Wirtschafts- und Finanzplan 2019 des OSB
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2018/2991
Datum: 2018-11-09
Vorlagenart: Beschlussvorlage

Seite: 1/4
Stadt Osnabrück 05.10.2018 
Vorstand für Finanzen, Liegenschaften, Beteiligungen
Osnabrücker ServiceBetrieb
Beschlussvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2018/2991
öffentlich
Wirtschafts- und Finanzplan 2019 des OSB
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Ausschuss für Finanzen und 
Beteiligungssteuerung 20.11.2018 Ö Vorberatung
 Betriebsausschuss Osnabrücker 
ServiceBetrieb 22.11.2018 Ö Vorberatung
 Verwaltungsausschuss 04.12.2018 N Vorberatung
 Rat der Stadt Osnabrück 04.12.2018 Ö Entscheidung
Beschluss:
Der Rat beschließt den Wirtschaftsplan (Ansätze Erfolgs- und Finanzplan 2019 einschließlich 
der Verpflichtungsermächtigungen 2019 für das Jahr 2020) des Osnabrücker 
ServiceBetriebs und nimmt die Ergebnis- und Finanzplanung für die Jahre 2020 bis 2022 zur 
Kenntnis. Die Betriebsleitung wird ermächtigt, Kredite für Investitionen in Höhe der im 
Wirtschaftsplan festgelegten Beträge aufzunehmen.
A. Finanzielle Auswirkungen: Siehe Vorlage
B. Personelle Auswirkungen: Siehe Vorlage
C. Integrationspolitische Auswirkungen: keine
D. Ggf. Alternativen zum Beschlussvorschlag: keine
E. Beteiligte Stellen: FB Finanzen und Controlling
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s strategische/n Stadtziel/e:
 Finanzielle Handlungsfähigkeit (Ziel 2016 - 2020)
Sachverhalt:
1. Wirtschaftsplan (Ansatz 2019)
Der Osnabrücker ServiceBetrieb hat für das Wirtschaftsjahr 2019 einen Wirtschaftsplan 
aufzustellen, der vom Rat zu beschließen ist. Der Wirtschaftsplan wird in die Stellenübersicht 
und den Erfolgs- und Finanzplan unterteilt. Die Stellenübersicht wird im nicht öffentlichen Teil 
der Betriebsausschuss- und Ratssitzung behandelt.
1.1 Erfolgsplan
Der Erfolgsplan berücksichtigt die Beschlussvorschläge über die Satzungen der Stadt 
Osnabrück über die Höhe der Gebühren für die Benutzung der Friedhöfe, des Krematoriums, 
der Straßenreinigung und der Abfallbeseitigung für das Wirtschaftsjahr 2019.
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Es wurde in den vorliegenden Unterlagen von einer Gebührenstabilität für die 
Gebührenbereiche (Abfallwirtschaft, Straßenreinigung, Friedhöfe und Krematorium) 
ausgegangen. In den aus dem Kernhaushalt finanzierten Bereichen (Grün-, 
Straßenunterhaltung, Öffentliche Gewässer und Objektplanung), aber auch in den 
gebührenfinanzierten Sparten wurden die Ansätze mit dem Kernhaushalt abgestimmt und 
Einsparvorgaben umgesetzt. Im investiven und konsumtiven Bereich konnte der 
Eckwertebeschluss eingehalten werden. Die in den Erfolgsplan eingegangenen 
Aufwendungen (incl. der kalkulatorischen Zinsen) und Erträge führen zu einem 
ausgeglichenen operativen Ergebnis in den Sparten Friedhöfe, Krematorium, 
Straßenreinigung, Müllabfuhr, Objektplanung Grün- und Straßenunterhaltung. Soweit 
erforderlich wurden bei der Aufstellung des Wirtschaftsplans Anpassungen an 
handelsrechtliche Erfordernisse vorgenommen. So wurden die Differenz zwischen der 
kalkulatorischen und handelsrechtlichen Abschreibungen und die Differenz zwischen den 
handelsrechtlichen und kalkulatorischen Zinsen sowie das BilMoG Ergebnis, als Ergebnis 
aus der Aufzinsung von Forderungen und Rückstellungen mit einer Laufzeit über einem Jahr, 
als Jahresergebnis im Erfolgsplan dargestellt.
In 2019 wird im Erfolgsplan ein Jahresüberschuss von 1.029 T€ ausgewiesen. Der 
Überschuss ist, soweit es den gebührenrechtlichen Bereich des OSB betrifft, zur Verzinsung 
des Stammkapitals zu verwenden. Verbleibende Beträge dienen im Wesentlichen der 
Reduzierung der Einstandsverpflichtung der Stadt aus der Rekultivierung und Nachsorge der 
ehemaligen Zentraldeponie Piesberg.
Im Folgenden werden einige Erträge und Aufwendungen aufgeführt, die für den OSB von 
wesentlicher Bedeutung sind. 
Insgesamt werden Umsatzerlöse in Höhe von 48.838 T€ erwartet. Hiervon entfallen auf 
Gebühreneinnahmen (Bestattungs- und Benutzungsgebühren) im Bereich der Friedhöfe 
einschließlich des Krematoriums 1.490 T€, auf Straßenreinigungsgebühren 3.800 T€ und auf 
Müllabfuhrgebühren 14.898 T€ sowie auf Umsätze des Abfallwirtschaftszentrums 857 T€. 
Weiter ist in den Umsatzerlösen mit 21.055 T€ eine Aufwandserstattung aus dem 
Kernhaushalt der Stadt Osnabrück enthalten. Im Einzelnen sind hier die Sparten 
Grünunterhaltung mit 8.782 T€, Straßenunterhaltung mit 5.017 T€, Öffentliche Gewässer mit 
755 T€, Friedhofsunterhaltung mit 4.651 T€, Historische Friedhöfe mit 395 T€, 
Objektplanung und Bau mit 1.345 T€ sowie die Straßenreinigung mit 110 T€ betroffen. Die 
Aufwandserstattung für die Friedhofsunterhaltung wird mit 2.212 T€ nach Abzug des 
kalkulatorischen Zinsanteils für Grund und Boden aus Grabnutzungsgebühren, die im 
Kernhaushalt vereinnahmt werden, finanziert. Der Restbetrag betrifft mit 799 T€ den 
grünpolitischen Wert und mit 1.640 T€ ein durch die Kernverwaltung zu übernehmender 
Eigenanteil aus bereits vereinnahmten Grabnutzungsgebühren der Vergangenheit. Dieser 
Eigenanteil ergibt sich aus der Friedhofsgebührenkalkulation 2019. Weitere Umsätze werden 
aus dem Stadtanteil an der Straßenreinigung mit 1.331 T€ und aus der Vermarktung von 
Wertstoffen sowie sonstigen Leistungsabrechnungen des OSB in Höhe von insgesamt 5.407 
T€ generiert.
Bei einem Dienstleister wie dem OSB stellen die Personalkosten eine erhebliche 
Aufwandsposition dar. Sie betragen 25.762 T€. Es wird auf die Stellenübersicht 2019 
verwiesen.
Weitere bedeutende Aufwandspositionen sind der Verbrauch von Diesel mit 1.006 T€, die 
Fremdleistungen in Höhe von 1.823 T€ (mit 1.000 T€ betreffen sie die Unterhaltung von 
Straßen und Wegen), die Entsorgungskosten mit 3.652 T€ (insbesondere Restmüll) sowie 
der Verwaltungskostenbeitrag an die Stadt mit 3.614 T€ und die Abschreibungen auf das 
Anlagevermögen in Höhe von 4.059 T€.
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1.2 Finanzplan
Der Finanzplan stellt den Mittelzufluss (Einnahmen) und den Mittelabfluss (Ausgaben) im 
OSB dar. Der Saldo aus Mittelzufluss und Mittelabfluss im Vergleich zum Kassenbestand am 
Anfang der Periode ergibt den Kassenbestand am Ende der Periode.
Für 2019 sind nach derzeitigem Stand Maßnahmen im Bereich der Altlastensanierung in 
Höhe von 366 T€ und für die Rekultivierung und Nachsorge der ehemaligen Zentraldeponie 
Piesberg in Höhe von 1.809 T€ gutachterlich vorgesehen. Außerdem ergeben sich saldiert 
Mittelzuflüsse durch Zuführungen von Pensionsrückstellungen und Auflösungen von 
Altersteilzeitrückstellungen von insgesamt 48 T€. Es handelt sich bei den Maßnahmen auf 
den ehemaligen Deponien im Wesentlichen um die laufende Unterhaltung der 
betriebstechnischen Anlagen und die Entsorgung von Sickerwasser. Die Rekultivierungs-, 
und Nachsorgekosten können durch Entnahmen aus einem Wertpapierdepot 
(Finanzanlagen) und zweckgebundenen anteiligen Einnahmen für die Rekultivierung und 
Nachsorge (anteiliger Bilanzgewinn des Vorjahres) finanziert werden.
Die Gesamtinvestitionen in Höhe von 6.065 T€ können durch Abschreibungen in Höhe von 
4.059 T€ und mit 2.860 T€ aus der Aufnahme von Krediten unter Berücksichtigung von 
laufenden Tilgungen in Höhe von 854 T€ finanziert werden. Im Einzelnen ergibt sich der 
Kreditbedarf für 2019 mit 308 T€ durch Investitionen in eine neue Ofenlinie im Krematorium, 
mit 260 für Investitionen im Bereich der Gartenabfallplätze, mit 400 T€ für die Fertigstellung 
einer Brandmeldeanlage an der Hafenringstraße und mit 160 T€ für Papierbehälter in der 
Straßenreinigung. Der verbleibende Betrag wird im Wesentlichen benötigt für Investitionen in 
den Fuhrpark sowie Umleerbehälter und- Absetz- und Abrollcontainer.
Soweit die Ausgaben im Bereich der Grün- und Straßenunterhaltung einschließlich eines 
Anteils für die Friedhöfe betroffen sind, erfolgt die Finanzierung über die Aufwandserstattung 
durch die Stadt in Höhe von insgesamt 21.055 T€. 
Weiter sollen Verpflichtungsermächtigungen für Fahrzeugbudgets 2020 in Höhe von 640 T€ 
beschlossen werden. Dadurch ist es möglich, insbesondere vor dem Hintergrund der langen 
Lieferzeit für Kommunalfahrzeuge, entsprechend der betrieblichen Notwendigkeiten in 2019 
zu beauftragen.
Fazit:
Für 2019 liegt somit insgesamt eine Kassenbestandsveränderung und damit ein 
Liquiditätsabfluss von 1.264 T€ vor. Alle geplanten Maßnahmen im OSB werden durch 
Abschreibungen, Kredite, die vorhandenen Finanzanlagen oder durch eine 
Aufwandserstattung aus dem Kernhaushalt finanziert.
2. Ergebnis- und Finanzplanung (Ansätze 2020 – 2022)
Die mittelfristige Ergebnis- und Finanzplanung stellt eine Übersicht der Jahre 2020 bis 2022 
dar. Die Planansätze werden dem Rat zur Kenntnis gegeben.
2.1 Erfolgsplan
Für die Jahre 2020 bis 2022 wird in etwa mit gleich bleibenden Überschüssen gerechnet. Es 
kann in 2020 inflationsbedingt zu einer Gebührenerhöhung im Bereich der Straßenreinigung 
kommen. Im Bereich der Abfallwirtschaft wird 2020 aufgrund vorhandener 
Gebührenüberschüsse der Vergangenheit (Hochrechnung 2018) voraussichtlich keine 
Gebührenanpassung notwendig, um sämtliche Kosten zu decken. Weiter wurde von einer 
100 % igen Aufwandserstattung in den Bereichen Grünservice-, Straßenunterhaltung, der 
Friedhofsbewirtschaftung und der Objektplanung ausgegangen. Im Bereich des 
Friedhofswesens wird ab 2020 eine jährlich leicht steigende Eigenleistung aus dem 
Kernhaushalt, die aus bereits in der Vergangenheit vereinnahmten Grabnutzungsgebühren 
zu finanzieren ist, unterstellt. Tarifsteigerungen und weitere Preissteigerungen innerhalb der 
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Sachkosten werden berücksichtigt, ebenso die zusätzlichen Abschreibungen aufgrund der 
neu zu erstellenden und anzuschaffenden Anlagen. Im Bereich der Abschreibungen ist ab 
2020 mit zusätzlichen Aufwendungen entsprechend der Inbetriebnahme weiterer Teile des 
Abfallwirtschaftszentrum zu rechnen. Gleichzeitig wird mit geringeren Aufwendungen für die 
Unterhaltung von Grundstücken und baulichen Anlagen geplant. Außerdem wird davon 
ausgegangen, dass ab 2021 die Verwertungskosten für Biomüll (zusätzliche 
Teilstromvergärung) steigen. Weiterhin werden die Kürzungen in den Jahren 2019 und 2020 
im Bereich der Fremdleistungen für die Unterhaltung von Straßen und Wegen (zusätzliche 
Erforderlichkeit der Abarbeitung einer im städtischen Haushalt gebildeten Rückstellung in 
2019 und 2020) in 2021 wieder zurückgenommen. Die ausgewiesenen Jahresüberschüsse 
werden im Wesentlichen zur Verzinsung des Stammkapitals verwendet. Ein verbleibender 
Betrag soll der Reduzierung der Einstandsverpflichtung der Stadt aus der Rekultivierung und 
Nachsorge dienen.
2.2 Finanzplan
Für die Jahre 2020 bis 2022 ist vorgesehen, die notwendigen Rekultivierungs- und 
Nachsorgemaßnahmen über vorhandene Finanzanlagen (Reduzierung Wertpapierdepot) 
und laufende Finanzergebnisse (Zinserträge, anteiliger Bilanzgewinn des Vorjahres) zu 
finanzieren. Alle weiteren Maßnahmen sollen durch Abschreibungen, Kredite und eine 
Aufwandserstattung aus dem Kernhaushalt finanziert werden.
Anlagen: 
Erfolgsplan Gesamt 2019
Erfolgsplan Sparten 2019
Investitionsprogramm 2019
Finanzplan 2019
OSB Verpflichtungsermächtigungen 2019 für 2020.
OSB Erfolgsplan gesamt 2019 - 2022 
Bezeichnung Ist 
(PJ -2) 
Plan 
Vorjahr 
(PJ -1) 
Vorschau 
Vorjahr 
(PJ -1) 
Plan 
aktuelles 
Jahr (PJ) 
Plan PJ +1 Plan PJ +2 Plan PJ +3 
01. - 12.2017 01. - 12.2018 01. - 12.2018 01. - 12.2019 01. - 12.2020 01. - 12.2021 01. - 12.2022 
Alle Kostenstellen -226.958 1.177.400 -1.916.095 207.500 99.400 19.700 -149.300 
      Umsatzerlöse mit Fremden -24.071.692 -23.509.750 -23.952.300 -23.892.400 -24.090.300 -24.377.800 -25.254.200 
      Umsatzerlöse mit Konzern Stadt OS -24.132.810 -25.620.600 -25.519.800 -24.946.100 -25.384.200 -28.110.900 -28.507.800 
    1. Umsatzerlöse -48.204.501 -49.130.350 -49.472.100 -48.838.500 -49.474.500 -52.488.700 -53.762.000 
    2. Bestandsveränderungen -7.375 0 0 0 0 0 0
      sonstige betriebliche Erträge -1.791.755 -188.900 -411.200 -201.400 -211.100 -208.900 -208.900 
      Gebührenüberschüsse -207.812 -984.250 -984.250 -1.144.400 -811.900 -738.500 -110.000 
    4. sonstige betriebliche Erträge -1.999.567 -1.173.150 -1.395.450 -1.345.800 -1.023.000 -947.400 -318.900 
    = Gesamtleistungen -50.211.443 -50.303.500 -50.867.550 -50.184.300 -50.497.500 -53.436.100 -54.080.900 
      Aufwendungen für Rohstoffe / Waren 3.053.702 3.330.600 3.296.900 3.286.900 3.364.900 3.392.600 3.426.900 
      Aufwendungen für bezogene Leistungen 9.080.322 8.384.100 8.248.400 7.433.200 7.414.100 10.191.400 10.213.000 
    5. Materialaufwand 12.134.024 11.714.700 11.545.300 10.720.100 10.779.000 13.584.000 13.639.900 
    = Rohergebnis -38.077.418 -38.588.800 -39.322.250 -39.464.200 -39.718.500 -39.852.100 -40.441.000 
      Löhne und Gehälter 17.455.826 19.321.200 18.331.600 19.926.800 20.556.900 21.070.400 21.597.000 
      Soziale Abgaben 3.779.265 4.122.100 3.972.100 4.337.900 4.482.500 4.591.700 4.703.400 
      Aufwand für Altersversorgung und Unterstützung 1.441.027 1.433.800 1.365.600 1.496.900 1.482.800 1.575 .300 1.559.100 
    6. Personalaufwand 22.676.119 24.877.100 23.669.300 25.761.600 26.522.200 27.237.400 27.859.500 
      Abschreibungen auf Anlagevermögen 3.023.925 3.763.100 3.419.035 4.058.600 4.209.000 4.078.200 4.065.200 
    7. Abschreibungen 3.023.925 3.763.100 3.419.035 4.058.600 4.209.000 4.078.200 4.065.200 
    8. sonstige betriebliche Aufwendungen 10.180.921 8.372.000 8.616.500 8.308.400 7.646.300 7.280.800 7.294.700 
    = Betriebsergebnis -2.196.454 -1.576.600 -3.617.415 -1.335.600 -1.341.000 -1.255.700 -1.221.600 
    10. Erträge aus anderen Wertpap. u.Ausleihungen -53.400 -50.000 0 0 0 0 0
    11. sonstige. Zinsen und .ähnliche Erträge -2.481.873 -1.512.200 -1.392.200 -1.353.800 -1.329.900 -1.274.700 -1.227.100 
    12. Abschr. a. Finanzanlagen u. Wertpapiere des UV 64.376 0 0 0 0 0 0
    13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 3.350.145 1.766.900 1.728.300 1.611.800 1.481.600 1.341.700 1.208.800 
    = Finanzergebnis 879.249 204.700 336.100 258.000 151.700 67.000 -18.300 
    = Ergebnis der gew. Geschäftstätigkeit -1.317.205 -1.371.900 -3.281.315 -1.077.600 -1.189.300 -1.188.700 -1.239.900 
    14. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 14.129 0 17.100 0 0 0 0
    15. Ergebnis nach Steuern -1.303.076 -1.371.900 -3.264.215 -1.077.600 -1.189.300 -1.188.700 -1.239.900 
    16. sonstige Steuern 45.688 48.800 48.200 49.000 49.000 49.500 49.500 
      Jahresergebnis vor Umlage -1.257.388 -1.323.100 -3.216.015 -1.028.600 -1.140.300 -1.139.200 -1.190.400 
    17. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag -1.257.388 -1.323.100 -3.216.015 -1.028.600 -1.140.300 -1.139.200 -1.190.400 
      Ergebnis nach Verrechung der Rücklagen -1.257.388 -1.323.100 -3.216.015 -1.028.600 -1.140.300 -1.139.200 -1.190.400 
    Verrechnungskonten AV -178.954 0 0 0 0 0 0
kalk.Kosten für BAB 
     kalk.Zinsen a.Wiederb.Kost.AV 1.209.385 1.438.600 1.299.920 1.231.500 1.235.100 1.154.300 1.106.400 
     kalk.Abschr.a.Anlagevermögen 4.214.690 4.281.900 3.822.210 4.472.700 4.671.300 4.525.100 4.486.200 
     Verrechnung kalk.Ansatz -4.214.690 -3.220.000 -3.822.210 -4.468.100 -4.666.700 -4.520.500 -4.551.500 
    Ergebnis kalkulatorisch 249.385 429.600 -1.866.120 359.000 405.400 395.000 355.300 
1 von 1 
OSB Erfolgsplan Sparten 2019 - 2022 
Bezeichnung Ist 
(PJ -2) 
Plan 
Vorjahr 
(PJ -1) 
Vorschau 
Vorjahr 
(PJ -1) 
Plan 
aktuelles 
Jahr (PJ) 
Plan PJ +1 Plan PJ +2 Plan PJ +3 
01. - 12.2017 01. - 12.2018 01. - 12.2018 01. - 12.2019 01. - 12.2020 01. - 12.2021 01. - 12.2022 
Grünunterhaltung 
      Umsatzerlöse mit Fremden -183.680 -98.600 -100.400 -98.500 -98.400 -98.400 -98.400 
      Umsatzerlöse mit Konzern Stadt OS -8.785.620 -9.348.500 -9.393.400 -9.449.300 -9.746.300 -9.903.000 -10.067.700 
      Umsatzerlöse innhalb des OSB 408.426 394.700 473.900 462.700 462.700 462.700 462.700 
    1. Umsatzerlöse -8.560.874 -9.052.400 -9.019.900 -9.085.100 -9.382.000 -9.538.700 -9.703.400 
      sonstige betriebliche Erträge -10.806 -3.500 -7.000 0 0 0 0
    4. sonstige betriebliche Erträge -10.806 -3.500 -7.000 0 0 0 0
    = Gesamtleistungen -8.571.680 -9.055.900 -9.026.900 -9.085.100 -9.382.000 -9.538.700 -9.703.400 
      Aufwendungen für Rohstoffe / Waren 265.416 388.200 338.800 352.600 388.200 388.200 388.200 
      Aufwendungen für bezogene Leistungen 286.392 329.100 345.500 325.800 361.500 363.600 353.300 
    5. Materialaufwand 551.808 717.300 684.300 678.400 749.700 751.800 741.500 
    = Rohergebnis -8.019.871 -8.338.600 -8.342.600 -8.406.700 -8.632.300 -8.786.900 -8.961.900 
      Löhne und Gehälter 3.882.711 4.570.700 4.077.800 4.409.900 4.570.600 4.684.700 4.801.800 
      Soziale Abgaben 847.317 974.900 862.500 969.500 1.005.100 1.028.900 1.053.300 
      Aufwand für Altersversorgung und Unterstützung 277 .842 334.600 280.900 303.400 314.400 322.200 330.200 
    6. Personalaufwand 5.007.870 5.880.200 5.221.200 5.682.800 5.890.100 6.035.800 6.185.300 
      Abschreibungen auf Anlagevermögen 17.209 18.000 18.000 19.300 20.100 20.800 21.500 
    7. Abschreibungen 17.209 18.000 18.000 19.300 20.100 20.800 21.500 
    8. sonstige betriebliche Aufwendungen 670.005 754.000 759.900 772.900 795.400 801.500 806.700 
    = Betriebsergebnis -2.324.788 -1.686.400 -2.343.500 -1.931.700 -1.926.700 -1.928.800 -1.948.400 
    13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 155 0 0 0 0 0 0
    = Finanzergebnis 155 0 0 0 0 0 0
    = Ergebnis der gew. Geschäftstätigkeit -2.324.633 -1.686.400 -2.343.500 -1.931.700 -1.926.700 -1.928.800 -1.948.400 
    15. Ergebnis nach Steuern -2.324.633 -1.686.400 -2.343.500 -1.931.700 -1.926.700 -1.928.800 -1.948.400 
      Jahresergebnis vor Umlage -2.324.633 -1.686.400 -2.343.500 -1.931.700 -1.926.700 -1.928.800 -1.948.400 
      Umlagen 1.799.855 1.686.400 2.010.300 1.931.700 1.926.700 1.928.800 1.948.400 
    17. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag -524.778 0 -333.200 0 0 0 0
      Ergebnis nach Verrechung der Rücklagen -524.778 0 -333.200 0 0 0 0
kalk.Kosten für BAB 
     kalk.Zinsen a.Wiederb.Kost.AV 2.924 0 0 0 0 0 0
     kalk.Abschr.a.Anlagevermögen 61.150 18.000 18.000 19.300 20.100 20.800 21.500 
     Verrechnung kalk.Ansatz -61.150 0 -18.000 -19.300 -20.100 -20.800 -21.500 
    Ergebnis kalkulatorisch -478.068 0 -333.200 0 0 0 0
Straßenreinigung 
      Umsatzerlöse mit Fremden -3.758.961 -3.822.800 -3.801.300 -3.806.300 -3.936.800 -4.043.100 -4.144.900 
      Umsatzerlöse mit Konzern Stadt OS -1.566.100 -2.042.000 -1.876.300 -2.038.600 -2.093.600 -2.094.500 -2.123.900 
      Umsatzerlöse innhalb des OSB -602.292 -551.500 -630.900 -620.400 -620.400 -620.400 -620.400 
    1. Umsatzerlöse -5.927.353 -6.416.300 -6.308.500 -6.465.300 -6.650.800 -6.758.000 -6.889.200 
      sonstige betriebliche Erträge -525 0 0 0 0 0 0
      Gebührenüberschüsse -53.138 -333.100 -333.100 -82.700 -117.000 -13.400 0
    4. sonstige betriebliche Erträge -53.663 -333.100 -333.100 -82.700 -117.000 -13.400 0
    = Gesamtleistungen -5.981.016 -6.749.400 -6.641.600 -6.548.000 -6.767.800 -6.771.400 -6.889.200 
      Aufwendungen für Rohstoffe / Waren 140.078 123.700 135.200 155.400 155.400 155.400 155.400 
      Aufwendungen für bezogene Leistungen 13.286 11.700 12.200 12.200 12.200 12.200 12.200 
    5. Materialaufwand 153.364 135.400 147.400 167.600 167.600 167.600 167.600 
    = Rohergebnis -5.827.652 -6.614.000 -6.494.200 -6.380.400 -6.600.200 -6.603.800 -6.721.600 
      Löhne und Gehälter 2.449.910 2.705.500 2.558.300 2.715.700 2.797.200 2.867.200 2.938.900 
      Soziale Abgaben 537.621 579.100 554.200 599.900 617.500 632.700 648.200 
      Aufwand für Altersversorgung und Unterstützung 245 .775 199.600 175.000 185.900 191.500 196.300 201.200 
    6. Personalaufwand 3.233.306 3.484.200 3.287.500 3.501.500 3.606.200 3.696.200 3.788.300 
      Abschreibungen auf Anlagevermögen 30.656 119.000 35.600 79.600 142.300 135.800 117.500 
    7. Abschreibungen 30.656 119.000 35.600 79.600 142.300 135.800 117.500 
    8. sonstige betriebliche Aufwendungen 844.265 774.700 804.300 781.600 778.600 785.700 792.900 
    = Betriebsergebnis -1.719.426 -2.236.100 -2.366.800 -2.017.700 -2.073.100 -1.986.100 -2.022.900 
    = Ergebnis der gew. Geschäftstätigkeit -1.719.426 -2.236.100 -2.366.800 -2.017.700 -2.073.100 -1.986.100 -2.022.900 
    15. Ergebnis nach Steuern -1.719.426 -2.236.100 -2.366.800 -2.017.700 -2.073.100 -1.986.100 -2.022.900 
      Jahresergebnis vor Umlage -1.719.426 -2.236.100 -2.366.800 -2.017.700 -2.073.100 -1.986.100 -2.022.900 
      Umlagen 1.710.862 2.203.200 2.061.700 2.001.200 2.040.700 1.955.100 1.996.000 
    17. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag -8.564 -32.900 -305.100 -16.500 -32.400 -31.000 -26.900 
      Ergebnis nach Verrechung der Rücklagen -8.564 -32.900 -305.100 -16.500 -32.400 -31.000 -26.900 
kalk.Kosten für BAB 
     kalk.Zinsen a.Wiederb.Kost.AV 7.177 29.900 9.600 15.100 31.300 30.100 26.200 
     kalk.Abschr.a.Anlagevermögen 32.043 122.000 38.800 81.000 143.400 136.700 118.200 
     Verrechnung kalk.Ansatz -32.043 -122.000 -38.800 -81.000 -143.400 -136.700 -188.200 
    Ergebnis kalkulatorisch 0 0 -292.300 0 0 0 0
Straßenunterhaltung/Bauhof 
      Umsatzerlöse mit Fremden -2.313 -2.000 -1.000 -2.500 -2.500 -2.500 -2.500 
      Umsatzerlöse mit Konzern Stadt OS -6.198.463 -6.238.100 -6.255.400 -5.032.000 -5.147.900 -7.634.100 -7.741.300 
      Umsatzerlöse innhalb des OSB -50.517 -140.300 -75.800 -115.800 -115.800 -115.800 -115.800 
    1. Umsatzerlöse -6.251.292 -6.380.400 -6.332.200 -5.150.300 -5.266.200 -7.752.400 -7.859.600 
      sonstige betriebliche Erträge -23.357 -24.500 -30.000 -27.000 -27.000 -27.000 -27.000 
    4. sonstige betriebliche Erträge -23.357 -24.500 -30.000 -27.000 -27.000 -27.000 -27.000 
    = Gesamtleistungen -6.274.650 -6.404.900 -6.362.200 -5.177.300 -5.293.200 -7.779.400 -7.886.600 
      Aufwendungen für Rohstoffe / Waren 250.448 244.300 255.100 254.900 254.900 254.900 254.900 
      Aufwendungen für bezogene Leistungen 3.288.990 2.300.600 2.011.500 1.068.500 1.011.500 3.469.100 3.511.900 
    5. Materialaufwand 3.539.438 2.544.900 2.266.600 1.323.400 1.266.400 3.724.000 3.766.800 
    = Rohergebnis -2.735.212 -3.860.000 -4.095.600 -3.853.900 -4.026.800 -4.055.400 -4.119.800 
      Löhne und Gehälter 1.532.025 1.740.900 1.615.600 1.858.200 1.913.900 1.961.800 2.010.800 
      Soziale Abgaben 327.851 372.500 357.200 403.500 415.600 426.000 436.900 
      Aufwand für Altersversorgung und Unterstützung 104 .603 119.800 114.700 127.500 131.400 134.600 137.900 
    6. Personalaufwand 1.964.479 2.233.200 2.087.500 2.389.200 2.460.900 2.522.400 2.585.600 
1 von 7 
OSB Erfolgsplan Sparten 2019 - 2022 
Bezeichnung Ist 
(PJ -2) 
Plan 
Vorjahr 
(PJ -1) 
Vorschau 
Vorjahr 
(PJ -1) 
Plan 
aktuelles 
Jahr (PJ) 
Plan PJ +1 Plan PJ +2 Plan PJ +3 
01. - 12.2017 01. - 12.2018 01. - 12.2018 01. - 12.2019 01. - 12.2020 01. - 12.2021 01. - 12.2022 
      Abschreibungen auf Anlagevermögen 10.542 7.000 10.400 13.400 15.400 15.400 15.400 
    7. Abschreibungen 10.542 7.000 10.400 13.400 15.400 15.400 15.400 
    8. sonstige betriebliche Aufwendungen 331.692 368.300 360.900 374.200 376.900 379.600 381.300 
    = Betriebsergebnis -428.499 -1.251.500 -1.636.800 -1.077.100 -1.173.600 -1.138.000 -1.137.500 
    = Ergebnis der gew. Geschäftstätigkeit -428.499 -1.251.500 -1.636.800 -1.077.100 -1.173.600 -1.138.000 -1.137.500 
    15. Ergebnis nach Steuern -428.499 -1.251.500 -1.636.800 -1.077.100 -1.173.600 -1.138.000 -1.137.500 
      Jahresergebnis vor Umlage -428.499 -1.251.500 -1.636.800 -1.077.100 -1.173.600 -1.138.000 -1.137.500 
      Umlagen 901.899 1.251.500 1.126.900 1.077.100 1.173.600 1.138.000 1.137.500 
    17. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 473.400 0 -509.900 0 0 0 0
      Ergebnis nach Verrechung der Rücklagen 473.400 0 -509.900 0 0 0 0
kalk.Kosten für BAB 
     kalk.Zinsen a.Wiederb.Kost.AV 1.170 0 0 0 0 0 0
     kalk.Abschr.a.Anlagevermögen 23.467 14.000 20.800 26.800 30.800 30.800 30.800 
     Verrechnung kalk.Ansatz -23.467 -14.000 -20.800 -26.800 -30.800 -30.800 -30.800 
    Ergebnis kalkulatorisch 487.495 7.000 -499.500 13.400 15.400 15.400 15.400 
Öffentliche Gewässer/Straßenunterhaltung 
      Umsatzerlöse mit Fremden -71.000 0 0 0 0 0 0
      Umsatzerlöse mit Konzern Stadt OS -1.017.701 -1.276.900 -1.270.100 -1.340.000 -1.353.800 -1.362.000 -1.372.200 
      Umsatzerlöse innhalb des OSB 25.548 108.500 58.000 98.000 98.000 98.000 98.000 
    1. Umsatzerlöse -1.063.153 -1.168.400 -1.212.100 -1.242.000 -1.255.800 -1.264.000 -1.274.200 
    = Gesamtleistungen -1.063.153 -1.168.400 -1.212.100 -1.242.000 -1.255.800 -1.264.000 -1.274.200 
      Aufwendungen für Rohstoffe / Waren 2.430 3.000 5.000 6.000 6.000 6.000 6.000 
      Aufwendungen für bezogene Leistungen 312.096 419.000 474.000 502.100 503.200 504.300 505.400 
    5. Materialaufwand 314.526 422.000 479.000 508.100 509.200 510.300 511.400 
    = Rohergebnis -748.627 -746.400 -733.100 -733.900 -746.600 -753.700 -762.800 
      Löhne und Gehälter 78.459 90.300 94.200 112.800 120.200 123.300 126.400 
      Soziale Abgaben 29.279 30.900 31.800 27.800 25.600 26.200 26.800 
      Aufwand für Altersversorgung und Unterstützung 9.2 92 10.100 10.400 9.000 8.300 8.500 8.700 
    6. Personalaufwand 117.031 131.300 136.400 149.600 154.100 158.000 161.900 
      Abschreibungen auf Anlagevermögen 155 300 200 200 0 0 0
    7. Abschreibungen 155 300 200 200 0 0 0
    8. sonstige betriebliche Aufwendungen 451.411 481.700 481.700 482.100 485.800 489.000 493.100 
    = Betriebsergebnis -180.031 -133.100 -114.800 -102.000 -106.700 -106.700 -107.800 
    13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 942 0 0 0 0 0 0
    = Finanzergebnis 942 0 0 0 0 0 0
    = Ergebnis der gew. Geschäftstätigkeit -179.088 -133.100 -114.800 -102.000 -106.700 -106.700 -107.800 
    15. Ergebnis nach Steuern -179.088 -133.100 -114.800 -102.000 -106.700 -106.700 -107.800 
      Jahresergebnis vor Umlage -179.088 -133.100 -114.800 -102.000 -106.700 -106.700 -107.800 
      Umlagen 64.008 133.100 79.500 102.000 106.700 106.700 107.800 
    17. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag -115.081 0 -35.300 0 0 0 0
      Ergebnis nach Verrechung der Rücklagen -115.081 0 -35.300 0 0 0 0
kalk.Kosten für BAB 
     kalk.Zinsen a.Wiederb.Kost.AV 11 0 0 0 0 0 0
     kalk.Abschr.a.Anlagevermögen 309 600 400 400 0 0 0
     Verrechnung kalk.Ansatz -309 -600 -400 -400 0 0 0
    Ergebnis kalkulatorisch -115.857 300 -35.100 200 0 0 0
Abfallwirtschaft 
      Umsatzerlöse mit Fremden -17.678.447 -17.347.500 -17.577.900 -17.372.900 -17.446.900 -17.631.400 -18.413.300 
      Umsatzerlöse mit Konzern Stadt OS -141.905 -97.000 -141.500 -124.700 -126.500 -128.200 -130.000 
      Umsatzerlöse innhalb des OSB -195.730 -251.300 -194.000 -178.300 -178.300 -178.300 -178.300 
    1. Umsatzerlöse -18.016.082 -17.695.800 -17.913.400 -17.675.900 -17.751.700 -17.937.900 -18.721.600 
      sonstige betriebliche Erträge -8.145 0 -2.600 0 0 0 0
      Gebührenüberschüsse -88.374 -490.100 -490.100 -930.100 -591.100 -621.300 0
    4. sonstige betriebliche Erträge -96.519 -490.100 -492.700 -930.100 -591.100 -621.300 0
    = Gesamtleistungen -18.112.601 -18.185.900 -18.406.100 -18.606.000 -18.342.800 -18.559.200 -18.721.600 
      Aufwendungen für Rohstoffe / Waren 146.130 149.300 87.500 74.800 81.100 78.500 81.100 
      Aufwendungen für bezogene Leistungen 4.347.313 4.378.500 4.475.100 4.313.500 4.313.500 4.629.000 4.629.000 
    5. Materialaufwand 4.493.444 4.527.800 4.562.600 4.388.300 4.394.600 4.707.500 4.710.100 
    = Rohergebnis -13.619.158 -13.658.100 -13.843.500 -14.217.700 -13.948.200 -13.851.700 -14.011.500 
      Löhne und Gehälter 4.414.723 4.852.600 4.621.800 5.020.400 5.171.200 5.300.500 5.433.000 
      Soziale Abgaben 960.547 1.039.400 1.028.600 1.105.100 1.137.800 1.165.800 1.194.300 
      Aufwand für Altersversorgung und Unterstützung 308 .130 332.400 331.500 344.500 354.900 417.800 372.900 
    6. Personalaufwand 5.683.400 6.224.400 5.981.900 6.470.000 6.663.900 6.884.100 7.000.200 
      Abschreibungen auf Anlagevermögen 296.497 486.600 334.000 536.800 582.900 567.100 548.200 
    7. Abschreibungen 296.497 486.600 334.000 536.800 582.900 567.100 548.200 
    8. sonstige betriebliche Aufwendungen 3.721.175 2.171.600 2.193.400 2.456.800 1.953.600 1.791.200 1.804.000 
    = Betriebsergebnis -3.918.086 -4.775.500 -5.334.200 -4.754.100 -4.747.800 -4.609.300 -4.659.100 
    13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 500 0 0 0 0 0
    = Finanzergebnis 0 500 0 0 0 0 0
    = Ergebnis der gew. Geschäftstätigkeit -3.918.086 -4.775.000 -5.334.200 -4.754.100 -4.747.800 -4.609.300 -4.659.100 
    15. Ergebnis nach Steuern -3.918.086 -4.775.000 -5.334.200 -4.754.100 -4.747.800 -4.609.300 -4.659.100 
      Jahresergebnis vor Umlage -3.918.086 -4.775.000 -5.334.200 -4.754.100 -4.747.800 -4.609.300 -4.659.100 
      Umlagen 3.692.551 4.450.500 4.360.900 4.464.100 4.437.200 4.310.800 4.374.100 
    17. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag -225.534 -324.500 -973.300 -290.000 -310.600 -298.500 -285.000 
      Ergebnis nach Verrechung der Rücklagen -225.534 -324.500 -973.300 -290.000 -310.600 -298.500 -285.000 
kalk.Kosten für BAB 
     kalk.Zinsen a.Wiederb.Kost.AV 180.324 280.400 190.420 260.400 282.900 272.700 261.000 
     kalk.Abschr.a.Anlagevermögen 341.707 531.200 358.700 566.400 610.600 592.900 572.200 
     Verrechnung kalk.Ansatz -341.707 -531.200 -358.700 -566.400 -610.600 -592.900 -572.200 
    Ergebnis kalkulatorisch 0 0 -758.180 0 0 0 0
Nachsorge/Rekultivierung/Altlasten 
      Umsatzerlöse mit Konzern Stadt OS -144.696 -310.500 -129.500 -114.500 -99.500 -84.500 -69.500 
2 von 7 
OSB Erfolgsplan Sparten 2019 - 2022 
Bezeichnung Ist 
(PJ -2) 
Plan 
Vorjahr 
(PJ -1) 
Vorschau 
Vorjahr 
(PJ -1) 
Plan 
aktuelles 
Jahr (PJ) 
Plan PJ +1 Plan PJ +2 Plan PJ +3 
01. - 12.2017 01. - 12.2018 01. - 12.2018 01. - 12.2019 01. - 12.2020 01. - 12.2021 01. - 12.2022 
      Umsatzerlöse innhalb des OSB 9.225 5.300 -79.200 -79.200 -79.200 -79.200 -79.200 
    1. Umsatzerlöse -135.471 -305.200 -208.700 -193.700 -178.700 -163.700 -148.700 
      sonstige betriebliche Erträge -1.276.624 0 -10.000 0 0 0 0
    4. sonstige betriebliche Erträge -1.276.624 0 -10.000 0 0 0 0
    = Gesamtleistungen -1.412.095 -305.200 -218.700 -193.700 -178.700 -163.700 -148.700 
      Aufwendungen für Rohstoffe / Waren 200 2.800 900 900 900 900 900 
      Aufwendungen für bezogene Leistungen 0 200 0 0 0 0 0
    5. Materialaufwand 200 3.000 900 900 900 900 900 
    = Rohergebnis -1.411.895 -302.200 -217.800 -192.800 -177.800 -162.800 -147.800 
      Löhne und Gehälter 134.043 137.500 136.300 145.000 149.400 153.000 156.900 
      Soziale Abgaben 26.522 27.500 27.100 28.700 29.500 30.200 30.900 
      Aufwand für Altersversorgung und Unterstützung 9.0 80 9.500 9.400 9.900 10.200 10.400 10.700 
    6. Personalaufwand 169.644 174.500 172.800 183.600 189.100 193.600 198.500 
      Abschreibungen auf Anlagevermögen 57 100 100 0 0 0 0
    7. Abschreibungen 57 100 100 0 0 0 0
    8. sonstige betriebliche Aufwendungen 1.196.193 17.400 -56.900 -95.000 -113.200 -132.800 -154.400 
    = Betriebsergebnis -46.000 -110.200 -101.800 -104.200 -101.900 -102.000 -103.700 
    10. Erträge aus anderen Wertpap. u.Ausleihungen -5 3.400 -50.000 0 0 0 0 0
    11. sonstige. Zinsen und .ähnliche Erträge -2.481.799 -1.512.100 -1.392.100 -1.353.700 -1.329.800 -1.274.600 -1.227.000 
    12. Abschr. a. Finanzanlagen u. Wertpapiere des 64 .376 0 0 0 0 0 0
    13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 3.316.666 1.691.000 1.691.000 1.573.500 1.444.100 1.305.100 1.172.700 
    = Finanzergebnis 845.844 128.900 298.900 219.800 114.300 30.500 -54.300 
    = Ergebnis der gew. Geschäftstätigkeit 799.844 18.700 197.100 115.600 12.400 -71.500 -158.000 
    15. Ergebnis nach Steuern 799.844 18.700 197.100 115.600 12.400 -71.500 -158.000 
    16. sonstige Steuern 798 800 800 800 800 800 800 
      Jahresergebnis vor Umlage 800.642 19.500 197.900 116.400 13.200 -70.700 -157.200 
      Umlagen 86.369 108.800 100.400 102.800 100.700 100.900 102.800 
    17. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 887.011 128.300 298.300 219.200 113.900 30.200 -54.400 
      Ergebnis nach Verrechung der Rücklagen 887.011 128.300 298.300 219.200 113.900 30.200 -54.400 
kalk.Kosten für BAB 
     kalk.Zinsen a.Wiederb.Kost.AV 665 700 700 600 400 300 100 
    Ergebnis kalkulatorisch 41.775 0 0 0 0 0 0
Friedhöfe 
      Umsatzerlöse mit Fremden -447.876 -459.300 -472.700 -464.700 -464.700 -464.700 -464.700 
      Umsatzerlöse mit Konzern Stadt OS -4.076.961 -4.179.500 -4.308.600 -4.651.100 -4.597.300 -4.660.100 -4.735.800 
      Umsatzerlöse innhalb des OSB -49.625 -107.100 -23.200 -20.500 -20.500 -20.500 -20.500 
    1. Umsatzerlöse -4.574.462 -4.745.900 -4.804.500 -5.136.300 -5.082.500 -5.145.300 -5.221.000 
      sonstige betriebliche Erträge -67.653 -53.700 -128.400 -53.700 -53.700 -53.700 -53.700 
    4. sonstige betriebliche Erträge -67.653 -53.700 -128.400 -53.700 -53.700 -53.700 -53.700 
    = Gesamtleistungen -4.642.115 -4.799.600 -4.932.900 -5.190.000 -5.136.200 -5.199.000 -5.274.700 
      Aufwendungen für Rohstoffe / Waren 96.077 86.500 105.200 101.700 103.500 105.300 107.200 
      Aufwendungen für bezogene Leistungen 95.427 134.000 136.500 136.000 136.000 136.000 136.000 
    5. Materialaufwand 191.505 220.500 241.700 237.700 239.500 241.300 243.200 
    = Rohergebnis -4.450.610 -4.579.100 -4.691.200 -4.952.300 -4.896.700 -4.957.700 -5.031.500 
      Löhne und Gehälter 1.774.013 1.897.300 1.882.600 2.008.000 2.068.200 2.119.900 2.172.900 
      Soziale Abgaben 379.978 403.700 391.000 438.000 451.100 462.100 473.400 
      Aufwand für Altersversorgung und Unterstützung 124 .813 131.500 131.900 138.300 142.300 145.900 149.500 
    6. Personalaufwand 2.278.804 2.432.500 2.405.500 2.584.300 2.661.600 2.727.900 2.795.800 
      Abschreibungen auf Anlagevermögen 129.840 136.400 133.500 127.800 129.500 128.800 127.800 
    7. Abschreibungen 129.840 136.400 133.500 127.800 129.500 128.800 127.800 
    8. sonstige betriebliche Aufwendungen 716.517 801.700 915.300 1.064.300 916.100 919.400 922.800 
    = Betriebsergebnis -1.325.449 -1.208.500 -1.236.900 -1.175.900 -1.189.500 -1.181.600 -1.185.100 
    = Ergebnis der gew. Geschäftstätigkeit -1.325.449 -1.208.500 -1.236.900 -1.175.900 -1.189.500 -1.181.600 -1.185.100 
    15. Ergebnis nach Steuern -1.325.449 -1.208.500 -1.236.900 -1.175.900 -1.189.500 -1.181.600 -1.185.100 
      Jahresergebnis vor Umlage -1.325.449 -1.208.500 -1.236.900 -1.175.900 -1.189.500 -1.181.600 -1.185.100 
      Umlagen 827.682 1.037.400 1.020.300 1.044.800 1.059.400 1.057.400 1.066.900 
    17. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag -497.767 -171.100 -216.600 -131.100 -130.100 -124.200 -118.200 
      Ergebnis nach Verrechung der Rücklagen -497.767 -171.100 -216.600 -131.100 -130.100 -124.200 -118.200 
kalk.Kosten für BAB 
     kalk.Zinsen a.Wiederb.Kost.AV 160.298 169.100 160.300 123.400 122.600 116.900 111.000 
     kalk.Abschr.a.Anlagevermögen 132.485 138.400 134.500 135.500 137.000 136.100 135.000 
     Verrechnung kalk.Ansatz -132.485 0 -134.500 -135.500 -137.000 -136.100 -135.000 
    Ergebnis kalkulatorisch -334.824 0 -55.300 0 0 0 0
Historische Friedhöfe 
      Umsatzerlöse mit Fremden -2.905 -2.900 -2.900 -2.900 -2.900 -2.900 -2.900 
      Umsatzerlöse mit Konzern Stadt OS -296.800 -330.900 -328.100 -395.500 -369.300 -372.500 -376.600 
      Umsatzerlöse innhalb des OSB 83.175 108.800 82.800 84.300 84.300 84.300 84.300 
    1. Umsatzerlöse -216.530 -225.000 -248.200 -314.100 -287.900 -291.100 -295.200 
      sonstige betriebliche Erträge -32.647 0 0 0 0 0 0
    4. sonstige betriebliche Erträge -32.647 0 0 0 0 0 0
    = Gesamtleistungen -249.177 -225.000 -248.200 -314.100 -287.900 -291.100 -295.200 
      Aufwendungen für Rohstoffe / Waren 19.666 4.600 11.000 10.000 11.000 11.000 11.000 
      Aufwendungen für bezogene Leistungen 3.295 0 0 0 0 0 0
    5. Materialaufwand 22.961 4.600 11.000 10.000 11.000 11.000 11.000 
    = Rohergebnis -226.216 -220.400 -237.200 -304.100 -276.900 -280.100 -284.200 
      Löhne und Gehälter 583 0 23.000 70.600 72.600 74.400 76.200 
      Soziale Abgaben 555 0 4.600 14.000 14.400 14.800 15.200 
      Aufwand für Altersversorgung und Unterstützung 10 0 1.800 5.400 5.600 5.800 6.000 
    6. Personalaufwand 1.148 0 29.400 90.000 92.600 95.000 97.400 
      Abschreibungen auf Anlagevermögen 2.572 2.400 2.600 2.400 2.400 2.400 2.200 
    7. Abschreibungen 2.572 2.400 2.600 2.400 2.400 2.400 2.200 
    8. sonstige betriebliche Aufwendungen 79.143 106.000 105.400 108.300 78.300 78.500 78.700 
3 von 7 
OSB Erfolgsplan Sparten 2019 - 2022 
Bezeichnung Ist 
(PJ -2) 
Plan 
Vorjahr 
(PJ -1) 
Vorschau 
Vorjahr 
(PJ -1) 
Plan 
aktuelles 
Jahr (PJ) 
Plan PJ +1 Plan PJ +2 Plan PJ +3 
01. - 12.2017 01. - 12.2018 01. - 12.2018 01. - 12.2019 01. - 12.2020 01. - 12.2021 01. - 12.2022 
    = Betriebsergebnis -143.353 -112.000 -99.800 -103.400 -103.600 -104.200 -105.900 
    = Ergebnis der gew. Geschäftstätigkeit -143.353 -112.000 -99.800 -103.400 -103.600 -104.200 -105.900 
    15. Ergebnis nach Steuern -143.353 -112.000 -99.800 -103.400 -103.600 -104.200 -105.900 
      Jahresergebnis vor Umlage -143.353 -112.000 -99.800 -103.400 -103.600 -104.200 -105.900 
      Umlagen 94.128 112.000 99.800 103.400 103.600 104.200 105.900 
    17. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag -49.225 0 0 0 0 0 0
      Ergebnis nach Verrechung der Rücklagen -49.225 0 0 0 0 0 0
kalk.Kosten für BAB 
     kalk.Zinsen a.Wiederb.Kost.AV 2.706 0 2.600 2.400 2.400 2.400 2.200 
     kalk.Abschr.a.Anlagevermögen 2.571 2.400 2.600 2.400 2.400 2.400 2.200 
     Verrechnung kalk.Ansatz -2.571 0 -2.600 -2.400 -2.400 -2.400 -2.200 
    Ergebnis kalkulatorisch -46.520 0 2.600 2.400 2.400 2.400 2.200 
BgA DSD 
      Umsatzerlöse mit Fremden -721.601 -642.200 -738.000 -955.500 -955.500 -955.500 -955.500 
      Umsatzerlöse mit Konzern Stadt OS -2.248 -2.200 -2.300 -2.300 -2.300 -2.300 -2.300 
      Umsatzerlöse innhalb des OSB 103.713 108.000 106.800 104.300 104.300 104.300 104.300 
    1. Umsatzerlöse -620.136 -536.400 -633.500 -853.500 -853.500 -853.500 -853.500 
      sonstige betriebliche Erträge -4.739 -4.800 -4.400 -4.800 -4.800 -4.800 -4.800 
    4. sonstige betriebliche Erträge -4.739 -4.800 -4.400 -4.800 -4.800 -4.800 -4.800 
    = Gesamtleistungen -624.875 -541.200 -637.900 -858.300 -858.300 -858.300 -858.300 
      Aufwendungen für Rohstoffe / Waren -66 0 0 0 0 0 0
      Aufwendungen für bezogene Leistungen 529.112 523.400 553.300 831.000 831.000 831.000 831.000 
    5. Materialaufwand 529.046 523.400 553.300 831.000 831.000 831.000 831.000 
    = Rohergebnis -95.828 -17.800 -84.600 -27.300 -27.300 -27.300 -27.300 
      Abschreibungen auf Anlagevermögen 110 3.700 110 3.700 3.500 3.500 3.400 
    7. Abschreibungen 110 3.700 110 3.700 3.500 3.500 3.400 
    8. sonstige betriebliche Aufwendungen 5.073 14.700 13.600 14.600 14.600 14.600 14.600 
    = Betriebsergebnis -90.646 600 -70.890 -9.000 -9.200 -9.200 -9.300 
    13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 4.002 1.200 1.200 1.100 1.000 900 900 
    = Finanzergebnis 4.002 1.200 1.200 1.100 1.000 900 900 
    = Ergebnis der gew. Geschäftstätigkeit -86.644 1.800 -69.690 -7.900 -8.200 -8.300 -8.400 
    14. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 14.129 0 17.100 0 0 0 0
    15. Ergebnis nach Steuern -72.515 1.800 -52.590 -7.900 -8.200 -8.300 -8.400 
      Jahresergebnis vor Umlage -72.515 1.800 -52.590 -7.900 -8.200 -8.300 -8.400 
      Umlagen 21.071 27.600 24.400 25.900 25.000 25.300 25.800 
    17. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag -51.445 29.400 -28.190 18.000 16.800 17.000 17.400 
      Ergebnis nach Verrechung der Rücklagen -51.445 29.400 -28.190 18.000 16.800 17.000 17.400 
kalk.Kosten für BAB 
     kalk.Abschr.a.Anlagevermögen 110 3.700 110 3.700 3.500 3.500 3.500 
     Verrechnung kalk.Ansatz -110 -3.700 -110 -3.700 -3.500 -3.500 -3.400 
    Ergebnis kalkulatorisch -69.575 28.200 -46.490 16.900 15.800 16.100 16.600 
BgA Photovoltaikanlage 
      Umsatzerlöse mit Konzern Stadt OS -33.521 -33.500 -33.500 -33.500 -33.500 -33.500 -33.500 
      Umsatzerlöse innhalb des OSB 0 0 0 0 -9.000 -9.000 -9.000 
    1. Umsatzerlöse -33.521 -33.500 -33.500 -33.500 -42.500 -42.500 -42.500 
    = Gesamtleistungen -33.521 -33.500 -33.500 -33.500 -42.500 -42.500 -42.500 
      Aufwendungen für bezogene Leistungen 41 100 100 100 100 100 100 
    5. Materialaufwand 41 100 100 100 100 100 100 
    = Rohergebnis -33.480 -33.400 -33.400 -33.400 -42.400 -42.400 -42.400 
      Abschreibungen auf Anlagevermögen 20.464 20.500 20.500 20.500 20.500 20.500 20.500 
    7. Abschreibungen 20.464 20.500 20.500 20.500 20.500 20.500 20.500 
    8. sonstige betriebliche Aufwendungen 1.963 8.600 6.100 6.100 8.300 8.300 8.300 
    = Betriebsergebnis -11.053 -4.300 -6.800 -6.800 -13.600 -13.600 -13.600 
    13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 4.563 4.300 4.300 5.800 5.400 5.000 4.900 
    = Finanzergebnis 4.563 4.300 4.300 5.800 5.400 5.000 4.900 
    = Ergebnis der gew. Geschäftstätigkeit -6.490 0 -2.500 -1.000 -8.200 -8.600 -8.700 
    15. Ergebnis nach Steuern -6.490 0 -2.500 -1.000 -8.200 -8.600 -8.700 
      Jahresergebnis vor Umlage -6.490 0 -2.500 -1.000 -8.200 -8.600 -8.700 
      Umlagen 1.000 0 0 0 0 0 0
    17. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag -5.490 0 -2.500 -1.000 -8.200 -8.600 -8.700 
      Ergebnis nach Verrechung der Rücklagen -5.490 0 -2.500 -1.000 -8.200 -8.600 -8.700 
kalk.Kosten für BAB 
     kalk.Zinsen a.Wiederb.Kost.AV 0 4.300 4.300 5.800 5.400 5.000 4.900 
     kalk.Abschr.a.Anlagevermögen 20.464 20.500 20.500 25.100 25.100 25.100 25.100 
     Verrechnung kalk.Ansatz -20.464 -20.500 -20.500 -20.500 -20.500 -20.500 -20.500 
    Ergebnis kalkulatorisch -10.053 0 -2.500 3.600 -3.600 -4.000 -4.100 
BgA Krematorium 
      Umsatzerlöse mit Fremden -1.071.733 -1.015.650 -1.127.000 -1.071.000 -1.064.600 -1.061.300 -1.053.900 
      Umsatzerlöse innhalb des OSB 138.285 180.300 140.000 138.400 138.400 138.400 138.400 
    1. Umsatzerlöse -933.448 -835.350 -987.000 -932.600 -926.200 -922.900 -915.500 
    2. Bestandsveränderungen -7.375 0 0 0 0 0 0
      sonstige betriebliche Erträge -22.167 -22.200 -22.200 -22.200 -22.200 -22.200 -22.200 
      Gebührenüberschüsse -66.300 -161.050 -161.050 -131.600 -103.800 -103.800 -110.000 
    4. sonstige betriebliche Erträge -88.467 -183.250 -183.250 -153.800 -126.000 -126.000 -132.200 
    = Gesamtleistungen -1.029.290 -1.018.600 -1.170.250 -1.086.400 -1.052.200 -1.048.900 -1.047.700 
      Aufwendungen für Rohstoffe / Waren 99.590 115.000 115.200 115.200 115.200 115.200 115.200 
      Aufwendungen für bezogene Leistungen 8.214 62.000 19.000 19.000 12.000 12.000 12.000 
    5. Materialaufwand 107.803 177.000 134.200 134.200 127.200 127.200 127.200 
    = Rohergebnis -921.486 -841.600 -1.036.050 -952.200 -925.000 -921.700 -920.500 
      Löhne und Gehälter 220.139 223.800 252.700 265.000 273.000 279.800 286.800 
      Soziale Abgaben 46.748 46.600 52.200 57.000 58.700 60.100 61.600 
      Aufwand für Altersversorgung und Unterstützung 17. 176 15.300 17.700 18.200 18.700 19.200 19.700 
4 von 7 
OSB Erfolgsplan Sparten 2019 - 2022 
Bezeichnung Ist 
(PJ -2) 
Plan 
Vorjahr 
(PJ -1) 
Vorschau 
Vorjahr 
(PJ -1) 
Plan 
aktuelles 
Jahr (PJ) 
Plan PJ +1 Plan PJ +2 Plan PJ +3 
01. - 12.2017 01. - 12.2018 01. - 12.2018 01. - 12.2019 01. - 12.2020 01. - 12.2021 01. - 12.2022 
    6. Personalaufwand 284.063 285.700 322.600 340.200 350.400 359.100 368.100 
      Abschreibungen auf Anlagevermögen 88.608 118.100 123.700 154.000 148.400 142.300 136.300 
    7. Abschreibungen 88.608 118.100 123.700 154.000 148.400 142.300 136.300 
    8. sonstige betriebliche Aufwendungen 381.519 238.000 245.700 267.100 243.200 241.100 240.000 
    = Betriebsergebnis -167.296 -199.800 -344.050 -190.900 -183.000 -179.200 -176.100 
    13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21.970 67.900 30.000 29.600 29.300 28.900 28.500 
    = Finanzergebnis 21.970 67.900 30.000 29.600 29.300 28.900 28.500 
    = Ergebnis der gew. Geschäftstätigkeit -145.326 -131.900 -314.050 -161.300 -153.700 -150.300 -147.600 
    15. Ergebnis nach Steuern -145.326 -131.900 -314.050 -161.300 -153.700 -150.300 -147.600 
      Jahresergebnis vor Umlage -145.326 -131.900 -314.050 -161.300 -153.700 -150.300 -147.600 
      Umlagen 101.485 122.700 115.100 120.600 118.000 119.400 121.800 
    17. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag -43.841 -9.200 -198.950 -40.700 -35.700 -30.900 -25.800 
      Ergebnis nach Verrechung der Rücklagen -43.841 -9.200 -198.950 -40.700 -35.700 -30.900 -25.800 
kalk.Kosten für BAB 
     kalk.Zinsen a.Wiederb.Kost.AV 60.064 72.200 72.300 63.600 58.700 53.700 48.600 
     kalk.Abschr.a.Anlagevermögen 94.355 123.000 129.000 160.700 154.700 148.400 142.000 
     Verrechnung kalk.Ansatz -94.355 0 -129.000 -160.700 -154.700 -148.400 -142.000 
    Ergebnis kalkulatorisch 0 0 -151.350 0 0 0 0
BgA Grabpflege und Material 
      Umsatzerlöse mit Fremden -114.326 -115.600 -118.400 -115.600 -115.500 -115.500 -115.600 
      Umsatzerlöse innhalb des OSB 35.431 33.200 37.700 35.500 35.500 35.500 35.500 
    1. Umsatzerlöse -78.895 -82.400 -80.700 -80.100 -80.000 -80.000 -80.100 
    = Gesamtleistungen -78.895 -82.400 -80.700 -80.100 -80.000 -80.000 -80.100 
      Aufwendungen für Rohstoffe / Waren 73.793 75.600 74.300 74.100 74.100 74.100 74.100 
    5. Materialaufwand 73.793 75.600 74.300 74.100 74.100 74.100 74.100 
    = Rohergebnis -5.102 -6.800 -6.400 -6.000 -5.900 -5.900 -6.000 
    8. sonstige betriebliche Aufwendungen 1.143 2.900 1.700 1.700 1.700 1.700 1.700 
    = Betriebsergebnis -3.959 -3.900 -4.700 -4.300 -4.200 -4.200 -4.300 
    = Ergebnis der gew. Geschäftstätigkeit -3.959 -3.900 -4.700 -4.300 -4.200 -4.200 -4.300 
    15. Ergebnis nach Steuern -3.959 -3.900 -4.700 -4.300 -4.200 -4.200 -4.300 
      Jahresergebnis vor Umlage -3.959 -3.900 -4.700 -4.300 -4.200 -4.200 -4.300 
      Umlagen 3.500 3.900 4.100 4.300 4.200 4.200 4.300 
    17. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag -459 0 -600 0 0 0 0
      Ergebnis nach Verrechung der Rücklagen -459 0 -600 0 0 0 0
kalk.Kosten für BAB 
    Ergebnis kalkulatorisch -459 0 -600 0 0 0 0
Fuhrpark 
      Umsatzerlöse mit Fremden -10.010 0 -5.700 0 0 0 0
      Umsatzerlöse innhalb des OSB 8.803 300 11.300 11.800 11.800 11.800 11.800 
    1. Umsatzerlöse -1.206 300 5.600 11.800 11.800 11.800 11.800 
      sonstige betriebliche Erträge -339.689 -65.700 -192.500 -85.500 -85.500 -85.500 -85.500 
    4. sonstige betriebliche Erträge -339.689 -65.700 -192.500 -85.500 -85.500 -85.500 -85.500 
    = Gesamtleistungen -340.895 -65.400 -186.900 -73.700 -73.700 -73.700 -73.700 
      Aufwendungen für Rohstoffe / Waren 2.759.673 2.903.600 2.951.800 2.936.500 2.965.600 2.994.000 3.023.700 
      Aufwendungen für bezogene Leistungen 7.534 1.400 6.000 5.800 5.800 5.800 5.800 
    5. Materialaufwand 2.767.207 2.905.000 2.957.800 2.942.300 2.971.400 2.999.800 3.029.500 
    = Rohergebnis 2.426.312 2.839.600 2.770.900 2.868.600 2.897.700 2.926.100 2.955.800 
      Löhne und Gehälter 213.936 214.400 220.900 224.800 231.500 237.300 243.200 
