Controllingbericht zum 31.08.2019 - Fachbereich Integration, Soziales und Bürgerengagement
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2019/4594
Datum: 2019-10-30
Vorlagenart: Mitteilungsvorlage

Seite: 1/1
Stadt Osnabrück 07.10.2019 
Vorstand für Soziales und Bürgerservice
Fachbereich Integration, Soziales und Bürgerengagement
Mitteilungsvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2019/4594
öffentlich
Controllingbericht zum 31.08.2019 - Fachbereich Integration, 
Soziales und Bürgerengagement
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Sozial- und Gesundheitsausschuss 13.11.2019 Ö Kenntnisnahme
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s strategische/n Stadtziel/e:
 nicht zutreffend
Sachverhalt:
Im Rahmen des Berichtswesens legt der Fachbereich Integration, Soziales und 
Bürgerengagement den Controllingbericht zum 31.08.2019 vor.
gez. Heinrich gez. Rass-Turgut
Anlage/n:
Bericht zum 31.08.2019 (Ergebnishaushalt)
Bericht zum 31.08.2019 (Finanzhaushalt)
   
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2019 
 
Ergebnishaushalt 
 
Fachbereich  
Integration, Soziales und Bürgerengagement 
Verantwortliche/r: 
Frau Heinrich / Frau Rass-Turgut 
 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung 
 
Voraussichtliche Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +5.992.819 € 
Steuerungsbedürftige Entwicklungen?   Ja   Nein  
 
 
 
2. Finanzielle Entwicklung 
 
Kostenartengruppen 
Ergebnis                        
2018 
Ansatz                            
2019 
Gesamter-
mächtigung 
2019 
Stand                 
31.08.2019 
Prognose                    
31.12.2019 Abw.** 
Ordentliche Erträge             
 1. Steuern und ähnliche Abgaben 4.910.849 4.600.000 4.600.000 2.962.932 4.444.000 -156.000 
 2. Zuwendungen und allg. Umlagen 23.505.853 21.331.250 21.331.250 10.907.753 21.713.408 382.158 
 3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 47 8 8 5 8   
 4. Sonstige Transfererträge 6.860.632 6.239.900 6.239.900 4.669.258 6.635.300 395.400 
 5. öffentlich-rechtliche Entgelte 963.660 1.108.500 1.108.500 415.121 827.500 -281.000 
 6. privatrechtliche Entgelte 1.311.341 1.214.500 1.214.500 924.197 1.164.000 -50.500 
 7. Kostenerstattungen und -umlagen 90.982.483 96.210.462 96.210.462 61.972.455 98.338.362 2.127.900 
 8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge             
 9. aktivierte Eigenleistungen             
10. Bestandsveränderungen             
11. sonstige ordentliche Erträge 358.537 94.650 94.650 282.620 99.597 4.948 
12. Summe ordentliche Erträge 128.893.403 130.799.270 130.799.270 82.134.342 133.222.175 2.422.906 
Ordentliche Aufwendungen             
13. Personalaufwendungen -15.618.786 -16.328.236 -16.328.236 -8.835.918 -15.668.063 660.173 
14. Versorgungsaufwendungen -1.901.266 -1.630.021 -1.630.021 -1.063.721 -1.646.613 -16.593 
15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen -716.180 -1.000.750 -1.000.750 -481.473 -901.440 99.310 
16. Abschreibungen -394.254 -279.815 -279.815 -271.008 -275.888 3.927 
17. Zinsen und ähnliche Aufw. -108           
18. Transferaufwendungen -100.406.288 -104.935.050 -104.935.050 -69.067.932 -107.597.108 -2.662.058 
19. sonstige ordentliche Aufw. -55.389.300 -61.741.362 -61.751.362 -37.067.708 -56.266.208 5.485.154 
20. Summe ordentliche Aufw. -174.426.182 -185.915.234 -185.925.234 -116.787.760 -182.355.320 3.569.914 
21. Ordentliches Ergebnis -45.532.779 -55.115.964 -55.125.964 -34.653.419 -49.133.145 5.992.819 
22. außerordentliche Erträge             
23. außerordentliche Aufwendungen -1.502     -1.268     
24. außerordentliches Ergebnis -1.502     -1.268     
25. Jahresergebnis -45.534.281 -55.115.964 -55.125.964 -34.654.686 -49.133.145 5.992.819 
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 1.086     491     
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -2.569.816 -2.647.644 -2.647.644 -1.960.201 -2.647.644   
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. -2.568.729 -2.647.644 -2.647.644 -1.959.710 -2.647.644   
29. Gesamtergebnis -48.103.011 -57.763.609 -57.773.609 -36.614.396 -51.780.789 5.992.819 
Gesamtermächtigung = Plan + Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen + Deckung 
** Abweichung zwischen Gesamtermächtigung und Prognose zum 31.12. 
 
