Berichtswesen - Zusammenfassender Controllingbericht zum 31.08.2018
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2018/2708
Datum: 2018-10-05
Vorlagenart: Mitteilungsvorlage

Seite: 1/1
Stadt Osnabrück 28.09.2018 
Vorstand für Finanzen, Liegenschaften, Beteiligungen
Fachbereich Finanzen und Controlling
Mitteilungsvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2018/2708
öffentlich
Berichtswesen - Zusammenfassender Controllingbericht zum 
31.08.2018
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Ausschuss für Finanzen und 
Beteiligungssteuerung 16.10.2018 Ö Kenntnisnahme
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s strategische/n Stadtziel/e:
 Finanzielle Handlungsfähigkeit (Ziel 2016 - 2020)
Sachverhalt:
In der Anlage ist der zusammenfassende Controllingbericht zum Stichtag 31.08.2018 zur 
Kenntnisnahme und ggf. zur Einleitung notwendiger Steuerungsmaßnahmen beigefügt, 
welcher ein Jahresergebnis von rd. 15,4 Mio. € prognostiziert. Das entspricht einer 
Ergebnisverbesserung von rd. 15,1 Mio. € gegenüber der Gesamtermächtigung in Höhe von 
rd. 0,3 Mio. €. 
 
Die wesentlichen Gründe für diese Entwicklung und detaillierte Informationen sind dem 
Bericht sowie der Anlage zu entnehmen
Anlage/n:
- Zusammenfassender Controllingbericht zum 31.08.2018
- Anlage Prognose zur Erreichung der Produktziele
                                                                     
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
     
        
 
                                                                             
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Osnabrück, 01.10.2018  
 
 
1 
 
Die Fachbereiche haben zum Stichtag 31.08.2018 ihre Prognosen zum Jahresende erstellt. Der Fachbe- 
reich Finanzen und Controlling hat die unterjährige Entwicklung analysiert und die Gründe für wesentli- 
che Budgetabweichungen in Abstimmung mit den betroffenen Fachbereichen hier zusammengestellt. 
 
Wie schon zum Stichtag 31.05.2018 (vgl. VO/2018/2618) wird anders als im Vorjahr nicht mehr die 
Abweichung vom Planansatz zur Prognose zum Stichtag  31.12. dargestellt, sondern die Ge- 
samtermächtigung, bestehend aus dem Planansatz zuzü glich der Ermächtigungen aus Vorjah- 
ren, Nachbewilligungen und Deckungen, zur Prognose zum Jahresende. Dies ist darauf zurückzu- 
führen, dass das Land für 2018 ein neues Muster für  den Jahresabschluss vorgeschrieben hat, welches 
erstmals auch auf den Vergleich zur Gesamtermächtig ung abstellt, weshalb es sinnvoll und konsequent 
ist, dies auch schon unterjährig in den Berichten entsprechend umzusetzen. 
 
In diesem Controllingbericht werden zunächst Übersi chten der Erträge und Aufwendungen, des Ge- 
samtergebnisses nach Kostenartengruppen differenzie rt sowie der Fachbereichsbudgets dargestellt  
(Ziffer I). Unter Ziffer II erfolgt eine Abweichungsanalyse der Fachbereiche, bei denen die prognostizierte 
Ergebnisveränderung oberhalb festgelegter Wertgrenz en liegt und damit in besonderem Maße für das 
erwartete Gesamtergebnis ausschlaggebend ist. Zudem  wird neben den grundlegenden finanziellen 
Rahmendaten des Ergebnishaushaltes zusammenfassend dargestellt, wie die Erreichung der Produkt- 
ziele für das Jahr 2018 durch die Organisationseinh eiten prognostiziert wird (Ziffer III). Außerdem er fol- 
gen eine Darstellung der wesentlichen Abweichungen bei den investiven Ein- und Auszahlungen       
(Ziffer IV) sowie der vorgesehenen Übertragungen in Folgejahre (Ziffer V). 
 
 
I. Gesamtübersichten der finanziellen Prognosedaten  - Ergebnishaushalt 
 
Insgesamt beläuft sich das prognostizierte bereinigte Jahresergebnis auf rd. 15,4 Mio. €.  Dies entspricht 
einer voraussichtlichen Verbesserung  um rd. 15,1 Mio. € gegenüber der Gesamtermächtigung und ist 
darauf zurückzuführen, dass sich die Erträge zum Jahresende voraussichtlich um rd. 18,6 Mio. € gegen- 
über der Gesamtermächtigung erhöhen und sich die Au fwendungen um rd. 0,8 Mio. € (vor Bereinigung 
der zu erwartenden Jahresabschlussbuchungen) gegenüber der Gesamtermächtigung erhöhen.  
 
  Haushaltsansatz  
2018 
Gesamtermäc h- 
tigung*  
Erwartung  
31.12.2018 
Abweichung  
2018** 
Erträge 557.946.858  €  558.070.158  €  576.711.333 €  18.641.184  €  
davon ordentliche Erträge 557.796.858 €  557.920.158 €  576.807.687 €  18.887.529 €  
davon außerordentliche Erträge  150.000 €   150.000 €  -96.354 €  -246.345 €  
Aufwendungen     -556.112.477 €      -557.744.348 €  -558.817.321 €  1.072.974 €  
davon ordentliche Aufwendungen     -556.112.477 €  -557.744.348  €   -556.076.771 €  1.667.576 €  
davon außerordentliche Aufwendungen                       0  €                        0  €  -2.740.550 €  -2.740.550 €  
Jahresergebnis*** 1.834.381 €  325.810 €  17.894.021€  17.568.211 €  
davon ordentliches Ergebnis 1.684.381 €  175.810 €  20.730.915 €  20.555.105 €  
davon außerordentliches Ergebnis 150.000 €  150.000 €  -2.836.895 €  -2.986.895 €  
Jahresabschlussbuchungen   -2.468.517 €  -2.468.517 €  
Bereinigtes Jahresergebnis  325.810 €  15.425.504 €  15.099.694 €  
* Gesamtermächtigung = Ansatz 2018 + Ermächtigungen aus Vorjahren + Nachbewilligungen + Deckungsfähigkeiten 
** Abweichung = Gesamtermächtigung zu Prognose 
 
*** Betrachtet man darüber hinaus die erforderlichen Buchungen zum Jahresabschluss, so ergeben sich 
folgende zu erwartende Ergebnisverschlechterungen: 
- Wertberichtigungen auf Forderungen i.H.v. ca. 2,2  Mio. € 
- Abschreibungen i.H.v. ca. 0,2 Mio. € 
- Pensions- und Beihilferückstellungen i.H.v. ca. 4 ,4 Mio. € 
Dem gegenüber stehen Verringerungen der Rückstellun gen der CHF-Kredite (Wechselkurs und Risi- 
korückstellung) i.H.v. rd. 4,4 Mio. €, die zu einer  Ergebnisverbesserung führen. Insgesamt ergeben die  
 
 
2 
 
den Jahresabschluss beeinflussenden Sachverhalte ei ne Ergebnisverschlechterung von ca. 2,4 Mio. €. 
Damit lässt sich das oben genannte bereinigte Jahresergebnis von rd. 15,4 Mio. € prognostizieren. 
 
In Relation zur Prognose zum Berichtsstichtag 31.05 .2018, als noch mit einem voraussichtlichen Jah- 
resergebnis von rd. 9,1 Mio. € gerechnet wurde (sh.  VO/2018/2618), hat sich die Prognose nochmals um 
rd. 6,3 Mio. € verbessert.  
 
In nachfolgender Tabelle ist das erwartete Gesamtergebnis ohne Jahresabschlussbuchungen nach Kos- 
tenartengruppen differenziert dargestellt.  
 
Kostenartengruppen 
Ergebnis                        
2017 
Ansatz                            
2018 
Gesamter -
mächtigung* 
2018 
Stand                 
31.08.2018 
Prognose                    
31.12.2018 
Abw. Progn. 
zu Gesamter. 
Ordentliche Erträge             
1. Steuern und ähnliche Abgaben 229.027.072  234.415.761  234.415.761  153.620.652  235.733.200  1.317.439  
2. Zuwendungen und allg. Umlagen 135.694.473  131.333.688  131.333.688  91.345.342  143.421.223  12.087.535  
3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 7.669.528  7.610.118  7.610.118  4.388.774  7.610.465  347  
4. Sonstige Transfererträge 9.647.956  7.867.600  7.867.600  6.744.416  8.823.600  956.000  
5. öffentlich-rechtliche Entgelte 24.494.363  25.282.976  25.282.976  17.377.586  25.090.684  -192.292  
6. privatrechtliche Entgelte 6.604.419  5.908.800  5.908.800  3.941.108  6.474.858  566.058  
7. Kostenerstattungen und -umlagen 112.186.153  117.062.839  117.044.739  66.282.636  120.521.673  3.476.934  
8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge 14.119.028  11.601.600  11.743.000  4.739.863  12.345.030  602.030  
9. aktivierte Eigenleistungen 1.036.585  661.000  661.000  21.140  661.000    
10. Bestandsveränderungen             
11. sonstige ordentliche Erträge 26.215.742  16.052.476  16.052.476  9.107.388  16.125.952  73.476  
12. Summe ordentliche Erträge 566.695.319  557.796.858  557.920.158  357.568.906  576.807.687  18.887.529  
Ordentliche Aufwendungen             
13. Aufwendungen aktives Personal -99.898.924  -106.959.706  -106.976.106  -60.500.223  -106.634.766  341.341  
14. Aufwendungen Versorgung -9.497.373  -10.671.462  -10.671.462  -7.291.228  -8.933.441  1.738.021  
15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen -28.325.030  -20.759.527  -22.094.784  -12.077.885  -22.898.060  -803.276  
16. Abschreibungen -19.949.224  -17.043.709  -17.043.709  -15.149.909  -18.556.597  -1.512.889  
17. Zinsen und ähnliche Aufw. -7.890.437  -5.089.700  -5.089.700  -2.007.727  -3.901.255  1.188.445  
18. Transferaufwendungen -232.879.343  -246.464.185  -246.762.479  -152.644.716  -249.022.629  -2.260.150  
19. sonstige ordentliche Aufw. -141.376.113  -149.124.187  -149.106.107  -94.788.769  -146.130.022  2.976.085  
20. Summe ordentliche Aufw. -539.816.444  -556.112.477  -557.744.348  -344.460.457  -556.076.771  1.667.576  
21. Ordentliches Ergebnis 26.878.876  1.684.381  175.810  13.108.449  20.730.915  20.555.105  
22. außerordentliche Erträge 711.705  150.000  150.000  -30.505  -96.345  -246.345  
23. außerordentliche Aufwendungen -13.024.094      -2.753.206  -2.740.550  -2.740.550  
24. außerordentliches Ergebnis -12.312.389  150.000  150.000  -2.783.712  -2.836.895  -2.986.895  
25. Jahresergebnis** 14.566.486  1.834.381  325.810  10.324.737  17.894.021  17.568.211  
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 20.574.449  22.833.879  22.833.879  16.644.244  22.833.879    
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -20.574.449  -22.833.879  -22.833.879  -16.644.244  -22.833.879    
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez.             
29. Gesamtergebnis 14.566.486  1.834.381  325.810  10.324.737  17.894.021  17.568.211  
* Gesamtermächtigung = Ansatz 2018 + Ermächtigungen aus Vorjahren + Nachbewilligungen + Deckungsfähigkeiten  
**Das Jahresergebnis, bereinigt um die Positionen W ertberichtigungen, Abschreibungen, Pensions- und 
Beihilferückstellungen, Rückstellungen CHF und CHF Wechselkurs, wird mit rd.15,4 Mio. € prognosti- 
ziert (sh. Ausführung S. 1 f.). 
  
