Berichtswesen - Jahresbericht des Fachbereichs Integration, Soziales und Bürgerengagement zum Stichtag 31.12.2021
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2022/0906
Datum: 2022-06-17
Vorlagenart: Mitteilungsvorlage

Seite: 1/1
Stadt Osnabrück 30.05.2022 
Vorstand für Soziales, Bürgerservice und Personal
Fachbereich Soziales
Mitteilungsvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2022/0906
öffentlich
Berichtswesen - Jahresbericht des Fachbereichs Integration, 
Soziales und Bürgerengagement zum Stichtag 31.12.2021
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Sozial- und Gesundheitsausschuss 29.06.2022 Ö Kenntnisnahme
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s zentrale/s Handlungsfeld/er:
 nicht zutreffend
Sachverhalt:
Der Fachbereich Integration, Soziales und Bürgerengagement legt dem Ausschuss im 
Rahmen des Berichtswesens den Jahresbericht 2021 vor.
Gez. Heinrich
Anlage/n:
- Bericht Ergebnishaushalt
- Bericht Investitionen
1 
 
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2021 
 
Ergebnishaushalt 
 
Fachbereich  
Integration, Soziales und Bürgerengagement 
Verantwortliche/r: 
Frau Heinrich / Frau Rass-Turgut 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung:  Ja   Nein  
Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) + 1.329.103 € 
…davon Änderung aufgrund der Corona-Pandemie 0 € 
 
2. Finanzielle Entwicklung 
Kostenartengruppen 
Ergebnis 
2020 
Ansatz 
2021 
Ergebnis 
2021 Abw.* 
sonstige 
Ermächti-
gungen 
Deckun-
gen 
Ermächti-
gungen ins 
Folgejahr 
     Ordentliche Erträge               
      1. Steuern und ähnliche Abgaben 4.500.950 4.300.000 4.545.818 245.818       
      2. Zuwendungen und allg. Umlagen 30.785.365 33.407.650 30.214.652 -3.192.998       
      3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 1.447 8.000 2.430 -5.570       
      4. Sonstige Transfererträge 3.636.911 2.629.800 2.834.439 204.639       
      5. öffentlich-rechtliche Entgelte 527.787 494.000 557.498 63.498       
      6. privatrechtliche Entgelte 1.445.368 1.449.500 1.414.287 -35.213       
      7. Kostenerstattungen und –umla 
gen 102.023.875 95.797.792 107.987.336 12.189.544       
      8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge 657             
      9. aktivierte Eigenleistungen               
     10. Bestandsveränderungen               
     11. sonstige ordentliche Erträge 482.017 91.081 457.072 365.991       
*    12. Summe ordentliche Erträge 143.404.377 138.177.823 148.013.531 9.835.708       
     Ordentliche Aufwendungen               
     13. Personalaufwendungen -16.766.580 -19.697.617 -18.488.317 1.209.300   110.000   
     14. Versorgungsaufwendungen -2.128.885 -1.946.034 -1.488.856 457.178       
     15. Aufw. f. Sach-/Dienstleistungen -687.136 -996.165 -642.629 353.536       
     16. Abschreibungen -433.022 -241.507 -388.687 -147.179       
     17. Zinsen und ähnliche Aufw.               
     18. Transferaufwendungen 
-
111.155.374 
-
102.632.150 -118.031.421 -15.399.271 -36.832 -20.000   
     19. sonstige ordentliche Aufw. -54.313.974 -59.345.323 -54.563.792 4.781.531 -32.000 -110.000   
*    20. Summe ordentliche Aufw. 
-
185.484.971 
-
184.858.796 -193.603.701 -8.744.906 -68.832 -20.000   
**   21. Ordentliches Ergebnis -42.080.594 -46.680.973 -45.590.171 1.090.803 -68.832 -20.000   
     22. außerordentliche Erträge     238.300 238.300       
     23. außerordentliche Aufwendungen -0   -0 -0       
*    24. außerordentliches Ergebnis -0   238.300 238.300       
***  25. Jahresergebnis -42.080.594 -46.680.973 -45.351.871 1.329.103 -68.832 -20.000   
     26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 3.141   1.010 1.010       
     27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -3.009.185 -3.259.279 -3.278.494 -19.214       
*    28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. -3.006.043 -3.259.279 -3.277.483 -18.204       
**** 29. Gesamtergebnis -45.086.637 -49.940.253 -48.629.354 1.310.899 -68.832 -20.000   
* Abweichung zwischen Ansatz und Ergebnis 2021. 
** Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2 
 
