrad in 
%)
10 100 100 Das Projekt Zensus 2022 wurde erfolgreich 
durchgeführt.
Anwerbung von Erhebungs-
beauftragten (Anzahl) - 200 200 Das Projekt Zensus 2022 wurde erfolgreich 
durchgeführt.
Durchführung der Haus- - 100 100 Das Projekt Zensus 2022 wurde erfolgreich 
6
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der Entwicklung des Budgets
- konnte die Sachkostensperre in Höhe von 15 % 
 eingehalten werden.
 nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5)
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von       € ins kommende Haushaltsjahr übertragen.
5. Stellungnahme der Leitung1
Die positiven Abweichungen lassen sich nur zum Teil aus dem Verlauf der Projekt- und Planungsarbeit erklären. Es ist vorrangig 
zu vermuten, dass im Rahmen der Organisationsänderung vom 01.01.2022 nicht alle Personalkosten korrekt auf die neu gebilde-
ten Bereiche zugeordnet wurden. Dies gilt auch für die Verbuchung von Zuwendungen Dritter, die bisher an anderer Stelle geplant 
waren, aber nunmehr im neu gebildeten Referat 12 verbucht worden sind. 
Gez. Dr. Beckord
___________________________
         Unterschrift der Leitung
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den                             
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab-
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, 
aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre
haltsstichproben, Erhebung 
in den Sonderbereichen so-
wie Ersatzvornahme bei der 
Gebäude- und Wohnungs-
zählung
durchgeführt.
Abschluss und Auflösung 
der Erhebungsstelle Zensus 
2021
(Realisierungsgrad)
- 20 80
Ein Großteil der Auflösung der Zensusstelle 
konnte bereits realisiert werden. Die letzten Auf-
gaben wurden bis Ende März 2023 umgesetzt. 
1
Controllingbericht zum 31.12.2022
Investitionen
Fachbereich 
Nachhaltige Stadtentwicklung
Verantwortliche/r:
Dr. Beckord
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Änderung Gesamtergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +476.432 €
…davon Änderung aufgrund der Corona-Pandemie: 0 €
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern 
3. Finanzielle Entwicklung
Investive Projekte Plan 2022
Plan inkl. 
sonstige 
Ermächti-
gungen 
2022*
Ist 2022 Abw.** Deckung Erm. ins 
Folgejahr
   7.001022.710  Förderprogramm React Ausgaben -280.000 -280.000  280.000   
   7.001023.710  EDV - Smart City Ausgaben -140.000 -290.000 -2.568 287.432   
   7.001023.705  EDV - Smart City Einnahmen 91.000 91.000  -91.000   
*  Ref. Nachhaltige Stadtentwicklung -329.000 -479.000 -2.568 476.432   
**             Saldo Teilhaushalt -329.000 -479.000 -2.568 476.432
   davon Einzahlungen Teilhaushalt 91.000 91.000  -91.000
   davon Auszahlungen Teilhaushalt -420.000 -570.000 -2.568 567.432
*Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen 
** Abweichung zwischen Plan + sonstige Ermächtigungen 2022 und Ist 2022
Abweichungsanalyse
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in €
7.001022.710
Durch Verzögerungen im Projektverlauf konnten Mittel nicht im Haushaltsjahr 
2022 verausgabt werden. Im Zuge der Projektkonkretisierungen bzw. 
Ausschreibungen konnten zudem Einsparungen erzielt. Daneben wurde die 
Kofinanzierung einzelner Projekte aus den Budgets der durchführenden 
Dienststellen finanziert.
+280.000
7.001023.710
Durch Verzögerungen im Projektverlauf (u.a. Start der zweijährigen 
Strategiephase ein halbes Jahr später, zeitverzögerte Einstellung des Smart City 
Teams) konnten Mittel nicht im Haushaltsjahr 2022 verausgabt werden. Die 
fünfjährige Umsetzungsphase mit größeren Investitionen kann somit erst ab dem 
01.07.2023 starten.
+287.732
PSP-Element-Nr. Bezeichnung des investiven PSP-Elements Ziffer des/r Zentralen 
Handlungsfeldes/r
7.001022.710 Förderprogramm „React“ 1.1
7.001023.710 EDV – Smart City Ausgaben Q Digitalisierung
7.001023.705 EDV – Smart City Einnahmen Q Digitalisierung
2
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in €
7.001023.705
Bei den geplanten Einnahmen handelt es sich um eine Kofinanzierung von 
Investitionen durch die Stadtwerke Osnabrück und SWO Netz. Bei ausbleibenden 
Ausgaben sind die Einnahmen im gleichen Zuge reduziert. (Begründung s.o.)
-91.000
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der Entwicklung des Budgets
 mussten keine Haushaltsmittel ins kommende Haushaltsjahr übertragen werden;
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von       € ins kommende Haushaltsjahr übertragen.
5. Stellungnahme des Verantwortlichen
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, 
etc.), Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der 
Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht; Chancen und Risiken der Entwicklung von 
Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für 
wesentliche Abweichungen des tatsächlichen Investitionssaldos von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen.
Siehe oben
            ______gez. Beckord_________
    
