Erweiterung Krematorium - Sachstandsbericht und Investitionskostenentwicklung
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2021/7240
Datum: 2021-09-17
Vorlagenart: Beschlussvorlage

Seite: 1/3
Stadt Osnabrück 10.09.2021 
Vorstand für Finanzen, Infrastruktur und Beteiligungen
Osnabrücker ServiceBetrieb
Beschlussvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2021/7240
öffentlich
Erweiterung Krematorium - Sachstandsbericht und 
Investitionskostenentwicklung
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Betriebsausschuss Osnabrücker 
ServiceBetrieb 28.09.2021 Ö Vorberatung
 Verwaltungsausschuss 05.10.2021 N Vorberatung
 Rat der Stadt Osnabrück 05.10.2021 Ö Entscheidung
Beschluss: Das Investitionsbudget für die Erweiterung des Krematoriums wird um 573.000 
Euro auf insgesamt 3.807.948 Euro erhöht. Die zusätzlichen Mittel werden im  
Wirtschaftsplan des Osnabrücker ServiceBetriebs für 2022 bereitgestellt.
A. Finanzielle Auswirkungen: 
x Ja
Ergebnishaushalt
(ohne Folgekosten)
Finanzhaushalt/
Investitionsprogramm
Erträge/Einzahlungen (+) € €
Aufwendungen/Auszahlungen (-) € -573.000 €
Summe € -573.000 €
Folgekosten (jährlich) Siehe Anlagen und 
Sachbericht 
Weitere Angaben
Die oben dargestellten finanziellen Mittel beziehen sich auf das Jahr 2022.
Die erforderlichen Mittel stehen im Haushaltsplan zur Verfügung bzw. wurden im 
Verwaltungsentwurf eingeplant:
Ja (ggf. mit Deckung innerhalb des eigenen Budgets – s. u.)
x Nein, die Mittel müssen noch im Rahmen der Haushaltsplanung berücksichtigt werden.
Nein, die Mittel müssen (im lfd. Haushaltsjahr) außer-/überplanmäßig bereitgestellt
werden (Deckungsposition s. u.).
Es wird eine Verpflichtungsermächtigung i. H. v. ___________ € für 
das/die Jahr/e _______ in Anspruch genommen.
B. Personelle Auswirkungen: keine
C. Integrations- /Gleichstellungspolitische Auswirkungen: keine
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D. Auswirkungen auf den Klimaschutz (CO2-Ausstoß/Energieverbrauch):
positiv
negativ
x keine
E. Ggf. Alternativen zum Beschlussvorschlag: keine
F. Beteiligte Stellen: 
Fachbereich Finanzen und Controlling
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s zentrale/s Handlungsfeld/er:
 nicht zutreffend
Sachverhalt:
Aktuelle Kosten Erweiterung Krematorium
Für die Baumaßnahme Erweiterung Krematorium lag in der Leistungsphase 3 die 
Berechnung der Baukosten bei 3.234.948 Euro netto, die so auch im Wirtschaftsplan des 
OSB veranschlagt wurden.
Mittlerweile wurde das Hauptgewerk der Kostengruppe (KG) 300 „Bauwerk-
Baukonstruktion“, die Rohbauarbeiten vergeben (siehe Beschlussvorlage VO 2021/7083).  
Das Ausschreibungsergebnis der Rohbauarbeiten lag bei 1.241.919,64 € (brutto). Die 
Kosten gemäß Kostenberechnung für diese Vergabe lagen bei 1.145.202,45 € brutto, also 
um 96.717,19 € brutto oder 8,4 % höher als in der Kostenberechnung. Dies entspricht noch 
üblichen Schwankungsbreiten (Abstand kleiner 10 %). 
Mittlerweile liegen auch für die Gewerke Fördertechnik, Blitzschutz, Heizung/Sanitär, 
Lüftungstechnik und Kältetechnik die Ausschreibungsergebnisse vor. Diese Vergaben 
machen in der Kostenberechnung 54 % der Bausumme aus. Insgesamt liegt hier eine 
Kostensenkung von knapp 8 % vor, im Vergleich der durch die Bauleitung pbr AG ermittelten 
Kostenberechnung zu den angebotenen Preisen der Baufirmen.
