Controllingbericht zum 31.08.2018 - Fachbereich Integration, Soziales und Bürgerengagement
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2018/3099
Datum: 2018-11-02
Vorlagenart: Mitteilungsvorlage

Seite: 1/1
Stadt Osnabrück 24.10.2018 
Vorstand für Bildung, Soziales, Kultur
Fachbereich Integration, Soziales und Bürgerengagement
Mitteilungsvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2018/3099
öffentlich
Controllingbericht zum 31.08.2018 - Fachbereich Integration, 
Soziales und Bürgerengagement
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Sozial- und Gesundheitsausschuss 14.11.2018 Ö Kenntnisnahme
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s strategische/n Stadtziel/e:
 nicht zutreffend
Sachverhalt:
Im Rahmen des Berichtswesens legt der Fachbereich Integration, Soziales und 
Bürgerengagemant den Controllingbericht zum 31.08.2018 vor.
gez. Heinrich
Anlage/n:
Bericht zum 31.08.2018 (Ergebnishaushalt)
Bericht zum 31.08.2018 (Finanzhaushalt)
  1 
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2018 
 
Ergebnishaushalt 
 
Fachbereich  
Integration, Soziales und Bürgerengagement 
Verantwortliche/r: 
Frau Heinrich / Frau Rass-Turgut 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung 
 
Voraussichtliche Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) + 6.071.955 € 
Steuerungsbedürftige Entwicklungen?   Ja   Nein  
 
 
2. Finanzielle Entwicklung 
 
Kostenartengruppen 
Ergebnis                        
2017 
Ansatz                            
2018 
Gesamter-
mächtigung 
2018 
Stand                 
31.08.2018 
Prognose                    
31.12.2018 Abw.** 
Ordentliche Erträge             
1. Steuern und ähnliche Abgaben 4.443.974 4.400.000 4.400.000 3.026.988 4.540.000 140.000 
2. Zuwendungen und allg. Umlagen 19.941.638 23.467.950 23.467.950 13.829.584 22.035.250 -1.432.700 
3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 47 47 47 28 47   
4. Sonstige Transfererträge 6.958.737 5.677.600 5.677.600 4.333.502 6.553.600 876.000 
5. öffentlich-rechtliche Entgelte 1.376.325 1.281.000 1.281.000 710.886 1.048.500 -232.500 
6. privatrechtliche Entgelte 1.134.443 615.000 615.000 859.201 1.144.500 529.500 
7. Kostenerstattungen und -umlagen 87.537.462 93.132.300 93.114.200 52.825.291 94.374.672 1.260.472 
8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge 2.567           
9. aktivierte Eigenleistungen             
10. Bestandsveränderungen             
11. sonstige ordentliche Erträge 678.276 96.993 96.993 20.359 97.652 660 
12. Summe ordentliche Erträge 122.073.469 128.670.890 128.652.790 75.605.839 129.794.222 1.141.432 
Ordentliche Aufwendungen             
13. Aufwendungen aktives Personal -13.772.287 -15.307.882 -15.307.882 -8.282.254 -14.744.325 563.556 
14. Aufwendungen Versorgung -1.496.446 -1.670.485 -1.670.485 -1.141.079 -1.385.143 285.341 
15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen -828.249 -1.130.450 -1.130.450 -485.548 -916.550 213.900 
16. Abschreibungen -377.631 -283.439 -283.439 -239.840 -283.439   
17. Zinsen und ähnliche Aufw.             
18. Transferaufwendungen -100.115.992 -105.102.403 -105.102.403 -66.733.671 -104.762.503 339.900 
19. sonstige ordentliche Aufw. -54.792.667 -62.136.093 -62.140.493 -37.542.298 -58.612.668 3.527.825 
20. Summe ordentliche Aufw. -171.383.272 -185.630.751 -185.635.151 -114.424.689 -180.704.628 4.930.523 
21. Ordentliches Ergebnis -49.309.803 -56.959.861 -56.982.361 -38.818.850 -50.910.407 6.071.955 
22. außerordentliche Erträge 18.830           
23. außerordentliche Aufwendungen -610     -1.469     
24. außerordentliches Ergebnis 18.220     -1.469     
25. Jahresergebnis -49.291.582 -56.959.861 -56.982.361 -38.820.318 -50.910.407 6.071.955 
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 406     760     
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -2.338.627 -2.578.949 -2.578.949 -1.883.258 -2.578.949   
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. -2.338.221 -2.578.949 -2.578.949 -1.882.498 -2.578.949   
29. Gesamtergebnis -51.629.803 -59.538.810 -59.561.310 -40.702.816 -53.489.355 6.071.955 
* Gesamtermächtigung = Plan + Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen + Deckung 
** Abweichung zwischen Gesamtermächtigung und Prognose zum 31.12. 
 
