Jahresbericht des Fachbereichs Bildung, Schule und Sport für den Berichtszeitraum vom 01.01. bis zum 31.12.2017
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2018/2170
Datum: 2018-05-22
Vorlagenart: Mitteilungsvorlage

Seite: 1/2
Stadt Osnabrück 11.05.2018 
Vorstand für Bildung, Soziales, Kultur
Fachbereich Bildung, Schule und Sport
Mitteilungsvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2018/2170
öffentlich
Jahresbericht des Fachbereichs Bildung, Schule und Sport für den 
Berichtszeitraum vom 01.01. bis zum 31.12.2017
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Schul- und Sportausschuss 31.05.2018 Ö Kenntnisnahme
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s strategische/n Stadtziel/e:
Sachverhalt:
In der Anlage wird dem Schul- und Sportausschuss der Jahresbericht 2017 zur Kenntnis 
nahme vorgelegt. 
1. Teilergebnisrechnung 
Der Gesamtzuschussbedarf reduziert sich im Jahreseregbnis gegenüber der Planung um rd. 
1,1 Mio. €. Das durchaus positive Ergebnis ist inbesondere auf die Entwicklung bei den 
Erträgen zurückzuführen. Hier ist eine Verbesserung gegenüber den Planwerten um rd. 1,2 
Mio. € zu verzeichnen. 
1.1. Erträge
Maßgeblich beeinflusst werden diese Ertragssteigerungen durch höhere Erträge bei den 
Verpflegungsentgelten. Zum 01.08.2015 wurde vom Rat der Stadt Osnabrück eine neue 
Entgelteordnung beschlossen, die eine Anpassung der Entgelte für die Schulverpflegung 
vorsah. Im Jahr 2015 erfolgte parallel die Planung für den Doppelhaushalt 2016/17. In 
diesem Planungsprozess wurden die Verpflegungsgelder zurückhaltend geplant, da durch 
eine Erhöhung der Entgelte ein Rückgang der Essensteilnehmer/innen prognositziert wurde. 
                                                           Seite: 2/2
Darüber hinaus wurden mögliche Auswirkungen im gymnasialen Bereich durch die Rückkehr 
zum G 9 einkalkuliert. Die in 2015 bei der Planung der Verpflegungsengelte berücksichtigten 
Erwartungen sind in dem Ausmaß nicht eingetreten, so dass eine positive Abweichung zu 
verzeichnen ist. 
Weitere Mehrerträge entstehen u. a.  durch die vom Land Niedersachsen in der 
Vereinbarung mit den kommunalen Spitzenverbänden im Dezember 2016 verankerte 
Erhöhung der Zuwendung für Systembetreuung für allgemein- und berufsbildende Schulen 
von rd. 0,14 Mio. € . 
1.2. Aufwendungen 
Bei den Aufwendungen sind nicht unerhebliche Einsparungen bei den 
Personalaufwendungen zu verzeichnen. Diese sind u. a. auf nicht zeitnah nachbesetzte 
Planstellen sowie tariflich bedingte Minderaufwendungen bei Neubesetzungen 
zurückzuführen. Mit Blick auf den Gesamtansatz der Personalaufwendungen entspricht 
diese Veränderung eine Reduzierung um 5,4 Prozent. 
Abschließend ist auf die Erhöhung der Aufwendungen im Rahmen der Schülerbeförderung 
hinzuweisen. Zum einen sind aufgrund der Schülerzahlen mehr Schülerjahreskarten für den 
ÖPNV ausgegeben worden, zum anderen trägt die europaweite Ausschreibung im 
freigestellten Schülerverkehr aufgrund der Ausschreibungsergebnisse zu einer 
Aufwandserhöhung um rd. 0,24 Mio. € bei.
2. Investitionen
Durch zeitliche Verschiebungen sowie Anpassungen bei einzelnen Maßnahmen müssen 
Haushaltsmitteln in Höhe von rd. 1,1 Mio. € in das Folgehaushaltsjahr übertragen werden. 
In den anliegenden Jahresberichten sind die jeweiligen Positionen dargestellt und erläutert.   
