Berichtswesen - Controllingberichte des Fachbereichs für Kinder, Jugendliche und Familien zum Stichtag 31.12.2024
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2025/4329
Datum: 2025-06-13
Vorlagenart: Mitteilungsvorlage

1/1 
 
Stadt Osnabrück 
Die Oberbürgermeisterin 
 
 
 
Vorlagenummer: VO/2025/4329 
Vorlageart: Mitteilungsvorlage 
Öffentlichkeitsstatus:  öffentlich 
 
Berichtswesen - Controllingberichte des Fachbereichs für Kinder, 
Jugendliche und Familien zum Stichtag 31.12.2024 
 
Datum: 09.05.2025 
 Vorstand für Bildung, Kultur und Familie 
Federführung: Fachbereich für Kinder, Jugendliche und Familien 
 
Beratungsfolge 
 
Gremium Datum Sitzungsart Top-Nr. 
Jugendhilfeausschuss (Kenntnisnahme) 25.06.2025 Ö  
 
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s zentrale/s Handlungsfeld/er: 
 
Sachverhalt: 
 
Der Fachbereich für Kinder, Jugendliche und Familien legt als Anlage die Controllingberichte 
zum Ergebnis- und Investitionshaushalt per 31.12.2024 vor.  
  
Neben den Darstellungen zu den finanziellen Entwicklungen im Fachbereich im Jahr 2024 
wird im Einzelnen auch über die Zielerreichung und die Finanzdaten der wesentlichen 
Produkte berichtet. 
  
gez. Schlüter 
 
 
 
 
Anlage/n 
1 - Controllingbericht 31.12.2024 (Ergebnishaushalt) (öffentlich) 
 
2 - Controllingbericht 31.12.2024 (Investitionen) (öffentlich) 
 
 
 
[Dokumentende] 
 
1 
 
Controllingbericht zum 31.12.2024 
 
Ergebnishaushalt 
 
Fachbereich  
für Kinder, Jugendliche und Familien      
Verantwortliche/r: 
Frau Schlüter 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung:  Ja   Nein  
Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung)  + 2.069.717 € 
  
 
2. Finanzielle Entwicklung 
Kostenartengruppen Ergebnis                        
2023 
Ansatz                            
2024 
Ergebnis 
2024 Abw.* 
Sonstige   
Ermächti-
gungen** 
Deckungen 
Ermächti-
gungen ins 
Folgejahr 
Ordentliche Erträge               
  1. Steuern und ähnliche Abgaben               
  2. Zuwendungen u. allg. Umlagen 11.219.280 13.221.882 12.826.098 -395.784       
  3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 351.066 376.419 438.332 61.913       
  4. Sonstige Transfererträge 5.622.781 5.230.500 4.803.756 -426.744       
  5. öffentlich-rechtliche Entgelte 180.964 202.900 209.211 6.311       
  6. privatrechtliche Entgelte 1.419.270 1.589.756 1.443.280 -146.476       
  7. Kostenerstattungen u. -umlagen 12.629.953 12.314.753 12.409.771 95.018       
  8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge 1.772 35.700   -35.700       
  9. aktivierte Eigenleistungen               
10. Bestandsveränderungen               
11. sonstige ordentliche Erträge 101.362 45.377 352.113 306.737       
12. Summe ordentliche Erträge 31.526.448 33.017.286 32.482.562 -534.724       
Ordentliche Aufwendungen               
13. Personalaufwendungen -31.499.282 -38.120.040 -36.138.665 1.981.375       
14. Versorgungsaufwendungen -758.925 -1.270.606 -1.499.765 -229.159       
15. Aufw. Sach-/Dienstleistungen -2.326.853 -2.784.391 -2.192.627 591.764 -20.670 39.916 26.642 
16. Abschreibungen -3.575.424 -2.737.953 -4.080.536 -1.342.583       
17. Zinsen und ähnliche Aufw.               
18. Transferaufwendungen -102.083.473 -117.278.496 -115.466.219 1.812.277 -3.821.974 37.000 2.021.996 
19. sonstige ordentliche Aufw. -12.180.173 -12.577.897 -12.788.785 -210.888   -60.737 130.000 
20. Summe ordentliche Aufw. -152.424.129 -174.769.383 -172.166.597 2.602.786 -3.842.643 16.179 2.178.638 
21. Ordentliches Ergebnis -120.897.681 -141.752.097 -139.684.035 2.068.061 -3.842.643 16.179 2.178.638 
22. außerordentliche Erträge -8.145   1.912 1.912       
23. außerordentliche Aufwendungen -9.860   -257 -257       
24. außerordentliches Ergebnis -18.005   1.656 1.656       
25. Jahresergebnis -120.915.686 -141.752.097 -139.682.380 2.069.717 -3.842.643 16.179 2.178.638 
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 41.288 28.700 70.846 42.146       
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -5.990.825 -7.440.416 -6.885.994 554.422       
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. -5.949.537 -7.411.716 -6.815.148 596.568       
29. Gesamtergebnis -126.865.223 -149.163.813 -146.497.528 2.666.285 -3.842.643 16.179 2.178.638 
* Abweichung zwischen Ansatz und Ergebnis 2024. 
** Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
 
 
 
 
 
