Controllingbericht des Fachbereichs für Kinder, Jugendliche und Familien per 31.08.2024
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2024/3602
Datum: 2024-10-25
Vorlagenart: Mitteilungsvorlage

Seite: 1/1
Stadt Osnabrück 01.10.2024 
Vorstand für Bildung, Kultur und Familie
Fachbereich für Kinder, Jugendliche und Familien
Mitteilungsvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2024/3602
öffentlich
Controllingbericht des Fachbereichs für Kinder, Jugendliche und 
Familien per 31.08.2024
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Jugendhilfeausschuss 06.11.2024 Ö Kenntnisnahme
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s zentrale/s Handlungsfeld/er:
Sachverhalt:
Der Fachbereich für Kinder, Jugendliche und Familien legt die unterjährigen Controllingberichte per 
31.08.2024
 
-          auf Ebene des Ergebnishaushalts
-          auf Ebene der Investitionen
 
zur Kenntnisnahme vor.
Auf die zu erwartenden Abweichungen wird in den Berichten laut Anlage Stellung genommen.
 
Im Auftrag
gez. Schlüter
Anlage/n:
   
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2024 
 
Ergebnishaushalt 
 
Fachbereich  
für Kinder, Jugendliche und Familien 
Verantwortliche/r: 
Frau Schlüter 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Voraussichtliche Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) 5.203.473 € 
Steuerungsbedürftige Entwicklungen?   Ja   Nein  
 
2. Finanzielle Entwicklung 
Kostenartengruppen Ergebnis                        
2023 
Ansatz                            
2024 
Prognose                    
31.12.2024 Abw.* Sonstige   Er-
mächtigungen** Deckungen 
Ordentliche Erträge             
  1. Steuern und ähnliche Abgaben             
  2. Zuwendungen u. allg. Umlagen 11.219.280 13.221.882 13.296.512 74.630     
  3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 351.066 376.419 299.559 -76.860     
  4. Sonstige Transfererträge 5.622.781 5.230.500 4.776.730 -453.770     
  5. öffentlich-rechtliche Entgelte 180.964 202.900 197.700 -5.200     
  6. privatrechtliche Entgelte 1.419.270 1.589.756 1.597.256 7.500     
  7. Kostenerstattungen u. -umlagen 12.629.953 12.314.753 14.024.311 1.709.558     
  8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge 1.772 35.700 35.700       
  9. aktivierte Eigenleistungen             
10. Bestandsveränderungen             
11. sonstige ordentliche Erträge 101.362 45.377 46.012 636     
12. Summe ordentliche Erträge 31.526.448 33.017.286 34.273.780 1.256.494     
Ordentliche Aufwendungen             
13. Personalaufwendungen -31.499.282 -38.120.040 -37.002.671 1.117.369     
14. Versorgungsaufwendungen -758.925 -1.270.606 -1.287.843 -17.237     
15. Aufw. Sach-/Dienstleistungen -2.326.853 -2.784.391 -2.768.205 16.186 -20.670 1.929 
16. Abschreibungen -3.575.424 -2.737.953 -2.375.040 362.913     
17. Zinsen und ähnliche Aufw.             
18. Transferaufwendungen -102.083.473 -117.278.496 -114.439.664 2.838.832 -3.821.974   
19. sonstige ordentliche Aufw. -12.180.173 -12.577.897 -12.948.981 -371.083     
20. Summe ordentliche Aufw. -152.424.129 -174.769.383 -170.822.403 3.946.980 -3.842.643 1.929 
21. Ordentliches Ergebnis -120.897.681 -141.752.097 -136.548.623 5.203.473 -3.842.643 1.929 
22. außerordentliche Erträge -8.145           
23. außerordentliche Aufwendungen -9.860           
24. außerordentliches Ergebnis -18.005           
25. Jahresergebnis -120.915.686 -141.752.097 -136.548.623 5.203.473 -3.842.643 1.929 
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 41.288 28.700 28.700       
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -5.990.825 -7.440.416 -7.092.881 347.536     
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. -5.949.537 -7.411.716 -7.064.181 347.536     
29. Gesamtergebnis -126.865.223 -149.163.813 -143.612.804 5.551.009 -3.842.643 1.929 
* Abweichung zwischen Plan und Prognose zum 31.12. 
** = Ermächtigungsübertragungen aus dem Vorjahr + Nachbewilligungen 
 
 
 
 
 
