Bericht zum 31.08.2017 Fachbereich Kultur
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2017/1464
Datum: 2017-10-24
Vorlagenart: Mitteilungsvorlage

Seite: 1/1
Stadt Osnabrück 28.09.2017 
Vorstand für Bildung, Soziales, Kultur
Fachbereich Kultur
Mitteilungsvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2017/1464
öffentlich
Bericht zum 31.08.2017 Fachbereich Kultur
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Kulturausschuss 02.11.2017 Ö Kenntnisnahme
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s strategische/n Stadtziel/e:
 Finanzielle Handlungsfähigkeit (Ziel 2016 - 2020)
Sachverhalt:
Im Rahmen des Berichtswesens ist der Bericht des Fachbereichs Kultur zum 31.08.2017 
dem Fachausschuss zur Kenntnis zu geben.
Anlagen
   
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2017 
 
Ebene Fachbereich 
 
Fachbereich  
Kultur 
Verantwortliche/r: 
Frau Mersinger 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung 
 
Voraussichtliche Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +260.690 € 
Steuerungsbedürftige Entwicklungen?   Ja   Nein  
 
2. Finanzielle Entwicklung 
 
Kostenartengruppen Ergebnis 2016 Ansatz 2017 
Stand 
31.08.2017 
Prognose 
31.12.2017 
Abweichung 
(Prognose zu 
Ansatz) 
Erm. aus Vj + 
Nachbew. 
Ordentliche Erträge             
1. Steuern und ähnliche Abgabe             
2. Zuwendungen und allg. Umlag 426.235 372.400 412.813 679.700 307.300   
3. Aufl.-erträge aus Sonderpos 166.017 196.008 113.193 167.460 -28.548   
4. Sonstige Transfererträge             
5. öffentlich-rechtliche Entge 1.335.594 1.401.000 1.137.441 1.291.800 -109.200   
6. privatrechtliche Entgelte 168.540 319.700 74.200 430.500 110.800   
7. Kostenerstattungen und -uml 579.471 319.400 209.166 404.300 84.900   
8. Zinsen und ähnl. Finanzertr 8.892           
9. aktivierte Eigenleistungen             
10. Bestandsveränderungen             
11. sonstige ordentliche Erträ 22.597 7.767 -45 6.369 -1.398   
12. Summe ordentliche Erträge 2.707.346 2.616.275 1.946.769 2.980.129 363.854   
Ordentliche Aufwendungen             
13. Aufwendungen aktives Perso -8.472.393 -8.601.825 -5.273.936 -8.516.596 85.228   
14. Aufwendungen Versorgung -131.622 -117.416 -55.928 -96.366 21.049   
15. Aufw. Sach- / Dienstleistu -1.275.232 -1.473.616 -942.482 -1.758.900 -285.284 -102.900 
16. Abschreibungen -506.955 -500.344 -351.244 -502.425 -2.081   
17. Zinsen und ähnliche Aufw.             
18. Transferaufwendungen -12.547.835 -13.013.200 -5.649.217 -12.881.000 132.200   
19. sonstige ordentliche Aufw. -3.362.214 -3.374.192 -2.206.096 -3.428.469 -54.276 -20.900 
20. Summe ordentliche Aufw. -26.296.251 -27.080.593 -14.478.902 -27.183.757 -103.164 -123.800 
21. Ordentliches Ergebnis -23.588.905 -24.464.318 -12.532.133 -24.203.628 260.690 -123.800 
22. außerordentliche Erträge 9.584   4.500       
23. außerordentliche Aufwendun -386   -128       
24. außerordentliches Ergebnis 9.198   4.372       
25. Jahresergebnis -23.579.707 -24.464.318 -12.527.761 -24.203.628 260.690 -123.800 
26. Erträge aus intern. Leist. 51.404 48.053 19.990 48.053     
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -1.504.705 -1.652.767 -1.061.506 -1.647.467 5.300   
28. Saldo aus intern. Leist.-B -1.453.300 -1.604.714 -1.041.516 -1.599.414 5.300   
29. Gesamtergebnis -25.033.007 -26.069.032 -13.569.277 -25.803.042 265.990 -123.800 
 
 
   