2 
 
3. Beurteilung der einzelnen Produkte 
 
Produktnr. 
(1.100.) Produktbezeichnung W* 
Ergebnis 
2024  
 Änderung 
Jahresergebnis Zielerreichung 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung)
(Details in Abwei-
chungsanalyse) 
-€- -€-  
1.1.1.36 allg. Stiftungen (FB 51)  0  0 Ja   Nein  
3.4.1.01 Unterhaltsvorschussleistungen  -2.303.579  -1.971.238 Ja   Nein  
3.6.1.01 Förderung von Kindern in Tagesbetreu-
ung W -860.882 260.666 Ja   Nein  
3.6.2.01 Kinder- und Jugendarbeit W  -1.386.554 244.403 Ja   Nein  
3.6.3.01 Jugendsozialarbeit W  -3.331.442 209.388 Ja   Nein  
3.6.3.02 Hilfe zur Erziehung und Förderung von 
Familien W -49.596.629 -785.286 Ja   Nein  
3.6.3.03 Jugendgerichtshilfe  -945.015  227.012 Ja   Nein  
3.6.3.05 sonst. Maßnahmen der Kinder-, Jugend- 
und Familienhilfe  -27.199  17.585 Ja   Nein  
3.6.3.06 Beistandschaft/Vormundschaft  -1.866.379  169.797 Ja   Nein  
3.6.3.07 Elterngeld  -173.688  82.431 Ja   Nein  
3.6.5.01 Tageseinrichtungen zur Förderung von 
Kindern W -70.906.995 3.098.762 Ja   Nein  
3.6.6.01 Einrichtungen der Jugendarbeit W -5.571.490 323.373 Ja   Nein  
3.6.7.01 Jugendwerkstatt Dammstraße W  -1.052.516 144.054 Ja   Nein  
3.6.7.02 sonst. Einrichtungen der Kinder-, Ju-
gend- und Familienhilfe  -1.543.241  65.700 Ja   Nein  
3.6.7.03 Zuschüsse an Schwangerschaftsbera-
tungen  -116.770  -16.929 Ja   Nein  
Summe   -139.682.380 2.069.717  
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt 
 
Abweichungsanalyse/Zielerreichung  
 
 
 
 
Produkt:  1.100.3.4.1.01 Unterhaltsvorschussleistungen 
 Begründung Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Im Jahr 2024 erfolgte eine systematische Überprüfung der offenen Unterhaltsrückstände in be-
endeten Leistungsfällen. Ein Großteil der noch offenen Forderungen bestand bereits seit vielen 
Jahren und konnte trotz regelmäßiger Pfändungs-und Vollstreckungsversuche nicht mehr gel-
tend gemacht werden. 
-880.661 €  
 Aufgrund der BGH-Rechtsprechung vom 31.05.2023 zum § 7a UVG, dürfen Unterhaltsansprüche 
gegen SGB II-Bezieher für den Zeitraum vom 01.07.2017 bis 31.12.2024 weder tituliert noch 
durchgesetzt werden. Diese Rechtsverfolgungssperre führte zu einem deutlichen Rückgang bis-
her geltend gemachter Unterhaltsforderungen. 
-680.446 €  
 Die regelmäßige Anpassung der Leistungsbeträge für Unterhaltsvorschuss erfolgte zum 
01.01.2024 prozentual höher als in den Vorjahren, was nicht vorhersehbar war. Damit verbunden 
erhöhten sich sowohl die Aufwendungen für Unterhaltsvorschussleistungen als auch der Anteil 
der Erstattungen vom Land. 
-525.080 €  
 Summe -2.086.187 € 
  
Zielerreichung:         
 
Produkt:  1.100.3.6.1.01 Förderung von Kindern in Tagesbetreuung 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
3 
 
 
 
 Die ausgezahlte Landesförderung im Bereich der Kindertagespflege ist höher ausgefallen als 
angenommen, da der gezahlte Sachkostenanteil höher war als ursprünglich angenommen. Diese 
Planungsvarianz ist grundsätzlich anzunehmen, da sich die Anzahl der Kindertagespflegeperso-
nen, als auch die genaue Ausgestaltung der Förderrichtlinie des Landes häufigen Änderungen 
unterliegen (+ 168.643 €). Aus dem gleichen Grund fiel die Förderung der Personalkosten in 
diesem Bereich auch geringer aus, da die ursprünglich angenommene Förderrichtlinie des Lan-
des großzügigere Förderungen in Aussicht stellte (- 24.209,00 €). 
 144.434 €  
 Geringere Personalaufwendungen aufgrund von Langzeiterkrankung und ein verspäteter Nach-
besetzung.  
 40.507 €  
 Aufgrund der geringeren Personenanzahl, die an dem Qualifizierungskurs für Tagespflegeperso-
nen teilgenommen haben als angenommen, konnten alle Teilnehmenden in einem, statt den ge-
planten zwei Qualifizierungskursen, geschult werden. Hierdurch entstanden für die Bildungspro-
gramme weniger Kosten als angenommen. 
42.552 €  
 Summe 227.493 € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Ausbau und Erhalt von Schwerpunkt-KiTas zur Sprachförderung in der Kindertagesbe-
treuung (mittels Akquise und Einsatz von Bundes- und/oder Landesmitteln) (neues PZ in 
2023)    
 Bezug zum ZHF: Q 
4.4 
4.1 
Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern 
Lebenslanges und altersübergreifendes Lernen ermöglichen 
 Kennzahl Ergebnis 
2023 
Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
 Anzahl Schwerpunkt Kitas – 
Sprache in städtischer 
Trägerschaft  
3 1 6 Prognose Stand 31.12.2024 = 6 
 
Anzahl Schwerpunkt Kitas – 
Sprache in freier 
Trägerschaft 
Keine An-
gabe möglich 20 1 
Nach der Richtlinie Sprach-Kitas ist eine Ver-
bundfachberatung notwendig. Die Stadt Osn-
abrück hat seit 2024 keinen eigenen Verbund 
mehr. Der Verbund der Schwerpunkt Kitas-
Sprache in freier Trägerschaft wird durch die 
Verbundfachberatung des Landkreises Osn-
abrück betreut. In Osnabrück wird lediglich 1 
Einrichtung in freier Trägerschaft durch die 
Fachberatung nach § 31 NKiTaG betreut. Es 
kann keine Angabe gemacht werden, wie viele 
Kitas Sprache sich im Verbund des Landkrei-
ses Osnabrück befinden. 
 Produktziel 2: Vernetztes, transdisziplinäres und trägerübergreifendes Handeln zur Förderung und Si-
cherung des Fachpersonals und der Betreuungsqualität, *neues PZ in 2023 
 Bezug zum ZHF: Q 
4.4 
4.1 
Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern 
Lebenslanges und altersübergreifendes Lernen ermöglichen 
 Kennzahl Ergebnis 
2023 
Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
 
Durchschnittliche Anzahl 
Tage von Fort- und Weiter-
bildungen pro MA 
Es können 
keine Anga-
ben gemacht  
werden. 
3,5 5,3 
Im Jahr 2023 wurde eine Kooperation mit dem 
Bildungswerk der Vereinten Dienstleistungs-
gewerkschaft (ver.di) in Niedersachsen e. V. 
abgeschlossen, sodass in den Folgejahren ei-
gene Fortbildungsangebote etabliert werden, 
um die Qualität in den Einrichtungen zu stei-
gern.  
 
