Zuschussvereinbarung mit der Städtische Bühnen Osnabrück gGmbH ab 2021
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2020/5548
Datum: 2020-06-23
Vorlagenart: Beschlussvorlage

Seite: 1/3
Stadt Osnabrück 26.05.2020 
Vorstand für Bildung, Kultur und Familie
Fachbereich Kultur
Beschlussvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2020/5548
öffentlich
Zuschussvereinbarung mit der Städtische Bühnen Osnabrück 
gGmbH ab 2021
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Ausschuss für Finanzen, Infrastruktur und 
Beteiligungssteuerung 16.06.2020 Ö Vorberatung
 Kulturausschuss 18.06.2020 Ö Vorberatung
 Verwaltungsausschuss 07.07.2020 N Vorberatung
 Rat der Stadt Osnabrück 07.07.2020 Ö Entscheidung
Beschluss:
1. Der Oberbürgermeister wird beauftragt, einen Zuschussvertrag über den laufenden 
Betriebskostenzuschuss mit der Städtische Bühnen gGmbH abzuschließen.
2. Die Vereinbarung weist eine Laufzeit vom 01.08.2021 bis 31.07.2024 auf und 
schreibt die bisher bestehende Vereinbarung inhaltlich fort. 
3. Die Zuschussvereinbarung erfolgt im Vorgriff auf die Haushalte 2021 bis 2024. 
A. Finanzielle Auswirkungen: 
Ergebnishaushalt
(ohne Folgekosten)
Finanzhaushalt/
Investitionsprogramm
Erträge/Einzahlungen (+) 0 € 0 €
Aufwendungen/Auszahlungen (-) *rund 37 Mio € 0 €
Summe *rund 37 Mio € 0 €
Folgekosten (jährlich) entfällt
Weitere Angaben
* Die oben dargestellten finanziellen Mittel beziehen sich auf drei Spielzeiten 2021/2022 bis 
2023/2024 und sind abhängig von den konkreten tariflichen Entwicklungen.
Die erforderlichen Mittel sind in der mittelfristigen Finanzplanung berücksichtigt. 
x Die Mittel müssen noch im Rahmen der Planung des Doppelhaushaltes 2021/2022 in den 
Verwaltungsentwurf eingestellt werden.
Das Theater zahlt derzeit eine jährliche Nutzungsentschädigung in Höhe von 200.000 €
B. Personelle Auswirkungen: keine
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C. Integrations- /Gleichstellungspolitische Auswirkungen:
Theaterpädagogische Arbeit erleichtert Kindern und Jugendlichen mit Migrationshintergrund 
den Zugang zum Theater, Jugendclub Mania unter Leitung eines Theaterpädagogen arbeitet 
gezielt mit Jugendlichen mit Migrationshintergrund, die Sparten Tanz und Konzert bieten 
Angebote ohne Sprachhindernisse, Zugänglichkeit für alle, auch über KUKUK-Karten, u.v.m.
D. Auswirkungen auf den Klimaschutz (CO2-Ausstoß/Energieverbrauch): keine
E. Ggf. Alternativen zum Beschlussvorschlag: andere Laufzeit/andere Zuschusshöhe
F. Beteiligte Stellen: Städt. Bühnen gGmbH, Fachbereich Finanzen und Controlling
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s strategische/n Stadtziel/e:
 Perspektiven für junge Menschen (Ziel 2016 - 2020)
 Chancengleichheit durch Bildungsteilhabe und Bekämpfung von Kinderarmut (Ziel 2016 - 
2020)
 Vielseitige Kultur- und Freizeitangebote (Ziel 2016 - 2020)
Sachverhalt:
Die derzeit gültige Vereinbarung zwischen dem Theater und der Stadt über die Gewährung 
des Betriebskostenzuschusses läuft noch bis zum 31.07.2021. 
Der neue Intendant Ulrich Mokrusch stellt derzeit sein neues künstlerisches Team 
zusammen für seine Intendanz, die am 1.8.2021 beginnt. Um Arbeitsverträge mit neuen 
Mitarbeitern und Mitarbeiterinnen abschließen zu können, benötigt er noch vor der 
Sommerpause 2020 einen gültigen Zuschussvertrag ab der Spielzeit 2021/22. Da die 
Erstverträge bei einer neuen Intendanz in der Regel für zwei bis drei Spielzeiten 
abgeschlossen werden und die neue Zielvereinbarung mit dem Land Niedersachsen bis zum 
31.12.2023 laufen wird, ist es notwendig, dass der neue Zuschussvertrag mit der Stadt 
Osnabrück bis zum 31.7.2024 abgeschlossen wird, d.h. für drei Spielzeiten, wie schon beim 
letzten Zuschussvertrag.
Der Rat beschloss am 21.04.2020 den Abschluss einer gemeinsamen Ziel- und 
Finanzierungsvereinbarung zwischen Stadt Osnabrück, Land Niedersachsen und 
Städtischen Bühnen. Zu diesem Zeitpunkt lag eine Entwurfsfassung dem Beschluss an, mit 
der sich die Stadt zu einer Übernahme anteiliger Tarifsteigerungen verpflichtet hätte. Die 
aktuelle Mustervereinbarung (Fassung vom 13.05.2020, s. Anlage) sieht einen veränderten 
Passus vor. Mit der Unterzeichnung verpflichtet sich die Stadt bis 31.12.2023 dem Theater 
als Mehrspartenhaus Zuschüsse mindestens im bisherigen Umfang auf Basis des 
Haushaltsjahres 2019 zu gewähren. Bezüglich der Übernahme von Kostensteigerungen 
durch Tarifabschlüsse hält das Land in einer Protokollnotiz fest, dass hierzu noch weitere 
Verhandlungen erforderlich sind. 
Der vorgelegte Verwaltungsvorschlag zur Förderung der städtischen Bühnen sieht vor, die 
bisher bestehende Vereinbarung fortzusetzen, er umfasst also weiterhin die Übernahme der 
Tarifsteigerungen. Dieser Vorschlag erfolgt vor dem Hintergrund des geltenden 
Grundsatzbeschlusses des Rates, Tarifsteigerungen für freie Träger nicht als Mehrbedarf 
auszuweisen, sondern im Haushalt einzuplanen. 
Derzeit wird noch eine vertragliche Regelung geprüft für den Fall, dass das Theater aufgrund 