 
 
3 
 
In der nachstehenden Tabelle werden die Fachbereich sbudgets (Jahresergebnis 2017, Ansatz und Ge- 
samtermächtigung 2018) dem Stand zum 31.08. sowie d er Prognose zum Jahresende ohne Jahresab- 
schlussbuchungen gegenübergestellt, wobei in der le tzten Spalte die Abweichung der Prognose zum 
Gesamtermächtigung 2018 ausgewiesen wird. Im konsum tiven Bereich sind geringe Übertragungen in 
Folgejahre zu registrieren (s.a. Abschnitt V – rd. 0,43 Mio. €). 
 
  
Ergebnis 
2017 Ansatz 2018 
Gesamter-
mächtigung*  Ist 31.8.2018 
Prognose 
zum 
31.12.2018 Abw. 
  Ref. Strategische Steuerung und Rat -5.814.352  -6.547.319  -6.593.719  -3.846.173  -6.663.149  -69.430  
  FB Personal u. Organisation -8.472.823  -10.986.136  -10.956.136  -5.843.377  -10.880.033  76.103  
  Ref. Medien u. Öffentlichkeitsarbeit -638.558  -707.265  -750.065  -394.693  -723.880  26.184  
  Rechnungsprüfungsamt -1.091.833  -1.259.918  -1.278.618  -688.191  -1.179.361  99.256  
  Gleichstellungsbeauftragte -207.299  -278.689  -278.689  -159.671  -280.114  -1.426  
  Sicherheitstechnischer Dienst -125.873  -137.950  -137.950  -75.000  -121.386  16.564  
  FB Finanzen u. Controlling -4.911.770  -5.478.589  -5.491.089  -3.139.904  -5.164.334  326.755  
  Sonderbudget Finanzen und Controlling 297.015.977  305.532.151  305.598.551  199.000.006  313.591.966  7.993.415  
  FB Recht u. Datenschutz -2.255.802  -2.250.687  -2.250.687  -1.293.080  -2.211.050  39.637  
  FB Bürger u. Ordnung -4.546.476  -5.785.006  -5.903.106  -2.619.273  -5.256.969  646.137  
  Feuerwehr -11.588.379  -12.762.799  -12.776.799  -6.394.601  -13.055.889  -279.090  
  FB Bildung, Schule u. Sport -49.775.365  -53.069.021  -53.165.521  -33.673.237  -52.726.557  438.964  
  FB Kultur -23.663.808  -25.498.277  -25.708.922  -13.326.762  -25.595.594  113.329  
  FB Integration, Soziales und Bürgerengag -49.291. 582  -56.959.861  -56.982.361  -38.857.074  -50.910.407  6.071.955  
  FB Kinder, Jugendliche u. Familien -84.272.457  -92.679.150  -92.958.299  -62.153.450  -92.866.489  91.810  
  FB Städtebau -4.050.723  -6.424.913  -6.858.519  -2.031.072  -5.798.244  1.060.275  
  FB Geodaten u. Verkehrsanlagen -28.986.758  -19.504.542  -19.504.542  -11.876.599  -18.434.013  1.070.529  
  FB Umwelt u. Klimaschutz -2.755.633  -3.367.648  -3.657.719  -2.313.321  -3.830.476  -152.757  
Summe** 14.566.486  1.834.381  325.810  10.314.737  17.894.021  17.568.211  
* Gesamtermächtigung = Ansatz 2018 + Ermächtigungen aus Vorjahren + Nachbewilligungen + Deckungsfähigkeiten 
(Minusbeträge = Zuschussbeträge; Spalte „Abweichung “: + = Ergebnisverbesserung; - = Ergebnisverschlech terung). Aus Gründen  der Ver- 
gleichbarkeit von Ertrags- und Aufwandsstrukturen s ind hier die Ergebnisse ohne Berücksichtigung der I nternen Leistungsbeziehungen (Jah- 
resergebnisse) aufgeführt. 
**Das Jahresergebnis, bereinigt um die Positionen W ertberichtigungen, Abschreibungen, Pensions- und 
Beihilferückstellungen, Rückstellungen CHF und CHF Wechselkurs, wird mit rd.15,4 Mio. € prognosti- 
ziert (sh. Ausführung S. 1 f.). 
 
Aus dieser Übersicht über die Fachbereiche ist ersi chtlich, dass das prognostizierte Jahresergebnis de r 
Stadt Osnabrück zu diesem Berichtszeitpunkt erheblich (zu rd. 80%) von den prognostizierten Ergebnis- 
verbesserungen des Sonderbudgets Finanzen und Controlling und des Fachbereichs Integration, Sozia- 
les und Bürgerengagement abhängt.  
 
 
II. Analyse der wesentlichen finanziellen Abweichungen  
 
Im Folgenden werden die Fachbereiche bzw. Ämter näh er betrachtet, bei denen die Prognose zum Jah- 
resende eine Gesamtabweichung zur Gesamtermächtigung (GE) von mindestens 400.000 € ausweist. In 
den Kurztabellen sind jeweils die ordentlichen und außerordentlichen Erträge und Aufwendungen in ku- 
mulierter Form dargestellt. 
 
Sonderbudget des Fachbereiches Finanzen und Controlling  
 
Abermals, wie zu vielen früheren Berichtszeitpunkte n auch, hat das Sonderbudget des Fachbereiches 
Finanzen und Controlling einen wesentlichen Anteil an den zum Jahresende prognostizierten Verände- 
rungen, wie sich aus folgender Tabelle ergibt: 
 
 
 
 
 
Erhöhung der Erträge  +14.575.645 €  +4,1 % ggü. GE  
Erhöhung der ordentlichen Aufwendungen  +3.841.680 €  +12,4 % ggü. GE  
Außerordentliche Aufwendungen  2.740.550 €  - , da GE 0 €  
Verbesserung des Jahresergebnisses  +7.993.415 €  +2,6 % ggü. GE  
 
 
4 
 
 
Mit nachstehender Grafik und den folgenden Erläuter ungen werden die größten Abweichungen inner- 
halb des Sonderbudgets veranschaulicht: 
 
 
Erläuterung zur Grafik: Bei den hellen Balken handelt es sich um prognostizierte Ergebnisverschlechterunge n in Form von Er- 
tragsminderungen oder Aufwandssteigerungen, dements prechend handelt es sich bei den dunklen Balken um Ergebnisverbes- 
serungen in Form von Ertragssteigerungen oder Aufwandsminderungen. 
 
Auf der Ertragsseite hat das Produkt „Steuern, allg emeine Zuweisungen und allgemeine 
Umlagen“ mit einer prognostizierten Verbesserung de r Erträge in Höhe von rd. 13,1 Mio. € maßgebli- 
chen Anteil an der gesamten Steigerung der Erträge . Diese Steigerung ist zum Großteil auf die erwartete 
Erhöhung der Erträge aus dem kommunalen Finanzausgl eich (KFAG) gemäß aktuellem Bescheid zu- 
rückzuführen. Bereits die vorläufigen Zahlen ließen eine Ertragssteigerung in Höhe von 1,8 Mio. € erwa r- 
ten, konnten aus zeitlichen Gründen aber nicht im H aushalt 2018 berücksichtigt werden, da diese erst 
direkt vor Haushaltsbeschluss veröffentlicht wurden. Der Bescheid über die Festsetzung der Finanzaus- 
gleichsleistungen für das Jahr 2018 weist eine Erge bnisverbesserung i.H.v. rd. 7,7 Mio. € aus. Hinzu 
kommt eine nicht eingeplante Gewährung einer Bedarf szuweisung i.H.v. 5,0 Mio. €. Es ist jedoch auch 
eine Ergebnisverschlechterung durch die Grundsteuer  B i.H.v. rd. 1,2 Mio. € zu verzeichnen, da der 
Planansatz voraussichtlich nicht erreicht wird. 
 
Ebenfalls wirken sich in diesem Produkt die Gemeindeanteile an Einkommens- und Umsatzsteuer durch 
die Anpassung an die Prognose lt. Steuerschätzung und die eigene Beurteilung aufgrund der Einzahlun- 
gen aus dem 1. Halbjahr 2018 (2.389.839 €) und die Vergnügungssteuer (100.000 €) positiv auf das 
Ergebnis aus. 
 
Im Produkt „Eigenbetriebe“ wird mit einem Plus gege nüber der Gesamtermächtigung in Höhe von 
1.227.700 € aufgrund von Gewinnanteilen aus dem Jah resabschluss 2017 des Eigenbetriebs Immobi- 
lien- und Gebäudemanagement (234.600 €) und des Osn abrücker ServiceBetriebs (993.100 €) gerech- 
net. 
 