3. Beurteilung der einzelnen Produkte 
 
Produktnr. 
(1.100.) 
Produktbezeichnung 
 
  
W* 
Ergebnis 
2021  
 Änderung 
Jahresergebnis Zielerreichung 
insgesamt …davon 
coronabedingt 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) (Details in Abwei-
chungsanalyse) -€- -€- -€- 
1.1.1.35 Allgemeine Stiftungen FB 50  -961 -961 0 Ja   Nein  
1.1.1.42 Inklusion W -70.630 37.892 0 Ja   Nein  
1.1.1.44 Integrationsmanagement W -550.092 -7.264 0 Ja   Nein  
1.1.1.45 Bürgerservice W -369.300 65.093 0 Ja   Nein  
1.2.2.13 Leistungen nach dem Nds. SOG  -232.780 125.540 0 Ja   Nein  
3.1.1 Grundversorgung und Hilfen n. d. SGB 
XII W -3.063.181 1.047.869 0 Ja   Nein  
3.1.1.9 Verwaltung der Sozialhilfe  -3.850.920 1.451.761 0 Ja   Nein  
3.1.2.1 Grunds. Leist. Unterkunft u. Heizung W -15.010.249 1.056.751 0 Ja   Nein  
3.1.2.2 Grundsich. Eingliederungsleistungen  -550.205 198.295 0 Ja   Nein  
3.1.2.3 Grundsich. einmalige Leistungen  -547.508 204.192 0 Ja   Nein  
3.1.2.6 Leist.f.Bildung u.Teilhabe n. §28 SGB II  -632.952 -632.952 0 Ja   Nein  
3.1.2.9 Verwaltung d. Grundsicherung f. Arb  -3.603.523 267.084 0 Ja   Nein  
3.1.3 Leistungen nach dem AsylbLG  789.784 -1.204.466 0 Ja   Nein  
3.1.4 Eingliederungshilfe nach SGB IX  -12.134.040 -1.183.839 0 Ja   Nein  
3.1.4.9 Verwaltung der Eingliederungshilfe  -2.082.819 -773.135 0 Ja   Nein  
3.1.5 Soziale Einrichtungen  -2.538.169 -56.715 0 Ja   Nein  
3.2.1 Leistungen n. d. Bundesversorgungsge-
setz  -149.823 -23.044 0 Ja   Nein  
3.4.3 Betreuungsleistungen  -318.102 23.213 0 Ja   Nein  
3.4.5 Landesblindengeld  1.662 1.662 0 Ja   Nein  
3.4.6 Wohngeld  -897.690 44.587 0 Ja   Nein  
3.4.7 Bildung und Teilhabe § 6BKG  -413.982 -224.347 0 Ja   Nein  
3.5.1 sonst. soz. Hilfen und Leistungen  -356.694 -68.668 0 Ja   Nein  
4.1.2 Gesundheitseinrichtungen  -496.599 105.480 0 Ja   Nein  
4.1.4 Maßnahmen der Gesundheitspflege  -2.818.917 629.257 0 Ja   Nein  
6.1.1. Steuern, allgemeine Zuweisungen, Um-
lagen  4.545.818 245.818 0 Ja   Nein  
Summe   -45.351.871 1.329.103   
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt 
 
Abweichungsanalyse / Zielerreichung  
 
Produkt:  1.100.1.1.1.42 Inklusion 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Minderaufwand von Personalaufwendungen aufgrund verzögerter Stellenbesetzung. + 18.608 € 
   
 Summe + 18.608 € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Entwicklung eines Leitbildes für ein inklusives Gemeinwesen 
 Bezug zum ZHF: 1.4 
4.3 
Q 
 