rechtlicher Vorgaben für eine Phase mehrerer Monate sein Veranstaltungsprogramm nicht 
durchführen kann. Hierzu wird ggf. ein Grundsatzbeschluss des Rats erforderlich sein. Für 
das Jahr 2020 hatte der Rat am 21.04.2020 beschlossen, dass die Stadt Osnabrück an den 
vertraglich vereinbarten institutionellen Förderungen im Kulturbereich festhält, auch wenn die 
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jeweilige Einrichtung aufgrund rechtlicher Vorgaben für eine Phase mehrerer Monate ihr 
Veranstaltungsprogramm nicht durchführen kann. Diese Regelung gilt zunächst bis zum 
Jahresende 2020.
Gez. Mersinger
Anlagen  
Städtische Bühnen Osnabrück gGmbH 28.05.2020
Vergleich Theater 
Basis: Theaterstatistik 17/18 des Deutschen Bühnenvereins
Theater Theater Staatstheater Theater Staatstheater Theater Theater Theater Theater
Osnabrück Münster Oldenburg Bielefeld Braunschweig Regensburg Kaiserslautern Heidelberg Ulm
Besucherzahl 167.442 170.374* 200.635 197.439 194.539 170.659 115.910 199.247 154.601
Einwohnerzahl 164.374 313.559 167.081 332.552 248.023 150.894 99.684 160.601 125.596
Anzahl Vorstellungen 598 702* 722 591 704 597 483 706 424
 darin Anzahl Konzerte 28 51* 53 44 30 28 14 48 24
Anzahl Ausw. Gastspiele 40 12* 50 15 43 10 70 38 13
Auslastung (Hauptspielstätte)
Oper 71,10% 65,10% 87,10% 64,30% 49,10% 84,30% 65,40% 84,60% 68,80%
Tanz 81,80% 55,20% 74,70% 64,30% 65,70% 85,30% 69,30% 99,30% 72,50%
Operette 84,70% 69,90% 95,40% 67,10% 68,50%
Musical 95,80% 87,40% 100,00% 58,30% 92,10% 81,50% 98,50%
Schauspiel 78,10% 63,10% 78,00% 75,40% 51,90% 74,30% 84,10% 89,40% 63,50%
Kinder- und Jugendtheater 89,70% 74,50% 86,30% 87,10% 87,30% 47,20% 98,80% 76,50%
Konzert 99,30%** 93,40% 84,40% 77,50% 84,80% 88,00% 90,80% 91,20%
Sitzplatzkapazitäten
Hauptspielstätte 603 766 540 642 768 450 616 512 773
größte Nebenspielstätte 97 258 342 293 550 558 104 796 99
Konzert 1.241 766 1.297 1.133 1.724 252 616 1.056 1.409
Personal 301 346* 417 356 488 319 332 339 285
Einnahmen/ Ausgaben in 1.000 Euro
Vorstellungseinnahmen 2.291 3.660* 3.297 3.226 3.422 3.244 1.516 3.053 3.299
Einnahmen Ausw. Gastspiele 283 23 199 70 355 128 498 432 53
Gesamteinnahmen 3.460*** 3.967* 4.339 3.966 4.655 3.578 2.421 3.708 3.566
Zuschüsse 17.293 21.309* 24.710 21.718 31.603 18.478 18.999 26.620 18.812
Zuschüsse privater Einrichtungen 505 42 260 333 586 229 9 540 205
Betriebszuschüsse 17.164 20.339* 24.578 21.950 31.779 17.934 19.254 26.620 17.481
Gesamtaufwendungen 21.298*** 25.663* 29.309 26.249 36.844 22.285 21.848 30.868 22.583
Verhältniszahlen
Einspielergebnis 18,7% 16,3%* 15,8% 16,4% 14,2% 17,5% 11,2% 13,8% 17,7%
Betriebszusschuss/ Besucher 113,54 € 121,46 €* 128,19 € 120,45 € 184,06 € 107,36 € 195,71 € 141,86 € 114,71 €
durchschn. Erlös/ Besucher 22,89 €*** 23,94 €* 23,99 € 23,59 € 30,35 € 22,79 € 24,70 € 22,64 € 24,75 €
Preisgestaltung am 1. Januar 2018
Musiktheater
höchster 59,00 € 39,00 € 42,00 € 49,00 € 46,00 € 57,60 € 37,50 € 42,00 € 46,00 €
niedrigster 20,00 € 6,00 € 16,00 € 14,00 € 14,00 € 17,90 € 19,50 € 9,00 € 22,00 €
Schauspiel
höchster 42,00 € 35,00 € 31,00 € 41,00 € 34,00 € 34,40 € 26,75 € 39,00 € 29,00 €
niedrigster 13,00 € 6,00 € 12,00 € 13,50 € 3,00 € 10,50 € 12,75 € 8,75 € 18,50 €
Kinder- und Jugendtheater
höchster 13,00 € 15,00 € 15,00 € 16,00 € 14,00 € 13,50 € 11,00 € 14,00 € 12,00 €
niedrigster 6,00 € 4,50 € 5,00 € 6,50 € 7,00 € 5,00 € 7,00 € 7,00 € 7,00 €
Konzerte
höchster 42,00 € 39,00 € 37,00 € 35,00 € 36,00 € 35,40 € 32,25 € 42,00 € 43,00 €
niedrigster 18,00 € 12,00 € 19,00 € 16,00 € 16,00 € 15,10 € 15,75 € 8,50 € 27,00 €
* Zahlen Orchester manuel hinzugerechnet
** Auslastung Theater am Domhof; Auslastung Sinfoniekonzerte: 62,9%; Sonderkonzerte (NJK, Jazz meets Orchestra): 99,8%
*** Einnahmen abzgl. 2.740T€Forderungsverzicht Stadt; Ausgaben abzgl. 2.700T€ außerpl. Abschreibung
Städtische Bühnen Osnabrück gGmbH 28.05.2020
Besucher‐Einnahme‐Statistik nach Bereichen für die Spielzeiten 2017/18 und 2018/19 (ohne auswärtige Gastspiele und Gastkonzerte)
Basis: Besucherstatistik Jahresabschluss SZ 2017/18 und 2018/19 Städtische Bühnen Osnabrück gGmbH
SZ 17/18 SZ 18/19 SZ 17/18 SZ 18/19 SZ 17/18 SZ 18/19 SZ 17/18 SZ 18/19
Musiktheater, Schauspiel, Tanztheater, Sinfoniekonzerte
Produktionen/ Konzerte 45 46 20 20 13 14 12 12
davon Neuproduktionen 32 32 14 14 10 10 8 8
davon Wiederaufnahmen 9 10 6 6 3 4
Vorstellungsanzahl 315 329 182* 162 121 155 12 12
Besucheranzahl 100.680 99.670 80.133* 76.076 11.509 14.026 9.038 9.568
Auslastung 79% 79% 95% 94% 63% 73%
Einnahmen 1.909.791,94 €   2.058.789,98 €   1.593.841,95 €* 1.664.685,66 €   164.791,20 €   195.536,14 €   151.158,79 €   198.568,18 €* 
* inkl. Spieltriebe * inkl. Open Air (8. Siko)
Kinder- und Jugentheater, Sonstige Konzerte
Produktionen/ Konzerte 22 17 1 1 7 7 14 9
davon Neuproduktionen 6 6 1 1 5 5
davon Wiederaufnahmen 2 2 0 0 2 2
Vorstellungsanzahl 207 218 41 37 146 137 20 44*
