Berichtswesen - Controllingbericht zum 31.08.2022 des Fachbereiches Finanzen und Controlling
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2022/1235
Datum: 2022-09-30
Vorlagenart: Mitteilungsvorlage

Seite: 1/1
Stadt Osnabrück 09.09.2022 
Vorstand für Finanzen, Infrastruktur und Beteiligungen
Fachbereich Finanzen und Controlling
Mitteilungsvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2022/1235
öffentlich
Berichtswesen - Controllingbericht zum 31.08.2022 des 
Fachbereiches Finanzen und Controlling
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Ausschuss für Finanzen und 
Beteiligungssteuerung 11.10.2022 Ö Kenntnisnahme
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s zentrale/s Handlungsfeld/er:
Sachverhalt:
Im Rahmen des Berichtswesens ist dem Fachausschuss der Zwischenbericht zum 
31.08.2022 zur Kenntnis zu geben.
Beigefügt erhalten Sie die Berichte „Ergebnishaushalt“ und „Investitionen“ für den 
Fachbereich Finanzen und Controlling zur Kenntnisnahme.
Gez. Fillep                                                                      Gez. Hänsler
Anlage/n:
- Controllingbericht Ergebnishaushalt
- Controllingbericht Investitionen
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2022
Ergebnishaushalt
Fachbereich 
Finanzen und Controlling
Verantwortliche/r:
Herr Hänsler
1. Zusammenfassende Beurteilung
Voraussichtliche Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) 296.408 €
     davon Änderung aufgrund der Corona-Pandemie:                                                 €
Steuerungsbedürftige Entwicklungen?  Ja   Nein 
2. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen Ergebnis                        
2021
Ansatz                            
2022
Stand                 
31.08.
Prognose                    
31.12.2022 Abw.*
Sonstige   
Ermächti-
gungen**
Deckungen
Ordentliche Erträge        
  1. Steuern und ähnliche Abgaben        
  2. Zuwendungen u. allg. Umlagen        
  3. Aufl.-erträge aus Sonderposten        
  4. Sonstige Transfererträge        
  5. öffentlich-rechtliche Entgelte 990 1.000 825 1.000    
  6. privatrechtliche Entgelte 1.018       
  7. Kostenerstattungen u. -umlagen 2.469.686 2.636.100 1.400.372 2.573.900 -62.200   
  8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge        
  9. aktivierte Eigenleistungen        
10. Bestandsveränderungen        
11. sonstige ordentliche Erträge 237.858 53.342 507 51.024 -2.317   
12. Summe ordentliche Erträge 2.709.553 2.690.442 1.401.704 2.625.924 -64.517   
Ordentliche Aufwendungen        
13. Personalaufwendungen -6.260.360 -6.765.822 -3.559.006 -6.460.100 305.722   
14. Versorgungsaufwendungen -814.140 -950.383 -644.907 -863.580 86.802   
15. Aufw. Sach-/Dienstleistungen -70.140 -208.690 -22.172 -230.660 -21.970 -58.000  
16. Abschreibungen -158.485 -138.250 -53 -138.250    
17. Zinsen und ähnliche Aufw.        
18. Transferaufwendungen        
19. sonstige ordentliche Aufw. -1.651.034 -1.779.779 -1.062.517 -1.789.408 -9.629 -26.400  
20. Summe ordentliche Aufw. -8.954.158 -9.842.925 -5.288.655 -9.481.999 360.926 -84.400  
21. Ordentliches Ergebnis -6.244.605 -7.152.483 -3.886.951 -6.856.075 296.408 -84.400  
22. außerordentliche Erträge 2.171       
23. außerordentliche Aufwendungen -2.177       
24. außerordentliches Ergebnis -6       
25. Jahresergebnis -6.244.611 -7.152.483 -3.886.951 -6.856.075 296.408 -84.400  
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 5.891.424 5.844.110 3.693.225 5.844.155 45   
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -932.215 -925.471 -499.444 -925.471    
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 4.959.208 4.918.639 3.193.781 4.918.684 45   
29. Gesamtergebnis -1.285.403 -2.233.844 -693.170 -1.937.391 296.453 -84.400  
* Abweichung zwischen Plan und Prognose zum 31.12.
