Berichtswesen - Zusammenfassender Controllingbericht zum 31.08.2023, Gesamthaushalt
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2023/2426
Datum: 2023-10-06
Vorlagenart: Mitteilungsvorlage

Seite: 1/1
Stadt Osnabrück 14.09.2023 
Vorstand für Finanzen, Infrastruktur und Beteiligungen
Fachbereich Finanzen und Controlling
Mitteilungsvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2023/2426
öffentlich
Berichtswesen - Zusammenfassender Controllingbericht zum 
31.08.2023, Gesamthaushalt
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Ausschuss für Finanzen und 
Beteiligungssteuerung 10.10.2023 Ö Kenntnisnahme
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s zentrale/s Handlungsfeld/er:
Sachverhalt:
In der Anlage ist der zusammenfassende Controllingbericht zum Stichtag 31.08.2023 zur 
Kenntnisnahme und ggfls. Einleitung notwendiger Steuerungsmaßnahmen beigefügt. Es wird 
ein Jahresergebnis von rd. -45,7 Mio. € prognostiziert. Das entspricht einer Verbesserung 
um rd. 21,1 Mio. € gegenüber dem Planansatz in Höhe von rd. -66,7 Mio. €. 
Die wesentlichen Gründe für diese Entwicklung und detaillierte Informationen sind dem 
Bericht sowie der Anlage zu entnehmen. 
gez. Fillep                                                   gez. Geerswilken
Anlage/n:
 
Fachbereich 
Finanzen und Controlling 
 
 
 
 
 
Zusammenfassender 
Controllingbericht 
- 
Stichtag 31.08.2023 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2 
1. Ergebnishaushalt 
1.1 Übersicht 
1.2 Wesentliche Abweichungen im Vergleich zur Planung 
1.3 Darstellung Produktzielerreichung in Bezug auf die strategischen Ziele 
2. Investitionen 
2.1 Übersicht 
2.2 Wesentliche Abweichungen im Vergleich zur Planung inkl. sonstiger Ermächtigungen 
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 
1. Ergebnishaushalt 
1.1 Übersicht  
Während zum Berichtsstichtag 31.05.2023 noch von einer Ergebnisverschlechterung von rd. 4,9 Mio. 
€ auf – 71,7 Mio. € gegenüber der Haushaltsplanung 2023 ausgegangen wurde (sh. VO/2023/2104), 
hat sich diese Einschätzung zum vorliegenden Stichtag geändert.  
Insgesamt beläuft sich das prognostizierte Jahresergebnis auf rd. -45,7 Mio. €. Dies entspricht einer 
Verbesserung um rd. 21,1 Mio. € gegenüber dem Planansatz und ist darauf zurückzuführen, dass 
sich die Erträge um rd. 37,1 Mio. € und die Aufwendungen um rd. 16,1 Mio. € gegenüber dem Ansatz 
erhöht haben. Zum Berichtsstichtag muss darauf hingewiese n werden, dass die 
Jahresabschlussbuchungen noch vorgenommen werden. Zusätzlich besteht die Möglichkeit der 
Übertragung von Ausgabeermächtigungen ins kommende Haushaltsjahr. Dies sind Faktoren, die zum 
Zeitpunkt der Berichterstellung noch nicht beziffert werden können  und das prognostizierte 
Jahresergebnis noch verändern werden.  
 
In nachfolgender Tabelle ist das Gesamtergebnis nach Kostenartengruppen differenziert dargestellt: 
 
Kostenartengruppen 
2022  2023 
Ergebnis Ansatz Ist 
31.08. Prognose 
Abw. 
(Ansatz/ 
Prognose) 
- € - - € - - € - - € - - € - 
Ordentliche Erträge          
  1. Steuern und ähnliche Abgaben 295.140.185 274.288.100 254.424.964 291.242.200 16.954.100 
  2. Zuwendungen und allg. Umlagen 191.938.641 183.023.006 109.199.919 175.125.829 -7.897.178 
  3. Auflösungserträge aus Sonderposten 8.724.226 9.991.705 5.491.474 10.061.161 69.455 
  4. Sonstige Transfererträge 9.642.593 7.827.294 5.601.942 8.311.794 484.500 
  5. öffentlich-rechtliche Entgelte 29.028.802 27.814.910 18.910.995 27.277.707 -537.203 
  6. privatrechtliche Entgelte 5.885.991 7.285.930 4.576.386 7.431.681 145.751 
  7. Kostenerstattungen und -umlagen 148.022.228 139.675.633 86.819.348 170.989.379 31.313.746 
  8. Zinsen und ähnliche Finanzerträge 13.164.815 14.038.153 4.829.791 11.554.874 -2.483.279 
  9. aktivierte Eigenleistungen 957.330 746.500 62.011 705.000 -41.500 
10. Bestandsveränderungen 0  0 0 0  0 
11. sonstige ordentliche Erträge 24.242.979 17.552.717 12.832.811 16.689.589 -863.128 
12. Summe ordentliche Erträge 726.747.790 682.243.948 502.749.642 719.389.212 37.145.264 
Ordentliche Aufwendungen           
13. Personalaufwendungen -136.183.496 -146.710.854 -81.462.352 -145.362.930 1.347.924 
14. Versorgungsaufwendungen -13.711.292 -13.621.343 -10.381.487 -13.626.140 -4.797 
15. Aufwendungen für Sach-/Dienstleistungen -32.522.030 -35.158.678 -20.231.586 -38.692.014 -3.533.336 
16. Abschreibungen -29.197.220 -26.826.925 -13.608.124 -27.749.756 -922.831 
17. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -4.082.526 -10.116.913 -3.985.824 -8.163.302 1.953.611 
18. Transferaufwendungen -268.148.543 -312.873.121 -177.786.723 -324.245.845 -11.372.724 
19. sonstige ordentliche Aufwendungen -182.672.069 -203.665.484 -134.339.256 -207.206.189 -3.540.705 
20. Summe ordentliche Aufwendungen -666.517.176 -748.973.318 -441.795.353 -765.046.176 -16.072.858 
21. Ordentliches Ergebnis 60.230.614 -66.729.369 60.954.288 -45.656.964 21.072.406 
22. außerordentliche Erträge 1.152.895 0  47.214 0  0  
23. außerordentliche Aufwendungen -4.458.661 0  -67.514 0  0  
24. außerordentliches Ergebnis -3.305.766 0  -20.300 0  0  
25. Jahresergebnis 56.924.848 -66.729.369 60.933.989 -45.656.964 21.072.406 
3 
 
Bezogen auf die einzelnen Dienststellen ergeben sich folgende Veränderungen des Jahres -
ergebnisses: 
 