Nachrichtlich: 
Anzahl Fort- und Weiterbil-
dungen pro Einrichtung 
Es können 
keine Anga-
ben gemacht  
werden. 
* 14,9 
Im Jahr 2023 wurde eine Kooperation mit dem 
Bildungswerk der Vereinten Dienstleistungs-
gewerkschaft (ver.di) in Niedersachsen e. V. 
abgeschlossen, sodass in den Folgejahren ei-
gene Fortbildungsangebote etabliert werden, 
um die Qualität in den Einrichtungen zu stei-
gern.  
4 
 
Produkt:  1.100.3.6.2.01 Kinder- und Jugendarbeit 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 keine wesentliche Produktabweichung 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Insbesondere junge Menschen engagieren sich ehrenamtlich in der Jugendarbeit. 
 Bezug zum 
ZHF: 
 Bezug zum Zentralen Handlungsfeld (ZHF): 
4.1 Lebenslanges und altersübergreifendes Lernen ermöglichen 
5.4 Niedrigschwellige und dezentrale Beteiligung ermöglichen 
Q Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
 Kennzahl Ergebnis 
2023 
Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
 Gültige Juleica in der Stadt 
Osnabrück 797 940 973  
 Neuanträge 252 245 230  
 
Verlängerung 100 120 70 
Die Zahl der Verlängerungen wurde durch das 
pandemiebedingt verschobene Gültigkeits-
intervall der Juleicas beeinflusst. In der 
Pandemiesituation gab es keine Lehrgänge. 
Anschließend haben viele Juleicainhaber an 
dem Aufbaulehrgang verspätet teilgenommen. 
Die Verlängerung gilt für 3 Jahre. Diese 
Verlängerungen fehlten in diesem Jahr, da sie 
erst im nächsten oder übernächsten Jahr 
anstehen. 
 Anteil der unter 27 jährigen 
aller Juleicas 89 % 80 % 85 %   
 
 Produktziel 2: Förderung der Jugendverbände 
 Bezug zum ZHF: Q 
4.4 
5.4 
Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern 
Niedrigschwellige und dezentrale Beteiligung ermöglichen  
 Kennzahl Ergebnis 
2023 
Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
 
Anzahl der abgerechneten 
Anträge von 
Jugendverbänden 
142 165 148 
Die Anzahl der gestellten und der abgerechne-
ten Anträge weicht u. U. voneinander ab, weil  
- nicht alle beantragten Maßnahmen auch 
durchgeführt wird 
- einige Anträge zwar in der Stadt gestellt, 
aber aufgrund des Teilnehmerkreises im 
Landkreis Osnabrück abgerechnet wird 
(Kooperation mit dem Landkreis, gilt auch 
umgekehrt) 
 Anzahl Ø TN pro 
Veranstaltung 
(neue Kennzahl in 2023) 
34 25 30  
 
 
Produkt:  1.100.3.6.3.01 Jugendsozialarbeit 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 keine wesentliche Produktabweichung 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Schülerinnen und Schüler sind durch soziale Gruppenangebote in ihrer Persönlichkeits-
entwicklung gefördert worden. 
5 
 
 Bezug zum ZHF: Q 
4.4 
Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern 
 Kennzahl Ergebnis 
2023 
Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
 Teilnehmerquote der SuS 
an Präventivangeboten (so-
ziale Gruppenangebote) ge-
messen an der Gesamt-
schülerzahl der Jugendhilfe 
in der Schule 
(Nr. 3.6.3.01.02 + 3.6.3.01.03)* 
1,1 0,8 1,0  
 * Anmerkung: Ein Wert von 
1,0 würde bedeuten, dass 
jede/r Schüler/in an einem An-
gebot teilgenommen hat (Un-
berücksichtigt von möglichen 
Doppelteilnahmen). 
    
 Produktziel 2: Durchführung sozialpädagogischer Maßnahmen gegen Schulverweigerung (Koordinie-
rungsstelle Schulverweigerung) 
 Bezug zum 
ZHF: 
Q 
4.4 
Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern 
 Kennzahl Ergebnis 
2023 
Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
 Fallzahl der betreuten 
Schulverweigerer aus 
allgemeinbildenden Schulen 
(incl. offener Zugang) 
282 200 291 
Die Fallzahlen steigen seit Jahren kontinuier-
lich, die Planwerte wurden ab HHJahr 2025 ent-
sprechend erhöht. 
 Anzahl der Personen bei 
denen durch sozial-
pädagogische Intervention 
Ordnungswidrigkeits-
verfahren verhindert 
wurden. (allgemeinbildende 
Schulen) 
148 100 127 Die Fahlzahlen sind leicht rückläufig, die Kenn-
zahl wurde ab HHJahr 2025 neu definiert. 
 Anzahl der Personen zur 
alternativen Schul- 
pflichterfüllung aus den 
allgemeinbildenden 
Schulen (Lernstandort 
Auszeit I und II) 
43 35 43  
 Produktziel 3: Sozial benachteiligte und individuell beeinträchtigte junge Menschen sind sozial und be-
ruflich integriert 
 Bezug zum 
ZHF: 
Q 
4.4 
Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern 
 Kennzahl Ergebnis 
2023 
Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
 Anzahl der Schülerinnen 
und Schüler in berufsbezo-
genen Gruppenmaßnah-
men im Verhältnis zu den 
14- bis 17-jährigen Einwoh-
nern der Stadt Osnabrück 
(Nr. 3.6.3.01.09 + 
3.6.3.01.10)  
15,7 % 12 % 16 %  
 Der Unterstützungsbedarf 
auf der persönlich-sozialen 
Ebene hat sich im Laufe 
der Beratung verringert. Er-
höhung der Beschäfti-
gungsfähigkeit (Nr. 
3.6.3.01.09)  
60,6 % 70 % 60,9 %  
 Junge Menschen haben 
beim Beratungsende ein 
berufliches oder schuli-
sches Anschlussangebot.  
(Nr. 3.6.3.01.09)  
64,5 % 65 % 62,8 %  
6 
 