** = Ermächtigungsübertragungen aus dem Vorjahr + Nachbewilligungen
3. Beurteilung der einzelnen Produkte
Voraussichtl. Änderung
 des Jahresergebnisses 
gegenüber Plan 2022 
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
davon voraussichtl. Än-
derung des Jahresergeb-
nisses aufgrund der Co-
rona-Pandemie 
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Produkt-
Nr.
(1.100.)
Produktbezeichnung W
*
(ohne Deckung) (ohne Deckung)
Steuerungsbe-
dürftige 
Entwicklung
1.1.1.24 **  Finanzmanagement u. Controlling W                              38.674 € € Ja   Nein 
1.1.1.25 **  Steuern und Gebühren                              79.350 € € Ja   Nein 
1.1.1.26 **  Stadtkasse                            137.636 € € Ja   Nein 
1.1.1.27 **  Beitragswesen                              35.369 € € Ja   Nein 
1.1.1.28 **  Beteiligungsmanagement W -18.442 € € Ja   Nein 
1.1.1.38 ** Zins- u. Schuldenmanagement /    
     Zentrale Aufgaben
-118.054 € € Ja   Nein 
1.1.1.43 ** Rechnungswesen und Sonder-
    vermögen
141.875 € € Ja   Nein 
Summe 296.408 € €
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt
Abweichungsanalyse/Prognose zur Zielerreichung 
Hinweise zu Corona-bedingten Abweichungen: Sofern ein Sachverhalt gleichermaßen zu Mehr-/Mindererträgen 
und Mehr-/Minderaufwendungen führt, sind die Ertrags- und Aufwandspositionen gesondert darzustellen (Bsp.: Auf-
wendungen für eine zusätzliche Aufgabe, welche mit Fördermitteln gegenfinanziert wird). Es sind nur Abweichungen 
oberhalb von 10.000 € hier gesondert aufzuführen. Diese sind kenntlich zu machen. 
In allen anderen Fällen gelten die Regelungen aus dem Leitfaden.
Produkt: 1.100.1.1.1.24 Finanzmanagement und Controlling
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Zum Zeitpunkt der Berichtsprognose stand bereits der organisatorische Wechsel einer Kol-
legin zum 01.09.2022 in das neue SAP-Kernkompetenzteam im Fachdienst Rechnungswe-
sen und Sondervermögen fest und wurde ab 01.09.2022 entlastend berücksichtigt
Darüber hinaus gab es Personalwechsel im Bereich des Investitionscontrollings, die eben-
falls zu Entlastungen bei den Personalaufwendungen beigetragen haben.
+ 38.674 €
Summe + 38.674 €
Prognose zur Erreichung der Produktziele:        
Produktziel 1: Termingerechte Verabschiedung des Haushaltes und zeitnahe Übersendung der
Haushaltsunterlagen an die Kommunalaufsichtsbehörde
Bezug zum ZHF: 6.3 Finanzielle Handlungsfähigkeit sichern
Kennzahl Plan 2022 Stand 
31.08.
Prognose 
31.12.2022 Begründung/Hinweise
Datum der Verabschiedung im 
Rat 12.2020 15.12.2020 15.12.2020
Die Daten liegen bereits länger zurück, da für die 
Haushaltsjahre 2021 und 2022 ein Doppelhaushalt 
beschlossen wurde.
Datum der Übersendung der 
Unterlagen an die Kommunal-
aufsichtsbehörde
15.02.2021 25.01.2021 25.01.2021
Die Daten liegen bereits länger zurück, da für die 
Haushaltsjahre 2021 und 2022 ein Doppelhaushalt 
beschlossen wurde.
Produktziel 2: Zeitnahe Vorlage der unterjährigen, zusammenfassenden Controllingberichte im Finanz-
ausschuss (Berichtsstichtage seit 2013: 31.05. / 31.08.)