     Unterschrift des Verantwortlichen
1
Controllingbericht zum 31.12.2022
Ergebnishaushalt
Fachbereich 
Referat 13
Verantwortliche/r:
Herr Dr. Jürgensen
1. Zusammenfassende Beurteilung
Zielerreichung: Ja   Nein 
Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) 180.217 €
…davon Änderung aufgrund der Corona-Pandemie 0 €
2. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen Ergebnis                        
2021
Ansatz                            
2022
Ergebnis 
2022 Abw.*
Sonstige   
Ermächti-
gungen**
Deckungen
Ermächti-
gungen ins 
Folgejahr
Ordentliche Erträge        
  1. Steuern und ähnliche Abgaben        
  2. Zuwendungen u. allg. Umlagen        
  3. Aufl.-erträge aus Sonderposten        
  4. Sonstige Transfererträge        
  5. öffentlich-rechtliche Entgelte        
  6. privatrechtliche Entgelte 2.135 4.000 1.308 -2.692    
  7. Kostenerstattungen u. -umlagen 16       
  8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge        
  9. aktivierte Eigenleistungen        
10. Bestandsveränderungen        
11. sonstige ordentliche Erträge 19.064 3.921 153 -3.767    
12. Summe ordentliche Erträge 21.215 7.921 1.461 -6.460    
Ordentliche Aufwendungen        
13. Personalaufwendungen -1.363.647 -592.536 -574.721 17.815    
14. Versorgungsaufwendungen -69.387 1  -1    
15. Aufw. Sach-/Dienstleistungen -145.263 -161.600 -122.327 39.273   11.800
16. Abschreibungen -18.266 -13.318 -1.696 11.622    
17. Zinsen und ähnliche Aufw.        
18. Transferaufwendungen -301.382 -39.000 -39.000     
19. sonstige ordentliche Aufw. -402.668 -138.156 -87.438 50.718   35.300
20. Summe ordentliche Aufw. -2.300.613 -944.609 -825.182 119.427   47.100
21. Ordentliches Ergebnis -2.279.399 -936.689 -823.721 112.967   47.100
22. außerordentliche Erträge   67.250 67.250    
23. außerordentliche Aufwendungen   -0 -0    
24. außerordentliches Ergebnis   67.249 67.249    
25. Jahresergebnis -2.279.399 -936.689 -756.472 180.217   47.100
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 1.749.536 1.757.711 886.978 -870.733    
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -180.153 -158.105 -81.444 76.661  25.600  
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 1.569.382 1.599.606 805.534 -794.072  25.600  
29. Gesamtergebnis -710.016 662.917 49.062 -613.856  25.600 47.100
* Abweichung zwischen Ansatz und Ergebnis 2022.
** Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen 
2
3. Beurteilung der einzelnen Produkte
 Änderung
Jahresergebnis
insgesamt …davon corona-
bedingt
ZielerreichungErgebnis
2022 
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Produktnr.
(1.100.)
Produktbezeichnung  
W*
-€- -€- -€-
(Details in Abwei-
chungsanalyse)
1.1.1.16 Öffentlichkeitsarbeit -756.472 180.217 0 Ja   Nein 
Summe
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt
Abweichungsanalyse / Zielerreichung 
Hinweise zu Corona-bedingten Abweichungen: Hierunter sind nur solche Sachverhalte zu fassen, die aufgrund von 
Corona unterjährig zu Abweichungen führen, da sie nicht bereits für 2022 in der Planung berücksichtigt waren. Es sind 
nur Abweichungen oberhalb von 10.000 € hier gesondert aufzuführen. Diese sind kenntlich zu machen. 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der Entwicklung des Budgets
- konnte die Sachkostensperre in Höhe von 15 % 
 eingehalten werden.
 nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5)
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 47.100 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen.
5. Stellungnahme der Leitung1
Gez. Sven Jürgensen
___________________________
         Unterschrift der Leitung
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den                             
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab-
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, 
aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre
Produkt: 1.100.1.1.1.16 Öffentlichkeitsarbeit
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Hierunter fallen Kosten für den Relaunch des städtischen Internetauftritts, der 2022 noch nicht ab-
geschlossen werden konnte. Das Gleiche gilt für die Übersetzung eines Buches der Möser-Me-
daillen-Trägerin Helene Cixous. Ihr nächstes Osnabrück-Buch wird in diesem Jahr bei der Frank-
furter-Buchmesse vorgestellt. Auch ein Reiseführer über das Rathaus/Remarque-Zentrum/Felix-
Nussbaum-Haus konnte im vergangenen Jahr nicht abgeschlossen, sondern nur beauftragt wer-
den. Inzwischen ist das Manuskript fertig, so dass der Reiseführer voraussichtlich zum Geburts-
tag Remarques am 22. Juni vorgestellt werden kann.
+180.217 €
Summe
1
Controllingbericht zum 31.12.2022
Investitionen
Fachbereich 
Referat 13
Verantwortliche/r:
Herr Dr. Jürgensen
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Änderung Gesamtergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) -1.209 €
…davon Änderung aufgrund der Corona-Pandemie: 0 €
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern 
3. Finanzielle Entwicklung
Investive Projekte Plan 2022
Plan inkl. 
sonstige 
Ermächti-
gungen 
2022*
Ist 2022 Abw.** Deckung Erm. ins 
Folgejahr
7.000026.710 EDV-Ausstattung 0 0 -1.209 -1.209
*Ref. Medien investiv 0 0 -1.209 -1.209
**             Saldo Teilhaushalt 0 0 -1.209 -1.209
   davon Einzahlungen Teilhaushalt
   davon Auszahlungen Teilhaushalt 0 0 -1.209 -1.209
*Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen 
** Abweichung zwischen Plan + sonstige Ermächtigungen 2022 und Ist 2022
Abweichungsanalyse
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in €
7.000026.710 Kauf einer Sony Kamera -1.209 €
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der Entwicklung des Budgets
 mussten keine Haushaltsmittel ins kommende Haushaltsjahr übertragen werden;
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von       € ins kommende Haushaltsjahr übertragen.
PSP-Element-Nr. Bezeichnung des investiven PSP-Elements Ziffer des/r Zentralen 
Handlungsfeldes/r
2
5. Stellungnahme des Verantwortlichen
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, 
etc.), Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der 
Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht; Chancen und Risiken der Entwicklung von 
Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für 
wesentliche Abweichungen des tatsächlichen Investitionssaldos von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen.
            ___________gez. Sven Jürgensen__________________
    