Jahresergebnis 
2022 2023 
Ergebnis Ansatz 
Ist 
31.08. Prognose 
Abw. 
(Ansatz/ 
Prognose) 
- € - - € - - € - - € - - € - 
  Ref. Oberbürgermeisterin, Kommunikation und  
  Rat -6.621.616 -8.047.673 -5.346.500 -9.094.110 -1.046.436 
  Ref. Medien -756.472 -1.053.504 0  0 1.053.504 
  FB Personal u. Organisation -8.752.755 -8.606.382 -3.709.113 -7.996.082 610.301 
  Stabsstelle Erich Maria Remarque   * 0  0 -138.527 -194.245 -194.245 
  Ref. Nachhaltige Stadtentwicklung -2.976.088 -3.220.588 -2.321.932 -3.222.420 -1.833 
  Rechnungsprüfungsamt -1.502.750 -1.558.360 -787.292 -1.511.679 46.680 
  Ref. Digitalisierung und IT -6.133.152 -8.477.136 -5.642.286 -8.478.414 -1.278 
  Ref. Chancengleichheit -807.905 -1.066.138 -452.162 -1.066.617 -478 
  Sicherheitstechnischer Dienst -208.587 -241.345 -175.245 -241.407 -62 
  FB Finanzen u. Controlling -6.709.440 -7.931.897 -4.272.098 -7.370.402 561.495 
  FB Finanzen u. Controlling - Sonderbudget 402.468.653 343.881.337 306.914.112 350.936.775 7.055.438 
  FB Recht u. Datenschutz -2.246.895 -2.942.184 -1.878.943 -2.946.125 -3.941 
  FB Bürger u. Ordnung -6.614.259 -7.260.952 -3.474.724 -7.054.316 206.636 
  Feuerwehr -18.176.913 -21.803.431 -11.019.829 -21.734.638 68.794 
  FB Bildung, Schule u. Sport -55.833.703 -63.817.066 -39.293.418 -63.747.336 69.730 
  FB Kultur -29.327.075 -31.433.644 -12.734.596 -32.970.001 -1.536.357 
  FB Soziales  -51.148.906 -60.281.090 -46.732.369 -56.875.490 3.405.600 
  FB Kinder, Jugendliche u. Familien -108.669.059 -122.501.038 -84.362.354 -123.307.547 -806.509 
  FB Städtebau -8.938.548 -23.069.746 -2.561.215 -14.795.891 8.273.855 
  FB Geodaten u. Verkehrsanlagen -25.265.502 -28.828.678 -17.919.672 -27.429.198 1.399.480 
  FB Umwelt u. Klimaschutz -4.854.180 -7.899.701 -3.163.025 -6.025.390 1.874.311 
  Ref. Mobile Zukunft 0  -570.154 -261.639 -532.432 37.722 
Summe 56.924.848 -66.729.369 60.933.989 -45.656.964 21.072.406 
Spalte „Abweichung“: + = Ergebnisverbesserung; - = Ergebnisverschlechterung). 
* Vgl. Ausführungen bei FB Kultur 
 
1.2 Wesentliche Abweichungen > 1 Mio. € im Vergleich zur Planung 
 
Die Abweichungsanalyse im zusammenfassenden Controllingbericht orientiert sich an der 
Budgetverantwortung. Im Folgenden werden die wesentlichen Gründe für die Abweichung zwischen 
Planung und Prognose zusammengefasst. Hinsichtlich weitergehender Details wird auf die einzelnen 
Budgetberichte der Dienststellen verwiesen, welche in die jeweiligen Fachausschüsse eingebracht 
werden. 
 
 
Ref. Rat, Kommunikation und Oberbürgermeisterin und 
Ref. Medien  
 
 Ref. Rat, Kommunikation und Oberbürgermeisterin (-1,1 Mio. €) und  
Ref. Medien (+1,1 Mio.) 
Nach aktuellem Kenntnisstand ergeben sich diese Abweichungen aus der Organisationverfügung 
zum 01.01.2023, mit der das Ref. Medien aufgelöst wurde. Die Aufgaben wurden dem Referat 
Oberbürgermeisterin, Kommunikation und  Rat übertragen . Zu diesem Zeitpunkt waren die 
Planungen für das Haushaltsjahr 2023  nach der „alten“ Organisationsstruktur  bereits 
abgeschlossen. Zusammen betrachtet heben sich die Abweichungen gegenseitig auf.  
 
 
 
4 
FB Finanzen und Controlling – Sonderbudget  
 
 Stadtwerke Osnabrück AG (+8,2 Mio. €) 
Zum aktuellen Berichtszeitpunkt gehen die Stadtwerke Osnabrück AG / städtische Bäder  davon 
aus, dass die Zahlung von Zuschüssen für den Bäderbereich nicht erforderlich ist. 
 
 Klinikum Osnabrück GmbH (+1,9 Mio. €)  
Derzeit geht das Klinikum Osnabrück davon aus, dass eine Ergebnisverbesserung gegenüber dem 
Wirtschaftsplan (22 Mio. €) erreicht wird.  
 
 Sondervermögen Klärwerke und Kanalvermögen (-1,4 Mio. €) 
Aus dem Jahresabschluss 2022 ergibt sich eine Verschlech terung gegenüber dem Planansatz.  
Diese ergibt sich u.a. aus einer höheren Zahlung der Erneuerungsrücklage an die SWO AG. 
 
 Eigenbetrieb Immobilien und Gebäudemanagement (-1,4 Mio. €) 
Das Jahresergebnis 2022 des Eigenbetriebs weist einen Überschuss in Höhe von 3,62 Mio. € aus. 
Dieser soll allerdings nicht an den Kernhaushalt ausgezahlt werden, sondern in eine Rücklage 
eingezahlt werden, um hiervon zukünftige Aufgaben im Zusammenhang mit dem Ausbau der 
Ganztagsgrundschulen zu finanzieren, siehe VO/2023/2259. 
 
 Gewerbesteuer (+18,4 Mio. €)  
Die sich be reits zum Berichtszeitpunkt 31.05.202 3 abzeichnende Ergebnisverbesserung (siehe 
VO2023/2104) kann zum aktuellen Zeitpunkt nochmal erhöht werden, siehe auch VO/2023/2250.  
Die korrespondierende höhere Gewerbesteuerumlage ist hier bereits berücksichtigt. 
 
 Finanzausgleich (-12,0 Mio. €) 
Die Zuweisungen nach dem NFAG, die mit Bescheid vom 27.04.2023 festgesetzt wurden, liegen 
um rd. 12,0 Mio. € unter dem Planansatz in Höhe von 122,8 Mio. € und auch deutlich unter dem 
Ergebnis aus 2022 in Höhe von 132,2 Mio. €. Die Abweichungen gegenüber dem Vorjahr sind vor 
allem damit zu erklären, dass sich die hohen Gewerbesteuererträge in 2022 negativ auf die Erträge 
aus dem Finanzausgleich in 2023 auswirken. 
 
 Gemeindeanteile Einkommenssteuer und Umsatzsteuer (-2,0 Mio. €) 
Die bislang vereinnahmten Zahlungen lassen sowohl bei der Einkommenssteuer (- 1,0 Mio. €) als 
auch bei der Umsatzsteuer (-1,0 Mio. €) erwarten, dass die Planansätze nicht erreicht werden. 
 
 Vergnügungssteuer (-1,1 Mio. €)  
Coronabedingt war bereits ein massiver Rückgang der Verg nügungssteuer zu verzeichnen. U.a. 
durch die während der Pandemie erfolgte Abwanderung ins Internet ergibt sich eine dauerhafte 
Verringerung der Vergnügungssteuer, die nicht in vollem Umfang aufgehalt en werden kann. In 
2023 wird ein Gesamtaufkommen der Ver gnügungssteuer i. H. v. 4,6 Mio. €  (Plan: 5,7 Mio. €) 
erwartet. 
 
 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft (-3,5 Mio. €) 
Im Sonderbudget des FB Finanzen und Controlling  sind Globalabsetzungen enthalten, um die 
pauschalen Budgetentlastungen/Einsparvorgaben im Rahmen der Planung nicht auf die jeweiligen 
Dienststellen verteilen zu müssen.  
Diese beziehen sich in Höhe von 2,4 Mio. € auf die Sachaufwendungen, da der Rat eine 15%ige 
Sperre für den Haushalt 2023 beschlossen hat. Eine weitere bezieht sich  in Höhe von 3,0 Mio.€  
auf die Personalaufwendungen als Ausgleich fü r stadtweite etwaige Plan -Ist-Abweichungen, die 
sich unterjährig bspw. durch verzögerte Stellennachbesetzungen ergeben können. Hinzu kommt 
eine Globalabsetzung für Konsolidierung en in Höhe von  rd. 0,3 Mio. € . Die eigentlichen 
Entlastungen treten dementsprechend bei den Dienststellen und nicht im Sonderbudget ein, 
sodass das Sonderbudget rechnerisch eine Belastung von -5,6 Mio. € ausweist.  
Darüber hinaus führen die Zinsentwicklungen für die unterschiedlichen Kredit - und 
Finanzierungsszenarien, insbesondere bei den langfristigen Krediten  insgesamt zu einer 
Verbesserung von rd. 2,1 Mio. €. 
 