 
Anlage/n:
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2017
Ebene Fachbereich
Fachbereich 
Bildung, Schule und Sport
Verantwortliche/r:
Frau Butke
1. Zusammenfassende Beurteilung
Zielerreichung: Ja   Nein 
Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) + 1.060.986 €
2. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen Ergebnis 2016 Ansatz 2017 Ergebnis 2017
Abweichung 
(Ergebnis zu 
Ansatz)
Erm. aus Vj + 
Nachbew.
Erm. ins 
Folgejahr
      Ordentliche Erträge       
*     1. Steuern und ähnliche Ab       
*     2. Zuwendungen und allg. U 407.368 204.000 467.641 263.641   
*     3. Aufl.-erträge aus Sonde 239.302 192.278 206.219 13.941   
*     4. Sonstige Transfererträg       
*     5. öffentlich-rechtliche E 207.198 185.000 201.200 16.200   
*     6. privatrechtliche Entgel 2.074.703 1.759.200 2.241.930 482.730   
*     7. Kostenerstattungen und 4.695.283 5.012.000 5.078.632 66.632   
*     8. Zinsen und ähnl. Finanz 137 200 275 75   
*     9. aktivierte Eigenleistun 30.971  244.059 244.059   
*     10. Bestandsveränderungen       
*     11. sonstige ordentliche E 110.381 34.794 162.058 127.264   
**    12. Summe ordentliche Ertr 7.765.344 7.387.472 8.602.014 1.214.542   
      Ordentliche Aufwendungen       
*     13. Aufwendungen aktives P -7.997.752 -8.691.312 -8.225.248 466.064   
*     14. Aufwendungen Versorgun -245.852 -253.881 -240.734 13.147   
*     15. Aufw. Sach- / Dienstle -4.449.866 -4.706.747 -4.723.944 -17.197 -45.000 96.500
*     16. Abschreibungen -1.845.111 -1.743.250 -1.942.036 -198.786   
*     17. Zinsen und ähnliche Au       
*     18. Transferaufwendungen -1.637.893 -1.640.014 -1.662.591 -22.577   
*     19. sonstige ordentliche A -41.461.234 -41.188.619 -41.588.207 -399.588   
**    20. Summe ordentliche Aufw -57.637.709 -58.223.823 -58.382.760 -158.937 -45.000 96.500
***   21. Ordentliches Ergebnis -49.872.364 -50.836.351 -49.780.746 1.055.605 -45.000 96.500
*     22. außerordentliche Erträ 87.578  5.382 5.382   
*     23. außerordentliche Aufwe -233  -0 -0   
**    24. außerordentliches Erge 87.345  5.381 5.381   
****  25. Jahresergebnis -49.785.019 -50.836.351 -49.775.365 1.060.986 -45.000 96.500
*     26. Erträge aus intern. Le 135.875 121.813 143.323 21.510   
*     27. Aufw. intern. Leist.-B -1.610.559 -1.504.113 -1.559.632 -55.519   
**    28. Saldo aus intern. Leis -1.474.684 -1.382.300 -1.416.309 -34.010   
***** 29. Gesamtergebnis -51.259.704 -52.218.650 -51.191.674 1.026.976 -45.000 96.500
3. Beurteilung der einzelnen Produkte
Produktnr. Produktbezeichnung W*
Abweichung des Jahreser-
gebnisses zur Planung
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Zielerreichung
(Details in Produkt-
bericht)
1.100.1.1.1.37 Hilmar Weber Stiftung 0 Ja   Nein 
1.100.2.1.1.01 Bereitstellung / Unterhaltung von 
Grundschulen W + 223.881 Ja   Nein 
1.100.2.1.2.01 Bereitstellung / Unterhaltung von 
Hauptschulen W - 16.790 Ja   Nein 
1.100.2.1.5.01 Bereitstellung / Unterhaltung von Real-
schulen W + 23.414 Ja   Nein 
1.100.2.1.6.01 Bereitstellung / Unterhaltung von kom-
binierten Haupt- und Realschulen - 13.995 Ja   Nein 
1.100.2.1.7.01 Bereitstellung / Unterhaltung von Gym-
nasien W + 258.706 Ja   Nein 