     Unterschrift des Verantwortlichen
1
Controllingbericht zum 31.12.2022
Ergebnishaushalt
Fachbereich 
14 - Rechnungsprüfungsamt
Verantwortliche/r:
Frau Loddenkötter
1. Zusammenfassende Beurteilung
Zielerreichung: Ja   Nein 
Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) 9.219 €
…davon Änderung aufgrund der Corona-Pandemie 0 €
2. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen Ergebnis                        
2021
Ansatz                            
2022
Ergebnis 
2022 Abw.*
Sonstige   
Ermächti-
gungen**
Deckungen
Ermächti-
gungen ins 
Folgejahr
Ordentliche Erträge        
  1. Steuern und ähnliche Abgaben        
  2. Zuwendungen u. allg. Umlagen        
  3. Aufl.-erträge aus Sonderposten        
  4. Sonstige Transfererträge        
  5. öffentlich-rechtliche Entgelte        
  6. privatrechtliche Entgelte        
  7. Kostenerstattungen u. -umlagen 7.425 5.100 5.100     
  8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge        
  9. aktivierte Eigenleistungen        
10. Bestandsveränderungen        
11. sonstige ordentliche Erträge 61.804 12.397 22.888 10.491    
12. Summe ordentliche Erträge 69.228 17.497 27.988 10.491    
Ordentliche Aufwendungen        
13. Personalaufwendungen -1.092.058 -1.142.182 -1.155.010 -12.828    
14. Versorgungsaufwendungen -199.419 -246.280 -253.965 -7.685    
15. Aufw. Sach-/Dienstleistungen -1.545 -1.400 -1.398 2    
16. Abschreibungen -485 -900 -470 430    
17. Zinsen und ähnliche Aufw.        
18. Transferaufwendungen        
19. sonstige ordentliche Aufw. -130.960 -138.705 -119.895 18.810    
20. Summe ordentliche Aufw. -1.424.467 -1.529.467 -1.530.739 -1.272    
21. Ordentliches Ergebnis -1.355.239 -1.511.969 -1.502.750 9.219    
22. außerordentliche Erträge        
23. außerordentliche Aufwendungen        
24. außerordentliches Ergebnis        
25. Jahresergebnis -1.355.239 -1.511.969 -1.502.750 9.219    
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 1.584.959 1.551.971 1.545.383 -6.588    
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -41.831 -40.002 -42.354 -2.352    
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 1.543.128 1.511.969 1.503.028 -8.941    
29. Gesamtergebnis 187.890 -0 278 278    
* Abweichung zwischen Ansatz und Ergebnis 2022.
** Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen 
2
3. Beurteilung der einzelnen Produkte
 Änderung
Jahresergebnis
insgesamt …davon corona-
bedingt
ZielerreichungErgebnis
2022 
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Produktnr.
(1.100.)
Produktbezeichnung  
W*
-€- -€- -€-
(Details in Abwei-
chungsanalyse)
1.1.1.17 Rechnungsprüfung -1.502.750 9.219 0 Ja   Nein 
Summe
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt
Abweichungsanalyse / Zielerreichung 
Hinweise zu Corona-bedingten Abweichungen: Hierunter sind nur solche Sachverhalte zu fassen, die aufgrund von 
Corona unterjährig zu Abweichungen führen, da sie nicht bereits für 2022 in der Planung berücksichtigt waren. Es sind 
nur Abweichungen oberhalb von 10.000 € hier gesondert aufzuführen. Diese sind kenntlich zu machen. 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der Entwicklung des Budgets
- konnte die Sachkostensperre in Höhe von 15 % 
 eingehalten werden.
 nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5)
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von       € ins kommende Haushaltsjahr übertragen.
5. Stellungnahme der Leitung1
____gez. Loddenkötter__________
         Unterschrift der Leitung
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den                             
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab-
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, 
aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre
Produkt: 1.100.1.1.1.17 Rechnungsprüfung 
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Nicht erforderlich, keine Abweichung oberhalb von 10.000€ +9.219 €
Summe
1
Controllingbericht zum 31.12.2022
Ergebnishaushalt
Fachbereich 
Referat 15
Verantwortliche/r:
Herr Fänger
1. Zusammenfassende Beurteilung
Zielerreichung: Ja   Nein 
Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) -460.398 €
…davon Änderung aufgrund der Corona-Pandemie 0 €
2. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen Ergebnis                        
2021
Ansatz                            
2022
Ergebnis 
2022 Abw.*
Sonstige   
Ermächti-
gungen**
Deckungen
Ermächti-
gungen ins 
Folgejahr
Ordentliche Erträge        
  1. Steuern und ähnliche Abgaben        
  2. Zuwendungen u. allg. Umlagen        
  3. Aufl.-erträge aus Sonderposten        
  4. Sonstige Transfererträge        
  5. öffentlich-rechtliche Entgelte        
  6. privatrechtliche Entgelte   4.343 4.343    
  7. Kostenerstattungen u. -umlagen  512.800 831.622 318.822    
  8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge        
  9. aktivierte Eigenleistungen        
10. Bestandsveränderungen        
11. sonstige ordentliche Erträge   3.449 3.449    
12. Summe ordentliche Erträge  512.800 839.413 326.613    
Ordentliche Aufwendungen        
13. Personalaufwendungen  -1.498.825 -2.422.747 -923.922    
14. Versorgungsaufwendungen  -26.204 -50.156 -23.952    
15. Aufw. Sach-/Dienstleistungen  -1.725.300 -1.398.721 326.579    
16. Abschreibungen  -536.197 -466.605 69.592    
17. Zinsen und ähnliche Aufw.        
18. Transferaufwendungen        
19. sonstige ordentliche Aufw.  -2.399.028 -2.633.590 -234.562    
20. Summe ordentliche Aufw.  -6.185.554 -6.971.819 -786.265    
21. Ordentliches Ergebnis  -5.672.754 -6.132.406 -459.652    
22. außerordentliche Erträge        
23. außerordentliche Aufwendungen   -747 -747    
24. außerordentliches Ergebnis   -747 -747    
25. Jahresergebnis  -5.672.754 -6.133.152 -460.398    
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez.  2.106.477 4.238.566 2.132.089    
27. Aufw. intern. Leist.-Bez.   -161.417 -161.417    