5 
FB Kultur 
 
 EMR-Friedenszentrum/Justus Möser-Dokumentation (+0,5 Mio. €) 
Aufgrund einer Organisationsverfügung wurde das Produkt zum 01.01.2023 aus dem FB Kultur 
herausgelöst und der neuen Stabsstelle Erich Maria Remarque zugeo rdnet. Die vollständige 
haushaltsrechtliche Umsetzung inkl. Planung erfolgt erst zum Haushaltsplan 2024. Somit wurden 
die Ansätze aus dem bisherigen Fachbereich Kultur zur Deckung der Ermächt igungen der neuen 
Stabsstelle herangezogen. Dadurch ergibt sich f ür den Fachbereich Kultur zunächst eine 
Abweichung von +0,5 Mio. €, die se ist  aber der Abweichung bei der Stabsstelle Erich  Maria 
Remarque in Höhe von -0,2 Mio. € gegenüberzustellen. 
In der Gesamtschau ergibt sich für das Produkt „Erich-Maria-Remarque -Friedenszentrum“ aus der 
Prognose der Stabsstelle eine positive Abweichung um rd. 0,3 Mio. €. 
 
 375 Jahre Westfälischer Friede – Gesamtstädtisches Programm (-2,0 Mio. €) 
Hier werden die Mittel überwiegend im Durchführungsjahr 2023 und im Jahr 2024  benötigt, wenn 
die endgültigen Abrechnungen erfolgen. Zu Beginn der Planungen des Projektes konnte der 
notwendige Mittelabfluss noch nicht genau terminiert werden. Die Abweichung ist durch die 
Mittelübertragung aus 2022 gedeckt. 
 
FB Soziales 
 
 Grundsicherung für Leistungen der Unterkunft und Heizung (+2,4 Mio. €) 
Die Anzahl der Bedarfsgemeinschaften entspricht der Planung. Die Entwicklung der Mietkosten 
und insbesondere die nachzuzahlenden Heizkosten bleiben unterhalb der prognostizierten 
Aufwendungen, da die vom Bund eingeführten Energiepreisbremsen in de r Ursprungsplanung 
nicht mehr berücksichtigt werden konnten. 
 
 Sonstige Sozialen Hilfen und Leistungen (+0,9 Mio. €) 
In diesem Budget sind Aufwendungen im Rahmen des  Härtefallfonds abgebildet. (Vgl. 
Ratsbeschlüsse zur Vorlage VO/2022/1585 und VO/2023/1709) . Eine Inanspruchnahme des 
Härtefallfonds ist bislang nicht erfolgt.  
 
FB Städtebau 
 
 ÖPNV (+8,5 Mio. €) 
Nach Einschätzung der SWO AG aus dem Halbjahresbericht ist davon auszugehen, dass mit 
großer Wahrscheinlichkeit in 2023 keine Unterstützungsle istungen (V erlustausgleich ÖPNV) 
notwendig sein werden.  
 
 Zusätzlicher Hinweis zum Budget 
Noch nicht ausgewiesen sind voraussichtliche Einsparungen im Bereich von Personal - und 
Versorgungsaufwendungen (+0,8 Mio. €). Hintergrund dafür sind insbesondere die zum Stellenplan 
2023 neu eingerichteten Stellen, die aufgrund des Fachkräftemangels im Ingenieurbereich bislang 
noch nicht oder im 4. Quartal bese tzt werden konnten. Zudem führen weitere unbesetzte Stellen, 
Krankheitsausfälle, Elternzeiten und Stundenreduzierungen zu Minderaufwendungen. 
Des Weiteren ist nach derzeitigem Stand davon auszugehen, dass die für den Sachverhalt 
„Digitalisierung des Aktenarchiv s im Fachdienst Bauordnung und Denkmalpflege“ eingeplanten 
und prognostizierten Mittel (rd. 2,0 Mio. €) voraussichtlich nicht mehr im Jahr 2023 kassenwirksam 
werden und folglich übertragen werden müssen.  
 
FB Geodaten u. Verkehrsanlagen 
 
 Gesamter Fachbereich – Personal- und Versorgungsaufwendungen (+0,7 Mio. €) 
Im gesamten Fachbereich führen verspätete Wiederbesetzungen und krankheitsbedingte Ausfälle 
zu Minderaufwendungen. 
 
6 
 Gemeindestraßen (+0,8 Mio. €) 
Im Bereich Straßenunterhaltung ist für die Sanierung des Rosenplatzes ein Ansatz von 0,5 Mio. € 
eingeplant gewesen. Aufgrund der Ergebnisse des Gutachtens ist der Rosenplatz jedoch grundhaft 
instand zu setzen und somit investiv weiter zu verbuchen. Bei den Zusatzarbeiten Stadtwerke 
werden voraussichtlich 0,1  Mio. € eingespart, da die Maßnahmen anders strukturiert und 
koordiniert werden. In der Brückenunterhaltung werden voraussichtlich Einsparungen von 0,2 Mio. 
€ generiert, da auf Grund der vielen investiven Neubauten die personellen Ressourcen durch den 
Neubau gebunden sind. 
 
FB Umwelt und Klimaschutz 
 
 CO2-Reduzierung (1,9 Mio. €) 
Ende 2020 hat der Rat der Stadt Osnabrück die gesamtstädtische Förderrichtlinie „Osnabrück 
saniert“ beschlossen  (VO/2020/5849) und für die Jahre 2020,  2021, 2022 jeweils 1 ,0 Mio. € 
bereitgestellt. Zwischen Bewilligung und Umsetzung der Sanierungsmaßnahmen sowie dem Abruf 
der Fördermittel liegt häufig mehr als ein Jahr, weshalb bewilligte Zuschüsse zum Ende des 
jeweiligen Haushaltsjahres nicht unbedingt zur Auszahlung kommen.  Die Mitt el müssen ins 
Folgejahr übertragen werden. 
 
Nachrichtlich: Globalabsetzung Personalaufwendungen 
 
Bei den  Personalaufwendungen werden Abweichungen  in Höhe von 1,3 Mio. €  ausgewiesen. Zu 
berücksichtigen ist allerdings, dass im Fachbereich Finanzen und Controlling – Sonderbudget – bereits 
eine Globalabsetzung in Höhe von 3 Mio. € geplant wurde. In den Dienststellen liegt somit eine 
prognostizierte Aufwandsreduzierung bei den Personalaufwendungen von insgesamt 4,3 Mio. € vor . 
Dieser Wert muss noch um die im FB 61 nicht erfasste Einsparung von rd. 0,8 Mio. € ergänzt werden.  
Die Gründe liegen einerseits bei noch nicht/ verspätet besetzte n neue Stellen , andererseits bei 
unbesetzten bestehenden Stellen, Krankheitsausfällen, Elternzeiten und Stundenreduzierungen. 
 