   
3. Beurteilung der einzelnen Produkte 
Produkt-Nr. 
(1.100.) Produktbezeichnung W* 
Prognose 
zum 
31.12.2024 
Voraussichtl. Änderung 
 des Jahresergebnisses 
gegenüber Plan 2024  
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechte-
rung) 
Steuerungsbe-
dürftige  
Entwicklung 
1.1.1.36 allg. Stiftungen (FB 51)  - €  - € Ja   Nein  
3.4.1.01 Unterhaltsvorschussleistungen  -1.057.458 € -725.117 € Ja   Nein  
3.6.1.01 Förderung von Kindern in Tages-
betreuung 
W -1.113.495 € 8.053 € Ja   Nein  
3.6.2.01 Kinder- und Jugendarbeit W -1.593.652 € 37.306 € Ja   Nein  
3.6.3.01 Jugendsozialarbeit W -3.557.974 € 
 
-17.144 € Ja   Nein  
3.6.3.02 Hilfe zur Erziehung und Förde-
rung von Familien 
W -48.727.420 € 
 
83.923 € Ja   Nein  
3.6.3.03 Jugendgerichtshilfe  -1.034.377 € 137.650 € Ja   Nein  
3.6.3.05 sonst. Maßnahmen der Kinder-, 
Jugend- und Familienhilfe 
 -44.784 € - € Ja   Nein  
3.6.3.06 Beistandschaft/Vormundschaft  -2.034.973 € 1.204 € Ja   Nein  
3.6.3.07 Eltern- und Betreuungsgeld  -256.156 € -37 € Ja   Nein  
3.6.5.01 Tageseinrichtungen zur Förde-
rung von Kindern 
W -68.383.300 € 5.622.456 € Ja   Nein  
3.6.6.01 Einrichtungen der Jugendarbeit W -5.889.577 € 5.285 € Ja   Nein  
3.6.7.01 Jugendwerkstatt Dammstraße W -1.151.467 € 45.102 € Ja   Nein  
3.6.7.02 sonst. Einrichtungen der Kinder-, 
Jugend- und Familienhilfe 
 -1.604.149 € 4.792 € Ja   Nein  
3.6.7.03 Zuschüsse an Schwanger-
schaftsberatungen 
 -99.841 € - € Ja   Nein  
Summe   -136.548.623 5.203.473 €  
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt 
 
Abweichungsanalyse/Prognose zur Zielerreichung  
 
 
Produkt:  1.100.3.4.1.01 Unterhaltsvorschuss  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Aufgrund der BGH-Rechtsprechung zum § 7a UVG können rückwirkend seit 01.07.2017 keine 
Unterhaltsforderungen von SGB II -Empfängern tituliert werden. Dies führt zu einem deutli-
chen Rückgang bisher geltend gemachter Unterhaltsforderungen. 
- 480.000 € 
 Aufgrund der nicht vorhersehbaren Erhöhungsbeträge zum 01.01.24 steigen sowohl die Auf-
wendungen als auch der Anteil der Erstattungen vom Land. - 245.000 € 
 Summe - 725.000 € 
  
Prognose zur Erreichung der Produktziele:         
 
Produkt:  1.100.3.6.1. Förderung von Kindern in Tagesbetreuung 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Keine wesentliche Produktabweichung  
 Summe  
  
Prognose zur Erreichung der Produktziele:         
 
   
 
 
 Produktziel 1: Ausbau und Erhalt von Schwerpunkt-KiTas zur Sprachförderung in der Kindertagesbe-
treuung (mittels Akquise und Einsatz von Bundes- und/oder Landesmitteln), *neues PZ 
in 2023 
 Bezug zum ZHF:  Q Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe  
4.4 Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern 
4.1 Lebenslanges und altersübergreifendes Lernen ermöglichen 
 Kennzahl Plan 2024 Stand  
31.08. 
Prognose 
31.12.2024 Begründung/Hinweise 
 Anzahl Schwerpunkt Kitas – 
Sprache in städtischer Trä-
gerschaft 
1 1 1  
 