-3,5 
-1,5 
0,5 
2,5 
4,5 
6,5 
8,5 
10,5 
12,5 
Kommunaler Finanzausgleich 
(inkl. Bedarfszuweisung) 
Gemeindeanteile Einkommen- u. 
Umsatzsteuer 
Gewinnzuführung Eigenbetriebe 
Grundsteuer B 
Zinserträge 
Zinsaufwendungen 
Globalabsetzung Sachkosten 
Globalabsetzung Personalkosten 
Globalabsetzung Konsolidierung 
Bedarfszuweisung 
Wertberichtigung Darlehen 
zugunsten Städtische Bühnen 
Erträge Aufwendungen 
12,7 
2,4 
1,2 
-1,2 
0,5 1,3 
-2,0 -1,4 -0,3 
-2,7 
in Millionen €
Wesentliche Abweichungen im Sonderbudget zwischen 
Gesamtermächtigung 2018 und Prognose zum 31.12.2018 
 
 
5 
 
Für das Produkt „Sonstige allgemeine Finanzwirtscha ft“ wird mit einer Ergebnisverschlechterung von 
4.534.199 € gerechnet. Neben den positiven Entwickl ungen durch höhere Zinserträge (535.000 €) und 
geringere Zinsaufwendungen (1.273.000 €) überwiegen  die Ergebnisverschlechterungen durch         
Globalabsetzungen für Personalkosten (1,35 Mio. €),  Sachkosten (2,0 Mio. €) und Konsolidierung 
(250.000 €). Diese Prognose ist dem Umstand geschul det, dass  es sich hierbei nur um eine 
Planungsposition handelt, während die eigentliche H aushaltsentlastung in den Budgets der 
einzelnen Dienststellen umzusetzen ist. 
 
Aufgrund des Erlassvertrages vom 04.04.2018 zwischen den Städtischen Bühnen und der Stadt Osnab- 
rück bezüglich eines gewährten Darlehens (Grundlage Ratsbeschluss vom 31.01.2018 - VO/2017/1764) 
musste eine Wertberichtigung i. H. v. 2,74 Mio. € e rfolgen, welche sich ebenfalls im Produkt „Sonstige  
allgemeine Finanzwirtschaft“ als außerordentlicher Aufwand niederschlägt. 
 
 
Fachbereich Bürger und Ordnung 
 
 
 
 
 
Der Fachbereich prognostiziert zum Jahresende eine Ergebnisverbesserung gegenüber der Gesamter- 
mächtigung i.H.v. 646.137 €.  
 
Im Produkt „Ausländerbehörde“ ist eine Ergebnisverbesserung von 307.696 € zu verzeichnen. Geringere 
Aufwendungen für aktives Personal aufgrund von Personalfluktuation und somit entsprechender Vakanz 
mehrerer Stellen über einige Monate hinweg, sowie d ie Besetzung von vormals Beamtenstellen mit An- 
gestellten machen dabei eine Verbesserung von ca. 1 46.800 € aus. Weiter zur Ergebnisverbesserung 
beigetragen hat die Steigerung der Verwaltungsgebüh ren aufgrund erhöhter Fallzahlen (ca.           
74.200 €), geringere Versorgungsaufwendungen aufgru nd Besetzung von vormals Beamtenstellen mit 
Angestellten (ca. 71.500 €) und geringere Aufwendun gen für Sach- und Dienstleistungen aufgrund einer 
Preissenkung der Bundesdruckerei ab August 2018 (ca. 24.000 €). 
 
Auch das Produkt „Bürgeramt“ trägt mit einer Ergebn isverbesserung von 168.223 € zur positiven Ent- 
wicklung des Jahresergebnisses bei. 
 
 
Fachbereich Bildung, Schule und Sport 
 
 
 
 
 
Der Fachbereich prognostiziert eine Verbesserung zu m Jahresende gegenüber der Gesamtermächti- 
gung in Höhe von 438.964 €. Dies ist auf folgende U mstände zurückzuführen: 
 
Zeitweise unbesetzte Stellen, Langzeiterkrankungen und Personalwechsel führen zu rd. 168.000 € redu- 
zierten Personalaufwendungen. Dem gegenüber stehen zusätzliche Personalaufwendungen für Projek- 
te, die jedoch über Bundes-, Landes- oder andere Dr ittmittel finanziert werden, sodass sich die Aufwen - 
dungen für aktives Personal insgesamt um rd. 68.000  € verringern werden. Der Beitragsbescheid des 
Gemeinde-Unfallversicherungsverbandes Hannover für die Schülerunfallversicherung fiel geringer aus 
als geplant. Die in den vergangenen Jahren regelmäßig erfolgten Beitragserhöhungen blieben 2018 aus. 
Dies führt zu einer Ergebnisverbesserung von 130.000 €. 
 
Für die Projekte „Kommunale Koordinierung der Bildu ngsangebote für Neuzugewanderte“ und „Koordi- 
nierung der regionalen Sprachförderung in Niedersac hsen“ sowie der Durchführung des Diesterweg-
Stipendiums wurde die weitere Finanzierung bewillig t, wodurch sich die Erträge um rd. 130.000 €       
Verringerung der Erträge 
 -64.853 €    -0,6 % ggü. GE  
Verringerung der Aufwendungen -710.990 €   -4,4 % ggü. GE  
Ver besserung  des Jahresergebnisses  +646.137 €  +10,9% ggü. GE  
Erhöhung der Erträge  +275.436 €   +3,5 % ggü. GE  
Verringerung der Aufwendungen -163.528 €  -0,3 % ggü. GE  
Verbesserung des Jahresergebnisses  +438.964 €  +0,8 % ggü. GE  
 
 
6 
 
erhöhen werden. Die Landeszuweisung Systembetreuung in Schulen fällt in 2018 rd. 53.000 € höher aus 
als geplant. Ferner werden sich die Verpflegungsgel der aufgrund gestiegener Essenszahlen im Ver- 
gleich zur Planung um rd. 78.000 € erhöhen. 
 
Im Produkt „Bereitstellung/ Unterhaltung von Gymnasien“ wird durch die Einhaltung der Sachkostensper- 
re beim Erwerb von geringwertigen Vermögensgegenstä nden voraussichtlich eine Ergebnisverbesse- 
rung von rd. 30.700 € erreicht. 
 
Die Einhaltung der Sachkostensperre wird für das Pr odukt „Bereitstellung/ Unterhaltung von Beruflichen  
Schulen“ sowohl im Rahmen der Mittelvergabe (51.700  €), als auch für den Erwerb geringwertiger   
Vermögensgegenstände (54.400 €) prognostiziert. Dur ch den Wegfall von Mietaufwendungen für eine 
Druckmaschine werden sich außerdem die Aufwendungen für die Berufsbildenden Schulen um 25.000 € 
reduzieren. 
 
Ergebnisverschlechterungen stellen sich voraussicht lich bei den Produkten „Schülerbeförderung“ und 
„Sonstige schulische Aufgaben“ ein. Bei ersterem fü hrt die Preissteigerung der Stadtwerke für die Schü - 
lerjahrestickets um 6,2 % anstatt der kalkulierten 2,5 % zu einer Ergebnisverschlechterung von 89.000 €. 
Im Produkt „Sonstige schulische Aufgaben“ wird eine  Erhöhung der Aufwendungen um 50.000 € prog- 
nostiziert. Dies ist darauf zurückzuführen, dass di e für den Winterdienst 2018 eingeplanten Aufwendun-
gen bereits verbraucht wurden und angenommen wird, dass bis zum Jahresende noch ähnlich hohe 
Aufwendungen wir im Vorjahr anfallen werden. 
 
 
Fachbereich Integration, Soziales und Bürgerengagement  
 
 
 
 
 
 
Der Fachbereich Integration, Soziales und Bürgereng agement prognostiziert zum Jahresende eine Ver- 
besserung des Jahresergebnisses gegenüber der Gesam termächtigung in Höhe von insgesamt 
6.071.955 € . 
 
Großen Anteil daran hat das Produkt „Grundsicherung  Leistungen Unterkunft und Heizung“ mit einer 
Ergebnisverbesserung von insgesamt 3.004.000 €. Die s ist insbesondere auf die sonstigen ordentlichen 
Aufwendungen zurückzuführen, welche ca. 4,5 Mio. € zur Ergebnisverbesserung beitragen. Für den 
Planansatz 2018 der Kosten der Unterkunft und Heizu ng i.H.v. 48,3 Mio. € werden deutliche Minderauf- 
wendungen erwartet. Die gute gesamtwirtschaftliche Lage führt dazu, dass das Jobcenter Osnabrück 
mehr Leistungsempfängerinnen und Leistungsempfänger  in Arbeit vermitteln kann, als dies vorherseh- 
bar war. Die sog. Integrationsquote als Gradmesser der Vermittlungsarbeit bestätigt, dass das Jobcenter 
erfolgreiche Integrationsarbeit leistet, so dass me hr Abgänge aus dem Leistungsbezug bzw. höhere an- 
zurechnende Einkommen der Leistungsbezieher prognos tiziert werden können. Die Gesamtzahl der 
Bedarfsgemeinschaften sinkt weiterhin leicht. Die Z ugänge aus dem Bereich des Asylbewerberleis- 
tungsgesetzes (AsylbLG) entwickeln sich nicht in de m Umfang wie zum Zeitpunkt der Haushaltsplanung 
2018 erwartet. Durch den Minderaufwand bei den sons tigen ordentlichen Aufwendungen stellt sich je- 
doch auch eine Minderung der Einnahmen bei den Zuwe ndungen und allg. Umlagen i.H.v. 1.708.500 € 
dar. 
 
Im Produkt „Leistungen nach dem AsylbLG“ ergibt sic h bei den Kostenerstattungen und –umlagen eine 
Ergebnisverbesserung von rd. 2,8 Mio. €. Dies rührt  daher, dass die Abgeltungspauschale des Landes 
für das Jahr 2018 über dem bisherigen Planansatz li egt. 
 Sie errechnet sich auf Basis der durchschnittli- 
chen Anzahl der Leistungsberechtigten des Vorjahres  (stichtagsbezogen) multipliziert mit einer vom 
Land festgelegten Pauschale von mind. 10.000 € gem.  Nds. Aufnahmegesetz. Das Land teilte mit Erlass 
vom 01.08.2018 mit, dass die Pauschale für das Jahr  2018 11.351,10 € beträgt. Für das Jahr 2017 wur- 
den 1.080 Personen für die Kostenabgeltung angemeld et. Es werden insgesamt ca. 12,3 Mio. € erwar- 
tet. Der Landesbescheid steht noch aus. Diese Ergeb nisverbesserung wird jedoch durch eine            
Erhöhung der Erträge +1.141.432 €  +0,9 % ggü. GE  
Verringerung der Aufwendungen  -4.930.523 €  -2,7 % ggü. GE  
Verbesserung des Jahresergebnisses  +6.071.955 €  +10,7 % ggü. GE  
 
 
7 
 
Ergebnisverschlechterung (rd. 1,5 Mio. €) bei den T ransferaufwendungen geschmälert, welche auf den 
Entwicklungen, die bereits beim Produkt „Grunds. Le ist. Unterkunft und Heizung“ geschildert wurden, 
beruht. Der Abgang in den Rechtskreis des SGB II blieb unte r den Erwartungen, sodass die Einsparun- 
gen des oben genannten Produktes zu Mehraufwendungen im Asylbereich führen. 
 