Bezug zum ZHF: 6.3 Finanzielle Handlungsfähigkeit sichern
      *Kennzahl betrifft nur die für die strategischen Ziele relevanten Gesellschaften 
Kennzahl Plan 2022 Stand 
31.08.
Prognose 
31.12.2022 Begründung/Hinweise
Bereitstellung des zusammen-
fassenden unterjährigen Con-
trollingberichts für die Mitglieder 
des Ausschusses für Finanzen 
und Beteiligungssteuerung
31.08.2022/
31.10.2022
21.06.2022/
offen
21.06.2022/
11.10.2022
Produkt: 1.100.1.1.1.28 Beteiligungsmanagement 
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Obwohl der Ertrag aus den Verwaltungskostenbeiträgen um 52.200 € nach unten auf den 
Nettowert zu korrigieren ist, deuten sich Entlastungen bei Beratungsleistungen (15.000 €) und 
Personalaufwendungen (ca. 20.000 € aktiv und passiv) an, die diese Ertragsminderung wei-
testgehend abfedern können. 
-18.442 €
Summe -18.442 €
Prognose zur Erreichung der Produktziele:        
Produktziel 1: Bildung von themenspezifischen Arbeitsgruppen mit den städtischen Gesellschaften
Bezug zum ZHF: 6.3 Finanzielle Handlungsfähigkeit sichern
6.5 Arbeitsprozesse optimieren
Kennzahl Plan 2022 Stand 
31.08.
Prognose 
31.12.2022 Begründung/Hinweise
Anzahl der Arbeitsgruppen 4 4 4
Neu in 2022: Arbeitsgruppe ÖPNV-Direktver-
gabe unter Beteiligung der SWO AG und der 
Stadt Osnabrück
Produktziel 2: Entwicklung standardisierter Verfahren innerhalb des Konzerns Stadt, z. B. Konzernab-
schluss
Bezug zum ZHF: 6.5 Arbeitsprozesse optimieren
Kennzahl Plan 2022 Stand 
31.08.
Prognose 
31.12.2022 Begründung/Hinweise
Anzahl der Gesellschaften* 10 10 10
Anzahl der standardisierten 
Verfahren 4 4 4 Überarbeitung des Quartalsberichts
Produkt: 1.100.1.1.1.26  Stadtkasse 
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Die Ergebnisverbesserung ist auf Reduzierungen bei den Personalaufwendungen zurückzu-
führen.
Bei Haushaltsplanung waren noch Einsatzkräfte mitkalkuliert, die inzwischen nicht mehr im 
Fachbereich tätig sind bzw. Planstellen übernommen haben. Auch das Ausscheiden lang-
jähriger MitarbeiterInnen und die damit einhergehende Verjüngung des Teams führen zu 
spürbaren Entlastungen. 
+137.636 €
Summe +137.636 €
Produkt: 1.100.1.1.1.38  Zins- u. Schuldenmanagement/Zentrale Aufgaben
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Am 16.03.2021 wurde das Insolvenzverfahren gegen die Greensill Bank aG eröffnet.
Die Stadt Osnabrück hat bei der Bank Geldanlagen mit einem Nominalvolumen in Höhe 
von 13,905 Mio. € angelegt.
Die geschädigten Kommunen haben sich zusammengeschlossen, um die Interessen im In-
solvenzverfahren und die Haftungsansprüche gemeinsam zu verfolgen u. eine gutachterli-
che Beurteilung der Erfolgsaussichten von Forderungen gegenüber Dritten in dem Verfah-
ren vornehmen zu können.
Aus den hierfür überplanmäßig bereitgestellten Mitteln wurden anteilig 50.000 € am Jahres-
ende 2021 nach 2022 übertragen. Zusätzlich wurden 80.000 € per Deckung zur weiteren 
Abwicklung geplant.
Aktuell ist sehr schlecht abschätzbar, in welcher Größenordnung weitere Gelder für die Ab-
wicklung abgerufen werden.