 
 
 
   
3. Beurteilung der einzelnen Produkte 
 
 
(1.100.) Produktbezeichnung W* 
Prognose 
zum 
31.12.2019 
Voraussichtl. Änderung Jahresergeb-
nis (Zeile 25)  
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
Steuerungs-be-
dürftige  
Entwicklung  
(Details in Abwei-
chungsanalyse) 
mit Deckung ohne Deckung  
1.1.1.35 Allgemeine Stiftungen FB 50  0 0 0 Ja   Nein  
1.1.1.42 Inklusion W -96.886 72.371 72.371 Ja   Nein  
1.1.1.44 Integrationsmanagement W -546.526 40.773 40.773 Ja   Nein  
1.1.1.45 Bürgerservice W -331.610 22.955 22.955 Ja   Nein  
1.2.2.13 Leistungen nach dem Nds. 
SOG  -391.689 -63.225 -63.225 
Ja   Nein  
3.1.1 Grundversorgung und Hilfen 
n. d. SGB XII W -14.498.150 475.400 475.400 
Ja   Nein  
3.1.1.9 Verwaltung der Sozialhilfe  -6.199.763 330.370 330.370 Ja   Nein  
3.1.2.1 Grunds. Leist. Unterkunft u. 
Heizung W -23.956.000 4.570.500 4.570.500 
Ja   Nein  
3.1.2.2 Grundsich. Eingliederungs-
leistungen  -311.500 35.000 35.000 
Ja   Nein  
3.1.2.3 Grundsich. einmalige Leistun-
gen  -750.700 400.000 400.000 
Ja   Nein  
3.1.2.6 Leist.f.Bildung u.Teilhabe n. 
§28 S  0 0 0 
Ja   Nein  
3.1.2.9 Verwaltung d. Grundsiche-
rung f. Arb  -3.270.035 251.287 251.287 
Ja   Nein  
3.1.3 Leistungen nach dem 
AsylbLG  3.584.250 185.000 185.000 
Ja   Nein  
3.1.5 Soziale Einrichtungen  -3.162.430 -217.837 -217.837 Ja   Nein  
3.2.1 Leistungen n. d. Bundesver-
sorgungsgesetz  -50.695 -2.541 -2.541 
Ja   Nein  
3.4.3 Betreuungsleistungen  -345.375 -8.448 -8.448 Ja   Nein  
3.4.5 Landesblindengeld  0 0 0 Ja   Nein  
3.4.6 Wohngeld  -815.315 20.315 20.315 Ja   Nein  
3.4.7 Bildung und Teilhabe § 6BKG  -126.515 51.488 51.488 Ja   Nein  
3.5.1 sonst. soz. Hilfen und Leis-
tungen  -241.684 -44.803 -44.803 
Ja   Nein  
4.1.2 Gesundheitseinrichtungen  -474.928 15.860 15.860 Ja   Nein  
4.1.4 Maßnahmen der Gesund-
heitspflege  -1.591.594 14.355 14.355 
Ja   Nein  
6.1.1 Steuern, allgemeine Zuwei-
sungen, Um  4.444.000 -156.000 -156.000 
Ja   Nein  
Summe   - 49.133.145 5.992.820,00 5.992.820,00  
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt 
 
  
   
Abweichungsanalyse / Prognose zur Zielerreichung  
 
 
 
 
 
 
 
Produkt:  1.100.1.1.1.42 Inklusion 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Personalaufwendungen: 
Derzeit ist mit  den Aufgaben im Fachbereich 50 eine Person mit den Aufgaben betraut, die 
demnächst in den Ruhestand geht. Für den Übergang war beabsichtigt eine zusätzliche Stelle 
zu besetzen. Dies konnte nicht realisiert werden. 
 