Nachrichtlich: Einhaltung der Sachkostensperre 
 
Der Rat hat am 06.12.2022 (VO/2022/1506-01) eine Sachkostensperre in Höhe von 15 % beschlossen, 
um der Einsparvorgabe in Form einer Globalabsetzung im Fachbereich Finanzen und Controlling – 
Sonderbudget Rechnung zu tragen. Die Einhaltung in den einzelnen Dienststellen führt daher generell 
zu Ansatz-Ist-Abweichungen. Folgende Tabelle stellt dar, bei welchen Dienststellen die Sachkosten -
sperre eingehalten bzw. nicht eingehalten werden konnte: 
 
 
  
Sachkosten- 
budget* 
2023 
Prognose 
31.08. 
(-) Über- bzw. 
(+) Unter-
schreitung  
Sperre Einhaltung ** 
 - € - - € - - € - - € - 
  Ref. Oberbürgermeisterin, Kommunikation u.  
  Rat -1.309.067 -1.301.098 7.969 -158.378 - 
  Ref. Medien   *** 0  0   -28.272 - 
  FB Personal u. Organisation -1.726.431 -1.504.385 222.046 -258.405 - 
  Stabsstelle Erich-Maria Remarque   *** -37.461 -35.245 2.216 0 + 
  Ref. Nachhaltige Stadtentwicklung -1.061.812 -1.061.973 -161 -158.631 - 
  Rechnungsprüfungsamt -60.961 -61.029 -68 -8.874 - 
  Ref. Digitalisierung und IT -5.388.531 -5.388.740 -210 -807.448 - 
  Ref. Chancengleichheit -208.561 -210.618 -2.057 -31.359 - 
  Sicherheitstechnischer Dienst -6.106 -6.124 -19 -841 - 
  FB Finanzen u. Controlling -1.728.929 -1.615.503 113.427 -236.525 - 
  FB Finanzen u. Controlling - Sonderbudget -549.400 -396.700 152.700 -59.505 + 
  FB Recht u. Datenschutz -580.803 -579.316 1.487 -86.435 - 
  FB Bürger u. Ordnung -4.228.401 -4.259.302 -30.901 -610.384 - 
  Feuerwehr -3.427.281 -3.012.736 414.544 -470.006 - 
  FB Bildung, Schule u. Sport -17.897.579 -18.094.014 -196.435 -2.631.891 - 
7 
  
Sachkosten- 
budget* 
2023 
Prognose 
31.08. 
(-) Über- bzw. 
(+) Unter-
schreitung  
Sperre Einhaltung ** 
 - € - - € - - € - - € - 
  FB Kultur -7.658.932 -5.687.832 1.971.100 -754.971 + 
  FB Soziales -2.230.006 -2.444.968 -214.962 -327.881 - 
  FB Kinder, Jugendliche u. Familien -3.250.488 -3.271.248 -20.761 -473.890 - 
  FB Städtebau -5.962.441 -5.424.499 537.942 -815.856 - 
  FB Geodaten u. Verkehrsanlagen -7.278.774 -6.396.898 881.875 -999.100 - 
  FB Umwelt u. Klimaschutz -1.596.272 -1.232.566 363.706 -184.765 + 
  Ref. Mobile Zukunft -199.159 -315.253 -116.094 -24.755 - 
Summe -66.387.393 -62.300.047 4.087.346 -9.128.173   
* Basis „Gesamtermächtigung“ (= Ansatz 2023 + Ermächtigungen aus dem Vorjahr + Nachbewilligungen + Deckungsfähigkeiten) 
** + = Prognose: Sachkostensperre wird wie geplant eingehalten/übererfüllt; - = Prognose: Sachkostensperre kann nicht wie geplant 
eingehalten werden 
*** Ref. Medien und Stabsstelle Erich Maria Remarque wurden erst nach Abschluss der Haushaltsplanung per 
Organisationsverfügung aufgelöst bzw. eingerichtet. Deshalb w ird noch eine Sperre bei Ref. Medien ausgew iesen bzw. bei der 
Stabsstelle nicht.  
 
Zum Berichtsstichtag 31.08.2023 rechnen vier der 21 Budgets (rd. 19%) damit, die Sachkostensperre 
zum Jahresende einhalten zu können. 17 Budgets (rd. 8 1%) können di e Einspar vorgaben hier 
vermutlich nicht umsetzen, sodass das Instrument der Sachkostensperre nicht in voller Höhe (9,1 Mio. 
€) zur Konsolidierung beitragen wird. Die Globalabsetzung (2,4 Mio. €; vgl. hierzu die Ausführungen 
bei FB Finanzen u. Controlling – Sonderbudget) wird nach vorliegender Prognose vermutlich um 1,6 
Mio. € übererfüllt. 
 
1.3 Darstellung Produktzielerreichung in Bezug auf die strategischen Ziele  
 
Eine Auswertung und konkrete Zielfeststellung mit Blick auf die zentralen Handlungsfelder und die 
strategischen Ziele erfolgt unter anderem mit Hilfe des Monitoring-Systems (der Stadt Osnabrück). Um 
jedoch den Bezug zwischen Ressourceneinsatz und Zielerreichung innerhalb dieses Berichtes nicht 
zu verlieren, erfolgt hier eine Konzentration auf die Produktebene, die Daten wurden den Berichten der 
Fachbereiche entnommen. Die nachstehende Grafik veranschaulicht die Zielerreichung.  
 
 
Zur besseren Übersicht ist in der Anlage eine tabellarische Aufstellung der Produktziele, geordnet nach 
Fachbereichen sowie unter Angabe des Bezugs zu den übergeordneten Zielebenen für das Jahr 2023 
mit der jeweiligen Prognose zur Zielerreichung zum Jahresende aufgeführt. 
(über-) 
planmäßig 
erreicht
61%
im 
Wesentlichen 
erreicht
30%
im 
Wesentlichen 
nicht erreicht
7%
k.A.
8 
2. Investitionen 
2.1 Übersicht 
In der nachstehenden Tabelle sind die  prognostizierten investiven Salden zum Jahresende d er 
Teilhaushalte des Jahres 202 3 abgebildet. Es ist zu erkennen, dass die prognostizierten investiven 
Auszahlungen deutlich hinter der zur Verfügung stehenden Gesamtermächtigung zurückbleibt. 
 
 
 
Ansatz 
2023 
Ansatz 
inkl. sonstiger 
Ermächtigungen* 
Ist 
31.08. 
Prognose 
2023 Abw.** Deckun- 
gen 
- € - - € - - € - - € - - € - - € - 
Ref. Oberbürgermeisterin, 
Kommunikation u. Rat   *** 0  0 -7.637 0 0   
FB Personal u. Organisation -25.000 -1.407.000 0  -5.000 1.402.000   
Ref. Nachhaltige Stadtentwicklung 60.475 60.475 -143.802 60.475 0    
Ref. Digitalisierung und IT -595.000 -945.000 -366.673 -595.000 350.000   
FB Finanzen u. Controlling -199.000 -199.000 -100.792 -149.792 49.208   
FB Finanzen u. Controlling - 
Sonderbudget -39.340.132 -47.717.648 -11.097.052 -45.821.121 1.896.527   
FB Bürger u. Ordnung -254.000 -278.000 -4.129 -278.000 0    
Feuerwehr -1.625.500 -3.302.800 -234.368 -2.829.578 473.222   
FB Bildung, Schule u. Sport -5.683.286 -12.845.860 -4.412.303 -6.844.685 6.001.174   
FB Kultur -733.160 -3.211.160 -326.522 -1.010.400 2.200.760   
FB Soziales -74.000 -74.000 0  -74.000 0    
FB Kinder, Jugendliche u. Familien -1.129.600 -13.386.879 -3.299.805 -7.705.684 5.681.195 -5.000 
FB Städtebau -4.438.900 -7.109.086 -1.918.876 -4.685.334 2.423.752 -1.100 
FB Geodaten u. Verkehrsanlagen -23.940.850 -49.301.684 -13.105.407 -23.791.250 25.510.434   
FB Umwelt u. Klimaschutz -180.600 -5.887.924 424.760 -302.800 5.585.124   
Ref. Mobile Zukunft -30.000 -30.000 47.980 -30.000 0    
Saldo -78.188.553 -145.635.566 -34.544.625 -94.062.169 51.573.397 -6.100 
davon Einzahlungen Teilhaushalt 24.371.779 24.371.779 11.560.491 27.126.966 2.755.187   
davon Auszahlungen Teilhaushalt -102.560.332 -170.007.345 -46.105.116 -121.189.136 48.818.210 -6.100 
* = Ansatz 2023 + Ermächtigungen aus Vorjahren + Nachbewilligungen 
** = Ansatz inkl. sonstiger Ermächtigungen zu Prognose 2023 (+ = Ergebnisverbesserung; - = Ergebnisverschlechterung) 
***= Anschaffung neuer mobiler IT-Geräte > 1.000 € für neue Ratsmitglieder u.a. war investiv zu verbuchen 
 
2.2 Wesentliche Abweichungen > 2 Mio. €  im Vergleich zur Planung  inkl. sonstiger 
Ermächtigungen 
 
Im Saldo wurden zum 31.08.2023 rd. 65 % (2022: 66 %) der Ermächtigungen als bis zum Jahresende 
realisierbar bewertet. Eine Abweichung von rd. 51,6 Mio. € bzw. 35 % (2022: 43,2 Mio. € bzw. 34%) 
wird im Saldo  erwartet. Der mit Abstand größte Anteil daran ist im Fachbereich Geodaten und 
Verkehrsanlagen zu verzeichnen, der  zum Prognosestichtag  eine Ermächtigungsübertragung ins 
Folgejahr von rd. 19,6 Mio. €  (2022: 29,3 Mio. €) kalkuliert. Dies wären 40 % (2022:  57 %) der 
Abweichungen der gesamten investiven Auszahlungsermächtigungen im Kernhaushalt.  
 