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez.  2.106.477 4.077.150 1.970.673    
29. Gesamtergebnis  -3.566.277 -2.056.003 1.510.274    
* Abweichung zwischen Ansatz und Ergebnis 2022.
** Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen 
2
3. Beurteilung der einzelnen Produkte
 Änderung
Jahresergebnis
insgesamt …davon corona-
bedingt
ZielerreichungErgebnis
2022 
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Produktnr.
(1.100.)
Produktbezeichnung  
W*
-€- -€- -€-
(Details in Abwei-
chungsanalyse)
1.1.1.53 Informationstechnologie und Digitali-
sierung
W -6.133.152 -460.398 Ja   Nein 
Summe -6.133.152
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt
Abweichungsanalyse / Zielerreichung 
Hinweise zu Corona-bedingten Abweichungen: Hierunter sind nur solche Sachverhalte zu fassen, die aufgrund von 
Corona unterjährig zu Abweichungen führen, da sie nicht bereits für 2022 in der Planung berücksichtigt waren. Es sind 
nur Abweichungen oberhalb von 10.000 € hier gesondert aufzuführen. Diese sind kenntlich zu machen. 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken
Produkt: 1.100.1.1.1.53 Informationstechnologie, Digitalisierung 
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Bei der Umorganisation vom Ref. 010 zum Ref. 15 wurden Ansätze für Personalaufwendungen i. 
H. v. 670.203€ nicht übertragen. Durch weitergehenden Anforderungen und Aufgaben im IT-Be-
reich sind zusätzliche Personalkosten zu tragen. Diese sind so noch nicht in der HH-Planung für 
2021/2022 im April 2020 mit einbezogen worden, da die Umorganisation noch nicht bekannt war 
und teilweise neue Stellen noch nicht kostenmäßig abgebildet wurden. Im Nachtragshaushalt 
2022 wurde keine Anpassung der Personalaufwendungen vorgenommen.
-460.398 €
Summe -460.398
Zielerreichung:        
Produktziel 1: Umsetzung Onlinezugangsgesetzt (OZG)
Bezug zum ZHF: 3.4 Digitalisierung aktiv gestalten
Kennzahl Ergebnis 
2021
Plan 
2022
Ergebnis
2022 Begründung/Hinweise
Schaffung eines Bürgerpor-
tals für die Bereitstellung 
von digitalen Anträgen und 
Formularen (Fertigstellungs-
grad in %)
100 70 72
Auch bis Ende 2022 war das vom Land Nieder-
sachsen zugesagte Servicekonto technisch 
nicht ausgereift und unvollständig in der daten-
schutztechnischen Betrachtung. Auch eine not-
wendige Schnittstelle zum DMS wird vom Her-
steller stark zeitverzögert der Stadt zur Verfü-
gung gestellt. Große Dienststellen haben sich 
bei der Bereitstellung von Onlinedienstleistun-
gen für den EfA Ansatz ausgesprochen. Das hat 
zur Folge, dass erst eine Umsetzung erfolgen 
kann, wenn diese EfA Leistungen offiziell veröf-
fentlicht werden. Zusammenfassend lässt sich 
trotzdem feststellen, dass wir mit einem Zieler-
reichungsgrad von 72% im niedersächsischen 
Vergleich sehr gut aufgestellt sind.
3
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der Entwicklung des Budgets
- konnte die Sachkostensperre in Höhe von 15 % 
 eingehalten werden.
 nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5)
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von       € ins kommende Haushaltsjahr übertragen.
5. Stellungnahme der Leitung1
Gez. Fänger
___________________________
         Unterschrift der Leitung
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den                             
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab-
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, 
aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre
1
Controllingbericht zum 31.12.2022
Investitionen
Fachbereich 
Referat 15
Verantwortliche/r:
Herr Fänger
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Änderung Gesamtergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) 361.516 €
…davon Änderung aufgrund der Corona-Pandemie: 0 €
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern 
3. Finanzielle Entwicklung
Investive Projekte Plan 2022
Plan inkl. 
sonstige 
Ermächti-
gungen 
2022*
Ist 2022 Abw.** Deckung Erm. ins 
Folgejahr
7.001021.710 Städtisches EDV-Netz -635.000 -825.000 -463.484 361.516 350.000
*Digitalisierung und IT investiv -635.000 -825.000 -463.484 361.516 350.000
**             Saldo Teilhaushalt -635.000 -825.000 -463.484 361.516 350.000
   davon Einzahlungen Teilhaushalt
   davon Auszahlungen Teilhaushalt -635.000 -825.000 -463.484 361.516 350.000
*Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen 
** Abweichung zwischen Plan + sonstige Ermächtigungen 2022 und Ist 2022
Abweichungsanalyse
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in €
7.001021.710
Erhöhte konsumtive Verbuchung im Projekt Cisco. Eine Ausschreibung 
von Cisco Hardware konnte nicht mehr in 2022 erfolgen, sondern wurde 
Anfang 2023 vorgenommen.
361.516
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der Entwicklung des Budgets
 mussten keine Haushaltsmittel ins kommende Haushaltsjahr übertragen werden;
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 350.000 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen.
PSP-Element-Nr. Bezeichnung des investiven PSP-Elements Ziffer des/r Zentralen 
Handlungsfeldes/r
7.001021.710 Städtisches EDV-Netz 8.8
2
5. Stellungnahme des Verantwortlichen
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, 
etc.), Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der 
Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht; Chancen und Risiken der Entwicklung von 
Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für 
wesentliche Abweichungen des tatsächlichen Investitionssaldos von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen.
Wie in dem Bericht zum Ergebnishaushalt dargestellt, steht das Referat 15 auch zukünftig vor herausfordernden 
Aufgaben. Ziel in 2023 ist es, die neun Ausschreibungsverfahren der neuen Stellen zu initiieren und mit passenden 
Personen zu besetzen. Die vollständige Abarbeitung der investiven Aufgaben war in 2022 nicht möglich, so dass 
die Mittel in 2023 benötigt werden.
Fänger
            _____________________________
    