+63.070 
 Summe +63.070 
  
Prognose zur Erreichung der Produktziele:         
 
 Produktziel 1: Entwicklung eines Leitbildes für ein inklusives Gemeinwesen 
 Bezug zum ZHF:  1.3 Soziale Belange in der städtebaulichen Planung berücksichtigen 
2.1 Übergänge in Ausbildung, Studium und Beruf zielgruppenspezifisch fördern 
3.5 Öffentlichen Personennahverkehr fördern 
5.4 Bildungsgerechtigkeit anstreben 
6.4 Teilhabe an Kultur für alle ermöglichen 
7.3 Mögliche und bestehende Kooperationsfelder weiterführen 
 
 Kennzahl Plan 
2019 
Stand 
31.08. 
Prognose 
31.12.2019 Begründung/Hinweise 
 Vorbereitung eines Leitbildes 
Inklusion  (Realisierungsgrad 
in %) 
50 50 50 
Der Fachbereich 50 entwickelt aktuell eine 
Neukonzeption zum Thema Inklusion. Das 
Konzept soll noch in 2019 fertiggestellt wer-
den. 
 Umsetzung und Weiterent-
wicklung des Kommunalen 
Aktionsplanes Inklusion (Rea-
lisierungsgrad in %) 
40 40 40 
 Entwicklung und Aufbau eines 
Inklusionsmonitoring zur Be-
richterstattung über den Inklu-
sionsfortschritt in der Stadt 
50 50 50 
Produkt:  1.100.1.1.1.44 Integrationsmanagement 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Personalaufwendungen: 
Die Minderaufwendungen beruhen auf einer Langzeiterkrankung. +39.965 
 Summe +39.965 
  
Prognose zur Erreichung der Produktziele:         
 
 Produktziel 1: Entwicklung und Umsetzung von Maßnahmen zur Integration von Personen mit Migrations-hinter-
grund 
 Bezug zum ZHF:  1.5  Willkommenskultur fördern 
2.1  Übergänge in Ausbildung, Studium und Beruf zielgruppenspezifisch fördern 
5.4  Bildungsgerechtigkeit anstreben 
5.6  Eltern und Jugendliche in Ausbildung und Arbeit integrieren 
6.2  Friedensstadt leben und erlebbar machen 
7.3  Mögl. best. Kooperationsfelder weiterführen 
8.6  Verständnis fördern und Bürgerengagement stärken 
 Kennzahl Plan Stand Prognose Begründung/Hinweise 
   
 
 
 
2019 31.08. 31.12.2019 
 Der FD 50-5 berichtet alle 2 
Jahre über den Stand der 
Umsetzung 
   
Über die Integrationsarbeit wird alle 2 Jahre ein 
Tätigkeitsbericht erstellt. Zuletzt wurde in 2018 
berichtet. Über herausragende Einzelthemen 
wird gesondert berichtet. 
Produkt:  1.100.1.1.1.45 Bürgerservice 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Personalaufwendungen: 
Aufgrund der Einrichtung des Pflegestützpunktes wurden Personalaufwendungen (Führung, 
Verwaltungsaufgaben) innerhalb des Fachdienstes neu strukturiert und führen zu einem Min-
deraufwand im vorliegendem Produkt. 
 