Weiterhin ergeben sich im Produkt „Soziale Einricht ungen“ positive Auswirkungen. Diese liegen in den 
Kostenartengruppen öffentlich-rechtliche Entgelte u nd privatrechtliche Entgelte, sowie den Sach-/ 
Dienstleistungen begründet. Die prognostizierten En tgelte i.H.v. insgesamt 2,1 Mio. € werden um ca. 
295.000 € höher ausfallen als die ausgewiesenen Hau shaltsansätze. Bei den Sach-/ Dienstleistungen 
sind insbesondere die Mietnebenkosten (Strom, Gas, Wasser) für die Verbesserung i.H.v. 200.000 € 
ursächlich. Zurückzuführen ist dies auf das Nutzerv erhalten sowie die Witterung. Des Weiteren wurden 
Plananpassungen im Hinblick auf das Auslaufen einig er Anmietungen vorgenommen, bei welchen die 
Mietverträge kurzfristig verlängert wurden. 
 
Im Produkt „Grundversorgung und Hilfen n. d. SGB“ w ird eine Ergebnisverbesserung von 344.200 € 
prognostiziert. Diese setzt sich aus verschiedenen Entwicklungen zusammen. Im Teilprodukt „Eingliede- 
rungshilfe“ stellen sich rd. 1,37 Mio. € höhere Tra nsferaufwendungen ein durch Abweichungen der 
Prognose zu den Ansätzen bei den Eingliederungshilf en ein. Vom Produktbereich „Hilfe zur Pflege“ er- 
folgt eine Kostenverlagerung aufgrund der Hilfe für  den Personenkreis, welcher nach der Pflegereform 
ab 2017 dem Pflegegrad 0 zuzuordnen ist, zum Teilpr odukt „Sonstige Hilfen in besonderen Lebensla- 
gen“, sodass sich bei letzterem eine Ergebnisversch lechterung von 457.500 € ergibt. Beim Teilprodukt 
„Hilfe zur Pflege“ wird eine Ergebnisverbesserung v on 945.500 € prognostiziert, welche sich aus den 
gravierenden systembedingten Änderungen im Pflegerecht und der damit einhergehenden Schwierigkeit 
für valide Plandaten ergibt. 
 
 
Fachbereich Städtebau  
 
 
 
 
 
 
Das Ergebnis des Fachbereichs Städtebau wird sich v oraussichtlich um ca. 1.060.275 € gegenüber der 
Gesamtermächtigung verbessern. 
 
Das Produkt „Verkehrsplanung“ trägt i.H.v. ca. 213. 400 € zur Ergebnisverbesserung bei. Davon sind ca. 
157.400 € darauf zurückzuführen, dass die Aufwendun gen für Sach- und Dienstleistungen zur Öffent- 
lichkeitsarbeit und für Planungsarbeiten bei der Ve rkehrsplanung und zum Radverkehr i.H.v. 162.400 € 
durch Ermächtigungsübertragungen aus dem Vorjahr gedeckt sind. Von den eingesparten 157.400 € soll 
voraussichtlich eine Ermächtigungsübertragung i.H.v . 140.000 € nach 2019 beantragt werden, da sich 
die Auftragserteilung zu verschiedenen Aufträgen ve rzögert bzw. zu erteilten Aufträgen voraussichtlich  
die Leistungserbringung erst in 2019 erfolgt. 
 
Beim Produkt „Bebauungsplanung“ tragen zum einen re duzierte Personalaufwendungen durch Perso- 
nalwechsel, verspätete Wiederbesetzung und Muttersc hutz/Elternzeit zur Ergebnisverbesserung (ca. 
88.700 €) bei. Zum anderen sind die Aufwendungen fü r Sach- und Dienstleistungen zur Bauleitplanung, 
zu den städtebaulichen Wettbewerben und Sonderproje kten und den gesamtstädtischen Planungen 
i.H.v. 234.000 € durch Ermächtigungsübertragungen a us dem Vorjahr gedeckt, weswegen sich zum Jah- 
resende voraussichtlich Einsparungen i.H.v. ca. 80. 000 € ergeben. Auch hier soll voraussichtlich eine 
Ermächtigungsübertragung nach 2019 beantragt werden, da die Leistungserbringung zu bereits erteilten 
Aufträgen erst in 2019 erfolgt. Außerdem musste die  Fertigstellung des Masterplans Innenstadt um ein 
halbes Jahr verschoben werden, da die Machbarkeitss tudie ÖPNV auf dem Neumarkt abgewartet wer- 
den muss. 
 
Erhöhung der Erträge +176.368 €
 +5,3 % ggü. GE  
Verringerung der Aufwendungen -883.906 €  -8,7 % ggü. GE  
Verbesserung des Jahresergebnisses  +1.060.275 €  +15,5 % ggü. GE  
 
 
8 
 
Durch geringere Personalaufwendungen aufgrund von P ersonalfluktuation (ca. 75.900 €) und die Kor- 
rektur eines Planungsfehlers im Rahmen der Prognose  zum Jahresende im Bereich der Versorgungs- 
aufwendungen (ca. 82.700 €), trägt das Produkt „Bau ordnung“ einen Anteil von ca. 158.600 € zur Er- 
gebnisverbesserung bei. 
 
Im Produkt „Wohnbauförderung“ stellt sich zum Jahre sende voraussichtlich eine Ergebnisverbesserung 
i.H.v. 296.000 € dar. Davon entstehen 56.000 € durc h reduzierte Personalaufwendungen aufgrund ver- 
späteter Besetzung der Mitarbeiter der Kontaktstell e Wohnraum und 40.000 € durch reduzierte Aufwen- 
dungen für Sach- und Dienstleistungen, da eingeplan te Mittel zur Öffentlichkeitsarbeit der Kontaktstel le 
Wohnraum zum Jahresende durch die verspätete Eröffn ung nicht in vollem Umfang verausgabt sein 
werden. Weitere 200.000 € ergeben sich bei den Tran sferauswendungen durch geringere Antragszahlen 
der städt. Wohnbauförderung, was zu einer Aufwandsreduzierung aufgrund von Einsparungen von städ- 
tischen Fördermitteln für selbstgenutztes Wohneigen tum führt. Bei den Sach- und Dienstleistungen und 
den Transferaufwendungen ist beabsichtigt, eine Erm ächtigungsübertragung von 30.000 € und    
150.000 € zu beantragen. 
 
Die sonstigen ordentlichen Erträge des Produktes „P arkeinrichtungen“ tragen 130.000 € zur Ergebnis- 
verbesserung bei, da sich die Zahl der abzulösenden  Einstellplätze erhöhen wird. Die beantragten Bau- 
vorhaben bzw. der Zeitpunkt der Fertigstellung und damit der Fälligkeit der Zahlung sind bei der Aufst el- 
lung des Haushaltes nicht absehbar. 
 
 
Fachbereich Geodaten und Verkehrsanlagen  
 
 
 
 
 
Im Fachbereich Geodaten und Verkehrsanlagen wird ei ne Ergebnisverbesserung von 1.070.529 € ge- 
genüber der Gesamtermächtigung prognostiziert. 
 
Einen wesentlichen Anteil trägt dabei die Ergebnisv erbesserung des Produktes „Gemeindestraßen“. 
Hierbei ist wird eine Reduzierung der Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen i.H.v. 531.800 € 
prognostiziert. Diese ist zurückzuführen auf mehr i nvestive Maßnahmen und geringeren Sanierungsauf- 
wand zu Straßenumbau, Radwegen und Brückenunterhalt ung (540.000 €) und Aufwandsreduzierungen 
zu Folgemaßnahmen bei Stadtwerkemaßnahmen und Decke nerneuerung nach Aufgrabung (Kleinflä- 
chensanierung), aufgrund geringerer Personalkapazit äten und Abhängigkeit zu den Stadtwerkemaß- 
nahmen (200.000 €). Darauf  wirken sich jedoch noch  die Restzahlungen für Maßnahmen der Verkehrs- 
sicherheit beim Abbruch der Neumarktpassage i.H.v. 120.000 € und höhere Aufwendungen für Abwas- 
sergebühren i.H.v. 88.200 €, welche jedoch durch di e Erstattungen vom Sondervermögen Klärwerke und 
Kanalbetriebe gedeckt, mindernd aus. Ebenfalls zur Verbesserung tragen geringere Personalaufwen- 
dungen durch die Verringerung der umgelegten Person alaufwendungen durch Personalfluktuation 
(99.500 €) und eine voraussichtliche Reduzierung de r Versorgungsaufwendungen durch die Planungs- 
korrektur im Rahmen der Prognose zum Jahresende (65.5000 €) bei. 
 
Für das Produkt „Geodaten“ wird mit der Erhöhung de r sonstigen ordentlichen Entgelte i.H.v. 200.000 € 
durch Abrechnung der Grundstücksumlegung Kühne gerechnet. Diese Erträge sind nicht planbar, da die 
genaue Höhe der Abrechnungsbeträge erst nach Verfah rensbeendigung ermittelt werden kann. Weiter- 
hin reduzieren sich die Personalaufwendungen um 140 .000 €, insbesondere durch verspätete Stellen- 
besetzungen und Langzeitkrankheit. Durch die Planun gskorrektur im Rahmen der Prognose zum Jah- 
resende im Bereich der Versorgungsaufwendungen stellt sich eine Verbesserung i.H.v. 66.000 € dar. 
  