Im Folgenden werden die wesentlichen Aspekte dargestellt, die zu der entsprechenden 
prognostizierten Abweichung führen: 
 
 
FB Bildung, Schule und Sport 
 
 Gesamtschule Schinkel Pausenhof (+0,3 Mio. €) 
Wegen umfangreicher Brandschutzsanierungsmaßnahmen und der damit zusammenhängenden 
Baumaßnahmen im Jahr 2023 muss diese Pausenhofsanierung an der Gesamtschule Schinkel in 
das Jahr  2024 verschoben werden. Für die verfügbaren Haushaltsmittel wird die Übertragung 
beantragt. 
 
9 
 Sanierung Sportanlage Gretescher Weg (+3,4 Mio. €) 
Die Maßnahme ist im Planungsverfahren. Mit dem Bau kann frühestens 2024 begonnen werden 
Für die noch verfügbaren Haushaltsmittel wird die Übertragung beantragt. 
 
 Nachwuchsleistungszentrum Sanierung (+1,5 Mio. €) 
Als erste Maßnahme zur Ertüchtigung des N achwuchsleistungszentrums wird momentan der 
Hauptrasenplatz saniert. Ab 2024 folgen die Sanierungen der weiteren Rasenplätze und des 
Flutlichts. Für die noch verfügbaren Haushaltsmittel wird die Übertragung beantragt. 
  
FB Kultur 
 
 Baumaßnahmen Museum am Schölerberg (+1,9 Mio. €) 
Das Museum am Schölerberg wurde im April 2023 wiedereröffnet. Durch zeitlich  verschobenen 
Mittelzufluss der Drittmittel  von 2022 nach 2023  und die Endabrechnung der neukonzipierten 
Dauerausstellung „Dem Leben auf der Spur“ ergibt sich bei dieser Maßnahme in 2023 eine 
Ergebnisverbesserung in Höhe von insgesamt 1.995.800 Euro.  Bei der Gesamtbetrachtung über 
die mehrjährige Bauzeit ergibt sich keine wesentliche Abweichung gegenüber den Planansätzen. 
 
FB Kinder, Jugendliche und Familien  
 
 Baumaßnahmen im Bereich Tageseinrichtungen zur Förderung von Kindern  
(rd. +5,7 Mio. €) 
Das Investitionsbudget ist vor allem durch die Mittel für den Bau von Kindertagesstätten geprägt. 
Weiterhin gibt es erhebliche Verzögerungen bei den bereits genehmigten oder geplanten 
Baumaßnahmen zum Platzausbau Kindertagesstätten im Rahmen des Kinderförderungsgesetzes 
(KiFöG). Aufgrund von Bauverzögerungen und bereits bewilligten, aber noch nicht abgerufenen 
Mitteln, ist davon auszugehen, dass zum Jahresende nicht das volle Budget zahlungswirksam wird. 
Allerdings werden diese Mittel in den Folgejahren benötigt, sod ass eine Mittelübertragung 
vorgesehen ist. 
 
FB Städtebau 
 
 Sanierungsgebiete (+0,9 Mio. €) 
Die Maßnahmen bei den Sanierungsgebieten Schinkel und Schlossgarten/Ledenhof verzögern 
sich. 
 
 Förderprogramm NPS 2020/Ringlokschuppen (+1,6 Mio. €) 
In diesem Jahr sin d insbesondere noch Fördermittel vereinnahmt worden, welche bereits 2022 
eingeplant waren aber aufgrund eines seinerzeit noch nicht abgeschlossenen Prüfverfahrens nicht 
überwiesen wurden.  
 
FB Geodaten und Verkehrsanlagen 
 
 Räumliche Planungsmaßnahmen (+3,2 Mio. €) 
Für den Breitbandausbau weiße Flecken und Gewerbe erfolgen in 2023 Einzahlung vom Bund, 
welche bereits aus förderrechtlichen Gründen in früheren Jahren eingeplant wurden (+2,4 Mio. €). 
Zudem werden die voraussichtlichen Ausgaben im Bereich Breitba ndausbau weiße Flecken 
Gewerbe (1. Ausbauverfahren) um rd. 4,3 Mio. € geringer ausfallen als eingeplant. 
 
 Gemeindestraßen (+19,2 Mio. €) 
Die Abweichung ist begründet durch die erheblichen nicht planbaren Änderungen  bei vielen 
Einzelmaßnahmen an Gemeindestr aßen und Brücken. Fehlende eigene personelle Ressourcen 
aber auch die sehr starke Auslastung der ansässigen Bauunternehmen führen zu 
Projektverzögerungen. Insgesamt ist in einzelnen Projekten auch mit Mehrausgaben zu rechnen.  
 
 
 
 
 
10 
 ÖPNV (+3,5 Mio. €) 
Insbesondere im Bereich der Fahrgastunterstände/Bushaltestellen kommt es durch 
Verzögerungen zu Minderausgaben. 
Insgesamt ist beabsichtigt, investive Haushaltsausgabemittel im Umfang von rd. 19,6 Mio. € nach 2024 
zu übertragen. 
 
FB Umwelt und Klimaschutz 
 
 Räumliche Planungsmaßnahmen FB 68 (2,4 Mio. €) 
Gem. Vorlage VO/2018/3289 (Umflut Pernickelmühle) wurde die Verwaltung beauftragt, zur  
Erarbeitung ausführungsreifer Unterlagen entsprechende Ingenieurleistungen zu vergeben. Die 
weitere Planung der Umflut an der Pernickelmühle und die daran anknüpfende spätere Umsetzung 
haben sich aufgrund der verzögerten Beauftragung der o.g. Ingenieursleistungen und aufgrund der 
Komplexität der Fragestellungen im innerstädtischen Bereich verschoben. 
 
 Öffentliches Grün/ Landschaftsbau (3 Mio. €) 
Die zweckgebundenen Einzahlungen bleiben für die Umsetzung von Pool-/Kompensationsflächen 
als Auszahlungsermächtigung verfügbar und müssen bei Nicht -Inanspruchnahme aufgrund ihrer 
Zweckbindung übertragen werden. Die Verwendung erfolgt entsprech end, sobald neue Pool -
/Kompensationsflächen realisiert werden. Dies gilt auch für weitere zweckgebundene Erträge für 
Ersatzmaßnahmen (Waldgesetz, Ersatzgelder gem. BNatSchG). 
 