Anzahl Schwerpunkt Kitas – 
Sprache in freier Träger-
schaft 
20 
Es können 
keine Anga-
ben gemacht 
werden. 
Es können 
keine Anga-
ben gemacht 
werden. 
Nach der Richtlinie Sprach -Kitas ist eine Ver-
bundfachberatung notwendig. Da die Stadt 
Osnabrück keinen Überblick über die Koope-
ration der Verbandfachberatung mit den Ein-
richtungen hat, kann keine Angabe erfolgen. 
 Produktziel 2: Vernetztes, transdisziplinäres und trägerübergreifendes Handeln zur Förderung und Si-
cherung des Fachpersonals und der Betreuungsqualität, *neues PZ in 2023 
 Bezug zum ZHF:  Q Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
4.4 Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern 
4.1 Lebenslanges und altersübergreifendes Lernen ermöglichen 
 Kennzahl Plan 2024 Stand  
31.08. 
Prognose 
31.12.2024 Begründung/Hinweise 
 
Durchschnittliche Anzahl 
Tage von Fort- und 
Weiterbildungen pro MA 
3,5 
Es können 
keine Angaben 
gemacht wer-
den. 
Es können 
keine Angaben 
gemacht wer-
den. 
Die Kooperationsvereinbarung ist mit dem Bil-
dungswerk der Vereinten Dienstleistungsge-
werkschaft (ver.di) in Niedersachsen e.V  im 
Frühjahr des Jahres geschlossen geworden. 
Somit konnte das Fortbildungsprogramm be-
gonnen werden. Die Zahlen in den städtischen 
Einrichtungen werden zum Ende des Jahres 
erhoben.   
 
Nachrichtlich: 
Anzahl Fort- und Weiterbil-
dungen pro 
Einrichtung 
- 
Es können 
keine Angaben 
gemacht wer-
den. 
Es können 
keine Angaben 
gemacht wer-
den. 
Die Kooperationsvereinbarung ist mit dem Bil-
dungswerk der Vereinten Dienstleis tungsge-
werkschaft (ver.di) in Niedersachsen e.V im 
Frühjahr des Jahres geschlossen geworden. 
Somit konnte das Fortbildungs -programm be-
gonnen werden. Die Zahlen in den städtischen 
Einrichtungen werden zum Ende des Jahres 
erhoben.   
Produkt:  1.100.3.6.2.01 Kinder- und Jugendarbeit  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Keine wesentliche Produktabweichung  
 Summe  
  
Prognose zur Erreichung der Produktziele:         
 
 Produktziel 1: Insbesondere junge Menschen engagieren sich ehrenamtlich in der Jugendarbeit.  
 Bezug zum ZHF:  4.1 Lebenslanges und altersübergreifendes Lernen ermöglichen 
5.4 Niedrigschwellige und dezentrale Beteiligung ermöglichen 
Q Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
 Kennzahl Plan 2024 Stand  
31.08. 
Prognose 
31.12.2024 Begründung/Hinweise 
 Gültige Juleica in der Stadt 
Osnabrück 940 968 980  
 Neuanträge 245 157 245  
 Verlängerung 120 60 90  
 Anteil der unter 27 jährigen 
aller Juleicas 80 % 88 %  88 %  
 Produktziel 2: Förderung der Jugendverbände 
   
 
 Bezug zum ZHF:  5.4 Niedrigschwellige und dezentrale Beteiligung ermöglichen 
4.4 Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern 
Q Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
 Kennzahl Plan 2024 Stand  
31.08. 
Prognose 
31.12.2024 Begründung/Hinweise 
 Anzahl der abgerechneten 
Anträge von 
Jugendverbänden 
165 91 147  
 Anzahl Ø TN pro 
Veranstaltung 
(neue Kennzahl in 2023) 
25 32 32  
Produkt:  1.100.3.6.3.01 Jugendsozialarbeit  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Keine wesentliche Produktabweichung  
 Summe  
  
Prognose zur Erreichung der Produktziele:         
 
 Produktziel 1: Schülerinnen und Schüler sind durch soziale Gruppenangebote in ihrer Persönlichkeits-
entwicklung gefördert worden. 
 Bezug zum ZHF:  4.4 Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern 
Q Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
 Kennzahl Plan 2024 Stand  
31.08. 
Prognose 
31.12.2024 Begründung/Hinweise 
 Teilnehmerquote der SuS an 
Präventiv-angeboten (sozi-
ale Gruppenangebote) ge-
messen an der Gesamtschü-
lerzahl der Jugendhilfe in der 
Schule 
(Nr. 3.6.3.01.02 + 
3.6.3.01.03)* 
0,8 0,7 1  
 Produktziel 2: Durchführung sozialpädagogischer Maßnahmen gegen Schulverweigerung (Koordinie-
rungsstelle Schulverweigerung) 
 Bezug zum ZHF:  4.4 Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern 
Q Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
 Kennzahl Plan 2024 Stand  
31.08. 
Prognose 
31.12.2024 Begründung/Hinweise 
 Fallzahl der betreuten 
Schulverweigerer aus 
allgemeinbildenden Schulen 
(incl. offener Zugang) 
200 213 250  
 Anzahl der Personen bei 
denen durch 
sozialpädagogische 
Intervention 
Ordnungswidrigkeitsverfahr
en verhindert wurden. 
(allgemeinbildende Schulen) 
100 59 100  
 Anzahl der Personen zur 
alternativen 
Schulpflichterfüllung aus 
den allgemein-bildenden 
Schulen (Lernstandort 
Auszeit I und II)  
35 32 35  
 Produktziel 3: Sozial benachteiligte und individuell beeinträchtigte junge Menschen sind sozial und 
beruflich integriert 
 Bezug zum ZHF:  4.4 Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern 
Q Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
   