Wohnraum entwickeln und ausgeglichene soziale Strukturen schaffen 
Vielfältiges soziales Miteinander stärken 
Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
 
 Kennzahl Ergebnis 
2020 
Plan  
2021 
Ergebnis 
2021 Begründung/Hinweise 
3 
 
 
 
 Entwicklung eines Leitbildes 
für ein inklusives Gemeinwe-
sen  (Realisierungsgrad in %) 
20 70 -- Die Fachstelle wurde erst am 01.09.2021 be-
setzt. 
 Umsetzung und Weiterent-
wicklung des Kommunalen 
Aktionsplanes Inklusion (Rea-
lisierungsgrad in %) 
50 70 -- s.o. 
 Entwicklung und Aufbau eines 
Inklusionsmonitoring zur Be-
richterstattung über den Inklu-
sionsfortschritt in der Stadt 
20 80 -- s.o. 
Produkt:  1.100.1.1.1.44 Integration   
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Im Produkt Integration gab es projektbezogene Abweichungen  (SSP2 – Canakkale), die durch-
laufende Posten betreffen und sich daher nicht im Ergebnis wiederfinden.  
Die verbleibende Abweichung betrifft eine Spende an Sea Eye e.V. (vgl. VO/2021/7196) 
- 10.000 € 
 Summe -10.000 € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Integration verfolgt das Ziel für alle Menschen unabhängig von ihrer Herkunft, Hautfarbe und Religion glei-
che Teilhabemöglichkeiten zu ermöglichen 
 Bezug zum ZHF: 4.4 
Q 
 
Armut entgegenwirken und Teilhabe und Integration fördern 
Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe 
 
 Kennzahl Ergebnis 
2020 
Plan  
2021 
Ergebnis 
2021 Begründung/Hinweise 
 Anpassung des Integrati-
onsmanagements an die ge-
sellschaftlichen Entwicklun-
gen (Realisierungsgrad in 
%) 
80 50 50 
Eine 100%ige-Anpassung kann es nicht geben, 
da der Integrationsbereich aufgrund der unter-
schiedlichen Zuwanderungsarten hoch dyna-
misch ist. 
 Veranstaltungen zur Will-
kommenskultur und Förde-
rung von Teilhabe werden 
durchgeführt (Anzahl) 
2 2 4  
 Beratung zu Integrationsfra-
gen werden durch die Bera-
tungsstelle angeboten (in 
Fallzahl) 
600 1.000 800  
 Netzwerktreffen für Akteure 
der Migrationsarbeit (An-
zahl) 
2 3 3  
 Der Fachdienst berichtet im 
Sozialausschuss in einem 
ausführlichen Tätigkeitsbe-
richt 
1 0 0 
Der Berichtszeitraum umfasst 2 Jahre, aufgrund 
der häufig länger andauernden Projekte. Der 
nächste Bericht erfolgt in 2022. 
Produkt:  1.100.1.1.1.45 Bürgerservice   
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Corona bedingt  
Die Vergabe von Zuschüssen von bis zu 30.000 € konnte in 2021 noch nicht erfolgen, da die 
erforderlichen Richtlinien als auch die entsprechenden Projekte fehlten. 
+ 30.000 € 
 Corona bedingt + 14.666 € 
4 
 
 
 
                                                 
1 Anzahl der tatsächlich Beschäftigten inkl. Einsatzkräfte 
Die Aufgaben als auch die Aufgabenerledigung änderte sich, sodass die erforderlichen Geschäfts-
aufwendungen geringer ausfielen. 
 Summe + 44.666 € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Teilziel Bürgerberatung 
 Bezug zum ZHF: 6.2 Bürger und Kundennähe erhöhen 
 
 Kennzahl Ergebnis 
2020 
Plan  
2021 
Ergebnis 
2021 Begründung/Hinweise 
 Anzahl der Beschäftig-
ten/Beamten1 
(produktbezogen) 
2,6 3,78 3,0 
Da eine Mitarbeitende mit 0,5 VÄ seit 2019 lang-
zeiterkrankt ist, ist die BB realistisch nur mit 2,71 
VÄ besetzt, da eine 0,5 Stelle 8,5 Stunden auf-
gestockt hat. 
 Bürgerkontakte gesamt inkl. 
Vor Ort-Kontakte und Front 
Office (ab 5/18 mit Anfragen 
zur Pflegeberatung) 
4.365 9.000 8124 
In den letzten 2 Monaten sind nach den Lock-
downs die Besucherzahlen langsam wieder an-
gestiegen.  
 