 
 
 
gez. Fillep        gez. Geerswilken 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Anlage:  Übersicht der Erreichung der Produktziele zum Stichtag 31.08.2023 
1 Pflege und Fortführung der bestehenden Außenkontak te. 5.3 5
2 Pflege und Fortführung der bestehenden Städtepartnerscha ften und der 
internationalen Kontakte. 5.3 5
1.1.1.04 Organisations- und 
Steuerungsberatung 1
Überprüfung der Aufbau- und Ablaufstrukturen u. a. im Hinbl ick auf eine 
Prozessoptimierung und Vermeidung von Doppelstrukturen u nd 
Überprüfung auf Prozesseffizienz (einschl. Festlegung vo n Standards 
und Hebung von Synergien). 
6.5 6 
1 Stärkung der Führungskräftequalität und zielgerichtete E ntwicklung von 
Führungsnachwuchskräften 6.1; 6.4 6
2 Bindung von Mitarbeitenden an die Arbeitgeberin Stadt Osna brück incl. 
Gesundheitsförderung 6.1; 6.4 6
3 Förderung des Diversitäts-Gedankens in der Mitarbe iterschaft 4.3; 6.2; 6.4;  Q 4; 6 
1.1.1.07 Aus-, Fort- und Weiterbildung 1 Strategische Neuausrichtung der Nachwuchsgewinnung und 
Mitarbeiterqualifizierung. 6.4; 6.5 6 
1 Koordination von Projekten und Themen zur Innensta dt Osnabrück 1.1 1
2 Entwicklung einer Smart City Strategie und Etablierung ein er 
Grundinfrastruktur. Q Q
3
Das zentrale Fördermanagement bietet zur Steigerung der 
Drittmittelakquise allen Fachbereichen Informations-, B eratungs- und 
Vernetzungsdienstleistungen an. Darüber hinaus werden zu r 
Unterstützung der Fachbereiche ausgewählte Förderprojek te 
administrativ begleitet. 
6.3 6
4
Stärkung und Ausweitung der Zusammenarbeit der Stadt Osnab rück mit 
dem Landkreis Osnabrück und den Umlandgemeinden durch die 
Umsetzung des Förderprojektes Zukunftsregion StadtLandZukunft OS 
6.1; Q 6
1 Bürgerberatung/-information 6.2 6
2 Freiwilligenagentur 4.3; Q 4; Q 
3 Ausbau und Weiterentwicklung der Quartiersarbeit i n Osnabrück 4.3; Q 4; Q 
1
Durch die Bereitstellung eines Mietpreisspiegels werden d en 
Wohnungsmarktakteuren wichtige Orientierungswerte zur H öhe des 
durchschnittlichen Mietzinses geliefert. 
1.4; Q     1; Q     
2 Fortschreibung der Bevölkerungsprognose 4.2; 6.3 4; 6 
3 Fortschreibung des Sozialmonitorings Osnabrück 1.3;  4.4; Q 1; 4; Q 
15 1.1.1.53  Digitalisierung und IT 1 Umsetzung Onlinez ugangsgesetz (OZG) 3.4; Q 3; Q 
1.1.1.40 
Förderung der Chancengleichheit 1
Sensibilisierung für gleichstellungsrelevante Angelege nheiten und 
jegliche Form der Diskriminierung, Schaffung gleichberec htigter Lebens- 
und Arbeitsbedingungen von Frauen und Männern, Steigerung des 
Anteils von Frauen in Führungspositionen 
Q Q 
1.1.1.54 Integrationsmanagement 1
Integration verfolgt das Ziel für alle Menschen unabhängig von ihrer 
Herkunft, Hautfarbe und Religion gleiche Teilhabemöglich keiten zu 
ermöglichen. 
4.4   Q 4 Q 
1.1.1.55 Inklusion 1 Entwicklung eines Leitbildes für ein inklusives Gemeinwesen 1.4; 4.3;Q 1; 4; Q 
1
Termingerechte Verabschiedung des Haushaltes und zeitnah e 
Übersendung der Haushaltsunterlagen an die 
Kommunalaufsichtsbehörde 
6.3 6
2
Zeitnahe Vorlage der unterjährigen, zusammenfassenden 
Controllingberichte im Finanzausschuss (Berichtssticht age seit 2013: 
31.05. / 31.08.) 
6.3 6
1 Bildung von themenspezifischen Arbeitsgruppe mit den städ tischen 
Gesellschaften 6.3; 6.5 6
2 Entwicklung standardisierter Verfahren innerhalb des Kon zerns Stadt, z. 
B. Konzernabschluss 6.5 6
1.1.1.30 Beteiligungen/ Gesellschaften 1 Minimierung der Zuschüsse bzw. Optimierung der Abführung a n den 
städtischen Haushalt 6.1; 6.3; Q 6; Q 
1.1.1.31 Eigenbetriebe 1 Minimierung der Zuschüsse und Optimierung der Abführungen an den 
städtischen Haushalt 6.1; 6.3; Q 6; Q 
1
Die personelle Leistungsfähigkeit des Ordnungsaußendien stes, sowie 
eine im Stadtgebiet flächendeckende und anlassbezogene Pr äsenz wird 
sichergestellt. 
1.8 1
2
Präventive und repressive Maßnahmen der allgemeinen 
Gefahrenabwehr zur Wahrung der öffentlichen Sicherheit we rden durch 
den Ordnungsaußendienst durchgeführt. 
1.8 1
OE 
Produkt 
(1.100.) 
Bezeichnung 
Produkt- 
ziel- 
nr. 
Bezeichnung Bezug zu zentralen 
Handlungsfeldern 
1.1.1.06 Führung, Bindung, Diversität 
Außenkontakte 1.1.1.01 010 
10 
1.1.1.51 Bürgerengagement und 
Quartiersentwicklung 
1.2.1.06 Statistik 
Bezug zu 
strategischen 
Stadtzielen 
Prognose zur 
Zielerreichung 
 (ggf. 
Begründung) 