+20.457 
 Summe +20.457 
  
Prognose zur Erreichung der Produktziele:         
 
 Produktziel 1: Entwicklung und Umsetzung von Maßnahmen zur Gewinnung von jungen Menschen im freiwilligen 
Engagement 
 Bezug zum ZHF: 8.2 Verständnis fördern und Bürgerengagement stärken 
 Kennzahl Plan 
2019 
Stand 
31.08. 
Prognose 
31.12.2019 Begründung/Hinweise 
 Anzahl der Beschäftig-
ten/Beamten* 
(produktbezogen) 
3,78 3,86 3,86  
 Bürgerberatungen von Be-
suchern/Innen vor Ort 5.317 6.146 9.219 Inklusive der Anfragen im Pflegestützpunkt über 
Front-Office Bürgerberatung 
 Telefonberatungen 5.622 6.774 10.161 Inklusive der Anfragen im Pflegestützpunkt über 
Front-Office Bürgerberatung 
 Engagementberatungen 
(Anzahl der Personen) 180 172 200  
 Vermittelte Ehrenamtliche 90 97 k. A.  
 Sonstige beratene ehren-
amtliche Personen 100 189 200  
 Gäste Tag des Ehrenamtes 300 k. A. 300  
Produkt:  1.100.3.1.1 Grundversorgung und Hilfen n. d. SGB 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Teilprodukt 1.100.3.1.1.3 – Eingliederungshilfe 
 
Das Budget der Eingliederungshilfe für Menschen mit Behinderung ist der finanzintensivste Be-
reich im Leistungskomplex des SGB XII. Bei ursprünglich geplanten Gesamtaufwendungen in 
Höhe von 48,7 Mio. € und Erträgen von 1,5 Mio. € wird die prognostizierte Differenz ca. 2,4 % 
betragen. Das sehr umfangreiche Leistungspaket der Eingliederungshilfe ist dabei von vielen 
Faktoren abhängig. 
 
Die Abweichungen betreffen vorwiegend die Transferleistungen in den Bereichen: 
Eingliederungshilfe Wohnstätten für geistig behinderte Menschen  
Prognose 2,7 Mio. € (Ansatz 2,22 Mio. €) 
Eingliederungshilfe für betreutes Wohnen seelisch behinderter Menschen 
Prognose 2,4 Mio. € (Ansatz 1,9 Mio. €) 
 
-1.155.900 
 Teilprodukt 1.100.3.1.1.4 – Hilfen zur Gesundheit 
 +776.000 
   
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Die Aufwendungen in diesem Teilprodukt betreffen die Krankheitskosten nicht krankenversi-
cherter Hilfeempfängerinnen und –empfänger. Diese Kosten sind abhängig von der Anzahl der 
nichtversicherten Personen und der Art der Erkrankung bzw. Verletzung. (Ansatz 4,1 Mio. €) 
 
 
 
Teilprodukt 1.100.3.1.1.5 – Hilfe zur Überwindung besonders sozialer Schwierigkeiten 
 
Die Abweichungen betreffen die Beratungsstelle SKM, mit welcher im Frühjahr 2019 die Vergü-
tungsvereinbarungen für Leistungen der § 67ff SGB XII (Basisangebot Beratung und flächenori-
entierte Hilfen) neu vereinbart wurde. 
  
Weiterhin sind die Hilfen in sonstigen Lebenslagen für den Personenkreis, welcher nach der 
Pflegereform ab 2017 dem Pflegegrad 0 zuzuordnen ist. Es erfolgt insofern eine Kostenverla-
gerung vom Produktbereich 1.100.3.1.1.8 Hilfe zur Pflege nach 1.100.3.1.1.5 Hilfe zur Überwin-
dung besonders sozialer Schwierigkeiten. 
+80.600 
 Teilprodukt 1.100.3.1.1.7 – Zahlungen Quotales System 
 
Aufgrund höherer Gesamtaufwendungen in den Teilprodukten des SGB XII, insbesondere in 
den Bereich Eingliederungshilfe für Menschen mit Behinderung und Hilfen zur Pflege im Jahr 
2018 wird mit Erträgen in Höhe von 51,2 Mio. € gerechnet. Darin enthalten ist eine Erstattung 
für Leistungen des Jahres 2009, die aufgrund der Doppikumstellung bislang nicht vom Land 
erstattet wurde. Die Landesquote an den abrechnungsrelevanten Aufwendungen bet rägt 72% 
für das Jahr 2019. 
 