Telefonberatungen 19.754 10.000 3533 
Da im Rahmen von Corona nicht mehr so viele 
Anfragen die Bürgerberatung erreichen, sind die 
Telefonberatungen etwas rückläufig. 
 Produktziel 2: Teilziel Freiwilligen-Agentur 
 Bezug zum ZHF: 4.3 
Q 
Vielfältiges soziales Miteinander stärken 
Transparenz, Beteiligung und Engagement 
 
 Kennzahl Ergebnis 
2020 
Plan  
2021 
Ergebnis 
2021 Begründung/Hinweise 
 Anzahl der Beschäftig-
ten/Beamten1 
(produktbezogen) 
2,25 1 1,5 
0,5 Stelle n konnte aufgrund eine r Förderung 
durch das Land Niedersachsen fina nziert wer-
den. Der Förderzeitraum endet im Dez. 2021. 
 
Engagementberatungen 
(Anzahl der Personen) 176 100 226 
Die Engag ementberatungen machen erst mit 
zunehmender Lockerung der Coronabeschrän-
kungen Sinn. Engagementberatung zu anderen 
Einrichtungen erfolg en erst seit Mai wieder.  In 
den Herbstmonaten erfolgte ein erhöhtes Auf-
kommen von Beratungsbedarfen. 
 Davon haben sich vorab on-
line informiert: 147 180 156  
 
Vermittelte Ehrenamtliche 
aus Engagementberatung 50 90 143 
Kann derzeit sehr schwer ermittelt werden. Das 
Engagement in Vereinen und Einrichtungen 
startet nach Corona sehr langsam. Die Kontakt-
aufnahme nach einer Beratung ist oft erfolglos. 
Die Dunkelziffer der Vermittlung ist jedoch we-
sentlich höher 
 Vermittelte Einzelpersonen 
in Eventengagement (Enga-
gement zu Einzelprojekten)  
2655 200 489 
Es handelt sich um Freiwillige , die sich im Rah-
men der Coronahilfsprojekte (Impfbegleitdienst 
und der Wartelistenplatzvergabe) engagiert ha-
ben. 
 Sonstige beratene ehren-
amtliche Personen (Online) 40 100 74  
 Organisationsberatungen 
von Einrichtungen: 11 30 31  
 
Beratung von bürgerschaftli-
chen Initiativen 6 30 0 
Aufgrund von Corona und den Kontaktbe-
schränkungen gab es wenig Anfragen für die 
Gründungen und Entstehung von Bürgerinitiati-
ven 
 Gäste Tag des Ehrenamtes 0 300 0 Coronabedingt wurde der Tag des Ehrenamtes 
abgesagt 
5 
 
 
 
 
 
Produkt:  1.100.3.1.1 - Grundversorgung und Hilfen n. d. SGB XII   
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 3.1.1.0 - Ausgleichszahlungen des Landes („Quotales System“) 
Haushaltsansatz: 15.000.000 €; Rechnungsergebnis: + 15.908.201 € 
 
Die Korrektur berücksichtigt eine Erstattung des Vorjahres in Höhe von 1,3 Mio. €, sowie die 
Erstattung des Landes für die Aufwendungen im Bereich des SGB IX und SGB XII. Die Aus-
gleichszahlungen betreffen auch das Produkt 3.1.4 - Eingliederungshilfe nach SGB IX und sind 
dort auch anteilig ausgewiesen. 
 
 
3.1.1.3 – Eingliederunghilfe (Bis 2019) 
Haushaltsansatz: 0 €; Rechnungsergebnis: + 194.658 € 
 
Auf dieser Position werden nur noch Einzelfälle aus Vorjahren abgewickelt, die grundsätzlich dem 
Produkt 3.1.4 zugehörig sind und dort auch geplant sowie für die Erstattungszahlungen des Lan-
des berücksichtigt werden. 
 