1.1.1.28 Beteiligungsmanagement 

Stadt- und 
Regionalentwicklung 1.1.1.50 

Finanzmanagement und 
Controlling 
32 
20 
12 
Ordnung und Gewerbe 1.2.2.05 

209 

16 
1.1.1.24 
1
OE 
Produkt 
(1.100.) 
Bezeichnung 
Produkt- 
ziel- 
nr. 
Bezeichnung Bezug zu zentralen 
Handlungsfeldern 
Bezug zu 
strategischen 
Stadtzielen 
Prognose zur 
Zielerreichung 
 (ggf. 
Begründung) 
37 1.2.6.01 Gefahrenabwehr 1 Brandschutztechnische Infrastruktur durch Fortschreibu ng der 
Brandschutzbedarfsplanung zukunftssicher gestalten 1.8 6 k. A. 
1 Flächendeckende Umwandlung aller städtischen Grundschul en nach 
dem "Osnabrücker Modell" bis zum 01.08.2025 4.1; 4.2 4
2 Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medien entwicklungsplan 4.2; 6.3 4; 6 
2.1.2.01 Bereitstellung/Unterhaltung 
von Hauptschulen 1 Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medien entwicklungsplan 4.2; 6.3 4; 6 
2.1.5.01 Bereitstellung/Unterhaltung 
von Realschulen 1 Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medien entwicklungsplan 4.2; 6.3 4; 6 
2.1.6.01 Bereitstellung/Unterhaltung 
von Oberschulen 1 Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medien entwicklungsplan 4.2; 6.3 4; 6 
2.1.7.01 Bereitstellung/Unterhaltung 
von Gymnasien 1 Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medien entwicklungsplan 4.2; 6.3 4; 6 
2.1.8.01 Bereitstellung/Unterhaltung 
von Gesamtschulen 1 Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medien entwicklungsplan 4.2; 6.3 4; 6 
2.2.1.01 Bereitstellung/Unterhaltung 
von Förderschulen 1 Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medien entwicklungsplan 4.2; 6.3 4; 6 
1 Weiterführung der Gemeinsamen Schulentwicklungsplanung
Berufsbildende Schulen Landkreis und Stadt Osnabrüc k 4.2 4
2 Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medien entwicklungsplan 4.2; 6.3 4; 6 
1
Verstetigung eines regionalen Bildungsnetzwerkes zur Sic herung von 
Transparenz, Informationsfluss und Abstimmung von 
Bildungsangeboten 
4.1; 4.2 4
2 Orientierungs- und Unterstützungsangebote im Kontext 
Bildungsübergänge 4.1 4
4.2.4.01 Sportanlagen 1 Bedarfsorientierte Weiterentwi cklung von städtischen Sportanlagen 5.4 5 
2.5.2.01 Kunsthalle Osnabrück 1
Der Friedensstadt vor Ort aber auch überregional mehr Sicht barkeit und 
Attraktivität verleihen, indem Ausstellungen, Vermittlu ngsprogramme 
und die Kunst im öffentlichen Raum für alle Bevölkerungsgru ppen wie 
für Gäste der Stadt analog und digital zugänglich sind. Sie s ollen eine 
Grundlage bieten für vielfältige und immer aktuelle 
Auseinandersetzungen mit wichtigen gesellschaftlichen T hemen aus 
Perspektive der zeitgenössischen Kunst.. 
5.5 5 
2.5.2.04 Museum am Schölerberg 1
Erhöhung der Besucherzahlen der Ausstellungen und Erhalt d es 
Umfanges der Vermittlungsarbeit durch Bereitstellung von attraktiven, 
nachgefragten Ausstellungs- und pädagogischen 
Vermittlungsangeboten zur Umweltbildung, zur Erweiterun g des Natur- 
und Umweltbewusstseins und zur Entwicklung von nachhaltig en 
Entscheidungskompetenzen für eine große und breit aufgest ellte 
Zielgruppe 
2.8; 2.9; 4.1; 5.1; 
5.2; 5.5 2; 4; 5 
2.5.2.06 
E.-M.-Remarque Friedensz./ 
Möser-Doku. 1
Wissensvermittlung über Leben und Werk des Osnabrücker Aut ors 
Remarque und seine pazifistische Lebensmaxime für Osnabrü cker und 
für internationales Publikum sowie Festigung und Ausbau de s 
internationalen Renommees des Erich Maria Remarque- 
Friedenszentrums 
5.3; 5.5; 5.2; Q 5  Q 
2.5.2.07 
Museumsquartier (Felix 
Nussbaum Haus/ 
Kulturgeschichtliches Museum) 
1
Das Museumsquartier wird zum erkennbaren Friedensort, in d em 
Frieden Geschichte und Zukunft hat – mit steigenden Besuche rzahlen, 
der Entwicklung von diversitätsorientierten Programmen u nd 
wachsender Medienresonanz. 
4.3; 4.4; 5.1; 5.2; 
5.3; 5.5 4; 5 
1
Die Musik- und Kunstschule hält für möglichst viele Kinder, Jugendliche 
und Erwachsene (besonders für Kitas und Schulen) ein passen des 
Angebot vor und verbessert damit die Möglichkeit der kultur ellen 
Teilhabe und Bildung. 
4.1; 4.3; 5.4 4; 5 
2
Durch Umstrukturierungen und Mehreinnahmen wird ein mögli chst 
hoher Kostendeckungsgrad angestrebt ohne die inhaltliche n 
Zielsetzungen zu beeinträchtigen. 
5.1 5
1
Um Informationsfreiheit zu gewährleisten, bietet die Stad tbibliothek 
freien Zugang zu Datenquellen zu verschiedenen Wissensgeb ieten an 
und aktualisiert sie im Rahmen des Budgets laufend. Digital e Medien 
(auch Zeitungen und Zeitschriften) werden intensive r ausgebaut. 
4.1; Q 4; Q 
2
Die Stadtbibliothek profiliert sich als Institution, die l ebenslanges Lernen 
für alle Bevölkerungsgruppen ermöglicht, dabei berücksic htigt sie nicht 
nur schulische und berufsorientierte Belange, sondern auc h 
lebenspraktische Fragestellungen. Besondere Schwerpunk te liegen auf 
der Vermittlung von Sprach-, Lese-, Medien- und 
Informationskompetenz. 
4.1; 4.3;  Q 4; Q 
3
Die Stadtbibliothek wird zu einem Erlebnisraum und kommuni kativen 
Treffpunkt im Sinne eines dritten Ortes (soziologisches Ko nzept). 
Bis 2023: Open Library-Konzept – Erprobungsphase Durch die
Ausweitung der Öffnungszeiten von derzeit 45 Wochenstunde n auf 72 
Wochenstunden wird eine Steigerung der Besucherzahl en angestrebt.            
2022: Verbesserung der Wahrnehmung (Außenbereich und 
Eingangsbereich) Durch eine verbesserte Wahrnehmung, ins besondere 
im Außenbereich, wird eine Steigerung der Besucherz ahlen angestrebt. 
1.1; 5.2; 5.4; 5.5 1; 5 
40 
41 
2.3.1.01 
2.6.3.01 Musikschule 
Bereitstellung/Unterhaltung 
von Beruflichen Schulen 
2.1.1.01 Bereitstellung/Unterhaltung 
von Grundschulen 
2.7.2.01 Bibliotheken 
2.4.3.04 Bildungsmanagement 

