Doppelhaushalt 2026/2027 - Einbringung des Teilhaushaltes Fachbereich Kultur
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2025/4638
Datum: 2025-09-17
Vorlagenart: Beschlussvorlage

Stadt Osnabrück 
Die Oberbürgermeisterin 
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Vorlagenummer: VO/2025/4638 
Vorlageart: Beschlussvorlage 
Öffentlichkeitsstatus:  öffentlich 
 
Doppelhaushalt 2026/2027 - Einbringung des Teilhaushaltes 
Fachbereich Kultur 
 
Datum: 18.08.2025 
 Vorstand für Bildung, Kultur und Familie 
Federführung: Fachbereich Kultur 
 
Beratungsfolge 
 
Gremium Datum Sitzungsart Top-Nr. 
Kulturausschuss (Vorberatung) 18.09.2025 Ö  
 
Beschluss:  
1. Dem Rat der Stadt Osnabrück wird empfohlen, die Budgetplanung des Fachbereichs 
Kultur mit 
a) dem Teilergebnis- und Finanzhaushalt 2026/27, 
b) den wesentlichen Produkten  
c) den Investitionsmaßnahmen   
gemäß dem Verwaltungsentwurf zum Doppelhaushalt 2026/27 (Seiten 267-312, 455-456 
und 465) zu beschließen (s. Anlage 1). 
2. Dem Rat der Stadt Osnabrück wird empfohlen, über die Anträge der Zuschussempfänger 
entsprechend der Stellungnahme/Empfehlung der Kulturverwaltung in der Mehrbedarfsliste 
zu entscheiden und ggf. die damit verbundenen Mittel zusätzlich in das Budget einzustellen 
(s. Anlage 2). 
3. Dem Rat der Stadt Osnabrück wird empfohlen, die Konsolidierungsmaßnahmen des 
Teilhaushalts Kultur zu beschließen (s. Anlage 3).  
 
A. Finanzielle Auswirkungen: vgl. Verwaltungsentwurf 
 
B. Personelle Auswirkungen: vgl. Stellenplan 
 
C. Integrations- /Gleichstellungs-/ Inklusionspolitische Auswirkungen:  
vgl. Kulturstrategie 
 
 D. Auswirkungen auf den Klimaschutz (CO2-Ausstoß/Energieverbrauch): keine 
 
 E. Auswirkungen auf Arbeitsplätze und den Wirtschaftsstandort Osnabrück:  
vgl. Kulturstrategie 
 
 
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F. Ggf. Alternativen zum Beschlussvorschlag: entfällt 
  
G. Beteiligte Stellen: Fachbereich Finanzen und Controlling 
 
 
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s zentrale/s Handlungsfeld/er: 
Vielfältiger Kulturstandort und lebendige Friedensstadt - vielfältig-offen-kreativ (Ziel 2021-
2030) 
 
Sachverhalt: 
Für die Beratung des Doppelhaushalts 2026/2027 legt der Fachbereich Kultur den 
Verwaltungsentwurf zum Doppelhaushalt 2026/2027 zur ersten Beratung im Kulturausschuss 
vor (Anlage 1). Die zweite Beratung und Beschlussfassung ist für die Sitzung am 19.11.2025 
vorgesehen. 
Der Verwaltungsentwurf enthält: 
▪ den Teilfinanz- und Teilergebnishaushalt (S. 268-274) 
▪ die Zuschussübersicht (S. 276-278) 
▪ die Produktübersicht (S. 279-280) 
▪ die wesentlichen Produkte mit Produktzielen, Kennzahlen und Teilprodukten 
(S. 281-311) 
▪ das Investitionsprogramm 2026-2030 (S. 455-456 und 465). 
In der Mehrbedarfsliste (Anlage 2) sind die aktuell vorliegenden Mehrbedarfsanträge der 
freien Träger für 2026 ff. aufgelistet. Diese sind aufgrund der Finanzlage der Stadt 
verwaltungsseitig mit einem negativen Votum versehen, unabhängig davon, ob sie in sich 
schlüssig oder aus kulturellem Blickwinkel grds. wünschenswert wären. Die Verwaltung geht 
bei diesen Voten davon aus, dass die Aufgaben und Angebote der freien Träger in gewissem 
Umfang im Standard beeinflussbar sind.  
  
Da keine Vorschläge zur Kompensation aus dem Fachbereichsbudget gesehen werden, 
wurden auch 2 Neuanträge mit einem ablehnenden Votum versehen.  
  
Vor dem Hintergrund der negativen Prognosen bzgl. des Haushaltsausgleichs sind die in 
Anlage 4 gelisteten als geringfügig eingestufte Konsolidierungen und 
Planungskorrekturen in Höhe von 54.800 € für 2026 und 56.200 € für 2027 sind direkt in 
den Verwaltungsentwurf eingeflossen. 
  
Darüber hinaus werden Konsolidierungsvorschläge (Anlage 3) für 2026 und 2027 in Höhe 
von insgesamt 832.200 € bzw. 843.600 € vorgelegt, über die im Zuge der 
Haushaltsberatungen zu beraten und entscheiden ist.  
  
  
Rahmenbedingungen und Budgetinformationen: 
  
Kultur ist keine gesetzlich geregelte Aufgabe, sondern eine sogenannte freiwillige Leistung, 
über deren konkrete Ausgestaltung die Kommune mit Blick auf lokale und gesellschaftliche 
Aspekte im Rahmen ihrer finanziellen Möglichkeiten entscheidet. Kultur leistet als 
Bildungsfaktor in den heutigen gesellschaftlich instabilen Zeiten einen wesentlichen Beitrag 
zur Förderung der Demokratie und der gesellschaftlichen Teilhabe. Kultururelle 
Bildungsangebote sind Teil der öffentlichen Daseinsvorsorge.  
  
Laut der aktuellen Studie "Das verborgene Kapital: Vertrauen in Museen in Deutschland" 
 
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genießen Museen im persönlichen und institutionellen Umfeld nach Familie und Freunden 
das höchste Vertrauen der Bevölkerung, vor Wissenschaft und Medien. Die Museen 
verfügen danach über das Potenzial, das Vertrauen in gesellschaftliche und kulturelle 
Institutionen zu befördern und dadurch auch den gesellschaftlichen Zusammenhalt zu 
stärken. 
  
Dass Kultur ein wesentlicher Bestandteil des gesellschaftlichen Zusammenhalts in 
Deutschland ist und eine essenzielle Rolle für die Demokratie spielt, zeigt ebenso der 
Relevanzmonitor Kultur 2025. Mit 87% sieht die Mehrheit der Bevölkerung Kultur als 
verbindendes Element in einer sich immer schneller verändernden Gesellschaft. Besonders 
unter jungen Menschen wächst die Erwartung, dass kulturelle Einrichtungen eine aktivere 
Rolle in gesellschaftlichen Debatten übernehmen. 
  
Auch wirtschaftlich spielt Kultur eine wichtige Rolle, wie zuletzt die Studie „Der ökonomische 
Fußabdruck von Museen“ aufgezeigt hat. Danach erbringt jeder von der öffentlichen Hand in 
Museen investierte Euro eine Wertschöpfung von 1,70 Euro und trägt dazu bei, dass über 
touristische Ausgaben weitere 2,40 Euro erwirtschaftet werden. 
  
Ein weiterer Standortfaktor ist das kulturelle Image einer Stadt. Dieses spielt nicht nur für den 
Tourismus eine wichtige Rolle, sondern erhöht beispielsweise auch die Attraktivität bei der 
Anwerbung von Arbeitskräften. Osnabrück bezeichnet sich auch in der neuen Corporate 
Identity als „Die Friedensstadt“. Diesen Begriff füllt insbesondere die lokale Kultur mit Leben. 
  
Der Fachbereich Kultur legt parallel zur Haushaltseinbringung mit dem „Update 
Kulturprogramm 2030“ (VO/2025/4388) aktuelle und zukünftige Querschnittsthemen und 
Schwerpunkte vor, die für anstehende Entscheidungen inhaltliche Orientierung bieten 
können.  
Daran anschließend veranstalten der Fachbereich Kultur und das Theater Osnabrück im 
Herbst 2025 eine kulturpolitische Gesprächsreihe. Thema des ersten Podiums am 13. 
Oktober im Hellmann Speicher III werden die Wechselwirkungen zwischen Kultur und 
Wirtschaft sein.  
  
Freie Kulturträger leisten durch ihre Angebote und ihr Innovationspotenzial einen immensen 
Beitrag in der Kulturlandschaft. Mit dem Ziel die kulturelle Infrastruktur möglichst weitgehend 
erhalten zu können, hat die Verwaltung entschieden, zum aktuellen Zeitpunkt keine 
Konsolidierungsvorschläge bezüglich bestehender Förderungen vorzulegen, sondern - 
davon ausgehend, dass Angebote teilweise im Standard beeinflussbar sind - zusätzliche 
Mehrbedarfsanträge abgelehnt. 
  
Die Konsolidierungsvorschläge für den Fachbereich Kultur sind aus finanzieller Betrachtung 
nur kleine Beiträge, die Auswirkungen sind allerdings ungleich größer. Bereits durch die 
Kompensation steigender Kosten bei Technik, Bühnen, Licht etc. trägt der Kulturbereich zur 
Konsolidierung bei. 
  
 
4/5 
Darstellung der Budgetanteile nach Kostenarten  
  
 
  
Darstellung des Anteils des Kulturhaushaltes an den Gesamtaufwendungen des 
Kernhaushaltes 2020 – 2030 
  
  GesamtHH 
Erträge 
GesamtHH 
Aufwendungen 
Ergebnis 
GesamtHH 
(Kernhaus-
halt) 
Erträge   
FB Kultur 
Aufwen-
dungen  
FB Kultur 
Ergebnis  
FB Kultur 
Anteil des 
FB Kultur 
am 
GesamtHH 
Erträge 
Anteil des FB 
Kultur am 
GesamtHH  
Aufwendungen 
  € € € € € € % % 
2020 636.017.842 610.446.730 25.571.112 2.396.334 30.470.638 -28.074.304 0,38% 4,99% 
2021 647.696.695 647.705.708 -9.013 2.967.715 30.885.510 -27.917.795 0,46% 4,77% 
2022 726.747.790 666.517.176 60.230.614 3.179.386 32.506.461 -29.327.075 0,44% 4,88% 
2023 719.190.299 740.214.648 -21.024.349 3.326.380 35.801.692 -32.475.312 0,46%  4,84% 
2024 756.677.366 819.542.984 -62.865.618 3.640.559 34.168.017 -30.527.458 0,48% 4,17% 
2025 772.013.561 888.016.119 -116.002.558 3.214.478 37.568.974 -34.354.496 0,42% 4,23% 
2026 812.274.499 924.223.924 -111.949.425 3.349.671 38.975.795 -35.626.124 0,41% 4,22% 
2027 834.841.755 954.910.850 -120.069.095 3.637.019 40.196.840 -36.559.821 0,44% 4,21% 
2028 856.535.796 985.339.123 -128.803.327 3.383.543 40.765.898 -37.382.355 0,40% 4,14% 
2029 878.383.038 1.020.031.429 -141.648.391 3.555.279 42.152.563 -38.597.284 0,40% 4,13% 
2030 898.848.620 1.045.437.505 -146.588.885 3.388.159 42.746.421 -39.358.262 0,38% 4,09% 
Hinweis: Grundlage bis 2024 Ist, ab 2025 Plan 
  
Hinweis: Der Verwaltungsentwurf 2026/2027 wurde am 16.09.2025 in den Rat 
eingebracht. Bitte bringen Sie ggf. die Unterlagen zur Beratung in die Sitzung mit.  
  
Gez. Mersinger 
  
 
Anlage/n 
1 - Verwaltungsentwurf zum HH 2026_27 -Teilhaushalt Kultur (öffentlich) 
 
2 - Mehrbedarfsliste FB Kultur Stand 12.09.2025 (öffentlich) 
 
3 - Konsolidierungsmaßnahmen zum HH 2026_2027 - Teilhaushalt Kultur (öffentlich) 

 
5/5 
 
4 - Übersicht über geringfügige bereits eingeplante Konsolidierungen FB Kultur (öffentlich) 
 
 
 
[Dokumentende] 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Fachbereich  
Kultur (41) 
 
Leitung: Frau Mersinger 
 
 
 
267
 
41 Fachbereich Kultur
 
 
Teilergebnishaushalt 
 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 5 6 7 8 
Ordentliche Erträge 
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 0 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 619.160,53 437.500 469.300 713.800 472.200 596.200 448.200 
 31400200 Zuweis. lfd. Zwecke Bund - 
Sachkosten 12.926,78 0 0 195.000 0 0 0 
 31410000 Zuweis. lfd. Zwecke Land -5.129,63 0 0 0 0 0 0 
 31410200 Zuweis. lfd. Zwecke Land-
Sachkosten 150.289,29 73.700 98.700 83.700 73.700 73.700 73.700 
 31470000 Zuweis. lfd. Zwecke priv. 
Unternehmen 11.750,00 4.500 4.500 4.500 4.500 4.500 4.500 
 31480000 Zuweis. lfd. Zwecke übr. Bereich 172.356,14 139.000 145.100 125.000 148.000 72.000 124.000 
 31480100 Zuweis. lfd. Zwecke übriger 
Bereich-Pers 131.437,00 172.800 199.000 199.000 199.000 199.000 199.000 
 31480200 Zuweis. lfd. Zwecke übriger 
Bereich-Sach 145.530,95 47.500 22.000 106.600 47.000 247.000 47.000 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 373.896,66 376.881 363.896 359.339 356.950 354.978 353.773 
 31610000 Erträge aus der Auflösung v. SoPo 
aus Zu 373.896,66 376.881 363.896 359.339 356.950 354.978 353.773 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0 0 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 1.585.933,58 1.569.600 1.569.300 1.587.000 1.590.700 1.612.700 1.590.700 
 33110000 Verwaltungsgebühren 19,50 0 0 0 0 0 0 
 33210000 Benutzungsgebühren und ähnliche 
Entgelte 1.166.000,03 1.134.000 1.137.500 1.142.500 1.148.000 1.148.000 1.148.000 
 33210100 Eintrittsentgelte 353.521,25 375.600 367.600 372.600 372.600 385.600 372.600 
 33210200 Führungsentgelte 66.392,80 60.000 64.200 71.900 70.100 79.100 70.100 
6 privatrechtliche Entgelte 397.743,71 442.900 563.600 584.900 565.100 586.100 583.100 
 34110000 Mieten und Pachten 283.883,61 360.300 485.800 485.800 486.800 486.800 486.800 
 34110600 Vermietung Räumlichkeiten 21.263,71 19.100 21.100 21.100 21.100 21.100 21.100 
 34210000 Erträge aus Verkauf 57.369,81 38.800 37.500 37.800 38.000 38.000 38.000 
 34610000 Sonstige privatrechtl. 
Leistungsentgelte 32.979,32 24.700 19.200 40.200 19.200 40.200 37.200 
 34610500 Versicherungsentschädigungen 2.247,26 0 0 0 0 0 0 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 604.976,46 383.800 379.800 388.200 394.800 401.500 408.500 
 34800300 Erstattungen vom Bund 
Bundesfreiwilligen 10.730,77 7.200 7.200 7.200 7.200 7.200 7.200 
 34810000 Erstattungen vom Land 4.760,00 0 0 0 0 0 0 
 34810100 Erstattungen Land - Personalkosten 3.899,65 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 
 34820000 Erstattungen von Gemeinden und 
GV 8.500,00 0 0 0 0 0 0 
 34820100 Erstattungen Gemeinden - 
Personalkosten 204.373,39 215.500 213.700 222.100 228.700 235.400 242.400 
 34820200 Erstattungen von Gemeinden - 
Sachkosten 31.572,61 30.800 30.800 30.800 30.800 30.800 30.800 
 34840000 Erstattungen von gesetzl. 
Sozialversiche 4.809,68 0 0 0 0 0 0 
 34840100 Erstattungen v. ges. SV - 
Mutterschutz 35.202,68 0 0 0 0 0 0 
 34850000 Erstattungen von verbundenen 
Unternehmen 188.216,12 0 0 0 0 0 0 
268
 
Teilergebnishaushalt 
 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 5 6 7 8 
 34880000 Erstattungen von übrigen Bereichen -17.590,43 0 0 0 0 0 0 
 34880100 Erstattungen von übrigen 
Bereichen-PersK 125.495,10 117.000 122.000 122.000 122.000 122.000 122.000 
 34880200 Erstattungen v. übrigen Bereichen-
SachK 5.006,89 7.300 100 100 100 100 100 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0 0 
9 aktivierungsfähige Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0 0 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0 0 
11 sonstige ordentliche Erträge 58.848,31 3.797 3.775 3.780 3.793 3.801 3.886 
 35820000 Erträge Inanspr. o. Herabsetz. von 
Rücks 18.162,70 0 0 0 0 0 0 
 35820100 Erträge aus Auflösung von Pension-
Rückst 39.517,59 3.797 3.775 3.780 3.793 3.801 3.886 
 35910000 Andere sonstige ordentliche Erträge 1.150,75 0 0 0 0 0 0 
 35910501 Ertrag aus Kleinbetragsdifferenzen 17,27 0 0 0 0 0 0 
12 = Summe ordentliche Erträge 3.640.559,25 3.214.478 3.349.671 3.637.019 3.383.543 3.555.279 3.388.159 
Ordentliche Aufwendungen 
13 Personalaufwendungen -12.251.040,02 -13.079.250 -13.204.819 -13.715.658 -14.058.318 -14.472.072 -14.900.235 
 40000010 Globalabsetzung Personalkosten 
FB 0,00 96.000 0 0 0 0 0 
 40110000 Beamte -190.884,29 -176.200 -179.800 -184.500 -190.100 -195.800 -201.700 
 40120000 Tariflich Beschäftigte -9.142.930,62 -9.997.100 -9.976.502 -10.389.437 -10.660.900 -10.979.800 -11.308.000 
 40190000 Sonstige Beschäftigte -154,70 0 0 0 0 0 0 
 40190100 Beschäftigungsentgelte 
Bundesfreiwillige -22.490,22 0 -15.200 -15.200 -15.200 -15.200 -15.200 
 40220000 Beiträge Versorgungskasse tar. 
Besch. -503.013,14 -549.700 -538.600 -560.200 -573.000 -589.900 -607.900 
 40320000 Sozialversicherungsbeiträge tar. 
Besch. -1.854.212,68 -2.003.100 -2.094.200 -2.164.000 -2.213.100 -2.279.300 -2.347.200 
 40320100 Sozialversicherungsbeiträge AN-
Umlage Mu -37.479,48 -41.400 -38.800 -40.000 -41.600 -42.700 -43.800 
 40320200 GUV-Beiträge -49.519,77 -42.208 -47.786 -49.941 -50.733 -51.726 -52.849 
 40410000 Beihilfen, Unterstützungsl. 
Beschäftigte -13.196,52 -9.374 -9.812 -10.816 -10.843 -10.848 -10.897 
 40510000 Zuf. zu Pensionsrückstellungen -104.101,68 -92.917 -74.952 -72.481 -74.293 -77.437 -82.040 
 40510001 Zuf. Pensionen Eintritte VLT 
Mehr/Entl -7.872,20 0 0 0 0 0 0 
 40510002 Zuf. Pensionen Austritte VLT 
Mehr/Entl -324,41 0 0 0 0 0 0 
 40610000 Zuf. zu Beihilferückstellungen -24.063,70 -15.889 -12.967 -12.684 -13.150 -13.861 -14.849 
 40610001 Zuf. Beihilfe Eintritte VLT Mehr/Entl -1.346,15 0 0 0 0 0 0 
 40610002 Zuf. Beihilfe Austritte VLT Mehr/Entl -55,47 0 0 0 0 0 0 
 40700100 Zuf. Rückstellungen für Altersteilzeit -32.511,00 -31.563 0 0 0 0 0 
 40700200 Zuf. Rückstellungen für 
Überstunden -7.061,94 0 0 0 0 0 0 
 40700300 Rückstellungen für 
Lebensarbeitszeitkonto -49.246,69 -13.400 -5.100 -5.300 -5.400 -5.500 -5.800 
 40700400 Rückstellungen für nicht 
genommenen Urlaub -59.528,14 0 0 0 0 0 0 
 40700500 Rückstellungen für LOB 
Beschäftigte -123.111,36 -199.600 -208.900 -208.900 -207.800 -207.800 -207.800 
 40700600 Rückstellungen für LOB Beamte -27.935,86 -2.800 -2.200 -2.200 -2.200 -2.200 -2.200 
14 Versorgungsaufwendungen -173.020,51 -121.715 -100.226 -107.066 -109.911 -112.750 -118.000 
269
 
Teilergebnishaushalt 
 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 5 6 7 8 
 41110000 Versorgungsaufwendungen Beamte -76.694,99 -48.779 -51.634 -54.275 -55.483 -57.383 -60.350 
 41410000 Beihilfen, Unterstützungen 
Versorgungsempfänger. -13.755,41 -16.212 -16.736 -17.373 -17.403 -17.409 -17.768 
 41510000 Pensionsrückstellungen für 
Versorgungsempfänger -64.722,37 -48.283 -27.061 -30.044 -31.354 -32.090 -33.659 
 41510100 Zuf. zu Altersgeld-Rückstellungen 0,00 -184 -114 -117 -121 -124 -131 
 41610000 Beihilferückstellungen für 
Versorgungsempfänger -17.847,74 -8.256 -4.681 -5.258 -5.550 -5.744 -6.092 
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -2.264.420,94 -2.177.200 -2.495.000 -2.649.900 -2.443.700 -2.946.500 -2.591.100 
 42110000 Unterh. Grundst. und bauliche 
Anlagen -10.048,11 -14.000 -20.000 -24.000 -20.000 -24.000 -20.000 
 42110400 Unterhaltung Außenanlagen an 
Gebäuden -13.458,44 -19.800 -15.000 -15.000 -19.800 -19.800 -19.800 
 42120000 Unterh. des sonst. unbewegl. 
Vermögens -1.172,31 0 0 0 0 0 0 
 42210000 Unterh. des bewegl. Vermögens -12.738,27 -26.700 -39.700 -38.600 -39.600 -40.600 -40.600 
 42210100 Unterhaltung EDV-Ausstattung -4.949,84 -7.100 -7.100 -7.100 -7.100 -7.100 -7.100 
 42220000 Erwerb geringwertiger VG - Verw. -77.016,75 -64.300 -2.500 -2.500 -2.500 -2.500 -2.500 
 42220100 Erwerb EDV < 1000 EUR -14.521,59 -10.600 -10.600 -10.600 -10.600 -10.600 -10.600 
 42310000 Mieten und Pachten -29.655,64 -32.200 -31.800 -31.800 -31.800 -31.800 -31.800 
 42310100 Mieten Kopierautomaten -19.967,51 -17.700 -18.700 -18.800 -18.800 -18.800 -18.800 
 42410000 Bewirt. d. Grundst. u. baul. Anlagen -3.207,31 -1.300 -2.500 -2.500 -2.500 -2.500 -2.500 
 42410300 Reinigung -11.380,59 -13.300 -13.300 -13.300 -13.300 -13.300 -13.300 
 42410600 Gebäudeversicherung -4.794,83 -1.800 -4.100 -4.100 -4.100 -4.100 -4.100 
 42410750 Überwachungsdienste -10.154,94 -10.300 -10.300 -10.300 -10.300 -10.300 -10.300 
 42510000 Haltung von Fahrzeugen -17.805,47 -17.800 -14.500 -14.500 -17.500 -17.500 -17.500 
 42510100 Treibstoff -5.441,61 -10.000 -8.000 -8.000 -8.000 -8.000 -8.000 
 42610100 Dienst- und Schutzkleidung -13.947,69 -14.000 -14.000 -14.000 -14.000 -14.000 -14.000 
 42610200 Aus- und Fortbildung -17.007,47 -16.700 -17.300 -22.200 -17.300 -17.300 -22.200 
 42710000 Besondere Verwaltungs- und 
Betriebsaufw. -335.786,37 -375.900 -100.100 -99.100 -99.100 -99.100 -99.100 
 42710010 Bürobedarf - komm. Einr. 0,00 0 -26.200 -26.200 -26.200 -26.200 -26.200 
 42710020 Bücher, Zeitschriften - komm. Einr. 0,00 0 -420.900 -420.900 -431.500 -431.500 -431.500 
 42710030 Postgebühren - komm. Einr. 0,00 0 -500 -500 -500 -500 -500 
 42710040 Telekommunikation - komm. Einr. 0,00 0 -9.500 -9.500 -9.500 -9.500 -9.500 
 42710050 Öffentliche Bekanntmachungen - 
komm. Einr 0,00 0 -1.000 -1.000 -100 -100 -2.300 
 42710060 Dienstreisen - komm. Einr. 0,00 0 -21.400 -21.400 -23.900 -23.900 -23.900 
 42710070 Entschäd. f.d. Benutzung priv.KFZ-
komm.E 0,00 0 -1.400 -1.400 -1.400 -1.400 -1.200 
 42710100 Bewirtung, Beköstigung, 
Repräsentation -6.590,03 -3.700 -3.700 -3.700 -3.700 -3.700 -3.700 
 42710200 Lehr- und Lernmittel, 
Arbeitsmaterial -53.509,66 -58.800 -46.000 -50.000 -46.000 -46.000 -46.000 
 42710300 Öffentlichkeitsarbeit -304.273,41 -318.200 -336.300 -322.900 -336.800 -431.400 -340.800 
 42710400 Veranstaltungen -227.378,21 -262.000 -296.300 -286.400 -292.200 -295.900 -306.200 
 42710410 Künstlerhonorare - 
künstlersozialpflicht -339.676,19 -167.700 -163.600 -205.600 -167.100 -183.600 -168.600 
 42710420 Honorare - freiberufliche Tätigkeiten -243.482,50 -192.400 -192.200 -223.800 -198.600 -201.600 -198.600 
 42710500 Ausstellungen -485.505,39 -415.000 -432.800 -633.000 -458.000 -838.000 -578.000 
270
 
Teilergebnishaushalt 
 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 5 6 7 8 
 42710700 Gutachter- und Beratungsleistungen -950,81 -10.000 -115.000 -15.000 -15.000 -15.000 -15.000 
 42910300 Aufwendungen f. s. Dienstleist.-
Datenverarbeitung 0,00 -95.900 -98.700 -92.200 -96.900 -96.900 -96.900 
16 Abschreibungen -806.214,30 -805.936 -804.957 -836.606 -806.414 -754.075 -732.958 
 47110100 AfA immater. 
Vermögensgegenstände. a. geleist. Inv. -177.984,41 -158.663 -143.046 -130.876 -117.093 -99.731 -94.520 
 47110200 AfA auf übrige immaterielle 
Vermögensgegenstände -26.746,38 -21.869 -37.416 -31.914 -31.017 -19.590 -11.695 
 47113000 AfA auf Gebäude -35.390,72 -34.677 -34.969 -34.969 -34.969 -34.969 -34.969 
 47114000 AfA auf Infrastrukturvermögen -1.272,13 -1.280 -1.272 -1.272 -1.272 -1.272 -1.257 
 47115000 AfA Maschinen und technische 
Anlagen -3.879,60 -3.880 -1.717 -1.717 -1.558 -1.334 -792 
 47116000 AfA auf Fahrzeuge -237,88 -12.738 -12.138 -12.118 -11.900 -11.900 -11.900 
 47117000 AfA a. Betriebs- und 
Geschäftsausstattung -557.395,37 -572.829 -574.398 -623.739 -608.604 -585.278 -577.824 
 47212000 Abschreibung auf Fo. wg. 
Niederschlagung -3.307,81 0 0 0 0 0 0 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0 
18 Transferaufwendungen -14.054.479,55 -16.752.000 -17.804.300 -18.307.400 -18.731.400 -19.249.600 -19.786.800 
 43150000 Zuschüsse an verbundene 
Unternehmen -11.248.001,91 -13.016.500 -14.503.000 -14.916.800 -15.343.100 -15.782.100 -16.234.300 
 43180000 Zuschüsse an übrige Bereich -2.765.152,94 -3.696.000 -3.263.500 -3.354.600 -3.371.000 -3.450.200 -3.535.200 
 43250000 Schuldendiensthilfen an verb. 
Untern. -41.324,70 -39.500 -37.800 -36.000 -17.300 -17.300 -17.300 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -4.618.841,67 -4.632.873 -4.566.493 -4.580.209 -4.619.155 -4.617.567 -4.617.329 
 44110000 Sonstige Personal- und 
Versorgungsaufw. -15.866,08 -18.848 -18.368 -18.484 -18.430 -18.442 -18.504 
 44110010 Sonstige Personal- und 
Versorgungsaufw. FB -1.163,11 -12.600 -4.400 -9.300 -13.700 -11.800 -11.800 
 44210000 Aufw. f. ehrenamtl. u. sonst.Tätigkeit -2.187,39 -2.500 -2.500 -2.500 -2.500 -2.500 -2.500 
 44290000 Aufw. f.d. Inanspruchn. von Rechten 
u. D -866,40 0 0 0 0 0 0 
 44290100 Vereinsbeiträge -7.633,10 -8.725 -7.725 -7.725 -7.725 -7.725 -7.725 
 44290200 GEMA-Gebühren -5.053,62 -3.000 -4.300 -4.600 -4.600 -4.600 -4.600 
 44310000 Geschäftsaufwendungen - Verw. -10.633,36 -7.800 -400 -400 -400 -400 -400 
 44310100 Bürobedarf - Verw. -10.762,65 -20.400 -1.500 -1.500 -1.500 -1.500 -1.500 
 44310200 Bücher, Zeitschriften - Verw. -19.098,22 -16.100 -1.200 -1.200 -1.200 -1.200 -1.200 
 44310300 Postgebühren - Verw. -292,36 -500 0 0 0 0 0 
 44310400 Telekommunikation - Verw. -8.974,73 -11.100 -1.100 -1.100 -1.100 -1.100 -1.100 
 44310500 Öffentliche Bekanntmachungen - 
Verw. 0,00 -1.000 0 0 0 0 0 
 44310600 Dienstreisen - Verw. -15.050,13 -22.400 -4.200 -4.200 -4.200 -4.200 -4.200 
 44310700 Entschädigung f.d. Benutz. priv. 
KFZ-Verw. -1.829,06 -1.300 0 0 0 0 0 
 44310900 Datenverarbeitung -83.859,10 0 0 0 0 0 0 
 44311000 Hausrat 0,00 -300 0 0 0 0 0 
 44410000 Steuern, Versicherungen, 
Schadensfälle -46.243,09 -58.400 -56.600 -56.600 -56.600 -56.600 -56.600 
 44550000 Erstattungen an verb. Unternehmen -2.431,51 0 0 0 0 0 0 
 44550010 Erstattung Verwaltungsgebäude an 
EB Immo -940.454,16 -940.800 -940.800 -940.800 -940.800 -940.800 -940.800 
 44550020 Erstatt. Nutzungsentschädigungen 
EB 23 -1.827.754,92 -1.970.400 -1.970.400 -1.970.400 -1.988.400 -1.988.400 -1.988.400 
271
 
Teilergebnishaushalt 
 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 5 6 7 8 
 44550030 Erstatt. Nutzungsentschäd. 
Anmietung 23 -509.102,88 -514.000 -542.000 -550.100 -550.100 -550.100 -550.100 
 44550040 Erstatt. Nebenkosten an EB 23 -648.888,60 -649.100 -649.100 -649.100 -663.500 -663.500 -663.500 
 44550100 Erstattung Gebäudereinigung an 23 -177.600,00 -177.600 -178.400 -178.400 -180.900 -180.900 -180.900 
 44550200 Erstattung Hausdruckerei an 23 -5.319,05 -4.900 -4.900 -4.900 -4.900 -4.900 -4.900 
 44550300 Erstattung Servicecenter an 23 -169.895,64 -169.900 -157.700 -157.700 -157.700 -157.700 -157.700 
 44550400 Erstattung technische Betriebe an 
23 -98.130,71 -9.600 -9.300 -9.600 -9.300 -9.600 -9.300 
 44550500 Erstattung Grünpflege an 70 -8.906,00 -10.100 -10.100 -10.100 -10.100 -10.100 -10.100 
 44550600 Erst. Sperrmüll EB70 -845,80 -1.500 -1.500 -1.500 -1.500 -1.500 -1.500 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -34.168.016,99 -37.568.974 -38.975.795 -40.196.840 -40.768.898 -42.152.563 -42.746.421 
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile12 
abzüglich Summe Zeile 20) -30.527.457,74 -34.354.496 -35.626.124 -36.559.821 -37.385.355 -38.597.284 -39.358.262 
22 außerordentliche Erträge 1.441.024,04 0 0 0 0 0 0 
 50190000 Sonstige außergew. Erträge 1.441.024,04 0 0 0 0 0 0 
23 außerordentliche Aufwendungen -1.468.824,39 0 0 0 0 0 0 
 51191100 Aufwendungen aus 
Kassenfehlbetrag -11,00 0 0 0 0 0 0 
 51310000 Außerplanmäßige Abschreib. auf 
Sachverm. -10,86 0 0 0 0 0 0 
 51320000 Außerplanmäßige Abschreibungen 
Finanzv. -1.441.024,04 0 0 0 0 0 0 
 53220000 Aufw.Veräußerung bewgl.VmG 
>1000 Euro -27.778,49 0 0 0 0 0 0 
24 außerordentliches Ergebnis (Zeile 22 
abzüglich Zeile 23) -27.800,35 0 0 0 0 0 0 
25 Jahresergebnis (Saldo aus Zeile 21 und 
Zeile 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) -30.555.258,09 -34.354.496 -35.626.124 -36.559.821 -37.385.355 -38.597.284 -39.358.262 
26 Erträge aus internen 
Leistungsbeziehungen 9.994,00 2.579 0 0 0 0 0 
 38110300 Erträge aus Serviceabrechnungen 9.994,00 2.579 0 0 0 0 0 
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -2.623.590,11 -2.965.443 -2.890.467 -2.928.101 -2.974.558 -2.999.259 -3.038.836 
 48110100 Aufwand aus Steuerungsleistungen 
(Overhead) -1.608.498,82 -1.921.831 -1.864.990 -1.887.224 -1.933.681 -1.958.382 -1.997.959 
 48110200 Aufwand aus Serviceverrechnungen -388.643,00 -462.250 -509.905 -525.305 -525.305 -525.305 -525.305 
 48110300 Aufwand aus Serviceabrechnungen -626.448,29 -581.362 -515.572 -515.572 -515.572 -515.572 -515.572 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -2.613.596,11 -2.962.864 -2.890.467 -2.928.101 -2.974.558 -2.999.259 -3.038.836 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -33.168.854,20 -37.317.360 -38.516.591 -39.487.922 -40.359.913 -41.596.543 -42.397.098 
272
 