 
 
 
 
 
  2 
 
3. Beurteilung der einzelnen Produkte 
 
 
Produkt-
nr. 
(1.100.) 
Produktbezeichnung W* 
Prognose 
zum 
31.12.2018 
Voraussichtl. Änderung Jahresergebnis 
(Zeile 25)  
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
Steuerungs-
bedürftige  
Entwicklung  
(Details in Abwei-
chungsanalyse) mit Deckung ohne Deckung 
1.1.1.35 Allgemeine Stiftungen FB 50  0 0 0 Ja   Nein  
1.1.1.42 Gleichstellung Behinderter 
(NBGG)  0 4.400 4.400 Ja   Nein  
1.1.1.44 Integrationsmanagement W -800.624 77.879 77.879 Ja   Nein  
1.1.1.45 Bürgerservice W -308.715 58.298 58.298 Ja   Nein  
1.2.2.13 Leistungen nach dem Nds. 
SOG  -314.008 3.931 3.931 Ja   Nein  
3.1.1 Grundversorgung und Hilfen 
n. d. SGB  -17.161.350 344.200 344.200 Ja   Nein  
3.1.1.9 Verwaltung der Sozialhilfe W -5.725.931 -10.881 -10.881 Ja   Nein  
3.1.2.1 Grunds. Leist. Unterkunft u. 
Heizung W -25.211.000 3.004.000 3.004.000 Ja   Nein  
3.1.2.2 Grundsich. Eingliederungs-
leistungen  -352.000 -74.000 -74.000 Ja   Nein  
3.1.2.3 Grundsich. einmalige Leis-
tungen  -1.150.700 142.700 142.700 Ja   Nein  
3.1.2.6 Leist.f.Bildung u.Teilhabe n. 
§28 S  0 0 0 Ja   Nein  
3.1.2.9 Verwaltung d. Grundsiche-
rung f. Arb  -3.160.094 135.938 135.938 Ja   Nein  
3.1.3 Leistungen nach dem 
AsylbLG  4.892.500 1.369.500 1.369.500 Ja   Nein  
3.1.5 Soziale Einrichtungen  -2.720.962 514.059 514.059 Ja   Nein  
3.2.1.01 Leistungen n. d. Bundesver-
sorgungsgesetz  -75.534 132.276 132.276 Ja   Nein  
3.4.3.01 Betreuungsleistungen  -298.823 25.887 25.887 Ja   Nein  
3.4.5.01 Landesblindengeld  0 0 0 Ja   Nein  
3.4.6.01 Wohngeld  -786.768 82.099 82.099 Ja   Nein  
3.4.7 Bildung und Teilhabe § 6BKG  -160.371 5.083 5.083 Ja   Nein  
3.5.1 sonst. soz. Hilfen und Leis-
tungen W -203.841 16.105 16.105 Ja   Nein  
4.1.2.01 Gesundheitseinrichtungen  -460.887 -1.851 -1.851 Ja   Nein  
4.1.4 Maßnahmen der Gesund-
heitspflege  -1.451.300 102.332 84.232 Ja   Nein  
6.1.1.02 Steuern, allgemeine Zuwei-
sungen, Um  4.540.000 140.000 140.000 Ja   Nein  
Summe   -50.910.407 6.071.955 6.053.855  
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt 
 