+1.100.000 
 Teilprodukt 1.100.3.1.1.8 – Hilfe zur Pflege 
 
Die Prognosen betreffen insbesondere die Transferaufwendungen. (Ansatz 9,6 Mio. €) 
Die erhöhten Aufwendungen ergeben sich im Wesentlichen aus den neu abgeschlossenen Ver-
gütungsvereinbarungen mit den jeweiligen Einrichtungsträgern und den höher ausfallenden Per-
sonalaufwendungen für Pflegedienstleistungen im Rahmen des Arbeitgebermodels. 
 
-391.000 
 Summe 409.700 
Produkt:  1.100.3.1.1.9 Verwaltung der Sozialhilfe 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Kostenartengruppe Personalaufwendungen: 
 
Der Minderaufwand beruht auf verzögerter Besetzung von neu eingerichteten Stellen sowie Va-
kanzen während der Wiederbesetzung von Stellen. (Ansatz 6,2 Mio. €) 
 
+343.843 
 Summe +343.843 
Produkt:  1.100.3.1.2.1 Grunds. Leist. Unterkunft u. Heizung 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Kostenartengruppe: sonstige ordentliche Aufwendungen 
 
Der Planansatz 2019 für die Kosten der Unterkunft und Heizung beträgt insgesamt 46,8 Mio. €. 
Hier werden deutliche Minderaufwendungen erwartet. 
+ 4.598.500 
   
 
 
 
 
 
 
 
Die weiterhin gute gesamtwirtschaftliche Lage führt dazu, dass das Jobcenter Osnabrück weni-
ger Leistungsempfängerinnen und Leistungsempfänger betreute, als dies prognostiziert war.  
Die Gesamtzahl der Bedarfsgemeinschaften stagniert auf einem geringen Niveau. Die Zugänge 
aus dem Bereich des Asylbewerberleistungsgesetzes (AsylbLG) bzw. aus dem Arbeitsmarkt 
entwickelten sich nicht in dem Umfange wie zum Zeitpunkt der Haushaltsplanung 2019 erwartet. 
Weiterhin blieben die Mietpreissteigerungen unter den Erwartungen. Diesbezü glich wird ange-
nommen, dass diese erst mit dem Anstieg der Bedarfsgemeinschaften in den Rechtskreis des 
SGB II durchgreifen.  
 
 Summe + 4.598.500 
Produkt:  1.100. 3.1.2.3 Grundsicherung einmalige Leistungen 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Kostenartengruppe: sonstige ordentliche Aufwendungen 
 
Aufgrund der Stagnation der Bedarfsgemeinschaften wurden auch die einmaligen Leistungen 
(hier: Hausrat) nicht in dem Umfang beantragt wie angenommen. 
 
+400.000 
 Summe +400.000 
Produkt:  1.100.3.1.2.9 Verwaltung der Grundsicherung für Arbeit 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Kostenartengruppe Personalaufwendungen: 
 
Der Minderaufwand beruht im Wesentlichen auf Personalwechsel und den damit einhergehen-
den Vakanzen, sowie geringeren Gehaltsansprüchen der neuen Beschäftigten (geringere Er-
fahrungsstufen).  
 
+153.755 
 Summe +153.755 
Produkt:  1.100. 3.1.5 Soziale Einrichtungen 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 1.100.3.1.5.5 – Soziale Einrichtungen für Flüchtlinge 
 
Kostenartengruppen: öffentlich-rechtliche Entgelte und privatrechtliche Entgelte 
 
Die prognostizierten Entgelte in Höhe von insgesamt 2,2 Mio. € werden um etwa 324.000 € 
niedriger ausfallen als die ausgewiesenen Haushaltsansätze. Die Entgelte teilen sich auf, ab-
hängig von dem Rechtskreis in dem sich der Nutzer bzw. Mieter befindet: 
öffentlich-rechtliche Entgelte (Nutzer): - 281.000 € 
privatrechtliche Entgelte (Mieter): -42.500 €  
 
Kostenartengruppe: Sach- / Dienstleistungen 
 
Zum Zeitpunkt der Planung wurde durch den Wegfall der Unterkünfte in der Landwehrkaserne 
mit höheren Aufwendungen für Ersatzunterkünfte geplant. Aufgrund einer ger ingeren Anzahl 
Asylsuchender als zunächst prognostiziert, waren Neuanmietungen nicht im vollen Umfang not-
wendig. 
 