41 Fachbereich Kultur
 
 
Teilfinanzhaushalt 
 
Einzahlungen und 
Auszahlungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Verpflich-
tungser-
mächti-
gungen 
Ansatz Ansatz Ansatz 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 5 6 7 8 9 
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 0 0 
2 Zuwendungen und allgemeine 
Umlagen 757.106,83 437.500 469.300 713.800 0 472.200 596.200 448.200 
3 sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0 0 0 0 0 0 0 
4 öffentlich-rechtliche Entgelte 1.586.877,96 1.569.600 1.569.300 1.587.000 0 1.590.700 1.612.700 1.590.700 
5 privatrechtliche Entgelte 400.852,90 442.900 563.600 584.900 0 565.100 586.100 583.100 
6 Kostenerstattungen und 
Kostenumlagen 597.995,96 383.800 379.800 388.200 0 394.800 401.500 408.500 
7 Zinsen und ähnliche 
Einzahlungen 0,00 0 0 0 0 0 0 0 
8 sonstige haushaltswirksame 
Einzahlungen 1.264,97 0 0 0 0 0 0 0 
9 = Summe der Einzahlungen 
aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
3.344.098,62 2.833.800 2.982.000 3.273.900 0 3.022.800 3.196.500 3.030.500 
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 
10 Personalauszahlungen -11.930.706,09 -12.723.082 -12.900.700 -13.414.094 0 -13.755.476 -14.165.274 -14.587.546 
11 Versorgungsauszahlungen -90.450,40 -64.992 -68.370 -71.648 0 -72.886 -74.791 -78.118 
12 Auszahlungen für Sach- und 
Dienstleistungen und für 
geringwertige 
Vermögensgegenstände 
-2.421.569,88 -2.177.200 -2.495.000 -2.649.900 0 -2.443.700 -2.946.500 -2.591.100 
13 Zinsen und ähnliche 
Auszahlungen -11,00 0 0 0 0 0 0 0 
14 Transferauszahlungen -16.006.594,21 -16.752.000 -17.804.300 -18.307.400 0 -18.731.400 -19.249.600 -19.786.800 
15 sonstige haushaltswirksame 
Auszahlungen -4.654.054,79 -4.632.873 -4.566.493 -4.580.209 0 -4.619.155 -4.617.567 -4.617.329 
16 = Summe der Auszahlungen 
aus lfd. Verwaltungstätigkeit -35.103.386,37 -36.350.146 -37.834.863 -39.023.251 0 -39.622.617 -41.053.732 -41.660.892 
17 Saldo aus laufender 
Verwaltungstätigkeit (Summe 
Zeile 9 abzüglich Summe 
Zeile 16) 
-31.759.287,75 -33.516.346 -34.852.863 -35.749.351 0 -36.599.817 -37.857.232 -38.630.392 
Einzahlungen für Investitionstätigkeit 
18 Zuwendungen für 
Investitionstätigkeit 157.761,42 0 25.000 177.000 0 49.000 60.000 0 
19 Beiträge u. ä. Entgelte für 
Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 0 
20 Veräußerung von 
Sachvermögen 0,00 0 0 0 0 0 0 0 
21 Veräußerung von 
Finanzvermögensanlagen 0,00 0 0 0 0 0 0 0 
22 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 0 
23 = Summe der Einzahlungen 
für Investitionstätigkeit 157.761,42 0 25.000 177.000 0 49.000 60.000 0 
Auszahlungen für Investitionstätigkeit 
24 Erwerb von Grundstücken und 
Gebäuden 0,00 0 0 0 0 0 0 0 
25 Baumaßnahmen -720.201,93 0 0 0 0 0 0 0 
26 Erwerb von beweglichem 
Sachvermögen -136.092,18 -86.165 -630.965 -263.165 0 -131.165 -222.165 -81.165 
273
 
Teilfinanzhaushalt 
 
Einzahlungen und 
Auszahlungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Verpflich-
tungser-
mächti-
gungen 
Ansatz Ansatz Ansatz 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 5 6 7 8 9 
27 Erwerb von 
Finanzvermögensanlagen 0,00 0 0 0 0 0 0 0 
28 Aktivierbare Zuwendungen 64,76 0 0 0 0 0 0 0 
29 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 0 
30 = Summe der Auszahlungen 
für Investitionstätigkeit -856.229,35 -86.165 -630.965 -263.165 0 -131.165 -222.165 -81.165 
31 Saldo aus 
Investitionstätigkeit (Summe 
Zeile 23 abzüglich Summe 
Zeile 30) 
-698.467,93 -86.165 -605.965 -86.165 0 -82.165 -162.165 -81.165 
32 Finanzmittelüberschuss/ -
fehlbetrag (Summen Zeile 17 
und 31) 
-32.457.755,68 -33.602.511 -35.458.828 -35.835.516 0 -36.681.982 -38.019.397 -38.711.557 
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 
33 "Einzahlungen; Aufnahme von 
Krediten und inneren Darlehen 
für Investitionstätigkeit" 
0,00 0 0 0 0 0 0 0 
34 "Auszahlungen; Tilgung von 
Krediten und Rückzahlung von 
inneren Darlehen für 
Investitionstätigkeit" 
0,00 0 0 0 0 0 0 0 
35 Saldo aus 
Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 0 
36 Finanzmittelveränderung 
(Summe Zeile 32 und 35) -32.457.755,68 -33.602.511 -35.458.828 -35.835.516 0 -36.681.982 -38.019.397 -38.711.557 
274
Zuschussübersicht
Leistung Bezeichnung Zuschuss
2024
Ist
- € -
2025
Ansatz
- € -
2026
Ansatz
- € -
2027
Ansatz
- € -
2028
Ansatz
- € -
2029
Ansatz
- € -
2030
Ansatz
-€ -
Erläuterung
Zuschüsse 
Städt.Bühnen Städt. Bühnen GmbH 11.248.002 13.016.500 14.503.000 14.916.800 15.343.100 15.782.100 16.234.300
frw. Aufgabe,
Ratsbeschluss,
Vertrag bis 31.07.2027
Internationaler u. 
interkultureller Dialog
Zuschüsse an freie 
Kulturträger, Initiativen, 
Vereine und 
Einzelpersonen
21.050 12.100 12.100 12.100 12.100 12.100 12.100
frw. Aufgabe, auf Antrag, 
ab 2024 Förderung Iftar-Essen;
2023 Förderung des 
Kinderhilfswerks terre des hommes 
i.H.v. 18.000 € im Rahmen des 
Friedensjubiläums
Erinnerungskultur
Zuschüsse an freie 
Kulturträger, Initiativen, 
Vereine und 
Einzelpersonen
1.000 7.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000
frw. Aufgabe, auf Antrag; 
davon Zuschuss 'Judentum 
Begreifen' (jährlich 3.000 €);
2025 zusätzlich 3.000 €  für eine 
Veranstaltungsreihe zu "80 Jahre 
Kriegsende"
Veranstaltungen 
Friedenskultur
Zuschüsse an freie 
Kulturträger, Initiativen, 
Vereine und 
Einzelpersonen
1.000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 frw. Aufgabe,
auf Antrag 
Friedensgespräche Friedensgespräche 14.636 44.400 46.200 47.200 48.200 49.200 50.200
frw. Aufgabe,
fortlaufender Vertrag, Kündigung 
jeweils bis 30.09. zum 31.03. d. 
Folgejahres möglich Personal- und 
Sachkosten 
Aktionszentrum    
3. Welt Aktionszentrum 3. Welt 55.250 57.500 57.000 58.800 60.600 62.500 64.400
frw. Aufgabe,
Ratsbeschluss, Vertrag bis 
31.12.2028: Personalkosten-
zuschuss
Gedenkstätte 
Augustaschacht
Gedenkstätte 
Augustaschacht 63.932 66.500 69.200 71.300 73.500 75.800 78.100
frw. Aufgabe,
Ratsbeschluss, Vertrag bis 
31.12.2025 (Verlängerung um je 1 
Jahr, sofern nicht gekündigt wird): 
Finanzierung von Personal- und 
Betriebskosten
MeWe - 
Internationales 
Kulturfestival
Zuschüsse an übrige 
Bereiche 0 5.000 0 5.000 0 5.000 0 frw. Aufgabe, 
auf Antrag
Zuschüsse 
Lagerhalle e.V. Lagerhalle e.V. 547.500 1.208.200 660.200 680.000 700.400 721.400 743.100
frw. Aufgabe,
Ratsbeschluss, Vertrag bis 
31.12.2026: Zuschuss für den 
laufenden Betrieb und Gebäude-
unterhaltung; 2025 einmaliger 
Mehrbedarf Bauunterhaltung zur 
Dachsanierung, Fortsetzung ab 2027 
wird beantragt.
Zuschüsse 
Landschaftsverband Landschaftsverband 98.585 99.800 101.000 102.300 104.200 106.200 108.200
frw. Aufgabe,
Ratsbeschluss, Vertrag bis 
31.12.2027: Mitgliedsbeitrag und 
Verwaltungskostenzuschuss
Zuschüsse 
Piesberger 
Gesellschaftshaus
Personalkosten und 
Bauunterhaltung 234.250 245.400 257.100 264.800 272.700 280.700 289.300
frw. Aufgabe,
Ratsbeschluss, Vertrag bis 
31.12.2026: Zuschuss für Personal-
kosten und Gebäudeunterhaltung  
inkl. Mehrbedarf für zusätzliche 
Familien- und Kinderkultur-
Angebote, Fortsetzung ab 2027 wird 
beantragt.
Europ. 
Medienkunstfestival
Europ. Media Art Festival 
(EMAF) 154.900 162.700 164.400 169.400 174.500 179.800 185.200
frw. Aufgabe, 
Ratsbeschluss, Vertrag fortlaufend, 
Kündigung bis 30.06. zum 
Jahresende möglich
Zuschuss FOKUS Sommerkulturprogramm 147.615 162.000 160.100 164.000 168.000 172.200 176.500
frw. Aufgabe, 
Ratsbeschluss, Vertrag fortlaufend, 
Kündigung bis 28.02. zum 
Jahresende möglich
.
Erhöhung 2025 aufgrund von Tarif-
steigerungen und Mehrbedarf 
Sachkosten 
Fachbereich Kultur (41)
Zuschüsse an verbundene 
Unternehmen
Zuschüsse übrige Bereiche
275
Zuschussübersicht
Leistung Bezeichnung Zuschuss
2024
Ist
- € -
2025
Ansatz
- € -
2026
Ansatz
- € -
2027
Ansatz
- € -
2028
Ansatz
- € -
2029
Ansatz
- € -
2030
Ansatz
-€ -
Erläuterung
Zuschüsse 
Figurentheater Figurentheater 230.020 238.700 247.700 255.100 262.800 270.700 278.800
frw. Aufgabe,
Ratsbeschluss, Vertrag bis 
31.12.2026: Personal- und 
Sachkostenzuschuss für den Betrieb 
des Figurentheaters, Fortsetzung ab 
2027 wird beantragt.
Zuschüsse 
Probebühne e.V. Probebühne 12.800 12.800 12.800 12.800 12.800 12.800 13.200
frw. Aufgabe,
Ratsbeschluss, Vertrag bis 
31.12.2026, 
Miet- und Unterhaltungskosten-
zuschuss für den Betrieb der 
Probebühne, Fortsetzung ab 2027 
wird beantragt.
Zuschüsse Museums- 
und Kunstverein e.V.
Zuschüsse Museums- 
und Kunstverein e.V. 10.400 10.800 11.200 11.600 12.000 12.400 12.800
frw. Aufgabe, 
Ratsbeschluss, Vertrag bis 
31.12.2028: Zuschuss für den 
Betrieb des Geschäftsstelle (vgl. 
VO/2025/4368-01), Ratsbeschluss 
über zusätzlichen Mehrbedarfsantrag 
wird erwirkt.
Unordentliches 
Zimmertheater
Unordentliches 
Zimmertheater 5.000 10.000 5.000 5.000 5.000 5.200 5.200
frw. Aufgabe, 
Ratsbeschluss, Vertrag bis 
31.12.20285
: Zuschuss für den 
Betrieb des Zimmertheaters (vgl. 
VO/2025/4368-01)
Zuschüsse 
Jugendchor Zuschüsse Jugendchor 18.500 21.400 19.600 20.200 20.800 21.400 22.000
frw. Aufgabe, 
Ratsbeschluss, Vertrag bis 
31.12.2026: Zuschuss für 
Personalkosten, Fortsetzung ab 
2027 wird beantragt.
Zuschüsse 
Musikbüro Zuschüsse Musikbüro 112.100 116.600 121.200 124.900 128.700 132.600 136.600
frw. Aufgabe,
Ratsbeschluss, Vertrag bis 
31.12.2026: Zuschuss für 
Personal-, Büro-, Verwaltungs- und 
Projektkosten, Fortsetzung ab 2027 
wird beantragt.
Zuschüsse 
Medienwerkstatt
Zuschüsse 
Medienwerkstatt 10.492 10.500 10.500 10.600 10.600 10.600 10.900
frw. Aufgabe,
Ratsbeschluss, Vertrag bis 
31.12.2026: Zuschuss für Vereins-
zwecke und Technikkosten; 
Fortsetzung ab 2027 wird beantragt.
Zuschüsse Filmfest Zuschüsse Filmfest 72.980 75.900 78.100 80.400 82.800 85.200 87.700
frw. Aufgabe, 
Ratsbeschluss, Vertrag bis 
31.12.2028: Zuschuss für Planung 
und Durchführung des "Filmfest 
Osnabrück" und für Verleihung des 
Filmpreises für Kinderrechte (vgl. 
VO/2025/4368-01), Ratsbeschluss 
über zusätzlichen Mehrbedarfsantrag 
wird erwirkt.
Schlossverein e.V. 
für classic con brio
Schlossverein e.V. für 
classic con brio 22.500 22.500 22.500 23.200 23.200 23.200 23.900
frw. Aufgabe,
Ratsbeschluss, Vertrag bis 
31.12.2026: Zuschuss für die 
Durchführung des Festivals "Classic 
con brio", Die Erstattung des in 2023 
gem. Ratsbeschluss zusätzlich 
ausgezahlten Zuschusses i.H.v. 
14.000 € soll in 2025 erfolgen, 
Fortsetzung ab 2027 wird beantragt.
Lagerhalle e.V. für 
Folk im Viertel
Lagerhalle e.V. für Folk 
im Viertel 5.000 5.000 5.000 5.200 5.200 5.200 5.400
frw. Aufgabe, Ratsbeschluss, Vertrag 
bis 31.12.2026: Zuschuss für 
Organisation und Durchführung des 
Projekts "Folk im Viertel", 
Fortsetzung ab 2027 wird beantragt. 
Experimentalfilm-
workshop e.V. für 
Lichte Momente
Experimentalfilmwork-
shop e.V. für Lichte 
Momente
7.500 7.800 7.800 8.100 8.400 8.700 9.000
frw. Aufgabe
auf Antrag für die Durchführung der 
Veranstaltung "Lichte Momente". 
Über die Förderung wird jährlich 
entschieden. 
276
Zuschussübersicht
Leistung Bezeichnung Zuschuss
2024
Ist
- € -
2025
Ansatz
- € -
2026
Ansatz
- € -
2027
Ansatz
- € -
2028
Ansatz
- € -
2029
Ansatz
- € -
2030
Ansatz
-€ -
Erläuterung
Euregio Musikfestival 
UG Euregio Musikfestival UG 16.720 24.900 33.500 34.500 35.500 36.600 37.700
frw. Aufgabe, 
Ratsbeschluss für die Jahre 2025 
und 2026, Organisation und 
Durchführung des 
Eröffnungskonzertes mit dem 
Bundesjugendorchester - Euregio 
Musikfestival, Anträge für 2027 ff. 
sind zu erwarten
Gay in May e.V. Zuschüsse Gay in May 
e.V. 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.300
frw. Aufgabe,
Ratsbeschluss, 
Vertrag bis 31.12.2026, Organisation 
und Durchführung des queeren 
Festivals "Gay in May", Fortsetzung 
ab 2027 wird beantragt.
Kunstraum hase 29, 
Zuschuss 
Gesellschaft für 
zeitgenössische 
Kunst e.V.
Zuschuss Gesellschaft 
für zeitgenössische 
Kunst e.V. für Kunstraum 
hase 29
66.400 68.400 70.100 72.200 74.400 76.600 78.900
frw. Aufgabe, 
Ratsbeschluss, Vertrag bis 
31.12.2028: Förderung für Personal- 
und Miet-/ Betriebskosten (vgl. 
VO/2025/4368-01), Ratsbeschluss 
für zusätzlichen Mehrbedarf wird 
erwirkt
Bund Bildender 
Künstler OS e.V.
Zuschuss Bund 
Bildender Künstler OS 
e.V.
12.500 18.100 18.100 18.100 18.100 18.700 18.700
frw. Aufgabe, 
Ratsbeschluss, Vertrag bis 
31.12.2028: Förderung des Betriebs 
des Ausstellungsraums "Kunst-
Quartier" (vgl. VO/2025/4368-01)
Kulturverein 
Petersburg e.V.
Zuschuss Kulturverein 
Petersburg e.V. 14.400 14.600 14.900 15.200 15.600 16.000 16.500
frw. Aufgabe, Ratsbeschluss, 
Vertrag bis 31.12.2026: Förderung 
des Betriebs des soziokulturellen 
Zentrums "KAFF", Fortsetzung ab 
2027 wird beantragt.
 KAOS e.V. Zuschüsse KAOS e.V. 24.000 24.000 24.800 24.800 24.800 25.600 25.600
frw. Aufgabe,
Ratsbeschluss, Vertrag bis 
31.12.2028: Förderung des Betriebs 
der Geschäftsstelle (vgl. 
VO/2025/4368-01), Ratsbeschluss 
für zusätzlichen Mehrbedarf wird 
erwirkt.
Dreidimendional e.V. Zuschuss 
Dreidimendional e.V. 15.200 20.800 21.900 22.600 23.300 24.000 24.800
frw. Aufgabe, Ratsbeschluss, Vertrag 
bis 31.12.2026: Förderung von Miet- 
und Unterhaltungskosten für den 
Betrieb der skulptur-galerie, inkl. 
Aufwandsent-schädigungen für 
Künstler:innen und Ausstellungs-
betreuung, Fortsetzung ab 2027 wird 
beantragt.
QueerOS e.V. 
(Bambule 35)
QueerOS e.V. (Bambule 
35) 35.000 37.900 38.600 38.800 40.000 41.200 42.500
frw. Aufgabe, Ratsbeschluss, 
Vertrag bis 31.12.2027: Förderung 
des Betriebs des queeren 
Kulturzentrums Bambule35
Museum 
Industriekultur
Zuschuss Museum 
Industriekultur MIK 452.000 559.000 592.000 609.800 592.000 609.800 628.100
frw. Aufgabe, Ratsbeschluss, Vertrag 
bis 31.12.2026: Personalkosten, 
Bauunterhaltung, Museumsbetrieb, 
inkl. Mehrbedarfe für 
wissenschaftliches Personal  und 
Depotneustrukturierung, insgesamt 
549.000 € für 2025, Fortsetzung ab 
2027 wird beantragt.
Osnabrücker 
Schulmuseum
Zuschuss Osnabrücker 
Schulmuseum 22.200 22.200 22.200 22.900 22.900 22.900 23.600
frw. Aufgabe, Ratsbeschluss, Vertrag 
bis 31.12.2026: Zuschuss für Miet- 
und Nebenkosten, Fortsetzung ab 
2027 wird beantragt.
Projektförderung   an 
Dritte
Zuschüsse an freie 
Kulturträger, Initiativen, 
Vereine und 
Einzelpersonen
154.303 114.600 125.000 125.000 125.000 125.000 125.000
frw. Aufgabe,
auf Antrag; Umsetzung  der 
Kulturstrategie (TOP 5) 2025 
einmalige Kürzung um 10.000 € als 
Konsolidierungsbeitrag
277
Zuschussübersicht
Leistung Bezeichnung Zuschuss
2024
Ist
- € -
2025
Ansatz
- € -
2026
Ansatz
- € -
2027
Ansatz
- € -
2028
Ansatz
- € -
2029
Ansatz
- € -
2030
Ansatz
-€ -
Erläuterung
Allgemeine 
Kulturförderung
Zuschüsse an freie 
Kulturträger, Initiativen, 
Vereine und 
Einzelpersonen
1.500 11.200 12.000 12.000 12.000 12.000 12.000
frw. Aufgabe, 
auf Antrag, Abbildung von etablierten 
Dauerprojekt-förderungen 
(Abgrenzung zu Projektförderung an 
Dritte)
Projektförderung 
Perspektive 
Innenstadt
Zuschuss an Urban Art 
e.V. aus 
Projektförderung 
Perspektive Innenstadt
-41.570 0 0 0 0 0 0 frw. Aufgabe, 
Ratsbeschluss
Landschaftsverband 
für Veranstaltung 
Justus Möser
Zuschuss an 
Landschaftsverband für 
Veranstaltungsreihen zu 
Justus Möser
12.000 12.000 12.000 12.000 12.000 0 0
frw. Aufgabe, 
Ratsbeschluss, Vertrag zur 
Finanzierung der Veranstaltungs-
reihen zu Justus Möser
Marketing/Projekt-
budget
Projektförderung 
KulturEXTRA 0 10.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 frw. Aufgabe,
auf Antrag
Wettbewerb für 
Auswahlorchester 
2026
Zuschuss an den 
Bundesmusikverband 
Chor & Orchester e. V. 
für den Wettbewerb für 
Auswahlorchester 2026
0 0 25.000 0 0 0 0 frw. Aufgabe,
auf Antrag
Morgenland Festival Morgenland Festival 
Osnabrück e. V. 125.000 140.000 140.000 140.000 144.200 144.200 144.200
frw. Aufgabe,
Ratsbeschluss, Vertrag bis 
31.12.2027: Durchführung 
Morgenland Festival
KulturNacht Zuschüsse an übrige 
Bereiche 4.335 0 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000
frw. Aufgabe, 
auf Antrag
Einmaliges Aussetzen in 2025 
zugunsten des Tages der 
Niedersachsen
Fritz-Wolf-Stiftung Zuschüsse an übrige 
Bereiche 7.290 3.700 3.700 3.700 3.700 3.700 3.700 frw. Aufgabe, 
auf Antrag
375 Jahre 
Westfälischer Friede/ 
Gesamtstädt. 
Programm
Zuschüsse an übrige 
Bereiche -14.280 0 0 0 0 0 0 frw. Aufgabe, 
auf Antrag
375 Jahre 
Westfälischer Friede/ 
Beteiligungsformate
Zuschüsse an übrige 
Bereiche -5.036 0 0 0 0 0 0 frw. Aufgabe, 
auf Antrag
Bundesmusikschul-
kongress 2027
Zuschuss an den 
Verband deutscher 
Musikschulen e.V. für 
den Bundesmusik-
schulkongress 2027
0 0 0 30.000 0 0 0 frw. Aufgabe, 
auf Antrag
Veranstaltungen 
Literaturbüro
Zuschüsse an übrige 
Bereiche 1.000 0 0 0 0 0 0
Sonderveranstaltun-
gen Literaturbüro
Zuschüsse an übrige 
Bereiche 4.180 0 0 0 0 0 0
Kunsthalle 
Ausstellungen
Zuschuss an 
Gedenkstätte 
Augustaschlacht e.V. für 
Beteiligung am 
Jahresprogramm
1.000 0 0 0 0 0 0 frw. Aufgabe, 
auf Antrag
Zuschüsse 
Städt.Bühnen Schuldendienst 41.325 39.500 37.800 36.000 17.300 17.300 17.300 frw. Aufgabe,
Ratsbeschluss 
Gesamt
14.054.480 16.752.000 17.804.300 18.307.400 18.731.400 19.249.600 19.786.800
Schuldendiensthilfe an verbundene 
Unternehmen
278
Produktübersicht: Fachbereich Kultur (41) 
Jahresergebnis 
(d. h. ohne interne 
Leistungsverrechnung) 
 
Ist Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1.100.2.5.2.01 
Kunsthalle Osnabrück W
 -1.601.961 -1.601.961 -1.601.961 -1.601.961 -1.601.961 -1.601.961 -1.601.961 
1.100.2.5.2.04 
Museum am Schölerberg W
 -2.486.535 -2.769.261 -2.795.029 -2.897.554 -2.952.924 -2.984.686 -3.039.130 
1.100.2.5.2.05 
Fritz Wolf Stifung  -6.790
 -3.700 -3.700 -3.700 -3.700 -3.700 -3.700 
1.100.2.5.2.07 
Museumsquartier (FNH/KGM) W
 -4.389.073 -4.577.091 -4.654.152 -4.728.326 -4.832.628 -5.222.735 -5.107.135 
1.100.2.6.3.01 
Musikschule W
 -2.755.887 -3.019.730 -3.155.085 -3.292.636 -3.406.311 -3.526.434 -3.646.302 
1.100.2.7.2.01 
Bibliotheken W
 -3.368.488 -3.798.766 -3.775.793 -3.862.671 -3.899.512 -3.974.826 -4.052.432 
1.100.2.7.3.01 
Institutionelle Förderung W
 -13.580.283 -3.172.305 -2.673.264 -2.737.095 -2.769.525 -2.838.939 -2.912.318 
1.100.2.7.3.02 
Kulturförderung und 
Veranstaltung 
W
 -1.124.573 -1.114.169 -1.253.066 -1.225.187 -1.273.482 -1.250.478 -1.300.440 
1.100.2.7.3.03 
Kunstschule W
 -307.592 -352.011 -360.554 -367.112 -379.399 -389.505 -402.957 
1.100.2.7.3.04 
375 Jahre West. Friede- 
Gesamtstädtisches Programm 
W
 -123.854 0  0 0 0 0 0 
1.100.2.7.3.05 
Städt. Bühnen* W
 0 -12.944.710 -14.311.272 -14.715.762 -15.119.524 -15.552.302 -16.007.030 
1.100.2.8.1.01 
Friedenskultur W
 -714.548 -840.270 -887.789 -931.393 -906.675 -973.493 -966.548 
1.100.2.9.1.01 
Förderung von relig. Zwecken  -7.371
 -6.519 -4.815 -2.684 -1.406 -1.406 -873 
1.100.5.2.3.01 
Archäologische Denkmalpflege  -243.417 -295.292 -281.803 -287.530 -300.793 -308.576 -317.435 
Summe  -30.555.258 -34.354.496 -35.626.124 -36.559.821 -37.385.355 -38.597.284 -39.358.262 
W = Wesentliches Produkt 
* neues Produkt ab 2025/vorher bei 1.100.2.7.3.01 – Institutionelle Förderung 
 
 
 
Haushaltsjahr  
2026 2027 
Ordentliche 
Erträge 
Ordentliche 
Aufwendungen 
Ordentliches 
Ergebnis 
Ordentliche 
Erträge 
Ordentliche 
Aufwendungen 
Ordentliches 
Ergebnis 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1.100.2.5.2.01 
Kunsthalle Osnabrück W
 126.385 -1.596.189 -1.469.804 390.985 -1.899.155 -1.508.171 
1.100.2.5.2.04 
Museum am Schölerberg W
 729.824 -3.524.852 -2.795.029 735.654 -3.633.207 -2.897.554 
1.100.2.5.2.05 
Fritz Wolf Stifung   0
 -3.700 -3.700  0 -3.700 -3.700 
1.100.2.5.2.07 
Museumsquartier (FNH/KGM) W
 293.031 -4.947.183 -4.654.152 277.731 -5.006.057 -4.728.326 
1.100.2.6.3.01 
Musikschule W
 1.191.970 -4.347.055 -3.155.085 1.221.970 -4.514.606 -3.292.636 
1.100.2.7.2.01 
Bibliotheken W
 238.116 -4.013.909 -3.775.793 241.116 -4.103.786 -3.862.671 
1.100.2.7.3.01 
Institutionelle Förderung W
 9.974 -2.683.238 -2.673.264 9.974 -2.747.069 -2.737.095 
1.100.2.7.3.02 
Kulturförderung und Veranstaltung W
 12.218 -1.265.284 -1.253.066 2.218 -1.227.405 -1.225.187 
1.100.2.7.3.03 
Kunstschule W
 81.062 -441.615 -360.554 81.062 -448.174 -367.112 
1.100.2.7.3.05 
Städt. Bühnen* W
 402.196 -14.713.468 -14.311.272 402.196 -15.117.958 -14.715.762 
279
Haushaltsjahr  
2026 2027 
Ordentliche 
Erträge 
Ordentliche 
Aufwendungen 
Ordentliches 
Ergebnis 
Ordentliche 
Erträge 
Ordentliche 
Aufwendungen 
Ordentliches 
Ergebnis 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1.100.2.8.1.01 
Friedenskultur W
 16.648 -904.437 -887.789 17.654 -949.047 -931.393 
1.100.2.9.1.01 
Förderung von relig. Zwecken   0
 -4.815 -4.815  0 -2.684 -2.684 
1.100.5.2.3.01 
Archäologische Denkmalpflege  248.247 -530.050 -281.803 256.461 -543.991 -287.530 
Summe  3.349.671 -38.975.795 -35.626.124 3.637.019 -40.196.840 -36.559.821 
W = Wesentliches Produkt 
* neues Produkt ab 2025/vorher bei 1.100.2.7.3.01 – Institutionelle Förderung 
280
Produkt: 1.100.2.5.2.01 Kunsthalle Osnabrück Organis ationseinheit:  
41 FB Kultur 
41-7 Kunsthalle Osnabrück 
 
Allgemeine Angaben zum Produkt 
Produktbereich: 25-29 Kultur und Wissenschaft 
Produktgruppe: 252 Nichtwissenschaftliche Museen, Sammlungen 
Produktverantwortliche/-r:  Frau Jehle, Frau Schickedanz 
Produktbeschreibung:  Die Kunsthalle Osnabrück zeigt in ihren einzigartigen Räumen Ausstellungen zeitgenössischer Kunst 
von überregionaler Bedeutung. Das Ausstellungshaus präsentiert sich mit seinem 
Vermittlungsprogramm als Treffpunkt, an dem neue Möglichkeiten des Zusammenlebens und -
diskutierens ausprobiert werden und an das lebenslange Lernen praktiziert wird. Dies erfolgt nicht nur 
diskursiv, sondern auch und vor allem sinnlich-künstlerisch. Die Kunsthalle Osnabrück macht damit die 
Friedenstadt sowohl für die Bürger:innen der Stadt Osnabrück als auch überregional wie international 
erlebbar. 
Die historische Skulpturensammlung der Stadt Osnabrück (Kunst im öffentlichen Raum) sowie eine 
Artothek mit Kunstwerken, die ausgeliehen werden können, gehören ebenfalls zum Aufgabengebiet der 
Kunsthalle Osnabrück. 
Auftragsgrundlage: 
(z. B. Ratsbeschluss, Gesetz, Vertrag) 
Artikel 4 (1) - Niedersächsischen Verfassung (NV) 
Jeder Mensch hat das Recht auf Bildung. 
 
Artikel 6 - Niedersächsischen Verfassung (NV) 
Das Land, die Gemeinden und die Landkreise schützen und fördern Kunst, Kultur und Sport. 
 