  3 
Abweichungsanalyse / Prognose zur Zielerreichung  
 
 
Produkt:  1.100.1.1.1.44 Integrationsmanagement 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Zuwendungen und allg. Umlagen: 
Preisgeld des Bundeswettbewerbs „Zusammenleben Hand in Hand – Kommunen gestalten“ 25.000 
 Aufwendungen aktives Personal: 
Ein Stelle wurde dem Produkt 3.1.1.9 – Verwaltung der Sozialhilfe zugeordnet. 49.979 
 Summe 74.979 
  
Prognose zur Erreichung der Produktziele:         
 
 Produktziel 1: Entwicklung und Umsetzung von Maßnahmen zur Integration von Personen mit Migrations-
hintergrund 
 Bezug zum ZHF:  1.5  Willkommenskultur fördern 
2.1  Übergänge in Ausbildung, Studium und Beruf zielgruppenspezifisch fördern 
5.4  Bildungsgerechtigkeit anstreben 
5.6  Eltern und Jugendliche in Ausbildung und Arbeit integrieren 
6.2  Friedensstadt leben und erlebbar machen 
7.3  Mögl. best. Kooperationsfelder weiterführen 
8.6  Verständnis fördern und Bürgerengagement stärken 
 Kennzahl Plan 
2018 
Stand 
31.08. 
Prognose 
31.12.2018 Begründung/Hinweise 
 Der FD 50-5 berichtet jähr-
lich über den Stand der 
Umsetzung 
Bericht Bericht im SuG 
am 30.05.2018 
Bericht im SuG 
am 30.05.2018 
Über die Integrationsa rbeit wird jährlich ein 
Tätigkeitsbericht erstellt. Über herausrage nde 
Einzelthemen wird gesondert berichtet. 
Produkt:  1.100.1.1.1.45 Bürgerservice 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Zuwendungen und allg. Umlagen: 
Zuwendungen des Landes zur Förderung von Freiwilligena rbeit und ehrenamtlicher Tätigkeit 
mit Flüchtlingen, sowie Spenden 
10.500 
 Aufwendungen aktives Personal: 
Die Veränderungen beruhen im Wesentlichen auf Stellenvakanzen. 44.614 
 Summe 55.114 
  
Prognose zur Erreichung der Produktziele:         
 
 Produktziel 1: Entwicklung und Umsetzung von Maßnahmen zur Gewinnung von jungen Menschen im freiwilligen 
Engagement 
 Bezug zum ZHF: 8.2 Verständnis fördern und Bürgerengagement stärken 
 Kennzahl Plan 
2018 
Stand 
31.08. 
Prognose 
31.12.2018 Begründung/Hinweise 
 Anzahl der Beschäftig-
ten/Beamten* 
(produktbezogen) 
3,54 3,54 3,54  
 Bürgerberatungen von Be-
suchern/Innen vor Ort 5.317 5292 7939 Inklusive der Anfragen im Pflegestützpunkt über 
Front-Office Bürgerberatung 
 Telefonberatungen 5.622 5488 8177 Inklusive der Anfragen im Pflegestützpunkt über 
Front-Office Bürgerberatung 
 Engagementberatungen 
(Anzahl der Personen) 194 147 250  
 Vermittelte Ehrenamtliche 86 k.A k.A  
 Sonstige beratene ehren-
amtliche Personen 52 148 300  
 Gäste Tag des Ehrenamtes 300 k.A. 300  
  4 
 
 
Produkt:  1.100.3.1.1 Grundversorgung und Hilfen n. d. SGB 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Teilprodukt 1.100.3.1.1.3 – Eingliederungshilfe 
Das Budget der Eingliederungshilfe für Menschen mit Behinderung ist der finanzintensivste 
Bereich im Leistungskomplex des SGB XII. Bei ursprünglich geplanten Gesamt aufwendungen 
in Höhe von 48,3 Mio. € und Erträgen von 1,2 Mio. € wird die prognostizierte Differenz ca. 2,9 
% betragen.  Das sehr umfangreiche Leistungspaket der Eingliederungshilfe ist von vielen 
Faktoren abhängig. 
 