1.100.2.1.8.01 Bereitstellung / Unterhaltung von Ge-
samtschulen W + 488.114 Ja   Nein 
1.100.2.2.1.01 Bereitstellung / Unterhaltung von För-
derschulen W + 161.988 Ja   Nein 
1.100.2.3.1.01 Bereitstellung / Unterhaltung von Beruf-
lichen Schulen W + 480.781 Ja   Nein 
1.100.2.4.1.01 Schülerbeförderung W - 339.600 Ja   Nein 
1.100.2.4.2.01 Fördermaßnahmen für Schüler + 6.887 Ja   Nein 
1.100.2.4.3.01 Sonstige schulische Aufgaben - 441.524 Ja   Nein 
1.100.2.4.3.04 Bildungsbüro W + 32.908 Ja   Nein 
1.100.4.2.1.01 Förderung des Sports W + 21.990 Ja   Nein 
1.100.4.2.4.01 Sportanlagen W + 174.225 Ja   Nein 
Summe + 1.060.986
*W = Wesentliches Produkt/Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt
Abweichungsanalyse
Produkt Erläuterung / Begründung
1.100.2.1.1.01
Die Ergebnisverbesserung im Grundschulbereich beruht insbesondere auf rd. 113.000 € höhe-
ren Verpflegungsgeldern als geplant. Zum Planungszeitpunkt des Doppelhaushaltes 2016/17 
wurden Essenszahlen aufgrund der Essensgelderhöhung moderat kalkuliert. Bereits 2016 erga-
ben sich zusätzliche Verpflegungsgelder. Die Anzahl ausgegebener Essen hat sich im Vergleich 
dazu nochmals erhöht. Die im Gegenzug erhöhten Aufwendungen für Mittagsverpflegung wur-
den durch verschiedene reduzierte Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen aufgefangen.
Aktivierte Eigenleistungen (Ausgleichsbuchungen für investive Anschaffungen aus dem Schul-
budget) in Höhe von rd. 47.000 € führten zur weiteren Ergebnisverbesserung.
Daneben gab es verschiedene zusätzliche Erstattungen, Versicherungsentschädigungen und 
Zuweisungen, so dass die Summe der Erträge um rd. 229.000 € gesteigert werden konnte.
Erhöhte Aufwendungen, wie für Mittagsverpflegung, oder auch erhöhte Abschreibungswerte 
kommen nicht zum Tragen, da diese durch diverse geringere Aufwendungen kompensiert wer-
den konnten.
1.100.2.1.7.01
Auch bei den Gymnasien erhöhten sich im Vergleich zu 2016 nochmals die Essenzahlen. Die 
Verpflegungsgelder fielen dadurch rd. 53.000 € höher aus als geplant.
Aktivierte Eigenleistungen in Höhe von rd. 34.000 € tragen ebenfalls zur Ergebnisverbesserung 
bei.
Die Personalaufwendungen an den Gymnasien verringerten sich durch Personalwechsel. Ein-
schließlich der zentral verbuchten und nach Schülerzahlen umgelegten Aufwendungen führte 
dies zu einer Reduzierung von insgesamt rd. 113.000 €.
1.100.2.1.8.01
Zusätzliche Verpflegungsgelder rd. 257.000 € tragen im Wesentlichen zur Ergebnisverbesse-
rung bei.
Hinzu kommen aktivierte Eigenleistungen von rd. 31.000 €.
Aufgrund von Personalwechsel und Langzeiterkrankung reduzierte Personalaufwendungen im 
Bereich Küche und Schulhandwerker sowie reduzierte umgelegte Personalaufwendungen betra-
gen zusammen rd. 98.000 €.
Wegen der noch steigenden Schülerzahlen wurden Planansätze für die IGS Osnabrück aufge-
stockt. Diese wurden jedoch wie bereits 2016 nicht voll beansprucht. Darüber hinaus wurde die 
Sachkostensperre im Rahmen der Mittelverteilung eingehalten (rd. + 66.000 €).
Produkt Erläuterung / Begründung
1.100.2.2.1.01
Die Essensgelderhöhung sowie gestiegene Essenszahlen, u.a. durch den neuen Ganztags-
standort in Lüstringen, führten zu rd. 32.000 € zusätzlichen Verpflegungsgeldern.