Besucheranzahl 41.113 37.851 23.164 17.866 11.690 10.668 6.259 9.317
Auslastung 90% 77% 84% 84% 90% 86%
Einnahmen 297.532,01 €      305.597,64 €      137.141,95 €      108.007,55 €      62.701,55 €     56.196,65 €     97.688,51 €     141.393,44 € ** 
* inkl. Wohnton: 12 Konzerte
**Morgenlandfestivalkonzert, Weihnachtskonzert
SZ 17/18 SZ 18/19 SZ 17/18 SZ 18/19 SZ 17/18 SZ 18/19
Kooperationsveranstaltungen (z.B. Literaturspot, Poetry Slam, Singer-Songwriter-Slam, u.a.)
Produktionen 13 13 9 11 4 2
Vorstellungsanzahl 18 15 11 11 7 4
Besucheranzahl 5.361 4.055 4.808 3.699 553 356
Auslastung 92% 71% 82% 93%
Einnahmen 40.061,81 €        36.577,95 €        37.263,50 €        33.844,58 €        2.798,31 €       2.733,37 €       
Theaterpädagogisches Programm
(Veranstaltungen ohne Einnhamen)
Vorstellungsanzahl 1.043 1.173 1.043 1.173
Besucheranzahl 27.842 37.475 27.842 37.475
Veranstaltungen ohne Einnahmen
(Führungen, Spielplanpräsentationen, etc)
Vorstellungsanzahl 171 192
Besucheranzahl 7.479 7.435
Sonstiges
(Vermietungen, andere Spielstätten, verkaufte Proben,Theater Hautnah, Jugendclubs etc).
Vorstellungsanzahl 100 70
Besucheranzahl 6.849 5.291
Einnahmen 58.383,34 €        49.882,67 €        
Gesamt ohne ausw. Gastspiele
Vorstellungsanzahl 1.854 1.997 1.277 1.383 274 296 32 56
Besucheranzahl 189.324 191.777 135.947 135.116 23.752 25.050 15.297 18.885
Einnahmen 2.305.769,10 €   2.450.848,24 €   1.768.247,40 €   1.806.537,79 €   230.291,06 €   254.466,16 €   248.847,30 €   339.961,62 €     
Zusammensetzung Besucher
Stadt Osnabrück 54% 60%
Landkreis Osnabrück 34% 29%
Kreis Steinfurt 5% 5%
darüber hinaus 7% 6%
Summe Theater am Domhof emma-theater Konzerte
Summe TaD/Oberes Foyer emma-theater
Städtische Bühnen Osnabrück gGmbH 28.05.2020
Ertragslage Spielzeit 2017/2018 und 2018/2019
JAB JAB
SZ 18/19 SZ 17/18
Betriebskostenzuschüsse 18.203.569      17.518.878      
Stadt Osnabrück 11.055.856      10.757.484      
Stadt Osnabrück II. Bauabschnitt 415.873            530.195            
Land Niedersachsen 6.078.021         5.592.423         
Landkreis Osnabrück 653.819            638.776            
Spenden, Sponsoring, Drittmittel 426.405            473.528            
Gesamtetat/ Budget 20.561.000      20.177.000      
Jahresüberschuss (+)/ -defizit (-) 478.832            110.750            
Entnahme aus Gewinnrücklagen 90.025** 115.314*
Bilanzgewinn 568.857            226.065            
* Sanierung der Obermaschinerie 70.000€, Erneuerung EDV 22.236€, Sanierung emma-theater 23.078,45€
** neue Ton- und Beschallungsanlage 40.830,56€, Erneuerung EDV 22.235€, Sanierung emma-theater 26.068,68€, 
Elektrifizierung von zwei Handkonterzügen der Obermaschinerie 890,78€
Spenden, Sponsoring, Drittmittel
Beträge > 10T€
SZ 2018/2019
Egerland-Stiftung (let's sing) 87.000              
OSKARs Freunde 85.000              
Kulturstiftung des Bundes (Medea²) anteilig 44.000              
Egerland-Stiftung (Orchesterakademie) 40.000              
Bohnenkampstiftung (Die Feen) 38.000              
Franz und Ursula Coppenrath-Stiftung (OSKAR Produktion) 30.000              
Sievert Stiftung (Tanzprojekt China) 17.000              
Stadtwerke Osnabrück 16.000              
Stiftung Stahlwerk (Bauhaus|Bolero) 12.000              369.000            
SZ 2017/2018
Kulturstiftung des Bundes (Medea²) anteilig 85.000              
OSKARs Freunde 85.000              
Egerland-Stiftung (Apollo und Hyacinth) 45.000              
Bohnenkampstiftung (Stadtprojekt Courage) 42.000              
MWK (Der Hauptmann von O.) 27.000              
Theaterverein (Spieltriebe) 20.000              
Oldenburgische Landesbank AG (Spieltriebe) 20.000              
Stadtwerke Osnabrück 16.000              
Kulturstiftung des Bundes (Biografie des Körpers) anteilig 15.000              
Sievert Stiftung (Tanzprojekt China) 14.000              
Musikverein (Lied der Nacht) 13.000              382.000            
Städtische Bühnen Osnabrück gGmbH
Budget 2019/20
 01.07.2019
Kurzfassung Budget Budget JAB JAB
 2019/20 2018/19 Abw 2017/18 2016/17
€ € € € €
1a) + 2. Eigeneinnahmen 3.345.000 3.137.000 208.000 3.805.064 3.961.836
Theater 2.345.000 2.381.000 -36.000 2.847.833 2.902.698
Orchester 445.000 266.000 179.000 342.349 368.871
Service 555.000 490.000 65.000 614.882 690.267 
1a) Aus Theaterbetrieb und übrige 2.733.000 2.812.000 -79.000 3.190.064 3.172.314
Einnahmen aus Vorstellungen
Theater 2.125.000 2.200.000 -75.000 2.413.154 2.364.087
Orchester 252.000 261.000 -9.000 303.451 310.314
Service 356.000 351.000 5.000 473.458 497.913
2. Sonstige betriebliche Erträge 612.000 325.000 287.000 615.000 789.522
Theater 220.000 181.000 39.000 434.678 538.611
Orchester 193.000 5.000 188.000 38.898 58.558
Service 199.000 139.000 60.000 141.423 192.353
b) Zuschüsse 18.276.000 17.423.000 853.000 17.020.183 16.653.012
Theater 31.000 31.000 0 31.500 31.000
Service 18.245.000 17.392.000 853.000 16.988.683 16.622.012
12. Zinsen und ähnliche Erträge 0 1.000 -1.000 0 16
Service 0 1.000 -1.000 0 16
 