     Unterschrift des Verantwortlichen
1 
 
Controllingbericht zum 31.12.2022 
 
Ergebnishaushalt 
 
Fachbereich  
Referat 16 
Verantwortliche/r: 
Frau Heller 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung:  Ja   Nein  
Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) 80.002 € 
…davon Änderung aufgrund der Corona-Pandemie 0 € 
 
2. Finanzielle Entwicklung 
Kostenartengruppen Ergebnis                        
2021 
Ansatz                            
2022 
Ergebnis 
2022 Abw.* 
Sonstige   
Ermächti-
gungen** 
Deckungen 
Ermächti-
gungen ins 
Folgejahr 
Ordentliche Erträge               
  1. Steuern und ähnliche Abgaben               
  2. Zuwendungen u. allg. Umlagen   215.900 72.077 -143.823       
  3. Aufl.-erträge aus Sonderposten               
  4. Sonstige Transfererträge               
  5. öffentlich-rechtliche Entgelte               
  6. privatrechtliche Entgelte 11.756   4.300 4.300       
  7. Kostenerstattungen u. -umlagen               
  8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge               
  9. aktivierte Eigenleistungen               
10. Bestandsveränderungen               
11. sonstige ordentliche Erträge 202 2.645 2.606 -39       
12. Summe ordentliche Erträge 11.958 218.545 78.982 -139.563       
Ordentliche Aufwendungen               
13. Personalaufwendungen -222.177 -704.552 -718.417 -13.865       
14. Versorgungsaufwendungen   -52.553 -31.130 21.423       
15. Aufw. Sach-/Dienstleistungen -25.987 -194.370 -27.323 167.047       
16. Abschreibungen               
17. Zinsen und ähnliche Aufw.               
18. Transferaufwendungen   -74.600 -75.340 -740       
19. sonstige ordentliche Aufw. -19.512 -80.377 -34.677 45.699       
20. Summe ordentliche Aufw. -267.676 -1.106.452 -886.887 219.565       
21. Ordentliches Ergebnis -255.718 -887.907 -807.905 80.002       
22. außerordentliche Erträge               
23. außerordentliche Aufwendungen               
24. außerordentliches Ergebnis               
25. Jahresergebnis -255.718 -887.907 -807.905 80.002       
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 275.595 281.955 209.824 -72.131       
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -32.021 -25.779 -44.482 -18.703       
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 243.574 256.176 165.342 -90.834       
29. Gesamtergebnis -12.144 -631.731 -642.563 -10.832       
* Abweichung zwischen Ansatz und Ergebnis 2022. 
** Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
 
 
 
 
 
2 
 
 
 
3. Beurteilung der einzelnen Produkte 
 
Produktnr. 
(1.100.) 
Produktbezeichnung 
 
  
W* 
Ergebnis 
2022  
 Änderung 
Jahresergebnis Zielerreichung 
insgesamt …davon 
coronabedingt 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) (Details in Abwei-
chungsanalyse) -€- -€- -€- 
1.1.1.40 Förderung der Chancengleichheit W -223.122 72.308 0 Ja   Nein  
1.1.1.54 Integrationsmanagement W -522.445 -34.842 0 Ja   Nein  
1.1.1.55 Inklusion W -62.338 42.536 0 Ja   Nein  
Summe   -807.905 80.002 0  
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt 
 
Abweichungsanalyse / Zielerreichung  
Hinweise zu Corona-bedingten Abweichungen: Hierunter sind nur solche Sachverhalte zu fassen, die aufgrund von 
Corona unterjährig zu Abweichungen führen, da sie nicht bereits für 2022 in der Planung berücksichtigt waren. Es sind 
nur Abweichungen oberhalb von 10.000 € hier gesondert aufzuführen. Diese sind kenntlich zu machen.  
 
 
 
Produkt:  1.100.1.1.1.40 Förderung der Chancengleichheit  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Die Besetzung der Stelle „Gleichstellungsbeauftragte“ erfolgte im Juni 2022. Die Personalaufwen-
dungen wurden für das gesamte Jahr 2022 geplant. Im Bereich der Sach- und Dienstleistungen 
und sonstigen ordentl. Aufwendungen wurden Mittel von knapp 16.000€ nicht benötigt. 
 