 
3.1.1.4 – Hilfen zur Gesundheit 
Haushaltsansatz: - 2.984.300 €; Rechnungsergebnis: - 2.748.476 € 
 
Die Aufwendungen in diesem Teilprodukt betreffen die Krankheitskosten nicht krankenversicher-
ter Hilfeempfängerinnen und –empfänger. Diese Kosten sind abhängig von der Anzahl der nicht-
versicherten Personen und der Art der Erkrankung bzw. Verletzung. Bei der Planung wurde davon 
ausgegangen, dass die Einzelhilfen altersbedingt leicht steigen. Dieser Effekt ist nicht eingetreten. 
Tatsächlich sind die Aufwendungen weiterhin leicht rückläufig. 
 
 
3.1.1.5 - Hilfe zur Überwindung besonders sozialer Schwierigkeiten 
Haushaltsansatz: - 1.785.200 €; Rechnungsergebnis: - 1.948.284 € 
 
Die Mehraufwendungen betreffen Leistungen für Wohnungslose im stationären Bereich und sind 
nur begrenzt planbar. Die Fallzahlen stiegen entgegen der Prognose in den letzten Jahren.  
 
 
3.1.1.8 - Hilfe zur Pflege 
Haushaltsansatz: - 11.443.000 €; Rechnungsergebnis: - 11.603.399 € 
 
Die Mehraufwendungen liegen etwa 1,4 % über den geplanten Aufwendungen  und beruhen im 
Wesentlichen auf steigenden Vergütungssätzen für Leistungen in der ambulanten, teilstationären 
und vollstationären Pflege. 
 
+ 908.201 € 
 
 
 
 
 
 
 
 
+ 194.658 € 
 
 
 
 
 
 
+ 199.824 € 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
- 163.084 € 
 
 
 
 
 
 
- 160.399 € 
 
 Summe + 979.200 
Produkt:  1.100.3.1.1.9 - Verwaltung der Sozialhilfe   
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Minderaufwand für Personal aufgrund verzögerter Stellenbesetzungen. + 393.419 € 
 Mit der Verschiebung der Eingliederungshilfe vom SGB XII (Produkt 3.1.1) ins SGB IX (Produkt 
3.1.4) verschieben sich auch die zu bilanzierenden Rückstellungen für die zeitliche Abgrenzung 
der Transferaufwendungen. (Siehe auch Produkt 3.1.4.9 – Verwaltung der Eingliederungshilfe) 
+ 786.800 € 
6 
 
 
 
 
 
 
 
 Summe + 1.180.219 € 
Produkt:  1.100.3.1.2.1 Grunds. Leist. Unterkunft u. Heizung   
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Entgegen der ursprünglichen Annahme ist Bestand an Bedarfsgemeinschaften nicht angestiegen.  
Sodass die kommunal aufzubringenden Kosten der Unterkunft in 2021 nur 41.997.619 € betragen. + 3,47 Mio. € 
 Die geringeren Aufwendungen führen auch zu geringeren Erstattungsleistungen des Bundes. 
 - 1,88 Mio. € 
 Die kommunalen Forderungen des Jobcenter Osnabrück gegenüber Hilfeempfangenden, sowie 
die sich daraus ergebenden Verbindlichkeiten gegenüber dem Bund sind gesunken. Die im Haus-
halt darzustellenden Positionen waren daher herabzusetzen. 
- 0,53 Mio. € 
 Summe + 1,06 Mio. € 
Produkt:  1.100.3.1.2.6 Leistungen für Bildung und Teilhabe nach § 28 SGB II   
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Die Bildungs- und Teilhabeleistungen nach dem SGB II werden seit der Novellierung des Nieder-
sächsischen Gesetzes zur Ausführung des Zweiten Buchs des Sozialgesetzbuchs und des § 6b 
des Bundeskindergeldgesetzes (Nds. AG SGB II) vom 10.12.2020 nicht mehr vollständig erstattet. 
In der Planung für den Doppelhaushalt 2021/22 konnte dies nicht berücksichtigt werden, sodass 
eine entsprechende Ergebnisverschlechterung darzustellen ist. 
Darüber hinaus wurde die Erstattung aufgrund der Anpassung in der BBFestV 2021 rückwirkend 
ab Januar 2021 reduziert. 
 