 
 
 
 
Erhöhung der Erträge +303.606 €  +5,5 % ggü. GE  
Verringerung der Aufwendungen -766.923 €  -3,1 % ggü. GE  
Verbesserung des Jahresergebnisses  +1.070.529 €  +5,5 % ggü. GE  
 
 
9 
 
III. Prognose zur Erreichung der Produktziele für das Jahr 2018 
 
In der Gesamtbetrachtung lässt sich feststellen, da ss in der überwiegenden Anzahl der Produkte die 
Ziele nach gegenwärtiger Prognose zum Jahresende pl anmäßig oder im Wesentlichen erreicht sein 
werden. In absoluten und relativen Zahlen ausgedrückt bedeutet dies, dass die Erwartung besteht, dass 
bei 33 von insgesamt 45 Produkten die Ziele plan- o der überplanmäßig erreichen werden (73%), 11 
werden als im Wesentlichen (25%) und 1 (2%) als im Wesentlichen nicht erreicht prognostiziert, wie 
nachstehende Grafik veranschaulicht. 
 
Werden die beiden positiv belegten Bereiche (in der  Grafik in den hellen Grautönen) zusammengezo- 
gen, entspricht dies einer Zielerreichungsquote auf Produktebene von 98 %. Da die meisten Produktzie- 
le Beiträge zu zentralen Handlungsfeldern und strat egischen Zielen leisten, kann daraus die Schlussfol - 
gerung gezogen werden, dass auch in den obersten be iden Zielebenen zum Jahresende wesentliche 
Fortschritte bei der Zielerreichung erwartet werden  können. Eine konkrete Zielfeststellung der zentral en 
Handlungsfelder und der strategischen Ziele erfolgt  durch Monitoring-System des Referats für Strategi-
sche Steuerung und Rat. Um jedoch den Bezug zwische n Ressourceneinsatz und Zielerreichung inner- 
halb dieses Berichtes nicht zu verlieren, erfolgt z u diesem Berichtsstichtag eine Konzentration auf di e 
Produktebene, in welcher im Rahmen der konsumtiven Berichte die Prognosen der Fachbereiche zur 
Zielerreichung vorlagen. An dieser Stelle wird noch  kurz auf das Produkt eingegangen, bei welchem 
prognostiziert wird, dass eine Zielerreichung bis J ahresende im Wesentlichen nicht planmäßig möglich 
sein wird. 
 
Dies betrifft das Produkt „Bebauungsplanung“, welch es im Verantwortungsbereich des Fachbereichs 
Städtebau liegt. Hier wird das Produktziel „Bauleit planerische Sicherung zeitgemäßer Entwicklungsflä- 
chen für Wohnen und Gewerbe“ voraussichtlich nicht planmäßig bis Jahresende erreicht werden kön- 
nen. Diese Einschätzung ist darauf zurückzuführen, dass Verzögerungen beim Flächenankauf und der 
Festlegung der Rahmenvorgaben für die Bauleitplanung in Verbindung mit mangelnder Bereitschaft von 
Investoren aufgetreten sind. Planmäßig sollten bis Ende des Jahres 2018 600 Wohneinheiten geschaf- 
fen werden,  nun wird bis zum 31.12.2018 die Schaffung von insgesamt 130 Wohneinheiten erwartet. Es 
stehen derzeit (Stand 31.08.2018) Bauleitpläne für ca. 1600 WE im Verfahren. Aufstellungsbeschlüsse 
für weitere 475 WE sollen bis 31.12.2018 noch in die Ratsgremien eingebracht werden. 
 
Zur besseren Übersicht ist in der Anlage eine tabel larische Aufstellung der Produktziele, geordnet nac h 
Fachbereichen sowie unter Angabe des Bezugs zu den übergeordneten Zielebenen für das Jahr 2018 
mit der jeweiligen Prognose des Erreichungstandes zum Jahresende aufgeführt. 
 
 
IV. Finanzhaushalt – Investive Ein- und Auszahlunge n 
 
Wie nachstehender Tabelle zu entnehmen ist, haben d ie städtischen Fachbereiche zum Stichtag 
31.08.2018 eine Prognose der investiven Ein- bzw. A uszahlungen zum Jahresende vorgenommen. Aus 
dem Prognoseergebnis lässt sich eine deutliche Reduzierung der Inanspruchnahme der Gesamtermäch- 
tigung ableiten. Allerdings ist zu registrieren, da ss die investiven Abweichungen mit Verschiebungen i n 
Folgejahre einhergehen (s.a. Abschnitt V – rd. 30,7  Mio. €).  
 
(über-)planmäßig erreicht 
im Wesentlichen erreicht 
im Wesentlichen nicht erreicht 
 
 
10 
 
Fachbereich Plan 2018 
Gesamter -
mächtigung* 
2018 
Stand 
30.08.2018 
Prognose 
31.12.2018 Abw.** 
Abw. (ohne 
Deckung) 
Ref. f. strategische  Steuerung und Rat -205.000  -215.000  0 -173.000  42.000  42.000  
Personal und Organisation  -1.128.185  -1.128.185  -291.766  -658.185  470.000  470.000  
Ref. f. Medien u. Öffentlichkeitsarbeit -12.500  -17.237  -4.188  -16.700  537  537  
Rechnungsprüfungsamt 0 0 0 0 0 0 
Gleichstellungsbeauftragte 0 0 0 0 0 0 
Sicherheitstechnischer Dienst 0 0 0 0 0 0 
Finanzen und Controlling -2.000  -20.200  0 -2.000  18.200  18.200  
Sonderbudget Finanzen und Controlling -12.752.010  -13.861.210  -4.907.122  -13.189.062  672.148  672.148  
Recht und Datenschutz 0 0 0 0 0 0 
Bürger und Ordnung  -371.800  -812.750  -21.375  -738.250  74.500  74.500  
Feuerwehr -2.173.600  -2.826.950  -1.153.780  -2.765.987  60.963  60.963  
Bildung, Schule und Sport     -1.925.400  -3.042.803  -195.367  -1.156.333  1.886.470  1.886.470  
Kultur -149.415  -356.037  -8.723  -177.165  178.872  177.772  
Integration, Soziales u. Bürgerengagement  -75.400  -126.077  -16.796  -75.400  50.677  50.677  
Kinder, Jugendliche und Familien -1.857.400  -8.198.018  -1.069.668  -8.193.418  4.600  0 
Städtebau  -1.218.400  -1.348.900  -228.542  -984.400  364.500  364.500  
Geodaten und Verkehrsanlagen  -16.859.900  -28.374.371  -614.041  -5.929.940  22.444.431  22.444.431  
Umwelt und Klimaschutz  -423.600  -2.778.795  -232.698  -1.393.766  1.385.029  1.385.029  
Saldo  -39.154.610  -63.106.533  -8.744.066  -35.453.606  27.652.927  27.647.227  
      davon Einzahlungen  16.649.250  16.649.250  4.881.042  10.462.503  -6.186.747  -6.186.747  
      davon Auszahlungen  -55.803.860  -79.755.783  -13.639.758  -45.916.110  33.839.673  33.833.973  
* Gesamtermächtigung = Ansatz 2018 + Ermächtigungen aus Vorjahren + Nachbewilligungen + Deckungsfähigkeiten 
** Abweichung = Gesamtermächtigung zu Prognose (+ = Ergebnisverbesserung; - = Ergebnisverschlechterung) 
 
Im Nachfolgenden werden die investiven Projekte dar gestellt, deren Abweichung (ohne Deckung) 
500.000 € oder mehr beträgt. 
 
 
PSP-Elemente Investive Projekte Plan 2018 Gesamt-
ermächti- 
gung* 
Stand 
31.08.2018 
Prognose 
31.12.2018 
Abwei- 
chung mit 
Deckung 
Abwe i- 
chung 
ohne De- 
ckung 
FB Bildung, Schule und Sport  
7.000499.710 Einrichtung IGS    
Eversburg -200.000  -624.085  -60.100  -120.000  504.085  754.085  
7.000851.710 Ausgaben Sanierung 
Laufbahn II -550.000  -550.000  0 0 550.000  550.000  
FB Städtebau  
7.000159.705 Landeszuweisung 
Stadtumbau West 1.500.000  1.500.000  0 961.000  -539.000  -539.000  
7.000159.710.001  Einz. Treuhandkonto 
Stadtumbau West -2.240.000  -2.240.000  30.500  -1.397.000  843.000  843.000  
FB Geodaten und Verkehrsanlagen  
7.000877.710 Breitbandausbau -12.500.000  -12.500.000  -15.065  -50.000  12.450.000  12.450.000  
7.000877.705.001  Breitbandausbau För- 
derung Bund 6.250.000  6.250.000  0 50.000  -6.200.000  -6.200.000  
7.000742.710.005  Brücke Hamburger Str.  -500.000  -830.000  -11.900  -317.000  513.000  983.000  
7.000746.710 Ansgarstraße Gebiet -200.000  -1.500.000  -56.139  -750.000  750.000  750.000  
7.000750.710 Knollstr. Tannenkamp-
Klosterstr. 0 -1.525.000  -636.364  -1.000.000  525.000  525.000  
7.000756.710 Neumarkt Gebiet -4.000.000  -6.556.000  -189.329  -300.000  6.256.000  6.256.000  
 
 
11 
 
PSP-Elemente Investive Projekte Plan 2018 Gesamt-
ermächti- 
gung* 
Stand 
31.08.2018 
Prognose 
31.12.2018 
Abwei- 
chung mit 
Deckung 
Abwe i- 
chung 
ohne De- 
ckung 
7.000759.770 Neumarkt Verkaufser- 
löse Baulos 2 0 0 2.793.708  2.800.000  2.800.000  2.800.000  
7.000758.705.001  Erschließungsbeiträge 
Römereschstr. 600.000  600.000  0 0 -600.000  -600.000  
7.000811.710 Kreativviertel -100.000  -700.000  -8.190  -100.000  600.000  600.000  
7.000815.710.004  E-Busse Mobilpunkte 
Voxtrup u. Haste -400.000  -637.000  -67.789  -1.140.000  -503.000  -683.000  
FB Umwelt und Klimaschutz 
7.000364.710.001  Externe Kompensation 
- Allgemein - -150.000  -518.156  0 -10.255  507.901  507.901  
7.000684.705 Fördermittel Feld- 
bahnstrasse Nord 665.550  665.550  57.640  107.640  -557.910  -557.910  
 
 
Erläuterung der Abweichungen: 
 