+ 72.308 € 
 Summe  
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Querschnittsziel 
 Bezug zum ZHF:  Q Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
 Kennzahl Ergebnis 
2021 
Plan  
2022 
Ergebnis 
2022 Begründung/Hinweise 
 
Durchführung von Veran-
staltungen 5 4 7 
Filmvorführung „Die Unbeugsamen“ zum Femi-
nistischen Kampftag (Präsenz, Cinema Art-
house) 
Auftaktveranstaltung Anti-Gewalt-Woche (Prä-
senz, VHS Osnabrück)  
Straßenaktion 25.11.2021 (Präsenz, Nikolaiort) 
One Billion Rising Clip Release Abend (Prä-
senz, frauenORT Cili-Maria Kroneck-Salis) 
Workshop „Hate Speech begegnen“ (online) 
Strategietraining „Menschenrechte“ (online) 
Coming Out Day, 11.10.22 
 
Entwicklung von Maßnah-
men und Konzepten 5 3 3 
Gender-Datenreport 
Filmprojekt „One Billion Rising“ 
Kampagne „Wir geben Halt“ (Netzwerk ados), 
Flyerverteilaktion beim CSD und Kampagne im 
ÖPNV 
Produkt:  1.100.1.1.1.54 Integrationsmanagement  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
3 
 
*Das Produkt wird erst ab 2022 im Referat 16 abgebildet 
 
 Es wurden erheblich weniger Erträge vereinnahmt als ursprünglich geplant. Die höheren Aufwen-
dungen im Personalbereich werden größtenteils durch die eingesparten Personalaufwendungen 
im Bereich „Förderung der Chancengleichheit“ gedeckt.  
 
-34.842 € 
 Summe  
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Querschnittsziel, 4 Lernende Stadt mit sozialer Verantwortung 
 Bezug zum ZHF:  Q Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
4.4 Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern 
 Kennzahl Ergebnis 
2021 
Plan  
2022 
Ergebnis 
2022 Begründung/Hinweise 
 Anpassung des Integrati-
onsmanagements an die ge-
sellschaftlichen Entwicklun-
gen (Realisierungsgrad in 
%) 
-* 100 100 
Im Hinblick auf die Fluchtbewegungen aus der 
Ukraine wurde das Management auf unter-
schiedlichen Wegen angepasst, u.a. wurde das 
Forum Ukraine eingerichtet.   
 Veranstaltungen zur Will-
kommenskultur und Förde-
rung von Teilhabe werden 
durchgeführt (Anzahl) 
-* 2 >2 In Folge der o.g. Fluchtbewegungen wurde eine 
Vielzahl von Veranstaltungen durchgeführt.  
 Beratung zu Integrationsfra-
gen werden durch die Bera-
tungsstelle angeboten (in 
Fallzahl) 
-* 1000 >1000 In Folge der o.g. Fluchtbewegung wurden deut-
lich mehr Beratungsanfragen bearbeitet.  
 Netzwerktreffen für Akteure 
der Migrationsarbeit (An-
zahl) 
-* 3 >3 
In Folge der o.g. Fluchtbewegung und der Neu-
wahl des Migrationsbeirates fanden mehr Netz-
werktreffen als geplant statt.   
 Der Fachdienst berichtet 
jährlich im Sozialausschuss 
in einem ausführlichen Tä-
tigkeitsbericht 
-* 1 1 
Der Tätigkeitsbericht 2020/2021 des (alten) 
Fachdienstes 50-5 wurde dem Ausschuss P., 
Chancengleichheit und D. vorgestellt.  
Produkt:  1.100.1.1.1.55 Inklusion  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Die geplanten Versorgungsaufwendungen i. H. v. 25.000 € wurden im Bereich Integrationsma-
nagement gebucht. Aufgrund anderer Aufgabenfelder wurden Sachmittel i. H. v. 22.000 € nicht 
benötigt, Begründung siehe unten. 
 
+42.536 € 
 Summe  
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Querschnittsziel, 1 Stadt zum Leben und Erleben, 4  Lernende Stadt mit sozialer Verant-
wortung 
 Bezug zum ZHF:  Q Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe  
1.4 Wohnraum entwickeln und ausgeglichene soziale Strukturen schaffen 
4.3 Vielfältiges soziales Miteinander stärken 
 Kennzahl Ergebnis 
2021 
Plan  
2022 
Ergebnis 
2022 Begründung/Hinweise 
 
Entwicklung eines Leitbildes 
für ein inklusives Gemein-
wesen (Realisierungsgrad in 
%) 
-* 90 70 
Aufgrund der Einbindung in andere Aufgabenfel-
der konnte hier das Planergebnis von 90% nicht 
erreicht werden. Gerade die baulichen Verände-
rungen und deren inklusiver Gestaltung nahmen 
2022 einen großen Anteil der Tätigkeit der Inklu-
sionsstelle ein. Darüber hinaus erfolgt ebenso 
bei der barrierearmen Digitalisierung eine starke 
4 
 
*Das Produkt wird erst ab 2022 im Referat 16 abgebildet 
 
 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen 
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken 
 
 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
- konnte die Sachkostensperre in Höhe von 15 %  
  eingehalten werden. 
  nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5) 
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von       € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
5. Stellungnahme der Leitung1 
 
 
 
 
___________________________ 
         Unterschrift der Leitung 
                                                 
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den                             
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab-
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, 
aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre 
 