Transferaufwendungen: 
Eingliederungshilfe für Kinder bis zur Einschulung: Prognose 8,8 Mio. € (Ansatz 9,2 Mio. €) 
Eingliederungshilfe für Kinder, Jugendliche im Schulalter: Prognose 2,5 Mio. € 
Eingliederungshilfe zur Teilhabe am Leben in der Gemeinschaft: Prognose 12,0 Mio. € (Ansatz 
12,4 Mio. €) 
Eingliederungshilfe für Wohnbetreuung: Prognose 24,0 Mio.€ (Ansatz 24,15 Mio. €) 
 
Erträge (Erstattungsansprüche): Prognose 0,9 Mio. € (Ansatz 0,5 Mio. €) 
Anrechnung von vorrangigen Leistungen im Zuge des Pflegestärkungsgesetzes III 
 
+1.370.800 
 
 
Teilprodukt 1.100.3.1.1.5 – Hilfe zur Überwindung besonders sozialer Schwierigkeiten 
 
Die Abweichungen betreffen überwiegend die Hilfe in sonstigen Lebenslagen für den Perso-
nenkreis, welcher nach der Pflegereform ab 2017 dem Pflegegrad 0 zuzuordnen ist. Es erfolgt 
insofern eine Kostenverlage rung vom Produktbereich 1.100.3.1.1.8 Hilfe zur Pflege nach 
1.100.3.1.1.5 Hilfe zur Überwindung besonders sozialer Schwierigkeiten. 
 
- 457.500 
 Teilprodukt 1.100.3.1.1.7 – Zahlungen Quotales System 
 
Aufgrund geringerer Gesamtaufwendungen in den Teilproduk ten des SGB XII , insbesondere 
in den Bereich Eingliederungshilfe für Menschen mit Behinderung und Hilfen zur Pflege  im 
Jahr 2018 wird mit Erträgen in Höhe von 4 2,9 Mio. € gerechnet (Pla nansatz 2018: 44,5 Mio. 
€). Die Landesquote an den abrechnungsrelevante n Aufwendungen beträgt für das Jahr 2018 
72%. 
 
- 1.585.000 
 Teilprodukt 1.100.3.1.1.8 – Hilfe zur Pflege 
 
Die Veränderungen betreffen insbesondere die Transferaufwendungen. 
Die geringeren Aufwendungen von 945.500 € ergeben sich im Wesentlichen aus der veränder-
ten Abstufung von Pflegeleistungen ab 2017 und den sich daraus ergebenden höheren Lei s-
tungen der Pflegekassen. Es erfolgte eine Umstellung von grundsätzlich 3 Pflegestufen auf 5 
Pflegegrade.  
Aufgrund der gravierenden systembedingten Änderungen im Pfl egerecht konnten valide Plan-
daten nur unzureichend herangezogen werden. Die prognostizierten Transferaufwendungen 
sind nicht bzw. noch nicht im erwarteten Umfang entstanden.  
Ergänzender Hinweis: Das Produkt Hilfe zur Pflege wurde durch Landesvorgaben ab d em 
Jahr 2017 neu strukturiert und nunmehr bei 1.100.3.1.1.8 abgebildet (alte Systematik: 
1.100.3.1.1.2 Hilfe zur Pflege). 
 