2
OE 
Produkt 
(1.100.) 
Bezeichnung 
Produkt- 
ziel- 
nr. 
Bezeichnung Bezug zu zentralen 
Handlungsfeldern 
Bezug zu 
strategischen 
Stadtzielen 
Prognose zur 
Zielerreichung 
 (ggf. 
Begründung) 
2.7.3.01 Institutionelle Förderung 1 Förderung innovativer Kulturarbeit und Wahrung der Lebens qualität in 
der Stadt durch ein breites Spektrum unterschiedlic her Kulturangebote 5.2 5 
1 Förderung von Projekten der freien bzw. nicht institutione ll geförderten 
Kulturszene 5.2 5
2 Niedrigschwellige Angebote erhöhen die Teilhabechancen a m 
kulturellen Leben 5.4; Q 5; Q 
1
Die Musik- und Kunstschule hält für möglichst viele Kinder, Jugendliche 
und Erwachsene (besonders für Kitas und Schulen) ein passen des 
Angebot vor und verbessert damit die Möglichkeit der kultur ellen 
Teilhabe und Bildung 
4.1; 4.3; 5.4 4; 5 
2
Durch Umstrukturierungen und Mehreinnahmen wird ein mögli chst 
hoher Kostendeckungsgrad angestrebt ohne die inhaltliche n 
Zielsetzungen zu beeinträchtigen. 
5.1 5
2.7.3.04 375 Jahre Westfälischer Friede 
Gesamtstädtisches Programm 1 2023 - Das Jubiläumsjahr nutzen, um die Wahrnehmung Osnabrü cks 
als europäische Friedensstadt zu stärken 5.3; Q 5 
1
Das Büro für Friedenskultur profiliert die Friedensstadt Osnabrück nach 
innen und nach außen. Aktuelle gesellschaftliche Themen we rden 
insbesondere in Veranstaltungsformaten aufgegriffen, di e neue und 
junge Zielgruppen ansprechen. Das Marketing zur „Friedens stadt“ wird 
weiter entwickelt und das Image der Friedensstadt auch über diese 
neuen Aktivitäten definiert. 
5.2; 5.3; 5.4; 5.5 5
2
Profilierung der Internationalität und Interkulturalitä t der Friedensstadt 
Osnabrück durch Veranstaltungsprogramme (z.B. internati onale 
Wochen gegen Rassismus) die Weltoffenheit und Vielfalt, interkulturelle- 
und interreligiöse Verständigung sowie Akzeptanz und Teil habe von 
Minderheiten und das gesellschaftliche Miteinander befördern. 
5.2; 5.3; 5.4 5
1
Ausbau und Erhalt von Schwerpunkt-KiTas zur Sprachförderu ng in der 
Kindertagesbetreuung (mittels Akquise und Einsatz von Bun des- 
und/oder Landesmitteln) ((neues PZ in 2023) 
4.1; 4.4; Q 4
2
Vernetztes, transdisziplinäres und trägerübergreifende s Handeln zur 
Förderung und Sicherung des Fachpersonals und der 
Betreuungsqualität (neues PZ in 2022) 
4.1; 4.4; Q 4
3
Außerinstitutionelle Betreuungsbedarfe erfüllen und Zug angsbarrieren 
zu Einrichtungen der Kindertagesbetreuung reduzieren (ne ues PZ in 
2023) 
4.1; 4.4; Q 4
1
Junge Menschen mit und ohne Osnabrück-Pass nutzen den Ferienpass, 
wobei das Verhältnis nicht unter 1:1,5 sinken sollte (Inklu sion statt 
Exklusion) 
4.3; 4.4; Q 4; Q 
2 Förderung der Jugendverbände 4.4; 5.4; Q 4; 5; Q 
1 Schülerinnen und Schüler sind durch soziale Gruppenangebo te in ihrer 
Persönlichkeitsentwicklung gefördert worden. 4.4; Q 4; Q 
2 Durchführung sozialpädagogischer Maßnahmen gegen 
Schulverweigerung (Koordinierungsstelle Schulverwei gerung) 4.4; Q 4; Q 
3 Sozial benachteiligte und individuell beeinträchtigte ju nge Menschen 
sind sozial und beruflich integriert. 4.4; Q 4; Q 
1 Wirkungsmessung von gewährten Hilfen zur Erziehung nach §2 7 – §35, 
SGB VIII (neues PZ in 2023) 4.3; 4.4; 4.5 4
2
Stärkung von Präventionsarbeit - Förderung und Ausbau von 
quartierbezogener Vernetzungsgremien, sowie von individ uellen, 
familienbezogenen Beratungssettings. (neues PZ in 2 023) 
4.3; 4.4; 5.4; Q 4; Q 
3.6.5.01 Tageseinrichtungen zur 
Förderung von Kindern 1 Einrichtung von zusätzlichen Krippenplätzen für Kinder un ter drei 
Jahren 4.1; 4.3; 4.5; Q 4; Q 
3.6.6.01 Einrichtungen der Kinder- und 
Jugendarbeit 1 Von den für die Jugendhilfe bereitgestellten Mitteln wird g emäß § 79 
SGB VIII ein angemessener Anteil für die Jugendarbe it verwendet. 5.4; Q 5; Q 
1
Förderung und Eingliederung von arbeitslosen jungen Mensc hen durch 
Maßnahmen in Abstimmung mit dem Jobcenter und der Agentur fü r 
Arbeit 
3.2; 4.4 3; 4 
2
Förderung von arbeitsmarktfernen jungen Menschen durch 
Jugendberufshilfen nach dem SGB VIII und Integration in 
entsprechende Anschlussangebote 
3.2; 4.4 3; 4 
1
Identifizierung und Umsetzung von ÖPNV-Beschleunigungsm aßnahmen 
wie Bussonderstreifen und ÖPNV Bevorrechtigung an 
Lichtsignalanlagen und Haltestellen sowie Restriktionen im Bereich des 
ruhenden Verkehrs und restriktiven Maßnahmen zu Las ten des MIV 
2.1 2
2
Identifizierung von Unfallschwerpunkten im Rad- und Fußve rkehr, 
umgehende Maßnahmenentwicklung und Einbringung in die 
Ratsgremien 
2.4 2
3 Anteil Radverkehr steigern 2.4 2
1 Bauleitplanerische Sicherung zeitgemäßer Entwicklungsf lächen für 
Wohnen und Gewerbe 1.2; 1.3; 1.4; 1.5; 1.6 1
2 Masterplan Innenstadt, Konkretisierung städtebaulicher Konzepte zur 
Nachverdichtung und Quartiersentwicklung 1.1; 1.7 161 
Jugendwerkstatt Dammstraße 
5.1.1.05 Bebauungsplanung 
5.1.1.04 Verkehrsplanung 
51 
Hilfe zur Erziehung und 
Förderung von Familien 3.6.3.02 
Kulturförderung und 
Veranstaltungen 2.7.3.02  
3.6.2.01 Kinder- und Jugendarbeit 
2.7.3.03 Kunstschule  
Friedenskultur 
3.6.1.01 Förderung von Kindern in 
Tagesbetreuung 
2.8.1.01 
3.6.3.01 
3.6.7.01 
Jugendsozialarbeit 
3
OE 
Produkt 
(1.100.) 
Bezeichnung 
Produkt- 
ziel- 
nr. 
Bezeichnung Bezug zu zentralen 
Handlungsfeldern 
Bezug zu 
strategischen 
Stadtzielen 
Prognose zur 
Zielerreichung 
 (ggf. 
Begründung) 
1 Aufwertung von Stadtquartieren 
1.1; 1.2; 1.3; 1.4; 
1.6; 1.7; 1.8; 2.4; 
2.11; 2.12; 4.3; 4.4; 
5.2; 5.4; 6.1; 6.2; 6.3 
1; 2; 4; 5; 6 
2 Stadtumbauförderung zur Nachnutzung von Konversion sflächen 1.3; 1.7; 2.5; 2.12; 
3.5; 5.4; 6.1; 6.3 1; 2; 3; 5; 6 
1 Sozialbindungen von Mietwohnraum erreichen und sic hern 1.4; 1.5 1
2 Unterstützung selbst genutzten Wohneigentums für Haushal te mit 
Kindern 1.4; 1.5 1
3 Unterstützung bedarfsgerechter Wohnraumangebote 1.4 ; 1.5; 4.3 1; 4 
1
Ausbau eines Verkehrsinformationssystems für ein optimierendes 
Erhaltungs-, Unterhaltungs- und Mobilitätsmanagement (i nkl. 
überkommunales Plattform-Baustellenmanagement) 
2.5; 2.7; 3.4; Q 2; 3; Q 
2 Umsetzung der Maßnahmen zum geförderten Breitbandausbau g emäß 
Förderrichtlinien des Bundes 3.3; 3.4; 3.5; Q 3; Q 
3 Aufbau und Pflege eines Inklusion-Stadtplanes Osnabrück i n analoger 
und digitaler Form 3.4; 4.3; 6.2 3; 4; 6 
5.4.1.03 Gemeindestraßen 1 Aufbau eines Erhaltungsmana gementsystems (EMS) 2.5 2 
5.1.1.08 Landschafts- und 
Grünordnungsplanung 1
Konzepte zum Erhalt und Entwicklung eines bedarfsgerechte n 
Freiflächensystems unter besonderer Berücksichtigung de r 
Klimaanpassungsstrategie einschließlich der Koordinier ung/Begleitung 
der weiteren Umsetzung 
1.2; 1.7; 2.12; 2.9; Q 1; 2 
5.5.1.01 Kultur- und Landschaftspark 
Piesberg 1
Steigerung des Bekanntheitsgrades des Piesbergs und seine r 
Institutionen durch Intensivierung/Fortführung der bish erigen 
Öffentlichkeitsarbeit 
5.5 5 
5.6.1.01 Stadtklima/Klimaanpassung 1
Umsetzung bzw. Koordinierung der Umsetzung der 14 übergeor dneten 
Schlüsselmaßnahmen des Klimaanpassungskonzeptes sowie d es 
Aktionsplans Stadtklima 
2.12 2 
1
Verminderung des Anteils der Treibhausgasemissionen durc h 
Umsetzung von Projekten / Maßnahmen des Masterplans 100% 
Klimaschutz (Maßnahmen / Projekte zur Steigerung des Antei ls 
Erneuerbarer Energien, Energetische Quartierssanierung , Bildung und 
Kommunikation) 
1.6; 2.10; 2.11 1; 2 
2 Koordination, Monitoring und Controlling des Masterplanp rozesses 
100% Klimaschutz 1.6; 2.10; 2.11 1; 2 
1 Stadtweite Einführung des Schulischen Mobilitätsma nagements 2.4; 2.8 2
2
Etablierung und Ausweitung des Maßnahmenpaketes Betriebliches 
Mobilitätsmanagement im Konzern Stadt und als Vorreiter für die 
gesamte Region. 
2.4 2
68 
62 
5.1.1.09 Geodaten 
5.1.1.06 Stadtsanierung 
Wohnbauförderung 5.2.2.01 
 Zielwert wird im Wesentlichen NICHT  erreicht 
 Zielwert wird (über-)planmäßig erreicht 
 Zielwert wird im Wesentlichen erreicht 
CO 2-Reduzierung 5.6.1.03 
5.1.1.12 Kommunales 
Mobilitätsmanagement 

69 
4