Einbindung der Inklusionsstelle, so dass Kon-
zeptualisierungen und Strategiepapiere nicht in 
geplantem Maße umgesetzt werden konnten. 
 Umsetzung und Weiterent-
wicklung des Kommunalen 
Aktionsplanes Inklusion (Re-
alisierungsgrad in %) 
-* 90 50 s.o. 
s.
o 
Entwicklung und Aufbau ei-
nes Inklusionsmonitoring zur 
Berichterstattung über den 
Inklusionsfortschritt in der 
Stadt 
-* 90 50 s.o. 
1 
 
Controllingbericht zum 31.12.2022 
 
Ergebnishaushalt 
 
Fachbereich  
Referat 18  
Verantwortliche/r: 
Herr Köhler  
 
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung:  Ja    Nein  
Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) 16.348 €  
…davon Änderung aufgrund der Corona-Pandemie 0 € 
 
2. Finanzielle Entwicklung 
Kostenartengruppen Erg ebnis                        
2021 
Ansatz                            
2022 
Ergebnis 
2022 Abw.* 
Sonstige   
Ermächti- 
gungen** 
Deckungen  
Ermächti- 
gungen ins 
Folgejahr 
Ordentliche Erträge               
  1. Steuern und ähnliche Abgaben               
  2. Zuwendungen u. allg. Umlagen               
  3. Aufl.-erträge aus Sonderposten               
  4. Sonstige Transfererträge               
  5. öffentlich-rechtliche Entgelte               
  6. privatrechtliche Entgelte               
  7. Kostenerstattungen u. -umlagen   66.300    -66.300        
  8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge               
  9. aktivierte Eigenleistungen               
10. Bestandsveränderungen               
11. sonstige ordentliche Erträge -470    -85  -85        
12. Summe ordentliche Erträge -470  66.300  -85  -66.385        
Ordentliche Aufwendungen               
13. Personalaufwendungen -123.165  -270.695  -192.813  77.882        
14. Versorgungsaufwendungen               
15. Aufw. Sach-/Dienstleistungen   -2.200  -301  1.899        
16. Abschreibungen -362  -276  -276          
17. Zinsen und ähnliche Aufw.               
18. Transferaufwendungen               
19. sonstige ordentliche Aufw. -14.960  -18.065  -15.113  2.952        
20. Summe ordentliche Aufw. -138.487  -291.236  -208.503  82.733        
21. Ordentliches Ergebnis -138.957  -224.936  -208.587  16.348        
22. außerordentliche Erträge               
23. außerordentliche Aufwendungen                
24. außerordentliches Ergebnis               
25. Jahresergebnis -138.957  -224.936  -208.587  16.348        
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 223.968  231.803  216.735  -15.068        
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -5.560  -6.868  -8.100  -1.232        
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 218.408  224.935  208.634  -16.301        
29. Gesamtergebnis 79.451  -1 47  48        
* Abweichung zwischen Ansatz und Ergebnis 2022. 
** Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
 
 
 
 
 
2 
 
 
 
3. Beurteilung der einzelnen Produkte 
 
Produktnr.  
(1.100.) 
Produktbezeichnung 
 
  
W* 
Ergebnis 
2022  
 Änderung 
Jahresergebnis  Zielerreichung  
insgesamt …davon 
coronabedingt 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung)  (Details in Abwei- 
chungsanalyse) -€- -€-  -€-  
1.1.1.21 Sicherheitstechnischer Dienst  -208.587  +16.348  0 Ja   Nein  
Summe   -208.587  +16.348  0  
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt 
 
Abweichungsanalyse / Zielerreichung  
Hinweise zu Corona-bedingten Abweichungen: Hierunter sind nur solche Sachverhalte zu fassen, die aufgrund von 
Corona unterjährig zu Abweichungen führen, da sie nicht bereits für 2022 in der Planung berücksichtigt waren. Es sind 
nur Abweichungen oberhalb von 10.000 € hier gesonde rt aufzuführen. Diese sind kenntlich zu machen.  
 
 
 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen 
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken 
 
 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
- konnte die Sachkostensperre in Höhe von 15 %  
 
 eingehalten werden. 
  nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5) 
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von       € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
5. Stellungnahme der Leitung 1 
 
 
 
 
___________________________ 
         Unterschrift der Leitung 
                                                 
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maß nahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgeh obener Bedeutung für den                             
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab- 
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, 
aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre 
 