- 632.952 € 
 Summe - 632.952 € 
Produkt:  1.100.3.1.2.9  Verwaltung d. Grundsicherung f. Arbeitsuchende 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Die Personalaufwendungen (Plan: 7,2 Mio. €) und Versorgungsaufwendungen (Plan 0,8 Mio. €) 
blieben hinter de r ursprünglichen Plaung zurück. Im Wesentlichen ist dies auf eine verzögerte 
Stellenbesetzung zurückzuführen. 
+ 567.858 € 
 Aufgrund geringerer Aufwendungen für die städtischen Mitarbeiter (z.B. Wegfall von Dienstrei-
sen/Fortbildungen), ist auch die Erstattung des Jobcenters geringer als ursprünglich angenom-
men. 
- 425.135 € 
 Summe + 142.723 € 
Produkt:  1.100.3.1.3  Leistungen nach dem AsylbLG   
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Die Anzahl der Hilfeempfänger war gleichbleibend. In der Ursprungsplanung war von sich verrin-
gernden Fallzahlen ausgegangen worden. Dies führte zu höheren Transferaufwendungen als ge-
plant. Die Mehraufwendungen begründen sich weiterhin durch gestiegene Krankheitskosten und 
die Corona-Sonderzahlung (Sozialschutz-Paket III).  
- 1,6 Mio. € 
 Die sogenannte Abgeltungspauschale fiel höher aus als ursprünglich prognostiziert. Im Vorhinein 
ist die Pauschale nur bedingt kalkulierbar, da die landesweiten Aufwendungen  für Leistungen 
nach dem AsylbLG berücksichtigt werden. 
+ 0,45 Mio. € 
7 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Summe - 1,15 Mio. € 
Produkt:  1.100.3.1.4 -  Eingliederungshilfe nach SGB IX 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Aufgrund gestiegener Aufwendungen steigen auch die anteiligen Erstattungen des Landes. 
Weiterhin wurde die Zuordnung der Erstattungsleistungen für Aufwendungen nach dem SGB XII 
(Produkt 3.1.1) und Aufwendungen nach dem SGB IX (Produkt 3.1.4) durch das Land angepasst. 
+ 5,1 Mio. € 
 Zum 01.01.2020 fand in der Eingliederungshilfe auf Basis des Bundesteilhabegesetzes (BTHG) 
ein umfangreicher Systemwechsel statt. Dabei wurden die sachlichen Zuständigkeiten zwischen 
örtlichem und überörtlichem Eingliederungshilfeträger neu struk turiert. Zudem wurden u.a. die 
vereinbarten Vergütungen um die Anteile für den Lebensunterhalt bereinigt, was in der Folge zu 
einem erheblichen Anstieg der fachlichen Aufwendungen führt(e). 
 
Transferaufwendungen: 
Leistungen zur Beschäftigung                                                              - 0,7 Mio. € 
(Anstieg der Fallzahlen in den Werkstätten für Menschen mit Behinderung (WfbM) 
Leistungen zur Teilhabe an Bildung                                                     - 0,8 Mio. € 
Assistenzleistungen                                                                             - 3,0 Mio. € 
Heilpädagogische Leistungen                                                              - 1,8 Mio. € 
(Ausbau der Integrativen Angebote in Kindertagesstätten) 
 
Die gesamten Transferaufwendungen der Eingliederungshilfe in 2021 betrugen 58,0 Mio. €. 
 