 
Produkt:  1.100.3.6.3.02 Hilfen zur Erziehung  
 Begründung Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Aufwendungen:  
 Gemeinsame Unterbringung Mütter/Väter mit Kind (§ 19) – es handelt sich generell um teure 
Einzelfälle, Fallzahl höher als bei der Haushaltsaufstellung prognostiziert -874.447 € 
 Sozialpädagogische Familienhilfe (§ 31) – Steigerung der durchschnittlichen Fallkosten bedingt 
durch intensiver benötigte Betreuung mit höherem Einsatz von Fachleistungsstunden -602.415 € 
 Erziehung in einer Tagesgruppe (§ 32) – deutlich geringe Fallzahl als zum Zeitpunkt der Haus-
haltsaufstellung prognostiziert +369.201 € 
 Vollzeitpflege (§ 33) –  Deutlich geringe Fallzahl als zum Zeitpunkt der Haushaltsaufstellung 
prognostiziert, zudem wurden in der ursprünglichen Planung fälschlicherweise die Erstattungen 
an andere Gemeinden mit in dieser Hilfe geplant. Dies wurde mit der Haushaltsplanung 2025 
bereinigt 
+2.340.473 € 
 Sonderpädagogische Vollpflege (§ 33) – Fallzahl höher als bei der Haushaltsaufstellung prog-
nostiziert -590.287 € 
 Bereitschaftspflege (§ 33) – leicht geringere Fallzahl als zum Zeitpunkt der Haushaltsaufstellung 
prognostiziert, dennoch Ergebnisverschlechterung, da es sich teils um teure Einzelfälle mit ent-
sprechend hohem Betreuungsaufwand handelt 
-154.133 € 
 Verwandtenpflege (§ 33) – geplante Fallzahl nahezu auch eingetreten, dennoch  Ergebnisver-
schlechterung, da es sich teils um teure Einzelfälle mit entsprechend hohem Betreuungsaufwand 
handelt 
-154.870 € 
 Heimerziehung (§ 34) –  Anstieg der durchschnittlichen Kosten pro Fall, es handelt sich generell 
um eine teure Hilfe mit teilweise sehr teuren Einzelfällen -727.167 € 
 Erziehungsstellen (§ 34) – deutlich geringe Fallzahl als zum Zeitpunkt der Haushaltsaufstellung 
prognostiziert         +254.296 € 
 Stationäre Eingliederungshilfe (§ 35a) – deutlich geringe Fallzahl als zum Zeitpunkt der Haus-
haltsaufstellung prognostiziert +345.647 € 
 Integrationshelfer (§ 35a) – gesteigerte Pflegesätze, Fallzahl höher als bei der Haushaltsaufstel-
lung prognostiziert -335.549 € 
 Vollzeitpflege für junge Volljährige (§§ 41, 33) – deutlich höhere Fallzahl als zum Zeitpunkt der 
Haushaltsaufstellung prognostiziert, dennoch Ergebnisverbesserung, da in der ursprünglichen 
Planung fälschlicherweise die Erstattungen an andere Gemeinden mit in dieser Hilfe geplant wur-
den (s. o.) 
+423.651 € 
 Heimerziehung für junge Volljährige (§§ 41, 34) – Fallzahl höher als bei der Haushaltsaufstellung 
prognostiziert, es handelt sich generell um eine teure Hilfe mit teilweise sehr teuren Einzelfällen -341.375 € 
 Betreutes Wohnen für junge Volljährige (§§ 41, 34) – Fallzahl höher als bei der Haushaltsaufstel-
lung prognostiziert -340.463 €  
 Inobhutnahme und Krisenhilfe (§ 42) – deutlich geringere Fallzahl als zum Zeitpunkt der Haus-
haltsaufstellung prognostiziert, dennoch temporäre Ergebnisverschlechterung, da vertragliche 
Verpflichtung mit den Inobhutnahmestellen besteht, dass die Hälfte der angebotenen Plätze be-
zahlt wird. Im Folgejahr erfolgt eine Abrechnung nach tatsächlich belegten Plätzen, hier ist eine 
Erstattung durch den Landkreis Osnabrück zu erwarten 
-380.085 € 
 Unbegleitete minderjährige Ausländer (UMA) – höhere Fallzahl als bei Haushaltsaufstellung 
prognostiziert, teilweise höhere Aufwendungen für Leistungen zum Lebensunterhalt und in den 
Bereichen Wohnneben- und Energiekosten. 
Entsprechende Mehrerträge sind in den Abschlussbuchungen als noch ausstehende Erstattun-
gen vom Land berücksichtigt. 
-282.941 € 
 Erträge:  
 Die Mehreinnahmen begründen sich durch eine höhere Erstattung durch andere Gemeinden, da 
insb. Die Heimunterbringungen an sich teurer geworden sind im Einzelfall. Bei Erstattungsan-
sprüchen steigen auch diese Ansprüche. Die Steigerung war höher als erwartet. Auch wurden 
mehr individuelle Hilfen eingesetzt, bei welchen durch Kostenerstattungsansprüche mehr Ein-
nahmen generiert werden konnten. Die Ansprüche ergeben sich aus dem Gesetz und sind nicht 
steuerbar. 
+212.801 € 
  -837.663 € 
 Zielerreichung:         
7 
 
 
 Produktziel 1: Wirkungsmessung von gewährten Hilfen zur Erziehung nach § 27 - § 35, SGB VIII (neues 
PZ in 2023) 
 Bezug zum ZHF:  
 
4.3 Vielfältiges soziales Miteinander stärk 
4.4 Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern 
4.5 Verbleib im gewohnten Umfeld ermöglichen 
 Kennzahl Ergebnis 
2023 
Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
 
Progression aller beendeten, 
stationären 
Hilfen im Rahmen der Entwick-
lungseinschätzung* 
* 0,7 * 
*Die bevorstehende Implementierung des 
neuen Programmes Smart Documents wird 
auch die Möglichkeit zur Umsetzung der  Ent-
wicklungseinschätzungen beinhalten. Ver-
lässliche aktuellen Zahlen werden voraus-
sichtlich nach dessen Implementierung vorlie-
gen. 
 