+ 945.500 
 Summe 273.800 
  5 
 
 
 
 
Produkt:  1.100.3.1.2.1 Grunds. Leist. Unterkunft u. Heizung 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Kostenartengruppe: Zuwendungen und allg. Umlagen 
 
Der Bund beteiligt sich zweckgebunden an den Leistungen für Unterkunft und Heizung (KdU) 
nach § 22 Abs. 1 SGB II. Der Minderaufwand bei den sonstigen o rdentlichen Aufwendungen 
(s.u.) führt anteilig zu Mindereinnahmen. 
 
-1.708.500 
 Kostenartengruppe: sonstige ordentliche Aufwendungen 
 
Der Planansatz 2018 für die Kosten der Unterkunft und Heizung beträgt insgesamt 
48,3 Mio. €. Hier werden deutliche Minderaufwendungen erwartet. 
Die gute gesamtwirtschaftliche Lage führt dazu, dass das Jobcenter Osnabrück mehr Lei s-
tungsempfängerinnen und Leistungsempfänger  in Arbeit vermitteln kann, als dies vorherse h-
bar war.  
Die sog. Integrationsquote als Gradmesser der Vermittlungsarbeit bestätigt, dass das Jobce n-
ter erfolgreiche Integrationsarbeit leistet, so dass mehr Abgänge aus dem Leistungsbezug 
bzw. höhere  anzurechnende Einkommen der Leistungsbezieher prognostiziert werden kön-
nen.  
Die G esamtzahl der Bedarfsgemeinsc haften sinkt weiterhin leicht. Die Zugänge aus dem 
Bereich des Asylbewerberleistungsgesetzes (AsylbLG)  entwickelten sich nicht in dem Umfa n-
ge wie zum Zeitpunkt der Haushaltsplanung 2018 erwartet. 
 
+ 4.514.500 
 Summe + 2.806.000 
Produkt:  1.100. 3.1.3 Leistungen nach dem AsylbLG 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Kostenartengruppe: Kostenerstattungen und –umlagen 
 
Es wird erwartet, dass die Abgeltungspauschale des Landes für das Ja hr 2018 über dem 
bisherigen Planansatz liegt. Sie errechnet sich auf Basis der  durchschnittlichen Anzahl der 
Leistungsberechtigten des Vorjahres (stichtagsbezogen) multipliziert mit einer vom Land fes t-
gelegten Pauschale von mind. 10.000 €  gem. Nds. Aufnahmegesetz . Das Land teilte mit Er-
lass vom 01.08.2018 m it, dass die Pauschale für das Jahr 2018 11. 351,10 € beträgt. Für das 
Jahr 2017 wurden 1.080 Personen für die Kostenabgeltung angemeldet. Es werden in sgesamt 
ca. 12,3 Mio. € erwartet. Der Landesbescheid steht noch aus. 
+ 2.800.000 
 Kostenartengruppe: Transferaufwendungen 
 
Die unter dem Produkt 1.100.3.1.2.1 beschrieben Erwartungen führen zu den vorliegenden 
Abweichungen. Der Abgang in den Rechtskreis des SGB II blieb unter den Erwartungen, 
sodass die Einsparungen des oben genannten Produktes zu Mehraufwendungen im Asylb e-
reich führen. 
 
-1.513.500 
 Summe 1.286.500 
  6 
 
 
 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen 
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken 
 
 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der bisherigen Entwicklung des Budgets 
 ist eine Freigabe der Sachkostensperre im Umfang von (voraussichtlich)       € (     %) erforderlich; 
 ist die Beantragung einer Übertragung von Haushaltsmitteln im Umfang von voraussichtlich       € ins kom-
mende Haushaltsjahr vorgesehen 
 
5. Stellungnahme der Leitung 
z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den 
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen ), Chancen 
und Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre,  
Darstellung der Gründe für wesentliche Abweichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen 
Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesände-
rungen, etc.) 
 
Das Budget des Fachbereiches Integration, Soziales und Bürgeren gagement weist eine Ergebnisverbesserung des 
Jahresergebnisses in Höhe von + 6.071.955 € aus. 
 