 
- 6,3 Mio € 
 Summe - 1,2 Mio. € 
Produkt:  1.100.3.1.4.9  Verwaltung d. Eingliederungshilfe 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Mit der Verschiebung der Eingliederungshilfe vom SGB XII (Produkt 3.1.1) ins SGB IX (Produkt 
3.1.4) verschieben sich auch die zu bilanzierenden Rückstellungen für die zeitliche Abgrenzung 
der Transferaufwendungen. (Siehe auch Produkt 3.1.1.9 – Verwaltung der Sozialhilfe) 
- 834.995 € 
 Summe - 834.995 € 
Produkt:  1.100.4.1.4   Maßnahmen der Gesundheitspflege 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Die Abweichung betrifft im Wesentlichen  die städtischen Personalaufwendungen im gemeinsam 
Gesundheitsdienst, die zum Planungszeitpunkt nicht zu kalkulieren waren. + 556.419 € 
 Summe + 556.419 € 
8 
 
 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen 
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken 
 
Neben der Anzahl der bei der Stadt Osnabrück beschäftigten Beamtinnen und Beamten sowie der Anzahl der versorgungsbe-
rechtigten ehemaligen Beamtinnen und Beamten ist ein wesentlicher Faktor für das Ergebnis der Pensions- und Beihilferückstel-
lungen die Höhe der Anpassung der Beamtenbesoldung im entsprechenden Haushaltsjahr. Bei dem Planansatz für das Haus-
haltsjahr 2021 wurde eine prognostizierte Erhöhung der Beamtenbesoldung durch die Tarifrunde 2021 für die Tarifbeschäftigten 
der Länder um 3,0 % eingeplant. Die Ergebnisse dieser Tarifrunden werden in der Regel durch den Landesgesetzgeber auf den 
Beamtenbereich übertragen. Das tatsächliche Ergebnis dieser Tarifvereinbarung sah allerdings für das Jahr 2021 keine lineare 
Steigerung vor. Stattdessen einigte man sich auf eine einmalige Corona -Sonderprämie in Höhe von 1.300, - €. Diese Regelung 
wurde inzwischen auf den Beamtenbereich übertragen. D a diese Einmalzahlung jedoch nicht ruhegehaltfähig ist, wirkt sie sich 
nicht auf zukünftige Versorgungsansprüche aus. Dadurch wurden die Pensions- und Beihilferückstellungen zu hoch geplant. 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
- konnte die Sachkostensperre in Höhe von 15 %  
  eingehalten werden. 
  nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5) 
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von       € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
Die Genehmigung der beantragten Ermächtigungsübertragungen verzögert sich, so dass dieser Aspekt des Jah-
resabschlusses im Controllingbericht zum 31.12.2021 nicht dargestellt werden kann. Alternativ hätte der Control-
lingbericht erst zeitgleich mit dem Bericht zum 31.05.2022 vorgelegt werden können.  
 
5. Stellungnahme der Leitung2 
Das Budget des Fachbereiches Integration, Soziales und Bürgerengagement weist für 2021 eine Ergebnisverbesse-
rung des Jahresergebnisses in Höhe von 1.329.103 € aus. 
 
Der Teilhaushalt des FB 50 ist aufgrund des hohen Finanzvolumen sowohl hinsichtlich der Erträge  (148 Mio. €) und 
Aufwendungen (197 Mio. €) größeren Schwankungen unterworfen, die sich durch Entwicklung von Fallzahlen, ge-
setzlichen Anpassungen und Erstattungsregelungen ergeben.  
 
Im Bereichen Grundsicherung SGB II „Kosten der Unterkunft und Heizung“, deren Planung in enger Abstimmung mit 
dem Jobcenter Osnabrück erfolgt, sowie Leistungen nach AsylbLG sind aufgrund des hohen Finanzvolumens und 
der Fluktuationsdynamik innerhalb dieser Rechtskreise erhebliche Abweichungen zu verzeichnen. Die derzeit stag-
nierende Anzahl der Bedarfsgemeinschaften wird nach Einschätzung des Jobcenter s Osnabrück kurzfristig pande-
miebedingt und aufgrund des Ukrainekrieges wie der ansteigen. Zudem wird erwartet, dass die zu übernehmenden 
Heizkosten im Laufe des Jahres 2022 erheblich ansteigen werden. 
 