Progression aller beendeten, 
ambulanten 
Hilfen im Rahmen der Entwick-
lungseinschätzung* 
* 1,5 * 
*Die bevorstehende Implementierung des 
neuen Programmes Smart Documents wird 
auch die Möglichkeit zur Umsetzung der  Ent-
wicklungseinschätzungen beinhalten. Ver-
lässliche aktuellen Zahlen werden voraus-
sichtlich nach dessen Implementierung vorlie-
gen. 
 Nachrichtlich: 
Anzahl HzE pro 1.000 Kinder 
und Jugendliche unter 18 Jah-
ren 
45,3  47,0 41,3 Der Rückgang der Quote resultiert aus der 
geringere Anzahl der Hilfen zur Erziehung.  
 Produktziel 2: Stärkung von Präventionsarbeit - Förderung und Ausbau von quartiersbezogener Vernet-
zungsgremien sowie von individuellen, familienbezogenen Beratungssettings. (neues PZ 
in 2023) 
 Bezug zum 
ZHF: 
 4.3 Vielfältiges soziales Miteinander stärken  
4.4 Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern  
5.4 Niedrigschwellige und dezentrale Beteiligung ermöglichen  
Q Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe  
 Kennzahl Ergebnis 
2023 
Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
 Anzahl Quartiere in denen 
„Präventionsketten“ 
verankert sind 
2 2 2  
 
Quote der Beratungsleistungen 
nach § 16 durch die eine un-
mittelbare, kostenwirksame 
Hilfe* nach § 27 ff. vermieden 
wurde 
65 % 70 % 66 % 
Durch die Beratungsleistungen nach § 16 
wurden unmittelbare, kostenwirksame Hilfen 
vermieden. Die Tatsache, dass die Familien 
frühzeitiger als in früheren Jahren an andere 
Beratungsstellen vermittelt wurden, fiel die 
Quote etwas geringer aus als ursprünglich ge-
plant. 
Produkt:  1.100.3.6.5.01 Tageseinrichtungen zur Förderung von Kindern 
Begründung Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
Städtische Kindertagesstätten: 
Weniger Einnahme bei den beitragspflichtigen Betreuungsleistungen als geplant (- 133.000 
€). Die tatsächliche Nachfrage war im Jahr 2024 geringer (Umstrukturierung der Betreuungs-
zeiten). 
In den Zuweisungen des Landes aus der Finanzhilfe gab es eine größere Abweichung  
(-771.000 €). 
Mehr Einnahmen im Bereich der Integration (+ 359.000 €), da mehr Kinder mit Eingliede-
rungshilfe in den Einrichtungen aufgenommen wurden. Somit wurde mehr Eingliederungshilfe 
vereinnahmt. Da diese unter anderem die gesamten Personalkosten für die Integrationsfach-
kräfte beinhalten, sind auch diese Kosten und somit Erstattungsbeiträge gestiegen. Die Per-
sonalkosten fielen geringer aus. Grund hierfür sind neben Planungsunsicherheiten auch die 
unterjährig nicht nachbesetzten Stellen. (+ 265.000 €) 
-280.000 € 
Im Bereich der Betriebskostenförderung von Kindertagesstätten in evangelischer, katholi-
scher und freier Trägerschaft kam es zwar durch die Abrechnung ausstehender Verwen-            - 3.173.485 € 
8 
 
dungsnachweise zu Ergebnisverbesserungen aufgrund von Rückzahlungen während der lau-
fenden Förderung (+ 919.065 €), jedoch kam es durch Nachzahlung durch die Abrechnung 
ausstehender Verwendungsnachweise in anderen Einrichtungen sowie durch Tarifanpassun-
gen einzelner Träger sowie erhöhte Personalkosten unter anderem durch Vertretungsbedarfe 
zu erheblichen Ergebnisverschlechterungen (- 3.621.163 €).  
Weiterhin gab es in diesem Bereich auch erhebliche Abweichungen zwischen Planung und 
Ergebnis, da die Umwandlung einiger Horte zu kooperativen Horten schneller umgesetzt 
wurde als geplant (- 520.839 €).  
Ebenso wurden in diesem Jahr aufgrund der Bearbeitung von ausstehenden Verwendungs-
nachweisen Rückstellungen genutzt, die für die Abrechnung von Energiekosten aus den 
Coronajahren vom Land zur Verfügung gestellt wurden (+49.452 €). 
Wie bereits in den politischen Gremien vorgestellt, stehen den Ergebnisverschlechterungen 
durch die Neuausrichtung der Förderung im Zusammenhang mit dem Kita-Platzausbau er-
hebliche Ergebnisverbesserungen in Höhe von insgesamt 6.766.667 € entgegen. Diese Er-
gebnisverbesserung setzt sich zu einem aus den kalkulierten Minderaufwendungen für bisher 
geplante Kita-Neueröffnungen in den nächsten Jahren (+ 1.138.125 €), als auch aus der Nut-
zung der Ermächtigungsübertragungen für die angefallenen Aufwendungen der Platzsanie-
rungen zusammen.  Um diese hohen Übertragungen künftig zu vermeiden wurde gegen Ende 
des Haushaltsjahres eine Neuausrichtung im Vorgehen zur Kitasanierung durchgeführt, wes-
halb die Planung künftig angepasst erfolgen wird. (+ 5.628.452 €) 
+ 6.766.667 € 
Die in Vorjahren bewilligten Mittel für Kitasanierungen wurden teilweise nun abgerufen (- 
744.136 €), als auch ungeplante aber erforderliche Sanierungsmaßnahmen durchgeführt (- 
65.316 €).  
- 809.452 € 
Bei den Mieten, Pachten und (Bau-)unterhaltung von freien sowie städtischen Kindertages-
stätten kam es aufgrund vom Übergang von Horten in die Zuständigkeit des Fachbereiches 
Bildung, Schule und Sport zu einer Ergebnisverbesserung.  
+140.460 € 
Kindertagespflege: 
Aufgrund der fehlenden Fachkräfte wurden insgesamt auch weniger laufende Geldleistungen 
an Kindertagespflegepersonen ausgezahlt (+ 653.522 €), jedoch auch weniger Einnahmen 
durch Elternbeiträge für diese entfallenden Betreuungsleistungen realisiert (- 163.200 €). 
Ebenso sind geplante Mittel aus der Förderung „Richtlinie Billigkeit“ nicht abgerufen worden, 
da diese eingestellt wurde (- 23.200 €).  
+467.122 € 
Bei der Betreuung gemeindefremder Kinder wurden weniger Erträge eingenommen (gerin-
gere Anzahl Kinder)  - 130.952 € 
Summe 2.651.414 € 
 