§ 4 Niedersächsisches Kommunalverfassungsgesetz (NKomVG)  
Die Kommunen stellen in den Grenzen ihrer Leistungsfähigkeit die für ihre Einwohnerinnen und 
Einwohner erforderlichen kulturellen öffentlichen Einrichtungen bereit.  
Zielgruppe: Kunstinteressierte und bislang nicht Kunstinteressi erte aus Osnabrück, der Region, dem Bundesgebiet 
und dem Ausland; Erwachsene, Kinder, Jugendliche, Schulklassen, Studierende, Handwerksgruppen und 
Kreativindustrie 
 
Wesentliche Grundzahlen, Struktur- und Leistungsdaten  
(hier sind die Grundzahlen aufgeführt, die u. a. ei ne wesentliche Grundlage für die Budgetplanung dars tellen) 
Grundzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan Plan 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
Anzahl der Beschäftigten/Beamten 
direkt dem Produkt zugeordnet1 
11,65 
+ 1 
Volontariat 
11,79 
+ 1 
Volontariat 
11,78 
+1 
Volontariat 
11,78 
+1 
Volontariat 
11,78 
+1 
Volontariat 
11,78 
+1 
Volontariat 
11,78 
+1 
Volontariat 
Anzahl der Beschäftigten/Beamten 
Overhead 41 1,19 0,83 0,74 0,74 0,74 0,74 0,74 
Anzahl der 
Beschäftigten/Beamten 
insgesamt
 
12,84 
+ 1 
Volontariat 
12,62 
+ 1 
Volontariat 
12,52 
+1 
Volontariat 
12,52 
+1 
Volontariat 
12,52 
+1 
Volontariat 
12,52 
+1 
Volontariat 
12,52 
+1 
Volontariat 
Drittmittel (in Euro) 185.811 100.000 € 88.000 334.600* 100.000 100.000 1 00.000 
*206.600 € für das Sonderprojekt „School of Cow Comfort 
 
Ziele des Produktes 
Produktziel 1: 
Der Friedensstadt vor Ort aber auch überregional me hr Sichtbarkeit und Attraktivität verleihen, indem 
Ausstellungen, Vermittlungsprogramme und die Kunst im öffentlichen Raum für alle Bevölkerungsgruppen 
wie für Gäste der Stadt analog und digital zugänglich sind. Sie sollen eine Grundlage bieten für vielfältige und 
immer aktuelle Auseinandersetzungen mit wichtigen g esellschaftlichen Themen aus Perspektive der 
zeitgenössischen Kunst. Kinder- und Jugendförderung  der Stadt Osnabrück hinsichtlich eines besseren 
Verständnisses von Kunst, Kultur und Demokratie. En twicklung von Angeboten der Diversität und 
Barrierefreiheit, um die Stadt Osnabrück zeitgemäß und attraktiv zu gestalten.  
Bezug zu Strategischem Ziel: Bezug zum Zentralen Handlungsfeld (ZHF): 
Wählen Sie ein Ziel aus oder löschen Sie die Zeile Soziale und städtische Infrastruktur 
 
Kennzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan Plan 
2024 2025 2026** 2027** 2028 2029 2030 
Lokale Sichtbarkeit        
Besuchende/Jahr 21.133 26.000 26.000 26.000 26.000 26.000 26.000 
Anzahl Besuchende mit Eintritt 3.659 4.700 4.700 4. 700 4.700 4.700 4.700 
Kunst im öffentlichen Raum 
Sammlung  160.000 42.000 
 
160.000 
 
 
160.000 
 
160.000 160.000 160.000 
                                                 
1 produktbezogen – angegeben in Vollzeitäquivalenten  (VZÄ); Stichtag: 31.12. d. J. 
 
281
Kennzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan Plan 
2024 2025 2026** 2027** 2028 2029 2030 
Die Besuchenden kommen 
wiederholt in die Kunsthalle 
Osnabrück; messbar durch 
Neueintritte in den Verein der 
Freunde der Kunsthalle Osnabrück 
 
(Gesamtzahl der Mitglieder) 
Neueintritte: 
35 Einzel-
personen 
1 Firma 
(404) 
Neueintritte: 
20 Einzel-
personen;  
2 Firmen 
(660) 
Neueintritte: 
20 Einzel-
personen;  
1 Firmen 
 
Neueintritte: 
20 Einzel-
personen;  
1 Firmen 
 
Neueintritte: 
20 Einzel-
personen;  
1 Firmen 
 
Neueintritte: 
20 Einzel-
personen;  
1 Firmen 
 
Neueintritte: 
20 Einzel-
personen;  
1 Firmen 
 
Überregionale Sichtbarkeit:         
Besuche der Website  51.300 42.000 42.000 42.000 42 .000 42.000 42.000 
Follower Facebook 4.991 5.000 4.800 4.600 4.400 4.2 00 4.000 
Follower Instagram  7.903 7.000 8.500 9.000 9.500 1 0.000 10.500 
Presseberichte regional & 
überregional (print, online, Radio, 
TV) 
366 250 250 250 250 250 250 
Nutzende digitaler Formate, 
Mediaclippings 211.541* 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 
Vermittlung: 
Anzahl neuer spezifischer 
Vermittlungsformate mit 
durchschnittlich 15 Teilnehmenden 
63 40 40 40 40 40 40 
Anzahl der Gruppen „Schüler:innen 
für Schüler:innen“ (Anzahl der 
Schüler:innen) 
202 
(3.404) 
270  
(4.590) 
270  
(4.590) 
270  
(4.590) 
270  
(4.590) 
270  
(4.590) 
270  
(4.590) 
*Ausstellungsprojekt Sophia Süssmilch 
**Kennzahlen für das Sonderprojekt „School of Cow Comfort“ werden mit der Konzeption im Januar 2026 entwickelt. 
 
Teilprodukte 
Nr. 
(1.100.XXX) Bezeichnung 
Jahresergebnis2 in € 
Kat.3 Ist Plan Plan Plan Plan Plan Plan 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
2.5.2.01.01 Kunsthalle Osnabrück -1.145.653  -1.153.312 -1.157.698 -1.188.472 -1.214.658 -1.239.992 -1.266.279 1 
2.5.2.01.03 Kunst im öffentlichen Raum -301.194  -307.360 -312.106 -319.699 -324.817 -330.214 -335.683  1  
Summe -1.446.848 -1.460.671 -1.469.804 -1.508.171 -1.539.475 -1.570.206 -1.601.961  
 
Bemerkungen/Erläuterungen 
      
 
                                                 
2 d. h. Ergebnis vor interner Leistungsverrechnung 
3 Kategorie des Teilproduktes bzw. Grad der Beeinflussung: 
1 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Freiwill ige Leistungen (vollständig beeinflussbare Leistung en)“ 
2 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Im Stan dard beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
3 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Kaum be einflussbare Pflichtleistungen“ 
 
282
 
41 Fachbereich Kultur
252 Nichtwissenschaftl. Museen u Sammlungen
1.100.2.5.2.01 Kunsthalle Osnabrück
 
 
Produkt 
 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 5 6 7 8 
Ordentliche Erträge 
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 0 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 185.811,39 100.000 88.000 334.600 100.000 100.000 100.000 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 1.706,60 1.185 467 467 467 467 467 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0 0 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 19.957,50 23.200 26.200 26.200 26.200 26.200 26.200 
6 privatrechtliche Entgelte 12.123,44 9.000 11.500 29.500 12.500 12.500 12.500 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 3.872,53 0 0 0 0 0 0 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0 0 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0 0 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0 0 
11 sonstige ordentliche Erträge 2.530,30 220 218 218 218 219 224 
12 = Summe ordentliche Erträge 226.001,76 133.605 126.385 390.985 139.385 139.386 139.391 
Ordentliche Aufwendungen 
13 Personalaufwendungen -813.608,61 -966.698 -968.288 -1.016.819 -1.046.863 -1.077.761 -1.109.921 
14 Versorgungsaufwendungen -10.225,56 -7.066 -5.792 -6.174 -6.337 -6.501 -6.804 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -544.498,13 -327.330 -340.940 -596.030 -345.440 -345.440 -345.930 
16 Abschreibungen -8.294,09 -6.727 -4.865 -3.315 -3.112 -2.780 -1.583 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0 
18 Transferaufwendungen -1.000,00 0 0 0 0 0 0 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -267.444,44 -286.455 -276.303 -276.817 -277.108 -277.109 -277.114 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -1.645.070,83 -1.594.277 -1.596.189 -1.899.155 -1.678.860 -1.709.591 -1.741.352 
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -1.419.069,07 -1.460.671 -1.469.804 -1.508.171 -1.539.475 -1.570.206 -1.601.961 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0 0 
23 außerordentliche Aufwendungen -27.778,63 0 0 0 0 0 0 
24 außerordentliches Ergebnis (Zeile 22 
abzüglich Zeile 23) -27.778,63 0 0 0 0 0 0 
25 Jahresergebnis (Saldo aus Zeile 21 und 
Zeile 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) -1.446.847,70 -1.460.671 -1.469.804 -1.508.171 -1.539.475 -1.570.206 -1.601.961 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 1.690,00 2.579 0 0 0 0 0 
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -219.417,93 -245.836 -237.970 -242.694 -246.574 -248.459 -251.492 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -217.727,93 -243.256 -237.970 -242.694 -246.574 -248.459 -251.492 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -1.664.575,63 -1.703.928 -1.707.773 -1.750.864 -1.786.049 -1.818.664 -1.853.454 
283
Produkt: 1.100.2.5.2.04 Museum am Schölerberg  
  
Organisationseinheit:  
41 FB Kultur 
41-3 FD Museum am Schölerberg/Planetarium 
 
Allgemeine Angaben zum Produkt 
Produktbereich: 25-29 Kultur und Wissenschaft 
Produktgruppe: 252 Nichtwissenschaftliche Museen, Sammlungen 
Produktverantwortliche/-r:  Herr Niedernostheide 
Produktbeschreibung:  Das Museum am Schölerberg bietet mit seiner neuen D auerausstellung, seinen vielseitigen 
pädagogischen Angeboten allen Besuchenden unterschi edliche Möglichkeiten, Phänomene der 
Astronomie, Erdgeschichte, Natur und Umwelt zu erfahren und entsprechend Kompetenzen zu erwerben. 
Als anerkannter Lernort einer Bildung für Nachhalti ge Entwicklung ist es ein wichtiger Anker in der 
regionalen Bildungslandschaft.  
Im Zentrum der Angebote steht damit die Vermittlung  von Natur- und Umweltthemen. Dies wird in die 
Arbeitsweise des wissenschaftlich geführten Planeta riums ebenso mit einbezogen wie in die Arbeit im 
Museumsgarten, der gleichermaßen Anschauungsort wie  auch Freilandlabor ist. Sonderausstellungen 
und der Einsatz des Umweltmobils Grashüpfer ergänzen das Vermittlungsangebot. 
Grundlage der Arbeit des Museums ist die knapp 300.000 Exponate umfassende Sammlung zu Geologie, 
Paläontologie, Botanik und Zoologie. 
Auftragsgrundlage: 
(z. B. Ratsbeschluss, Gesetz, Vertrag) 
Artikel 4 (1) Niedersächsische Verfassung (NV) 
Jeder Mensch hat das Recht auf Bildung. 
 
Artikel 6 Niedersächsische Verfassung (NV) 
Das Land, die Gemeinden und die Landkreise schützen und fördern Kunst, Kultur und Sport. 
 
§ 4 Niedersächsisches Kommunalverfassungsgesetz (NKomVG)  
Die Kommunen stellen in den Grenzen ihrer Leistungsfähigkeit die für ihre Einwohnerinnen und Einwohner 
erforderlichen kulturellen öffentlichen Einrichtungen bereit.  
Zielgruppe: Breite Bevölkerungskreise, Familien, schulische und außerschulische Lerngruppen der Region 
 
Wesentliche Grundzahlen, Struktur- und Leistungsdaten  
(hier sind die Grundzahlen aufgeführt, die u. a. ei ne wesentliche Grundlage für die Budgetplanung dars tellen) 
 
Grundzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan Plan 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
Anzahl der Beschäftigten/Beamten 
direkt dem Produkt zugeordnet1 
19,23 
+ 2 FÖJ 
+ 1 BFD 
+ 1 
Volontariat 
19,25 
+ 2 FÖJ 
+ 1 BFD 
+ 1 
Volontariat 
19,23 
+ 2 FÖJ 
+ 1 BFD 
+ 1 
Volontariat 
19,23 
+ 2 FÖJ 
+ 1 BFD 
+ 1 
Volontariat 
19,23 
+ 2 FÖJ 
+ 1 BFD 
+ 1 
Volontariat 
19,23 
+ 2 FÖJ 
+ 1 BFD 
+ 1 
Volontariat 
19,23 
+ 2 FÖJ 
+ 1 BFD 
+ 1 
Volontariat 
Anzahl der Beschäftigten/Beamten 
Overhead 41 1,19 0,83 0,75 0,75 0,75 0,75 0,75 
Anzahl der 
Beschäftigten/Beamten 
insgesamt
 
20,42 
+ 2 FÖJ 
+ 1 BFD 
+ 1 
Volontariat 
20,08 
+ 2 FÖJ 
+ 1 BFD 
+ 1 
Volontariat 
19,98 
+ 2 FÖJ 
+ 1 BFD 
+ 1 
Volontariat 
19,98 
+ 2 FÖJ 
+ 1 BFD 
+ 1 
Volontariat 
19,98 
+ 2 FÖJ 
+ 1 BFD 
+ 1 
Volontariat 
19,98 
+ 2 FÖJ 
+ 1 BFD 
+ 1 
Volontariat 
19,98 
+ 2 FÖJ 
+ 1 BFD 
+ 1 
Volontariat 
Drittmittel (in Euro) 45.161 € 64.000 € 69.600 € 67.600 € 64.600 € 64.600  € 64.600 € 
 
 
 
Ziele des Produktes
 
 
Produktziel 1: 
Erhöhung der Besucherzahlen der Ausstellungen und Erhalt des Umfanges der Vermittlungsarbeit durch 
Bereitstellung von attraktiven, nachgefragten Ausstellungs- und pädagogischen Vermittlungsangeboten zur 
Umweltbildung, zur Erweiterung des Natur- und Umweltbewusstseins und zur Entwicklung von nachhaltigen 
Entscheidungskompetenzen für eine große und breit aufgestellte Zielgruppe 
Bezug zu Strategischem Ziel: Bezug zum Zentralen Handlungsfeld (ZHF): 
1 Stadt zum Leben und Erleben Soziale und städtisch e Infrastruktur 
5 Vielfältiger Kulturstandort und lebendige Friedensstadt Klimaschutz und Klimaanpassung 
 
Kennzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan Plan 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
Besuchende des Museums 
(Gesamt) 67.881 120.000 90.000 90.000 90.000 90.000 90.000 
Besuchende des Planetariums 27.556 25.000 27.500* 3 0.000* 28.000 28.000 28.000 
                                                 
1 produktbezogen – angegeben in Vollzeitäquivalenten  (VZÄ); Stichtag: 31.12. d. J. 
284
Kennzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan Plan 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
Anzahl Kinder/Jugendliche 
Dauerausstellung 13.394 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 
Anzahl Kinder/Jugendliche 
Planetarium 11.252 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 
Zahlende Besuchende 
Dauerausstellung 23.389* 35.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 
Zahlende Besuchende Planetarium 22.790 20.000 22.00 0* 25.000* 23.000 23.000 23.000 
Zahl der museumspädagogischen 
Veranstaltungen 664 500 650 650 650 650 650 
Anzahl Überlassungen 
(unter.bau)/Teilnehmende pro Jahr 51/2.854 60/2.600 60/2.600 60/2.600 60/2.600 60/2.6 00 60/2.600 
Anzahl Vorführungen / Jahr 
(Planetarium) 865 550 750 800 750 750 750 
Anzahl Sonderveranstaltungen 
(z.B. Vorträge, Feste etc.) / 
Teilnehmende pro Jahr 
16 / 1.463 10 / 2.000 10/2.000 10/2.000 10/2.000 10 /2.000 10/2.000 
*Erneuerung Planetariumstechnik in 2026 
 
Teilprodukte 
Nr. 
(1.100.XXX) Bezeichnung 
Jahresergebnis2 in € 
Kat.3 Ist Plan Plan Plan Plan Plan Plan 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
2.5.2.04.01 Ausstellungen -1.893.013  -2.065.202 -1.752.055 -1.774.739 -1.807.121 -1.813.255 -1.839.824 1 
2.5.2.04.02 Sammlung -2.016  -5.400 -242.004 -250.442 -257.660 -265.079 -272.700 1 
2.5.2.04.03 Planetarium -216.064  -256.092 -345.818 -406.321 -418.053 -426.406 -436.219 1 
2.5.2.04.04 Umweltbildungszentrum -375.442  -442.567 -455.152 -465.985 -470.090 -479.946 -490.388 1 
Summe -2.486.535 -2.769.261 -2.795.029 -2.897.554 -2.952.924 -2.984.686 -3.039.130  
 
 
Bemerkungen/Erläuterungen 
      
 
                                                 
2 d. h. Ergebnis vor interner Leistungsverrechnung 
3 Kategorie des Teilproduktes bzw. Grad der Beeinflussung: 
1 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Freiwill ige Leistungen (vollständig beeinflussbare Leistung en)“ 
2 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Im Stan dard beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
3 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Kaum be einflussbare Pflichtleistungen“ 
 
285
 
41 Fachbereich Kultur
252 Nichtwissenschaftl. Museen u Sammlungen
1.100.2.5.2.04 Museum am Schölerberg
 
 
Produkt 
 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 5 6 7 8 
Ordentliche Erträge 
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 0 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 34.359,17 64.000 60.000 58.000 55.000 55.000 55.000 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 306.326,73 311.195 303.806 299.435 299.435 299.435 299.435 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0 0 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 257.100,05 254.000 247.000 259.200 257.000 257.000 257.000 
6 privatrechtliche Entgelte 114.522,60 105.100 109.200 109.200 109.200 127.200 127.200 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 23.561,70 9.600 9.600 9.600 9.600 9.600 9.600 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0 0 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0 0 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0 0 
11 sonstige ordentliche Erträge 2.636,55 220 218 218 219 219 224 
12 = Summe ordentliche Erträge 738.506,80 744.115 729.824 735.654 730.454 748.455 748.460 
Ordentliche Aufwendungen 
13 Personalaufwendungen -1.504.439,06 -1.633.387 -1.667.184 -1.723.152 -1.773.346 -1.824.895 -1.878.512 
14 Versorgungsaufwendungen -10.225,65 -7.067 -5.792 -6.174 -6.337 -6.501 -6.804 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -235.272,04 -344.930 -342.740 -341.930 -342.840 -342.840 -344.630 
16 Abschreibungen -367.628,82 -370.652 -367.629 -419.651 -418.264 -416.314 -415.044 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0 
18 Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -1.107.464,76 -1.157.340 -1.141.508 -1.142.300 -1.142.591 -1.142.591 -1.142.599 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -3.225.030,33 -3.513.377 -3.524.852 -3.633.207 -3.683.378 -3.733.141 -3.787.590 
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -2.486.523,53 -2.769.261 -2.795.029 -2.897.554 -2.952.924 -2.984.686 -3.039.130 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0 0 
23 außerordentliche Aufwendungen -11,15 0 0 0 0 0 0 
24 außerordentliches Ergebnis (Zeile 22 
abzüglich Zeile 23) -11,15 0 0 0 0 0 0 
25 Jahresergebnis (Saldo aus Zeile 21 und 
Zeile 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) -2.486.534,68 -2.769.261 -2.795.029 -2.897.554 -2.952.924 -2.984.686 -3.039.130 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 4.454,50 0 0 0 0 0 0 
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -292.388,72 -338.732 -333.204 -336.359 -342.820 -345.898 -350.898 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -287.934,22 -338.732 -333.204 -336.359 -342.820 -345.898 -350.898 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -2.774.468,90 -3.107.994 -3.128.233 -3.233.913 -3.295.743 -3.330.584 -3.390.028 
286
Produkt: 1.100.2.5.2.07 Museumsquartier 
(Felix Nussbaum Haus/ 
Kulturgeschichtliches Museum ) 
Organisationseinheit:  
41 FB Kultur 
41-2 FD Museumsquartier Osnabrück 
 
Allgemeine Angaben zum Produkt 
Produktbereich: 25-29 Kultur und Wissenschaft 
Produktgruppe: 252 Nichtwissenschaftliche Museen, Sammlungen 
Produktverantwortliche/-r:  Herr Kässens 
Produktbeschreibung:  Das Osnabrücker Museumsquartier: Ein Stadtlabor für den Frieden 
Das Felix-Nussbaum-Haus und das Kulturgeschichtlich e Museum, seinem Forum für Erinnerungskultur 
Die Villa_ und dem Akzisehaus werden unter dem Leitprofil FRIEDEN zum „Museumsquartier Osnabrück“ 
zusammengeführt. Unter „Frieden“ ist dabei sowohl ä ußerer Frieden (Stichwort „Westfälischer Frieden“) 
als auch innerer, d.h. gesellschaftlicher Frieden zu verstehen.  
Das Museum wird dabei als öffentlicher Begegnungsra um, als ein „Labor“ verstanden, in dem in 
Kombination von Präsentation (Dauer- und Sonderauss tellungen), niedrigschwellige 
Publikumsbegegnung (Stadtlabor) sowie vielfältigen Formaten im Beiprogramm (Konzerte, 
Podiumsdiskussionen, Filmvorführungen etc.) die Bev ölkerung dazu eingeladen wird, sich aktiv am 
Geschehen im Museum zu beteiligen und auf Grundlage der dort repräsentierten Geschichte, Kunst und 
Kultur wichtige Fragen des gesellschaftlichen Miteinanders auf unterschiedlichen Ebenen und Niveaus zu 
diskutieren. Es gilt die Frage zu betrachten: Wie w ollen wir und wie können wir in Frieden miteinander  
leben.  
 
Dieses Konzept baut auf den 4 Säulen des Museumsquartiers auf: 
Säule1 KUNST – das Felix-Nussbaum-Haus 
Säule 2 STADTGESCHICHTE – das Kulturgeschichtliche Museum 
Säule 3 LABOR – Die Villa_  
Säule 4 ENTREE DER STADT – das Akzisehaus (steht MQ 4 zur Zeit nicht zur Verfügung, da dort das 
Standesamt momentan untergebracht ist) 
Auftragsgrundlage: 
(z. B. Ratsbeschluss, Gesetz, Vertrag) 
Ratsbeschluss 16.09.2008 für Erweiterungsbau 
 
Artikel 4 (1) - Niedersächsische Verfassung (NV): 
Jeder Mensch hat das Recht auf Bildung. 
 
Artikel 6 - Niedersächsische Verfassung (NV):  
Das Land, die Gemeinden und die Landkreise schützen und fördern Kunst, Kultur und Sport. 
 
§ 4 Niedersächsisches Kommunalverfassungsgesetz (NKomVG):  
Die Kommunen stellen in den Grenzen ihrer Leistungsfähigkeit die für ihre Einwohnerinnen und 
Einwohner erforderlichen kulturellen öffentlichen Einrichtungen bereit. 
Zielgruppe: - regionale und überregionale Kulturtouristen*Innen 
- Einwohnerinnen und Einwohner der Stadt und Region Osnabrück 
- Inklusion und Integration soll stärker berücksichtigt werden 
 
 
Wesentliche Grundzahlen, Struktur- und Leistungsdaten  
(hier sind die Grundzahlen aufgeführt, die u. a. ei ne wesentliche Grundlage für die Budgetplanung dars tellen) 
Grundzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan Plan 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
Anzahl der Beschäftigten/Beamten 
direkt dem Produkt zugeordnet1 
30,81 
+ 1 FSJ 
+ 1 
Volontariat 
31,23 
+1 FSJ 
+1 
Volontariat 
31,17 
+ 1 FSJ 
+1 
Volontariat 
31,17 
+ 1 FSJ 
+1 
Volontariat 
31,17 
+ 1 FSJ 
+1 
Volontariat 
31,17 
+ 1 FSJ 
+1 
Volontariat 
31,17 
+ 1 FSJ 
+1 
Volontariat 
Anzahl der Beschäftigten/Beamten 
Overhead 41 1,79 1,25 1,13 1,13 1,13 1,13 1,13 
Anzahl der 
Beschäftigten/Beamten 
insgesamt
 
32,6 
+ 1 FSJ 
+ 1 
Volontariat 
32,48 
+1 FSJ 
+1 
Volontariat 
32,3 
+ 1 FSJ 
+1 
Volontariat 
32,3 
+ 1 FSJ 
+1 
Volontariat 
32,3 
+ 1 FSJ 
+1 
Volontariat 
32,3 
+ 1 FSJ 
+1 
Volontariat 
32,3 
+ 1 FSJ 
+1 
Volontariat 
Drittmittel (in Euro)  50.000 €      
 
 
  
                                                 
1 produktbezogen – angegeben in Vollzeitäquivalenten  (VZÄ); Stichtag: 31.12. d. J. 
* Print, ohne Instagram 
287
Ziele des Produktes 
Produktziel 1: 
Das Museumsquartier wird zum erkennbaren Friedensor t, in dem Frieden Geschichte und Zukunft hat – mit 
steigenden Besucherzahlen, der Entwicklung von dive rsitätsorientierten Programmen und wachsender 
Medienresonanz 
Bezug zu Strategischem Ziel: Bezug zum Zentralen Handlungsfeld (ZHF): 
4 Lernende Stadt mit sozialer Verantwortung Soziale  und städtische Infrastruktur 
4 Lernende Stadt mit sozialer Verantwortung Klimasc hutz und Klimaanpassung 
5 Vielfältiger Kulturstandort und lebendige Friedensstadt Soziale und städtische Infrastruktur 
Querschnittsziel Digitalisierung und zukunftsfähige  Verwaltung 
 
Kennzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan Plan 
2024 2025 2026 2027 2028 2029* 2030** 
Besuchendenzahlen 
Besuchende 30.920 40.000 40.000 40.000 40.000 43.000 40.000 
Zahlende Besuchende/Jahr 28.736 25.000 25.000 25.00 0 25.000 28.000 25.000 
Anzahl Kinder/Jugendliche 3.493 8.000 10.000 10.000  10.000 10.000 10.000 
Vermittlung 
Anzahl der Gruppenführungen 418 390 390 390 390 400 390 
Anzahl diversitätsorientierter 
Angebote 66 30 30 30 30 30 30 
Bekanntheit 
Anzahl Klicks Website MQ4 186.794 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 
Medienclippings Print 647 350 350 350 350 400 350 
Medienclippings online 423 90 90 90 90 100 90 
Leihverkehr Sammlung MQ4 
Anzahl Leihanfragen von Museen 
national 
6 8 8 8 8 8 8 
Anzahl Leihgaben an Museen 
national 13 8 10 10 10 10 10 
Anzahl Leihanfragen von Museen 
international 4 5 4 4 4 4 4 
Anzahl Leihgaben an Museen 
international 5 3 5 5 5 5 5 
*Erhöhung der Besuchszahlen aufgrund der Jubiläumsa usstellung „125 Jahre Nussbaum“ 
**evtl. Schließung des Museums wegen Dachsanierung 2030 (Budgetplanung und Kennzahlen müssen im Hausha ltsverfahren 2028 konkretisiert werden) 
 
Teilprodukte 
Nr. 
(1.100.XXX) Bezeichnung 
Jahresergebnis2 in € 
Kat.3 Ist Plan Plan Plan Plan Plan Plan 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
2.5.2.07.01 Ausstellungen 
Kunst/Stadtgeschichte -2.374.521 -2.512.967 -2.550.414 -2.593.441 -2.635.178 -3.011.561 -2.864.668 1 
2.5.2.07.02 Friedenslabor -590.288  -634.345 -638.554 -650.444 -665.284 -675.560 -686.793 1 
2.5.2.07.03 Veranstaltungen 
Museumsquartier -509.323
 -551.080 -560.671 -569.646 -614.183 -622.854 -632.082 1 
2.5.2.07.04 Entwicklung Villa im 
Museumsquartier -914.941
 -878.699 -904.513 -914.795 -917.984 -912.760 -923.592 1 
Summe -4.389.073 -4.577.091 -4.654.152 -4.728.326 -4.832.628 -5.222.735 -5.107.135  
 
Bemerkungen/Erläuterungen 
      
 
                                                 
2 d. h. Ergebnis vor interner Leistungsverrechnung 
3 Kategorie des Teilproduktes bzw. Grad der Beeinflussung: 
1 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Freiwill ige Leistungen (vollständig beeinflussbare Leistung en)“ 
2 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Im Stan dard beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
3 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Kaum be einflussbare Pflichtleistungen“ 
 
288
 
41 Fachbereich Kultur
252 Nichtwissenschaftl. Museen u Sammlungen
1.100.2.5.2.07 Osnabrücker Museumsquartier (FNH/KGM )
 
 
Produkt 
 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 5 6 7 8 
Ordentliche Erträge 
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 0 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 52.980,39 50.000 66.100 50.000 80.000 200.000 50.000 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 49.206,47 48.502 44.704 44.704 44.704 43.310 42.537 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0 0 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 143.303,22 158.400 158.600 159.100 159.500 181.500 159.500 
6 privatrechtliche Entgelte 28.901,35 22.800 23.300 23.600 23.800 23.800 23.800 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 317,71 0 0 0 0 0 0 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0 0 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0 0 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0 0 
11 sonstige ordentliche Erträge 3.949,09 331 327 327 328 329 336 
12 = Summe ordentliche Erträge 278.658,23 280.033 293.031 277.731 308.332 448.939 276.173 
Ordentliche Aufwendungen 
13 Personalaufwendungen -2.213.101,77 -2.426.670 -2.467.726 -2.558.806 -2.633.849 -2.711.424 -2.791.551 
14 Versorgungsaufwendungen -15.338,51 -10.600 -8.688 -9.262 -9.505 -9.752 -10.206 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -523.667,85 -498.895 -544.660 -514.295 -546.960 -1.026.960 -667.695 
16 Abschreibungen -216.535,89 -253.186 -269.598 -266.432 -258.047 -230.937 -221.244 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0 
18 Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -1.699.077,57 -1.667.772 -1.656.512 -1.657.261 -1.692.599 -1.692.601 -1.692.613 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -4.667.721,59 -4.857.123 -4.947.183 -5.006.057 -5.140.960 -5.671.674 -5.383.308 
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -4.389.063,36 -4.577.091 -4.654.152 -4.728.326 -4.832.628 -5.222.735 -5.107.135 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0 0 
23 außerordentliche Aufwendungen -9,77 0 0 0 0 0 0 
24 außerordentliches Ergebnis (Zeile 22 
abzüglich Zeile 23) -9,77 0 0 0 0 0 0 
25 Jahresergebnis (Saldo aus Zeile 21 und 
Zeile 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) -4.389.073,13 -4.577.091 -4.654.152 -4.728.326 -4.832.628 -5.222.735 -5.107.135 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 549,50 0 0 0 0 0 0 
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -444.176,51 -517.819 -506.876 -512.725 -522.390 -527.100 -534.593 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -443.627,01 -517.819 -506.876 -512.725 -522.390 -527.100 -534.593 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -4.832.700,14 -5.094.910 -5.161.028 -5.241.051 -5.355.018 -5.749.835 -5.641.728 
289
Produkt: 1.100.2.6.3.01 Musikschule Organisationsein heit:  
41 FB Kultur 
41-5 FD Musik- und Kunstschule 
 
Allgemeine Angaben zum Produkt 
Produktbereich: 25-29 Kultur und Wissenschaft 
Produktgruppe: 263  
Produktverantwortliche/-r:  Herr Krah 
Produktbeschreibung:  Verbesserung/Erhalt der kulturellen Bildung 
Als ein wesentlicher Bestandteil der kommunalen Bildungslandschaft sichert die Musik- und Kunstschule 
die kulturelle Grundversorgung im Bereich der musikalischen Bildung insbesondere für Kinder und Ju-
gendliche. Sie wird als Aufgabe der öffentlichen Hand in einer Verantwortungspartnerschaft von Ländern 
und Kommunen wahrgenommen (s. KGSt-Gutachten 1/2012: Musikschule). 
Das Produkt Musikschule hält gemäß dem Strukturplan des Verbandes deutscher Musikschulen Ange-
bote in allen Segmenten für die verschiedensten Zielgruppen vor: Angefangen von der frühkindlichen 
Bildung (Elementarkurse), über Instrumental- und Vokalunterrichte bis hin zur Förderung von Spitzenbe-
gabungen und Studienvorbereitung in Zusammenarbeit mit den Musikhochschulen in Niedersachsen. In 
besonders geförderten Projekten des Landes Niedersachsen (Musikalisierungsprogramm “Wir machen 
die Musik“) oder Programmen des Bundes werden zusätzliche Mittel akquiriert (z. B. „Kultur macht 
stark“), um möglichst vielen Kindern und Jugendlichen der Stadt einen qualitativ hochwertigen Zugang 
zur Musik zu ermöglichen.  
Neben der musikalischen Breitenarbeit und Begabtenförderung stehen Teilhabe und Inklusion im Fokus, 
insbesondere durch miteinander Musizieren. Verschiedenste Ensembles und musikalische Gruppen bie-
ten die Möglichkeit für Zusammenspiel, gemeinsames Singen und öffentliche Auftritte. Die Musik- und 
Kunstschule bereichert nicht nur das kulturelle Angebot in Osnabrück und Niedersachsen durch eigene 
Veranstaltungen und Kooperationen, sondern sorgt auch für ihre Qualitätssicherung und Wirtschaftlich-
keit, indem sie am Qualitätsmanagement des Verbandes sowie an interkommunalen Vergleichen teil-
nimmt. Die Musikschule wirkt im Netzwerk an neuesten Entwicklungen im Bereich der musikalisch-kultu-
rellen Bildung mit. Gemeinsam mit der Kunstschule wird das kulturelle Leben durch eine Vielzahl von 
Angeboten und gemeinsamen Veranstaltungen (z. B. Musiktheater, Projekte) in Osnabrück und der Re-
gion bereichert. Hier ist die Musikschule Kooperationspartner bedeutender Festivals und Institutionen 
wie dem Theater und den Museen der Stadt Osnabrück oder Veranstaltungsorten wie der Lagerhalle. 
Auftragsgrundlage: 
(z. B. Ratsbeschluss, Gesetz, Vertrag) 
Ratsbeschluss von 1983 
(Gründung der Musik- und Kunstschule innerhalb des Konservatoriums) 
Unterrichts- und Gebührensatzung der Musik- und Kunstschule der Stadt Osnabrück (in der jeweils aktu-
ellen Fassung, Ratsbeschluss) 
 
Artikel 4 (1) - Niedersächsische Verfassung (NV) 
Jeder Mensch hat das Recht auf Bildung. 
 