Die finanziellen Auswirkungen für den städtischen Haushalt in Zusammenhang mit dem durch die COVID -Pandemie 
stark beanspruchten gemeinsamen Gesundheitsdienst von Landkreis und Stadt Osnabrück konnte in dem vorliegen-
den Teilhaushalt für den Fachbereich Integration, Soziales und Bürgerengagement nicht mit abgebildet werden, da 
die Rechnungsstellung noch nicht erfolgt ist.   
 
 
 
 
 
___________________________ 
         Unterschrift der Leitung 
                                                 
2 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den                              
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab-
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, 
aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre 
 
1 
 
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2021 
 
Investitionen 
 
Fachbereich  
Integration, Soziales und Bürgerengagement 
Verantwortliche/r: 
Frau Heinrich / Frau Rass-Turgut 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung  
 
Änderung Gesamtergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) + 167.832 € 
…davon Änderung aufgrund der Corona-Pandemie:  0 € 
 
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern  
 
 
3. Finanzielle Entwicklung 
 
 
Investive Projekte Plan 2021 
Plan inkl. 
sonstige 
Ermäch-
tigungen* 
Ergebnis 
2021 Abw.** Deckungen 
Erm. ins 
Folgejahr 
     7.000037.710  Büromöbel -4.000 -4.000   4.000     
     7.000039.710  EDV-Ausstattung -10.000 -10.000   10.000     
     7.000050.710  EDV-DMS-Ausstattung   -22.000   22.000     
*    VPC FB 50 -14.000 -36.000   36.000     
**   Verwaltung der Sozialhilfe -14.000 -36.000   36.000     
***  Grundversorgung u.Hilfen n.d.SGB XII -14.000 -36.000   36.000     
     7.000051.710  Ausstattung Einrichtungen Flüchtlinge -60.000 -60.000   60.000     
     7.000890.705  Einnahme Fahrzeuge Flüchtlingseinricht.     27.002 27.002     
     7.000890.710  Fahrzeuge Betreuung Flüchtlingseinricht.   -80.000 -35.169 44.831     
**   Soz. Einrichtung f.Flüchtlinge -60.000 -140.000 -8.168 131.832     
***  Soziale Einrichtungen -60.000 -140.000 -8.168 131.832     
**** Saldo Teilhaushalt -74.000 -176.000 -8.168 167.832     
     davon Einzahlungen Teilhaushalt     27.002 27.002     
     davon Auszahlungen Teilhaushalt -74.000 -176.000 -35.169 140.831     
 
*Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
** Abweichung zwischen Plan + sonstige Ermächtigungen 2021 und Ist 2021 
 
Abweichungsanalyse 
 
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in € 
   
   
   
 
PSP-Element-Nr. Bezeichnung des investiven PSP-Elements Ziffer des/r Zentralen 
Handlungsfeldes/r 
   
   
   
2 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
 mussten keine Haushaltsmittel ins kommende Haushaltsjahr übertragen werden; 
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von       € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
Die Genehmigung der beantragten Ermächtigungsübertragungen verzögert sich, so dass dieser Aspekt des 
Jahresabschlusses im Controllingbericht zum 31.12.2021 nicht dargestellt werden kann. Alternativ hätte der 
Controllingbericht erst zeitgleich mit dem Bericht zum 31.05.2022 vorgelegt werden können.  
 
 
5. Stellungnahme des Verantwortlichen 
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, 
etc.), Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der 
Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht; Chancen und Risiken der Entwicklung von 
Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für 
wesentliche Abweichungen des tatsächlichen Investitionssaldos von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen. 
 
 
Der geförderte Erwerb von E-KFZ konnte 2021 abgeschlossen werden. 
 
Die zum Teil investiven Ausgaben für Flüchtlingsunterkünfte hängen von Faktoren ab, die im Vorfeld nicht 
realistisch kalkuliert werden können. Es ist jedoch notwendig die bislang veranschlagten Mittel verfügbar zu halten, 
damit Verzögerungen bei der Mittelbereitstellung vermieden werden. 
 
 
 
 
                    _____________________________ 
     
     Unterschrift des Verantwortlichen