Zielerreichung:         
 
Produktziel 1:      Einrichtung von zusätzlichen Krippenplätzen für Kinder unter drei Jahren 
Bezug zum 
ZHF: 
4.1 
4.3 
4.5 
Q 
Lebenslanges und altersübergreifendes Lernen ermöglichen 
Vielfältiges soziales Miteinander stärken 
Verbleib im gewohnten Umfeld ermöglichen 
Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
Kennzahl Ergebnis 2023 Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
Anzahl der Plätze für 
Kinder unter 3 Jahren in 
Tageseinrichtungen für 
Kinder  
1.661 1.670 1.614  
- davon in Krippen 1.448 1.400 1.418 
Die im Vergleich zu 2023 geringere Platzzahl hängt 
mit der veränderten Altersmischung (u2-/ü2-Kinder) 
zusammen. 
- davon in altersüber-
greifenden Gruppen 
 
213 270 196 
Die im Vergleich zu 2023 geringere Platzzahl hängt 
mit der veränderten Altersmischung (u3-/ü3-Kinder) 
zusammen. 
Versorgungsquote unter 
3 J. in Prozent 66,9 % 64% 69,6 % 
Die im Vergleich zum Vorjahr höhere Quote ist darin 
begründet, dass 232 Kinder weniger mit Haupt-
wohnsitz in Osnabrück gemeldet sind. 
     
     
Produkt:  1.100.3.6.6.01 Einrichtungen der Kinder- und Jugendarbeit 
Begründung Betrag 
9 
 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
Die Personalaufwendungen fielen geringer als aus als ursprünglich geplant. Grund hierfür ist 
insbesondere die Schließung des Jugendzentrums Ostbunkers (Verschiebungen der Perso-
nalkosten) sowie krankheitsbedingte Ausfälle und zeitverzögerte Nachbesetzungen in ver-
schiedenen Gemeinschafts- und Jugendzentren.  
196.942 € 
Verschiedene Sanierungsprojekte von Jugendheimen freier Träger wurden bereits bewilligt, 
die Maßnahmen wurden jedoch bisher nicht abgeschlossen. Die noch nicht genutzten Mittel 
wurden in das Folgejahr übertragen. 
72.421 € 
Summe 269.363 € 
 
Zielerreichung:         
 
Produktziel 1: Von den für die Jugendhilfe bereitgestellten Mitteln wird gemäß § 79 SGB VIII ein ange-
messener Anteil für die Jugendarbeit verwendet 
Bezug zum 
ZHF: 
5.4 
Q 
Niedrigschwellige und dezentrale Beteiligung ermöglichen 
Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
Kennzahl Ergebnis 2023 Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
Zuschussbedarf für 
Jugendarbeit pro 6- bis 
unter 27-J. in der 
Bevölkerung 
152 € 150 € 149 €  
Produktziel 2: Die Veranstaltungen und Projekte in den städtischen Einrichtungen der Jugendarbeit 
erreichen Kinder (6-13 Jahre) und Jugendliche/junge Erwachsene (14-27 Jahre) (neues 
PZ in 2023) 
Bezug zum 
ZHF: 
4.3 
Q 
Vielfältiges soziales Miteinander 5.4 Niedrigschwellige und dezentrale Beteiligung ermöglichen 
Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
Kennzahl Ergebnis 2023 Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
Prozentualer Anteil an 
Kindern 50 % 40% 45 %  
Prozentualer Anteil an 
Jugendlichen 50 % 60% 55 %  
 
     
Produkt:  1.100.3.6.7.01 Jugendwerkstatt Dammstraße 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
keine wesentliche Produktabweichung 
 
Zielerreichung:         
 
Produktziel 1: Förderung und Eingliederung von arbeitslosen jungen Menschen durch Maßnahmen in 
Abstimmung mit dem Jobcenter und der Agentur für Arbeit 
Bezug zum 
ZHF: 
5.4 
Q 
Niedrigschwellige und dezentrale Beteiligung ermöglichen 
Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
Kennzahl Ergebnis 2023 Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
Laufende Platzzahl 
(Vereinbarung Jobcen-
ter/Agentur für Arbeit) 
40 40 40  
Anzahl betreuter junger 
Menschen 72 100 94  
Auslastungsquote (neue 
Kennzahl in 2023) 89 % 96 % 104%  
10 
 
 
 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen 
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken 
 
 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
- konnte die Sachkostensperre in Höhe von 15 %  
  eingehalten werden. 
  nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5) 
-  wurden Haushaltsmittel im Umfang von 2.178.637,65 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
5. Stellungnahme der Leitung1 
Ähnlich wie 2023 darf der Fachbereich auch für das Jahr 2024 mit einer Abweichung von 1,5 % im Zuschussbedarf des Ergebnis-
haushalts erneut von einer Punktlandung sprechen. 
Neben den Abweichungsanalysen, die oben bereits auf der Produktebene vorgenommen sind, möchte der Fachbereich für das 
Produkt Tageseinrichtung zur Förderung von Kindern auf eine bedeutsame Änderung in der Finanzierung hinweisen. 
 