Artikel 6 - Niedersächsische Verfassung (NV) 
Das Land, die Gemeinden und die Landkreise schützen und fördern Kunst, Kultur und Sport. 
 
§ 4 Niedersächsisches Kommunalverfassungsgesetz (NKomVG) 
Die Kommunen stellen in den Grenzen ihrer Leistungsfähigkeit die für ihre Einwohnerinnen und Einwohner 
erforderlichen kulturellen öffentlichen Einrichtungen bereit. 
 
UN-Behindertenrechtskonvention 
Übereinkommen über die Rechte von Menschen mit Behinderungen 
Zielgruppe: Bürgerinnen und Bürger (alle Altersgruppen, vorrangig Kinder und Jugendliche) 
 
Wesentliche Grundzahlen, Struktur- und Leistungsdaten  
(hier sind die Grundzahlen aufgeführt, die u. a. ei ne wesentliche Grundlage für die Budgetplanung dars tellen) 
Grundzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan Plan 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
Anzahl der Beschäftigten/Beamten 
direkt dem Produkt zugeordnet1 
42,41 
+1 FSJ 
+ 1 BFD 
42,81 
+ 1 FSJ 
+ 1 BFD 
44,47 
+ 1 FSJ 
+ 1 BFD 
44,47 
+ 1 FSJ 
+ 1 BFD 
44,47 
+ 1 FSJ 
+ 1 BFD 
44,47 
+ 1 FSJ 
+ 1 BFD 
44,47 
+ 1 FSJ 
+ 1 BFD 
Anzahl der Beschäftigten/Beamten 
Overhead 41 1,79 1,25 1,12 1,12 1,12 1,12 1,12 
Anzahl der Beschäftigten/Beam-
ten insgesamt
 
44,2 
+ 1 FSJ 
+ 1  BFD 
44,06 
+ 1 FSJ 
+ 1 Bufdi 
45,59 
+ 1 FSJ 
+ 1 BFD 
45,59 
+ 1 FSJ 
+ 1 BFD 
45,59 
+ 1 FSJ 
+ 1 BFD 
45,59 
+ 1 FSJ 
+ 1 BFD 
45,59 
+ 1 FSJ 
+ 1 BFD 
Unterrichtsgebühren (in Euro) 920.868 890.500 890.500 890.500 890.500 890.500 890 .500 
Personal- und Sachkostenerstat-
tungen von Kitas und Schulen, 
Nds. Musikalisierungsprogramm 
309.204 274.900 299.600 299.600 299.600 299.600 299 .600 
                                                 
1 produktbezogen – angegeben in Vollzeitäquivalenten  (VZÄ); Stichtag: 31.12. d. J. 
* Print, ohne Instagram 
290
Grundzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan Plan 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
„Wir machen die Musik“, Finanz-
hilfe des Verbandes nds. Musik-
schulen e. V. (in Euro) 
Teilnehmende 6.820 ≥6.000 ≥6.500 ≥6.500 ≥6.500 ≥6.500 ≥6.500 
davon im Nds. Musikalisierungspro-
gramm „Wir machen die Musik“ 
Kitas/Schulen 
3.624 rd. 3.000 rd. 3.000 rd. 3.000 rd. 3.000 rd. 3 .000 rd. 3.000 
Begabtenförderung 
bis 13 Jahre 
ab 13 Jahre (SVA) 
 
26 
29 
 
±25 
±40 
 
±25 
±28 
 
±25 
±28 
 
±25 
±28 
 
±25 
±28 
 
±25 
±28 
Belegungen 7.683 ≥7.800 ≥7.600 ≥7.600 ≥7.600 ≥7.600 ≥7.600 
Jahreswochenstunden 1.563 ≥1.600 ≥1.500 ≥1.500 ≥1.500 ≥1.500 ≥1.500 
Ermäßigungen (Osnabrück-Pass/ 
Familienermäßigung/KUKUK-
Karte) Anteil an den Gebührenein-
nahmen, Stipendien 
8,43 % 8 % 8,7 % 8,7 % 8,7 % 8,7 % 8,7 % 
Einwohnerinnen und Einwohner 
unter  18 Jahre erreicht 24,2 % 25 % 24 % 24 % 24 % 24 % 24 % 
Veranstaltungen 
Anzahl 
Mitwirkende 
Besuchende 
 
100 
2.307 
14.025 
 
≥100 
≥2.000 
≥15.000 
 
≥100 
≥2.000 
≥15.000 
 
≥100 
≥2.000 
≥15.000 
 
≥100 
≥2.000 
≥15.000 
 
≥100 
≥2.000 
≥15.000 
 
≥100 
≥2.000 
≥15.000 
 
Ziele des Produktes 
Produktziel 1: 
Die Musik- und Kunstschule hält für möglichst viele Kinder, Jugendliche und Erwachsene (besonders für 
Kitas und Schulen) ein passendes Angebot vor und verbessert damit die Möglichkeit der kulturellen Teilhabe 
und Bildung 
Bezug zu Strategischem Ziel:  
4 Lernende Stadt mit sozialer Verantwortung Soziale  und städtische Infrastruktur 
5 Vielfältiger Kulturstandort und lebendige Friedensstadt Soziale und städtische Infrastruktur 
 
Kennzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan Plan 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
Schulen (mit Kooperationswunsch) 
erreicht 100 %
 100 % ≥100 % ≥100 % ≥100 % ≥100 % ≥100 % 
Schülerzahl/Jahreswochenstunde 
(Ø Niedersachsen 2023: 2,7) 4,36 3,7 4,3 4,3 4,3 4,3 4,3 
 
Produktziel 2: Durch Umstrukturierungen und Mehreinnahmen wird ein möglichst hoher Kostendeckungsgrad angestrebt 
ohne die inhaltlichen Zielsetzungen zu beeinträchtigen 
Bezug zu Strategischem Ziel:  
6 Handlungsfähige Stadt Finanzielle Handlungsfähigk eit 
 
Kennzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan Plan 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
Zuschussbedarf/Schülerinnen und 
Schüler/Unterrichtsstunde 
(39 UStd./Jahr) (in Euro) 
15,03 17,90 12,44
 12,99 13,44 13,91 14,38 
Kostendeckungsgrad % 31 27,9 27,42 26,58 25,92 25,2 6 24,63 
 
Teilprodukte 
Nr. 
(1.100.XXX) Bezeichnung 
Jahresergebnis2 in € 
Kat.3 Ist Plan Plan Plan Plan Plan Plan 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
2.6.3.01 Musikschule -2.755.887  -3.019.730 -3.155.085 -3.292.636 -3.406.311 -3.526.434 -3.646.302 1 
Summe -2.755.887 -3.019.730 -3.155.085 -3.292.636 -3.406.311 -3.526.434 -3.646.302  
                                                 
2 d. h. Ergebnis vor interner Leistungsverrechnung 
3 Kategorie des Teilproduktes bzw. Grad der Beeinflussung: 
1 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Freiwill ige Leistungen (vollständig beeinflussbare Leistung en)“ 
2 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Im Stan dard beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
3 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Kaum be einflussbare Pflichtleistungen“ 
 
291
 
Bemerkungen/Erläuterungen 
Die Musik- und Kunstschule der Stadt Osnabrück nimm t ihren öffentlichen Auftrag zur Verbesserung der k ulturellen Bildung wahr, in dem sie mit 
hochqualifizierten Pädagoginnen und -pädagogen sowohl in die Breite wirkt als auch Begabungen fördert und damit auf den Weg zu künstlerisch/pä-
dagogischen Berufen vorbereitet. Die Musik- und Kun stschule ist unverzichtbarer Partner für fast alle Osnabrücker Schulen und viele Kitas und 
verbessert nachhaltig die kulturelle Bildung in der Stadt. Hier gilt für die Arbeit stets ein inklusiver Ansatz, um der Vielfalt in unserer Gesellschaft zu 
entsprechen. Die Musik- und Kunstschule ist offen für alle Schichten, Altersgruppen und Kulturen. 
Für Projekte zur Verfügung gestellte Landes- und Bu ndesmittel werden nach Möglichkeit voll ausgeschöpft. Hierdurch können sich nicht planbare 
Schwankungen ergeben.  
Weitere Kennzahlen werden im Rahmen der Jahresberichte des Verbandes deutscher Musikschulen e. V. ermittelt. 
 
292
 
41 Fachbereich Kultur
263 Musikschule
1.100.2.6.3.01 Musikschule
 
 
Produkt 
 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 5 6 7 8 
Ordentliche Erträge 
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 0 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 204.907,16 174.300 199.000 229.000 199.000 199.000 199.000 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 1.167,98 881 543 543 543 313 235 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0 0 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 920.867,77 890.500 890.500 890.500 890.500 890.500 890.500 
6 privatrechtliche Entgelte 5.189,00 2.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 104.297,14 100.600 100.600 100.600 100.600 100.600 100.600 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0 0 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0 0 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0 0 
11 sonstige ordentliche Erträge 4.171,38 331 327 327 328 329 336 
12 = Summe ordentliche Erträge 1.240.600,43 1.168.611 1.191.970 1.221.970 1.191.971 1.191.742 1.191.671 
Ordentliche Aufwendungen 
13 Personalaufwendungen -3.489.492,27 -3.717.383 -3.802.683 -3.946.275 -4.062.418 -4.181.994 -4.305.236 
14 Versorgungsaufwendungen -15.338,51 -10.600 -8.688 -9.262 -9.505 -9.752 -10.206 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -177.959,41 -143.095 -208.860 -193.695 -190.060 -195.060 -192.695 
16 Abschreibungen -8.419,76 -6.542 -9.079 -8.769 -7.756 -4.723 -3.172 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0 
18 Transferaufwendungen 0,00 0 0 -30.000 0 0 0 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -305.276,98 -310.721 -317.745 -326.605 -328.543 -326.647 -326.665 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -3.996.486,93 -4.188.341 -4.347.055 -4.514.606 -4.598.282 -4.718.176 -4.837.973 
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -2.755.886,50 -3.019.730 -3.155.085 -3.292.636 -3.406.311 -3.526.434 -3.646.302 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0 0 
23 außerordentliche Aufwendungen -0,07 0 0 0 0 0 0 
24 außerordentliches Ergebnis (Zeile 22 
abzüglich Zeile 23) -0,07 0 0 0 0 0 0 
25 Jahresergebnis (Saldo aus Zeile 21 und 
Zeile 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) -2.755.886,57 -3.019.730 -3.155.085 -3.292.636 -3.406.311 -3.526.434 -3.646.302 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 300,00 0 0 0 0 0 0 
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -590.032,54 -696.471 -686.153 -694.343 -709.288 -716.536 -728.019 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -589.732,54 -696.471 -686.153 -694.343 -709.288 -716.536 -728.019 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -3.345.619,11 -3.716.201 -3.841.238 -3.986.979 -4.115.599 -4.242.970 -4.374.321 
293
Produkt: 1.100.2.7.2.02  Bibliotheken 
  
 
 
Organisationseinheit:  
41 FB Kultur 
41-6 FD Stadtbibliothek 
 
Allgemeine Angaben zum Produkt 
Produktbereich: 25-29 Kultur und Wissenschaft 
Produktgruppe: 272 Bibliotheken  
Produktverantwortliche/-r:  Frau Dannert 
Produktbeschreibung:  Die Stadtbibliothek bietet eine aktuelle Medienauswahl insbesondere zur Information sowie zur 
schulischen, beruflichen und privaten Aus-, Fort- und Weiterbildung an. Darüber hinaus fördert sie die 
Literatur uns das Lesen allgemein. 
Zur Stadtbibliothek Osnabrück gehören die Stadtbibliothek am Markt, der Bücherbus und das 
Literaturbüro Westniedersachsen. 
Das Dienstleistungsspektrum der Stadtbibliothek umfasst: 
 Aufbau und Pflege des Medienbestandes:  Marktsichtung, Erwerbung, formale und inhaltliche 
Erschließung, technische Medieneinarbeitung, Bestan dspflege inkl. Aussortieren veralteter oder 
beschädigter Medien 
 Medienausleihe und Präsenznutzung: Information und Beratung, Verbuchungsvorgänge, 
Kassengeschäfte, Sortierarbeiten, Ausleihe von Medienkisten, Ausleihe von Klassensätzen, Packen 
von Büchertaschen, Fernleihe  
 Medienvermittlung: altersgerechte und bildungsplanorientierte Angebote der Bildungspartnerschaft 
Schule und Bibliothek, zielgruppengerechte Programm angebote für Zuwanderer, für Kinder, 
Jugendliche, Erwachsene, Senioren und Menschen mit Handicap 
 Veranstaltungsprogramme: vielfältige Veranstaltungsformate für jedes Alter analog, digital und 
hybrid, Schwerpunkte Lese- und Literaturförderung 
Auftragsgrundlage: 
(z. B. Ratsbeschluss, Gesetz, Vertrag) 
Ratsbeschluss: Satzung und Gebührenordnung in der z. Zt. gültigen Fassung 
 
Grundgesetz Artikel 5 (1)  
Jeder hat das Recht […] sich aus allgemein zugänglichen Quellen ungehindert zu unterrichten.  
 
Artikel 4 (1) - Niedersächsische Verfassung (NV) 
Jeder Mensch hat das Recht auf Bildung. 
 
Artikel 6 - Niedersächsische Verfassung (NV) 
Das Land, die Gemeinden und die Landkreise schützen und fördern Kunst, Kultur und Sport. 
 
§ 4 Niedersächsisches Kommunalverfassungsgesetz (NKomVG)  
 Die Kommunen stellen in den Grenzen ihrer Leistung sfähigkeit die für ihre Einwohnerinnen und 
Einwohner erforderlichen kulturellen öffentlichen Einrichtungen bereit. 
Zielgruppe: Stadtbibliothek Osnabrück: Bürgerinnen und Bürger d er Stadt aller Altersstufen; intensive 
Zusammenarbeit mit Schulen, Kindergärten und Kinder tagesstätten sowie Initiativen zur Integration von 
Migrantinnen und Migranten und Menschen mit Handicap. 
Literaturbüro: Literaturinteressierte aus der Stadt und der Region 
 
Wesentliche Grundzahlen, Struktur- und Leistungsdaten  
(hier sind die Grundzahlen aufgeführt, die u. a. ei ne wesentliche Grundlage für die Budgetplanung dars tellen) 
Grundzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan Plan 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
Anzahl der Beschäftigten/Beamten 
direkt dem Produkt zugeordnet1 
31,16 
+ 1 BFD 
32,33 
+1 BFD 
32,16 
+ 1 BFD 
32,16 
+ 1 BFD 
31,16 
+ 1 BFD 
31,16 
+ 1 BFD 
31,16 
+ 1 BFD 
Anzahl der Beschäftigten/Beamten 
Overhead 41 1,79 1,25 1,12 1,12 1,12 1,12 1,12 
Anzahl der 
Beschäftigten/Beamten 
insgesamt
 
32,95 
+ 1 BFD 
33,58 
+1 BFD 
33,28 
+ 1 BFD 
33,28 
+ 1 BFD 
32,28 
+ 1 BFD 
32,28 
+ 1 BFD 
32,28 
+ 1 BFD 
Drittmittel (in Euro) 76.512 32.700 30.700 30.700 30.700 30.700 30.700 
 
Ziele des Produktes 
Produktziel 1: 
Um Informationsfreiheit zu gewährleisten, bietet die Stadtbibliothek freien Zugang zu Titeln, Materialien und 
Datenquellen zu verschiedenen Wissensgebieten an und aktualisiert sie im Rahmen des Budgets laufend. 
Digitale Medien (auch Zeitungen und Zeitschriften) werden intensiv ausgebaut. 
Bezug zu Strategischem Ziel: Bezug zum Zentralen Handlungsfeld (ZHF): 
4 Lernende Stadt mit sozialer Verantwortung Soziale  und städtische Infrastruktur 
Q Digitalisierung Digitalisierung und zukunftsfähig e Verwaltung 
 
                                                 
1 produktbezogen – angegeben in Vollzeitäquivalenten  (VZÄ); Stichtag: 31.12. d. J. 
294
Kennzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan Plan 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
Anzahl der physischen Medien 
insgesamt 200.148 ME 210.000 ME 210.000 ME
 210.000 ME 210.000 ME 210.000 ME 210.000 ME 
Anzahl der digitalen Angebote 
(Portale) 12 12 
 
11* 
 
11 11 11 11 
Durchschnittliche 
Erneuerungsquote 
Fachlicher Mindeststandard: 10% 
(Quelle: Bibliothekszertifizierung 
Niedersachsen) 
* Der Mindeststandard kann nur bei 
einem Medienetat gehalten werden,  
der 10% Erneuerungsquote erlaubt. 
7 % 10 % 8 %  8 % 8 % 8 % 8 % 
*Wegen geringer Nachfrage wurde Sharemagazines 2024  gekündigt. 
 
Produktziel 2: 
Die Stadtbibliothek profiliert sich als Institution, die lebenslanges Lernen für alle Bevölkerungsgruppen 
ermöglicht, dabei berücksichtigt sie nicht nur schulische und berufsorientierte Belange, sondern auch 
lebenspraktische Fragestellungen. Besondere Schwerpunkte liegen auf der Vermittlung von Sprach-, Lese-, 
Medien- und Informationskompetenz. 
Bezug zu Strategischem Ziel: Bezug zum Zentralen Handlungsfeld (ZHF): 
4 Lernende Stadt mit sozialer Verantwortung Soziale  und städtische Infrastruktur 
Q Digitalisierung Digitalisierung und zukunftsfähig e Verwaltung 
 
Kennzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan Plan 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
Anzahl der Führungen inkl. 
Facharbeitssprechstunden  
(ab 2024 ohne Ausgefuchst) 
275 400 300 300 300 300 300 
Anzahl der Personen, die an 
Führungen inkl. Facharbeitssprech-
stunden teilnehmen 
(ab 2024 ohne Ausgefuchst) 
5.797 Pers. 5.500 Pers. 5.500 Pers. 5.500 Pers. 5.5 00 Pers. 5.500 Pers. 5.500 Pers. 
Anzahl der Medienkisten / 
Klassensätze 105 120 100 100 100 100 100 
Anzahl der Personen, die Medien-
kisten / Klassensätzen nutzen 3128 Pers. 3.000 Pers. 3.000 Pers. 3.000 Pers. 3.00 0 Pers. 3.000 Pers. 3.000 Pers. 
Anzahl Veranstaltungen mit 
mobilem Bilderbuchkino plus 
mobiles Kamishibai 
390 300 350 350 350 350 350 
Anzahl der Personen, die 
mobiles Bilderbuchkino plus 
mobiles Kamishibai besuchen 
7.425 Pers. 6.500 Pers. 6.500 Pers. 6.500 Pers. 6.5 00 Pers. 6.500 Pers. 6.500 Pers. 
Anzahl der Leseförderstunden im 
Rahmen von Ausgefuchst 566 400 Std. 520 520 520 520 520 
Anzahl beteiligter Schulen am 
Projekt Ausgefuchst 6 6 8 8 8 8 8 
Medien in Relation zur 
Einwohnerzahl 
Fachlicher Mindeststandard: 1,5 
ME pro EW 
(Quelle: KGST-
Gutachten/Bibliotheksplan 73) 
1,16 ME 
(173.132 EW)
 
1,2 ME 
(172.000 EW) 
1,2 ME 
(172.000 EW) 
1,2 ME 
(172.000 EW) 
1,2 ME 
(172.000 EW) 
1,2 ME 
(172.000 EW) 
1,2 ME 
(172.000 EW) 
Aktiv genutzte 
Bibliotheksausweise (Ausweise, 
die min. 1x im Jahr genutzt 
werden.) 
13.729 10.500 12.000 12.000 12.000 12.000 12.000 
Medienausleihen pro gültigen 
Bibliotheksausweis 49 ME 80 ME 
 
50 ME* 
 
50 ME 50 ME 50 ME 50 ME 
Aktiv genutzte 
Bibliotheksausweise in Relation 
zur Einwohnerzahl 
8 % 6 % 7 % 7 % 7 % 7 % 7 % 
Aktiv von Personen unter 18 J. 
genutzte Bibliotheksausweise in 
Relation zu entsprechenden 
Alterskohorte in Osnabrück 
12 % 15 % 15 % 15 % 15 % 15 % 15 % 
*neue Zählung bei mehrteiligen Medien seit 2022  
 
 
295
Produktziel 3: Die Stadtbibliothek wird zu einem Erlebnisraum und kommunikativen Treffpunkt im Sinne eines dritten 
Ortes (soziologisches Konzept). 
Bezug zu Strategischem Ziel: Bezug zum Zentralen Handlungsfeld (ZHF): 
5 Vielfältiger Kulturstandort und lebendige Friedensstadt Soziale und städtische Infrastruktur 
 
Kennzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan Plan 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
Besuche insgesamt  278.485 Pers. 300.000 Pers. 300.000 Pers. 300.000 Pers. 300.000 Pers. 300.000 Pers. 300.000 Pers. 
davon Besuche von  
Veranstaltungsprogrammen 21.705 Pers. 25.000 Pers.  25.000 Pers. 25.000 Pers. 25.000 Pers. 25.000 Pers.  25.000 Pers. 
davon Besuche von Angeboten 
der Medienvermittlung  15.971 Pers. 12.000 Pers.
 12.000 Pers. 12.000 Pers. 12.000 Pers. 12.000 Pers.  12.000 Pers. 
 
Teilprodukte 
Nr. 
(1.100.XXX) Bezeichnung 
Jahresergebnis2 in € 
Kat.3 Ist Plan Plan Plan Plan Plan Plan 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
2.7.2.01.01 Medienbereitstellung und -
nutzung -2.749.772
 -3.107.032 -3.073.312 -3.139.825 -3.174.437 -3.232.415 -3.292.352 1 
2.7.2.01.02 Medienvermittlung und 
Veranstaltungen -618.716
 -691.733 -702.481 -722.845 -725.075 -742.411 -760.080 1 
Summe -3.368.488 -3.798.766 -3.775.793 -3.862.671 -3.899.512 -3.974.826 -4.052.432  
 
Bemerkungen/Erläuterungen 
      
 
 
                                                 
2 d. h. Ergebnis vor interner Leistungsverrechnung 
3 Kategorie des Teilproduktes bzw. Grad der Beeinflussung: 
1 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Freiwill ige Leistungen (vollständig beeinflussbare Leistung en)“ 
2 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Im Stan dard beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
3 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Kaum be einflussbare Pflichtleistungen“ 
 
296
 
41 Fachbereich Kultur
272 Büchereien
1.100.2.7.2.01 Bibliotheken
 
 
Produkt 
 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 5 6 7 8 
Ordentliche Erträge 
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 0 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 76.511,99 30.700 32.700 30.700 30.700 30.700 30.700 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 9.700,73 9.330 8.589 8.589 8.250 7.902 7.902 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0 0 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 187.837,06 188.000 191.500 196.500 202.000 202.000 202.000 
6 privatrechtliche Entgelte 20.641,28 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 33.126,19 0 0 0 0 0 0 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0 0 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0 0 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0 0 
11 sonstige ordentliche Erträge 3.954,06 331 327 327 328 329 336 
12 = Summe ordentliche Erträge 331.771,31 233.361 238.116 241.116 246.278 245.930 245.938 
Ordentliche Aufwendungen 
13 Personalaufwendungen -2.230.873,44 -2.560.204 -2.450.615 -2.555.888 -2.571.406 -2.646.975 -2.724.794 
14 Versorgungsaufwendungen -15.338,51 -10.600 -8.688 -9.262 -9.505 -9.752 -10.206 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -456.795,10 -520.695 -648.360 -633.595 -659.960 -659.960 -660.495 
16 Abschreibungen -35.735,97 -25.137 -24.116 -22.137 -21.642 -20.791 -19.584 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0 
18 Transferaufwendungen -5.180,00 0 0 0 0 0 0 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -956.335,88 -915.491 -882.131 -882.905 -883.276 -883.279 -883.290 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -3.700.258,90 -4.032.126 -4.013.909 -4.103.786 -4.145.790 -4.220.756 -4.298.369 
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -3.368.487,59 -3.798.766 -3.775.793 -3.862.671 -3.899.512 -3.974.826 -4.052.432 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0 0 
23 außerordentliche Aufwendungen -0,36 0 0 0 0 0 0 
24 außerordentliches Ergebnis (Zeile 22 
abzüglich Zeile 23) -0,36 0 0 0 0 0 0 
25 Jahresergebnis (Saldo aus Zeile 21 und 
Zeile 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) -3.368.487,95 -3.798.766 -3.775.793 -3.862.671 -3.899.512 -3.974.826 -4.052.432 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 3.000,00 0 0 0 0 0 0 
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -437.995,15 -497.428 -465.811 -473.595 -478.078 -482.344 -489.135 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -434.995,15 -497.428 -465.811 -473.595 -478.078 -482.344 -489.135 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -3.803.483,10 -4.296.194 -4.241.605 -4.336.266 -4.377.590 -4.457.170 -4.541.566 
297
Produkt: 1.100.2.7.3.01  Institutionelle Förderung   
 
 
 
 
 
Organisationseinheit:  
41 FB Kultur 
41-0 FD Zentrale Aufgaben 
 
Allgemeine Angaben zum Produkt 
Produktbereich: 25-29 Kultur und Wissenschaft 
Produktgruppe: 273 Sonstige Volksbildung 
Produktverantwortliche/-r:  Frau Hafemann 
Produktbeschreibung:  Der Fachbereich Kultur „versteht sich […] als eine Fördereinrichtung innovativer Kulturarbeit“ (vgl. 
Kulturentwicklungsplan 2,1991) und berät, fördert u nd vernetzt entsprechend Kulturinstitutionen, -
initiativen und -projekte.  
„Kulturförderung in Osnabrück verfolgt das Ziel, die Lebensqualität in der Stadt durch ein breites Spektrum 
unterschiedlicher Kulturangebote in der Stadt zu er höhen.“ Das Kulturangebot dient der 
Auseinandersetzung mit und Rezeption von kulturelle n Beständen, zeitgenössischen Positionen und 
gesellschaftlichen und kulturellen Fragestellungen.  Es umfasst kulturelle Bildungsangebote für alle 
Bevölkerungs- und Altersgruppen und ermöglicht kult urelle Beteiligung. (vgl. Strategiepapier 
Kulturförderung).  
Ein Kreis von Kulturanbietenden wird mit Jahreszuwe ndungen institutionell gefördert. Die institutionel le 
Förderung, die jeweils auf der Grundlage eines Vertrages erfolgt, soll dem Träger eine Planungssicherheit 
über einen längeren Zeitraum ermöglichen.  
Es werden Träger institutionell gefördert wie z.B. Theater, Lagerhalle, Landschaftsverband Osnabrücker 
Land, Piesberger Gesellschaftshaus, Figurentheater, Musikbüro, werk.statt, Probebühne, Zimmertheater. 
 
Auftragsgrundlage: 
(z. B. Ratsbeschluss, Gesetz, Vertrag) 
Artikel 4 (1) Niedersächsische Verfassung (NV): 
Jeder Mensch hat das Recht auf Bildung. 
 
Artikel 6 Niedersächsische Verfassung (NV): 
Das Land, die Gemeinden und die Landkreise schützen und fördern Kunst, Kultur und Sport. 
 
§ 4 Niedersächsisches Kommunalverfassungsgesetz (NKomVG):  
Die Kommunen stellen in den Grenzen ihrer Leistungsfähigkeit die für ihre Einwohnerinnen und Einwohner 
erforderlichen kulturellen öffentlichen Einrichtungen bereit.  
 
Ratsbeschlüsse bei mehrjährigen Verträgen 
„Kulturförderung ist eine grundlegende Aufgabe für die Stadt Osnabrück. Sie zählt zwar zu den 
sogenannten freiwilligen Aufgaben, ist aber weder o ptional noch verzichtbar.“ (vgl. Strategiepapier 
Kulturförderung)
  
Zielgruppe: Vereinszwecke bzw. Projektziele und damit Förderzie le und Zielgruppen sind im jeweiligen Vertrag 
festgeschrieben. 
 
Wesentliche Grundzahlen, Struktur- und Leistungsdaten  
(hier sind die Grundzahlen aufgeführt, die u. a. ei ne wesentliche Grundlage für die Budgetplanung dars tellen) 
Grundzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan Plan 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
Anzahl der Beschäftigten/Beamten 
direkt dem Produkt zugeordnet1 1,13 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 
Anzahl der Beschäftigten/Beamten 
Overhead 41 1,07 0,66 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 
Anzahl der 
Beschäftigten/Beamten 
insgesamt
 
2,2 1,16 1,1 1,1 1,1 1,1 1,1 
Anzahl der geförderten freien 
Trägerinnen und Träger
 19 28 19* 19 19 19 19 
*Differenz aufgrund der Ausklammerung der freien Kulturträger, die eine Dauerprojektförderung, z.B. Fe stivals wie das European Media Art Festival oder da s 
Unabhängige Filmfest Osnabrück, erhalten. Diese sin d dem Produkt „1.100.2.7.3.02 Kulturförderung und V eranstaltungen“ zuzuordnen. 
 
Ziele des Produktes 
Produktziel 1: Förderung innovativer Kulturarbeit und Wahrung der Lebensqualität in der Stadt durch ein breites Spektrum 
unterschiedlicher Kulturangebote 
Bezug zu Strategischem Ziel: Bezug zum Zentralen Handlungsfeld (ZHF): 
5 Vielfältiger Kulturstandort und lebendige Friedensstadt Soziale und städtische Infrastruktur 
 
                                                 
1 produktbezogen – angegeben in Vollzeitäquivalenten  (VZÄ); Stichtag: 31.12. d. J. 
298
Kennzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan Plan 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
Anzahl der kulturellen Sparten, in 
denen die geförderten freien 
Trägerinnen und Träger aktiv sind 
12 mind. 10 mind. 7* mind. 7 mind. 7 mind. 7 mind. 7 
*Verringerung aufgrund der Verschlankung der Sparten (vorher u.a. klassische Musik, Pop/Rock – jetzt: Musik sowie Amateurtheater, 
Puppentheater… - jetzt: Theater) 
 
Teilprodukte 
Nr. 
(1.100.XXX) Bezeichnung 
Jahresergebnis2 in € 
Kat.3 Ist Plan Plan Plan Plan Plan Plan 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
2.7.3.01.01 Institutionelle Förderung -13.580.283  -3.172.305 -2.673.264 -2.737.095 -2.769.525 -2.838.939 -2.912.318 1 
Summe -13.580.283 -3.172.305 -2.673.264 -2.737.095 -2.769.525 -2.838.939 -2.912.318  
 
Bemerkungen/Erläuterungen 
      
 
                                                 
2 d. h. Ergebnis vor interner Leistungsverrechnung 
3 Kategorie des Teilproduktes bzw. Grad der Beeinflussung: 
1 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Freiwill ige Leistungen (vollständig beeinflussbare Leistung en)“ 
2 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Im Stan dard beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
3 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Kaum be einflussbare Pflichtleistungen“ 
 
299
 
41 Fachbereich Kultur
273 Sonstige Volksbildung
1.100.2.7.3.01 Institutionelle Förderung
 
 
Produkt 
 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 5 6 7 8 
Ordentliche Erträge 
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 0 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0 0 0 0 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 2.010,42 0 0 0 0 0 0 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0 0 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0 0 
6 privatrechtliche Entgelte 209.776,04 9.800 9.800 9.800 9.800 9.800 9.800 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 8,79 0 0 0 0 0 0 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0 0 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0 0 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0 0 
11 sonstige ordentliche Erträge 3.297,59 176 174 174 175 175 179 
12 = Summe ordentliche Erträge 215.092,84 9.976 9.974 9.974 9.975 9.975 9.979 
Ordentliche Aufwendungen 
13 Personalaufwendungen -134.213,40 -92.715 -93.061 -97.261 -100.043 -103.149 -106.276 
14 Versorgungsaufwendungen -9.203,10 -5.653 -4.633 -4.940 -5.069 -5.201 -5.443 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -29.298,08 -2.544 -13.052 -5.444 -5.052 -5.052 -5.444 
16 Abschreibungen -136.141,94 -41.989 -29.025 -28.864 -25.142 -19.419 -14.741 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0 
18 Transferaufwendungen -13.358.288,83 -2.901.200 -2.409.000 -2.475.700 -2.509.100 -2.581.000 -2.655.300 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -128.230,46 -138.180 -134.467 -134.861 -135.093 -135.093 -135.094 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -13.795.375,81 -3.182.281 -2.683.238 -2.747.069 -2.779.500 -2.848.915 -2.922.298 
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -13.580.282,97 -3.172.305 -2.673.264 -2.737.095 -2.769.525 -2.838.939 -2.912.318 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0 0 
23 außerordentliche Aufwendungen -0,01 0 0 0 0 0 0 
24 außerordentliches Ergebnis (Zeile 22 
abzüglich Zeile 23) -0,01 0 0 0 0 0 0 
25 Jahresergebnis (Saldo aus Zeile 21 und 
Zeile 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) -13.580.282,98 -3.172.305 -2.673.264 -2.737.095 -2.769.525 -2.838.939 -2.912.318 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0 0 
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -100.932,07 -89.805 -88.235 -89.718 -90.070 -90.266 -90.569 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -100.932,07 -89.805 -88.235 -89.718 -90.070 -90.266 -90.569 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -13.681.215,05 -3.262.110 -2.761.499 -2.826.813 -2.859.596 -2.929.206 -3.002.887 
300
Produkt: 1.100.2.7.3.02  Kulturförderung und Veranst altungen  
 
 
 
 
Organisationseinheit:  
41 FB Kultur 
41/41-0 Projektbüro/FD Zentrale Aufgaben 
 
Allgemeine Angaben zum Produkt 
Produktbereich: 25-29 Kultur und Wissenschaft 
Produktgruppe: 273 Sonstige Volksbildung 
Produktverantwortliche/-r:  Frau Mersinger / Frau Hafemann 
Produktbeschreibung:  Der Fachbereich Kultur „versteht sich […] als eine Fördereinrichtung innovativer Kulturarbeit“ (vgl. 
Kulturentwicklungsplan 2,1991) und berät, fördert u nd vernetzt entsprechend Kulturinstitutionen, -
initiativen und -projekte.  
„Kulturförderung in Osnabrück verfolgt das Ziel, die Lebensqualität in der Stadt durch ein breites Spektrum 
unterschiedlicher Kulturangebote in der Stadt zu er höhen.“ Das Kulturangebot dient der 
Auseinandersetzung mit und Rezeption von kulturelle n Beständen, zeitgenössischen Positionen und 
gesellschaftlichen und kulturellen Fragestellungen.  Es umfasst kulturelle Bildungsangebote für alle 
Bevölkerungs- und Altersgruppen und ermöglicht kult urelle Beteiligung. (vgl. Strategiepapier Kultur-
förderung) 
Die kulturelle Projektförderung ermöglicht freien Kulturträgern, Initiativen und vor allem künstlerisch oder 
kulturschaffend freiberuflich Tätigen auf Antrag fi nanzielle Unterstützung für konkrete Projekte. Sie ist 
damit ein wichtiges Instrument der Künstler*innen- und Kulturförderung in Osnabrück. Mit den 
Förderrichtlinien hat die Stadt Osnabrück einen ver bindlichen und transparenten Handlungsrahmen für 
die Förderung kultureller Vorhaben zur Verfügung gestellt. 
In eigener Trägerschaft der Stadt werden Kulturproj ekte durchgeführt und Kooperationsprojekte 
koordiniert. 
Darüber hinaus werden u.a. Festivals dauerhaft mit Mehrjahresverträgen gefördert wie z.B. das European 
Media Art Festival oder das Unabhängige FilmFest Osnabrück. 
Auftragsgrundlage: 
(z. B. Ratsbeschluss, Gesetz, Vertrag) 
Artikel 4 (1) Niedersächsische Verfassung (NV): 
Jeder Mensch hat das Recht auf Bildung. 
 