Erträge 21.621.000 20.561.000 1.060.000 20.825.247 20.614.863
Theater 2.376.000 2.412.000 -36.000 2.879.333 2.933.698
Orchester 445.000 266.000 179.000 342.349 368.871
Service 18.800.000 17.883.000 917.000 17.603.565 17.312.294
3a) + b) Materialaufwand 1.462.000 1.457.000 5.000 1.668.736 1.558.862
Theater 710.000 729.000 -19.000 916.138 811.585
Orchester 164.000 134.000 30.000 156.842 156.874
Service 588.000 594.000 -6.000 595.756 590.402
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- Betriebsstoffe 493.000 511.000 -18.000 653.083 565.068
Theater 468.000 492.000 -24.000 637.212 553.142
Orchester 22.000 16.000 6.000 16.874 11.102
Service 3.000 3.000 0 -1.004 823
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 969.000 946.000 23.000 1.015.653 993.794
Theater 242.000 237.000 5.000 278.926 258.443
Orchester 142.000 118.000 24.000 139.968 145.772
Service 585.000 591.000 -6.000 596.760 589.579
4.-9. Personalaufwand 17.915.000 17.232.000 683.000 16.597.002 15.900.746
Theater 6.064.000 5.915.000 149.000 5.663.349 5.669.498
Orchester 4.986.000 4.751.000 235.000 4.540.174 4.418.764
Service 6.865.000 6.566.000 299.000 6.393.479 5.812.484
4.-8. Löhne und Gehälter, Honorare, etc. 14.463.000 13.873.000 590.000 13.467.749 12.805.882
Theater 5.004.000 4.885.000 119.000 4.698.792 4.577.873
Orchester 4.034.000 3.839.000 195.000 3.720.528 3.616.098
Service 5.425.000 5.149.000 276.000 5.048.429 4.611.912
9. Arbeitgeberanteile 3.452.000 3.359.000 93.000 3.129.252 3.094.863
Theater 1.060.000 1.030.000 30.000 964.556 1.091.626
Orchester 952.000 912.000 40.000 819.646 802.666
Service 1.440.000 1.417.000 23.000 1.345.050 1.200.572
10. Abschreibungen 240.000 200.000 40.000 338.291 267.010
Service 240.000 200.000 40.000 338.291 267.010
11. Sonstige betriebliche Aufwendungen 2.091.000 1.799.000 292.000 2.148.009 2.283.008
Theater 274.000 252.000 22.000 315.490 251.728
Orchester 171.000 118.000 53.000 121.177 147.361
Service 1.646.000 1.429.000 217.000 1.711.342 1.883.919
1
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Budget 2019/20
 01.07.2019
Kurzfassung Budget Budget JAB JAB
 2019/20 2018/19 Abw 2017/18 2016/17
€ € € € €
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 1.000 1.000 0 114 29
Service 1.000 1.000 0 114 29
14. Steuern 2.000 2.000 0 2.894 2.898
Service 2.000 2.000 0 2.894 2.898
Aufwendungen 21.711.000 20.691.000 1.020.000 20.755.047 20.012.552
Theater 7.048.000 6.896.000 152.000 6.894.977 6.732.812
Orchester 5.321.000 5.003.000 318.000 4.818.193 4.722.999
Service 9.342.000 8.792.000 550.000 9.041.876 8.556.741
Jahresüberschuss (+) / -defizit (-) -90.000 -130.000 40.000 70.200 602.311
Entnahme aus Rücklage für nicht übernommene 90.000 130.000 -40.000 0 0
Tarifsteigerungen des Landes Niedersachsen
Jahresüberschuss (+)/ -defizit (-)  0 0 0 70.200 602.311
nach Entnahme Rücklage
Forderungsverzicht Darlehen Stadt Osnabrück 2.740.550
Sonderabschreibung wegen dauerhafter Wertminderung -2.700.000
Jahresüberschuss (+) / -defizit (-) 110.750 602.311
gem. geprüftem Jahresabschlussbericht 
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Budget 2019/20
 01.07.2019
Erlöse Budget Budget JAB JAB
2019/20 2018/19 Abw 2017/18 2016/17 Erl.
€ € € € € Nr.
1. Umsatzerlöse 21.009.000 20.235.000 774.000 20.210.247 19.825.326
Theater 2.156.000 2.231.000 -75.000 2.444.654 2.395.087
Orchester 252.000 261.000 -9.000 303.451 310.314
Service 18.601.000 17.743.000 858.000 17.462.141 17.119.925
a) Aus Theaterbetrieb und übrige 
Einnahmen aus Vorstellungen 2.733.000 2.812.000 -79.000 3.190.064 3.172.314
Theater 2.125.000 2.200.000 -75.000 2.413.154 2.364.087
Orchester 252.000 261.000 -9.000 303.451 310.314
Service 356.000 351.000 5.000 473.458 497.913
1.1. 2.356.000 2.401.000 -45.000 2.698.710 2.636.683
Theater 2.109.000 2.145.000 -36.000 2.362.977 2.312.864
Orchester 247.000 256.000 -9.000 296.889 302.234
Service 0 0 0 38.844 21.585
1.1.1 Theater am Domhof 1.706.000 1.655.000 51.000 1.779.490 1.804.464 1
Eigene Vorstellungen 1.706.000 1.655.000 51.000 1.743.444 1.786.819
Theater 1.706.000 1.655.000 51.000 1.724.784 1.781.994
Orchester 0 0 0 18.661 4.825
Fremde Gastspiele 0 0 0 36.046 17.646
Service 0 0 0 36.046 17.646
1.1.2 emma-theater 195.000 195.000 0 234.516 232.047
Eigene Vorstellungen 195.000 195.000 0 231.718 228.108
Theater 195.000 195.000 0 231.718 228.108
Fremde Gastspiele 0 0 0 2.798 3.940
Service 0 0 0 2.798 3.940
1.1.3 OsnabrückHalle 212.000 212.000 0 194.436 257.420
Orchester 212.000 212.000 0 194.436 257.420
1.1.4 Sonstige Spielstätten 5.000 5.000 0 82.160 38.903
Theater 0 0 0 45.003 20.340
Orchester 5.000 5.000 0 37.156 18.563
1.1.5 Auswärtige Gastspiele 113.000 209.000 -96.000 283.064 171.671 2
Theater 93.000 180.000 -87.000 248.414 163.171
Orchester 20.000 29.000 -9.000 34.650 8.500
1.1.6 Theatertaler 125.000 125.000 0 125.044 132.177
Theater 115.000 115.000 0 113.058 119.252
Orchester 10.000 10.000 0 11.986 12.926
1.2 Nebeneinnahmen aus Vorstellungen 137.000 141.000 -4.000 168.224 204.991
Theater 16.000 20.000 -4.000 15.452 19.411
Orchester 5.000 5.000 0 3.905 4.193
Service 116.000 116.000 0 148.867 181.388
1.2.1 Garderobeneinnahmen 105.000 105.000 0 135.547 167.588
Service 105.000 105.000 0 135.547 167.588
1.2.2 Druckerzeugnisse 21.000 25.000 -4.000 19.357 23.603
Theater 16.000 20.000 -4.000 15.452 19.411
Orchester 5.000 5.000 0 3.905 4.193
1.2.3 Sonstige Erträge aus Kartenverkäufen 11.000 11.000 0 13.320 13.799
Service 11.000 11.000 0 13.320 13.799
1.3 Übrige Einnahmen aus Vorstellungen 124.000 119.000 5.000 148.051 137.928
Service 124.000 119.000 5.000 148.051 137.928
1.4 Erlöse aus Vermietung und Verpachtung 45.000 45.000 0 45.178 51.050
Service 45.000 45.000 0 45.178 51.050
1.5 Erstattungen aus Kooperationen 0 35.000 -35.000 30.000 10.710 3
Theater 0 35.000 -35.000 30.000 10.710
Orchester 0 0 0 0 0
Service 0 0 0 0 0
Einnahmen aus Theaterbetrieb
3
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Budget 2019/20
 01.07.2019
Erlöse Budget Budget JAB JAB
2019/20 2018/19 Abw 2017/18 2016/17 Erl.
€ € € € € Nr.
1.6 Werbung und Inserate 32.000 32.000 0 31.355 32.470
Service 32.000 32.000 0 31.355 32.470
1.7 Erträge aus der Verwaltungstätigkeit für die 
SBO Theater-Service GmbH Osnabrück 26.000 26.000 0 25.939 25.939
Service 26.000 26.000 0 25.939 25.939
1.8 Sonstige Umsatzerlöse 13.000 13.000 0 42.608 72.543
Theater 0 0 0 4.725 21.102
Orchester 0 0 0 2.658 3.887
Service 13.000 13.000 0 35.225 47.553
b) Erlöse aus Betriebskostenzuschüssen 18.276.000 17.423.000 853.000 17.020.183 16.653.012
Theater 31.000 31.000 0 31.500 31.000
Service 18.245.000 17.392.000 853.000 16.988.683 16.622.012
1.9 Zuschuss Stadt Osnabrück ohne II. Bauabschnitt 11.318.000 11.052.000 266.000 10.757.484 10.485.838 4
1.10 Zuschuss Land Niedersachsen 6.258.000 5.686.000 572.000 5.592.423 5.509.967 5
1.11 Zuschuss Kreis Osnabrück 669.000 654.000 15.000 638.776 626.207
1.12 Zuschüsse Dritter 31.000 31.000 0 31.500 31.000
Theater 31.000 31.000 0 31.500 31.000
Service 0 0 0 0 0
2. Sonstige betriebliche Erträge 612.000 325.000 287.000 615.000 789.522
Theater 220.000 181.000 39.000 434.678 538.611
Orchester 193.000 5.000 188.000 38.898 58.558
Service 199.000 139.000 60.000 141.423 192.353
2.1 Personalkostenerstattungen 14.000 14.000 0 68.514 128.419
Service 14.000 14.000 0 68.514 128.419
2.2 Versicherungserstattungen 3.000 3.000 0 1.343 2.807
Service 3.000 3.000 0 1.343 2.807
2.3 Drittmittel 344.000 132.000 212.000 427.978 526.369 6
Theater 161.000 132.000 29.000 389.128 471.811
Orchester 183.000 0 183.000 38.850 54.558
Service 0 0 0 0 0
2.4 Spenden 30.000 15.000 15.000 22.050 42.300 6
Theater 20.000 10.000 10.000 22.050 38.300
Orchester 10.000 5.000 5.000 0 4.000
Service 0 0 0 0 0
2.5 Sponsoring 39.000 39.000 0 23.500 28.500
Theater 39.000 39.000 0 23.500 28.500
Orchester 0 0 0 0 0
Service 0 0 0 0 0
2.6 Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen/Rücklagen 180.000 120.000 60.000 13.357 8.085 5+6+12
Orchester 0 0 0 0 0
Service 180.000 120.000 60.000 13.357 8.085
2.7 Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 0 0 0 50.857 47.866
Service 0 0 0 50.857 47.866
2.8 Erträge aus Anlagenabgängen 0 0 0 0 2.049
Service 0 0 0 0 2.049
2.9 Übrige Erträge 2.000 2.000 0 7.400 3.127
Orchester 0 0 0 48 0
Service 2.000 2.000 0 7.352 3.127
Erlöse 21.621.000 20.560.000 1.061.000 20.825.247 20.614.848
Theater 2.376.000 2.412.000 -36.000 2.879.333 2.933.698
Orchester 445.000 266.000 179.000 342.349 368.871
Service 18.800.000 17.882.000 918.000 17.603.565 17.312.279
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Budget 2019/20
 01.07.2019
Materialaufwand Budget Budget JAB JAB
2019/20 2018/19 Abw 2017/18 2016/17 Erl.
€ € € € € Nr.
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und 
Betriebsstoffe 493.000 511.000 -18.000 653.083 565.068
Theater 468.000 492.000 -24.000 637.212 553.142
Orchester 22.000 16.000 6.000 16.874 11.102
Service 3.000 3.000 0 -1.004 823
3.1 Fundusbeschaffung 265.000 275.000 -10.000 277.319 290.394
Theater 265.000 275.000 -10.000 277.319 290.394
3.2 Unterhaltung / Verbrauchskosten 141.000 141.000 0 193.248 151.745
Theater 129.000 129.000 0 185.041 143.233
Orchester 1.000 1.000 0 1.445 769
Service 11.000 11.000 0 6.762 7.743
3.3 Sachkosten auswärtige Gastspiele 63.000 68.000 -5.000 159.384 92.058 2
Theater 50.000 61.000 -11.000 150.837 89.595
Orchester 13.000 7.000 6.000 8.547 2.462
3.4 Druckkosten Programmhefte 32.000 35.000 -3.000 30.898 37.791
Theater 24.000 27.000 -3.000 24.016 29.919
Orchester 8.000 8.000 0 6.882 7.871
3.5 Skontoertäge, Boni -8.000 -8.000 0 -7.766 -6.920
Service -8.000 -8.000 0 -7.766 -6.920
b) Aufwendungen für 
bezogene Leistungen 969.000 946.000 23.000 1.015.653 993.794
Theater 242.000 237.000 5.000 278.926 258.443
Orchester 142.000 118.000 24.000 139.968 145.772
Service 585.000 591.000 -6.000 596.760 589.579
3.6 Fremdpersonal 278.000 274.000 4.000 295.880 299.311
Service 278.000 274.000 4.000 295.880 299.311
3.7 Dienstleistungen SBO 305.000 315.000 -10.000 300.088 289.476
Service 305.000 315.000 -10.000 300.088 289.476
3.8 Saalmieten 116.000 97.000 19.000 96.764 108.816 6
Theater 0 0 0 0 0
Orchester 114.000 95.000 19.000 95.972 108.024
Service 2.000 2.000 0 792 792
3.9 Leihgebühr Material / Instrumente 42.000 37.000 5.000 65.063 51.384
Theater 22.000 22.000 0 29.615 30.067
Orchester 20.000 15.000 5.000 35.448 21.317
3.10 Tantiemen 185.000 185.000 0 210.037 196.105
Theater 185.000 185.000 0 209.488 189.840
Orchester 0 0 0 548 6.265
3.11 GEMA 43.000 38.000 5.000 47.823 48.703
Theater 35.000 30.000 5.000 39.823 38.537
Orchester 8.000 8.000 0 8.000 10.167
Materialaufwand 1.462.000 1.457.000 5.000 1.668.736 1.558.862
Theater 710.000 729.000 -19.000 916.138 811.585
Orchester 164.000 134.000 30.000 156.842 156.874
Service 588.000 594.000 -6.000 595.756 590.402
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Personalaufwand Budget Budget JAB JAB
2019/20 2018/19 Abw 2017/18 2016/17 Erl.
€ € € € € Nr.
4. Löhne und Gehälter 13.202.000 12.786.000 416.000 12.115.943 11.796.444
Theater 3.992.000 3.949.000 43.000 3.698.852 3.687.501
Orchester 3.789.000 3.692.000 97.000 3.580.097 3.517.947
Service 5.421.000 5.145.000 276.000 4.836.993 4.590.995
4.1 Gagen des künstlerischen Personals 7.781.000 7.641.000 140.000 7.278.949 7.205.449
4.1.1 Theater 3.992.000 3.949.000 43.000 3.698.852 3.687.501
4.1.1.1 Intendanz, Dramaturgie, Inspizienz etc. 1.060.000 1.057.000 3.000 957.825 1.010.034
4.1.1.1.1 Intendanz 272.000 273.000 -1.000 254.415 255.568
4.1.1.1.2 Dramaturgie, KBB, Theaterpädagogik etc. 561.000 555.000 6.000 516.206 538.276 7
4.1.1.1.3 Ausstattungsleitung 137.000 133.000 4.000 100.236 130.986
4.1.1.1.4 Inspizienz, Soufflage 90.000 96.000 -6.000 86.968 85.204
4.1.1.2 Musiktheater 1.721.000 1.710.000 11.000 1.570.247 1.567.485
4.1.1.2.1 Operndirektion 63.000 57.000 6.000 56.352 57.244
4.1.1.2.2 Sängerensemble 386.000 373.000 13.000 353.719 342.838
4.1.1.2.3 Chor 1.050.000 1.065.000 -15.000 963.111 969.969
4.1.1.2.4 Dirigenten 82.000 81.000 1.000 78.362 73.647
4.1.1.2.5 Studienabteilung 140.000 134.000 6.000 118.704 123.786
4.1.1.3 Schauspiel 790.000 759.000 31.000 780.932 731.028
4.1.1.3.1 Schauspieldirektion 151.000 145.000 6.000 139.258 142.310
4.1.1.3.2 Schauspielensemble 639.000 614.000 25.000 641.674 588.718
4.1.1.4 Tanztheater 421.000 423.000 -2.000 389.847 378.954
4.1.1.4.1 Tanztheaterdirektion 129.000 129.000 0 119.862 116.600
4.1.1.4.2 Tanztheaterensemble 292.000 294.000 -2.000 269.986 262.354
4.1.2 Orchester 3.789.000 3.692.000 97.000 3.580.097 3.517.947
4.1.2.1 GMD, Musikbüro, Orchesterwarte 299.000 274.000 25.000 269.290 251.883
4.1.2.2 Orchester 3.490.000 3.418.000 72.000 3.310.808 3.266.065
4.2 Vergütungen Service 5.421.000 5.145.000 276.000 4.836.993 4.590.995
4.2.1 Verwaltung 1.307.000 1.254.000 53.000 1.191.438 1.115.202
4.2.1.1 Kaufmännische Verwaltung 669.000 637.000 32.000 607.436 594.526 8
4.2.1.2 Karten- und Besucherservice 215.000 212.000 3.000 193.423 180.276
4.2.1.3 Gebäudemanagement, Haustechnik, IT 423.000 405.000 18.000 390.579 340.400
4.2.2 Technik und Werkstätten 4.114.000 3.891.000 223.000 3.645.555 3.475.793
4.2.2.1 Technische Direktion, Bühnenbetrieb 2.365.000 2.259.000 106.000 2.108.822 1.991.474 7+9
4.2.2.2 Dekorations-Werkstätten 682.000 594.000 88.000 552.177 502.948 10
4.2.2.3 Kostüm und Maske 1.067.000 1.038.000 29.000 984.556 981.371 11
6
Städtische Bühnen Osnabrück gGmbH
Budget 2019/20
 01.07.2019
Personalaufwand Budget Budget JAB JAB
2019/20 2018/19 Abw 2017/18 2016/17 Erl.
€ € € € € Nr.
5. Honorare Gäste 1.227.000 1.025.000 202.000 1.106.289 972.752
Theater 990.000 890.000 100.000 969.886 878.236
Orchester 237.000 135.000 102.000 136.404 94.517
5.1 Gäste Theater 980.000 880.000 100.000 965.705 873.679
5.1.1 Gäste Intendanz, Dramaturgie etc. 10.000 10.000 0 19.480 19.454
5.1.2 Gäste Musiktheater 503.000 430.000 73.000 532.877 410.326 12
5.1.3 Gäste Schauspiel 417.000 390.000 27.000 387.658 334.942 6+13
5.1.4 Gäste Tanztheater 50.000 50.000 0 25.690 108.958
5.2 Gäste Konzert 237.000 135.000 102.000 136.404 94.517 6
5.3 Agenturprovision 10.000 10.000 0 4.181 4.556
Theater 10.000 10.000 0 4.181 4.556
6. Personalkosten auswärtige Gastspiele 28.000 56.000 -28.000 32.332 14.369 2
Theater 21.000 45.000 -24.000 30.054 11.786
Orchester 7.000 11.000 -4.000 2.277 2.583
7. Kosten Gastspiele fremder Bühnen 0 0 0 813 0
Theater 0 0 0 0 0
Service 0 0 0 813 0
8. Sonstige Personalkosten 6.000 6.000 0 212.372 22.317
Theater 1.000 1.000 0 0 350
Orchester 1.000 1.000 0 1.750 1.050
Service 4.000 4.000 0 210.622 20.917
8.1 Jubiläumsgeld 3.000 3.000 0 2.950 2.800
Theater 1.000 1.000 0 0 350
Orchester 1.000 1.000 0 1.750 1.050
Service 1.000 1.000 0 1.200 1.400
8.2 Veränderung Rückstellung Personal (ATZ, Urlaub) 0 0 0 196.549 13.310
Service 0 0 0 196.549 13.310
8.3 Sonstige freiwillige Sozialleistungen 3.000 3.000 0 12.874 6.207
Theater 0 0 0 0 0
Service 3.000 3.000 0 12.874 6.207
9. Arbeitgeberanteile 3.452.000 3.359.000 93.000 3.129.252 3.094.863
Theater 1.060.000 1.030.000 30.000 964.556 1.091.626
Orchester 952.000 912.000 40.000 819.646 802.666
Service 1.440.000 1.417.000 23.000 1.345.050 1.200.572
9.1 Sozialversicherung 2.689.000 2.558.000 131.000 2.421.322 2.427.229
Theater 826.000 799.000 27.000 748.897 866.066
Orchester 775.000 740.000 35.000 665.487 652.139
Service 1.088.000 1.019.000 69.000 1.006.939 909.024
9.2 BVK 398.000 390.000 8.000 363.441 352.147
Theater 189.000 186.000 3.000 173.521 168.285
Orchester 166.000 161.000 5.000 146.170 143.050
Service 43.000 43.000 0 43.750 40.812
9.3 VBL 320.000 366.000 -46.000 301.610 257.822 14
Theater 0 0 0 0 0
Orchester 11.000 11.000 0 7.990 7.478
Service 309.000 355.000 -46.000 293.620 250.345
9.4 Künstlersozialkasse 45.000 45.000 0 40.844 55.986
Theater 45.000 45.000 0 40.844 55.986
Orchester 0 0 0 0 0
9.5 Pauschal Versteuerung/ Ust. Ausländ. Künstler 0 0 0 2.035 1.680
Theater 0 0 0 1.294 1.289
Orchester 0 0 0 0 0
Service 0 0 0 741 391
Personalaufwand 17.915.000 17.232.000 683.000 16.597.002 15.900.746
Theater 6.064.000 5.915.000 149.000 5.663.349 5.669.498
Orchester 4.986.000 4.751.000 235.000 4.540.174 4.418.764
Service 6.865.000 6.566.000 299.000 6.393.479 5.812.484 7
Städtische Bühnen Osnabrück gGmbH
Budget 2019/20
 01.07.2019
Abschreibungen Budget Budget JAB JAB
2019/20 2018/19 Abw 2017/18 2016/17 Erl.
€ € € € € Nr.
10. Abschreibungen 240.000 200.000 40.000 338.291 267.010 15
Service 240.000 200.000 40.000 338.291 267.010
10.1 Abschreibungen geringwertiger Anlagegüter 25.000 20.000 5.000 47.256 19.408
Service 25.000 20.000 5.000 47.256 19.408
10.2 Abschreibungen Sachanlagen 205.000 170.000 35.000 274.588 236.929
Service 205.000 170.000 35.000 274.588 236.929
10.3 Abschreibungen immaterielle Vermögens-
gegenstände 10.000 10.000 0 16.448 10.673
Service 10.000 10.000 0 16.448 10.673
8
Städtische Bühnen Osnabrück gGmbH
Budget 2019/20
 01.07.2019
Sonstige betriebliche Aufwendungen Budget Budget JAB JAB