Nachdem durch die Daten der 31. Kita-Planung der Stadt Osnabrück festgestellt wurde, dass die festgelegten Betreuungsquoten 
nahezu erreicht wurden, hat sich die Verwaltung erneut intensiv mit den bisherigen Planungen hinsichtlich des Neubaus und der 
Erweiterung von Kindertagesstätten bzw. Gruppen beschäftigt. Dabei wurde festgestellt, dass Projekte aus verschiedenen Grün-
den nicht mehr oder in anderen Modellen umgesetzt werden oder aktuell auch keine Priorität im Sozialraum mehr haben. Der 
Fokus besteht nunmehr auf dem Platzerhalt und der Sanierung von Kitas in den kommenden Jahren nach detaillierter Vorplanung.  
                                                 
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den                             
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab-
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, 
aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre 
 
Vermittlungsquote in 
den ersten Ausbildungs- 
und Arbeitsmarkt 
44,2 % 40% 40,8% Im Controllingbericht 31.12.2023 als „Integrations-
quote“ genannt. 
Produktziel 2: Förderung von arbeitsmarktfernen jungen Menschen durch Jugendberufshilfen nach 
dem SGB VIII und Integration in entsprechende Anschlussangebote 
Bezug zum 
ZHF: 
3.2 
4.4 
Wirtschaftsfreundliches Umfeld sichern sowie arbeitsmarktferne Gruppen in Beschäftigung bringen Armut 
entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern 
Kennzahl Ergebnis 2023 Plan  
2024 
Ergebnis 
2024 Begründung/Hinweise 
Anzahl Plätze 31 24 38 
Die Platzzahl wurde vom Jobcenter zum 
01.07.2023 gekürzt. Dementsprechend sind die Hil-
fen nach SGB VIII erhöht worden. 
Anzahl betreuter junger 
Menschen 44 45 56 
Die Platzzahl wurde vom Jobcenter zum 
01.07.2023 gekürzt. Dementsprechend sind die Hil-
fen nach SGB VIII erhöht worden. 
Auslastungsquote (neue 
Kennzahl in 2023) 79 % 96 % 84,8%  
Integration in ein An-
schlussangebot (Perso-
nen), (Fördermaßnah-
men, Schule, Arbeit, 
Ausbildung) 
22 25 23  
11 
 
Diese Änderung ist ab 2025 ff. in die Liste der städtischen Konsolidierungsmaßnahmen aufgenommen und führt in erheblichem 
Maß zu Einsparungen konsumtiv wie investiv, s. entsprechende Unterlagen zum Haushalt 2025ff, wirkt sich aber auch bereits in 
2024 mit einer Einsparung von rd. 6,8 Mio. € aus. 
 
 
 
___________________________ 
         Unterschrift der Leitung 
 
 
 
1 
 
Controllingbericht zum 31.12.2024 
 
Investitionen 
 
Fachbereich  
für Kinder, Jugendliche und Familien 
Verantwortliche/r: 
Kerstin Schlüter 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung  
 
Änderung Gesamtergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) 9.532.466 € 
 
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern  
 
3. Finanzielle Entwicklung 
 
Investive Projekte Plan 2024 
Plan inkl. 
sonstige 
Ermächti-
gungen 
2024* 
Ist 2024 Abw.** Deckung Erm. ins 
Folgejahr 
   7.000119.710      Ausstattung (Sozialarbeit)         -5.000   
   7.000120.710      Kraftfahrzeuge (Sozialarbeit) -80.000 -80.000   80.000   54.500 
   7.000120.705      Zuschuss Kraftfahrzeuge (Sozialarbeit) 29.600 29.600   -29.600     
   7.000143.710      Büromöbel-Ausstattung FB 51     -2.448 -2.448     
   7.001085.710      Wetterwarte -80.000 -80.000   80.000     
*  Sonstige Leist.d.Kinder-,Jugendhilfe -130.400 -130.400 -2.448 127.952 -5.000 54.500 
   7.000139.705      Zuschuss Kita's vom Land 744.000  744.000 984.274 240.274     
   7.000140.710      Baumaßnahmen Außenanlagen -60.000 -73.500   73.500 9.202 35.156 
   7.000141.710      Inv. Zuschüsse Kita`s Platzausbau -2.150.000 -9.231.700 -882.849 8.348.851 57.409 2.909.026 
   7.000454.710.001  Ausgaben für Investitionen     -8.985 -8.985 -8.985   
   7.000454.710.003  Kita Haste – Integration     -5.260 -5.260 -5.260   
   7.000456.710.001  KiTa Martinsburg     -1.766 -1.766     
   7.000456.710.002  KiTa Martinsburg Integration     -1.224 -1.224     
   7.000457.710.001  KiTa Schinkel     -7.069 -7.069     
   7.000461.705.001  Spenden Kita Lüstringen     1.200 1.200 1.200   
   7.000461.710.001  Kita Lüstringen     -5.038 -5.038 -1.200   
   7.000461.710.002  Kita Lüstringen Integration         -5.038   
   7.000462.710.001  Kita Wüste     -3.628 -3.628 -1.929   
   7.000463.710.001  KiTa Schölerberg     -10.539 -10.539 -10.539   
   7.000463.710.002  KiTa Schölerberg Integration     -2.213 -2.213     
   7.000686.710      Ausstatt./Außenanl.Kitas i.stä     -57.409 -57.409 -57.409   
   7.000940.710      Ausstattung Kita Landwehr     -1.999 -1.999     
   7.000994.710      Inv. Zuschüsse Kita`s Sonstige -325.000 -1.033.300 -29.933 1.003.367 175.997 268.758 
   7.001014.710      Ausstattung Kita Kleine Landwehr     -4.164 -4.164 -4.164   
   7.001100.710      PV-Anlage Kitas     -156.214 -156.214 -156.214   
*  Tageseinrichtungen für Kinder -1.791.000 -9.594.500 -192.816 9.401.684 -6.929 3.212.940 
   7.000122.710      Außenspielgeräte Jugendzentren -3.500 -97.000 -107.331 -10.331 -4.250   
   7.000123.710      Ausstattung HdJ -7.800  -13.400 -11.452 1.948     
   7.000126.710      Ausstattung Jz Ostbunker     -2.888 -2.888     
   7.000127.710      Ausstattung Gz Lerchenstr.   -2.200   2.200     
PSP-Element-Nr. Bezeichnung des investiven PSP-Elements Ziffer des/r Zentralen 
Handlungsfeldes/r 
7.000141.710 Inv. Zuschüsse Kitas 2.2, 5.1, 5.2, 5.3, 5.4, 5.5 
2 
 