Artikel 6 Niedersächsische Verfassung (NV): 
Das Land, die Gemeinden und die Landkreise schützen und fördern Kunst, Kultur und Sport. 
 
§ 4 Niedersächsisches Kommunalverfassungsgesetz (NKomVG):  
Die Kommunen stellen in den Grenzen ihrer Leistungsfähigkeit die für ihre Einwohnerinnen und Einwohner 
erforderlichen kulturellen öffentlichen Einrichtungen bereit.  
 
Richtlinie für die Vergabe von Projektmitteln für kulturelle Vorhaben, Ratsbeschluss vom 08.02.2022 
 
„Kulturförderung ist eine grundlegende Aufgabe für die Stadt Osnabrück. Sie zählt zwar zu den 
sogenannten freiwilligen Aufgaben, ist aber weder o ptional noch verzichtbar.“ (vgl. Strategiepapier 
Kulturförderung)
  
Zielgruppe:  Freie Kulturträger, Initiativen, künstlerisch und/ oder kulturschaffend Tätige - vorrangig aus Osnabrück 
(Projektförderung) 
 Kulturinteressierte aus Osnabrück und der Region ( Kulturnacht) 
Viertklässler Osnabrücks mit ihren Familien und Leh rer*Innen, Osnabrücker Touristen 
(Steckenpferdreiten) 
 
Wesentliche Grundzahlen, Struktur- und Leistungsdaten  
(hier sind die Grundzahlen aufgeführt, die u. a. ei ne wesentliche Grundlage für die Budgetplanung dars tellen) 
Grundzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan Plan 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
Anzahl der Beschäftigten/Beamten 
direkt dem Produkt zugeordnet1 
3,3 
+1 FSJ 
3,3 
+1 FSJ 
3,3 
+1 FSJ 
3,3 
+1 FSJ 
3,3 
+1 FSJ 
3,3 
+1 FSJ 
3,3 
+1 FSJ 
Anzahl der Beschäftigten/Beamten 
Overhead 41 1,19 0,83 0,74 0,74 0,74 0,74 0,74 
Anzahl der 
Beschäftigten/Beamten 
insgesamt
 
4,49 
+ 1 FSJ 
4,13 
+1 FSJ 
4,04 
+ 1 FSJ 
4,04 
+ 1 FSJ 
4,04 
+ 1 FSJ 
4,04 
+ 1 FSJ 
4,04 
+ 1 FSJ 
Drittmittel (in Euro) 13.923 €  10.000 €     
 
Ziele des Produktes 
Produktziel 1: Förderung von Projekten der freien bzw. nicht institutionell geförderten Kulturszene 
Bezug zu Strategischem Ziel: Bezug zum Zentralen Handlungsfeld (ZHF): 
5 Vielfältiger Kulturstandort und lebendige Friedensstadt Soziale und städtische Infrastruktur 
 
                                                 
1 produktbezogen – angegeben in Vollzeitäquivalenten  (VZÄ); Stichtag: 31.12. d. J. 
301
Kennzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan Plan 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
Anteil der erstmaligen 
Projektvorhaben an den bewilligten 
Projekten (aus Mitteln der 
Kulturellen Projektförderung) 
über 70 % über 70% über 70% über 70% über 70% über 70% über 70% 
Anteil der neuen 
Antragsteller*innen an den 
eingegangenen Anträgen (aus 
Mitteln der Kulturellen 
Projektförderung) 
über 30 % über 30% über 30% über 30% über 30% über 30% über 30% 
Anzahl der geförderten Projekte 
(aus Mitteln der Kulturellen 
Projektförderung) 
59 Keine 
Planzahl 
Keine 
Planzahl 
Keine 
Planzahl 
Keine 
Planzahl 
Keine 
Planzahl  
Keine 
Planzahl 
Anzahl der nicht geförderten 
Projekte (aus Mitteln der Kulturellen 
Projektförderung) 
72 Keine 
Planzahl 
Keine 
Planzahl 
Keine 
Planzahl 
Keine 
Planzahl 
Keine 
Planzahl 
Keine 
Planzahl 
 
Produktziel 2: Niedrigschwellige Angebote erhöhen die Teilhabechancen am kulturellen Leben 
Bezug zu Strategischem Ziel: Bezug zum Zentralen Handlungsfeld (ZHF): 
5 Vielfältiger Kulturstandort und lebendige Friedensstadt Soziale und städtische Infrastruktur 
 
Kennzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan Plan 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
Kulturnacht        
Anzahl der Kooperationspartner  
100 
Einmaliges 
Aussetzen der 
Kulturnacht 
2025 
zugunsten des 
Tags der 
Nieder-
sachsen 2025 
100 100 100 100 100 
Steckenpferdreiten        
Anzahl der Teilnehmer*Innen  1.400 1.400 1.400 1.400 1.400 1.400 1.400 
 
Produktziel 3: Optimierung der Informationen „rund um die Kultur“ 
Bezug zu Strategischem Ziel: Bezug zum Zentralen Handlungsfeld (ZHF): 
5 Vielfältiger Kulturstandort und lebendige Friedensstadt Soziale und städtische Infrastruktur 
Q Digitalisierung Digitalisierung und zukunftsfähig e Verwaltung 
 
Kennzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan Plan 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
Aufbau eines Kulturportals: 
Erstellung von Beiträgen zur 
Präsentation von 
Kooperationspartnern, 
Veranstaltern und Veranstaltungen 
77 Beiträge/ 6 
neue 
Unterseiten 
50 65 65 65 65 65 
Erstellung von Filmen zur digitalen 
Präsentation 10 7 5 5 5 5 5 
 
Teilprodukte 
Nr. 
(1.100.XXX) Bezeichnung 
Jahresergebnis2 in € 
Kat.3 Ist Plan Plan Plan Plan Plan Plan 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
2.7.3.02.01 Projektförderung an Dritte -682.814  -727.260 -764.454 -773.209 -787.645 -785.902 -800.303 1 
2.7.3.02.02 Kulturförderung und 
Veranstaltungen -441.759
 -386.909 -488.612 -451.979 -485.836 -464.576 -500.137 1 
Summe -1.124.573 -1.114.169 -1.253.066 -1.225.187 -1.273.482 -1.250.478 -1.300.440  
 
Bemerkungen/Erläuterungen 
      
 
                                                 
2 d. h. Ergebnis vor interner Leistungsverrechnung 
3 Kategorie des Teilproduktes bzw. Grad der Beeinflussung: 
1 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Freiwill ige Leistungen (vollständig beeinflussbare Leistung en)“ 
2 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Im Stan dard beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
3 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Kaum be einflussbare Pflichtleistungen“ 
 
302
 
41 Fachbereich Kultur
273 Sonstige Volksbildung
1.100.2.7.3.02 Kulturförderung und Veranstaltungen
 
 
Produkt 
 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 5 6 7 8 
Ordentliche Erträge 
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 0 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 37.072,21 0 10.000 0 0 0 0 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0 0 0 0 0 0 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0 0 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0 0 
6 privatrechtliche Entgelte 4.408,52 1.000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen -23.148,84 7.000 0 0 0 0 0 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0 0 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0 0 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0 0 
11 sonstige ordentliche Erträge 2.416,16 220 218 218 219 219 224 
12 = Summe ordentliche Erträge 20.748,05 8.220 12.218 2.218 2.219 2.219 2.224 
Ordentliche Aufwendungen 
13 Personalaufwendungen -349.004,75 -347.953 -348.985 -363.171 -373.667 -384.616 -395.719 
14 Versorgungsaufwendungen -10.225,65 -7.067 -5.792 -6.174 -6.337 -6.501 -6.804 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -182.898,87 -111.830 -191.140 -153.930 -181.140 -153.440 -181.630 
16 Abschreibungen -8.985,31 -8.917 -9.270 -9.038 -6.174 -2.657 -2.527 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0 
18 Transferaufwendungen -545.168,22 -596.600 -660.300 -644.800 -657.800 -654.900 -665.400 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -49.037,83 -50.023 -49.798 -50.292 -50.583 -50.582 -50.584 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -1.145.320,63 -1.122.390 -1.265.284 -1.227.405 -1.275.701 -1.252.697 -1.302.664 
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -1.124.572,58 -1.114.169 -1.253.066 -1.225.187 -1.273.482 -1.250.478 -1.300.440 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0 0 
23 außerordentliche Aufwendungen -0,08 0 0 0 0 0 0 
24 außerordentliches Ergebnis (Zeile 22 
abzüglich Zeile 23) -0,08 0 0 0 0 0 0 
25 Jahresergebnis (Saldo aus Zeile 21 und 
Zeile 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) -1.124.572,66 -1.114.169 -1.253.066 -1.225.187 -1.273.482 -1.250.478 -1.300.440 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0 0 
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -134.474,03 -148.682 -144.301 -146.549 -147.855 -148.494 -149.493 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -134.474,03 -148.682 -144.301 -146.549 -147.855 -148.494 -149.493 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -1.259.046,69 -1.262.851 -1.397.367 -1.371.737 -1.421.337 -1.398.972 -1.449.934 
303
Produkt: 1.100.2.7.3.03  Kunstschule   
 
 
 
 
Organisationseinheit:  
41 FB Kultur 
41-5 FD Musik- und Kunstschule 
 
Allgemeine Angaben zum Produkt 
Produktbereich: 25-29 Kultur und Wissenschaft 
Produktgruppe: 273  
Produktverantwortliche/-r:  Herr Krah 
Produktbeschreibung:  Verbesserung/Erhalt der kulturellen Bildung 
Als ein wesentlicher Bestandteil der kommunalen Bildungslandschaft sichert die Musik- und Kunstschule 
die kulturelle Grundversorgung im Bereich der musik alischen Bildung insbesondere für Kinder und Ju-
gendliche. Sie wird als Aufgabe der öffentlichen Hand in einer Verantwortungspartnerschaft von Ländern 
und Kommunen wahrgenommen (s. KGSt-Gutachten 1/2012: Musikschule). 
Das Produkt Kunstschule umfasst eine breite Palette an Unterrichten und Kursen, darunter Malerei, 
Zeichnung, Drucktechniken, plastische Arbeit und Medienkunst. Diese werden sowohl am Hauptstand-
ort, der Kunstwerkstatt am Johannistorwall, als auch dezentral in allgemeinbildenden Schulen angebo-
ten, um unterschiedlichste Zielgruppen anzusprechen: Von der frühkindlichen Förderung in Eltern/Groß-
eltern-Kind-Kursen bis hin zur Vorbereitung auf ein Kunststudium und der Begleitung von Praktika für 
Erwachsene, auch in Zusammenarbeit mit der Volkshochschule. Darüber hinaus initiiert die Kunstschule 
künstlerische Projekte und Aktionen sowohl eigenständig als auch im Rahmen städtischer Veranstaltun-
gen wie z. B. der Kulturnacht, um das kulturelle Leben der Stadt zu bereichern. Die enge Zusammenar-
beit mit den städtischen Museen wird kontinuierlich ausgebaut, um durch gemeinsame pädagogische 
und künstlerische Arbeit neue Wege zu gehen. Besonders durch die Kooperationen mit allgemeinbilden-
den Schulen wird die Teilhabe an den künstlerischen Bildungsangeboten gefördert. Der Standort am Jo-
hannistorwall bietet durch seine Nähe zum Rosenplatz optimale Bedingungen für eine intensive Quar-
tiersarbeit. Durch die Arbeit im Verband der Kunstschulen findet ein steter Austausch statt und die 
Kunstschule wirkt im Netzwerk an neuesten Entwicklungen im Bereich der künstlerischen-kulturellen Bil-
dung mit. Gemeinsam mit der Musikschule wird das kulturelle Leben durch eine Vielzahl von Angeboten 
und gemeinsamen Veranstaltungen (z. B. Musiktheater, Projekte) in Osnabrück und der Region berei-
chert. Hier ist die Kunstschule Kooperationspartner bedeutender Festivals und Institutionen wie dem 
EMAF, den Museen der Stadt Osnabrück oder Veranstaltungsorten wie der Lagerhalle. 
Auftragsgrundlage: 
(z. B. Ratsbeschluss, Gesetz, Vertrag) 
Ratsbeschluss von 1983 
(Gründung der Musik- und Kunstschule innerhalb des Konservatoriums) 
Unterrichts- und Gebührensatzung der Musik- und Kunstschule der Stadt Osnabrück (in der jeweils aktu-
ellen Fassung, Ratsbeschluss) 
 
Artikel 4 (1) - Niedersächsische Verfassung (NV) 
Jeder Mensch hat das Recht auf Bildung. 
 
Artikel 6 - Niedersächsische Verfassung (NV) 
Das Land, die Gemeinden und die Landkreise schützen und fördern Kunst, Kultur und Sport. 
 
§ 4 Niedersächsisches Kommunalverfassungsgesetz (NKomVG) 
Die Kommunen stellen in den Grenzen ihrer Leistungsfähigkeit die für ihre Einwohnerinnen und Einwohner 
erforderlichen kulturellen öffentlichen Einrichtungen bereit. 
 
UN-Behindertenrechtskonvention 
Übereinkommen über die Rechte von Menschen mit Behinderungen 
Zielgruppe: Bürgerinnen und Bürger (alle Altersgruppen, vorrangig Kinder und Jugendliche) 
 
Wesentliche Grundzahlen, Struktur- und Leistungsdaten  
(hier sind die Grundzahlen aufgeführt, die u. a. ei ne wesentliche Grundlage für die Budgetplanung dars tellen) 
Grundzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan Plan 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
Anzahl der Beschäftigten/Beamten 
direkt dem Produkt zugeordnet1 4,34 4,4 4,24 4,24 4,24 4,24 4,24 
Anzahl der Beschäftigten/Beamten 
Overhead 41 0,35 0,25 0,22 0,22 0,22 0,22 0,22 
Anzahl der Beschäftigten/Beam-
ten insgesamt
 4,7 4,65 4,46 4,46 4,46 4,46 4,46 
Personal- und Sachkostenerstat-
tungen von Schulen, Vermietung 
(in Euro)
 
35.788 27.300  25.100 25.100 25.100 25.100 25.100 
Projektmittel (in Euro) 4.864 
je nach 
Ausschrei-
bung 
je nach 
Ausschrei-
bung 
je nach 
Ausschrei-
bung 
je nach 
Ausschrei-
bung 
je nach 
Ausschrei-
bung 
je nach 
Ausschrei-
bung 
Unterrichtsgebühren (in Euro) 56.868 55.500 55.500 55.500 55.500 55.500 55.500 
Teilnehmende 1.007 ≥1.000 ≥1.000 ≥1.000 ≥1.000 ≥1.000 ≥1.000 
                                                 
1 produktbezogen – angegeben in Vollzeitäquivalenten  (VZÄ); Stichtag: 31.12. d. J. 
* Print, ohne Instagram 
304
Grundzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan Plan 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
davon in der Studienvorbereiten-
den Ausbildung (Mappenkurse) 36 ≥ 30 ≥ 30 ≥ 30 ≥ 30 ≥ 30 ≥ 30 
Belegungen 1.059 ≥1.000 ≥1.000 ≥1.000 ≥1.000 ≥1.000 ≥1.000 
Jahreswochenstunden 267,67 ≥350 ≥270 ≥270 ≥270 ≥270 ≥270 
Ermäßigungen 
(Osnabrück-Pass/Familienermäßi-
gung/ KUKUK-Karte) 
Anteil an den Gebühreneinnahmen 
4,7 %* 4 %* 5 % 5 % 5 % 5 % 5 % 
Veranstaltungen 
Anzahl 
Mitwirkende 
Besuchende 
 
10 
85 
1.010 
 
≥ 12 
≥ 50 
≥ 2.000 
 
≥ 10 
≥ 50 
≥ 1.000 
 
≥ 10 
≥ 50 
≥ 1.000 
 
≥ 10 
≥ 50 
≥ 1.000 
 
≥ 10 
≥ 50 
≥ 1.000 
 
≥ 10 
≥ 50 
≥ 1.000 
*Auswirkung Kunstschulstipendium bis 2025 (volle Kostenerstattung) 
 
Ziele des Produktes 
Produktziel 1: 
Die Musik- und Kunstschule hält für möglichst viele Kinder, Jugendliche und Erwachsene (besonders für 
Kitas und Schulen) ein passendes Angebot vor und verbessert damit die Möglichkeit der kulturellen Teilhabe 
und Bildung 
Bezug zu Strategischem Ziel:  
4 Lernende Stadt mit sozialer Verantwortung Soziale  und städtische Infrastruktur 
5 Vielfältiger Kulturstandort und lebendige Friedensstadt Soziale und städtische Infrastruktur 
 
Kennzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan Plan 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
Schulen (mit Kooperationswunsch) 
erreicht 90 % ≥ 90 % ≥ 90 % ≥ 90 % ≥ 90 % ≥ 90 % ≥ 90 % 
Schülerzahl/Jahreswochenstunde 
(Ø Niedersachsen 2023: 2,7) 3,8 2,9 2,7 2,7 2,7 2,7 2,7 
 
Produktziel 2: Durch Umstrukturierungen und Mehreinnahmen wird ein möglichst hoher Kostendeckungsgrad angestrebt 
ohne die inhaltlichen Zielsetzungen zu beeinträchtigen 
Bezug zu Strategischem Ziel:  
6 Handlungsfähige Stadt Finanzielle Handlungsfähigk eit 
 
Kennzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan Plan 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
Zuschussbedarf/Schülerinnen und 
Schüler/Unterrichtsstunde 
(39 UStd./Jahr) (in Euro) 
7,82 9,03 9,24 9,41 9,73 9,99 10,33 
Kostendeckungsgrad % 23,4 19,1 18,4  18,1 17,6 17,2  16,8 
 
Teilprodukte 
Nr. 
(1.100.XXX) Bezeichnung 
Jahresergebnis2 in € 
Kat.3 Ist Plan Plan Plan Plan Plan Plan 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
2.7.3.03 Kunstschule -307.592  -352.011 -360.554 -367.112 -379.399 -389.505 -402.957 1 
Summe -307.592 -352.011 -360.554 -367.112 -379.399 -389.505 -402.957  
 
Bemerkungen/Erläuterungen 
Die Musik- und Kunstschule der Stadt Osnabrück nimm t ihren öffentlichen Auftrag zur Verbesserung der k ulturellen Bildung wahr, in dem sie mit 
hochqualifizierten Pädagoginnen und -pädagogen sowohl in die Breite wirkt als auch Begabungen fördert und damit auf den Weg zu künstlerisch/pä-
dagogischen Berufen vorbereitet. Die Musik- und Kun stschule ist unverzichtbarer Partner für fast alle Osnabrücker Schulen und viele Kitas und 
verbessert nachhaltig die kulturelle Bildung in der Stadt. Hier gilt für die Arbeit stets ein inklusiver Ansatz, um der Vielfalt in unserer Gesellschaft zu 
entsprechen. Die Musik- und Kunstschule ist offen für alle Schichten, Altersgruppen und Kulturen. 
 
Für Projekte zur Verfügung gestellte Landes- und Bu ndesmittel werden nach Möglichkeit voll ausgeschöpft. Hierdurch können sich nicht planbare 
Schwankungen ergeben.  
Weitere Kennzahlen werden im Rahmen der Jahresberichte des Verbandes deutscher Musikschulen e. V. ermittelt. 
 
                                                 
2 d. h. Ergebnis vor interner Leistungsverrechnung 
3 Kategorie des Teilproduktes bzw. Grad der Beeinflussung: 
1 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Freiwill ige Leistungen (vollständig beeinflussbare Leistung en)“ 
2 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Im Stan dard beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
3 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Kaum be einflussbare Pflichtleistungen“ 
 
305
 
41 Fachbereich Kultur
273 Sonstige Volksbildung
1.100.2.7.3.03 Kunstschule
 
 
Produkt 
 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 5 6 7 8 
Ordentliche Erträge 
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 0 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 5.363,91 7.000 0 0 0 0 0 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 96,16 96 96 96 96 96 96 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0 0 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 56.867,98 55.500 55.500 55.500 55.500 55.500 55.500 
6 privatrechtliche Entgelte 340,00 300 300 300 300 300 300 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 30.423,91 20.300 25.100 25.100 25.100 25.100 25.100 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0 0 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0 0 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0 0 
11 sonstige ordentliche Erträge 765,66 66 65 65 66 66 67 
12 = Summe ordentliche Erträge 93.857,62 83.262 81.062 81.062 81.062 81.062 81.063 
Ordentliche Aufwendungen 
13 Personalaufwendungen -347.737,65 -380.406 -370.045 -383.419 -394.738 -406.303 -418.317 
14 Versorgungsaufwendungen -3.067,71 -2.120 -1.737 -1.852 -1.901 -1.950 -2.041 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -9.790,97 -10.179 -19.832 -12.479 -13.832 -12.332 -13.979 
16 Abschreibungen -714,36 -526 -793 -767 -546 -236 -236 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0 
18 Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -40.138,79 -42.042 -49.209 -49.657 -49.444 -49.744 -49.446 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -401.449,48 -435.273 -441.615 -448.174 -460.461 -470.566 -484.020 
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -307.591,86 -352.011 -360.554 -367.112 -379.399 -389.505 -402.957 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0 0 
23 außerordentliche Aufwendungen -0,16 0 0 0 0 0 0 
24 außerordentliches Ergebnis (Zeile 22 
abzüglich Zeile 23) -0,16 0 0 0 0 0 0 
25 Jahresergebnis (Saldo aus Zeile 21 und 
Zeile 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) -307.592,02 -352.011 -360.554 -367.112 -379.399 -389.505 -402.957 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0 0 
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -70.401,54 -85.327 -81.338 -82.294 -83.754 -84.452 -85.578 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -70.401,54 -85.327 -81.338 -82.294 -83.754 -84.452 -85.578 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -377.993,56 -437.338 -441.892 -449.406 -463.153 -473.957 -488.535 
306
Produkt: 1.100.2.7.3.0.01  Städtische Bühnen 
 
 
 
Organisationseinheit:  
41 FB Kultur 
41-0 FD Zentrale Aufgaben 
 
Allgemeine Angaben zum Produkt 
Produktbereich: 25-29 Kultur und Wissenschaft 
Produktgruppe: 273 Sonstige Volksbildung 
Produktverantwortliche/-r:  Frau Hafemann 
Produktbeschreibung:  Die Grundlagen der Arbeit des  Theaters lt. Vertrag: 
Das Theater bietet Programme im Bereich Musiktheate r, Schauspiel, Tanz, Kinder- und Jugendtheater 
sowie theaterpädagogische Projekte an und unterhält ein Symphonieorchester. Das Konzept, das Theater 
als Ort unterhaltsamer Anregung, geistiger Impulse,  experimenteller Fantasie und Sinnlichkeit zu 
profilieren, beinhaltet sowohl Einblicke in die Pro duktion lebender Autorinnen und Komponistinnen als 
auch die Auseinandersetzung mit den Werken der Verg angenheit. Dem Dialog zwischen Publikum und 
Theater werden Foren geboten. Das Theater ergreift Maßnahmen, durch Programminhalte und 
Programmstruktur, aber auch durch Öffentlichkeitsar beit, immer wieder neue Bevölkerungsgruppen für 
das Theater zu gewinnen. Dabei soll auch auf die In teressen von Menschen mit Migrationsgeschichte 
eingegangen bzw. deren Interesse für das Theater geweckt werden. Neben der im Vordergrund stehenden 
Theaterarbeit entfaltet das Theater Aktivitäten, ei n Ort unterschiedlicher (kultureller) Begegnungen z u 
sein.  
Das Theater übernimmt Verantwortung für das Theaterleben in der Stadt Osnabrück. 
Punktuell werden über das Programm im Gebäude am Domhof und dem emma-theater hinaus an anderen 
Orten Theaterangebote gemacht. Dazu sollen auch Prä sentationen von Szenen oder Bestandteile aus 
(neuen) Produktionen in den Sommermonaten auf öffen tlichen Plätzen und Straßen der Stadt gehören. 
Das Theater kooperiert mit überregionalen, regional en, auch freien Theatern und Kulturgruppen und 
unterstützt örtliche Theatergruppen in ihrer Arbeit  durch Beratung, Ausleihe von Materialien und 
Gastspiele. Die Arbeit wird so angelegt, dass die g rößtmögliche überregionale Beachtung des 
Osnabrücker Theaters erreicht wird. Das Theater leistet einen aktiven Beitrag zu den Stadtzielen und der 
Kulturstrategie. Insbesondere unterstützt das Theater das Ziel die Friedensstadt regional und überregional 
bekannter zu machen.  
Auftragsgrundlage: 
(z. B. Ratsbeschluss, Gesetz, Vertrag) 
§ 4 Niedersächsisches Kommunalverfassungsgesetz (NKomVG):  
Die Kommunen stellen in den Grenzen ihrer Leistungsfähigkeit die für ihre Einwohnerinnen und 
Einwohner erforderlichen kulturellen öffentlichen Einrichtungen bereit.  
 
Die städtischen Bühnen werden in Form einer gGmbH als 100%ige städtische Tochtergesellschaft 
geführt. 
Zielgruppe: Förderziele und -Zielgruppen sind im jeweiligen Vertrag festgeschrieben. (s.o.) 
 
Wesentliche Grundzahlen, Struktur- und Leistungsdaten  
(hier sind die Grundzahlen aufgeführt, die u. a. ei ne wesentliche Grundlage für die Budgetplanung dars tellen) 
Grundzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan Plan 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
Anzahl der Beschäftigten/Beamten 
direkt dem Produkt zugeordnet1 0 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 
Anzahl der Beschäftigten/Beamten 
Overhead 41 0 0,08 0,07 0,07 0,07 0,07 0,07 
Anzahl der 
Beschäftigten/Beamten 
insgesamt
 
0 0,68 0,67 0,67 0,67 0,67 0,67 
 
Nachrichtlich 
 
Grundzahl Mitarbeitende der 
städtischen Bühnen 
Ist Plan Plan Plan Plan Plan Plan 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
Anzahl der Beschäftigten/Beamten 
direkt dem Produkt zugeordnet 282,77 282,80 281,03 Noch keine 
Planzahl 
Noch keine 
Planzahl 
Noch keine 
Planzahl 
Noch keine 
Planzahl 
 
 
Ziele des Produktes 
Produktziel 1: Das Theater wird diverser (Transkultur)  
Bezug zu Strategischem Ziel: Bezug zum Zentralen Handlungsfeld (ZHF): 
1 Stadt zum Leben und Erleben Soziale und städtisch e Infrastruktur 
5 Vielfältiger Kulturstandort und lebendige Friedensstadt Soziale und städtische Infrastruktur 
 
                                                 
1 produktbezogen – angegeben in Vollzeitäquivalenten  (VZÄ); Stichtag: 31.12. d. J. 
307
Kennzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan Plan 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
Anzahl der Besuche von 
Theateragent:innen-Gruppen   
Spielzeit-
bezogene 
Auswertung 
liegt noch 
nicht vor 
 Keine 
Planzahl 
 Keine 
Planzahl - - - - 
Zulauf zu Treffen mit dem Thema 
Transkultur  
Spielzeit-
bezogene 
Auswertung 
liegt noch 
nicht vor 
Keine 
Planzahl 
Keine 
Planzahl - - - - 
Partizipationsangebote für externe 
Chöre - Keine 
Planzahl 
Keine 
Planzahl Evaluation     
 
        
 
Teilprodukte 
Nr. 
(1.100.XXX) Bezeichnung 
Jahresergebnis2 in € 
Kat.3 Ist Plan Plan Plan Plan Plan Plan 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
2.7.3.05 Städt. Bühnen 0  -12.944.710 -14.311.272 -14.715.762 -15.119.524 -15.552.302 -16.007.030 1 
Summe 0 -12.944.710 -14.311.272 -14.715.762 -15.119.524 -15.552.302 -16.007.030  
 
Bemerkungen/Erläuterungen 
Das Produkt wurde für den Haushalt 2025 neu eingerichtet, vorher unter 2.7.3.01 abgebildet. 
 
                                                 
2 d. h. Ergebnis vor interner Leistungsverrechnung 
3 Kategorie des Teilproduktes bzw. Grad der Beeinflussung: 
1 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Freiwill ige Leistungen (vollständig beeinflussbare Leistung en)“ 
2 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Im Stan dard beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
3 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Kaum be einflussbare Pflichtleistungen“ 
 
308
 
41 Fachbereich Kultur
273 Sonstige Volksbildung
1.100.2.7.3.05 Städtische Bühnen
 
 
Produkt 
 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 5 6 7 8 
Ordentliche Erträge 
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 0 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0 0 0 0 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 2.010 2.010 2.010 2.010 2.010 2.010 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0 0 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0 0 
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 283.400 400.000 400.000 400.000 400.000 400.000 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0 0 0 0 0 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0 0 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0 0 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0 0 
11 sonstige ordentliche Erträge 0,00 188 186 186 188 187 192 
12 = Summe ordentliche Erträge 0,00 285.598 402.196 402.196 402.198 402.197 402.202 
Ordentliche Aufwendungen 
13 Personalaufwendungen 0,00 -60.672 -60.207 -62.912 -64.842 -66.801 -69.001 
14 Versorgungsaufwendungen 0,00 -6.026 -4.927 -5.260 -5.433 -5.545 -5.829 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 -35.193 -36.244 -35.293 -35.244 -35.244 -35.293 
16 Abschreibungen 0,00 -69.904 -68.979 -59.332 -53.413 -45.119 -45.119 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0 
18 Transferaufwendungen 0,00 -13.056.000 -14.540.800 -14.952.800 -15.360.400 -15.799.400 -16.251.600 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 -2.514 -2.311 -2.361 -2.390 -2.390 -2.391 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen 0,00 -13.230.309 -14.713.468 -15.117.958 -15.521.722 -15.954.499 -16.409.232 
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) 0,00 -12.944.710 -14.311.272 -14.715.762 -15.119.524 -15.552.302 -16.007.030 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0 0 
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0 
24 außerordentliches Ergebnis (Zeile 22 
abzüglich Zeile 23) 0,00 0 0 0 0 0 0 
25 Jahresergebnis (Saldo aus Zeile 21 und 
Zeile 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) 0,00 -12.944.710 -14.311.272 -14.715.762 -15.119.524 -15.552.302 -16.007.030 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0 0 
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen 0,00 -9.489 -9.375 -9.529 -9.529 -9.529 -9.529 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 -9.489 -9.375 -9.529 -9.529 -9.529 -9.529 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen 0,00 -12.954.200 -14.320.646 -14.725.291 -15.129.053 -15.561.830 -16.016.559 
309
Produkt: 1.100.2.8.1.01  Friedenskultur 
  
Organisationseinheit:  
41 FB Kultur 
41-1 Büro für Friedenskultur 
 
Allgemeine Angaben zum Produkt 
Produktbereich: 25-29 Kultur und Wissenschaft 
Produktgruppe: 281 Friedenskultur  
Produktverantwortliche/-r:  Frau Grewe 
Produktbeschreibung:  Die Förderung der Friedenskultur ist ein wesentliches Anliegen der Friedensstadt Osnabrück. Neben der 
konzeptionellen Arbeit in den Bereichen Friedenskul tur, Interkultureller und Internationaler Dialog so wie 
Erinnerungskultur gehört die Organisation und Durch führung entsprechender Projekte und 
Veranstaltungsreihen zu den Aufgaben des Büros für Friedenskultur. Die breite Unterstützung und 
Zusammenarbeit der lokalen zivilgesellschaftlichen Initiativen und Netzwerke sowie die Bearbeitung 
relevanter Themen im Kontext von europäischer Integ ration, Globalisierung, kultureller Vielfalt und 
gesellschaftlichen Veränderungen prägen das Gesicht  der Friedensstadt Osnabrück. Die Förderung im 
institutionellen Bereich mit seinen Einrichtungen u nd Gedenkstätten trägt ebenfalls zur Stärkung der 
überregionalen Beachtung bei. 
Auftragsgrundlage: 
(z. B. Ratsbeschluss, Gesetz, Vertrag) 
Ratsbeschluss Juni 2001 (Handlungskonzept zur Förderung der Friedenskultur, 2001) 
 
Artikel 4 (1) Niedersächsische Verfassung (NV): 
Jeder Mensch hat das Recht auf Bildung. 
 