Ggfls. muss nach Prüfung am Jahresende eine weitere Übertragung eines Haushaltsrestes 
ins nächste Jahr erfolgen.
 
-118.054 €
Summe -118.054 €
Produkt: 1.100.1.1.1.26  Rechnungswesen und Sondervermögen
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Folgende Entlastungen ergeben sich bei Personalaufwendungen (aktiv und passiv):
Hälftige Erstattung von Lehrgangskosten durch FB 10 für die Teilnahme einer Mitarbei-
terin am AII-Angestelltenlehrgang
Entlastung durch Zeitverzögerungen und Verjüngung bei Nachbesetzungen
Entlastung durch Zusammenlegung und Herabbewertung zweier Stellen im Sonderver-
mögen 
Entlastung bei den Zuführungen zu Pensionsrückstellungen
Weitere Entlastungen könnten sich bis Jahresende daraus ergeben, dass die sich in der 
Ausschreibung befindlichen zwei Stellen für das SAP-HANA –Projekt nicht so zeitnah be-
setzt werden können wie vorgesehen.
Demgegenüber stehen folgende Belastungen  bei den Personalaufwendungen:
Organisatorischer Wechsel einer Kollegin aus dem Fachdienst Finanzmanagement 
zum 01.09.2022 in das neue SAP-Kernkompetenzteam im Fachdienst Rechnungswe-
sen und Sondervermögen
+155.895 €
Bei der Prognose im Bereich der EDV-Anwendungen ergibt sich eine zusätzliche Belastung 
in Höhe von in Höhe von 14.250 € gegenüber der Ansatzplanung, die durch Ermächtigungs-
übertragungen aus dem Vorjahr in Höhe von 20.000 € abgedeckt werden kann.
-14.250 €
Summe +141.875 € €
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken
Eine gewisse Ungenauigkeit/Unschärfe der einzelnen Positionen ergibt sich zwangsläufig aufgrund der Langfristigkeit des Pro-
zesses bei der Planung und Bewirtschaftung eines Doppelhaushaltes, z. B. durch Personalwechsel, Kostensteigerungen und 
ähnliches.
Ein coronabedingter Mehraufwand für 2022 im Fachbereichsbudget ist nicht erkennbar und lässt sich nicht beziffern.
   
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der bisherigen Entwicklung des Budgets…
kann die Sachkostensperre in Höhe von 15 % voraussichtlich
 eingehalten werden.
 nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5)
 ist die Beantragung einer Übertragung von Haushaltsmitteln im Umfang von voraussichtlich       € ins kommende 
Haushaltsjahr vorgesehen. Die Höhe der Übertragungen lässt sich noch nicht beziffern.
5. Stellungnahme der Leitung1
Nach momentaner Einschätzung ist mit einer Ergebnisverbesserung in Höhe von 296.408 € zu rechnen. 
Hauptverantwortlich hierfür ist eine deutliche Entlastung bei den Personalaufwendungen. Ca. 306.000 € sind aktuell als Entlas-
tung bei den aktiven Personalaufwendungen prognostiziert, hinzu kommen 87.000 € beim Versorgungsaufwand Davon entfal-
len allerdings ca. 100.000 € auf Entlastungen bei den Pensions- und Beihilferückstellungen und sind insofern nicht beeinfluss-
bar.
Die Suche nach qualifiziertem Personal stellt ein immer größer werdendes Problem dar. Da gelernte Verwaltungskräfte oftmals 
für die zu besetzenden Stellen nicht ausreichend zur Verfügung stehen, muss kreativ nach Besetzungsmöglichkeiten Aus-
schau gehalten werden. Dies ging in diesem Jahr mehrfach mit der Herabbewertung von Stellen einher, da nur auf diesem 
Weg Stellen besetzt werden konnten.
Ein Thema, welches den Führungskräften ebenfalls konzeptionell große Schwierigkeiten bereitet, ist die adäquate Unterbrin-
gung der Mitarbeiter und Mitarbeiterinnen trotz fehlender Raumkapazitäten.
Hier erfolgt eine Priorisierung innerhalb der Verwaltung, die nicht immer ganz nachvollziehbar ist. Auch diese Probleme müs-
sen durch „kreative“ Herangehensweisen weitestgehend selbst gelöst werden.  Auch wenn die Möglichkeiten des Desk-Sha-
rings, die das mobile Arbeiten beinhaltet, voll ausgeschöpft werden, gerät die Kapazität von „wachsenden“ Dienststellen, die z. 
B. neue Aufgaben oder Projekte zu übernehmen haben und sich deshalb zwangsläufig vergrößern müssen, an ihre Grenzen.
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den                             
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab-
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwick-
lung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre
Sachkostensperre:
Obwohl eine deutliche Budgetverbesserung zu erwarten ist, dürfte sich nach der aktuellen Prognose im Bereich der Sachauf-
wendungen ein Fehlbetrag ergeben. Aus diesem Grund kann die Sachkostensperre voraussichtlich nicht eingehalten werden.
Im Fachbereich 20 sind für das Haushaltsjahr 2022 Budgetmittel im Umfang von insgesamt 216.553 € als gesperrt.
Im Bereich der Sachaufwendungen sind teilweise vertragliche Zahlungsverpflichtungen einzuhalten (z. B.im Bereich der IT-
Dienstleistungen -Datenverarbeitung) oder Entschädigungen zu zahlen (Beispiel Entschädigung für die Benutzung priv. KfZ) . 
Dies lässt keinen Raum für Einsparungen in der geforderten Höhe. Auch bei anderen Sachaufwendungen, wie z. B.im Bereich 
„Bücher und Zeitschriften“ ist der Planansatz entweder bereits zum jetzigen Zeitpunkt überschritten oder die Sperre kann vor-
aussichtlich nicht eingehalten werden. Eine Freigabe der Mittel ist in diesen Fällen Voraussetzung zur weiteren Bewirtschaf-
tung.
Nach der Prognose ergibt sich ein Bedarf zur Entsperrung in Höhe von insgesamt 179.331,81 €, das entspricht einem zu ent-
sperrenden Anteil von 82,81 %.
Budgetübertragung:
Eine genaue Prognose zur Budgetübertragung lässt sich derzeit noch nicht abgeben. 
Trotz fortschreitender Projektumsetzung birgt das Projekt TaxOS zur Umsetzung des neuen Kommunalmasters (KMStA) im 
Bereich Steuern und Gebühren weiterhin erhebliche Unsicherheiten, was den konkreten Projektfortschritt und die Inanspruch-
nahme der Projektsumme angeht. Derzeit wird die Gewerbesteuer umgestellt. Fraglich ist, ob am Jahresende noch Mittel zur 
Fortführung des Projektes zu übertragen sind. 
Auch für die weitere Abwicklung der offenen Zahlungsansprüche gegen die Greensill Bank AG im Rahmen der Rechtsberatung 
für die Interessengemeinschaft im Insolvenzverfahren muss am Jahresende erneut eine Prüfung erfolgen, ob und in welcher 
Höhe Ermächtigungsübertragungen erforderlich sein werden. Falls die vorsichtige Kalkulation der Mittelinanspruchnahme bis 
zum Jahresende nicht eintrifft, könnte sich hier noch eine deutliche Budgetentlastung ergeben.
 
____gez. Hänsler_______________________
         Unterschrift der Leitung
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2022
Investitionen
Fachbereich 
Finanzen und Controlling
Verantwortliche/r:
Herr Hänsler
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Voraussichtliche Änderung Investitionssaldo:          
(+ = Verbesserung, - = Verschlechterung) +97.000 €
davon Änderung aufgrund der Corona-
Pandemie:       €
Steuerungsbedürftige Entwicklungen?  Ja   Nein 
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern 
3. Finanzielle Entwicklung
Investive Projekte Plan 2021
Plan inkl. 
sonst. 