 
PSP-Elemente  Investive Projekte Abweichung  
(o. Deckung)  Erläuterung/Begründung 
FB Bildung, Schule und Sport  
7.000499.710 Einrichtung IGS Evers- 
burg 754.085  
Mit dem Schuljahr 2018/19 erfolgt der abschließende Aufbau der 
gymnasialen Oberstufe. Die zurzeit noch verfügbaren  Mittel wer- 
den nicht vollständig benötigt. Die eingeplante Auss tattung des 
Naturwissenschaftlichen Bereiches wurde teilweise vom Eigenbe- 
trieb Immobilien- und Gebäudemanagement übernommen.  Die 
Ausstattung mit Lehr- und Lernmittel muss entgegen d er investi- 
ven Planung vielfach konsumtiv verbucht werden. Ein Teil der 
noch verfügbaren Mittel wird zur Deckung bei der San ierung des 
Pausenhofes herangezogen. Für weitere Restmittel wir d ggf. die 
Übertragung beantragt. 
7.000851.710 Ausgaben Sanierung 
Laufbahn II 550.000  
Die Sportanlage Illoshöhe ist Veranstaltungsort des D eutschen 
Musikfestes. Die Sanierung der Laufbahn Illoshöhe so ll im An- 
schluss daran 2019 erfolgen. Die Übertragung der Mi ttel wird 
beantragt.  
FB Städtebau  
7.000159.705 Landeszuweisung Stad- 
tumbau West -539.000  Die Prognoseerwartung wurde auf die Fördersumme ange passt, 
die abgerufen sein muss, damit diese nicht verfällt.  
7.000159.710.001  Einz. Treuhandkonto 
Stadtumbau West 843.000  
Die Prognoseerwartung wurde entsprechend der Einnahme er- 
wartung angepasst. Die geplanten Maßnahmen konnten auf- 
grund der langwierigen Verhandlungen beim Ankauf der  Kaserne 
am Limberg nicht umgesetzt werden. Verzögerungen erg aben 
sich u.a. durch die Beauftragung neuer Gutachten aufgrund eines 
erhöhten Altlastenverdachts.  
FB Geodaten und Verkehrsanlagen  
7.000877.710 Breitbandausbau 12.450.000  
Die Vergabe im lfd. Ausschreibungsverfahren geschieh t Ende 
2018, sodass der Baubeginn in 2019 erfolgt. Es erfol gt eine 
Übertragung i.H.v 12.450.000 €. Der Mittelabfluss e ntsteht in 
2019. 
7.000877.705.001  Breitbandausbau Förde- 
rung Bund -6.200.000  
Die Vergabe im lfd. Ausschreibungsverfahren geschieh t Ende 
2018, sodass der Baubeginn in 2019 erfolgt. Der Mitt elzufluss 
entsteht in 2019. 
7.000742.710.005  Brücke Hamburger Str. 983.000  
Bislang wurden nur Ingenieurleistungen abgerechnet. Die Maß- 
nahme verschiebt sich durch fehlenden Grunderwerb. Es ist ein 
Rechtsstreit anhängig. Es erfolgt eine Übertragung i.H.v   
513.000 €. 
7.000746.710 Ansgarstraße Gebiet 750.000  
Die Weiterführung der Arbeiten und Fertigstellung de r Baumaß- 
nahme erfolgt in 2019, dementsprechend entsteht auc h noch ein 
Mittelabfluss in 2019. Es erfolgt eine Übertragung i .H.v     
750.000 €.  
 
 
12 
 
PSP-Elemente  Investive Projekte Abweichung  
(o. Deckung)  Erläuterung/Begründung 
7.000750.710 Knollstr. Tannenkamp-
Klosterstr. 525.000  
Die Weiterführung der Arbeiten und Fertigstellung de r Baumaß- 
nahme erfolgt in 2019, dementsprechend entsteht auc h noch ein  
Mittelabfluss in 2019. Es erfolgt eine Übertragung i .H.v     
525.000 €.  
7.000756.710 Neumarkt Gebiet 6.256.000  Die Maßnahme verschiebt sich aufgrund der bekannten  Entwick- 
lungen. Es erfolgt eine Übertragung i.H.v. 6.200.000 €  
7.000759.770 Neumarkt Verkaufserlö- 
se Baulos 2 2.800.000  Planansatz 2017 - Zahlung 2018  
7.000758.705.001  Erschließungsbeiträge 
Römereschstr. -600.000  
Derzeit wird durch den Fachdienst 20-4 überprüft, o b die Erhe- 
bung von Erschließungsbeiträgen aufgrund der rechtli chen Situa- 
tion überhaupt möglich ist. 
7.000811.710 Kreativviertel 600.000  Die Ausschreibung läuft. Der Maßnahmenbeginn erfolgt  voraus- 
sichtlich 2019. Es erfolgt eine Übertragung i.H.v 600.000 €.  
7.000815.710.004  E-Busse Mobilpunkte 
Voxtrup u. Haste -683.000  
Es ergeben sich Mehrkosten aufgrund von Kostensteige rung 
(Ausschreibungsergebnis) und erhöhtem Aufwand für Aus stat- 
tung. Eine Deckung ist durch 7.000769.710, 7.000791. 705.002, 
7.000815.710.001 gegeben, wozu eine entsprechende Vo rlage 
erstellt wird. Es erfolgt eine Übertragung i.H.v 303.000 €.  
FB Umwelt und Klimaschutz  
7.000364.710.001  Externe Kompensation - 
Allgemein - 507.901  
Bei den PSP-Elementen 7.000364.710.001 - 007 werden jew eils 
nur zweckgebundene Gelder aus Einzahlungen Dritter f ür die 
Inanspruchnahme von städtischerseits hergestellten Kompensa- 
tionsflächen verwendet, um hier werterhaltende bzw.  wertstei- 
gernde Maßnahmen umzusetzen. Aufgrund der Zweckgebun - 
denheit der Mittel, sind jährlich Übertragungen von  Haushaltsmit- 
teln erforderlich im Gesamtumfang der nicht verausgabten Mittel.  
7.000684.705 Fördermittel Feld- 
bahnstrasse Nord -557.910  
Komplexe Vertragshandlungen mit den Landesforsten (Ge stat- 
tungsvertrag) verzögerten die Weiterbearbeitung des  Projektes 
bis zum Abschluss eines Gestattungsvertrages. Erst da nn konnte 
ein Büro mit der Durchführung der Planungsleistunge n beauftragt 
werden und die Arbeit aufnehmen. Die Voraussetzungen für den 
Abruf von Fördermitteln liegen noch nicht vor.  
 
 
V. Übertragungen in Folgejahre 
 
Nach § 20 der Kommunalhaushalts- und Kassenverordnu ng (KomHKVO) können Ermächtigungen für 
Aufwendungen und Auszahlungen in das Folgejahr übertragen werden. Bei der Abweichungsanalyse im 
konsumtiven und investiven Bereich ist zu berücksic htigen, dass die Fachbereiche zum Stichtag 
31.08.2018 davon ausgehen, noch erhebliche Beträge in Folgejahre zu übertragen. Diese verteilen sich 
wie folgt auf die nachstehenden Organisationseinheiten: 
 
Organisationseinheit konsumtiv  investiv 
10 FB Personal und Organisation  110.000 €  
20-9 Sonderbudget des FB Finanzen u. Controlling  953.000 €  
37 Feuerwehr  Noch nicht bezifferbar  
40 FB Bildung, Schule und Sport  1.110.000 €  
50 FB Integration, Soziales und Bürgerengagement  43.177 €  
61 FB Städtebau 400.000 €  30.000 €  
62 FB Geodaten und Verkehrsanlagen  27.535.800 €  
68  FB Umwelt und Klimaschutz  30.000 €  910.500 €  
Summe:  430.000 €  30.692.477 €  
 
 
1
Pflege und Fortführung der bestehenden 
Städtepartnerschaften und der internationalen 
Kontakte 
1.5 
2.4 
6.3 
7.3 
1
2
6
7
2 Pflege und Fortführung der bestehenden 
Außenkontakte 
1.6 
6.3 
1
6
1
Die Strategische Planung wird bis Ende 2018 
als Standardbaustein in den Prozess der 
Budget- und Aufgabenplanung integriert. 
8.3 
8.7 8
2 Aufbau eines Führungsinformationssystems zur 
ziel- und wirkungsorientierten Steuerung 8.7 7
3
Gemeinsam mit den Partnern im MONT 
Netzwerk wird im Rahmen verschiedener 
Projekte die Verbesserung der Erreichbarkeit 
der Region angestrebt. 
7.3 7
4
Erarbeitung von Stadtentwicklungskonzepten 
zur Unterstützung der zentralen 
Handlungsfelder 
1.1 
1.3 
4.2 
1
4
5
Im Rahmen des Projektes "Fördermanagement" 
wird die Ausnutzung von 
Finanzierungsmöglichkeiten durch Dritte erhöht. 
Der Informationsfluss innerhalb der Verwaltung 
wird verbessert. 
8.1 8
1
Das fachlich-analytische Monitoringsystem zum 
Controlling der Strategischen Ziele und 
Zentralen Handlungsfelder wird aufgebaut. 
Analysen zum Umsetzungsstand der 
Strategischen Ziele der Stadt Osnabrück 
werden jährlich erarbeitet. 
8.7 8
2
Die Bereitstellung eines Datenportals mit der 
Möglichkeit zur kleinräumigen Visualisierung on 
Form von Karten, Diagrammen und Tabellen. 
8.4 
8.7 8
3 Bereitstellung eines Mietpreisspiegels 
1.1 
1.3 
4.2 
1
4
10 1.1.1.04 Organisations- und 
Steuerungsberatung 1
Überprüfung der Aufbau- und Ablaufstrukturen 
u.a. im Hinblick auf eine Prozessoptimierung 
und Vermeidung von Doppelstrukturen (einschl. 
Festlegung von Standards und Hebung von 
Synergien) insbesondere im Rahmen der 
Handlungsaufträge zu Produktpriorisierung 
8.3 
8.4 8