Artikel 6 Niedersächsische Verfassung (NV): 
Das Land, die Gemeinden und die Landkreise schützen und fördern Kunst, Kultur und Sport. 
 
§ 4 Niedersächsisches Kommunalverfassungsgesetz (NKomVG):  
Die Kommunen stellen in den Grenzen ihrer Leistungsfähigkeit die für ihre Einwohnerinnen und Einwohner 
erforderlichen kulturellen öffentlichen Einrichtungen bereit.  
Zielgruppe: Alle gesellschaftlichen Gruppen, Schwerpunkt: durch  Zuwanderung geprägte, kulturell vielfältige 
Stadtgesellschaft, internationale Partner und Organisationen. 
 
Wesentliche Grundzahlen, Struktur- und Leistungsdaten  
(hier sind die Grundzahlen aufgeführt, die u. a. ei ne wesentliche Grundlage für die Budgetplanung dars tellen) 
Grundzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan Plan 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
Anzahl der Beschäftigten/Beamten 
direkt dem Produkt zugeordnet1 
3,2 
+1 FSJ 
3,2 
+1 FSJ 
4,2 
+1 FSJ 
4,2 
+1 FSJ 
4,2 
+1 FSJ 
4,2 
+1 FSJ 
4,2 
+1 FSJ 
Anzahl der Beschäftigten/Beamten 
Overhead 41 1,19 0,83 0,74 0,74 0,74 0,74 0,74 
Anzahl der 
Beschäftigten/Beamten 
insgesamt
 
4,39 
+ 1 FSJ 
4,03 
+ 1 FSJ 
4,94 
+ 1 FSJ 
4,94 
+ 1 FSJ 
4,94 
+ 1 FSJ 
4,94 
+ 1 FSJ 
4,94 
+ 1 FSJ 
Drittmittel (in Euro) 13.982  27.500  13.500  11.500  7.500  11.500  13.5 00  
 
Ziele des Produktes 
Produktziel 1: 
Das Büro für Friedenskultur profiliert die Friedensstadt Osnabrück in den Handlungsfeldern Interkultur, 
interreligiöser Dialog, Internationales und Erinnerungskultur. Aktuelle gesellschaftliche Themen werden in 
unterschiedlichen Veranstaltungsformaten aufgegriffen, die auch neue Zielgruppen ansprechen. Das 
Marketing zur „Friedensstadt“ wird im Rahmen der Veranstaltungsformate weiter entwickelt. 
Bezug zu Strategischem Ziel: Bezug zum Zentralen Handlungsfeld (ZHF): 
5 Vielfältiger Kulturstandort und lebendige Friedensstadt Soziale und städtische Infrastruktur 
 
Kennzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan Plan 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
Anzahl der 
Veranstaltungsprogramme in den 
oben genannten Bereichen 
5 7 6 5 
 5 5 6 
Anzahl der Marketingmaßnahmen* 2 7 6 5 5 5 6 
Stichwort Teilhabe 
Anzahl der Einzelveranstaltungen 
in Trägerschaft oder unter 
Beteiligung von neuen 
Kooperationspartner (Zielgruppen) 
8 4 4 3 3 3 4 
 
                                                 
1 produktbezogen – angegeben in Vollzeitäquivalenten  (VZÄ); Stichtag: 31.12. d. J. 
* Print, ohne Instagram 
310
Teilprodukte 
Nr. 
(1.100.XXX) Bezeichnung 
Jahresergebnis2 in € 
Kat.3 Ist Plan Plan Plan Plan Plan Plan 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
2.8.1.01.01 Friedens- und 
Erinnerungskultur -349.472
 -415.668 -444.676 -452.457 -463.570 -475.417 -488.359 1 
2.8.1.01.02 Interkultur und 
internationaler Dialog -365.077
 -424.602 -443.113 -478.936 -443.105 -498.075 -478.189 1 
Summe -714.548 -840.270 -887.789 -931.393 -906.675 -973.493 -966.548  
 
Bemerkungen/Erläuterungen 
      
 
                                                 
2 d. h. Ergebnis vor interner Leistungsverrechnung 
3 Kategorie des Teilproduktes bzw. Grad der Beeinflussung: 
1 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Freiwill ige Leistungen (vollständig beeinflussbare Leistung en)“ 
2 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Im Stan dard beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
3 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Kaum be einflussbare Pflichtleistungen“ 
 
311
 
2.41 Fachbereich Kultur
281 Heimat- und sonstige Kulturpflege
1.100.2.8.1.01 Friedenskultur
 
 
Produkt 
 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 
1 2 3 4 5 6 7 8 
Ordentliche Erträge 
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 0 
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 13.981,54 11.500 13.500 11.500 7.500 11.500 13.500 
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0 0 0 0 0 0 
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0 0 
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0 0 
6 privatrechtliche Entgelte 1.520,00 4.500 1.500 4.500 1.500 4.500 1.500 
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 730,16 0 0 0 0 0 0 
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0 0 
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0 0 
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0 0 
11 sonstige ordentliche Erträge 13.399,11 1.647 1.648 1.654 1.659 1.663 1.700 
12 = Summe ordentliche Erträge 29.630,81 17.647 16.648 17.654 10.659 17.663 16.700 
Ordentliche Aufwendungen 
13 Personalaufwendungen -395.217,09 -405.087 -485.525 -498.655 -512.914 -528.349 -544.976 
14 Versorgungsaufwendungen -57.804,41 -52.796 -43.753 -46.854 -48.081 -49.344 -51.617 
15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -78.266,77 -149.130 -130.140 -148.130 -100.640 -147.640 -120.630 
16 Abschreibungen -5.524,12 -5.471 -5.491 -5.491 -5.491 -5.415 -5.415 
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0 
18 Transferaufwendungen -156.868,10 -194.500 -190.500 -200.400 -200.400 -210.600 -210.800 
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -50.498,44 -50.932 -49.029 -49.517 -49.808 -49.808 -49.810 
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -744.178,93 -857.917 -904.437 -949.047 -917.334 -991.156 -983.248 
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -714.548,12 -840.270 -887.789 -931.393 -906.675 -973.493 -966.548 
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0 0 
23 außerordentliche Aufwendungen -0,04 0 0 0 0 0 0 
24 außerordentliches Ergebnis (Zeile 22 
abzüglich Zeile 23) -0,04 0 0 0 0 0 0 
25 Jahresergebnis (Saldo aus Zeile 21 und 
Zeile 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) -714.548,16 -840.270 -887.789 -931.393 -906.675 -973.493 -966.548 
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0 0 
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -162.070,65 -168.549 -173.403 -175.231 -177.214 -178.238 -180.072 
28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -162.070,65 -168.549 -173.403 -175.231 -177.214 -178.238 -180.072 
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -876.618,81 -1.008.819 -1.061.192 -1.106.624 -1.083.888 -1.151.731 -1.146.620 
312
 
 
  
 
 
 
 
 
Investitionsprogramm 
2026 – 2030  
(inkl. Erläuterungen) 
 
 
  