Insbesondere durch das Auslaufen des Förderschulzweiges der Schule in der Dodesheide und 
durch Personalwechsel reduzierten sich die Personalaufwendungen um rd. 113.000 €.
1.100.2.3.1.01
Die Leistungen des Landes für Systembetreuung fielen für die Berufsbildenden Schulen rd. 
122.000 € höher aus als geplant, da die Mittel vom Land aufgestockt wurden.
Im Gegenzug erhöhte Aufwendungen für Systembetreuung wurden durch andere reduzierte 
Aufwendungen, wie z.B. die Einhaltung der Sachkostensperre bei der Mittelverteilung, kompen-
siert.
Aktivierte Eigenleistungen führten in Höhe von rd. 90.000 € ebenfalls zur Ergebnisverbesserung 
Insbesondere verringerte umgelegte Personalkosten trugen dazu bei, dass sich die Personal-
aufwendungen der Berufsbildeden Schulen um rd. 158.000 € reduzierten.
Eine geänderte Verbuchung führt zur Belastung des Produktes Sonstige schulische Aufgaben 
und zur Entlastung bei allen Schulformen, insbesondere bei dem Berufsbildenden Schulen.
1.100.2.4.1.01
Im Rahmen der Schülerbeförderung durch die Stadtwerke wurden statt der geplanten 13.500 
Karten über 13.700 Karten ausgegeben, wodurch sich die Aufwendungen um rd. 108.000 € 
erhöhten.
Die Schülerbeförderung im freigestellten Schülerverkehr wurde Anfang 2017 neu ausgebschrei-
ben. Dies führte zu rd. 240.000 € höheren Aufwendungen.
1.100.2.4.3.01
Eine geänderte Verbuchung führt zur Belastung des Produktes Sonstige schulische Aufgaben in 
Höhe von rd. 360.000 € und zur Entlastung bei allen Schulformen, insbesondere bei dem Be-
rufsbildenden Schulen.
Für die innerhalb eines Rahmenvertrages durchgeführten Dolmetschertätigkeiten an Schulen 
wurden rd. 26.000 € mehr verausgabt als eingeplant.
Die zu zahlenden Gastschulbeiträge erhöhten sich um rd. 33.000 €, da teilweise noch Vorjahre 
abgerechnet wurden.
1.100.4.2.4.01
Aufgrund einer zeitweise unbesetzten Stelle fallen die Personalaufwendungen an den Sportan-
lagen insgesamt rd. 39.000 € geringer aus als geplant.
Die Aufwendungen für die Unterhaltung von Außenanlagen reduzierten um rd. 122.000 € im 
Wesentlichen aufgrund einer Einsparung bei der Überarbeitung des Tennenplatzes der Sportan-
lage Pye. Anstatt einer Komplettsanierung des Platzes in Höhe von ca. 100.000 € wurde 
auf Empfehlung einer Fachfirma vorerst nur eine Grundüberholung des Platzes in Höhe von 
10.000 € vorgenommen.
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken
Die Leistungen des Landes Niedersachsen für die Wartung und Pflege der Computersysteme und –netzwerke 
(Systembetreuung) erhöhten sich für die Osnabrücker Schulen von bisher insgesamt rd. 120.000 € auf rd. 
260.000 €. Dieser Zuweisung standen entsprechend höhere Aufwendungen, die jedoch durch andere verringer-
te Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen kompensiert wurden.
Die Aufwendungen für aktives Personal reduzierten sich beim Fachbereich Bildung, Schule und Sport um rd. 
466.000 €, dies entspricht 5,4 % des Personalkostenbudgets. Diese Einsparung beruht auf zurzeit unbesetzten 
Planstellen, Langzeiterkrankungen, Inanspruchnahme von Altersteilzeit und aufgrund von Personalwechsel 
vorübergehend unbesetzten Stellen. Ferner wurden in der Planung Berufsrückkehrerinnen berücksichtigt, die 
frei gewordene Planstellen besetzten konnten. 
Auch die für die Umsetzung der neuen Berechnungsgrundlage zur Stundenbemessung in den Schulsekretaria-
ten nachträglich für 2017 veranschlagten Mittel wurden nicht voll beansprucht, da Stundenanpassungen teilwei-
se erst im Laufe des Jahres erfolgten. 