1 Ausbau effizienter IT-Prozesse durch 
Entwicklung von Standards 8.3 8
2 Sicherstellung eines störungsarmen IT-Service 8.4 8
1
Interkulturelle Kompetenzen durch Entwicklung 
von Standards, insbesondere in den 
Mitarbeitergruppen der Kinder- und 
Jugendverwaltung, aufbauen und stärken. 
1.5 1
2 Valide Personalentscheidungen auf 
Führungsstellen in den Beteiligungen 8.2 8
3
Ausgerichtet an zukünftigen Anforderungen der 
Stadtverwaltung das Leistungs- und 
Lernpotential von Mitarbeiter/-innen erkennen, 
erhalten und in Abstimmung mit personellen 
und strukturellen Bedarfen zielgerichtet zu 
fördern und zu entwickeln. Sowie die Bindung 
insbesondere von Fachkräften an die 
Stadtverwaltung realisieren. 
8.5 8
1
Gewinnung qualifizierter, junger Ausbildungs- 
und Studienplatzbewerber/-innen durch 
Attraktivitäts- und Qualitätssteigerung der Stadt 
Osnabrück als Ausbildungsbetrieb sowie Erhalt 
bzw. Optimierung der interkulturellen Vielfalt in 
der Ausbildung 
2.1 
2.4 
8.5 
2
8
2 Effiziente Aufgabenwahrnehmung durch 
bedarfsgerechte Mitarbeiterqualifizierung 8.5 8
1 Weitere Optimierung des städtischen 
Internetauftritts Querschnittsaufgabe Präambel 
2 Kommunikation der strategischen Ziele in die 
Stadtgesellschaft Querschnittsaufgabe Präambel 
16 1.1.1.40 
Förderung der Gleichstellung von 
Frauen und Männern 1 Förderung der Gleichstellung von Frauen / 
Männern Querschnittsaufgabe Präambel 

1
Termingerechte Verabschiedung des 
Haushaltes und zeitnahe Übersendung der 
Haushaltsunterlagen an die 
Kommunalaufsichtsbehörde 
8.4 8
2
Zeitnahe Vorlage der unterjährigen, 
zusammenfassenden Controllingberichte im 
Finanzausschuss (Berichtsstichtage seit 2013: 
31.05. / 31.08.) 
8.4 
8.7 8
 
 


1.1.1.46 Strategische Stadtentwicklung 
1.1.1.07 
OE 
Produkt 
(1.100.) 
Bezeichnung 
Produkt- 
ziel- 
nr. 
Prognose zur 
Zielerreichung 
 (ggf. Begründung) 
Bezug zu zentralen 
Handlungsfeldern Bezeichnung 
010 
10 
010 
10 
10 1.1.1.06 Personalentwicklung 
Aus-, Fort- und Weiterbildung 
Bezug zu strategischen 
Stadtzielen 
Finanzmanagement und 
Controlling 
1.1.1.01 Außenkontakte 
Informationstechnik 1.1.1.05 
Statistik 010 
20 1.1.1.24 

 

 
1.2.1.04 
Öffentlichkeitsarbeit 1.1.1.16 13 
OE 
Produkt 
(1.100.) 
Bezeichnung 
Produkt- 
ziel- 
nr. 
Prognose zur 
Zielerreichung 
 (ggf. Begründung) 
Bezug zu zentralen 
Handlungsfeldern Bezeichnung Bezug zu strategischen 
Stadtzielen 
1
Erweiterung der Beteiligungssteuerung um 
Zielvereinbarungen. Dazu sollen die in den 
Konzerngesprächen 2016 erarbeiteten 
Strategiefelder Information, Kommunikation und 
Strukturen unter Einbeziehung des Referates 
Strategische Steuerung und Rat und des 
Fachbereiches Personal und Organisation in die 
gesamtstädtischen Zielvereinbarungen integriert 
werden. 
8.2 
8.4 8
2
Erstellung von sog. Steckbriefen (Kurzübersicht 
der Gesellschaft) mit allen relevanten 
Informationen. 
8.2 
8.4 
8.7 
8
32 1.2.2.05 Ordnung und Gewerbe 1
Neukonzeptionierung des 
Ordnungsaußendienstes der Stadt Osnabrück 
im FB 32 zur Umsetzung der gesetzlichen 
Pflichtaufgaben zum Vollzug und zur 
Umsetzung ordnungsrechtlicher/ 
gefahrenabwehrrechtlicher Regelungen des 
Bundes-, Landes- und Ortsrechts 
- -

37 1.2.6.01 Gefahrenabwehr 1 Brandschutztechnische- und rettungsdienstliche 
Infrastruktur zukunftssicher gestalten 
1.4 
8.4 
8.5 
8.8 
1
8

1
Schaffung und Umsetzung der 
Rahmenbedingungen zur Umwandlung der 
Grundschule Hellern in eine Ganztagsschule 
5.2 5
2
Umsetzung von Maßnahmen aus dem 
Handlungskonzeptes zum bedarfsgerechten 
Ausbau von Ganztagsschulangeboten für 
Grundschulkinder 
5.2 5
40 2.1.7.01 Bereitstellung/Unterhaltung von 
Gymnasien 1 Planung Raumbedarf für die Umsetzung G8/G9 5.3 5

40 2.3.1.01 Bereitstellung/Unterhaltung von 
Beruflichen Schulen 1
Gemeinsame Schulentwicklungsplanung 
Berufsbildende Schulen Landkreis und Stadt 
Osnabrück 
7.3 7

1
Ausbau und Verstetigung eines regionalen 
Bildungsnetzwerkes zur Sicherung von 
Transparenz, Informationsfluss und 
Abstimmung von Bildungsangeboten 
5.3 5
2 Orientierungs- und Unterstützungsangebote im 
Kontext Bildungsübergänge 5.4 5
40 4.2.4.01 Sportanlagen 1
Bereitstellung und Unterhaltung von städtischen 
Sportanlagen 6.4 6 
41 2.5.2.01 Kunsthalle Osnabrück 1
Die Friedensstadt erlebbar machen durch 
Stärkung der Kunsthalle als Treffpunkt, an dem 
neue Möglichkeiten des Zusammenlebens- und - 
lernens ausprobiert werden und an dem 
lebenslanges Lernen praktiziert wird. Dies soll 
nicht nur diskursiv sondern auch und vor allem 
sinnlich-künstlerisch erfolgen. 
1.5 
5.3 
6.1 
6.2 
6.3 
6.4 
7.1 
1
5
6
7

41 2.5.2.04 Museum am Schölerberg 1
Erhöhung der Besucherzahlen der 
Ausstellungen und Erhalt des Umfanges der 
Vermittlungsarbeit durch Bereitstellung von 
attraktiven, nachgefragten Ausstellungs- und 
pädagogischen Vermittlungsangeboten zur 
Umweltbildung, zur Erweiterung des Natur- und 
Umweltbewusstseins und zur Entwicklung von 
nachhaltigen Entscheidungskompetenzen für 
eine große und breit aufgestellte Zielgruppe 
1.4 
2.1 
3.2 
3.3 
4.1 
4.2 
4.4 
4.5 
5.1 
5.3 
6.1 
6.3 
6.4 
7.1 
7.3 
1
2
3
4
5
6
7

41 2.5.2.06 
Erich Maria Remarque- 
Friedenszentrum/Möser- 
Dokumentation 
1
Erweiterung des Wissens und des 
Verständnisses über das Leben der Menschen 
aus unterschiedlichen Kulturen, Förderung des 
Dialogs und des globalen Verständnisses durch 
biennale Verleihung des Friedenspreises. 
1.6 
5.3 
6.2 
6.3 
6.4 
7.3 
8.3 
8.4 
8.5 
1
5
6
7
8
 
41 2.5.2.07 
Museumsquartier (Felix 
Nussbaum Haus/ 
Kulturgeschichtliches Museum) 
1
Die Friendsstadt leben uns erlebbar machen mit 
der Weiterentwicklung des Museumsquartiers 
zum Friedensstandort. 
1.4 
1.6 
2.4 
5.3 
6.1 
6.2 
6.3 
6.4 
1
2
5
6



2.4.3.04 
20 Beteiligungsmanagement 1.1.1.28 
Bildungsmanagement 
40 2.1.1.01 Bereitstellung/Unterhaltung von 
Grundschulen 
40 
OE 
Produkt 
(1.100.) 
Bezeichnung 
Produkt- 
ziel- 
nr. 
Prognose zur 
Zielerreichung 
 (ggf. Begründung) 
Bezug zu zentralen 
Handlungsfeldern Bezeichnung Bezug zu strategischen 
Stadtzielen 
1
Die Musik&Kunstschule hält für möglichst viele 
Kinder, Jugendliche und Erwachsene 
(besonders für Kitas und Schulen) ein 
passendes Angebot vor und verbessert damit 
die Möglichkeit der kulturellen Teilhabe und 
Bildung 
2.1 
5.1 
5.2 
5.3 
5.4 
5.5 
6.1 
6.3 
6.4 
2
5
6
2
Durch Umstrukturierungen und 
Mehreinnahmen, wird der Kostendeckungsgrad 
nachhaltig verbessert 
8.1 8
41 2.7.2.01 Bibliotheken 1
Die Stadtbibliothek profiliert sich als Institution, 
die lebenslanges Lernen für alle 
Bevölkerungsgruppen ermöglicht, dabei 
berücksichtigt sie nicht nur schulische und 
berufsorientierte Belange, sondern auch 
lebenspraktische Fragestellungen. 
1.5 
2.1 
2.3 
5.1 
5.2 
5.3 
5.4 
5.5 
6.1 
6.2 
6.3 
6.4 
7.3 
8.3 
8.4 
8.5 
8.6 
1
2
5
6
7
8

41 2.7.3.01 Institutionelle Förderung 1
Förderung innovativer Kulturarbeit und 
Wahrung der Lebensqualität in der Stadt durch 
ein breites Spektrum unterschiedlicher 
Kulturangebote 
1.2 
1.4 
1.5 
1.6 
2.3 
2.4 
5.2 
6.1 
6.2 
6.3 
6.4 
7.1 
8.6 
1
2
5
6
7
8
 