 
3. Beurteilung der einzelnen Produkte 
 
Produktnr. Produktbezeichnung W* Prognose zum 
31.12.2017 
Voraussichtl. Ände-
rung Jahresergeb-
nis 
 (Zeile 25)  
(+ = Ergebnisverbesse-
rung,  
- = Ergebnisverschlech-
terung) 
Steuerungs-
bedürftige  
Entwicklung  
(Details in Abwei-
chungsanalyse) 
1.100.2.5.2.01 Kunsthalle Osnabrück W -829.643 € -55.759 € Ja   Nein  
1.100.2.5.2.04 Museum am Schölerberg W -1.994.434 € 80.094 € Ja   Nein  
1.100.2.5.2.05 Fritz-Wolf-Stiftung  -16.774 € -2.426 € Ja   Nein  
1.100.2.5.2.06 Erich Maria Remarque-
Friedenszentrum/Möser Doku-
mentation 
W -350.198 € -409 € Ja   Nein  
1.100.2.5.2.07 Kulturgeschichtliches Muse-
um/Felix-Nussbaum-Haus 
W -2.744.230 € -44.935 € Ja   Nein  
1.100.2.6.3.01 Musikschule W -1.939.588 € 8.138 € Ja   Nein  
1.100.2.7.2.01 Bibliotheken W -2.453.992 € 55.120 € Ja   Nein  
1.100.2.7.3.01 Institutionelle Förderung W -12.428.418 € 217.134 € Ja   Nein  
1.100.2.7.3.02 Kulturförderung und Veranstal-
tungen 
W -514.474 € 5.376 € Ja   Nein  
1.100.2.7.3.03 Kunstschule W -259.518 € 1.970 € Ja   Nein  
1.100.2.8.1.01 Friedenskultur W -493.238 € -9.608 € Ja   Nein  
1.100.2.9.2.01 Förderung von religiösen Zwe-
cken 
 -13.815 € 0 € Ja   Nein  
1.100.5.2.3.01 Archäologische Denkmalpflege  -165.306 € 5.996 € Ja   Nein  
   -24.203.628 260.690  
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt 
 
 
Abweichungsanalyse  
 
Produkt Erläuterung / Begründung 
  
 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen 
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken 
 
 
 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der bisherigen Entwicklung des Budgets 
 ist eine Freigabe der Sachkostensperre im Umfang von (voraussichtlich) 156.735 € (61%) erforderlich 
 ist die Beantragung einer Übertragung von Haushaltsmitteln im Umfang von voraussichtlich       € ins 
kommende Haushaltsjahr vorgesehen 
 
   
 
5. Stellungnahme der Leitung 
z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den gesa m-
ten Fachbereich ( insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen ), Chancen und Risiken  
von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre,  
Darstellung der Gründe für wesentliche Abweichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Progn o-
sen, Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.) 
 
Der Baustein 1 der Kulturstrategie 2020 „Trends/Gespräche/TOP10“ wurde dem Kulturausschuss vorgestellt. 
Der TOP 1 Museumsquartier wurde inzwischen deutlich vorangetrieben: Das neue Konzept für das Museums-
quartier wurde vorgestellt, die Besetzung der Stellen für kuratorische Tätigkeiten  und Öffentlichkeitsarbeit lau-
fen, der Auftrag für die Konzeption einer neuen Stadtgeschichte wurde vergeben, die Agentur für das neue CI 
ausgewählt, der Umbau für das Akzisehaus eingeleitet, die Kosten für den Umbau der Villa Schlikker werden 
ermittelt. 
 
Für die Realisierung einer neuen Dauerausstellung im Museum am Schölerberg müssen u mfangreich Mittel 
eingeworben werden. Hierfür ist eine Präzisierung der baulichen Maßnahmen notwendig. Für die Vorplanungen 
wurden Mittel in Höhe von 50.000€ zusätzlich bereitgestellt. Erste Gespräche mit der Deutschen Bundesstiftung 
Umwelt sind erfolgt; der Förderantrag bei der NBANK ist in der Endabstimmung (Frist 30.9.) 
 
Es ergibt sich eine Reduzierung des Zuschussbedarfes um 260.690 €.  
Diese Ergebnisverbesserung bildet sich mit rd. 244.900 € im Wesentlichen bei dem Zuschuss an die Städt i-
schen Bühnen ab (Abbildung der Miete 2016 in 2017, Einsparungen bei d en Schuldendiensthilfen durch Um-
schuldung und Umsetzung alter Konsolidierungsvorgaben). Dazu kommen Einsparungen bei den Aufwendun-
gen für aktives Personal durch sukzessive Umsetzung der Personalkonzepte, durch spätere Wiederbesetzun-
gen, durch befristete Stundenreduzierung und lange Krankheitsausfälle. 
Die Konsolidierungsvorgabe Personalkosten wurde eingehalten.  
 
          gez. Mersinger 
___________________________ 
        Unterschrift der Leitung 
 
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2017 
 
Ebene Investitionen 
 
Fachbereich  
Kultur 
Verantwortliche/r: 
Frau Mersinger 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung  
 
Voraussichtliche Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) -26.824 € 
Steuerungsbedürftige Entwicklungen?   Ja   Nein  
 
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern  
 
 
 
 
 
 
 
 
Zentrale/s Handlungsfeld/er:  6.4 Teilhabe an Kultur für Alle ermöglichen 
Maßnahmen Projektzuordnung (investives PSP-Element) 
  