Die Entwicklungen der Einnahmen und Ausgaben insbesondere in den finanzintensiven Bereichen der Sozialhi lfe 
sowie der Hilfen für Geflüchtete sind im Vorfeld nich t solide planbar, weil sie von vielen Unwägbarkeiten a bhängig 
sind.  
 
Insbesondere in den Bereichen Grundsicherung SGB II „Kosten der Unterkunft und Heizung “, deren Planung in 
enger Abstimmung mit dem Jobcenter Osnabrück erfolgt,  sowie Leistungen nach AsylbLG sind aufgrund des hohen 
Finanzvolumens und der Fluktuationsdynamik innerhalb dieser Rechtskreise erhebliche Abweichungen zu verzeic h-
nen.  
 
Die deutlich geringeren prognostizierten Aufwendungen für „Kosten der Unterkunft und Heizung“ im Rahmen des 
vorliegenden Controllingberichts (s.o., Produkt 1.100.3.1.1 Grundversorgung und Hilfen n. d. SGB ) geben Anlass, 
die finanzielle Entwicklung auf Basis aktualisierter Zahlen zu überprüfen. – Die Verwaltung beabsichtigt, in der zwei-
ten Oktoberhälfte 2018 eine entsprechende Neubewertung der Plandaten ab 2019 für diesen Kostenbereich vorz u-
nehmen und ggf. im weiteren Haushaltsau fstellungsverfahren 2019 eine Planänderung mit entlastender Wirkung 
Produkt:  1.100. 3.1.5 Soziale Einrichtungen 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 1.100.3.1.5.5 – Soziale Einrichtungen für Flüchtlinge 
 
Kostenartengruppen: öffentlich-rechtliche Entgelte und privatrechtliche Entgelte 
 
Die prognostizierten Entgelte in Höhe von insgesamt 2,1 M io. € werden um ca. 295.000 € 
höher ausfallen als die ausgewiesenen Haushaltsansätze. Die Entgelte teilen sich auf, abhä n-
gig von dem Rechtskreis in dem sich der Nutzer bzw. Mieter befindet: 
öffentlich-rechtliche Entgelte (Nutzer): - 205.000 € 
privatrechtliche Entgelte (Mieter): +500.000 €  
 
Kostenartengruppe: Sach- / Dienstleistungen 
 
Hier sind insbesondere die Mietnebenkosten (Strom, Gas, Wasser) für die Abweichung u r-
sächlich. Zurückzuführen ist dies auf das Nutzerverhalten sowie die Witterung. Des Weitere n 
wurden Plananpassungen im Hinblick auf das Auslaufen einiger Anmietungen vorgenommen, 
bei welchen die Mietverträge kurzfristig verlängert wurden.  
 
 
 
 
+ 295.000 
 
 
 
 
 
 
 
+ 200.000 
 Summe 495.000 
  7 
einzubringen. 
 
Darüber hinaus ist für die kommenden Jahre die Entwickl ung in den Bereichen Hilfe zur  Pflege hinsichtlich der mi t-
telfristigen Auswirkungen durch die Pflegestärkungsgesetze sowie Eingliederungshilfe für Menschen mit Behind e-
rungen mit Blick auf das in Stufen bis 2023 umzusetzende Bundesteilhabegesetz (BTHG) weiterhi n abzuwarten. Die 
Umsetzung von Änderungsprozessen ist u. a. vom Fortschritt landesrechtlicher Vorgaben abhängig.  
 
Das Quotale System als Erstattungsverfahren des Landes für die finanzerheblichen Aufwendungen des SGB XII 
wird sich künftig verändern. Bedingt durch den Übergang der Eingliederungshilfen für Menschen mit Behinderung 
vom SGB XII (Sozi alhilfe) in den 2. Teil des SGB IX ( Teilhabe von Menschen  mit Behinderung) bedarf es einer 
Neustrukturierung der Finanzverantwortung zwischen Land und Kommun en (überörtlicher und örtlicher Träger) 
spätestens ab dem Haushaltsjahr 2020. Derzeit erfolgt hierzu auf Ebene der Kommunalen Spitzenverbände und 
des Landes Niedersachsen ein Diskussions - und Abstimmungsprozess.  Ein Gesetzesentwurf wird frühestens im 
ersten Quartal 2019 erwartet. 
 