* Anmerkung: Ein Wert von 1,0 würde bedeuten, dass jede/r Schüler/in an einem Angebot teilgenommen hat (Unberücksichtigt von möglichen 
Doppelteilnahmen). 
 
 Kennzahl Plan 2024 Stand  
31.08. 
Prognose 
31.12.2024 Begründung/Hinweise 
 Anzahl der Schüler/-innen in 
berufs-bezogenen 
Gruppenmaßnahmen im 
Verhältnis zu den 14 - 
17jährigen Einwohnern der 
Stadt Osnabrück  
(Nr. 3.6.3.01.09 + 
3.6.3.01.10) 
12 % 8,9 % 12 %  
 Der Unterstützungsbedarf 
auf der persönlichsozialen 
Ebene hat sich im Laufe der 
Beratung verringert. 
Erhöhung der 
Beschäftigungsfähigkeit 
(Nr. 3.6.3.01.09) 
70 % 56,4 % 65 %  
 Junge Menschen haben 
beim Beratungsende ein 
berufliches oder schulisches 
Anschlussangebot. 
(Nr. 3.6.3.01.09) 
65 % 66,8 % 67 %  
Produkt:  1.100.3.6.3.02 Hilfe zur Erziehung  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Keine wesentliche Produktabweichung  
 Summe  
  
Prognose zur Erreichung der Produktziele:         
 
 Produktziel 1: Wirkungsmessung von gewährten Hilfen zur Erziehung nach § 27 - § 35, SGB VIII (neues 
PZ in 2023) 
 Bezug zum ZHF:  4.3 Vielfältiges soziales Miteinander stärken 
4.4 Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern 
4.5 Verbleib im gewohnten Umfeld ermöglichen 
 Kennzahl Plan 2024 Stand  
31.08. 
Prognose 
31.12.2024 Begründung/Hinweise 
 
Progression aller beendeten, 
stationären Hilfen im Rahmen 
der Entwicklungseinschätzung* 
0,7 * * 
* Es ist geplant, ein neues Programm zu ent-
wickeln, um die Entwicklungseinschätzung 
umzusetzen. Bedingt durch die technischen 
Rahmenbedingungen konnte dies noch nicht 
realisiert werden, so dass noch keine verläss-
lichen aktuellen Zahlen vorliegen.    
 
Progression aller beendeten, 
ambulanten Hilfen im Rahmen 
der Entwicklungseinschätzung 
1,5 * * 
* Es ist geplant, ein neues Programm zu ent-
wickeln, um die Entwicklungseinschätzung 
umzusetzen. Bedingt durch die technischen 
Rahmenbedingungen konnte dies noch nicht 
realisiert werden, so dass noch keine verläss-
lichen aktuellen Zahlen vorliegen.    
 Nachrichtlich: 
Anzahl HzE pro 1.000 Kinder 
und Jugendliche unter 18 Jah-
ren 
47,0 * 45,6 *Es wird keine unterjährige Erhebung durch-
geführt. 
 Produktziel 2: Stärkung von Präventionsarbeit -  Förderung und Ausbau von quartiersbezogener Ver-
netzungsgremien. sowie von individuellen, familienbezogenen Beratungssettings. 
(neues PZ in 2023) 
 Bezug zum ZHF:  4.3 Vielfältiges soziales Miteinander stärken 
4.4 Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern 
5.4 Niedrigschwellige und dezentrale Beteiligung ermöglichen 
Q Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
   
 
 
 Kennzahl Plan 2024 Stand  
31.08. 
Prognose 
31.12.2024 Begründung/Hinweise 
 Anzahl Quartiere in denen 
„Präventionsketten“ 
verankert sind 
2 2 
 