Ermächti-
gungen 
2022*
Stand 
31.08.2022
Prognose
31.12.2022 Abw.**  Deckung
   7.000073.710.001  EDV-Ausstattung FB 20 -2.000 -2.000  -2.000   
   7.000074.710.001  Büromöbel FB 20 -2.000 -2.000  -2.000   
   7.000434.710.002  DMS-Schnittstellenanbindung -30.000 -30.000   30.000  
   7.000959.710      OZG Schnittstellenanbindung -67.000 -67.000   67.000  
*  Finanzen und Controlling -101.000 -101.000  -4.000 97.000  
** Saldo Teilhaushalt -101.000 -101.000  -4.000 97.000  
   davon Einzahlungen Teilhaushalt   
   davon Auszahlungen Teilhaushalt -101.000 -101.000  -4.000 97.000  
*Plan inkl. sonst. Ermächtigungen 2020 = Plan + Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen 
** Abweichung zwischen Gesamtermächtigung und Prognose zum 31.12.
Abweichungsanalyse
Hinweis: Sind Abweichungen Corona bedingt, ist in der Begründung ein entsprechender Hinweis aufzunehmen.
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in €
7.000073.710.001               
EDV-Ausstattung FB 20
Einschätzung nur schwer möglich; ggf. werden die Mittel als Deckung benötigt 0
7.000074.710.001  
Büromöbel FB 20
Aufgrund der räumlichen Enge ist der Umzug der Fachdienste Beteiligungsmanagement  
und Rechnungswesen und Sondervermögen im Ringtausch noch in diesem Jahr 
geplant. Hierfür werden voraussichtlich die veranschlagten Mittel für Büromöbel 
benötigt.
0
PSP-Element-Nr. Bezeichnung des investiven PSP-Elements Ziffer des/r Zentralen 
Handlungsfeldes/r
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in €
07.000434.710.002            
DMS- 
Schnittstellenanbindung
Die 30.000 € werden in diesem Jahr nicht mehr benötigt, müssen aber als 
Ermächtigungsübertragung nach 2023 für die Anbindung der Gewerbesteuer übertragen 
werden. Die Zweitwohnungssteuer wurde in diesem Jahr bereits an d.3 angebunden, 
aber das ist nicht über das Softwareprogramm KMStA gelaufen und war nicht mit 
Zusatzkosten verbunden.
30.000 
7.000959.710
OZG 
Schnittstellenanbindung
17.000 € müssen am Jahresende übertragen werden, da ggf. eine Anbindung ans 
Fachverfahren noch erfolgen muss. 
Eine Übertragung von 50.000 € für das Zusatzmodul OR Finanz/Steuern (OpenRathaus) 
muss geprüft werden. Die Aussagen der Projektgruppe OZG hierzu sind noch nicht 
konkret genug.
67.000 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der bisherigen Entwicklung des Budgets
 ist keine Übertragung von Haushaltsmitteln ins kommende Haushaltsjahr vorgesehen;
 ist die Beantragung einer Übertragung von Haushaltsmitteln im Umfang von voraussichtlich 30.000 € (für DMS-
Schnittstellenanbindung Gewerbesteuer)  sowie ggf. 67.000 € zur OZG-Umsetzung  ins kommende Haushaltsjahr 
vorgesehen.
5. Stellungnahme des Verantwortlichen
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), 
Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der 
Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht; Chancen und Risiken der Entwicklung von 
Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre
 
Die Stadt Osnabrück besitzt aktuell zu wenig Geschäftspartnerlizenzen für die Nutzung des Moduls PSCD (SAP). 
Aus diesem Grunde wurde mit der SAP Compliance vereinbart, entsprechende Lizenzen in einem Paket von 25.000 
noch in diesem Jahr nachzukaufen. Die Kosten hierfür belaufen sich investiv auf ca. 77.350 € zzgl. Wartungskosten 
in Höhe von ca. 15.000 € (konsumtiv).
Da für diesen Kauf keine Mittel zur Verfügung stehen, ist hierfür eine außerplanmäßige Bewilligung einzuholen. 
            ______gez. Hänsler_______________________
              Unterschrift des Verantwortlichen