 
 
 
-324.000 
 
 
 
 
 
 
 
+119.489 
 Summe -204.511 
   
 
 
 
 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen 
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken 
 
 
 
 
 
    
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der bisherigen Entwicklung des Budgets 
- kann die Sachkostensperre in Höhe von 15 % voraussichtlich 
  eingehalten werden. 
  nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5) 
 ist die Beantragung einer Übertragung von Haushaltsmitteln im Umfang von voraussichtlich       € ins kom-
mende Haushaltsjahr vorgesehen 
 
5. Stellungnahme der Leitung 
z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den 
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen ), Chancen 
und Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesent-
liche Abweichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Bud-
getentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sach-
kostensperre 
 
Das Budget des Fachbereiches Integration, Soziales und Bürgerengagement weist eine Ergebnisverbesserung des 
Jahresergebnisses in Höhe von 5.992.819 € aus. 
 
Die Entwicklungen der Einnahmen und Ausgaben insbesondere in den finanzintensiven Bereichen der Sozialhilfe 
sowie der Hilfen für Geflüchtete haben sich nach den gesetzlichen und gesellschaftlichen Veränderungen der Vorjahre 
noch nicht verstetigt sodass die Planung noch von vielen Unwägbarkeiten abhängig ist.  
 
Insbesondere in den Bereichen Grundsicherung SGB II „Kosten der Unterkunft und Heizung“, deren Planung in enger 
Abstimmung mit dem Jobcenter Osnabrück erfolgt, sowie Leistungen nach AsylbLG sind aufgrund des hohen Finanz-
volumens und der Fluktuationsdynamik innerhalb dieser Rechtskreise erhebliche Abweichungen zu verzeichnen.  
Nach Einschätzung des Jobcenter Osnabrücks wird mit Blick auf die sich abschwächende Konjunktur („Brexit“; Han-
delsstreitigkeiten etc.) mit einem Anstieg der Bedarfsgemeinschaften bereits ab 2020 gerechnet.  
 
Für die kommenden Jahre ist insbesondere die Entwicklung im Bereich der Eingliederungshilfe für Menschen mit 
Behinderungen mit Blick auf die dritte Reformstufe des Bundestei lhabegesetzes mit von besonderer Bedeutung für 
den Sozialhaushalt. So wechselt das Produkt vom Rechtskreis des SGB XII in den 2. Teil des SGB IX mit entspre-
chend umfangreichen Anpassungen für die Hilfeempfänger, die Einrichtungsträger sowie die Sozialverwa ltung. Das 
Ausführungsgesetz zum SGB IX/XII des Landes Niedersachsen soll im Oktober beschlossen werden und die Durch-
führungsverordnung zeitnah folgen. Für die Folgejahre jedoch werden bereits bundesgesetzliche Anpassungen er-
wartet, deren finanzielle Auswirkungen jedoch zum jetzigen Zeitpunkt nicht bewertet werden können .  
 
Das derzeit geltende Quotale System als Erstattungsverfahren des Landes für die finanzerheblichen Aufwendungen 
des SGB XII wird ab 2020 durch ein neues Verfahren abgelöst. Aufgrund von Ä nderungen im Bereich der Eingliede-
rungshilfe für Menschen mit Behinderungen sind die Zuständigkeiten von örtlichem und überörtlichem Träger der 
Sozialhilfe (künftig auch der Eingliederungshilfe) neu zu regeln. Wie zuvor beschrieben wird der Erlass des Gesetzes 
im Oktober erwartet. 
 