2 
 
 
 Quote der Beratungs-
leistungen nach § 16 durch 
die eine unmittelbare, 
kostenwirksame Hilfe* nach 
§ 27 ff. vermieden wurde 
70% * 65% 
*Es wird keine unterjährige Erhebung durch-
geführt. Es wird davon ausgegangen, dass 
sich die geringeren Fallzahlen im Rahmen 
des § 16 mit zeitlichen Verzögerung bei den 
Hilfen zur Erziehung auswirken. 
Produkt:  1.100.3.6.5.01 Tageseinrichtung zur Förderung von Kindern  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Die Zuschusszahlung der Betriebskosten ist aufgrund von steigender Personalversorgung, 
höheren Betriebs- und Nebenkosten sowie steigenden Personalkosten höher ausgefallen als 
erwartet. 
- 250.110 € 
 Durch die Beendigung der Refinanzierung von Horten im Zuge der Umwandlung in koop. 
Horte fallen die Betriebskostenzuschüsse entsprechend geringer aus. + 206.414 € 
 Die Einstellung der RL Billigkeit war zum Planungszeitpunkt nicht absehbar, wodurch entspre-
chende Mindererträge zustande kommen.  - 23.200 € 
 Geplanter Ausbau der Kindertagespflegeplätze konnte nicht vollumfänglich realisiert werden, 
wodurch die gesamte laufende Geldleistung für Kindertagespflegepersonen geringer als ge-
plant ausfällt. 
+198.000 € 
 Durch die Aufarbeitung der ausstehenden Verwendungsnachweise kam es zu diversen Nach- 
und Rückzahlungen, die in Summe geringer als erwartet ausfielen.  + 181.170 € 
 Zusätzliche konsumtive Zuschüsse aufgrund der Raumanforderungen nach einer Änderung 
der Gruppenstruktur. - 53.413 € 
 Vertretungsmodell in der Kindertagespflege konnte nicht wie geplant realisiert werden. + 42.921 € 
 Aufgrund erheblicher Bauverzögerungen können alle in 2024 bezahlten und geplanten Sanie-
rungsmaßnahmen aus den übertragenen Mitteln a us dem Vorjahr geleistet werden.  Eine 
Übertragung der gesamten Mittel im HH-Ansatz 2024 in das HH-Jahr 2025 ist nicht beabsich-
tigt  
+ 4.591.845 € 
 Minderaufwendungen bei den Personalkosten der städtischen Kitas, u.a. durch Stellenvakan-
zen + 650.000 € 
 Summe + 5.543.627 € 
  
Prognose zur Erreichung der Produktziele:         
 
 Produktziel 1: Einrichtung von zusätzlichen Krippenplätzen für Kinder unter drei Jahren  
 Bezug zum ZHF:  4.1 Lebenslanges und altersübergreifendes Lernen ermöglichen 
4.3 Vielfältiges soziales Miteinander stärken 
4.4 Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern 
Q Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
 Kennzahl Plan 2024 Stand  
31.08. 
Prognose 
31.12.2024 Begründung/Hinweise 
 Anzahl der Plätze für Kinder 
unter 3 Jahren in Tagesein-
richtungen für Kinder  
1.670 k.A. 1.670 Zu diesen Daten gibt es keine unterjährige Er-
hebung 
 - davon in Krippen 1.400 k.A. 1.470 Zu diesen Daten gibt es keine unterjährige Er-
hebung 
 - davon in 
altersübergreifenden 
Gruppen 
270 k.A. 200 Zu diesen Daten gibt es keine unterjährige Er-
hebung 
 Versorgungsquote unter 3 J. 
in Prozent 64% k.A. 70,8% Zu diesen Daten gibt es keine unterjährige Er-
hebung 
Produkt:  1.100.3.6.6.01 Einrichtungen der Kinder- und Jugendarbeit 
 Begründung Betrag 
   
 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Keine wesentliche Produktabweichung  
 Summe  
  
Prognose zur Erreichung der Produktziele:         
 