Da die betroffenen Personalaufwendungen zentral geplant und anschließend nach Schülerzahlen auf die Schul-
formen umgelegt wurden, führt dies zu Minderaufwendungen bei allen Schulformen, insbesondere bei den Be-
rufsbildenden Schulen.
Neben diesen verringerten Personalaufwendungen wurde die ertragswirksame Auflösung von Pensionsrückstel-
lungen in Höhe von rd. 80.000 € verbucht. Ergebniswirksame Auflösungen von Pensionsrückstellungen sind zu 
buchen, wenn die Pensionsrückstellung tatsächlich nicht mehr benötigt wird. In der Regel ist das nur dann der 
Fall, wenn ein/e Versorgungsberechtigte/r verstirbt und die vorhandenen Rückstellungsbeträge nicht mehr oder 
ggf.  in geringerer Höhe (für Hinterbliebene) benötigt werden. Da eine Kalkulation bei der Haushaltsplanung für 
diese Fälle nicht möglich ist, werden die Planansätze bewusst niedrig veranschlagt, um eine negative Abwei-
chung von den Planwerten zu vermeiden.
Im Jahr 2017 waren überdurchschnittlich viele Sterbefälle von Versorgungsberechtigten zu verzeichnen, so 
dass die tatsächlichen Auflösungserträge deutlich nach oben von den Planansätzen abweichen.
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der Entwicklung des Budgets
 war eine Freigabe der Sachkostensperre im Umfang von 1.856.116,56 € (100 %) erforderlich;
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 96.500 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen.
5. Stellungnahme der Leitung
z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeu-
tung für den gesamten Fachbereich (insb. bei Finanzverschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kenn-
zahlen), Chancen und Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, 
Darstellung der Gründe für wesentliche Abweichungen des tatsächlichen Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unter-
jährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen 
von Gesetzesänderungen, etc.)
Das Jahresergebnis des Fachbereichs Bildung, Schule und Sport konnte gegenüber der Planung 
um rd. 1,06 Mio. € verbessert werden.
Dieses positive Ergebnis beruht auf den Ertragssteigerungen von rd. 1,21 Mio €. Höhere Zuwendungen für die 
Systembetreuung an Schulen (rd. 0,14 Mio €) sowie Zuwendungen und Erstattungen für Projekte des Fach-
dienstes Bildung (rd. 0,1 Mio €) tragen dazu bei.
Wesentlicher Grund für die Ertragssteigerung sind allerdings die rd. 0,48 Mio. € höheren Verpflegungsgelder. 
Zum Planungszeitpunkt des Doppelhaushaltes 2016/17 wurden Essenszahlen aufgrund der Essensgelderhö-
hung moderat kalkuliert. Bereits 2016 ergaben sich zusätzliche Verpflegungsgelder. Die Anzahl der ausgegebe-
nen Essen hat sich im Vergleich dazu nochmals erhöht.
Aktivierte Eigenleistungen (Ausgleichsbuchung für investive Anschaffungen aus dem Schulbudget) in Höhe von 
rd. 0,24 Mio. € sowie die ertragswirksame Auflösung von Pensionsrückstellungen in Höhe von rd. 0,08 Mio. €  
führen ebenfalls zur Ertragssteigerung.
Den Ertragsteigerungen stehen rd. 0,15 Mio. erhöhte Aufwendungen gegenüber. 
Grund für die Aufwandssteigerung sind insbesondere die im Rahmen der Schülerbeförderung gestiegenen Kos-
ten von rd. 0,35 Mio €. Diese ergaben sich durch die erfolgte Ausschreibung im freigestellten Schülerverkehr 
sowie durch vermehrte Ausgabe von Schülerjahreskarten der Stadtwerke. 
Auch rd. 0,2 Mio. € höhere Abschreibungen als geplant erhöhten die Aufwendungen.
Diese Aufwandssteigerungen wurden durch die beschriebenen verringerten Personalaufwendungen reduziert.
Insgesamt konnte somit einer Ergebnisverbesserung von 1,06 Mio. € erzielt werden.