447
Ist Plan
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030
€ € € € € € €
Teilhaushalt
Produktgruppe (Profitcenter - PC)
Projektnr./Einzelmaßnahme
Investitionsprogramm für das Jahr… Erläuterung
en in der 
Anlage 
vorhanden
   PC 424-4076 Sportanlage Schölerberg        
   7.000359.710      Betriebsgeräte Sportanlage Schölerberg -4.673 -2.000 -2.000 -30.000 -2.000 -2.000 -2.000
   7.001083.710      Beregnungsanlage Schölerberg -1.004       
    Kostenarten Einzahlungen Profit-Center        
    Kostenarten Auszahlungen Profit-Center -5.677 -2.000 -2.000 -30.000 -2.000 -2.000 -2.000
       Saldo Profit-Center -5.677 -2.000 -2.000 -30.000 -2.000 -2.000 -2.000
   PC 424-4077 Sportanlage Nahne        
   7.000360.710      Betriebsgeräte Sportanlage Nahne  -2.000 -2.000 -30.000 -2.000 -2.000 -2.000
   7.001084.710      Beregnungsanlage Nahne -1.004       
    Kostenarten Einzahlungen Profit-Center        
    Kostenarten Auszahlungen Profit-Center -1.004 -2.000 -2.000 -30.000 -2.000 -2.000 -2.000
       Saldo Profit-Center -1.004 -2.000 -2.000 -30.000 -2.000 -2.000 -2.000
   PC 424-4078 Sportanlage Schloßwall        
   7.000361.710      Betriebsgeräte Sporthalle Schloßwall  -3.000 -3.000 -3.000 -3.000 -3.000 -3.000
    Kostenarten Einzahlungen Profit-Center        
    Kostenarten Auszahlungen Profit-Center  -3.000 -3.000 -3.000 -3.000 -3.000 -3.000
       Saldo Profit-Center  -3.000 -3.000 -3.000 -3.000 -3.000 -3.000
    Kostenarten Einzahlungen Teilhaushalt 973.236 121.300 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000
    Kostenarten Auszahlungen Teilhaushalt -4.130.095 -2.867.400 -2.935.200 -6.673.800 -4.147.800 -1.156.700 -1.128.200
       Saldo Teilhaushalt -3.156.859 -2.746.100 -2.835.200 -6.573.800 -4.047.800 -1.056.700 -1.028.200
   FB Kultur (41)        
   PC 252 Nichtwissenschaftl. Museen u. Sam        
   7.000098.705.002  Drittmittel Ausstattung Museumsquartier 3.000       
   7.000098.710.001  Ausstattung/Betriebsgeräte Kunsthalle  -1.200 -9.000 -1.200 -1.200 -1.200 -1.200
   7.000098.710.002  Ausstattung /Betriebsger.Museumsquartier  -4.000 -3.500 -3.000 -3.000 -3.000 -2.000
   7.000098.710.004  Ausstattung/Betr. Museum am Schölerberg -17.761 -40.000 -20.000 -44.000 -40.000 -40.000 -40.000
   7.000105.705.002  Spenden Sammlungsgegenstände KGM/FNH 12.500       
   7.000105.710.001  Sammlungsgegenstände Kunsthalle -15.465 -2.465 -2.465 -2.465 -2.465 -2.465 -2.465
   7.000105.710.002  Sammlungsgegenstände KGM/FNH -21.004 -15.000 -15.000 -15.000 -15.000 -15.000 -15.000
   7.000105.710.004  Sammlungsgegenst. Museum am Schölerberg -5.340 -6.000 -6.000 -6.000 -6.000 -6.000 -6.000
   7.000886.710      M.a.S.Dauerausst. Dem Leben auf der Spur -9.572       
   7.000895.705      Museum a. Schölerberg/Umweltmobil Drittm 44.500       
   7.000938.710      Weiterentwicklung Villa Museumsquartier -719.674       
   7.000961.710      Kassensystem Museumsquartier -14.741       
   7.001025.710      Möblierung Foyer/Einr. Pädagogikz. MaS -3.620       
   7.001108.710      Ausstattung Planetariun - Beamer   -500.000     x
   7.001134.705      Drittmittel Sonderausstellung Licht MaS   25.000 177.000 49.000   
   7.001134.710      Sonderausstellung Licht MaS   -25.000 -177.000 -49.000   
   7.001135.705      Drittmittel Freilandausstellung MaS      60.000  
   7.001135.710      Freilandausstellung MaS      -140.000  
    Kostenarten Einzahlungen Profit-Center 60.000  25.000 177.000 49.000 60.000  
    Kostenarten Auszahlungen Profit-Center -807.177 -68.665 -580.965 -248.665 -116.665 -207.665 -66.665
       Saldo Profit-Center -747.177 -68.665 -555.965 -71.665 -67.665 -147.665 -66.665
   PC 263 Musikschule        
   7.000093.710      EDV-Ausstattung Musikschule -9.699  -2.500     
   7.000102.705      Spende/Erstattung Ausst.Betriebsgeräte 4.000       
   7.000102.710      Ausstattung/Betriebsgeräte Musikschule -13.876 -7.500 -11.000 -8.000 -8.000 -8.000 -8.000
    Kostenarten Einzahlungen Profit-Center 4.000       
    Kostenarten Auszahlungen Profit-Center -23.575 -7.500 -13.500 -8.000 -8.000 -8.000 -8.000
       Saldo Profit-Center -19.575 -7.500 -13.500 -8.000 -8.000 -8.000 -8.000
   PC 272 Büchereien        
   7.000101.710      Ausstattung/Betriebsger. Stadtbibliothek   -30.000     
    Kostenarten Einzahlungen Profit-Center        
    Kostenarten Auszahlungen Profit-Center   -30.000     
       Saldo Profit-Center   -30.000     
   PC 273 Sonstige Volksbildung        
   7.000094.710      EDV-Ausstattung Kunstschule -1.720  -2.000 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000
   7.000100.710      Ausstattung/Betriebsgeräte Kulturamt -2.666       
   7.000103.710      Ausstattung/Betriebsgeräte Kunstschule  -2.000      
   7.001096.710      375 J. WF Zuschuss Friedensweg -65       
    Kostenarten Einzahlungen Profit-Center        
    Kostenarten Auszahlungen Profit-Center -4.321 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000
       Saldo Profit-Center -4.321 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000
   PC 281 Heimat- und sonstige Kulturpflege        
   7.000346.705      Stolpersteine 1.440       
   7.000346.710      Stolpersteine -1.440       
    Kostenarten Einzahlungen Profit-Center 1.440       
    Kostenarten Auszahlungen Profit-Center -1.440       
       Saldo Profit-Center        
455
Ist Plan
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030
€ € € € € € €
Teilhaushalt
Produktgruppe (Profitcenter - PC)
Projektnr./Einzelmaßnahme
Investitionsprogramm für das Jahr… Erläuterung
en in der 
Anlage 
vorhanden
   PC 523-41 Denkmalschutz und -pflege        
   7.000097.710      EDV-Ausstattung Archäologie  -8.000      
   7.000104.710      Ausstattung/Betriebsgeräte Archäologie -4.388  -4.500 -4.500 -4.500 -4.500 -4.500
    Kostenarten Einzahlungen Profit-Center        
    Kostenarten Auszahlungen Profit-Center -4.388 -8.000 -4.500 -4.500 -4.500 -4.500 -4.500
       Saldo Profit-Center -4.388 -8.000 -4.500 -4.500 -4.500 -4.500 -4.500
    Kostenarten Einzahlungen Teilhaushalt 65.440  25.000 177.000 49.000 60.000  
    Kostenarten Auszahlungen Teilhaushalt -840.900 -86.165 -630.965 -263.165 -131.165 -222.165 -81.165
       Saldo Teilhaushalt -775.460 -86.165 -605.965 -86.165 -82.165 -162.165 -81.165
   FB Soziales (50)        
   PC 3119 Verwaltung der Sozialhilfe        
   7.000037.710      Büromöbel  -4.000 -4.000 -4.000 -4.000   
   7.000039.710      EDV-Ausstattung  -10.000 -10.000 -10.000 -10.000   
     Kostenarten Einzahlungen        
    Kostenarten Einzahlungen Profit-Center  -14.000 -14.000 -14.000 -14.000   
    Kostenarten Auszahlungen Profit-Center  -14.000 -14.000 -14.000 -14.000   
   PC 3155 Soz. Einrichtungen f. Flüchtling        
   7.000051.710      Ausstattung Einrichtungen Flüchtlinge -1.144 -60.000 -60.000 -60.000 -60.000   
    Kostenarten Einzahlungen Profit-Center        
    Kostenarten Auszahlungen Profit-Center -1.144 -60.000 -60.000 -60.000 -60.000   
       Saldo Profit-Center -1.144 -60.000 -60.000 -60.000 -60.000   
    Kostenarten Einzahlungen Teilhaushalt        
    Kostenarten Auszahlungen Teilhaushalt -1.144 -74.000 -74.000 -74.000 -74.000   
       Saldo Teilhaushalt -1.144 -74.000 -74.000 -74.000 -74.000   
   FB Kinder, Jugendliche und Familien (51)        
   PC 363 Leistungen Kinder- u. Jugendhilfe        
   7.000120.710      Kraftfahrzeuge (Sozialarbeit)  -80.000      
   7.000120.705      Zuschuss Kraftfahrzeuge (Sozialarbeit)  29.600      
   7.000143.710      Büromöbel-Ausstattung FB 51 -2.448       
    Kostenarten Einzahlungen Profit-Center  29.600      
    Kostenarten Auszahlungen Profit-Center -2.448 -80.000      
       Saldo Profit-Center -2.448 -50.400      
   PC 365 Tageseinrichtungen für Kinder        
   7.000139.705      Zuschuss Kita's vom Land 984.274       
   7.000140.710      Baumaßnahmen Außenanlagen  -172.000 -96.000 -206.500 -846.400 -20.000 -20.000 x
   7.000141.710      Inv. Zuschüsse Kita`s Platzausbau -882.849 -1.400.000 -1.765.000 -1.606.000 -1.651.000 -1.400.000 -1.400.000 x
   7.000454.710.001  Ausgaben für Investitionen -8.985       
   7.000454.710.003  Kita Haste – Integration -5.260       
   7.000456.710.001  KiTa Martinsburg -1.766       
   7.000456.710.002  KiTa Martinsburg Integration -1.224       
   7.000457.710.001  KiTa Schinkel -7.069       
   7.000461.705.001  Spenden Kita Lüstringen 1.200       
   7.000461.710.001  Kita Lüstringen -5.038       
   7.000462.710.001  Kita Wüste -3.628       
   7.000463.710.001  KiTa Schölerberg -10.539       
   7.000463.710.002  KiTa Schölerberg Integration -2.213       
   7.000686.710      Ausstatt./Außenanl.Kitas i.städt.Gebäud. -57.409       
   7.000940.710      Ausstattung Kita Landwehr -1.999       
   7.000994.710      Inv. Zuschüsse Kita`s Sonstige -29.933 -325.000 -288.500 -954.400 -441.800 -100.000 -100.000 x
   7.001014.710      Kita Eversheide -4.164       
   7.001100.710      PV-Anlage Kitas -156.214 -500.000 -500.000 -500.000    x
    Kostenarten Einzahlungen Profit-Center 985.474       
    Kostenarten Auszahlungen Profit-Center -1.178.290 -2.397.000 -2.649.500 -3.266.900 -2.939.200 -1.520.000 -1.520.000
       Saldo Profit-Center -192.816 -2.397.000 -2.649.500 -3.266.900 -2.939.200 -1.520.000 -1.520.000
   PC 366 Einrichtungen der Jugendarbeit        
   7.000122.710      Außenspielgeräte Jugendzentren -107.331 -3.500 -3.500 -3.500    
   7.000123.710      Ausstattung HdJ -11.452 -7.800 -7.800 -7.800    
   7.000126.710      Ausstattung Jz Ostbunker -2.888       
   7.000128.705      Spenden/Zuschüsse GZ Ziegenbrink 8.428       
   7.000128.710      Ausstattung Gz Ziegenbrink -9.365       
   7.000130.710      Ausstattung HFH -1.833 -2.700 -2.700 -2.700    
    Kostenarten Einzahlungen Profit-Center 8.428       
    Kostenarten Auszahlungen Profit-Center -132.869 -14.000 -14.000 -14.000    
       Saldo Profit-Center -124.441 -14.000 -14.000 -14.000    
456
Jahr Erläuterung Maßnahmen
Ab der Haushaltsplanung 2025 werden in der Regel für Baumaßnahmen > 2 Mio.€ zunächst nur Planungskosten berücksichtigt                                                                                                                           
(vgl. hierzu Beschlussvorlage VO/2024/2844 – Rat 03.09.2024).
PSP-Element/ 
Projekt
Beträge            
Einzel-
maßnahmen 
Haushalts-           
ansatz              
2026-2030
7.000049.710.004 2026 Wechselladerfahrzeug (WLF, OS-2080)
Ersatzbeschaffung für Wechselladerfahrzeug OS-2080, Bj. 2002, VE in 2025 erforderlich.
Die Beschaffung des o. g. Wechselladerfahrzeuges (WLF) entspricht dem Ergebnisbericht der 
Organisationsuntersuchung der Feuerwehr der Firma Rinke. Die Fahrzeuge sind Bestandteil, der 
zwischen der Firma Rinke, dem Fachbereich Finanzen und Controlling und der Feuerwehr 
abgestimmten Fahrzeugkonzeption. 
Verschoben von 2022 nach 2026 lt. Veränderungsliste.
313.900 €
7.000249.710 2026-2030 Neue Technologien (EDV-Ausst. Schulen)
Investive Mittel für die Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medienentwicklungsplan.
3.900.000 €
7.000676.710 2026-2030 Inklusion
Budget für den Bedarf an Lehrmitteln und Einrichtungsgegenständen verschiedenster Art zur inklusiven 
Beschulung.
500.000 €
7.000861.710 2026 Sanierung Außenanlage Gym. In der Wüste
Sanierung der hinteren Schulhofflächen und des Eingangsbereiches am Gymnasium "In der Wüste".
390.000 €
7.000971.710 2027-2028 Ausstattung Friedensschule
Ausstattung der Oberschule nach Baumaßnahme des EB 23
2.921.200 €
7.000972.710 2027 Ausstattung Oberschule Sonnenhügel
Ausstattung der Oberschule nach Baumaßnahme des EB 23
1.269.000 €
7.000973.710 2026-2027 Ausstattung Oberschule Bertha-von-Suttner
Ausstattung der Oberschule nach Baumaßnahme des EB 23
1.230.000 €
7.000974.710 2027-2028 Ausstattung Oberschule Erich-Maria-Remarque
Ausstattung der Oberschule nach Baumaßnahme des EB 23
1.230.000 €
7.000981.710 2026-2027 Ausstattung Sanierung Heiligenwegschule
Ausstattung nach Sanierung (Grundsanierung/Brandschutz) und Erweiterung um 4 Klassenräume mit 
Differenzierungsräumen sowie Erweiterung des gesamten Verwaltungstraktes der Heiligenwegschule
1. Bauabschnitt 2026 beendet, zweiter Bauabschnitt  2027
353.000 €
7.001031.710 2027 Ausstattung Ganztag GS Elisabeth-Siegel
Ausstattung der Elisabeth-Siegel-Schule nach Umbaumaßnahmen zur Ganztagsschule.
450.000 €
7.001144.710 2027-2028 Bau von Kunstrasenplätzen
Die Verbesserung der Sportinfrastruktur wird mit der Errichtung weiterer Kunstrasenplätze fortgesetzt.
1.500.000 €
7.001108.710 2026 Ausstattung Planetarium - Beamer
Erneuerung der Planetariumstechnik zur Vorbeugung von Technikausfällen: Austausch der 5 LED-
Projektoren und des Rechners für die Lichtsteuerung (seit Anfang 2011 in Betrieb). Die ursprünglichen 
Steuerrechner wurden Anfang 2019 ersetzt, einerseits um auf die gestiegenen technischen 
Herausforderungen zu reagieren, aber auch um Ausfällen der Computerhardware vorzubeugen. 
500.000 €
7.000140.710 2026-
2030
Baumaßnahmen Außenanlagen
Zur Schaffung neuer Kindertagesstätten und dem Platzerhalt in bestehenden Kindertagesstätten sind 
auch Außenanlagen zu schaffen bzw. zu erneuern. Fehlen diese oder erfüllen nicht den Anspruch des 
Gesetzes ist die gesamte Kindertagesstätte zu schließen. Hierfür werden anlassbezogen Mittel benötigt 
und entsprechend geplant. 
1.188.900 €
7.000141.710 2026-2030 Inv. Zuschüsse Kita`s Platzausbau
Der Bundesgesetzgeber hat die Städte und Gemeinden verpflichtet, ab 01.08.2013 einen 
flächendeckenden Rechtsanspruch für Kinder, die das erste Lebensjahr vollendet haben, auf Betreuung 
in Kindertageseinrichtungen oder Tagespflege sicherzustellen. Zur Erfüllung des Rechtsanspruchs 
wurden zunächst drei Ausbauprogramme zur Umsetzung der gesetzlichen Vorgaben des 
Kinderförderungsgesetzes beschlossen. Aufgrund von Geburtenzuwachs, Zuzügen sowie Erhöhung 
der Versorgungsquote auf 70 % sind weitere Mittel zum Ausbau und Erhalt der notwendigen Plätze zur 
Verfügung gestellt worden. Aufgrund der Neuausrichtung in der Herangesehensweise im Kita-
Platzausbau wurden die Werte auf die aktuell zu erwartenden Investitionen angepasst.
7.822.000 €
7.000994.710 2026-2030 Inv. Zuschüsse Kita`s Sonstige
Der Bundesgesetzgeber hat die Städte und Gemeinden verpflichtet, ab 01.08.2013 einen 
flächendeckenden Rechtsanspruch für Kinder, die das erste Lebensjahr vollendet haben, auf Betreuung 
in Kindertageseinrichtungen oder Tagespflege sicherzustellen. Zur Erfüllung des Rechtsanspruchs 
wurden zunächst drei Ausbauprogramme zur Umsetzung der gesetzlichen Vorgaben des 
Kinderförderungsgesetzes beschlossen. Aufgrund von Geburtenzuwachs, Zuzügen sowie Erhöhung 
der Versorgungsquote auf 70 % sind weitere Mittel zum Ausbau und Erhalt der notwendigen Plätze zur 
Verfügung gestellt worden. Aufgrund der Neuausrichtung in der Herangesehensweise im Kita-
Platzausbau wurden die Werte auf die aktuell zu erwartenden Investitionen angepasst.
1.884.700 €
7.001100.710 2026-2027 PV-Anlage Kitas
Aufgrund des Beschluss des Rates vom 15.03.2022 soll die Stadt Osnabrück so weit wie möglich bis 
2030 klimaneutral werden. Zum Ausbau auf Gebäuden von Kitas in freier Hand werden hierdurch 
aufgrund des Ratsbeschlusses Mittel bereitgestellt.
1.000.000 €
7.000995.710.001 2026-2028 Konversionsstandort Dodesheide
Fortsetzung der Gesamtsanierungsmaßnahme gem. aktueller Kosten- und Finanzierungsübersicht (vgl. 
VO/2025/3948).
2.952.000 €
7.000996.710.001 2026-2030 Sanierungsgebiet Schinkel
Fortsetzung der Gesamtsanierungsmaßnahme gem. aktueller Kosten- und Finanzierungsübersicht (vgl. 
VO/2024/3832).
8.856.000 €
7.000997.710.001 2026-2028 Fördergeb. Schlossgarten, Lede Ausz.
Fortsetzung der Gesamtsanierungsmaßnahme gem. aktueller Kosten- und Finanzierungsübersicht (vgl. 
VO/2024/3680).
1.583.000 €
FB Bildung, Schule und Sport (40)
FB Kinder, Jugendliche und Familien (51)
FB Städtebau (61)
FB Kultur (41)
465
Mehrbedarfsliste
FB Kultur (41)
12.09.2025
Plan
Tariflich 
bedingte 
Steigerung*
Ansatz 
Verwaltungs- 
entwurf
Zusätzlicher 
Mehrbedarf
Ansatz inkl. 
Mehrbedarf
Tariflich 
bedingte 
Steigerung*
Ansatz 
Verwaltungs- 
entwurf
Zusätzlicher 
Mehrbedarf
Ansatz inkl. 
Mehrbedarf
2025 2026 2026 2026 2026 2027 2027 2027 2027
- € - - € - - € - - € - - € - - € - - € - - € - - € -
Votum: Ablehnung beide Jahre
Begründung:
Der Antrag ist inhaltlich und in der Höhe 
schlüssig.
Das ablehnende Votum basiert auf den derzeit 
fehlenden Ressourcen für eine 
Zuschussanpassung. 
Votum: Ablehnung beide Jahre
Begründung:
Der Antrag ist inhaltlich und in der Höhe  
schlüssig. Er umfasst eine strukturelle und 
inhaltliche Weiterentwicklung, die nachvollziehbar 
und wünschenswert ist, jedoch unter 
Berücksichtigung zur Verfügung stehenden 
Ressourcen verwaltungsseitig derzeit nicht 
priorisiert wird. Das ablehnende Votum basiert 
auch hier auf den derzeit fehlenden Ressourcen 
für eine Zuschussanpassung. 
Votum: Ablehnung beide Jahre
Begründung:
Der Antrag ist inhaltlich und in der Höhe 
schlüssig. Die Anhebung des Mindestlohns z.B. 
hat bei verschiedenen Trägern prozentual 
betrachtet höhere Auswirkungen als die in der 
Mittelfristplanung eingeplanten Tarifsteigerungen. 
Das ablehnende Votum basiert auf den derzeit 
fehlenden Ressourcen für eine 
Zuschussanpassung. 
2.
 Kunstraum hase29 - 
Gesellschaft für zeitgenössische 
Kunst e.V.:
Neuausrichtung Personalstruktur 
zur Professionalisierung: 
Aufstockung künstlerische Leitung 
und Neueinrichtung 
Geschäftsführung 
68.400 1.700 70.100
 Nr.
Zuschussempfänger 
und 
Bezeichnung des Zuschusses
Begründung für den (nicht tariflich bedingten) 
Mehrbedarf Stellungnahme der Fachverwaltung
1.
Osnabrücker FilmForum e.V. - 
Zuschüsse Filmfest:
Verstetigung einer Personalstelle 
und Erhöhung der Sachkosten 
75.900 2.200 78.100 23.900 102.000 2.300
Verstetigung einer Personalstelle und  Erhöhung der 
Sachkosten
Der Osnabrücker FilmForum e.V. benötigt 2026 und 2027 einen 
zusätzlichen Zuschuss zur Deckung gestiegener Personal- und 
Sachkosten. Zur strukturellen Weiterentwicklung und 
langfristigen Stabilisierung des Vereins soll eine Personalstelle 
im Bereich Öffentlichkeitsarbeit und Filmvermittlung verstetigt 
werden. Die Stelle wurde vorher über Projektmittel finanziert.  
Es handelt sich hier um einen dauerhaft angelegten Mehrbedarf. 
Erkennt der Rat den dauerhaften Mehrbedarf an, werden die 
Haushaltsansätze im Rahmen der mittelfristigen 
Haushaltsplanung entsprechend angepasst und fortgeführt.
80.400 24.600 105.000
Neuausrichtung Personalstruktur zur Professionalisierung: 
Aufstockung künstlerische Leitung und Neueinrichtung 
Geschäftsführung
Zur uneingeschränkten Fortführung und Weiterentwicklung des 
Ausstellungs- und kulturellen Bildungsprogramms soll die 
Personalstruktur des Vereins professionalisiert werden. Um dies 
zu erreichen, ist die Neueinstellung von qualifiziertem, 
anforderungsentsprechendem Fachpersonal notwendig. Mit der 
Einstellung einer künslterischen Leitung (VZ) und einer 
Geschäftsführung (TZ) kann der Verein eine zukunftsfähige 
Personalstruktur aufbauen und so das etablierte Veranstaltungs- 
und Vermittlungsprofil dauerhaft erhalten und weiter ausbauen.
Es handelt sich hier um einen dauerhaft angelegten Mehrbedarf. 
Erkennt der Rat den dauerhaften Mehrbedarf an, werden die 
Haushaltsansätze im Rahmen der mittelfristigen 
Haushaltsplanung entsprechend angepasst und fortgeführt.
24.800 3.200 28.000
2026: Strukturelle Betriebskostenerhöhung 
(Personalkosten)
Der Verein hat über die in den Haushalt ab 2026 eingeplanten 
Bedarfssteigerungen hinaus strukturelle Mehrbedarfe. Der hier 
zusätzlich eingebrachte Mehrbedarf soll der Anpassung des 
Mindestlohns sowie der Übernahme gestiegener 
Lohnnebenkosten dienen. Nur so kann eine faire Entlohnung 
des Personals und damit eine langfristige Aufrechthaltung des 
Vereinsbetriebs sichergestellt werden.
2027/2028: Mehrbedarf aufgrund des Wegfalls von 
Projektfördermitteln
Aufgrund des Wegfalls von Drittmitteln hat der Verein in 2027 
und 2028 einen zusätzlichen Mehrbedarf. 
Es handelt sich hier um dauerhaft angelegte Mehrbedarfe. 
Erkennt der Rat ddie dauerhaften Mehrbedarf an, werden die 
Haushaltsansätze im Rahmen der mittelfristigen 
Haushaltsplanung entsprechend angepasst und fortgeführt.
79.900 150.000 2.100 72.200 77.800 150.000
3.
KAOS e.V.:
2026: Strukturelle 
Betriebskostenerhöhung 
(Personalkosten)
2027/2028: Mehrbedarf aufgrund 
des Wegfalls von 
Projektfördermitteln
24.000 800 24.800 3.200 28.000 0
1
Mehrbedarfsliste
FB Kultur (41)
12.09.2025
Plan
Tariflich 
bedingte 
Steigerung*
Ansatz 
Verwaltungs- 
entwurf
Zusätzlicher 
Mehrbedarf
Ansatz inkl. 
Mehrbedarf
Tariflich 
bedingte 
Steigerung*
Ansatz 
Verwaltungs- 
entwurf
Zusätzlicher 
Mehrbedarf
Ansatz inkl. 
Mehrbedarf
2025 2026 2026 2026 2026 2027 2027 2027 2027
- € - - € - - € - - € - - € - - € - - € - - € - - € -
 Nr.
Zuschussempfänger 
und 
Bezeichnung des Zuschusses
Begründung für den (nicht tariflich bedingten) 
Mehrbedarf Stellungnahme der Fachverwaltung
Verstetigung einer Personalstelle und  Erhöhung der Votum: Ablehnung beide Jahre
Begründung:
Der Antrag ist inhaltlich und in der Höhe 
schlüssig.
Das ablehnende Votum basiert auf den derzeit 
fehlenden Ressourcen für eine 
Zuschussanpassung. 
Votum: Ablehnung beide Jahre
Begründung:
Der Antrag enthält keine inhaltlichen Aussagen 
hinsichtlich einer zukünftigen qualitativen 
Steigerung der mit der Stelle verbundenen 
Anforderungen, die eine Höhereingruppierung der 
Stelle des Bildungsreferenten rechtfertigen 
würden. Im Antrag werden die bisherigen 
Tätigkeiten dargelegt. 
Die Prüfung der eingereichten 
Stellenbeschreibung hat ergeben, dass eine 
vergleichbare Stelle bei der Stadt Osnabrück mit 
TVÖD 9c bewertet werden würde, da es sich um 
überwiegend koordinierende und weniger 
konzipierende Tätigkeit handelt. Gemäß Nr. 1.2 
der Allgemeinen Nebenbestimmungen für die 
Zuwendung zur institutionellen Förderung darf 
"eine Zuwendung für Ausgaben die entstehen 
weil die Eingruppierung oder Vergütung der 
Beschäftigten des Zuwendungsempfängers höher 
sind als die Eingruppierungen oder Vergütungen 
vergleichbarer städtischer Beschäftigter [...], nicht 
beantragt werden".
Die Fachverwaltung lehnt die 
Zuschussanpassung aus rechtlichen Gründen ab.
Votum: Ablehnung beide Jahre
Begründung:
Der Antrag ist inhaltlich und in der Höhe 
schlüssig. Als Angebot der kulturellen Bildung ist 
eine Förderung dem Grund nach zu befürworten. 
Der Osnabrücker Stadtstreicher e.V. fördert seit 
vielen Jahren junge Menschen, denen durch das 
Angebot ermöglicht wird, eigene musikalische 
Fähigkeiten zu entwickeln und auszubauen. Seit 
2024 wurden Projekte des Vereins regelmäßig 
aus Mitteln der Projektförderung co-finanziert. Als 
Dauerförderung - die den Verein im 
administrativen Bereich deutlich entlastet - passt 
diese Förderlinie aber nicht mehr. 
Das ablehnende Votum basiert ausschließlich auf 
den derzeit fehlenden Ressourcen für neue 
Förderverträge. 
900 12.500
Strukturelle Betriebskostenerhöhung
Der Verein hat über die in den Haushalt ab 2026 eingeplanten 
Bedarfssteigerungen hinaus strukturelle Mehrbedarfe. Der hier 
zusätzlich eingebrachte Mehrbedarf soll der dauerhaften 
Sicherstellung und Weiterentwicklung des Vereinsbetriebs 
dienen.
Es handelt sich hier um einen dauerhaft angelegten Mehrbedarf. 
Erkennt der Rat den dauerhaften Mehrbedarf an, werden die 
Haushaltsansätze im Rahmen der mittelfristigen 
Haushaltsplanung entsprechend angepasst und fortgeführt.
5.
Aktionszentrum 3. Welt e.V.: 
Höhereingruppierung 
Bildungsreferent
57.500 -500 57.000 10.000 67.000 1.800 58.800 10.200 69.000
Höhereingruppierung Bildungsreferent
Der Verein beantragt die Höhereingruppierung des 
Bildungsreferenten  in TVÖD 11, Stufe 4 (bislang TVÖD 9). 
Es handelt sich hier um einen dauerhaft angelegten Mehrbedarf. 
Erkennt der Rat den dauerhaften Mehrbedarf an, werden die 
Haushaltsansätze im Rahmen der mittelfristigen 
Haushaltsplanung entsprechend angepasst und fortgeführt.
Hinweis der Verwaltung: Sollte der Verein aufgrund einer 
Ablehnung des vorliegenden Antrags das Aufgabenfeld des 
Bildungsreferenten und auch die Stundenzahl reduzieren, um, 
so wie im Antrag angekündigt, den Bildungsreferenten aus 
seiner Sicht angemessen zu bezahlen, prüft die Verwaltung den 
Umfang der Förderung und nimmt eine entsprechende 
Anpassung vor.
4.
Osnabrücker Stadtstreicher e.V.:
Zuschuss für Projektorganisation 0 0 0 10.020 10.020 0
11.600
 Museums- und Kunstverein e.V.:
Strukturelle 
Betriebskostenerhöhung
10.800 400 11.200 1.300 12.500 400
0 10.020 10.020
Zuschuss für Projektorganisation
Der Osnabrücker Stadtstreicher e.V. beantragt für die Jahre 
2026 bis 2028 einen jährlichen Zuschuss i.H.v. 10.020 € für ihre 
regelmäßigen Vereinsaufgaben. Dies beinhaltet die 
Projektorganisation (u.a. Antragstellungen, Öffentlichkeitsarbeit 
und Projektkonzeptionen). Jährlich führt der Verein zwei 
schulübergreifende Projekte durch, bei denen Kinder und 
Jugendliche im Alter von 7-15 Jahren mit künstlerisch-
pädagogischer Begleitung beteiligt sind. Bisher hat der Verein 
Zuschussanträge im Rahmen der Projektförderung gestellt. 
Durch die Dauerprojektförderung bezweckt der Verein eine 
langfristige Sicherung der allgemeinen Vereinsstruktur, um den 
Fokus auf die Projektdurchführung und den Projektausbau 
setzen zu können.
Stimmt der Rat diesem Mehrbedarf zu, erhält der Verein einen 
Fördervertrag über 3 Jahre im Vorgriff auf kommende 
Haushaltsjahre. 
6.
2
Mehrbedarfsliste
FB Kultur (41)
12.09.2025
Plan
Tariflich 
bedingte 
Steigerung*
Ansatz 
Verwaltungs- 
entwurf
Zusätzlicher 
Mehrbedarf
Ansatz inkl. 
Mehrbedarf
Tariflich 
bedingte 
Steigerung*
Ansatz 
Verwaltungs- 
entwurf
Zusätzlicher 
Mehrbedarf
Ansatz inkl. 
Mehrbedarf
2025 2026 2026 2026 2026 2027 2027 2027 2027
- € - - € - - € - - € - - € - - € - - € - - € - - € -
 Nr.
Zuschussempfänger 
und 
Bezeichnung des Zuschusses
Begründung für den (nicht tariflich bedingten) 
Mehrbedarf Stellungnahme der Fachverwaltung
Verstetigung einer Personalstelle und  Erhöhung der Votum: Ablehnung beide Jahre
Begründung:
Der Antrag ist inhaltlich schlüssig. Die beantragte 
Förderhöhe umfasst auch Anteile für eine weitere 
Professionalisierung gegenüber dem Status quo, 
die ebenfalls nachvollziehbar ist . 
Das ablehnende Votum basiert auf den derzeit 
fehlenden Ressourcen für eine 
Zuschussanpassung.  
Votum: Ablehnung
Begründung:
Der Antrag ist inhaltlich und in der Höhe 
schlüssig.
Das ablehnende Votum basiert auf den derzeit 
fehlenden Ressourcen für eine 
Zuschussanpassung. 
7.
Kulturmacher Osnabrück e.V. 
(Bühne 11):
Zuschuss für Betriebskosten
0 0 0 20.900 20.900 0 0 26.400 26.400
Zuschuss für Betriebskosten
Der Kulturmacher Osnabrück e.V. (Bühne 11) beantragt für die 
Jahre 2026 bis 2028 einen Zuschuss zur Deckung der 
Betriebskosten (2026: 20.876,67 €, 2027: 26.315 €, 2028: 
23.315 €).
Der Verein stellt Proberäume zur Verfügung, berät Kulturakteure 
und schafft ein Forum für Vernetzung. Durch kulturelle 
Bildungsangebote u.a. an Grundschulen, werden gezielt junge 
Menschen in ihrer kulturellen Teilhabe gefördert. Durch die 
Förderung soll die Struktur des Vereins aufrechterhalten werden.
Stimmt der Rat diesem Mehrbedarf zu, erhält der Verein einen 
Fördervertrag über 3 Jahre im Vorgriff auf kommende 
Haushaltsjahre. 
8.
Piesberger Gesellschaftshaus 
e.V.:
Strukturelle 
Betriebskostenerhöhung 
(Personalkosten, Hausneben-
/Energiekosten und 
Bauunterhaltung)
257.100 7.700 264.800 14.400 279.200
Der Vertrag zwischen der Stadt Osnabrück und dem Piesberger 
Gesellschaftshaus e.V. (PGH) endet am 31.12.2026. Für den 
Zeitraum ab 2027 hat der Verein einen erneuten Förderantrag 
gestellt. Eine BV zur dreijährigen Förderung im Vorgriff auf die 
Haushalte 2027 bis 2029 wird dem Rat zur Entscheidung 
vorgelegt.
Strukturelle Betriebskostenerhöhung (Personalkosten, 
Hausneben-/Energiekosten und Bauunterhaltung)
Der Verein hat über die in den Haushalt ab 2027 eingeplanten 
Bedarfssteigerungen hinaus strukturelle Mehrbedarfe im Bereich 
Personalkosten, Hausneben- und Energiekosten sowie 
Bauunterhaltung/Hausinstandhaltung (2027: 14.400 €, 2028: 
20.000 €, 2029: 26.200 €). Diese werden im Hinblick auf die 
prognostizierte finanzielle Lage der Stadt über die 
Mehrbedarfsliste in die Haushaltsplanung 2026/2027 ff. 
eingebracht.
Es handelt sich hier um einen dauerhaft angelegten Mehrbedarf. 
Erkennt der Rat den dauerhaften Mehrbedarf an, werden die 
Haushaltsansätze im Rahmen der mittelfristigen 
Haushaltsplanung entsprechend angepasst und fortgeführt.
3
Mehrbedarfsliste
FB Kultur (41)
12.09.2025
Plan
Tariflich 
bedingte 
Steigerung*
Ansatz 
Verwaltungs- 
entwurf
Zusätzlicher 
Mehrbedarf
Ansatz inkl. 
Mehrbedarf
Tariflich 
bedingte 
Steigerung*
Ansatz 
Verwaltungs- 
entwurf
Zusätzlicher 
Mehrbedarf
Ansatz inkl. 
Mehrbedarf
2025 2026 2026 2026 2026 2027 2027 2027 2027
- € - - € - - € - - € - - € - - € - - € - - € - - € -
 Nr.
Zuschussempfänger 
und 
Bezeichnung des Zuschusses
Begründung für den (nicht tariflich bedingten) 
Mehrbedarf Stellungnahme der Fachverwaltung
Verstetigung einer Personalstelle und  Erhöhung der 
Votum: Ablehnung 
Begründung:
Mit dem Ziel der Absicherung des Fortbestehens 
der Skulpturgalerie bewertet die Fachverwaltung 
den zusätzlichen strukturellen Mehrbedarf als 
schlüssig und wünschenswert. Die Nowendigkeit 
der Einrichtung einer zusätzlichen Minijobstelle ist 
ebenfalls nachvollziehbar erläutert. Eine 
Weiterführung des Betriebs unter aktuellen 
Bedingungen ist jedoch möglich. 
Das ablehnende Votum basiert auf den derzeit 
fehlenden Ressourcen für eine 
Zuschussanpassung. 
Votum: Ablehnung 
Begründung:
Die Fachverwaltung stuft den strukturellen 
Mehrbedarf als Folge von Kostensteigerungen als 
schlüssig ein.
Das ablehnende Votum basiert auf den derzeit 
fehlenden Ressourcen für eine 
Zuschussanpassung. 
10.000
Der Vertrag zwischen der Stadt Osnabrück und dem 
Dreidimensional e.V. endet am 31.12.2026. Für den Zeitraum ab 
2027 hat der Verein einen erneuten Förderantrag gestellt. Eine 
BV zur dreijährigen Förderung im Vorgriff auf die Haushalte 
2027 bis 2029 wird dem Rat zur Entscheidung vorgelegt.
Einrichtung einer zusätzlichen Minijob-Stelle 
Der Verein plant die Einrichtung einer weiteren geringfügigen 
Beschäftigung ab dem 01.01.2027, um die Öffnungszeiten sowie 
die Vermittlungsarbeit um ca. 40 Stunden pro Monat erweitern 
zu können. Seit dem 01.07.2024 können nur reduzierte 
Öffnungszeiten von 15 Stunden pro Monat angeboten werden. 
Die Einrichtung der Minijob-Stelle resultiert aufgrund der hohen 
Nachfrage nach verlängerten Öffnungszeiten.
Strukturelle Erhöhung der Sach- und Personalkosten
Der Verein hat über die in den Haushalt ab 2027 eingeplanten 
Bedarfssteigerungen hinaus strukturelle Mehrbedarfe. Der hier 
zusätzlich eingebrachte Mehrbedarf soll der dauerhaften 
Sicherstellung und Weiterentwicklung des Vereinsbetriebs 
dienen. 
Es handelt sich hier um dauerhaft angelegte Mehrbedarfe. 
Erkennt der Rat ddie dauerhaften Mehrbedarf an, werden die 
Haushaltsansätze im Rahmen der mittelfristigen 
Haushaltsplanung entsprechend angepasst und fortgeführt.
22.600 10.400 33.000
10.800
Der Vertrag zwischen der Stadt Osnabrück und dem Gay in May 
e.V. endet am 31.12.2026. Für den Zeitraum ab 2027 hat der 
Verein einen erneuten Förderantrag gestellt. Eine BV zur 
dreijährigen Förderung im Vorgriff auf die Haushalte 2027 bis 
2029 wird dem Rat zur Entscheidung vorgelegt.
Strukturelle Projektkostenerhöhung
Der Verein hat über die in den Haushalt ab 2027 eingeplanten 
Bedarfssteigerungen hinaus strukturelle Mehrbedarfe (2027: 800 
€, 2028: 1.000 €, 2029: 1.500 €). Der neu gewählte Vorstand hat 
das Ziel, die Reichweite und Qualität des Festivals ab 2026 zu 
steigern. Die struktuellen Mehrbedarfe werden im Hinblick auf 
die prognostizierte finanzielle Lage der Stadt über die 
Mehrbedarfsliste in die Haushaltsplanung 2026/2027 ff. 
eingebracht.
Es handelt sich hier um einen dauerhaft angelegten Mehrbedarf. 
Erkennt der Rat den dauerhaften Mehrbedarf an, werden die 
Haushaltsansätze im Rahmen der mittelfristigen 
Haushaltsplanung entsprechend angepasst und fortgeführt.
9.
Dreidimensional e.V.:
Einrichtung einer zusätzlichen 
Minijob-Stelle / Strukturelle 
Erhöhung der Sachausgaben
21.900 700
10.
Gay in May e.V.:
Strukturelle Projektkostenerhöhung 80010.000 0
4
Mehrbedarfsliste
FB Kultur (41)
12.09.2025
Plan
Tariflich 
bedingte 
Steigerung*
Ansatz 
Verwaltungs- 
entwurf
Zusätzlicher 
Mehrbedarf
Ansatz inkl. 
Mehrbedarf
Tariflich 
bedingte 
Steigerung*
Ansatz 
Verwaltungs- 
entwurf
Zusätzlicher 
Mehrbedarf
Ansatz inkl. 
Mehrbedarf
2025 2026 2026 2026 2026 2027 2027 2027 2027
- € - - € - - € - - € - - € - - € - - € - - € - - € -
 Nr.
Zuschussempfänger 
und 
Bezeichnung des Zuschusses
Begründung für den (nicht tariflich bedingten) 
Mehrbedarf Stellungnahme der Fachverwaltung
Verstetigung einer Personalstelle und  Erhöhung der 
Votum: Ablehnung 
Begründung:
Die Fachverwaltung stuft den strukturellen 
Mehrbedarf als Folge von Kostensteigerungen als 
schlüssig ein.
Das ablehnende Votum basiert auf den derzeit 
fehlenden Ressourcen für eine 
Zuschussanpassung. 
-------------------------------------------------------------
Es handelt sich hier um einen dauerhaft 
angelegten Mehrbedarf. Erkennt der Rat den 
dauerhaften Mehrbedarf an, werden die 
Haushaltsansätze im Rahmen der mittelfristigen 
Haushaltsplanung entsprechend angepasst und 
fortgeführt.
Votum: Ablehnung 
Begründung:
Die Einrichtung einer FSJ Kultur-Stelle ist aus 
fachlicher Sicht im Sinne der Förderung der 
kulturellen Teilhabe junger Menschen in 
Osnabrück unterstützenswürdig. Der Verein 
unterbreitet im vorliegenden Antrag die 
Finanzierung aus einer Umwidmung aus dem 
städtischen Zuschuss. Diese für die Stadt 
kostenneutrale Finanzierungsmöglichkeit sollte 
priorisiert werden. 
Die Fachverwaltung stuft den strukturellen 
Mehrbedarf als Folge von Kostensteigerungen als 
schlüssig ein.
Das ablehnende Votum basiert auf den derzeit 
fehlenden Ressourcen für eine 
Zuschussanpassung. 
4.700 614.500
Der Vertrag zwischen der Stadt Osnabrück und dem Museum 
Industriekultur Osnabrück gGmbH (MIK) endet am 31.12.2026. 
Für den Zeitraum ab 2027 hat der Verein einen erneuten 
Förderantrag gestellt. Eine BV zur dreijährigen Förderung im 
Vorgriff auf die Haushalte 2027 bis 2029 wird dem Rat zur 
Entscheidung vorgelegt.
Strukturelle Betriebskostenerhöhung (Personalkosten) Das 
MIK beantragt für die Förderlaufzeit ab 2027 einen Zuschuss 
gezielt für die Deckung der Personalkosten, um so eine 
einfachere Abgrenzung für verschiedenen Förderungen treffen 
zu können. 
Die Aufstockung der Hausmeister-Stelle von 50 auf 100 % 
umfasst keine Erweiterung der ursprünglich vorgesehenen 
Tätigkeiten. Daher ist die Aufstockung als strukturell anzusehen. 
Die große Nachfrage nach Vermietung von Tagungs- und 
Veranstaltungsräumen wird derzeit von einem Auszubildenden 
zum Veranstaltungskaufmann koordiniert. Nach 
Ausbildungsende 2026 soll die Ausbildungsstelle in eine 
reguläre Stelle überführt werden, sodass der Verein der großen 
Nachfrage nachkommen und das Potenzial nutzen kann. Die 
Überführung ist als strukturell anzusehen, da die Aufgaben 
bereits durchgeführt werden und durch die Vollzeitstelle 
intensiviert werden kann. 
Zusätzlich im Haushalt eingeplant werden müssen 4.700 € 
(2027), 87.800 € (2028), 101.900 € (2029). 
12.
Musikbüro Osnabrück e.V.:
Einrichtung einer FSJ Kultur-Stelle / 
Strukturelle 
Betriebskostenerhöhung
121.200 3.700 124.900 9.400 134.300
Der Vertrag zwischen der Stadt Osnabrück und dem Musikbüro 
Osnabrück e.V. endet am 31.12.2026. Für den Zeitraum ab 
2027 hat der Verein einen erneuten Förderantrag gestellt. Eine 
BV zur dreijährigen Förderung im Vorgriff auf die Haushalte 
2027 bis 2029 wird dem Rat zur Entscheidung vorgelegt.
Einrichtung einer FSJ Kultur-Stelle
Das Musikbüro beantragt einen zusätzlichen Zuschuss i.H.v. 
8.280 € p.a. für die Einrichtung einer FSJ Kultur-Stelle. Sollte die 
Bereitstellung der zusätzlichen Mittel teilweise oder nicht möglich 
sein, beabsichtigt der Verein die Umwidmung der erforderlichen 
Mittel aus dem Verwaltungs-/Sach- und Projektkostenanteil. 
Strukturelle Betriebskostenerhöhung 
Der Verein hat über die in den Haushalt ab 2027 eingeplanten 
Bedarfssteigerungen hinaus einen strukturellen Mehrbedarf von 
1.120 € (2027), 2.715 € (2028) und 4.400 € (2029). Diese 