2019/20 2018/19 Abw 2017/18 2016/17 Erl.
€ € € € € Nr.
11. Sonstige betriebliche Aufwendungen 2.091.000 1.799.000 292.000 2.148.009 2.283.008
Theater 274.000 252.000 22.000 315.490 251.728
Orchester 171.000 118.000 53.000 121.177 147.361
Service 1.646.000 1.429.000 217.000 1.711.342 1.883.919
11.1 Bürobedarf 68.000 65.000 3.000 52.320 56.754
Theater 5.000 5.000 0 1.331 1.149
Orchester 2.000 2.000 0 85 85
Service 61.000 58.000 3.000 50.904 55.520
11.2 Porto- und Fernsprechgebühren 37.000 37.000 0 37.963 37.575
Service 37.000 37.000 0 37.963 37.575
11.3 Beiträge Gebühren und Versicherungen 133.000 130.000 3.000 131.076 129.321
Orchester 19.000 19.000 0 19.087 15.827
Service 114.000 111.000 3.000 111.990 113.494
11.4 Mieten 328.000 313.000 15.000 321.859 272.804 16
Service 328.000 313.000 15.000 321.859 272.804
11.5 Rechts- und Beratungskosten 30.000 30.000 0 55.082 78.414
Service 30.000 30.000 0 55.082 78.414
11.6 Eintrittskarten, Programmheftkosten 10.000 10.000 0 6.095 9.628
Service 10.000 10.000 0 6.095 9.628
11.7 Werbung 292.000 245.000 47.000 267.382 233.713 6
Theater 130.000 130.000 0 129.638 112.453
Orchester 52.000 5.000 47.000 2.187 2.746
Service 110.000 110.000 0 135.557 118.514
11.8 Repräsentationskosten 18.000 13.000 5.000 35.323 32.526
Theater 10.000 10.000 0 30.666 26.378
Orchester 5.000 0 5.000 2.401 4.504
Service 3.000 3.000 0 2.256 1.644
11.9 Reisekosten 179.000 144.000 35.000 185.698 156.410 6
Theater 129.000 107.000 22.000 150.568 109.335
Orchester 31.000 30.000 1.000 26.109 34.953
Service 19.000 7.000 12.000 9.021 12.123
11.10 Mieten und Reparaturkosten der Instrumente 57.000 57.000 0 68.872 85.398
Theater 0 0 0 0 0
Orchester 57.000 57.000 0 68.872 85.398
11.11 Mieten und Reparaturkosten für Ausstattung 11.000 11.000 0 15.691 12.057
Technik
Service 11.000 11.000 0 15.691 12.057
11.12 Unterhaltung EDV-Systeme 104.000 95.000 9.000 84.611 124.301
Service 104.000 95.000 9.000 84.611 124.301
11.13 Kfz-Kosten 30.000 26.000 4.000 33.008 24.432
Service 30.000 26.000 4.000 33.008 24.432
11.14 Hausaufwendungen 281.000 283.000 -2.000 275.696 265.381
Service 281.000 283.000 -2.000 275.696 265.381
11.15 Eigenes Reinigungsmaterial 13.000 15.000 -2.000 10.209 12.700
Service 13.000 15.000 -2.000 10.209 12.700
9
Städtische Bühnen Osnabrück gGmbH
Budget 2019/20
 01.07.2019
Sonstige betriebliche Aufwendungen Budget Budget JAB JAB
2019/20 2018/19 Abw 2017/18 2016/17 Erl.
€ € € € € Nr.
11.16 Sonstige Ausgaben 66.000 58.000 8.000 91.096 226.703
Theater 0 0 0 378 179
Orchester 2.000 2.000 0 1.035 1.232
Service 64.000 56.000 8.000 89.682 225.293
11.17 Aus- und Fortbildungskosten 44.000 35.000 9.000 33.942 43.911
Theater 0 0 0 2.908 2.235
Orchester 3.000 3.000 0 1.402 2.618
Service 41.000 32.000 9.000 29.632 39.058
11.18 Unterhaltung der baulichen und technischen 336.000 176.000 160.000 525.922 381.145 14+17
Anlagen
Service 336.000 176.000 160.000 525.922 381.145
11.19 Pflege der Grünanlagen 1.000 3.000 -2.000 0 63
Service 1.000 3.000 -2.000 0 63
11.20 Gebäudeversicherung 43.000 43.000 0 43.971 42.481
Service 43.000 43.000 0 43.971 42.481
11.21 Telefonanlage 10.000 10.000 0 5.372 15.014
Service 10.000 10.000 0 5.372 15.014
11.22 Sonstige betriebliche Aufwendungen 0 0 0 -133.180 42.277
Service 0 0 0 -133.180 42.277
10
Städtische Bühnen Osnabrück gGmbH
Budget 2019/20
 01.07.2019
Finanzen Budget Budget JAB JAB
2019/20 2018/19 Abw 2017/18 2016/17 Erl.
€ € € € € Nr.
12. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 1.000 -1.000 0 16
Service 0 1.000 -1.000 0 16
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 1.000 1.000 0 114 29
Service 1.000 1.000 0 114 29
14. Sonstige Steuern 2.000 2.000 0 2.894 2.898
Service 2.000 2.000 0 2.894 2.898
11
 12 
 
 
 
 
 

 13 
 

 14 
 
 
 
 

 15 
 
 
 
 
 

 16 
 
 

 17 








Anlage zum Schreiben vom 20.05.2020 
 
 
Einrichtung 2020 ff. 206 T€ Aufteilung 
LB Nds. Nord Whv.  3.978.000,00 € 29.097,50 € 
Schloßtheater Celle 1.715.000,00 € 19.312,50 € 
Dt. Theater Göttingen  3.133.000,00 € 24.720,00 € 
TfN  8.090.000,00 € 48.152,50 € 
Theater Lüneburg 3.777.000,00 € 23.690,00 € 
Städt. Bühnen OS 6.339.000,00 € 46.607,50 € 
GSO 1.764.000,00 € 14.420,00 € 
Summe 28.796.000,00 € 206.000,00 €