Personalkostenkonsolidierung
Die Aufwendungen für aktives Personal fielen beim Fachbereich Bildung, Schule und Sport um rd. 466.000 € 
geringer aus als geplant. Die Reduzierung ergibt sich durch vorübergehend unbesetzte Planstellen, durch Per-
sonalwechsel, Langzeiterkrankungen, Besetzung von frei gewordenen Planstellen mit Berufsrückkehrerinnen 
und durch sukzessive Umsetzung der neuen Stundenbemessung für Schulsachbearbeiterinnen.
            gez. Butke 
___________________________
        Unterschrift der Leitung
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2017
Ebene Investitionen
Fachbereich 
Bildung, Schule und Sport
Verantwortliche/r:
Frau Butke
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Änderung Gesamtergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +1.235.588 €
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern
Zentrale/s Handlungsfeld/er: 5.2 Bedarfsorientierte und Pädagogisch anspruchsvolle Ganztagsbetreuung fördern und 
außerschulische Jugendbildung stärken
Maßnahmen Projektzuordnung (investives PSP-Element)
Einrichtung Ganztag, Grundschule Eversburg 7.000675.710
Grundschule Hellen, Einrichtung Ganztag 7.000735.710
Einrichtung IGS Osnabrück 7.000499.710
Einrichtung Mensa Graf-Stauffenberg-Gymnasium/Bertha-von-Suttner-
Realschule 7.000664.710
Ganztag Wald- und Bergschule Lüstringen 7.000807.710
3. Finanzielle Entwicklung
Investive Projekte Plan 2017
Erm.a.Vj. + 
Nachbew.
Gesamter-
mächtigung IST 2017
Abweichung 
(absolut) Abw. (%) Deckung
Erm. ins 
Folgejahr
   7.000252.710      Ausstattung von Grundschulen 7.700  7.700 16.651 -8.951 -116   
   7.000301.710.001  Neugestalt.Pausenh.Rückert-Elisabethschu  32.749 32.749  32.749 100  -20.000
   7.000417.705      Erstattung Investitionen Grundschulen    -615 615 100   
   7.000417.710      Investitionen Grundschulen    47.637 -47.637 100   
   7.000639.710      Sanierung Heinrich-Schüren-Schule 112.000  112.000  112.000 100   
   7.000675.710      Einrichtung Ganztag GS Eversburg  1.624 1.624  1.624 100   
   7.000700.710      Ausstatt. Sanierung Franz-Hecker-Schule  23.879 23.879 9.929 13.950 58  -6.000
   7.000701.710      Ausstattung Standort Overbergschule 42.500  42.500  42.500 100   
   7.000702.710      Einr. Ganztagsbetr. Stand. Overbergschul         
   7.000730.710      GS Widukindland, Sanierung Außenfläche  4.719 4.719 10.997 -6.278 -133   
   7.000734.710      Diesterwegschule Sanier.Lehrerparkplätze         
   7.000735.710      GS Hellern, Einrichtung Ganztag 30.000  30.000 21.214 8.786 29  -8.786
*  Grundschulen 192.200 62.971 255.171 105.814 149.357 59  -34.786
   7.000256.710      Ausstattung Hauptschulen 4.400  4.400  4.400 100   
   7.000418.705      Erstattung Schulinvestition    -1.220 1.220 100   
   7.000418.710      Investitionen Hauptschulen    9.866 -9.866 100   
*  Hauptschulen 4.400  4.400 8.645 -4.245 -96   
   7.000257.710      Ausstattung Realschulen 4.400  4.400  4.400 100   
   7.000419.705      Erstattung Investitionen Realschulen    -2.475 2.475 100   
   7.000419.710      Investitionen Realschulen    30.821 -30.821 100   
*  Realschulen 4.400  4.400 28.346 -23.946 -544   
   7.000258.710      Ausstattung Gymnasien 6.500 4.700 11.200 5.458 5.742 51  -5.742
   7.000420.710      Investitionen Gymnasium    33.757 -33.757 100   
*  Gymnasien 6.500 4.700 11.200 39.215 -28.015 -250  -5.742
   7.000469.710      Sportgeräteausstattung GSG         
*  Gymnasien- Turnhallen BgA         
   7.000261.710      Ausstattung Kooperative Gesamtschule 3.100  3.100 1.175 1.925 62   
   7.000421.705      Erstattung Investition Gesamtschulen    -619 619 100   
   7.000421.710      Investitionen Gesamtschulen    29.629 -29.629 100   
   7.000499.710      Einrichtung IGS Osnabrück 500.000 614.397 1.114.397 440.312 674.085 60  -674.085
   7.000733.710      Gesamtschule Schinkel Pausenhofsanierung 261.200  261.200  261.200 100  -261.200
*  Gesamtschulen 764.300 614.397 1.378.697 470.497 908.200 66  -935.285
   7.000254.710      Ausstattung Förderschulen 6.400  6.400 6.833 -433 -7   
   7.000422.705      Erstattung Investitionen Förderschulen    -595 595 100   
   7.000422.710      Investitionen Förderschulen    5.916 -5.916 100   
   7.000731.710      Schule a.d.Rolandsm. San.Bolzpl.Hakenstr  81.500 81.500 76.864 4.636 6  -4.636
   7.000732.710      Anne-Frank-Schule, Pausenhofsanierung  268.099 268.099 246.465 21.634 8  -21.634
*  Förderschulen 6.400 349.599 355.999 335.484 20.515 6  -26.270
Investive Projekte Plan 2017
Erm.a.Vj. + 
Nachbew.