1 Förderung von Projekten der freien bzw. nicht 
institutionell geförderten Kulturszene 
6.1 
6.2 
6.3 
6.4 
6
2 Attraktive, niedrigschwellige Angebote öffnen 
den Zugang zu kulturellen Angeboten der Stadt 
6.1 
6.2 
6.3 
6.4 
6
1
Die Musik&Kunstschule hält für möglichst viele 
Kinder, Jugendliche und Erwachsene 
(besonders für Kitas und Schulen) ein 
passendes Angebot vor und verbessert damit 
die Möglichkeit der kulturellen Teilhabe und 
Bildung 
2.1 
5.1 
5.2 
5.3 
5.4 
5.5 
6.1 
6.3 
6.4 
2
5
6
2
Durch Umstrukturierungen und 
Mehreinnahmen, wird der Kostendeckungsgrad 
nachhaltig verbessert 
8.1 8
1
Das Angebot des Büros für Friedenskultur wird 
durch Veranstaltungen zu aktuellen 
gesellschaftlichen Themenstellungen und durch 
das Angebot alternativer Veranstaltungsformate 
erweitert. Das Marketing zur „Friedensstadt“ 
wird weiter entwickelt und optimiert. Neue und 
junge Zielgruppen nehmen die Angebote wahr. 
Das Image der Friedensstadt wird auch über 
diese neuen Aktivitäten definiert. 
1.5 
1.6 
5.2 
5.3 
6.1 
6.2 
6.3 
6.4 
7.3 
8.6 
1
5
6
7
8
2
Profilierung der Erinnerungskultur auf Basis des 
Rahmenkonzeptes Erinnerungskultur 
Nationalsozialismus in Osnabrück 
1.5 
1.6 
5.2 
5.3 
6.1 
6.2 
6.3 
6.4 
7.3 
8.6 
1
5
6
7
8
50 1.1.1.44 Integrationsmanagement 1
Entwicklung und Umsetzung von Maßnahmen 
zur Integration von Personen mit 
Migrationshintergrund 
1.5 
2.1 
5.4 
5.6 
6.2 
7.3 
8.6 
1
2
5
6
7
8

 


 
Friedenskultur 2.8.1.01 
2.6.3.01 Musikschule 
Kulturförderung und 
Veranstaltungen 2.7.3.02 
Kunstschule 
41 
41 
41 
41 
2.7.3.03 
OE 
Produkt 
(1.100.) 
Bezeichnung 
Produkt- 
ziel- 
nr. 
Prognose zur 
Zielerreichung 
 (ggf. Begründung) 
Bezug zu zentralen 
Handlungsfeldern Bezeichnung Bezug zu strategischen 
Stadtzielen 
50 1.1.1.45 Bürgerservice 1
Entwicklung und Umsetzung von Maßnahmen 
zur Gewinnung von jungen Menschen im 
freiwilligen Engagement 
8.2 8

1 Erhaltung des Bestandes an Tagesmüttern 
2.2 
5.1 
5.2 
5.3 
5.4 
5.5 
2
5
2
Übernahme der Kostenbeiträge für die 
Betreuung von Kindern in Einrichtungen und 
Kindertagespflege für Kinder aus Familien mit 
geringem Einkommen 
2.2 
5.1 
5.2 
5.3 
5.4 
5.5 
2
5
1 Kinder und Jugendliche aus allen Sozial- und 
Bildungsschichten nutzen den Ferienpass 
5.2 
5.3 
6.4 
5
6
2 Förderung der Jugendverbände 
5.2 
5.3 
6.4 
5
6
1
Bedarfsgerechte Begleitung von benachteiligten 
jungen Menschen im Übergang von der Schule 
in den Beruf (Übergangsmanagement) 
2.1 
5.5 
2
5
2
Durchführung sozialpädagogischer Maßnahmen 
gegen Schulverweigerung (Koordinierungsstelle 
Schulverweigerung) 
2.1 
5.5 
2
5
3 Prävention an Schulen 
2.1 
5.4 
5.5 
2
5
1
Gewährung von Hilfen für Kinder und 
Jugendliche, bei denen eine deren Wohl 
entsprechende Erziehung nicht gewährleistet ist 
(HZE, §§ 27 - 35) 
5.1 
5.4 
5.5 
5
2
Gewährung von Eingliederungshilfen für 
seelisch behinderte Kinder und Jugendliche (§ 
35a) 
5.4 
5.5 5
1 Einrichtung von zusätzlichen Krippenplätzen für 
Kinder unter drei Jahren 
2.2 
5.1 
5.2 
5.3 
5.4 
5.5 
2
5
2 Erhöhung der Anzahl von Ganztagsplätzen 
2.2 
5.1 
5.2 
5.3 
5.4 
5.5 
2
5
1
Optimierung der Besucherzahlen in den Jugend- 
und Gemeinschaftszentren 
5.2 
5.3 
6.4 
5
6
2 Bedarfsgerechte Öffnungsstunden am 
Wochenende (Freitag - Sonntag) 
5.2 
5.3 
6.4 
5
6
1
Förderung und Eingliederung von arbeitslosen 
jungen Menschen durch Maßnahmen in 
Abstimmung mit dem Jobcenter und der 
Agentur für Arbeit 
2.1 2
2
Förderung von arbeitsmarktfernen jungen 
Menschen durch Jugendberufshilfen nach dem 
SGB VIII 
2.1 2
3 Durchführung berufsbezogener 
Qualifizierungsmodule 2.1 2
1
Identifizierung und Umsetzung von ÖPNV- 
Beschleunigungsmaßnahmen wie 
Bussonderstreifen und ÖPNV-Bevorrechtigung 
an Lichtsignalanlagen und Haltestellen sowie 
Restriktionen im Bereich des ruhenden 
Verkehrs und restriktiven Maßnahmen zu 
Lasten des MIV 
3.5 3
2
Identifizierung von Unfallschwerpunkten im Rad- 
und Fußverkehr, umgehende 
Maßnahmenentwicklung und Einbringung in die 
Ratsgremien 
3.4 3
3 Anteil Radverkehr steigern 3.4 3
61 5.1.1.05 Bebauungsplanung 1 Bauleitplanerische Sicherung zeitgemäßer 
Entwicklungsflächen für Wohnen und Gewerbe 
1.1 
1.2 
1.3 
2.3 
1
2

Verzögerungen beim 
Flächenankauf und der 
Festlegung der 
Rahmenvorgaben für die 
Bauleitplanung in 
Verbindung mit 
mangelnder Bereitschaft 
von Investoren, 
Planungen fortzuführen. 







61 5.1.1.04 Verkehrsplanung 
3.6.5.01 
Einrichtungen der Kinder- und 
Jugendarbeit 3.6.6.01 

Kinder- und Jugendarbeit 
51 
Jugendwerkstatt Dammstraße 51 
51 
51 Förderung von Kindern in 
Tagesbetreuung 3.6.1.01 
Tageseinrichtungen zur 
Förderung von Kindern 
3.6.7.01 
51 
3.6.3.02 Hilfe zur Erziehung und 
Förderung von Familien 
Jugendsozialarbeit 3.6.3.01 51 
51 
3.6.2.01 
OE 
Produkt 
(1.100.) 
Bezeichnung 
Produkt- 
ziel- 
nr. 
Prognose zur 
Zielerreichung 
 (ggf. Begründung) 
Bezug zu zentralen 
Handlungsfeldern Bezeichnung Bezug zu strategischen 
Stadtzielen 
1 Sozial gebundener Mietwohnraum 1.1 
1.3 1
2 Unterstützung selbst genutzten Wohnraums für 
Haushalte mit Kindern 
1.1 
1.3 1
1
Für neu zu entwickelnde Wohnstandorte liegt 
eine GIS-gestützte Auskunfts- und 
Bearbeitungsplattform mit laufend aktualisierter 
und optimierter Datengrundlage vor. 
1.1 
8.4 
1
8
2
Ausbau eines Verkehrsinformationssystems für 
ein optimierendes Erhaltungs-, Unterhaltungs- 
und Mobilitätsmanagement. 
3.1 
8.4 
8.8 
3
8
3 Schaffung von Transparenz zur Digitalen 
Infrastruktur im Stadtgebiet 
1.6 
8.4 
8.8 
1
8
4 Aufbau und Pflege eines Inklusion-Stadtplanes 
Osnabrück in analoger und digitaler Form 1.3 1
62 5.4.1.03 Gemeindestraßen 1 Erneuerung bestehender Ra dwege 3.4 3

1 Steigerung des Bekanntheitsgrades des 
Piesberges und seiner Institutionen 6.3 6
2 Intensivierung der Öffentlichkeitsarbeit 6.3 6
3 Steigerung der Besucherzahlen der Felsrippe 6.3 6
1
Schutz und Entwicklung der natürlichen 
Lebensgrundlagen / Umsetzung und 
Fortschreibung des Landschaftsrahmenplanes 
1.4 
4.2 
7.3 
1
4
7
2 Erhalt und Förderung der biologischen Vielfalt 
1.4 
4.2 
7.3 
1
4
7
3
Schutz der für den Naturhaushalt zu sichernden 
Flächen und Elemente, Schutz und Erhalt der 
„Grünen Finger“ 
1.4 
1.6 
4.2 
7.3 
1
4
7
4
Vermeidung und Kompensation von 
Beeinträchtigungen der Leistungsfähigkeit von 
Naturhaushalt und Landschaftsbild 
1.4 
4.2 
1
4
5 Schutz und Wiederherstellung der natürlichen 
Lebensgrundlagen beim Bodenabbau 
1.4 
4.2 
1
4
1 Verminderung des Anteils der 
Treibhausgasemissionen 
1.4 
3.1 
3.2 
3.3 
3.4 
4.1 
4.2 
4.4 
4.5 
7.1 
7.3 
8.1 
1
3
4
7
8
2 Optimierung des Heizwärmebedarfs und 
Wärmeenergieverbrauchs in Gebäuden 
1.4 
4.2 
4.4 
4.5 
8.1 
1
4
8
3 Steigerung des Anteils erneuerbarer Energien 
1.4 
4.2 
4.4 
4.5 
1
4
4 Koordinierung des Masterplanprozesses 100 % 
Klimaschutz 
3.1 
3.2 
3.3 
3.4 
4.1 
4.2 
4.4 
4.5 
7.1 
7.3 
3
4
7



61 5.2.2.01 Wohnbauförderung 
62 5.1.1.09 Geodaten 
5.6.1.03 68 
Zielwert wird (über-)planmäßig erreicht 
Zielwert wird im Wesentlichen erreicht 
Zielwert wird im Wesentlichen NICHT  erreicht 
Natur- und Landschaftspflege 5.5.4.01 




 
Kultur- und Landschaftspark 
Piesberg 5.5.1.01 68 
68 
CO2-Reduzierung