In der Gesamtbetrachtung aller erfolgten Vergaben gemeinsam, also Rohbauarbeiten 
gemeinsam mit den genannten technischen Gewerken, liegt eine Kostensteigerung zwischen 
der Kostenberechnung und den Vergabeergebnissen von knapp 7 % vor.
Marktsituation Bauindustrie
Es ist aufgrund der derzeitigen Marktsituation für die gesamte Bauphase auch weiterhin mit 
höheren Baukosten und Angebotspreisen zu rechnen. Eine Reserve zum Ausgleich solcher 
Preissteigerungen für die noch folgenden Vergaben sollte deshalb vorgesehen werden. 
Seit Anfang des Jahres 2021 steigen die Preise für Baumaterial, (z. B. Betonstahl, 
Mineralölerzeugnisse, Dämmstoffe und Holz) deutlich an. Die Preise verteuerten sich 
teilweise um mehr als 10 %, in einigen Bereichen sogar um bis zu 40 %. Materialengpässe 
und daraus resultierende Verzögerungen in den Lieferketten, wie sie gegenwärtig in der 
Fachpresse kommuniziert werden, führen aktuell nahezu zu Preisexplosionen. Aufgrund 
dieser Entwicklungen müssen auch die Risiken neu bewertet werden.
Bei den noch nicht vergebenen Gewerken ist auch die Vergabe der Metallbauarbeiten und 
Dachdeckerarbeiten enthalten. Gerade bei Dämmstoffen und Stahl sind aktuell besonders 
hohe Preissteigerungen zu beobachten. 
Vorschlag Kostenreserve
Die pbr AG rät deshalb zur Einplanung einer Kostenreserve für die gesamte Maßnahme 
(über alle Kostengruppen, KG 200-600) in Höhe von 15-20 %, um auf diese 
Baupreisentwicklung vorbereitet zu sein. Entsprechend sollte das Investitionsbudget der 
Erweiterung Krematorium für die entsprechenden Kostengruppen um 17,5 %, somit um 
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insgesamt 573.000 € erhöht werden (siehe Anhang). Diese Kostenreserve ist nicht für 
Standarderhöhungen der Bauleistungen vorgesehen, sondern ausschließlich eine 
Vorsichtsmaßnahme aufgrund der aktuellen Baupreisentwicklung.
gez. Fillep gez. Schnier
Anlage:
Kostenentwicklung Erweiterung Krematorium
Erweiterung Krematorium - Investitionskostenentwicklung
genehmigtes Budget: 3.200.000,00 €              
Kostenschätzung LP 3
Kostenschätzung neu 
inkl. 17,5% 
Kostensteigerung KG 300 
und 400 sowie 700
Nutzungs-
dauer 
(a)
KG 100: Grundstück -  €                                -  €                                       
KG 200: Herrichten und Erschließen 55.405,00 €                    55.405,00 €                           
KG 300: Bauwerk-Baukonstruktion (Altbau) 1.512.585,00 €              1.777.300,00 €                      50              
KG 300: Bauwerk-Baukonstruktion (Neubau) 178.495,00 €                  209.800,00 €                         50              
KG 400: Bauwerk-Technische Anlagen 764.818,67 €                  898.700,00 €                         18              
KG 500: Außenanlagen 99.670,00 €                    99.670,00 €                           
KG 600: Ausstattung und Kunstwerke 10.000,00 €                    10.000,00 €                           
KG 700: Baunebenkosten 613.975,00 €                  721.450,00 €                         
Sonstige Kosten/Unvorhergesehenes -  €                                -  €                                       
3.234.948,67 €              3.772.325,00 €                      
572.325,00 €                         
16.700,00 €                           
5.400,00 €                             
22.100,00 €                           
Kostensteigerung zu genehmigtem Budget
zusätzliche Abschreibung Kostensteigerung/a
durchschn. zusätzliche kalk. Verzinsung aus Kostensteigerung/a
Summe AfA & kalk. Zinsen/a