 Produktziel 1: Von den für die Jugendhilfe bereitgestellten Mitteln wird gemäß § 79 SGB VIII ein ange-
messener Anteil für die Jugendarbeit verwendet. 
 Bezug zum ZHF:  5.4 Niedrigschwellige und dezentrale Beteiligung ermöglichen 
Wählen Sie ein ZHF aus oder löschen Sie die Zeile 
 Kennzahl Plan 2024 Stand  
31.08. 
Prognose 
31.12.2024 Begründung/Hinweise 
 Zuschussbedarf für 
Jugendarbeit pro 6- bis 
unter 27-J. in der 
Bevölkerung 
150 € * 150 € * Kennzahl wird am Ende des Jahres ermittelt 
 Produktziel 2: Die Veranstaltungen und Projekte in den städtischen Einrichtungen der Jugendarbeit er-
reichen Kinder (6-10 Jahre) und Jugendliche/junge Erwachsene (14-27 Jahre) (neues PZ 
in 2023) 
 Bezug zum ZHF:  4.3 Vielfältiges soziales Miteinander stärken 
5.4 Niedrigschwellige und dezentrale Beteiligung ermöglichen 
Q Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
 Kennzahl Plan 2024 Stand  
31.08. 
Prognose 
31.12.2024 Begründung/Hinweise 
 Prozentualer Anteil an Kin-
dern 40% - - Wird unterjährig nicht erhoben 
 Prozentualer Anteil an Ju-
gendlichen 60% - - Wird unterjährig nicht erhoben 
Produkt:  1.100.3.6.7.01 Jugendwerkstatt Dammstraße  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Keine wesentliche Produktabweichung  
 Summe  
  
Prognose zur Erreichung der Produktziele:         
 
 Produktziel 1: Förderung und Eingliederung von arbeitslosen jungen Menschen durch Maßnahmen in 
Abstimmung mit dem Jobcenter und der Agentur für Arbeit 
 Bezug zum ZHF:  3.2 Wirtschaftsfreundliches Umfeld sichern sowie arbeitsmarktferne Gruppen in Beschäftigung brin-
gen 
4.4 Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern 
 Kennzahl Plan 2024 Stand  
31.08. 
Prognose 
31.12.2024 Begründung/Hinweise 
 Laufende Platzzahl 
(Vereinbarung Jobcen-
ter/Agentur für Arbeit) 
40 40 40  
 Anzahl betreuter junger 
Menschen 100 83 100  
 Auslastungsquote (neue 
Kennzahl in 2023) 96 % 101 % 100 %  
 Vermittlungsquote in den 
ersten Ausbildungs- und Ar-
beitsmarkt 
40% 34 % 40 %  
 Produktziel 2: Förderung von arbeitsmarktfernen jungen Menschen durch Jugendberufshilfen nach 
dem SGB VIII und Integration in entsprechende Anschlussangebote 
 Bezug zum ZHF:  3.2 Wirtschaftsfreundliches Umfeld sichern sowie arbeitsmarktferne Gruppen in Beschäftigung brin-
gen 
4.4 Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern 
   
 
 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen 
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken 
 
 
 
    
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
Aufgrund der bisherigen Entwicklung des Budgets… 
 kann die Sachkostensperre in Höhe von 15 % voraussichtlich 
  eingehalten werden. 
  nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5) 
  ist die Beantragung einer Übertragung von Haushaltsmitteln im Umfang von voraussichtlich       € ins kommende 
Haushaltsjahr vorgesehen 
 
5. Stellungnahme der Leitung1 
Im Ergebnishaushalt wie auch im Investitionshaushalt gibt es ab 2024 eine Änderung, die sich in beiden Teilhaushalten mit 
größeren Einsparungen für das laufende und ebenso für die Folgejahre auswirkt: 
Nachdem durch die Daten der 31. Kita-Planung der Stadt Osnabrück festgestellt wurde, dass die festgelegten Betreuungsquoten 
nahezu erreicht wurden, hat sich die Verwaltung erneut intensiv mit den bisherigen Planungen hinsichtlich des Neubaus und der 
Erweiterung von Kindertagesstätten bzw. Gruppen beschäftigt. Dabei wurde festgestellt, dass Projekte aus verschiedenen Grün-
den nicht mehr oder in anderen Modellen umgesetzt werden oder aktuell auch keine Priorität im Sozialraum mehr haben. Der 
Fokus besteht nunmehr auf dem Platzerhalt und der Sanierung von Kitas in den kommenden Jahre n nach detaillierter Vorpla-
nung.  
Aufgrund dieser neuen Planungen wird es bereits in 2024 prognostiziert zu deutlichen Ergebnisverbesserungen im konsumtiven 
wie auch im investiven Bereich kommen.  
 