Gesamter-
mächtigung IST 2017
Abweichung 
(absolut) Abw. (%) Deckung
Erm. ins 
Folgejahr
   7.000259.710      Ausstattung Berufsbildende Schulen 8.400 800 9.200 2.515 6.685 73  -6.685
   7.000423.710      Investitionen Berufsbildende Schulen    89.894 -89.894 100   
   7.000703.710      Ausst. Sanierung Teutob.Schule/BBS Schöl 102.000  102.000  102.000 100   
*  Berufliche Schulen 110.400 800 111.200 92.409 18.791 17  -6.685
   7.000246.710      Ausst. v.Schulen (Klassen,Lehrerz.Verw.) 187.600 24.000 211.600 206.860 4.740 2   
   7.000247.710      EDV-Ausstattung FB Schule/Sport 1.000  1.000 342 658 66   
   7.000248.710      EDV-Schulsekretariate 18.000  18.000 19.699 -1.699 -9   
   7.000249.710      Neue Technologien (EDV-Ausst.Schulen) 461.000 130.000 591.000 571.352 19.648 3  -19.648
   7.000251.710      Neugestaltung von Pausenhöfen 37.500 19.965 57.465 44.188 13.277 23  -10.000
   7.000266.710      Vorausplanungen 40.000  40.000  40.000 100 -20.000  
   7.000300.710      Div. Fachraumergänzungen 100.000 18.500 118.500 92.171 26.329 22  -26.329
   7.000651.710      Abrechnungssystem Mittagsverpflegung    722 -722 100   
   7.000664.710      Einrichtung Mensa GSG/BvSRS  6.938 6.938 3.433 3.505 51   
   7.000676.705      Einzahlung Inklusion    -30.000 30.000 100   
   7.000676.710      Inklusion 50.000  50.000 33.481 16.519 33   
   7.000807.710      Ganztag Wald- und Bergschule Lüstringen 114.000  114.000 74.686 39.314 34  -39.314
*  Sonstige schulische Aufgaben 40 1.009.100 199.403 1.208.503 1.016.934 191.569 16 -20.000 -95.291
   7.000433.705      Zuweisung vom Stadtsportbund    -6.460 6.460 100   
   7.000433.710      BgA Sportgeräte allgemein Planung 3.100  3.100 14.971 -11.871 -383 20.000 -8.129
*  Sonst.schul.Aufgaben 40-Turnhallen BgA 3.100  3.100 8.511 -5.411 -175 20.000 -8.129
   7.000264.710      Inv. Zuschüsse an Sportvereine (global) 150.000  150.000 150.020 -20 -0   
*  Förderung d.Sports 150.000  150.000 150.020 -20 -0   
   7.000265.710      Spiel-/Sportgeräte    4.848 -4.848 100   
   7.000265.710.002  Kraftfahrzeuge         
*  Sportanlagen    4.848 -4.848 100   
   7.000353.710      Spiel-/Sportgeräte Illoshöhe 6.200  6.200  6.200 100  -5.215
   7.000354.710      Betriebsgeräte Sportanlage Illoshöhe 4.000  4.000 12.266 -8.266 -207   
   7.000368.710      Kraftfahrzeuge Sportanlage Illoshöhe         
*  Sportanlage Illoshöhe 10.200  10.200 12.266 -2.066 -20  -5.215
   7.000355.710      Betriebsgeräte Sportanlage Eversburg 2.000  2.000 1.745 255 13   
*  Sportanlage Eversburg 2.000  2.000 1.745 255 13   
   7.000356.710      Betriebsgeräte Sportanlage Gretesch 4.000  4.000 2.793 1.207 30   
*  Sportanlage Gretesch 4.000  4.000 2.793 1.207 30   
   7.000357.710      Betriebsgeräte Sportanlage Klushügel 4.000  4.000  4.000 100   
*  Sportanlage Klushügel 4.000  4.000  4.000 100   