Produkt:  1.100.1.1.1.21 Sicherheitstechnischer Dienst  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung)  
 Kostenerstattungen/Personalaufwendungen: Erstattung d er Personalkosten einer Sicherheits- 
fachkraft durch den OSB, wird nicht als Einnahme gebucht, sondern von den Personalkosten ab- 
gesetzt. 
+32.009,96 € 
 Summe  +32.009,96 € 
1
Controllingbericht zum 31.12.2022
Ergebnishaushalt
Fachbereich 
FB 30
Verantwortliche/r:
Frau Voß
1. Zusammenfassende Beurteilung
Zielerreichung: Ja   Nein 
Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +428.222 €
…davon Änderung aufgrund der Corona-Pandemie - 50.033,71 €
2. Finanzielle Entwicklung
* Abweichung zwischen Ansatz und Ergebnis 2022.
** Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen 
Kostenartengruppen
Ergebnis 
2021
Ansatz 
2022
Ergebnis 
2022 Abw.*
sonstige Er-
mächtigungen
Deckun-
gen
Ermächtigun-
gen ins Folge-
jahr
     Ordentliche Erträge        
      1. Steuern und ähnliche Abgaben        
      2. Zuwendungen und allg. Umlagen        
      3. Aufl.-erträge aus Sonderposten        
      4. Sonstige Transfererträge        
      5. öffentlich-rechtliche Entgelte 100       
      6. privatrechtliche Entgelte 2.212  1.390 1.390    
      7. Kostenerstattungen und -umlagen 139.741 131.700 140.321 8.621    
      8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge        
      9. aktivierte Eigenleistungen        
     10. Bestandsveränderungen        
     11. sonstige ordentliche Erträge 303.904 9.618 252.244 242.626    
*    12. Summe ordentliche Erträge 445.957 141.318 393.956 252.638    
     Ordentliche Aufwendungen        
     13. Personalaufwendungen -1.805.651 -1.843.862 -1.719.889 123.973    
     14. Versorgungsaufwendungen -327.752 -191.068 -298.236 -107.168    
     15. Aufw. f. Sach-/Dienstleistungen -2.042 -7.600 -6.638 962 -3.800  600
     16. Abschreibungen -10.885 -601 -771 -170    
     17. Zinsen und ähnliche Aufw. -51.313  -74.329 -74.329    
     18. Transferaufwendungen -63.360 -54.000 -65.010 -11.010    
     19. sonstige ordentliche Aufw. -904.573 -719.304 -663.534 55.770 -6.600  1.000
*    20. Summe ordentliche Aufw. -3.165.575 -2.816.435 -2.828.407 -11.972 -10.400  1.600
**   21. Ordentliches Ergebnis -2.719.619 -2.675.117 -2.434.451 240.666 -10.400  1.600
     22. außerordentliche Erträge 62.000  187.556 187.556    
     23. außerordentliche Aufwendungen   -0 -0    
*    24. außerordentliches Ergebnis 62.000  187.556 187.556    
***  25. Jahresergebnis -2.657.619 -2.675.117 -2.246.895 428.222 -10.400  1.600
     26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 425.669 424.846 425.361 515    
     27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -309.735 -306.955 -288.769 18.186    
*    28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 115.934 117.891 136.592 18.701    
**** 29. Gesamtergebnis -2.541.685 -2.557.226 -2.110.303 446.923 -10.400  1.600
2
3. Beurteilung der einzelnen Produkte
 Änderung
Jahresergebnis
insgesamt …davon corona-
bedingt
ZielerreichungErgebnis
2022 
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Produktnr.
(1.100.)
Produktbezeichnung  
W*
-€- -€- -€-
(Details in Abwei-
chungsanalyse)
1.1.1.33 Rechtsangelegenheiten w -1.388.964 +398.296 Ja   Nein 
1.1.1.34 Öffentliche Aufträge -544.479 +74.414 Ja   Nein 
1.1.1.39 Städtischer Datenschutz -114.533 -51.778 Ja   Nein 
1.1.1.47 Städtische Korruptionsvorbeugung -42.492 +3.098 Ja   Nein 
1.2.2.11 Ordnungsbehördliche Aufsicht -17.592 +15.891 Ja   Nein 
3.5.1.91 Versicherungsamtsangelegenheiten -138.835 -11.699 Ja   Nein 
3.5.1.92 Kriegsfolgerecht 0 0 Ja   Nein 
Ja   Nein 
Summe -2.246.895 +428.222
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt
Abweichungsanalyse / Zielerreichung 
Hinweise zu Corona-bedingten Abweichungen: Hierunter sind nur solche Sachverhalte zu fassen, die aufgrund von 
Corona unterjährig zu Abweichungen führen, da sie nicht bereits für 2022 in der Planung berücksichtigt waren. Es sind 
nur Abweichungen oberhalb von 10.000 € hier gesondert aufzuführen. Diese sind kenntlich zu machen. 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken
Umgelegte Aufwendungen im Personalbereich führten zu maßgeblichen Einsparungen im Bereich der Personalkosten (Siehe 
Umverteilung lt. Verteilungsschlüssel wie z. B. umgelegte Personalauswendungen etc.).
Produkt: 1.100.1.1.1.33 Rechtsangelegenheiten 
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
+398.296 €
Im Vergleich zur ursprünglichen Planung wurde der Gesamtbetrag für Gerichts- und ähnliche Kos-
ten aufgrund der Auflösung und Bildung für Rückstellungen unterschritten. U.a. wurden Verfah-
ren positiv beendet, so dass keine oder nur eine teilweise Auszahlung erfolgte. 
Umgelegte Aufwendungen im Personalbereich führten zu maßgeblichen Einsparungen im Be-
reich der Personalkosten (Siehe Umverteilung lt. Verteilungsschlüssel wie z. B. umgelegte Per-
sonalauswendungen etc.). Ebenfalls gab es bis September 2022 eine vakante Stelle im Bereich 
30-1. 
Summe
Zielerreichung:        
Produktziel 1:
Bezug zum ZHF: entfällt
Kennzahl Ergebnis 
2021
Plan 
2022
Ergebnis
2022 Begründung/Hinweise
Allgemeine Rechtsangele-
genheiten: Laufende Betreu-
ungsfälle
4.248 ca. 4.200 4214
3
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der Entwicklung des Budgets
- konnte die Sachkostensperre in Höhe von 15 % 
 eingehalten werden.
 nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5)
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 1.600 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen.
5. Stellungnahme der Leitung1
Das Haushaltsjahr 2022 wurde im Fachbereich Recht und Datenschutz mit einer Ergebnisverbesserung von 
+428.222 € abgeschlossen.
Von besonderen Entwicklungen war der Fachbereich Recht und Datenschutz im Jahr 2022 nicht betroffen. 
03.05.2023 gez. Voß
___________________________
         Unterschrift der Leitung
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den                             
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab-
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, 
aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre