Controllingbericht 2018 des Fachbereichs für Kinder, Jugendliche und Familien
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2019/3835
Datum: 2019-05-24
Vorlagenart: Mitteilungsvorlage

Seite: 1/1
Stadt Osnabrück 18.04.2019 
Vorstand für Bildung, Soziales, Kultur
Fachbereich Kinder, Jugendliche und Familien
Mitteilungsvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2019/3835
öffentlich
Controllingbericht 2018 des Fachbereichs für Kinder, Jugendliche 
und Familien
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Jugendhilfeausschuss 05.06.2019 Ö Kenntnisnahme
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s strategische/n Stadtziel/e:
Sachverhalt:
Der Fachbereich für Kinder, Jugendliche und Familien legt als Anlage den Controllingbericht 
2018 vor. Neben der Darstellung der gesamten finanziellen Entwicklung im Fachbereich im 
Jahr 2018 wird im Einzelnen auch über die Zielerreichung und die Finanzdaten der 
wesentlichen Produkte (sieben) berichtet (siehe Anlagen).
Der geplante konsumtive Zuschussbedarf von 92.956.479 € (Jahresergebnis, Gesamt-
ermächtigung 2018, Zeile 25) wurde bei einem tatsächlichen Zuschussbedarf von 
87.336.292 um 5.620.188 € unterschritten (- 6,04 %). Die Abweichungen über 250.000 € 
sind für das Gesamtbudget und für die wesentlichen Produkte im Einzelnen analysiert und 
dargestellt (siehe Anlage).
Im Bereich der investiven Mittel sind von den für 2018 zur Verfügung stehenden Mitteln in 
Höhe von 8.199.837 € (1.857.400 € Plan und 6.342.437 € Ermächtigung/Übertragung aus 
dem Vorjahr) 1.459.648 € ausgezahlt worden. Es wurde ein Betrag in Höhe von 6.358.540 € 
per Ermächtigung in das neue Haushaltsjahr übertragen. Die dazugehörigen Details werden 
im entsprechenden Berichtsteil erläutert.
 
Im Auftrag
gez. Schwab
Anlagen:
Controllingbericht Ergebnishaushalt
Controllingbericht Investitionen
1
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2018
Ergebnishaushalt
Fachbereich 
für Kinder, Jugendliche und Familien
Verantwortliche/r:
Herr Schwab
1. Zusammenfassende Beurteilung
Zielerreichung: Ja   Nein 
Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +5.620.188 €
2. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen Ergebnis 2017 Ansatz 2018
Gesamter-
mächtigung 
2018
Ergebnis                          
2018 Abw.** Erm. ins Fol-
gejahr
     Ordentliche Erträge       
     1. Steuern und ähnliche Abgaben       
     2. Zuwendungen und allg. Umlagen 7.496.260 8.688.750 8.688.750 9.377.383 688.633  
     3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 227.837 225.886 225.886 239.449 13.563  
     4. Sonstige Transfererträge 2.688.967 2.190.000 2.190.000 3.483.884 1.293.884  
     5. öffentlich-rechtliche Entgelte 228.367 230.300 230.300 237.976 7.676  
     6. privatrechtliche Entgelte 1.882.975 2.104.100 2.104.100 1.571.992 -532.108  
     7. Kostenerstattungen und -umlagen 10.434.201 9.822.650 9.822.650 12.395.663 2.573.013  
     8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge 3.250 7.700 7.700 2.538 -5.162  
     9. aktivierte Eigenleistungen       
     10. Bestandsveränderungen       
     11. sonstige ordentliche Erträge 246.965 36.938 36.938 124.347 87.409  
*    12. Summe ordentliche Erträge 23.208.824 23.306.324 23.306.324 27.433.233 4.126.908  
     Ordentliche Aufwendungen       
     13. Aufwendungen aktives Personal -22.435.618 -24.255.077 -24.255.077 -24.269.501 -14.424  
     14. Aufwendungen Versorgung -544.471 -646.177 -646.177 -735.554 -89.377  
     15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen -1.687.403 -2.143.740 -2.143.356 -1.958.153 185.203 7.025
     16. Abschreibungen -1.747.910 -1.669.214 -1.669.214 -1.713.819 -44.605  
     17. Zinsen und ähnliche Aufw.    -1.306 -1.306  
     18. Transferaufwendungen -73.031.709 -79.326.376 -79.604.090 -77.800.099 1.803.991 523.414
     19. sonstige ordentliche Aufw. -8.033.575 -7.944.891 -7.944.891 -8.290.547 -345.656  
*    20. Summe ordentliche Aufw. -107.480.687 -115.985.474 -116.262.804 -114.768.978 1.493.826 530.439
**   21. Ordentliches Ergebnis -84.271.863 -92.679.150 -92.956.479 -87.335.746 5.620.734 530.439
     22. außerordentliche Erträge       
     23. außerordentliche Aufwendungen -594   -546 -546  
*    24. außerordentliches Ergebnis -594   -546 -546  
***  25. Jahresergebnis -84.272.457 -92.679.150 -92.956.479 -87.336.292 5.620.188 530.439
     26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 87.541 11.500 11.500 26.714 15.214  
     27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -3.634.049 -4.113.733 -4.113.733 -4.242.127 -128.394  
*    28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. -3.546.509 -4.102.233 -4.102.233 -4.215.414 -113.181  
**** 29. Gesamtergebnis -87.818.966 -96.781.383 -97.058.713 -91.551.705 5.507.007 530.439
* Gesamtermächtigung = Plan + Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen + Deckung
** Abweichung zwischen Gesamtermächtigung und Ergebnis 2018.
2
3. Beurteilung der einzelnen Produkte
Änderung Jahresergebnis
(Zeile 25) 
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Produktnr.
(1.100.) Produktbezeichnung W* Ergebnis
2018
mit Deckung ohne Deckung
Zielerreichung
(Details in Abwei-
chungsanalyse)
1.1.1.36 Allg. Stiftungen 0 € 0 € 0 € Ja   Nein 
3.4.1.01 Unterhaltsvorschussleistungen -75.252 €  +1.020.472 €  +1.020.472 € Ja   Nein 
3.5.1.71.5 Schulsozialarbeit 0 €  0 €  0 € Ja   Nein 
3.6.1.01 Förderung von Kindern in Ta-
gesbetreuung W -3.574.615 €  +610.403 €  +610.403 € Ja   Nein 
3.6.2.01 Kinder- und Jugendarbeit W -1.534.932 € +44.221 € +44.221 € Ja   Nein 
3.6.3.01 Jugendsozialarbeit W -2.125.521 € +381.343 € +381.343 € Ja   Nein 
3.6.3.02 Hilfe zur Erziehung und Förde-
rung von Familien W -26.725.316 € +753.865 € +753.865 € Ja   Nein 
3.6.3.03 Jugendgerichtshilfe -847.656 € +11.926 € +11.926 € Ja   Nein 
3.6.3.05 Sonst. Maßnahmen der Kinder-, 
Jugend- und Fam.hilfe -150.477 € +33.420 € +33.420 € Ja   Nein 
3.6.3.06 Beistandschaft/ Vormundschaft -1.433.107 € -89.226 € -89.226 € Ja   Nein 
3.6.3.07 Eltern- und Betreuungsgeld -72.363 € -13.594 € -13.594 € Ja   Nein 
3.6.5.01 Tageseinrichtungen zur Förde-
rung von Kindern W -44.202.202 € +2.557.376 € +2.557.376 € Ja   Nein 
3.6.6.01 Einrichtungen der Jugendarbeit W -4.563.105 € +52.564 € +58.983 € Ja   Nein 
3.6.7.01 Jugendwerkstatt Dammstr. W -807.850 € +179.813 € +179.813 € Ja   Nein 
3.6.7.02 Sonst. Einrichtungen der Kinder-
,Jugend- und Fam.hilfe -1.170.640 € +54.362 € +54.362 € Ja   Nein 
3.6.7.03 Zuschüsse an Schwangeren-
konfliktberatungsstellen -53.257 € +23.243 € +23.243 € Ja   Nein 
Summe -87.336.292 €  +5.620.188 €  +5.626.607 € 
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt
Abweichungsanalyse / Zielerreichung 
Produkt: 1.100.3.4.1.01 Unterhaltsvorschussleistungen
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Auswirkungen UVG-Reform
- Fallzahlenerhöhung über die geplante Anzahl hinaus (1.905 Anträge in 2018, geplant 
waren 1.690), höchste Steigerung in der Altersgruppe 12-17-jährige
- UVG-Erhöhung zum 01.01.2018 (betrifft SK 43390000 soziale Leistungen)
- dementsprechend auch höhere Erstattungen des Landes (SK 34810000 Erstattun-
gen vom Land)
-240.067 €
Rückholquote
- höhere Unterhaltszahlungen (Haushaltsansatz 600.000 €, tatsächliche Zahlungsein-
gänge 686.000 €)
- Bereinigung von geltend gemachten Unterhaltsforderungen aus Vorjahren (durch Nie-
derschlagungen) konnte aufgrund von Softwareproblemen in 2018 nicht erfolgen (des-
halb Sollstellung mit 1.932.000 €) deutlich zu hoch
+1.332.087 €
Summe +1.092.021 €
3
Produkt: 1.100.3.6.1.01 Förderung von Kindern in Tagesbetreuung
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
geringere Beitragsübernahmen § 90 Abs. 3 SGB VIII durch Einführung weiterer beitragsfreier 
Kitajahre 
Personalkosten KiTa/TP (47 % Gesamt-PK) jetzt verortet bei 1.100.3.6.5.01 (verbindliche Än-
derung Kontenrahmenplan) 
Anhebung Geldleistung Tagespflegepersonen
+730.800 €
+112.900 €
-233.300 €
Summe +610.400 €
Zielerreichung:        
Produktziel 1: Erhaltung des Bestandes an Tagesmüttern
Bezug zum ZHF: 2.2
5.1
5.2
5.3
5.4
5.5
Wirtschaftliches Umfeld fördern
Frühkindliche Förderung und Bildung erhalten und bedarfsorientiert verbessern
Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und außerschuli-
sche Jugendbildung stärken
Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen
Bildungsgerechtigkeit anstreben
Elternbildung und -unterstützung intensivieren
Kennzahl Ergebnis 
2017
Plan 
2018
Ergebnis
2018 Begründung/Hinweise
Anzahl der Tagesmütter 153 170 145
Nachrichtlich: Anzahl der 
Kinder in Tagespflege 394 440 (344>) Zahl kann aktuell nicht ermittelt werden aufgrund einer 
Systemumstellung, Stand: 01.10.18 =344, Tendenz >
Produktziel 2: Übernahme der Kostenbeiträge für die Betreuung von Kindern in Einrichtungen und Kin-
dertagespflege für Kinder aus Familien mit geringem Einkommen
Bezug zum ZHF: 2.2
5.1
5.2
5.3
5.4
5.5
Wirtschaftliches Umfeld fördern
Frühkindliche Förderung und Bildung erhalten und bedarfsorientiert verbessern
Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und außerschuli-
sche Jugendbildung stärken
Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen
Bildungsgerechtigkeit anstreben
Elternbildung und -unterstützung intensivieren
Kennzahl Ergebnis 
2017
Plan 
2018
Ergebnis
2018 Begründung/Hinweise
Anzahl Kostenübernahmen 1.153 1.500 497
prozentualer Anteil der Kos-
tenübernahmen bezüglich 
aller Kinder unter 12 Jahre
10,7 20,5 4,5
Durch den beitragsfreien Kindergartenbesuch 
ab dem Kindergartenjahr 2018/2019 entfällt ein 
großer Teil der Kostenübernahmen.
Produkt: 1.100.3.6.2.01 Kinder- und Jugendarbeit
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Keine relevante Abweichung.
Summe
Zielerreichung:        
Produktziel 1: Kinder und Jugendliche aus allen Sozial- und Bildungsschichten nutzen den Ferienpass
Bezug zum ZHF: 5.2
5.3
6.4
Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und außerschulische
Jugendbildung stärken
Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen
Teilhabe an Kultur für Alle ermöglichen
Kennzahl Ergebnis Plan Ergebnis Begründung/Hinweise
4
2017 2018 2018
Ausgegebene Ferienpässe 7.727 8.500 8.967
davon kostenlos an Inhaber 
des Osnabrück-Passes 3.006 3.000 3.647
Produktziel 2: Förderung der Jugendverbände
Bezug zum ZHF: 5.2
5.3
6.4
Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und außerschulische
Jugendbildung stärken
Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen
Teilhabe an Kultur für Alle ermöglichen
Kennzahl Ergebnis 
2017
Plan 
2018
Ergebnis
2018 Begründung/Hinweise
Anzahl der abgerechneten 
Anträge von Jugendverbän-
den
154 150 117 (163) 46 Anträge konnten krankheitsbedingt erst 2019 
abgerechnet werden. 
Produkt: 1.100.3.6.3.01  Jugendsozialarbeit 
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Zusätzliche Bedarfszuweisung für Übergangsmanagement Schule-Beruf aus Fördermitteln des 
Europäischen Sozialfonds für das Pro-Aktiv-Center wegen Einstufung der Stadt Osnabrück als 
finanzschwache Kommune 
+155.515 €
Fallzahlenrückgang im Bereich Sozialpädagogisch betreutes Wohnen gemäß § 13,3 SGB VIII 
(nicht steuerbar) +81.432 €
Geringere Personalkosten im Bereich Jugendsozialarbeit und Übergangsmanagement-Schule-
Beruf aufgrund unbesetzter Stellen +106.170 €
Summe +343.117 €
Zielerreichung:        
Produktziel 1: Bedarfsgerechte Begleitung von benachteiligten jungen Menschen im Übergang von der 
Schule in den Beruf (Übergangsmanagement)
Bezug zum ZHF: 2.1
5.5
Übergänge in Ausbildung, Studium und Beruf zielgruppenspezifisch fördern
Elternbildung und -unterstützung intensivieren
Kennzahl Ergebnis 
2017
Plan 
2018
Ergebnis
2018 Begründung/Hinweise
Anzahl der individuell betreuten jungen 
Menschen (Fallzahl) 391 350 392
Anzahl der individuell betreuten jungen 
Menschen, die in Ausbildung, Arbeit 
oder berufliche Qualifizierung vermittelt 
sind. (Fallzahl)
144 125 136
Produktziel 2: Durchführung sozialpädagogischer Maßnahmen gegen Schulverweigerung
(Koordinierungsstelle Schulverweigerung)
Bezug zum ZHF: 2.1
5.5
Übergänge in Ausbildung, Studium und Beruf zielgruppenspezifisch fördern
Elternbildung und -unterstützung intensivieren
Kennzahl Ergebnis 
2017
Plan 
2018
Ergebnis
2018 Begründung/Hinweise
Fallzahl der betreuten Schulverweigerer 
aus allgemeinbildenden Schulen (incl. 
Offener Zugang)
200 150 219 KOS-Personal wurde mit einer 0,5-Stelle aufge-
stockt.
Anzahl der Personen bei denen durch 
sozialpädagogische Intervention Ord-
nungswidrigkeitsverfahren verhindert 
wurden. (allgemeinbildende Schulen)
108 80 146
Anzahl der Personen zur alternativen 
Schulpflichterfüllung aus den allgemein-
bildenden Schulen (Lernstandort Auszeit 
I und II)
37 30 41
5
Produktziel 3: Prävention an Schulen
Bezug zum ZHF: 2.1
5.4
5.5
Übergänge in Ausbildung, Studium und Beruf zielgruppenspezifisch fördern
Bildungsgerechtigkeit anstreben
Elternbildung und -unterstützung intensivieren
Kennzahl Ergebnis 
2017
Plan 
2018
Ergebnis
2018 Begründung/Hinweise
Anzahl geförderter Schüler/-innen in be-
rufsbezogenen Gruppenmaßnahmen 718 800 766 Anzahl der Teilnehmenden von Maßnahmen mit 
Finanzierung über die Jugendsozialarbeit
Anzahl der geförderten Schüler/-innen in 
thematischen Präventivangeboten des 
erzieherischen Kinder- und Jugend-
schutzes und der Kinder- und Jugendar-
beit
2.753 3.000 3.682
Produkt: 1.100.3.6.3.02 Hilfe zur Erziehung und Förderung von Familien  
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Anpassung der Erstattungen vom Land für UMA (über Rechnungsabgrenzung) entsprechend 
der gestiegenen Aufwendungen für UMA - das Land erstattet 100 % der Aufwendungen;  aus 
TP08
+303.000 €
geringere Falldauer Sozialtherapie (§27.2); aus TP09 +134.802 €
geringere Fallzahl Erziehungsbeistand, Betreuungshelfer (§30); aus TP14 +157.121 €
Anstieg Fallzahl bei der Sozialpädagogischer Familienhilfe (§31); aus TP15   -337.529 €
deutlich weniger beendete Hilfen - Erziehung in einer Tagesgruppe (§32;) ausTP 16 -143.366 €
Verlagerung bei der Hilfegewährung von stationärer Heimhilfe (§34 / überwiegend UMA) zu 
Hilfe für junge Volljährige (§41/in Verb. Mit §34); aus TP24 +1.017.566 €
Fallzahlrückgang bei  Betreutem Wohnen (überwiegend UMA) (§34); aus TP25 +179.828 €
geringere Falldauer bei Erziehungsstellen (§34); aus TP26 +321.124 €
Fallzahlrückgang bei Clearing Heimerziehung, Clearinggruppe „UMA“ Einrichtung Don-Bosco 
aufgelöst  (§34); aus TP27 +155.866 €
kostenintensive Hilfe pro Einzelfall, Rückgang von 5 auf 4 bei Intensiver sozialpädagogischer 
Einzelbetreuung (§35); aus TP29 +225.010 €
kostenintensive Hilfe pro Einzelfall, durchschnittliche Falldauer bei stationärer Eingliederungs-
hilfe für junge Volljährige(§§41/35a) ist erhöht; aus TP30 -370.085 €
Fallzahlanstieg bei Erziehungsbeiständen / Betreuungshelfern für junge Volljährige (§§41/30); 
aus TP32 -128.877 €
Fallzahlanstieg von Nicht-UMA und gleichzeitig Rückgang von UMA bei Heimerziehung (siehe 
TP24) junge Volljährige (§§41/34); aus TP33 -427.107 €
Fallzahlanstieg von Nicht-UMA und gleichzeitig Rückgang von UMA bei Betreutem Wohnen 
für junge Volljährige (§§41/34); aus TP34 -463.430 €
deutlich erhöhte Erstattungen von Gemeinden bei Vollzeitpflege für junge Volljährige 
(§§41/33); aus TP37 +375.098 €
deutlicher Fallzahlanstieg bei sonstiger  ambulanter Eingliederungshilfe (§35a); aus TP40 -318.900 €
kostenintensive Hilfe pro Einzelfall, Rückgang der Fallzahl bei stationärer Eingliederungshilfe 
(§35a); aus TP42 +537.319 €
Anstieg Fallzahl (vor allem durch Unterbringung UMA mit Kindern) bei gemeinsamer Unterbrin-
gung von Müttern/Vätern mit Kind (§19); aus TP48 -506.338 €
Summe +711.102 €
Zielerreichung:        
Produktziel 1: Gewährung von Hilfen für Kinder und Jugendliche, bei denen eine deren Wohl entspre-
chende Erziehung nicht gewährleistet ist (HZE, §§ 27 – 35)
Bezug zum ZHF: 5.1
5.4
5.5
Frühkindliche Förderung und Bildung erhalten und bedarfsorientiert 
Verbesserte Bildungsgerechtigkeit anstreben
Elternbildung und -unterstützung intensivieren
6
Kennzahl Ergebnis 
2017
Plan 
2018
Ergebnis
2018 Begründung/Hinweise
ambulante Hilfen
Anzahl 520 517 518
Gesamtausgaben 3.963.457 € 4.154.000 € 4.230.427 €
teilstationäre Hilfen 
Anzahl 52 42 49
Gesamtausgaben 962.038 € 948.000 € 1.127.982 €
stationäre Hilfen
Anzahl 428 436 388
Gesamtausgaben 13.965.605 € 12.437.000 € 11.068.951
Anzahl HzE pro 1.000 Kin-
der und Jugendliche unter 
18 Jahren
39,6 39,0 40,0
Produktziel 2: Gewährung von Eingliederungshilfen für seelisch behinderte Kinder und Jugendliche
(§ 35a)
Bezug zum ZHF: 5.4
5.5
Verbesserte Bildungsgerechtigkeit anstreben
Elternbildung und -unterstützung intensivieren
Kennzahl Ergebnis 
2017
Plan 
2018
Ergebnis
2018 Begründung/Hinweise
ambulante Hilfen
Anzahl 145 131 173
Gesamtausgaben 822.045 € 705.000 € 1.132.430 €
teilstationäre Hilfen 
Anzahl 12 14 14
Gesamtausgaben 220.163 € 315.000 238.222 €
stationäre Hilfen
Anzahl 38 51 36
Gesamtausgaben 2.114.344 € 2.582.000 € 2.086.401 €
Hilfe für junge Volljährige
Anzahl 47 45 50
Gesamtausgaben 1.350.636 € 1.175.000 € 1.585.887 €
Produkt: 1.100.3.6.5.01 Tageseinrichtungen zur Förderung von Kindern
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Zuschussreduzierung (baubedingte Verzögerung bei der Inbetriebnahme von neuen Angeboten 
bzw. KiTas, geringere PK-Aufwendungen durch Verzögerung bei den Nachbesetzungen, höhe-
re Finanzhilfe als geplant: die zum 01.08.2018 eingeführte Beitragsfreiheit ab dem 3. Lebens-
jahr war nicht Inhalt der Planung in 2017)
Mehreinnahme Finanzausgleich gemeindefremde Kinder (Kreis Steinfurt hat für mehrere Jahre 
nachgezahlt) 
geringere PK-Aufwendungen städt. Kitas (Verzögerung Nachbesetzung), 
geringere SV-Beiträge städt. Kitas (Verzögerung Nachbesetzung) 
Einsparung SK-Integration (Mittel nicht ausgegeben) 
Mehreinnahmen Integration städt. Kitas 
Kostenerstattungen Mutterschutz 
höhere Personalkosten-KiTa/TP (47 % Gesamt-PK) vorher verortet bei 1.100.3.6.1.01 (verbind-
liche Änderung Kontenrahmenplan)
Anhebung Geldleistung Tagespflegepersonen vorher verortet bei 1.100.3.6.1.01 (verbindliche 
Änderung Kontenrahmenplan)
+ 1.904.276 €
+ 254.000€
+ 300.300€
+ 47.200€
+ 90.000€
+ 117.500€
+ 190.300€
- 112.900 €
- 233.300 €
Summe +2.557.376€
7
Zielerreichung:        
Produktziel 1: Einrichtung von zusätzlichen Krippenplätzen für Kinder unter drei Jahren
Bezug zum ZHF: 2.2
5.1
5.2
5.3
5.4
5.5
Wirtschaftliches Umfeld fördern
Frühkindliche Förderung und Bildung erhalten und bedarfsorientiert verbessern
Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und außerschuli-
sche Jugendbildung stärken
Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen
Bildungsgerechtigkeit anstreben
Elternbildung und -unterstützung intensivieren
Kennzahl Ergebnis 
2017
Plan 
2018
Ergebnis
2018 Begründung/Hinweise
Anzahl der Plätze für Kinder un-
ter 3 Jahren in Tageseinrichtun-
gen für Kinder
1.348 1.470 1.398
davon in Krippen 1.124 1.218 1.154
davon in altersübergreifenden 
Gruppen 224 252 244
Anzahl der Kinder unter 3 Jahre 
in Tageseinrichtungen
1.10. des Jahres
1.453 1.515 1.507
Produktziel 2: Erhöhung der Anzahl von Ganztagsplätzen
Bezug zum ZHF: 2.2
5.1
5.2
5.3
5.4
5.5
Wirtschaftliches Umfeld fördern
Frühkindliche Förderung und Bildung erhalten und bedarfsorientiert verbessern
Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und außerschuli-
sche Jugendbildung stärken
Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen
Bildungsgerechtigkeit anstreben
Elternbildung und -unterstützung intensivieren
Kennzahl Ergebnis 
2017
Plan 
2018
Ergebnis
2018 Begründung/Hinweise
Anzahl der Ganztagsplätze 4.200 4.200 4.429
nachrichtlich: Anzahl der Plätze 
gesamt (Kinder 0 Jahre bis 
Schuleintritt)
5.482 5.950 5.510
Quote: (Anteil der Ganz-
tagsplätze an der Gesamtplatz-
zahl)
77 % 70% 80%
durchschnittliche Betreuungs-
dauer 7,6 7,4 7,7
Produkt: 1.100.3.6.6.01 Einrichtungen der Kinder- und Jugendarbeit
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Keine relevante Abweichung.
Summe
Zielerreichung:        
Produktziel 1: Optimierung der Besucherzahlen in den Jugend- und Gemeinschaftszentren
Bezug zum ZHF: 5.2
5.3
6.4
Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und außerschulische
Jugendbildung stärken
Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen
Teilhabe an Kultur für Alle ermöglichen
8
Kennzahl Ergebnis 
2017
Plan 
2018
Ergebnis
2018 Begründung/Hinweise
Anzahl Besucher (städtische 
Einrichtungen) 316.500 335.000 305.725
Produktziel 2: Bedarfsgerechte Öffnungsstunden am Wochenende (Freitag – Sonntag)
Bezug zum ZHF: 5.2
5.3
6.4
Bedarfsorientierte und pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und außerschulische
Jugendbildung stärken
Die Bildungslandschaft profilieren und Akteure vernetzen
Teilhabe an Kultur für Alle ermöglichen
Kennzahl Ergebnis 
2017
Plan 
2018
Ergebnis
2018 Begründung/Hinweise
Anzahl Öffnungsstunden 8.700 8.000 6.737
In 2018 sind nur die Öffnungsstunden der städti-
schen Einrichtungen enthalten, um Produktziel 1 
und 2 besser in Beziehung zueinander zu set-
zen.
Produkt: 1.100.3.6.7.01 Jugendwerkstatt Dammstraße
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Keine relevante Abweichung.
Summe
Zielerreichung:        
Produktziel 1: Förderung und Eingliederung von arbeitslosen jungen Menschen durch Maßnahmen in 
Abstimmung mit dem Jobcenter und der Agentur für Arbeit
Bezug zum ZHF: 2.1 Übergänge in Ausbildung, Studium und Beruf zielgruppenspezifisch fördern
Kennzahl Ergebnis 
2017
Plan 
2018
Ergebnis
2018 Begründung/Hinweise
Laufende Platzzahl
(Vereinbarung Jobcenter/ 
Agentur für Arbeit)
48 48 48
Anzahl betreuter junger 
Menschen 121 100 111
Vermittlungsquote in den 
ersten Ausbildungs-
und Arbeitsmarkt
46 % 30 % 50 %
Produktziel 2: Förderung von arbeitsmarktfernen jungen Menschen durch Jugendberufshilfen nach dem 
SGB VIII
Bezug zum ZHF: 2.1 Übergänge in Ausbildung, Studium und Beruf zielgruppenspezifisch fördern
Kennzahl Ergebnis 
2017
Plan 
2018
Ergebnis
2018 Begründung/Hinweise
Anzahl Plätze 24 24 24
Anzahl betreuter junger 
Menschen 30 45 43
Integration in ein Anschlus-
sangebot (Personen)
(Fördermaßnahmen, Schu-
le, Arbeit, Ausbildung)
18 25 17
Produktziel 3: Durchführung berufsbezogener Qualifizierungsmodule
Bezug zum ZHF: 2.1 Übergänge in Ausbildung, Studium und Beruf zielgruppenspezifisch fördern
Kennzahl Ergebnis 
2017
Plan 
2018
Ergebnis
2018 Begründung/Hinweise
Anzahl der Teilnahmen an 
Qualifizierungsmodulen
384 200 178
9
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken
Begründung zu Abweichungen bei den Zuführungen zu Pensions- und Beihilferückstellungen:
Bei der versicherungsmathematischen Berechnung der Pensions- und Beihilferückstellungen für die aktiven Beamtinnen und Be-
amten sowie für die Versorgungsempfänger/innen werden Richttafeln (sog. „Sterbetafeln“) zugrunde gelegt, die anhand der darin 
abgebildeten (statistischen) Sterbe-wahrscheinlichkeit die Bezugsdauer der Pensionen berücksichtigt. Im Herbst 2018 wurden die 
bis dahin gültigen Richttafeln aus dem Jahr 2005 durch aktuelle Richttafeln ersetzt. Die neuen Richt-tafeln beinhalten eine länge-
re durchschnittliche Lebenserwartung und damit einhergehend eine längere Bezugsdauer der Pensionszahlungen. Hierdurch wer-
den die Rückstellungsverpflichtungen deutlich erhöht. Den Kommunen wurde seitens des Nds. Innenministeriums das Wahlrecht 
eingeräumt, die Auswirkungen der neuen Richttafeln noch im Rahmen des Jahresabschlusses 2018 oder im Haushalt 2019 zu be-
rücksichtigen. Die Stadt Osnabrück hat sich dazu entschieden, die Ergebnisse aufgrund der Ertragslage noch im Haushaltsjahr 
2018 zu berücksichtigen.
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der Entwicklung des Budgets
 konnte die Sachkostensperre (409.558 €) trotz Ergebnisverbesserung nicht eingehalten. Insgesamt wurden Mittel im Umfang 
von 79.876 € daraus in Anspruch genommen. Ein Antrag auf Freigabe der Sachkostensperre seitens des Fachbereichs wurde 
nicht gestellt, da noch bis kurz vor Buchungsschluss (31.01.2019) nicht abzusehen war, dass die Sperre nicht eingehalten wird.
Überschreitungen der gesperrten Beträge ergeben sich u. a. 
- bei der Kostenart Mieten und Pachten (42310000) mit ca. 36.000 € u.a. durch erhöhte Aufwendungen für finanzschwache 
Kitas (ca. 28.000 €); u.a. für neue KiTa-Gruppe „Wüstenmäuse“
- bei der Kostenart Aus- und Fortbildung (42610200) mit ca. 26.000 € durch zusätzliche Schulungen aufgrund der Einfüh-
rung der neuen Software „KDO Jugendwesen“
- bei der Kostenart Unterhaltung Grundstücke und bauliche Anlagen (4210000) 18.720 €
- durch erhöhte Aufwendungen für den konsumtiven Anteil der neuen Ferienpasssoftware mit ca. 23.000 €
 wurden Haushaltsmittel im Umfang von 530.439 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen.
5. Stellungnahme der Leitung
z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den 
gesamten Fachbereich (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und Ri-
siken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche 
Abweichungen des tatsächlichen Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetent-
wicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.)
Das Ergebnis des Fachbereichs für Kinder, Jugendliche und Familien schließt für das Jahr 2018 mit einer Ergebnisverbesserung 
von 5,620 Mio. € (+6,05 %) ab. 
Die wesentlichen Abweichungen werden auf der Ebene der Produkte in den jeweiligen Stellungnahmen erklärt.
gez. Schwab_____________
Unterschrift der Leitung
zur Verbesserung der beruf-
lichen Integration
1
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2018
Investitionen
Fachbereich 
51
Verantwortliche/r:
Herr Schwab
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Änderung Gesamtergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +6.740.189 €
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern 
3. Finanzielle Entwicklung
Investive Projekte Plan 2018
Gesamter-
mächtigung* 
2018 IST 2018 Abw.**
Abw. 
(ohne 
Deckung)
Erm. ins 
Folgejahr
   7.000474.710      Ausstattung Familien-u.Kinderservicebür       
   7.000555.710      Ausstattung Familienbündnis       
*  Förderung v. Kindern in Tageseinrichtung       
   7.000145.710      Inv. Zuschüsse Jugendheime -25.000 -35.540  35.540 35.540 35.540
   7.000912.710      Ferienpass Software  -27.000  27.000 27.000 27.000
*  Jugendarbeit -25.000 -62.540  62.540 62.540 62.540
   7.000118.710      EDV-Ausstattung   -1.560 -1.560 -1.560  
   7.000119.710      Ausstattung (Sozialarbeit)       
   7.000121.710      Ausstattung JGH       
   7.000143.705      Erstattungen Büromöbel 1.000 1.000  -1.000 -1.000  
   7.000143.710      Büromöbel-Ausstattung FB 51       
   7.000144.710      EDV-Lizenzen  -37.400  37.400 37.400  
   7.000341.710      Betriebsausstattung zentral       
   7.000562.710      DMS-Ausstattung FB51  -39.209 -1.779 37.430 37.430  
   7.000570.710      Ausstattung Sozialer Dienst       
   7.000699.710      Ausstattung Jugendschutz       
*  Sonstige Leist. d. Kinder-,Jugendhilfe 1.000 -75.609 -3.339 72.270 72.270  
   7.000139.705      Zuschuss Kita's vom Land 201.600 201.600 540.000 338.400 338.400  
   7.000140.710      Baumaßnahmen Außenanlagen -20.000 -47.000 -27.727 19.273 19.273 19.200
   7.000141.710      Inv. Zuschüsse Kita`s -1.985.000 -8.145.930 -1.878.157 6.267.773 6.275.443 6.267.700
   7.000142.710      Ausstattung Kindertagesstätten       
   7.000454.705      Spenden KiTa Haste   505 505 505  
   7.000454.710.001  Ausgaben für Investitionen  -8.144 -6.420 1.724 -5.946  
   7.000454.710.002  Baumaßnahme   -21.769 -21.769 -21.769  
   7.000456.710      KiTa Martinsburg       
   7.000456.710.001  KiTa Martinsburg   -1.439 -1.439 -1.439  
   7.000456.710.002  KiTa Martinsburg Integration       
   7.000457.710.001  KiTa Schinkel   -1.439 -1.439 -1.439  
   7.000458.705.002  Einzahlungen Kita Pye Integration       
   7.000458.710.001  Kita Pye   -3.172 -3.172 -3.172  
PSP-Element-Nr. Bezeichnung des investiven PSP-Elements Ziffer des/r Zentralen 
Handlungsfeldes/r
7.000141.710 Inv. Zuschüsse Kitas 2.2, 5.1, 5.2, 5.3, 5.4, 5.5
2
Investive Projekte Plan 2018
Gesamter-
mächtigung* 
2018 IST 2018 Abw.**
Abw. 
(ohne 
Deckung)
Erm. ins 
Folgejahr
   7.000458.710.002  Kita Pye Integration       
   7.000459.705.002  Einzahlungen Kita Atter Integration       
   7.000459.710.001  Kita Atter   -2.150 -2.150 -2.150  
   7.000459.710.002  Kita Atter Integration       
   7.000460.710.001  KiTa Heiligenweg       
   7.000461.705.002  Einzahlungen Kita Lüstringen   
                                  Integration       
   7.000461.710.001  Kita Lüstringen   -3.571 -3.571 -3.571  
   7.000461.710.002  Kita Lüstringen Integration       
   7.000462.705.002  Einzahlungen Kita Wüste Integration       
   7.000462.710.001  Kita Wüste   -1.439 -1.439 -1.439  
   7.000462.710.002  Kita Wüste Integration   -1.904 -1.904 -1.904  
   7.000463.705.002  Einzahlungen Kita Schölerberg 
                                  Integration       
   7.000463.710.001  KiTa Schölerberg   -1.439 -1.439 -1.439  
   7.000463.710.002  KiTa Schölerberg Integration       
   7.000686.710      Ausstatt./Außenanl.Kitas i.städt.Gebäud.   -868 -868 -868  
*  Tageseinrichtungen für Kinder -1.803.400 -7.999.474 -1.410.990 6.588.484 6.588.484 6.286.900
   7.000122.710      Außenspielgeräte Jugendzentren -3.500 -12.600 -3.409 9.191 4.591 9.100
   7.000123.710      Ausstattung HdJ -7.800 -7.800 -6.033 1.767 1.767  
   7.000126.710      Ausstattung Jz Ostbunker       
   7.000127.710      Ausstattung Gz Lerchenstr. -5.000 -5.240 -5.239 1 -239  
   7.000128.710      Ausstattung Gz Ziegenbrink -3.000 -3.000 -2.923 77 77  
   7.000129.710      Betriebsgeräte Jugendzeltplatz Uphöfen       
   7.000130.705      Spenden HFH   -3.927 -3.927 -3.927  
   7.000130.710      Ausstattung HFH -2.700 -16.395 -9.342 7.054 7.054  
   7.000133.710      Ausstattung STT Haste  -7.600 -4.759 2.841 2.841  
   7.000134.710      Ausstattung Jz Westwerk  -1.579 -1.579  -1.579  
   7.000848.710      Ausstattung Alte Kasse       
*  Einrichtungen der Jugendarbeit -22.000 -54.214 -37.211 17.003 10.584 9.100
   7.000136.710      Ausstattung Jugendwerkstatt -8.000 -8.000 -8.107 -107 -107  
*  Sonstige Einr.d.Kinder-,Jugendhilfe -8.000 -8.000 -8.107 -107 -107  
** Saldo Teilhaushalt -1.857.400 -8.199.837 -1.459.648 6.740.189 6.733.770 6.358.540
   davon Einzahlungen Teilhaushalt 202.600 202.600 540.505 337.905 337.905  
   davon Auszahlungen Teilhaushalt -2.060.000 -8.402.437 -2.000.153 6.402.284 6.395.865 6.358.540
*Gesamtermächtigung = Plan + Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen + Deckung
** Abweichung zwischen Gesamtermächtigung und Ist  2018
Abweichungsanalyse
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in €
7.000139.705
Zuschuss Kita's 
vom Land
Die Abweichung resultiert aus Verzögerungen von Baumaßnahmen 
sowie deren Abrechnungen in 2017. In 2018 wurden mehr Zuschüsse 
des Landes nach Prüfung der Verwendungsnachweise ausgezahlt.
+338.400
7.000141.710  
Inv. Zuschüsse 
Kita`s
Die Abweichung resultiert aus dem verzögerten Beginn geplanter 
Baumaßnahmen (3.342.200,00 €) und bereits bewilligter, jedoch noch 
nicht abgerufener Mittel (2.925.500,00 €). 6.267.700€ werden im 
Folgejahr benötigt und übertragen. 
+6.267.773
3
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der Entwicklung des Budgets
 mussten keine Haushaltsmittel ins kommende Haushaltsjahr übertragen werden;
 wurden Haushaltsmittel im Umfang von 6.358.540,00 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen.
5. Stellungnahme des Verantwortlichen
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, 
etc.), Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der 
Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht; Chancen und Risiken der Entwicklung von 
Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für 
wesentliche Abweichungen des tatsächlichen Investitionssaldos von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen.
Die Abweichung ergibt sich aus dem verzögerten Beginn geplanter Investitionsmaßnahmen - insbesondere im 
Bereich der Kindertagesstätten - zur Umsetzung der beschlossenen Maßnahmen im Rahmen des 
Kinderförderungsgesetzes (KiFöG) und bereits bewilligter, jedoch noch nicht abgerufener Mittel. Diese werden 
voraussichtlich im nächsten Jahr benötigt, so dass der Fachbereich die Übertragung der Ermächtigung in das 
Folgejahr beantragt hat.
gez. Schwab_____________
Unterschrift der Leitung