 
 
 
 
 
 gez. Heinrich    /    gez. Rass-Turgut 
___________________________ 
        Unterschrift der Leitung 
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2019 
 
Investitionen 
 
Fachbereich  
Integration, Soziales und Bürgerengagement 
Verantwortliche/r: 
Frau Heinrich / Frau Rass-Turgut 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung  
 
Voraussichtliche Änderung Investitionssaldo:  
(+ = Verbesserung, - = Verschlechterung) +50.677 € 
Steuerungsbedürftige Entwicklungen?   Ja   Nein  
 
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern  
 
 
3. Finanzielle Entwicklung 
 
Investive Projekte Plan 2019 
Gesamter-
mächtigung* 
2019 
Stand 
31.08.2019 
Prognose 
31.12.2019 Abw.** 
Abw. (ohne 
Deckung) 
     7.000037.710  Büromöbel -23.000 -30.500 -6.610 -23.000 7.500 7.500 
     7.000039.710  EDV-Ausstattung -13.500 -13.500 -16.410 -13.500 0 0 
     7.000050.710  EDV-DMS-Ausstattung 0 -43.177 0 0 43.177 43.177 
*          VPC FB 50 -36.500 -87.177 -23.021 -36.500 50.677 50.677 
**               Verwaltung der Sozialhilfe -36.500 -87.177 -23.021 -36.500 50.677 50.677 
***                    Grundversorgung u.Hilfen n.d.SGB XII -36.500 -87.177 -23.021 -36.500 50.677 50.677 
     7.000051.710  Ausstattung Einrichtungen Flüchtlinge -60.000 -60.000 0 -60.000 0 0 
     7.000890.710  Fahrzeuge Betreuung 
Flüchtlingseinricht. -203.000 -203.000 0 -203.000 0 0 
**               Soz. Einrichtung f.Flüchtlinge -263.000 -263.000 0 -263.000 0 0 
***                    Soziale Einrichtungen -263.000 -263.000 0 -263.000 0 0 
****                         Saldo Teilhaushalt -299.500 -350.177 -23.021 -299.500 50.677 50.677 
     davon Auszahlungen Teilhaushalt -299.500 -350.177 -23.021 -299.500 50.677 50.677 
*Gesamtermächtigung = Plan + Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen + Deckung 
** Abweichung zwischen Gesamtermächtigung und Prognose zum 31.12. 
 
Abweichungsanalyse 
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in € 
   
 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der bisherigen Entwicklung des Budgets 
 ist keine Übertragung von Haushaltsmitteln ins kommende Haushaltsjahr vorgesehen;  
 ist die Beantragung einer Übertragung von Haushaltsmitteln im Umfang von voraussichtlich       € ins 
kommende Haushaltsjahr vorgesehen 
 
 
 
PSP-Element-Nr. Bezeichnung des investiven PSP-Elements Ziffer des/r Zentralen 
Handlungsfeldes/r 
   
5. Stellungnahme des Verantwortlichen 
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), 
Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der 
Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht;  Chancen und Risiken  der Entwicklung von 
Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre 
 
 
Die zum Teil intensiven Ausgaben für Flüchtlingsunterkünfte hängen von Faktoren ab, die im Vorfeld nicht realistisch 
kalkuliert werden können. Es ist jedoch notwendig die bislang veranschlagten Mittel verfügbar zu halten, damit 
Verzögerungen bei der Mittelbereitstellung vermieden werden. 
 
Es ist in 2019 weiterhin beabsichtigt  die Fahrzeuge zur Betreuung der Flüchtlingseinrichtungen zu beschaffen. Mit 
Blick auf etwaige Vergabeprozesse kann nicht ausgeschlossen werden, dass das Verfahren e rst im Frühjahr 2020 
abgeschlossen wird. Eine Übertragung der entsprechenden Mittel würde entsprechend beantragt.  
 
 
 
       
       gez. Heinrich    /    gez. Rass-Turgut 
                _____________________________ 
              Unterschrift des Verantwortlichen