 
gez. Schlüter 
___________________________ 
         Unterschrift der Leitung 
                                                 
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den                              
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushal tsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche 
Abweichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budg etent-
wicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre 
 
 Kennzahl Plan 2024 Stand  
31.08. 
Prognose 
31.12.2024 Begründung/Hinweise 
 Anzahl Plätze 24 38 38  
 Anzahl betreuter junger 
Menschen 45 52 60  
 Auslastungsquote (neue 
Kennzahl in 2023) 96 % 80 % 95 %  
 Integration in ein Anschluss-
angebot (Personen), (För-
dermaßnahmen, Schule, Ar-
beit, Ausbildung) 
25 15 25  
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2024 
 
Investitionen 
 
Fachbereich  
für Kinder, Jugendliche und Familien 
Verantwortliche/r: 
Frau Schlüter 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung  
 
Voraussichtliche Änderung Investitionssaldo:           
(+ = Verbesserung, - = Verschlechterung) 6.328.332 € 
Steuerungsbedürftige Entwicklungen?   Ja   Nein  
 
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern  
 
3. Finanzielle Entwicklung 
 
Investive Projekte Plan 2024 
Plan inkl. 
sonst. 
Ermächti-
gungen 2024* 
Prognose 
31.12.2024 Abw.**  Deckung 
   7.000120.710      Kraftfahrzeuge (Sozialarbeit) -80.000 -80.000 -80.000     
   7.000120.705      Zuschuss Kraftfahrzeuge (Sozialar.) 29.600 29.600 29.600     
   7.000143.710      Büromöbel-Ausstattung FB 51           
   7.001085.710      Wetterwarte -80.000 -80.000 -80.000     
*  Sonstige Leist.d.Kinder-,Jugendhilfe -130.400 -130.400 -130.400     
   7.000139.705      Zuschuss Kita's vom Land 744.000 744.000 1.010.569 266.569   
   7.000140.710      Baumaßnahmen Außenanlagen -60.000 -73.500 -81.645 -8.145   
   7.000141.710      Inv. Zuschüsse Kita`s Platzausbau -2.150.000 -9.231.700 -3.900.000 5.331.700 57.409 
   7.000456.710.001  KiTa Martinsburg     -1.800 -1.800   
   7.000457.710.001  KiTa Schinkel     -7.100 -7.100   
   7.000462.710.001  Kita Wüste     -2.000 -2.000 -1.929 
   7.000686.710      Ausstatt./Außenanl.Kitas i.stä         -57.409 
   7.000940.710      Ausstattung Kita Landwehr           
   7.000994.710      Inv. Zuschüsse Kita`s Sonstige -325.000 -1.033.300 -240.000 793.300 40.000 
   7.001100.710      PV-Anlage Kitas     -160.000 -160.000 -40.000 
*  Tageseinrichtungen für Kinder -1.791.000 -9.594.500 -3.381.976 6.212.524 -1.929 
   7.000122.710      Außenspielgeräte Jugendzentren -3.500 -97.000 -3.500 93.500   
   7.000123.710      Ausstattung HdJ -7.800 -13.400 -7.800 5.600   
   7.000127.710      Ausstattung Gz Lerchenstr.   -2.200   2.200   
   7.000128.705      Spenden/Zuschüsse GZ Ziegenbrink           
   7.000128.710      Ausstattung Gz Ziegenbrink   -397   397   
   7.000130.710      Ausstattung HFH -2.700 -12.647 -2.700 9.947   
   7.000134.710      Ausstattung Jz Westwerk   -2.100   2.100   
*  Einrichtungen der Jugendarbeit -14.000 -127.744 -14.000 113.744   
   7.000136.710      Ausstattung Jugendwerkstatt -8.000 -10.064 -8.000 2.064   
   7.000136.770      Verkauf Ausstattung Jugendwerkstatt           
*  Sonstige Einr.d.Kinder-,Jugendhilfe -8.000 -10.064 -8.000 2.064   
** Saldo Teilhaushalt -1.943.400 -9.862.708 -3.534.376 6.328.332 -1.929 
   davon Einzahlungen Teilhaushalt 773.600 773.600 1.040.169 266.569   
   davon Auszahlungen Teilhaushalt -2.717.000 -10.636.308 -4.574.545 6.061.763 -1.929 
     *Plan inkl. sonst. Ermächtigungen 2024 = Plan + Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
PSP-Element-Nr. Bezeichnung des investiven PSP-Elements Ziffer des/r Zentralen 
Handlungsfeldes/r 
7.000141.710 Inv. Zuschüsse Kitas 2.2, 5.1, 5.2, 5.3, 5.4, 5.5 
** Abweichung zwischen Gesamtermächtigung und Prognose zum 31.12. 
Abweichungsanalyse 
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in € 
7.000141.710         
Inv. Zuschüsse Kitas 
Platzausbau 
Weiterhin erhebliche Verzögerungen bei den bereits genehmigten oder 
geplanten Baumaßnahmen zum Platzausbau Kindertagesstätten im 
Rahmen des Kinderförderungsgesetzes (KiFöG).  
Darüber hinaus wurden Mittel bereits bewilligt, aber noch nicht abgerufen. 
Aufgrund einer U mstellung des Verfahrens zur F inanzierung des 
Platzausbaus Kindertagesstätten werden geplante, aber noch nicht 
genehmigte Maßnahmen bei Bedarf neu eingeplant, wodurch keine 
Übertragung der Mittel in Folgejahr erforderlich ist. Für eine bere its 
bewilligte Maßnahme werden aufgrund von Bauverzögerungen erst im 
nächsten Jahr wahrscheinlich 1.400.000,- € benötigt, weshalb diese Mittel 
übertragen werden müssen.  
5.331.700 € 
7.000994.710         
Inv. Zuschüsse 
KiTa`s Sonstige 
Weiterhin erhebliche Verzögerungen bei den bereits genehmigten oder 
geplanten Baumaßnahmen zum Platzausbau Kindertagesstätten im 
Rahmen des Kinderförderungsgesetzes (KiFöG).  
Darüber hinaus wurden Mittel bereits bewilligt, aber noch nicht abgerufen. 
Aufgrund einer Umstellung des Verfahrens zur F inanzierung des 
Platzausbaus Kindertagesstätten werden geplante, aber noch nicht 
genehmigte Maßnahmen bei Bedarf neu eingeplant, wodurch keine 
Übertragung der Mittel in Folgejahr erforderlich ist. 
793.300 € 
7.000139.705 
Zuschuss KiTa´s 
vom Land 
Aufgrund von Bauverzögerungen konnten noch nicht alle Fördermittel vom 
Land abgerufen werden. Im Zuge des Jahres sind bei geplantem 
Baufortschritt die geplanten Zuschüsse noch zu erwarten.   
266.569 € 
7.001100.710 
PV-Anlagen Kitas 
Deckung aus 7.000994.710 aufgrund des neu beschlossenen Ausbau von 
PV-Anlagen auf Kitas (Ratsbeschluss VO/2023/2522).  - 160.000 € 
 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der bisherigen Entwicklung des Budgets 
 ist keine Übertragung von Haushaltsmitteln ins kommende Haushaltsjahr vorgesehen;  
 ist die Beantragung einer Übertragung von Haushaltsmitteln im Umfang von voraussichtlich 1.400.000,- € ins 
kommende Haushaltsjahr vorgesehen 
 