werden im Hinblick auf die prognostizierte finanzielle Lage der 
Stadt über die Mehrbedarfsliste in die Haushaltsplanung 
2026/2027 ff. eingebracht.
Es handelt sich hier um dauerhaft angelegte Mehrbedarfe. 
Erkennt der Rat ddie dauerhaften Mehrbedarf an, werden die 
Haushaltsansätze im Rahmen der mittelfristigen 
Haushaltsplanung entsprechend angepasst und fortgeführt.
11. 609.800
Museum Industriekultur 
Osnabrück gGmbH (MIK):
Strukturelle 
Betriebskostenerhöhung 
(Personalkosten)
592.000 17.800
5
Mehrbedarfsliste
FB Kultur (41)
12.09.2025
Plan
Tariflich 
bedingte 
Steigerung*
Ansatz 
Verwaltungs- 
entwurf
Zusätzlicher 
Mehrbedarf
Ansatz inkl. 
Mehrbedarf
Tariflich 
bedingte 
Steigerung*
Ansatz 
Verwaltungs- 
entwurf
Zusätzlicher 
Mehrbedarf
Ansatz inkl. 
Mehrbedarf
2025 2026 2026 2026 2026 2027 2027 2027 2027
- € - - € - - € - - € - - € - - € - - € - - € - - € -
 Nr.
Zuschussempfänger 
und 
Bezeichnung des Zuschusses
Begründung für den (nicht tariflich bedingten) 
Mehrbedarf Stellungnahme der Fachverwaltung
Verstetigung einer Personalstelle und  Erhöhung der 
Votum: Ablehnung 
Begründung:
Die Fachverwaltung stuft den strukturellen 
Mehrbedarf als Folge von Kostensteigerungen als 
schlüssig ein.
Der bisherig gewährte Zuschuss dient 
ausschließlich der Finanzierung der Miet- und 
Nebenkosten. Der beantragte 
Sachkostenzuschuss für Geschäftsaufwendungen 
stellt einen zusätzlichen Mehrbedarf dar, der unter 
Berücksichtigung der derzeit fehlenden 
Ressourcen aus Sicht der Fachverwaltung nicht 
zu befürworten ist.
Votum: Ablehnung 
Begründung:
Die Fachverwaltung stuft den strukturellen 
Mehrbedarf als Folge von Kostensteigerungen als 
schlüssig ein.
Das ablehnende Votum basiert auf den derzeit 
fehlenden Ressourcen für eine 
Zuschussanpassung. 
Osnabrücker Schulmuseum e.V.:
Sachkkostenzuschuss für 
Geschäftsaufwendungen / 
Strukturelle 
Betriebskostenerhöhung
22.200 700 22.900 3.160 26.060
Der Vertrag zwischen der Stadt Osnabrück und dem 
Osnabrücker Schulmuseum e .V. endet am 31.12.2026. Für den 
Zeitraum ab 2027 hat der Verein einen erneuten Förderantrag 
gestellt. Eine BV zur dreijährigen Förderung im Vorgriff auf die 
Haushalte 2027 bis 2029 wird dem Rat zur Entscheidung 
vorgelegt.
Sachkostenzuschuss für Geschäftsaufwendungen 
Der Verein benötigt einen zusätzlichen Sachkostenzuschuss für 
Geschäftsaufwendungen (Ausstattung/ 
Geschäftsbedarf/Haftpflichtversichtung) in Höhe von 3.020 € 
p.a.
Strukturelle Betriebskostenerhöhung 
Der Verein hat über die in den Haushalt ab 2027 eingeplanten 
Bedarfssteigerungen hinaus einen strukturellen Mehrbedarf von 
140 € p.a.. Diese werden im Hinblick auf die prognostizierte 
finanzielle Lage der Stadt über die Mehrbedarfsliste in die 
Haushaltsplanung 2026/2027 ff. eingebracht.
Es handelt sich hier um dauerhaft angelegte Mehrbedarfe. 
Erkennt der Rat ddie dauerhaften Mehrbedarf an, werden die 
Haushaltsansätze im Rahmen der mittelfristigen 
Haushaltsplanung entsprechend angepasst und fortgeführt.
14. Schlossverein Osnabrück e.V.:
Strukturelle Projektkostenerhöhung 22.500 700 23.200 1.600 24.800
Der Vertrag zwischen der Stadt Osnabrück und dem 
Schlossverein Osnabrück e.V. endet am 31.12.2026. Für den 
Zeitraum ab 2027 hat der Verein einen erneuten Förderantrag 
gestellt. Eine BV zur dreijährigen Förderung im Vorgriff auf die 
Haushalte 2027 bis 2029 wird dem Rat zur Entscheidung 
vorgelegt.
Strukturelle Projektkostenerhöhung
Der Verein hat über die in den Haushalt ab 2027 eingeplanten 
Bedarfssteigerungen hinaus strukturelle Mehrbedarfe. Diese 
werden im Hinblick auf die prognostizierte finanzielle Lage der 
Stadt über die Mehrbedarfsliste in die Haushaltsplanung 
2026/2027 ff. eingebracht.
Es handelt sich hier um einen dauerhaft angelegten Mehrbedarf. 
Erkennt der Rat den dauerhaften Mehrbedarf an, werden die 
Haushaltsansätze im Rahmen der mittelfristigen 
Haushaltsplanung entsprechend angepasst und fortgeführt.
13.
6
Mehrbedarfsliste
FB Kultur (41)
12.09.2025
Plan
Tariflich 
bedingte 
Steigerung*
Ansatz 
Verwaltungs- 
entwurf
Zusätzlicher 
Mehrbedarf
Ansatz inkl. 
Mehrbedarf
Tariflich 
bedingte 
Steigerung*
Ansatz 
Verwaltungs- 
entwurf
Zusätzlicher 
Mehrbedarf
Ansatz inkl. 
Mehrbedarf
2025 2026 2026 2026 2026 2027 2027 2027 2027
- € - - € - - € - - € - - € - - € - - € - - € - - € -
 Nr.
Zuschussempfänger 
und 
Bezeichnung des Zuschusses
Begründung für den (nicht tariflich bedingten) 
Mehrbedarf Stellungnahme der Fachverwaltung
Verstetigung einer Personalstelle und  Erhöhung der 
Votum: Ablehnung 
Begründung:
Der Antrag konnte aufgrund ausstehender 
Rückmeldungen seitens des Vereins noch nicht 
abschließend beurteilt werden. 
Das ablehnende Votum basiert auf den derzeit 
fehlenden Ressourcen für neue Förderverträge. 
--------------------------------------------------------------
Es handelt sich hier um einen dauerhaft 
angelegten Mehrbedarf. Erkennt der Rat den 
dauerhaften Mehrbedarf an, werden die 
Haushaltsansätze im Rahmen der mittelfristigen 
Haushaltsplanung entsprechend angepasst und 
fortgeführt.
236.600 4.600 241.200 149.220 1.685.020 45.300 1.581.100 245.780 1.781.080
*
**
Mehrbedarfe, die auf tarifbedingte Personalkostensteigerungen zurückzuführen sind, wurden in den Verwaltungsentwurf 2026/2027 eingearbeitet (gem. Ratsbeschluss vom 16.04.2013 - VO/2013/2489-01) 
Zusätzlich wurden strukturell bedingte Steigerungen bereits in den Verwaltungsentwurf 2026/2027 eingearbeitet.
255.100
48.200 (davon 
45.800 bereits 
im Vw-Entwurf 
eingeplant)
257.500
Der Vertrag zwischen der Stadt Osnabrück und dem 
Figurentheater e.V. endet am 31.12.2026. Für den Zeitraum ab 
2027 hat der Verein einen erneuten Förderantrag gestellt. Eine 
BV zur dreijährigen Förderung im Vorgriff auf die Haushalte 
2027 bis 2029 wird dem Rat zur Entscheidung vorgelegt.
Personalkosten für Theaterpädagogik
Das Figurentheater plant einen stärkeren Fokus auf den Bereich 
der Theaterpädagogik und benötigt einen zusätzlichen Zuschuss 
für eine feste Stelle, alternativ eine Honorarkraft für diesen 
Bereich i.H.v.16.800 € (2027), 17.472 € (2028) und 18.171 € 
(2029).
Renovierungsmaßnahmen für Aufenthaltsmöglichkeiten
Um dem Publikum des Figurentheaters 
Aufenthaltsmöglichkeiten bieten zu können, bei denen ein 
Austausch vor und nach den Vorstellungen möglich ist, hält der 
Verein eine Renovierung der Foyers der Alten Fuhrhalterei für 
notwendig. Zu diesem Zweck erhält das Figurentheater gemäß 
aktuellem Vertrag 15.000 € p.a. Der Verein beantragt für die 
Laufzeit 2027 bis 2029 erneut einen Zuschuss, um die 
Umgestaltungen fortführen zu können. Geplant sind 
Erneuerungen der sanitären Anlagen und weiterer 
Räumlichkeiten.
Strukturelle Betriebskostenerhöhung
Der Verein hat über die in den Haushalt ab 2027 eingeplanten 
Bedarfssteigerungen hinaus einen strukturellen Mehrbedarf von 
16.370 € (2027), 2.260 € (2028), 2.347 € (2029). Diese werden 
im Hinblick auf die prognostizierte finanzielle Lage der Stadt 
über die Mehrbedarfsliste in die Haushaltsplanung 2026/2027 ff. 
eingebracht.
15.
Figurentheater e.V.:
Personalkosten für 
Theaterpädagogik / 
Renovierungsmaßnahmen für 
Aufenthaltsmöglichkeiten / 
Strukturelle 
Betriebskostenerhöhung
247.700 7.400
7
Konsolidierungsmaßnahmen 
2026/2027 
Nr. Bezeichnung 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 nachhalti g 
41_1 Personal- und Projektmittel Büro für Friedenskultur 
(vorübergehende Reduktion) 25.000 25.000 0 0 0 0 0
41_2 
50 %-ige Reduzierung der Reinigung der Kunst im 
öffentlichen Raum 2026/2027; verwaltet durch die 
Kunsthalle Osnabrück 
10.000 10.000 0 0 0 0 0
41_3 Aussetzen des Volontariats Museum am 
Schölerberg 34.100 35.200 0 0 0 0 0
41_4 Anhebung der Entgelte für das Planetarium ab 20 27 0 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 X
41_5 
Einführung von Eintrittsentgelten für 
Sonderausstellungen / Vorträge Museum am 
Schölerberg 2026/2027 
8.400 8.400 0 0 0 0 0
41_6 Erhöhung der Eintrittsentgelte des MQ4 42.500 42. 500 42.500 42.500 42.500 42.500 42.500 X
41_7 Aussetzen  des Volontariats im MQ4 34.100 35.200 0 0 0 0 0
41_8 Erhöhung der Erträge der Musik- und Kunstschule 25.000 50.000 90.000 90.000 90.000 90.000 90.000 X
41_9 
Anteilige Verwendung von Mitteln aus der 
Finanzhilfe des Landes für die Musikschule für die 
Konsolidierung. 
55.000 55.000 55.000 55.000 55.000 55.000 55.000 X
41_10 
Reduzierung der Personalaufwendungen durch 
Aussetzungen von Nachbesetzungen und die 
Umsetzung eines kw-Vermerkes 
Musik&Kunstschule 
35.700 34.900 5.100 5.300 5.400 5.400 5.400 
41_11 
20 %-ige Reduktion des Medienetats der 
Stadtbibliothek inkl. Reduktion der Finanzmittel für 
Buchpflegmaterialien in 2026/2027 
77.400 77.400 0 0 0 0 0
41_12 dauerhafter Verzicht auf zwei digitale Angebote 
Stadtbibliothek 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 X
41_13 Neuakquise von Fördermittelgebern für die 
Kulturnacht 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 X
41_14 
Konsolidierungsbeitrag der Städtischen Bühnen 
unter Geltendmachung des vertraglich 
vorgesehenen Haushaltsvorbehaltes. 
450.000 420.000 0 0 0 0 0
FB Kultur (41) 832.200 843.600 242.600 242.800 242.900 24 2.900 242.900 
Nr.
41_1
bisheriger
Ansatz*
Reduzierung
Sachaufwand
Reduzierung
Transferaufwand
Erhöhung
Erträge
gesamte
Konsolidierung
nachhaltig
€ VZÄ € € € € €
2026 0
2027 0
2028 0
2029 0
2030 0
2031 0
2032 0
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz
bisheriger
Ansatz*
Reduzierung
Sachaufwand
Reduzierung
Transferaufwand
Erhöhung
Erträge
gesamte
Konsolidierung
einmalig
€ VZÄ € € € € €
2026 -123.600 18.000 7.000 25.000
2027 -106.500 18.000 7.000 25.000
2028 0
2029 0
2030 0
2031 0
2032 0
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz
Produkt
1.100.2.8.1.01
Friedenskultur
Um einen Konsolidierungsbeitrag leisten zu können wurde 2025 eine Projektkoordination übergangsweise mit einer 
reduzierten Stundenzahl  (0,77 VZÄ statt 1 VZÄ) ausgeschrieben und besetzt. Die Reduzierung wird Auswirkungen 
auf den Umfang der inhaltlichen und konzeptionellen Zuarbeit zur Fachdienstleitung sowie die Quantität der 
kulturellen Einzelprojekte und Veranstaltungsformate haben und ist aus heutiger Sicht längerfristig kaum zu 
vertreten. 
Darüber hinaus wurden Projekte im Bereich "Internationaler und interkultureller Dialog" unter 
Kostengesichtspunkten kritisch betrachtet. So konnte für 2026/2027 zeitlich befristet noch Einsparpotential 
herausgearbeitet werden.
Beschreibung
 (inkl. Abgabe des konkreten Umsetzungszeitpunktes)
Nachhaltige Konsolidierungsmaßnahmen
Irreversibilität der Maßnahme
Bezeichnung
Personal- und Projektmittel Büro für Friedenskultur (vorübergehende 
Reduktion) 
Vorhaben umkehrbar Vorhaben unumkehrbar Umkehrbar unter folgenden Voraussetzungen
Reduzierung
Personalaufwand
Reduzierung
Personalaufwand
Befristete Konsolidierungseffekte
Auswirkungen auf die nachhaltige Stadtentwicklung
(ggf. unter Einbeziehung der Strategischen Ziele)
Da es sich um eine zeitlich begrenzte Maßnahme handelt sind keine nachhaltigen Auswirkungen auf die 
Stadtentwicklung zu erwarten. In den betreffenden Jahren müssen einzelne kulturelle Einzelprojekte und 
Veranstaltungen sowie Kooperationen mit Dritten in reduzierter Form durchgeführt werden. 
Nr.
41_2
bisheriger
Ansatz*
Reduzierung
Sachaufwand
Reduzierung
Transferaufwand
Erhöhung
Erträge
gesamte
Konsolidierung
nachhaltig
€ VZÄ € € € € €
2026 0
2027 0
2028 0
2029 0
2030 0
2031 0
2032 0
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz
bisheriger
Ansatz*
Reduzierung
Sachaufwand
Reduzierung
Transferaufwand
Erhöhung
Erträge
gesamte
Konsolidierung
einmalig
€ VZÄ € € € € €
2026 -20.000 10.000 10.000
2027 -20.000 10.000 10.000
2028 0
2029 0
2030 0
2031 0
2032 0
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz
Bei einer Kürzung auf 10.000 Euro können bei einem sehr kleinen Teil der Skulpturen weiterhin geringfügige 
Renovierungen und Reinigungen durchgeführt werden. Sollten Schäden auch gefährdend sein (Statik 
beispielsweise) kann dies eventuell nicht behoben werden. Grundsätzlich wird bei einer Kürzung der Zustand und 
das Ansehen der Sammlung sich nach und nach verschlechtern, eine Gefährdungslage ist nicht auszuschließen. 
ja Kürzung um 50% einmalig, damit kein dauerhafter Schaden 
am Stadt-Image und der Sammlung verzeichnet werden muss 
Bezeichnung
50 %-ige Reduzierung der Reinigung der Kunst im öffentlichen Raum 
2026/2027; verwaltet durch die Kunsthalle Osnabrück 
Vorhaben umkehrbar Vorhaben unumkehrbar Umkehrbar unter folgenden Voraussetzungen
Reduzierung
Personalaufwand
Reduzierung
Personalaufwand
Produkt
1.100.2.5.2.01
Kunsthalle Osnabrück
Die Kunsthalle Osnabrück verwaltet 44 Skulpturen der Sammlung öffentlichen Raum der Stadt Osnabrück. Sie ist 
für die Aufarbeitung, Pflege und Reinigung verantwortlich. Dies wird von der Sammlungsleitung Kunst im 
öffentlichen Raum/Artothek der Kunsthalle Osnabrück betreut. Für diese Aufgabe stehen der Kunsthalle jährlich 
20.000 Euro zur Verfügung. Die Summe lässt grundsätzlich keine großen Restaurierungen zu, sondern ermöglicht 
die Reinigung grober Verunreinigungen und notwendigster Renovierungen eines Teils der Skulpturen jährlich. 2026 
und 2027 ist eine Kürzung um 10.000 Euro möglich.  
Beschreibung
 (inkl. Abgabe des konkreten Umsetzungszeitpunktes)
Nachhaltige Konsolidierungsmaßnahmen
Befristete Konsolidierungseffekte
Auswirkungen auf die nachhaltige Stadtentwicklung
(ggf. unter Einbeziehung der Strategischen Ziele)
Irreversibilität der Maßnahme
Nr.
41_3
bisheriger
Ansatz*
Reduzierung
Sachaufwand
Reduzierung
Transferaufwand
Erhöhung
Erträge
gesamte
Konsolidierung
nachhaltig
€ VZÄ € € € € €
2026
2027
2028
2029
2030
2031
2032
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz
bisheriger
Ansatz*
Reduzierung
Sachaufwand
Reduzierung
Transferaufwand
Erhöhung
Erträge
gesamte
Konsolidierung
einmalig
€ VZÄ € € € € €
2026 -34.100 1,00 34.100 34.100
2027 -35.200 1,00 35.200 35.200
2028 0
2029 0
2030 0
2031 0
2032 0
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz
Bezeichnung
Aussetzen des Volontariats Museum am Schölerberg
Vorhaben umkehrbar Vorhaben unumkehrbar Umkehrbar unter folgenden Voraussetzungen
Reduzierung
Personalaufwand
Reduzierung
Personalaufwand
Befristete Konsolidierungseffekte
Auswirkungen auf die nachhaltige Stadtentwicklung
(ggf. unter Einbeziehung der Strategischen Ziele)
Durch die Streichung fehlt die Zuarbeit für Konzeption neuer Vermittlungsangebote / Sonderausstellungsprojekte. 
Die digitale Inventarisierung der Sammlung verzögert sich. In späteren Jahren weniger Nachwuchs für die 
Museumsarbeit.
Produkt
1.100.2.5.2.04 
Museum am Schölerberg
Die Stelle Volontariat im Museum am Schölerberg wird zum 31.10.2025 nicht wiederbesetzt. 
Beschreibung
 (inkl. Abgabe des konkreten Umsetzungszeitpunktes)
Nachhaltige Konsolidierungsmaßnahmen
Irreversibilität der Maßnahme
ja bessere Haushaltslage
Nr.
41_4
bisheriger
Ansatz*
Reduzierung
Sachaufwand
Reduzierung
Transferaufwand
Erhöhung
Erträge
gesamte
Konsolidierung
nachhaltig
€ VZÄ € € € € €
2026 0 0
2027 78.000 15.000 15.000
2028 78.000 15.000 15.000
2029 15.000 15.000
2030 15.000 15.000
2031 15.000 15.000
2032 15.000 15.000
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz
bisheriger
Ansatz*
Reduzierung
Sachaufwand
Reduzierung
Transferaufwand
Erhöhung
Erträge
gesamte
Konsolidierung
einmalig
€ VZÄ € € € € €
2026 0
2027 0
2028 0
2029 0
2030 0
2031 0
2032 0
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz
ja bessere Haushaltslage
Bezeichnung
Anhebung der Entgelte für das Planetarium ab 2027
Vorhaben umkehrbar Vorhaben unumkehrbar Umkehrbar unter folgenden Voraussetzungen
Reduzierung
Personalaufwand
Reduzierung
Personalaufwand
Produkt
1.100.2.5.2.04 
Museum am Schölerberg
Für das Planetarium werden die Eintrittsentgelte für Besuchende inkl. Schulen / Kitas ab 1.1.2027 angehoben; 
Satzungsänderung von Nöten
Beschreibung
 (inkl. Abgabe des konkreten Umsetzungszeitpunktes)
Nachhaltige Konsolidierungsmaßnahmen
Befristete Konsolidierungseffekte
Auswirkungen auf die nachhaltige Stadtentwicklung
(ggf. unter Einbeziehung der Strategischen Ziele)
Irreversibilität der Maßnahme
Nr.
41_5
bisheriger
Ansatz*
Reduzierung
Sachaufwand
Reduzierung
Transferaufwand
Erhöhung
Erträge
gesamte
Konsolidierung
nachhaltig
€ VZÄ € € € € €
2026 0
2027 0
2028 0
2029 0
2030 0
2031 0
2032 0
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz
bisheriger
Ansatz*
Reduzierung
Sachaufwand
Reduzierung
Transferaufwand
Erhöhung
Erträge
gesamte
Konsolidierung
einmalig
€ VZÄ € € € € €
2026 0 8.400 8.400
2027 0 8.400 8.400
2028 0
2029 0
2030 0
2031 0
2032 0
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz
Bislang waren die Sonderausstellung kostenlos im Rahmen eines Besuches der Dauerausstellung. Dadurch 
wurden Besucherzahlen und Einnahmen bei der Dauerausstellung generiert. Ob dies mit Erhebung eines 
zusätzlichen Engeltes für Sonderausstellungen ebenfalls gelingen wird, kann aufgrund fehlender Erfahrungswerte 
nicht eingeschätzt werden.
ja
Bezeichnung
Einführung von Eintrittsentgelten für Sonderausstellungen / Vorträge 
Museum am Schölerberg 2026/2027
Vorhaben umkehrbar Vorhaben unumkehrbar Umkehrbar unter folgenden Voraussetzungen
Reduzierung
Personalaufwand
Reduzierung
Personalaufwand
Produkt
1.100.2.5.2.04 
Museum am Schölerberg
Für die Sonderausstellungen und Vorträge sollen ab 2026 gesonderte Eintrittsentgelte erhoben werden. Der 
Konsolidierungsbeitrag basiert auf der Durchführung von zwei Sonderausstellungen pro Jahr. Die Kalkulation 
beruht auf einem Zusatzentgelt von 2 €/regulärer Eintritt und 1,50 €/ermäßigten Eintritt. Es wurden von 400 
Besuchende pro Monat ausgegangen, bei einer Laufzeit der Sonderausstellungen von je 6 Monaten.
Beschreibung
 (inkl. Abgabe des konkreten Umsetzungszeitpunktes)
Nachhaltige Konsolidierungsmaßnahmen
Befristete Konsolidierungseffekte
Auswirkungen auf die nachhaltige Stadtentwicklung
(ggf. unter Einbeziehung der Strategischen Ziele)
Irreversibilität der Maßnahme
Nr.
41_6
bisheriger
Ansatz*
Reduzierung
Sachaufwand
Reduzierung
Transferaufwand
Erhöhung
Erträge
gesamte
Konsolidierung
nachhaltig
€ VZÄ € € € € €
2026 135.400 42.500 42.500
2027 135.400 42.500 42.500
2028 135.400 42.500 42.500
2029 135.400 42.500 42.500
2030 135.400 42.500 42.500
2031 135.400 42.500 42.500
2032 135.400 42.500 42.500
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz
bisheriger
Ansatz*
Reduzierung
Sachaufwand
Reduzierung
Transferaufwand
Erhöhung
Erträge
gesamte
Konsolidierung
einmalig
€ VZÄ € € € € €
2026 0
2027 0
2028 0
2029 0
2030 0
2031 0
2032 0
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz
Reduzierung
Personalaufwand
Befristete Konsolidierungseffekte
Auswirkungen auf die nachhaltige Stadtentwicklung
(ggf. unter Einbeziehung der Strategischen Ziele)
Eine weitere Erhöhung der Eintrittsentgelte innerhalb von 3 Jahren könnte sich negativ auf die Besuchendenzahlen 
des Museumsquartiers auswirken und Menschen mit geringem Einkommen von einem Besuch abhalten. Bei der 
Einführung von Eintrittsentgelten für bisher kostenfreie, nicht geförderte Veranstaltungen, wird davon ausgegangen, 
dass dies vom bisherigen Kreis der Besuchenden mitgetragen wird. 
Irreversibilität der Maßnahme
Produkt
1.100.2.5.2.01
Museumsquartier
Bezeichnung
Erhöhung der Eintrittsentgelte des MQ4
Vorhaben umkehrbar Vorhaben unumkehrbar
ja neue Entgelteordnung
Reduzierung
Personalaufwand
Beschreibung (inkl. Abgabe des konkreten Umsetzungszeitpunktes)
Nachhaltige Konsolidierungsmaßnahmen
Die Eintrittsentgelte des Museumsquartiers werden erhöht, inbesondere für Vollzahler. Zusätzlich werden für bisher 
kostenfreie Veranstaltungen, welche nicht von Drittmittelgeber*innen gefördert werden, Eintrittsentgelte eingeführt. 
Umkehrbar unter folgenden Voraussetzungen
Nr.
41_7
bisheriger
Ansatz*
Reduzierung
Sachaufwand
Reduzierung
Transferaufwand
Erhöhung
Erträge
gesamte
Konsolidierung
nachhaltig
€ VZÄ € € € € €
2026 0
2027 0
2028 0
2029 0
2030 0
2031 0
2032 0
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz
bisheriger
Ansatz*
Reduzierung
Sachaufwand
Reduzierung
Transferaufwand
Erhöhung
Erträge
gesamte
Konsolidierung
einmalig
€ VZÄ € € € € €
2026 -34.100 1,00 34.100 34.100
2027 -35.200 1,00 35.200 35.200
2028 0
2029 0
2030 0
2031 0
2032 0
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz
Reduzierung
Personalaufwand
Befristete Konsolidierungseffekte
Auswirkungen auf die nachhaltige Stadtentwicklung
(ggf. unter Einbeziehung der Strategischen Ziele)
Durch die Nicht-Nachbesetzung der Stelle des Volontariats im MQ4 kann jungen Menschen keine Ausbildung im 
kulturellen Bereich vom MQ4 geboten werden. Des Weiteren unterstützt das Volonatriat des Kuratorenteam sowohl 
bei Ausstellungsplanung und - umsetzung als auch bei der Organisation und Dokumentation der Sammlung des 
Hauses. Die Erforschung von Nussbaums Leben und Werk kann ohne Unterstützung durch das Volontariat nur in 
geringerem Maße fortgeführt werden. Der Kompetenzstandort Nussbaum wird dadurch gefährdet.
Irreversibilität der Maßnahme
Produkt
1.100.2.5.2.01
Museumsquartier
Bezeichnung
Aussetzen  des Volontariats im MQ4
Vorhaben umkehrbar Vorhaben unumkehrbar
ja
Reduzierung
Personalaufwand
Beschreibung
 (inkl. Abgabe des konkreten Umsetzungszeitpunktes)
Nachhaltige Konsolidierungsmaßnahmen
Die Stelle Volontariat im MQ4 wird ab 01.01.2026 nicht wiederbesetzt. 
Umkehrbar unter folgenden Voraussetzungen
Nr.
41_8
bisheriger
Ansatz*
Reduzierung
Sachaufwand
Reduzierung
Transferaufwand
Erhöhung
Erträge
gesamte
Konsolidierung
nachhaltig
€ VZÄ € € € € €
2026 946.000 25.000 25.000
2027 946.000 50.000 50.000
2028 946.000 90.000 90.000
2029 946.000 90.000 90.000
2030 946.000 90.000 90.000
2031 946.000 90.000 90.000
2032 946.000 90.000 90.000
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz
bisheriger
Ansatz*
Reduzierung
Sachaufwand
Reduzierung
Transferaufwand
Erhöhung
Erträge
gesamte
Konsolidierung
einmalig
€ VZÄ € € € € €
2026 0
2027 0
2028 0
2029 0
2030 0
2031 0
2032 0
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz
Es ist mit Abmeldungen und damit auch Einnahmeverlusten zu rechnen. Beitrag zur Entwicklung einer zunehmed 
elitären Schule (Ausschluss von Menschen mit geringerem Einkommen).
x
Bezeichnung
Erhöhung der Erträge der Musik- und Kunstschule
Vorhaben umkehrbar Vorhaben unumkehrbar Umkehrbar unter folgenden Voraussetzungen
Reduzierung
Personalaufwand
Reduzierung
Personalaufwand
Produkt
1.100.2.6.3.01
Musik
1.100.2.7.3.03
Kunst
Erhöhung der Erträge der Musik- und Kunstschule durch Überprüfung/Erhöhung der Unterrichtsgebühren und 
Reduzierung der Familienermäßigung (Änderung der Gebührensatzung zum 01.09.2026 und 
01.01.2028/stufenweise moderate Erhöhung der Gebühren bzw. Reduzierung von Ermäßigungen). Die Erhöhung 
ergibt sich teilweise auch aus den Auswirkungen bereits erfolgter Gebührenänderungen. 
Beschreibung
 (inkl. Abgabe des konkreten Umsetzungszeitpunktes)
Nachhaltige Konsolidierungsmaßnahmen
Befristete Konsolidierungseffekte
Auswirkungen auf die nachhaltige Stadtentwicklung
(ggf. unter Einbeziehung der Strategischen Ziele)
Irreversibilität der Maßnahme
Nr.
41_9
bisheriger
Ansatz*
Reduzierung
Sachaufwand
Reduzierung
Transferaufwand
Erhöhung
Erträge
gesamte
Konsolidierung
nachhaltig
€ VZÄ € € € € €
2026 164.000 55.000 55.000
2027 164.000 55.000 55.000
2028 164.000 55.000 55.000
2029 164.000 55.000 55.000
2030 164.000 55.000 55.000
2031 164.000 55.000 55.000
2032 164.000 55.000 55.000
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz
bisheriger
Ansatz*
Reduzierung
Sachaufwand
Reduzierung
Transferaufwand
Erhöhung
Erträge
gesamte
Konsolidierung
einmalig
€ VZÄ € € € € €
2026 0
2027 0
2028 0
2029 0
2030 0
2031 0
2032 0
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz
Reduzierung
Personalaufwand
Auswirkungen auf die nachhaltige Stadtentwicklung
(ggf. unter Einbeziehung der Strategischen Ziele)
Begonnener erfolgreicher Prozess einer qualitativen Neuaufstellung zur Wahrnehmung der MKS in der Stadt wird 
unterbrochen. Die Wahrnehmung sinkt und hat ggf. Einnahmeausfälle zur Folge.
Irreversibilität der Maßnahme
Vorhaben umkehrbar Vorhaben unumkehrbar Umkehrbar unter folgenden Voraussetzungen
x
Bezeichnung Produkt
Anteilige Verwendung von Mitteln aus der Finanzhilfe des Landes für die 
Musikschule für die Konsolidierung.
1.100.2.6.3.01
Musik
Beschreibung
 (inkl. Abgabe des konkreten Umsetzungszeitpunktes)
Die gestiegene Zuweisung aus der Finanzhilfe des Landes zur Förderung von Musikschulen (Stärkung von 
Angeboten) wird nur zu 40 % zur Finanzierung der qualitativen Steigerung des Veranstaltungsprogrammes 
verwendet, 60 % dienen der Haushaltskonsolidierung. Die Finanzhilfe setzt sich aus Sockelbeträgen und Variablen 
zusammen. Da der ausschüttende Landesverband nds. Musikschulen weder Einfluss auf die Höhe der Variablen 
noch auf Zinserträge von Tagesgeldkonten hat, handelt es sich bei den genannten Beträgen um Prognosen. 
Nachhaltige Konsolidierungsmaßnahmen
Reduzierung
Personalaufwand
Befristete Konsolidierungseffekte
Nr.
41_10
bisheriger
Ansatz*
Reduzierung
Sachaufwand
Reduzierung
Transferaufwand
Erhöhung
Erträge
gesamte
Konsolidierung
nachhaltig
€ VZÄ € € € € €
2026 -7.200 0,11 600 -200 400
2027 -7.400 0,11 7.400 -2.500 4.900
2028 -7.700 0,11 7.700 -2.600 5.100
2029 -7.900 0,11 7.900 -2.600 5.300
2030 -8.100 0,11 8.100 -2.700 5.400
2031 -8.100 0,11 8.100 -2.700 5.400
2032 -8.100 0,11 8.100 -2.700 5.400
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz
bisheriger
Ansatz*
Reduzierung
Sachaufwand
Reduzierung
Transferaufwand
Erhöhung
Erträge
gesamte
Konsolidierung
einmalig
€ VZÄ € € € € €
2026 -53.000 1,42 53.000 -17.700 35.300
2027 -45.000 0,58 45.000 -15.000 30.000
0
0
0
0
0
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz
Personalreduzierungen bedeuten Unterrichts- und damit auch Einnahmeausfälle. Diese lassen sich auf ca.1/3 der 
Einsparungen schätzen.
ja
Bezeichnung
Reduzierung der Personalaufwendungen durch Aussetzungen von 
Nachbesetzungen und die Umsetzung eines kw-Vermerkes 
Musik&Kunstschule
Vorhaben umkehrbar Vorhaben unumkehrbar Umkehrbar unter folgenden Voraussetzungen
Reduzierung
Personalaufwand
Reduzierung
Personalaufwand
Produkt
1.100.2.6.3.01
Musik
1.100.2.7.3.03
Kunst
Eine Planung zur Personalreduzierung müsste längerfristig erfolgen. Dennoch lassen sich durch Aussetzungen 
bestimmter Nachbesetzungen und die Umsetzung eines kw-Vermerks (Kunstschule) innerhalb unseres Stellenpools 
Einsparungen erzielen.
Beschreibung
 (inkl. Abgabe des konkreten Umsetzungszeitpunktes)
Nachhaltige Konsolidierungsmaßnahmen
Befristete Konsolidierungseffekte
Auswirkungen auf die nachhaltige Stadtentwicklung
(ggf. unter Einbeziehung der Strategischen Ziele)
Irreversibilität der Maßnahme
Nr.
41_11
bisheriger
Ansatz*
Reduzierung
Sachaufwand
Reduzierung
Transferauf-
wand
Erhöhung
Erträge
gesamte
Konsolidierung
nachhaltig
€ VZÄ € € € € €
2026 0
2027 0
2028 0
2029 0
2030 0
2031 0
2032 0
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz
bisheriger
Ansatz*
Reduzierung
Sachaufwand
Reduzierung
Transferauf-
wand
Erhöhung
Erträge
gesamte
Konsolidierung
einmalig
€ VZÄ € € € € €
2026 -416.800 77.400 77.400
2027 -416.800 77.400 77.400
2028 -427.400 0 0
2029 -427.400 0 0
2030 -427.400 0 0
2031 -427.400 0 0
2032 -427.400 0 0
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz
ja
Auswirkungen auf die nachhaltige Stadtentwicklung
(ggf. unter Einbeziehung der Strategischen Ziele)
Die Medienausstattung ist das Basisangebot der Bibliothek. Das Publikum kommt vor allem wegen des 
Sortiments. Die Stadtbibliothek kann mit einem reduzierten Medienetat die fachlichen Standards nicht mehr 
erfüllen. Standard: 1,5 ME pro EW und Erneuerungsquote von 10%. Die Stadtbibliothek müsste rund 260.000 
ME vorhalten und jährlich 26.000 ME erneuern. Bei einem Durchschnittpreis von 15 EUR pro Buch wäre ein 
Medienetat von 390.000 nötig. Die Stadtbibliothek hält derzeit 1,18 ME pro EW vor, Tendenz sinkend. Der 
Medienetat pro Einwohner liegt bei 1,58 EUR. In Bibliotheken vergleichbarer Größe schwankt der Medienetat 
zw. 0,83 EUR in Solingen und 3,60 EUR in Ulm.Der rechnerische Durchschnitt liegt bei 1,67 EUR pro 
Einwohner. Bleibt der Medienetat über einen längeren Zeitpunkt reduziert, so hat das Folgen: Veralterung des 
Sortiments, Sinken des Titelangebots, Sortimentslücken. Die Attraktivität für das Publikum sinkt. In der Folge 
sinken die Einnahmen und die Besucherzahlen. Sekundäreffekt: Spürbare Mindereinnahmen in den 
Buchhandlungen des Stadt. Gefahr von Insolvenzen.
Irreversibilität der Maßnahme
Vorhaben umkehrbar
Vorhaben unumkehrbar Umkehrbar unter folgenden Voraussetzungen
Reduzierung
Personalaufwand
Befristete Konsolidierungseffekte
Reduzierung
Personalaufwand
Bezeichnung Produkt
20 %-ige Reduktion des Medienetats der Stadtbibliothek inkl. 
Reduktion der Finanzmittel für Buchpflegmaterialien in 
2026/2027
1.100.2.7.2.01
Bibliotheken
Beschreibung
 (inkl. Abgabe des konkreten Umsetzungszeitpunktes)
Für die Dauer von zwei Jahren wird der Ansatz des Medienetats für die Stadtbibliothek und für die digitalen 
Portale reduziert.
Nachhaltige Konsolidierungsmaßnahmen
Nr.
41_12
bisheriger
Ansatz*
Reduzierung
Sachaufwand
Reduzierung
Transferaufwand
Erhöhung
Erträge
gesamte
Konsolidierung
nachhaltig
€ VZÄ € € € € €
2026 -25.000 10.000 10.000
2027 -26.000 10.000 10.000
2028 -26.500 10.000 10.000
2029 -26.500 10.000 10.000
2030 -26.500 10.000 10.000
2031 -26.500 10.000 10.000
2032 -26.500 10.000 10.000
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz
bisheriger
Ansatz*
Reduzierung
Sachaufwand
Reduzierung
Transferaufwand
Erhöhung
Erträge
gesamte
Konsolidierung
einmalig
€ VZÄ € € € € €
2026 0
2027 0
2028 0
2029 0
2030 0
2031 0
2032 0
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz
Irreversibilität der Maßnahme
Reduzierung
Personalaufwand
Bezeichnung Produkt
dauerhafter Verzicht auf zwei digitale Angebote Stadtbibliothek 1.100.2.7.2.01
Bibliotheken
Beschreibung (inkl. Abgabe des konkreten Umsetzungszeitpunktes)
Ab 2026 wird auf die Nutzung der Portale zu den Munzinger Datenbanken und zu Rosetta Stone dauerhaft 
verzichtet.
Nachhaltige Konsolidierungsmaßnahmen
Reduzierung
Personalaufwand
Befristete Konsolidierungseffekte
Auswirkungen auf die nachhaltige Stadtentwicklung
(ggf. unter Einbeziehung der Strategischen Ziele)
Die Munzinger Datenbanken gelten als besonders seriös, weil von Fachkräften erstellt. Die Informationen sind 
in wissenschaftlichen Arbeiten zitierfägig. Das Sprachenportal "Rosetta Stone" wurde ausgezeichnet und ist 
das einzige digitale Lernangebot für Erwachsene in der Stadtbibliothek Osnabrück. Der Verzicht auf die 
Angebote wird dazu führen, dass die Stadtbibliothek Kundinnen und Kunden verliert. 
Vorhaben umkehrbarVorhaben unumkehrbar Umkehrbar unter folgenden Voraussetzungen
ja Etaterhöhung, Neuabo kann abgeschlossen werden.
Nr.
41_13
bisheriger
Ansatz*
Reduzierung
Sachaufwand
Reduzierung
Transferaufwand
Erhöhung
Erträge
gesamte
Konsolidierung
nachhaltig
€ VZÄ € € € € €
2026 50.800 25.000 25.000
2027 50.800 25.000 25.000
2028 50.800 25.000 25.000
2029 50.800 25.000 25.000
2030 50.800 25.000 25.000
2031 50.800 25.000 25.000
2032 50.800 25.000 25.000
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz
bisheriger
Ansatz*
Reduzierung
Sachaufwand
Reduzierung
Transferaufwand
Erhöhung
Erträge
gesamte
Konsolidierung
einmalig
€ VZÄ € € € € €
2026 0
2027 0
2028 0
2029 0
2030 0
2031 0
2032 0
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz
Bezeichnung
Neuakquise von Fördermittelgebern für die Kulturnacht
Vorhaben umkehrbar Vorhaben unumkehrbar Umkehrbar unter folgenden Voraussetzungen
Reduzierung
Personalaufwand
Reduzierung
Personalaufwand
Befristete Konsolidierungseffekte
Auswirkungen auf die nachhaltige Stadtentwicklung
(ggf. unter Einbeziehung der Strategischen Ziele)
Die Kulturnacht wurde im Stadtmarkenprozess als eine für Osnabrück wichtige Veranstaltung definiert, die 
Strahlkraft reicht in die Region hinaus. Für die Osnabrücker Bürgerinnen und Bürger ist sie ein Highlight im 
jährlichen Veranstaltungskalender, für die beteiligten Akteure und Kulturschaffenden ist sie eine wichtige Plattform, 
um ihr Können und Angebot zu präsentieren. Die Kulturnacht trägt zur positiven Wahrnehmung sowie der 
Förderung der Altstadt bei (Öffnung des Einzelhandels, Gastronomie etc.).
Produkt
1.100.2.7.3.02 
Kulturförderung und 
Veranstaltung
Die Kulturnacht hat ihre Hauptförderer Stadtwerke und VGH verloren. Durch Neuausrichtung der Kulturnacht wird 
angestrebt, neue Förderer für die Kulturnacht zu gewinnen (Reduzierung des städt. Finanzierungsanteiles um 
25.000 €). Die Kulturnacht ist eine jährlich stattfindende Großveranstaltung mit rund 40.000 Besuchern und rund 
100 Einzelveranstaltungen und Programmpunkten.
Beschreibung
 (inkl. Abgabe des konkreten Umsetzungszeitpunktes)
Nachhaltige Konsolidierungsmaßnahmen
Irreversibilität der Maßnahme
ja
Nr.
41_14
bisheriger
Ansatz*
Reduzierung
Sachaufwand
Reduzierung
Transferaufwand
Erhöhung
Erträge
gesamte
Konsolidierung
nachhaltig
€ VZÄ € € € € €
2026 0
2027 0
2028 0
2029 0
2030 0
2031 0
2032 0
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz
bisheriger
Ansatz*
Reduzierung
Sachaufwand
Reduzierung
Transferaufwand
Erhöhung
Erträge
gesamte
Konsolidierung
einmalig
€ VZÄ € € € € €
2026 450.000
2027 420.000
2028 0
2029 0
2030 0
2031 0
2032 0
* Bezugsgröße = bisher vorgesehener Haushaltsansatz
Bezeichnung
Konsolidierungsbeitrag der Städtischen Bühnen unter Geltendmachung 
des vertraglich vorgesehenen Haushaltsvorbehaltes. 
Vorhaben umkehrbar Vorhaben unumkehrbar Umkehrbar unter folgenden Voraussetzungen
Reduzierung
Personalaufwand
Reduzierung
Personalaufwand
Befristete Konsolidierungseffekte
Auswirkungen auf die nachhaltige Stadtentwicklung
(ggf. unter Einbeziehung der Strategischen Ziele)
Die Auswirkungen hängen von den Maßnahmen ab, die die Städtischen Bühnen aus dieser Kürzung des 
Betriebskostenzuschusses ableiten. Kurzfristig sind strukturelle Veränderungen im Betrieb nicht zu realisieren. 
Wenn solche angestoßen werden (müssen), sind erhebliche Auswirkungen für die nachhaltige Stadtentwicklung zu 
erwarten.   
Produkt
1.100.2.7.3.05 Städtische 
Bühnen
Das Theater hat durch das vorübergehende "Einfrieren" des Betriebskostenzuschusses auf dem Niveau der 
Spielzeit 2022/2023 bei gleichzeitigem Abbau der Corona-Rücklage in den Jahren 2023 bis 2025 bereits einen 
erheblichen Beitrag zur Haushaltsentlastung geleistet. Ab der Spielzeit 2025/2026 wurde die jährliche Miete 
dauerhaft um 200.000 € pro Jahr erhöht. 
Für die Jahre 2026 und 2027 werden pauschale Kürzungsvorschläge angesetzt. 
Beschreibung
 (inkl. Abgabe des konkreten Umsetzungszeitpunktes)
Nachhaltige Konsolidierungsmaßnahmen
Irreversibilität der Maßnahme
x x Nur wenn und soweit das Theater keine strukturellen 
Veränderungen vornehmen muss.
Übersicht über geringfügige bereits eingeplante Konsolidierungen 11.09.2025
Bezeichnung 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032
Reduzierung des Fachbereichsbudgets für Stellenanzeigen und 
sonstige Personalaufwendungen um 70% bzw. 25% in 2026/27 7.800 2.900
Steigerung der Mieterträge der Kunsthalle Osnabrück 2.500 2.500 3.500 3.500 3.500 3.500 3.500
Erhebung von Teilnahmegebühren für Veranstaltungen 
Kunsthalle Osnabrück 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000
Reduzierung der Dienstreisen der Kunsthalle 2026/2027 2.500 2.500 0 0 0 0 0
Streichung von Büchern und Zeitschriftenabos Museum am 
Schölerberg ab 2026 800 800 800 800 800 800 800
Eingeschränkte Unterhaltung der Außenanlagen Museum am 
Schölerberg in 2026/2027 4.800 4.800 0 0 0 0 0
Anhebung der Mietpreise für die Seminarräume im Museum am 
Schölerberg ab 2026 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000
Anhebung der Entgelte für die Vermittlungsangebote Museum 
am Schölerberg ab 2027 0 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000
Reduzierung des Budgets für die Ausstattung/Technik der Villa_ 5.300 5.300 0 0 0 0 0
Reduzierung des Veranstaltungsbudgets des Friedenslabors 3.400 3.400 0 0 0 0 0
Reduktion des Medienvermittlungsetats für Bildungsprogramme 3.000 4.000 0 0 0 0 0
Reduktion des Veranstaltungsetats der Stadtbibliothek 3.000 4.000 0 0 0 0 0
Wegfall von Printprodukten zur Kommunikation Kulturnacht 9.000 9.000 9.000 9.000 9.000 9.000 9.000
Kürzung des Budgets der Stadt- und Kreisarchäologie für die 
Durchführung von Ausstellungen/Präsentationen und die 
Beteiligung an Veranstaltungen in 2026 und 2027
7.600 7.600 0 0 0 0 0
54.700 56.800 23.300 23.300 23.300 23.300 23.300