 
 
 
 
 
 
___________________________ 
        Unterschrift der Leitung 
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2018 
 
Investitionen 
 
Fachbereich  
Integration, Soziales und Bürgerengagement 
Verantwortliche/r: 
Frau Heinrich / Frau Rass-Turgut 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung  
 
Voraussichtliche Änderung Investitionssaldo:  
(+ = Verbesserung, - = Verschlechterung) 50.677 € 
Steuerungsbedürftige Entwicklungen?   Ja   Nein  
 
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern  
 
 
3. Finanzielle Entwicklung 
 
Investive Projekte Plan 2018 
Gesamter-
mächtigung* 
2018 
Stand 
30.08.2018 
Prognose 
31.12.2018 Abw.** 
Abw. (ohne 
Deckung) 
     7.000037.710  Büromöbel -8.000 -15.500 -16.796 -8.000 7.500 7.500 
     7.000039.710  EDV-Ausstattung -7.400 -7.400 0 -7.400 0 0 
     7.000050.710  EDV-DMS-Ausstattung 0 -43.177 0 0 43.177 43.177 
*          VPC FB 50 -15.400 -66.077 -16.796 -15.400 50.677 50.677 
**               Verwaltung der Sozialhilfe -15.400 -66.077 -16.796 -15.400 50.677 50.677 
***                    Grundversorgung u.Hilfen n.d.SGB XII -15.400 -66.077 -16.796 -15.400 50.677 50.677 
     7.000051.710  Ausstattung Einrichtungen Flüchtlinge -60.000 -60.000 0 -60.000 0 0 
**               Soz. Einrichtung f.Flüchtlinge -60.000 -60.000 0 -60.000 0 0 
***                    Soziale Einrichtungen -60.000 -60.000 0 -60.000 0 0 
****                         Saldo Teilhaushalt -75.400 -126.077 -16.796 -75.400 50.677 50.677 
     davon Auszahlungen Teilhaushalt -75.400 -126.077 -16.796 -75.400 50.677 50.677 
 
*Gesamtermächtigung = Plan + Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen + Deckung 
** Abweichung zwischen Gesamtermächtigung und Prognose zum 31.12. 
 
Abweichungsanalyse 
 
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in € 
   
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der bisherigen Entwicklung des Budgets 
 ist keine Übertragung von Haushaltsmitteln ins kommende Haushaltsjahr vorgesehen;  
 ist die Beantragung einer Übertragung von Haushaltsmitteln im Umfang von voraussichtlich 43.177 € ins 
kommende Haushaltsjahr vorgesehen 
 
PSP-Element-Nr. Bezeichnung des investiven PSP-Elements Ziffer des/r Zentralen 
Handlungsfeldes/r 
   
5. Stellungnahme des Verantwortlichen 
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung , aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, 
etc.), Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der 
Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht;  Chancen und Risike n der Entwicklung von 
Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre 
 
Die Inanspruchnahme der bereitgestellten Investitionsmittel für die Einführung des Datenmanagementsystems 
(DMS) dauert weiterhin an. Im laufenden Jahr soll die Einbindung weitergeführt werden. Soweit eine 
Rechnungsstellung noch in 2018 erfolgt, reduziert sich der zu übertragende Betrag entsprechend.  
 
Die zum Teil intensiven Ausgaben für Flüchtlingsunterkünfte hängen von Faktoren ab,  die im Vorfeld nicht 
realistisch kalkuliert werden können. Es ist jedoch notwendig die bislang veranschlagten Mittel verfügbar zu halten, 
damit Verzögerungen bei der Mittelbereitstellung vermieden werden. 
 
 
                    ______________________________ 
     
     Unterschrift des Verantwortlichen