Investive Projekte Plan 2024 
Plan inkl. 
sonstige 
Ermächti-
gungen 
2024* 
Ist 2024 Abw.** Deckung Erm. ins 
Folgejahr 
   7.000128.705      Spenden/Zuschüsse GZ Ziegenbrink     8.428 8.428     
   7.000128.710      Ausstattung Gz Ziegenbrink   -397 -9.365 -8.968     
   7.000130.710      Ausstattung HFH -2.700  -12.647 -1.833 10.814   9.500 
   7.000134.710      Ausstattung Jz Westwerk   -2.100   2.100   2.100 
*  Einrichtungen der Jugendarbeit -14.000 -127.744 -124.441 3.303 -4.250 11.600 
   7.000136.710      Ausstattung Jugendwerkstatt -8.000 -10.064 -11.014 -950     
   7.000136.770      Verkauf Ausstattung Jugendwerkstatt     476 476     
*  Sonstige Einr.d.Kinder-,Jugendhilfe -8.000 -10.064 -10.538 -474     
**             Saldo Teilhaushalt -1.943.400 -9.862.708 -330.242 9.532.466 -16.179 3.279.040 
   davon Einzahlungen Teilhaushalt 773.600 773.600 994.379 220.779 1.200   
   davon Auszahlungen Teilhaushalt -2.717.000 -10.636.308 -1.324.621 9.311.687 29.485 3.279.040 
*Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
** Abweichung zwischen Plan + sonstige Ermächtigungen 2024 und Ist 2024 
 
Abweichungsanalyse 
 
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in € 
7.000139.705      
Zuschuss Kita's 
vom Land 
Einige Baumaßnahmen konnten aufgrund von vorherigen 
Bauverzögerungen erst in 2024 mit dem Land abgerechnet werden. 
Ebenso wurden weitere Mittel vom Land bewilligt, welche zeitnah 
abrufbar waren. Daher sind im Haushaltsjahr 2024 mehr Förderungen 
vom Land zugegangen, als ursprünglich zu erwarten war.  
240.274 
7.000141.710      
Inv. Zuschüsse 
Kita`s Platzausbau 
Die Abweichung ergibt sich aus erheblichen Verzögerungen in Planung 
und Durchführung bei Baumaßnahmen zum Platzausbau von 
Kindertagesstätten im Rahmen des Kinderförderungsgesetzes (KiFöG).  
Darüber hinaus wurden Mittel bereits bewilligt, aber noch nicht 
abgerufen. Aufgrund einer Umstellung des Verfahrens zur Finanzierung 
des Platzausbaus Kindertagesstätten werden geplante, aber noch nicht 
genehmigte Maßnahmen bei Bedarf neu eingeplant, wodurch nur eine 
Übertragung von Mitteln für Bauverzögerungen beschiedener 
Baumaßnahmen sowie zur Deckung kurzfristig aufgetretener Baubedarfe 
in Höhe von 2.909.026 € erforderlich war.  
8.348.851 
7.000994.710      
Inv. Zuschüsse 
Kita`s Sonstige 
Die verbleibenden Mittel bilden sich durch bereits bewilligte 
Baumaßnahmen, deren Mittel noch nicht von den Trägern abgerufen 
worden sind und um vom Grund auf geplante, jedoch noch nicht 
abschließend bewilligte Mittel (Bauverzögerungen). Ein Teil der nicht 
abgerufenen Mittel in Höhe von 268.757 € werden hierdurch im Folgejahr 
benötigt, der Übertragung in den Haushalt 2025 wurde zugestimmt. Ein 
Großteil der Haushaltsmittel wird durch die Umstellung des Verfahrens 
zur Finanzierung des Platzausbaus Kindertagesstätten nicht übertragen 
und bei Bedarf in spätere Haushaltsjahre neu eingeplant.  
1.003.367 
7.001100.710      
PV-Anlage Kitas 
Deckung aus 7.000994.710 aufgrund des neu beschlossenen Ausbau 
von PV-Anlagen auf Kitas (Ratsbeschluss VO/2023/2522). Ab dem 
folgenden Jahr ist hierfür ein Planwert berücksichtigt.  
-156.214 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
 mussten keine Haushaltsmittel ins kommende Haushaltsjahr übertragen werden; 
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 3.279.039,71 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
5. Stellungnahme des Verantwortlichen 
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, 
etc.), Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der 
3 
 
Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht; Chancen und Risiken der Entwicklung von 
Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für 
wesentliche Abweichungen des tatsächlichen Investitionssaldos von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen. 
 
Im Investionshaushalt wie auch im Ergebnishaushalt gibt es ab 2024 eine Änderung, die sich in beiden 
Teilhaushalten mit größeren Einsparungen für das laufende und ebenso für die Folgejahre auswirkt: 
Nachdem durch die Daten der 31. Kita-Planung der Stadt Osnabrück festgestellt wurde, dass die festgelegten 
Betreuungsquoten nahezu erreicht wurden, hat sich die Verwaltung erneut intensiv mit den bisherigen Planungen 
hinsichtlich des Neubaus und der Erweiterung von Kindertagesstätten bzw. Gruppen beschäftigt. Dabei wurde 
festgestellt, dass Projekte aus verschiedenen Gründen nicht mehr oder in anderen Modellen umgesetzt werden 
oder aktuell auch keine Priorität im Sozialraum mehr haben. Der Fokus besteht nunmehr auf dem Platzerhalt und 
der Sanierung von Kitas in den kommenden Jahren nach detaillierter Vorplanung.  
Diese Änderung ist ab 2025 ff. in die Liste der städtischen Konsolidierungsmaßnahmen aufgenommen und führt in 
erheblichem Maß zu Einsparungen konsumtiv wie investiv, s. entsprechende Unterlagen zum Haushalt 2025ff, 
wirkt sich aber auch bereits für das Jahr 2024 investiv insoweit aus, als dass die Höhe der vorzunehmenden 
Ermächtigungsübertragungen sich bei einer Einsparungssumme von rd. 8,3 Mio. € auf 2,9 Mio. € beschränkt. 
 
 
 
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Unterschrift des Verantwortlichen