 
5. Stellungnahme des Verantwortlichen 
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), 
Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der 
Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht;  Chancen und Risiken  der Entwicklung von 
Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre 
 
 
Im Ergebnishaushalt wie auch im Investitionshaushalt gibt es ab 2024 eine Änderung, die sich in beiden Teilhaushalten mit 
größeren Einsparungen für das laufende und ebenso für die Folgejahre auswirkt: 
Nachdem durch die Daten der 31. Kita-Planung der Stadt Osnabrück festgestellt wurde, dass die festgelegten Betreuungsquoten 
nahezu erreicht wurden, hat sich die Verwaltung erneut intensiv mit den bisherigen Planungen hinsichtlich des Neubaus und der 
Erweiterung von Kindertagesstätten bzw. Gruppen beschäftigt. Dabei wurde festgestellt, dass Projekte aus verschiedenen 
Gründen nicht mehr oder in anderen Modellen umgesetzt werden oder aktue ll auch keine Priorität im Sozialraum mehr haben. 
Der Fokus besteht nunmehr auf dem Platzerhalt und der Sanierung von Kitas in den kommenden Jahren nach detaillierter 
Vorplanung.  
Aufgrund dieser neuen Planungen wird es bereits in 2024 prognostiziert zu deutlichen Ergebnisverbesserungen im konsumtiven 
wie auch im investiven Bereich kommen. 
 
 
 gez. Schlüter 
        ____________________________ 
         Unterschrift des Verantwortlichen