3. Finanzielle Entwicklung 
 
Investive Projekte Plan 2017 
Erm.a.Vj. + 
Nachbew. 
Gesamt-
ermächtigung 
Stand 
30.08.2017 
Prognose 
31.12.2017 
Abweichung 
(absolut) Abw. (%) Deckung 
   7.000091.710.002  EDV-Ausstattung KGM/FNH 6.000 0 6.000 0 0 6.000 100 0 
   7.000098.705.002  Zuschuss Ausstattung FNH 0 0 0 0 -17.077 17.077 100 0 
   7.000098.710.001  Ausstattung/Betriebsgeräte Kunsthalle 4.080 0 4.080 1.014 4.080 0 0 0 
   7.000098.710.002  Ausstattung/Betriebsgeräte KGM/FNH 12.410 24.177 36.587 23.456 36.200 387 1 0 
   7.000098.710.004  Ausstattung/Betr. Museum am Schölerberg 29.510 30.800 60.310 36.467 60.310 0 0 0 
   7.000098.710.005  Ausstattung/Betr. Remarque-Ausstellung 850 0 850 0 850 0 0 0 
   7.000105.710.001  Sammlungsgegenstände Kunsthalle 2.465 0 2.465 0 2.465 0 0 0 
   7.000105.710.002  Sammlungsgegenstände KGM/FNH 0 0 0 354 354 -354 100 0 
   7.000105.710.004  Sammlungsgegenst. Museum am Schölerberg 1.105 0 1.105 0 1.105 0 0 0 
   7.000105.770.099  Verkauf Sammlungsgegenst/Neuausr. Depot -50.000 0 -50.000 0 0 -50.000 100 0 
*        Nicht wissenschaftl. Museen u Sammlungen 6.420 54.977 61.397 61.291 88.287 -26.891 -44 0 
   7.000102.705      Spende/Erstattung Ausst.Betriebsgeräte 0 0 0 -256 -256 256 100 0 
   7.000102.710      Ausstattung/Betriebsgeräte Musikschule 14.195 3.000 17.195 11.934 21.929 -4.734 -28 0 
   7.000102.770      Verkauf Ausstattung Musikschule 0 0 0 -4.500 -4.500 4.500 100 0 
*        Musikschule 14.195 3.000 17.195 7.178 17.173 22 0 0 
   7.000092.710      EDV-Ausstattung Stadtbibliothek 11.400 2.000 13.400 7.328 13.400 0 0 0 
   7.000101.710      Ausstattung/Betriebsger. Stadtbibliothek 12.155 6.900 19.055 5.133 19.055 0 0 0 
*        Büchereien 23.555 8.900 32.455 12.460 32.455 0 0 0 
   7.000094.710      EDV-Ausstattung Kunstschule 6.000 0 6.000 4.862 6.000 0 0 0 
   7.000100.710      Ausstattung/Betriebsgeräte Kulturamt 2.550 2.400 4.950 2.234 4.950 0 0 0 
   7.000103.710      Ausstattung/Betriebsgeräte Kunstschule 1.615 0 1.615 0 1.615 0 0 0 
   7.000244.710      SanierungskonzeptStädt.Bühnen (AZ) 0 349.900 349.900 106.080 349.900 0 0 0 
   7.305029.710      Städtische Bühnen - Kapitalzuführung 0 0 0 0 0 0 0 0 
*        Sonst. Volksbildung 10.165 352.300 362.465 113.176 362.465 0 0 0 
   7.000099.710      Ausstattung/Betriebsger. Friedenskultur 850 900 1.750 883 1.750 0 0 0 
   7.000346.705      Stolpersteine 0 0 0 -600 0 0 0 0 
   7.000346.710      Stolpersteine 0 0 0 600 0 0 0 0 
*        Heimat- und sonstige Kulturpflege 850 900 1.750 883 1.750 0 0 0 
   7.000097.710      EDV-Ausstattung Archäologie 1.200 4.000 5.200 0 4.300 900 17 0 
   7.000104.710      Ausstattung/Betriebsgeräte Archäologie 4.845 0 4.845 5.788 5.700 -855 -18 0 
   7.000821.705      Drittmittel Megalithkultur 0 0 0 -269 0 0 0 0 
*        Denkmalsch. u.-p 41 6.045 4.000 10.045 5.519 10.000 45 0 0 
**             Summe 61.230 424.077 485.307 200.507 512.130 -26.824 -6 0 
 
Abweichungsanalyse 
 
Inv.-Projekt (PSP-Element) Erläuterung/Begründung 
   7.000105.770.099  Verkauf 
Sammlungsgegenst/Neuausr. Depot Aufgrund fehlender personeller Ressourcen ist eine Bearbeitung z.Zt. nicht machbar. 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der bisherigen Entwicklung des Budgets 
 ist keine Übertragung von Haushaltsmitteln ins kommende Haushaltsjahr vorgesehen; 
 ist die Beantragung einer Übertragung von Haushaltsmitteln im Umfang von voraussichtlich 23.000 € ins kommende Haushaltsjahr vorgesehen 
 
 
5. Stellungnahme des Verantwortlichen 
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge 
zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht; 
Chancen und Risiken der Entwicklung von Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre,  
Darstellung der Gründe für wesentliche Abweichungen des prognostizierten Investitionssaldos von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen. 
 
 
 
 
 
 
                                                                     Gez. Hafemann _ 
    Unterschrift des Verantwortlichen