   7.000358.710      Betriebsgeräte Sportanlage Schinkelberg 4.000  4.000 4.520 -520 -13   
*  Sportanlage Schinkelberg 4.000  4.000 4.520 -520 -13   
   7.000359.710      Betriebsgeräte Sportanlage Schölerberg 4.000  4.000 617 3.383 85   
*  Sportanlage Schölerberg 4.000  4.000 617 3.383 85   
Investive Projekte Plan 2017
Erm.a.Vj. + 
Nachbew.
Gesamter-
mächtigung IST 2017
Abweichung 
(absolut) Abw. (%) Deckung
Erm. ins 
Folgejahr
   7.000360.710      Betriebsgeräte Sportanlage Nahne 4.000  4.000 617 3.383 85   
*  Sportanlage Nahne 4.000  4.000 617 3.383 85   
   7.000361.710      Betriebsgeräte Sporthalle Schloßwall 4.000  4.000  4.000 100   
*  Sportanlage Schloßwall 4.000  4.000  4.000 100   
** Saldo Teilhaushalt 2.287.000 1.231.870 3.518.870 2.283.282 1.235.588 35  -1.117.403
   davon Einzahlungen Teilhaushalt    -42.985 42.985 100   
   davon Auszahlungen Teilhaushalt 2.287.000 1.231.870 3.518.870 2.326.267 1.192.603 34  -1.117.403
Abweichungsanalyse
Inv.-Projekt (PSP-Element) Erläuterung/Begründung
7.000639.710 
Sanierung Heinrich-Schüren-Schule
Der Ausführungszeitpunkt der umfassenden Brandschutzsanierung und der energetischen Sanierung des 
Gebäudes durch den Eigenbetrieb Immobilien und Gebäudemanagement steht derzeit noch nicht fest. Die 
Mittel sind später neu zu veranschlagen.
7.000499.710
Einrichtung IGS Osnabrück
Die Einrichtung der IGS ist noch nicht abgeschlossen. Weitere Ausstattung mit Mobiliar sowie Lehr- und 
Lernmittel erfolgt 2018. Die Restmittel wurden übertragen.
7.000733.710      
Gesamtschule Schinkel Pausenhofsanierung
Flankierend zu Brandschutzmaßnahmen des Eigenbetriebes Immobilien- und Gebäudemanagement ist die 
Sanierung der Außenanlagen noch durchzuführen. Die Haushaltsmittel wurden übertragen.
7.000703.710
Ausst. Sanierung Teutob.Schule/BBS Schölerberg
Die bauliche Herrichtung der Teutoburger Schule zur Nutzung als dauerhafte Außenstelle der BBS 
Schölerberg verzögert sich. Derzeit ist die BBS Schölerberg provisorisch in den Räumlichkeiten untergebracht. 
Die Mittel sind später neu zu veranschlagen.
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der Entwicklung des Budgets
 mussten keine Haushaltsmittel ins kommende Haushaltsjahr übertragen werden;
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 1.117.403 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen.
5. Stellungnahme des Verantwortlichen
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge 
zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht;
Chancen und Risiken der Entwicklung von Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, 
Darstellung der Gründe für wesentliche Abweichungen des tatsächlichen Investitionssaldos von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen.
                 gez. Butke
_____________________________
    Unterschrift des Verantwortlichen