      Soziale Abgaben 45.790 46.600 47.400 49.300 50.700 51.900 53.100 
      Aufwand für Altersversorgung und Unterstützung 14. 781 14.800 15.300 15.500 16.000 16.400 16.800 
    6. Personalaufwand 274.507 275.800 283.600 289.600 298.200 305.600 313.100 
      Abschreibungen auf Anlagevermögen 2.016.281 2.383.000 2.320.225 2.627.700 2.676.900 2.567.900 2.607.000 
    7. Abschreibungen 2.016.281 2.383.000 2.320.225 2.627.700 2.676.900 2.567.900 2.607.000 
    8. sonstige betriebliche Aufwendungen 297.608 282.800 377.400 295.200 278.900 280.400 281.200 
    = Betriebsergebnis 5.014.707 5.781.200 5.752.125 6.081.100 6.151.700 6.080.000 6.157.100 
    = Ergebnis der gew. Geschäftstätigkeit 5.014.707 5.781.200 5.752.125 6.081.100 6.151.700 6.080.000 6.157.100 
    15. Ergebnis nach Steuern 5.014.707 5.781.200 5.752.125 6.081.100 6.151.700 6.080.000 6.157.100 
    16. sonstige Steuern 44.890 48.000 47.400 48.200 48.200 48.700 48.700 
      Jahresergebnis vor Umlage 5.059.597 5.829.200 5.799.525 6.129.300 6.199.900 6.128.700 6.205.800 
      Umlagen -5.455.453 -6.359.400 -6.297.700 -6.599.100 -6.655.000 -6.541.900 -6.618.000 
    17. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag -395.856 -530.200 -498.175 -469.800 -455.100 -413.200 -412.200 
      Ergebnis nach Verrechung der Rücklagen -395.856 -530.200 -498.175 -469.800 -455.100 -413.200 -412.200 
kalk.Kosten für BAB 
     kalk.Zinsen a.Wiederb.Kost.AV 421.350 481.200 493.600 453.500 443.600 403.200 402.900 
     kalk.Abschr.a.Anlagevermögen 3.043.737 2.820.800 2.662.000 2.961.300 3.058.600 2.937.800 2.954.100 
     Verrechnung kalk.Ansatz -3.043.737 -2.127.600 -2.662.000 -2.961.300 -3.058.600 -2.937.800 -2.954.100 
    Ergebnis kalkulatorisch 1.052.949 388.800 337.200 317.300 370.200 359.900 337.800 
Werkstatt 
      Umsatzerlöse mit Fremden -893 -2.300 -3.000 -1.000 -1.000 -1.000 -1.000 
      Umsatzerlöse mit Konzern Stadt OS -134.342 -138.500 -136.000 -134.400 -134.400 -134.400 -134.400 
      Umsatzerlöse innhalb des OSB 1.213 2.300 1.400 1.400 1.400 1.400 1.400 
    1. Umsatzerlöse -134.022 -138.500 -137.600 -134.000 -134.000 -134.000 -134.000 
    = Gesamtleistungen -134.022 -138.500 -137.600 -134.000 -134.000 -134.000 -134.000 
      Aufwendungen für Rohstoffe / Waren -832.562 -819.600 -848.600 -844.600 -844.500 -844.400 -844.300 
      Aufwendungen für bezogene Leistungen 0 0 500 0 0 0 0
    5. Materialaufwand -832.562 -819.600 -848.100 -844.600 -844.500 -844.400 -844.300 
    = Rohergebnis -966.584 -958.100 -985.700 -978.600 -978.500 -978.400 -978.300 
      Löhne und Gehälter 729.415 716.400 746.200 772.700 795.900 815.800 836.100 
      Soziale Abgaben 156.649 151.300 163.800 157.000 174.300 178.600 183.000 
      Aufwand für Altersversorgung und Unterstützung 49. 693 49.300 51.400 53.000 54.600 56.000 57.400 
    6. Personalaufwand 935.757 917.000 961.400 982.700 1.024.800 1.050.400 1.076.500 
      Abschreibungen auf Anlagevermögen 7.870 10.700 9.300 15.100 15.700 16.200 16.500 
5 von 7 
OSB Erfolgsplan Sparten 2019 - 2022 
Bezeichnung Ist 
(PJ -2) 
Plan 
Vorjahr 
(PJ -1) 
Vorschau 
Vorjahr 
(PJ -1) 
Plan 
aktuelles 
Jahr (PJ) 
Plan PJ +1 Plan PJ +2 Plan PJ +3 
01. - 12.2017 01. - 12.2018 01. - 12.2018 01. - 12.2019 01. - 12.2020 01. - 12.2021 01. - 12.2022 
    7. Abschreibungen 7.870 10.700 9.300 15.100 15.700 16.200 16.500 
    8. sonstige betriebliche Aufwendungen 111.938 137.600 130.900 120.600 121.400 122.200 123.000 
    = Betriebsergebnis 88.982 107.200 115.900 139.800 183.400 210.400 237.700 
    = Ergebnis der gew. Geschäftstätigkeit 88.982 107.200 115.900 139.800 183.400 210.400 237.700 
    15. Ergebnis nach Steuern 88.982 107.200 115.900 139.800 183.400 210.400 237.700 
      Jahresergebnis vor Umlage 88.982 107.200 115.900 139.800 183.400 210.400 237.700 
      Umlagen -83.484 -90.900 -99.700 -124.700 -167.800 -194.100 -220.700 
    17. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 5.498 16.300 16.200 15.100 15.600 16.300 17.000 
      Ergebnis nach Verrechung der Rücklagen 5.498 16.300 16.200 15.100 15.600 16.300 17.000 
kalk.Kosten für BAB 
     kalk.Zinsen a.Wiederb.Kost.AV -17.460 -16.800 -16.800 -16.100 -16.600 -17.100 -17.800 
     kalk.Abschr.a.Anlagevermögen 19.832 11.200 9.900 16.100 16.700 17.000 17.300 
     Verrechnung kalk.Ansatz -19.832 -11.200 -9.900 -16.100 -16.700 -17.000 -17.300 
Objektplanung und Neubau 
      Umsatzerlöse mit Fremden -7.400 -300 -1.000 -1.000 -1.000 -1.000 -1.000 
      Umsatzerlöse mit Konzern Stadt OS -1.649.527 -1.544.000 -1.557.500 -1.543.500 -1.591.400 -1.611.600 -1.628.600 
      Umsatzerlöse innhalb des OSB 14.747 42.200 19.500 15.800 15.800 15.800 15.800 
    1. Umsatzerlöse -1.642.180 -1.502.100 -1.539.000 -1.528.700 -1.576.600 -1.596.800 -1.613.800 
      sonstige betriebliche Erträge -3.771 -13.700 -9.500 -7.400 -17.100 -14.900 -14.900 
    4. sonstige betriebliche Erträge -3.771 -13.700 -9.500 -7.400 -17.100 -14.900 -14.900 
    = Gesamtleistungen -1.645.951 -1.515.800 -1.548.500 -1.536.100 -1.593.700 -1.611.700 -1.628.700 
      Aufwendungen für Rohstoffe / Waren 38.602 43.700 43.200 40.300 44.700 44.700 44.700 
      Aufwendungen für bezogene Leistungen 127.749 162.000 150.400 146.500 161.600 161.600 148.600 
    5. Materialaufwand 166.352 205.700 193.600 186.800 206.300 206.300 193.300 
    = Rohergebnis -1.479.599 -1.310.100 -1.354.900 -1.349.300 -1.387.400 -1.405.400 -1.435.400 
      Löhne und Gehälter 672.643 725.200 690.800 765.900 788.600 808.100 828.200 
      Soziale Abgaben 146.270 153.000 155.200 167.500 172.200 176.300 180.400 
      Aufwand für Altersversorgung und Unterstützung 79. 309 70.600 80.600 84.900 87.400 89.700 92.000 
    6. Personalaufwand 898.222 948.800 926.600 1.018.300 1.048.200 1.074.100 1.100.600 
      Abschreibungen auf Anlagevermögen 10.393 7.100 10.800 11.200 11.000 10.400 9.600 
    7. Abschreibungen 10.393 7.100 10.800 11.200 11.000 10.400 9.600 
    8. sonstige betriebliche Aufwendungen 131.215 146.500 193.500 150.600 157.400 156.500 159.600 
    = Betriebsergebnis -439.770 -207.700 -224.000 -169.200 -170.800 -164.400 -165.600 
    = Ergebnis der gew. Geschäftstätigkeit -439.770 -207.700 -224.000 -169.200 -170.800 -164.400 -165.600 
    15. Ergebnis nach Steuern -439.770 -207.700 -224.000 -169.200 -170.800 -164.400 -165.600 
      Jahresergebnis vor Umlage -439.770 -207.700 -224.000 -169.200 -170.800 -164.400 -165.600 
      Umlagen 142.810 207.700 190.400 169.200 170.800 164.400 165.600 
    17. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag -296.959 0 -33.600 0 0 0 0
      Ergebnis nach Verrechung der Rücklagen -296.959 0 -33.600 0 0 0 0
kalk.Kosten für BAB 
     kalk.Zinsen a.Wiederb.Kost.AV 853 0 0 0 0 0 0
     kalk.Abschr.a.Anlagevermögen 28.228 7.100 10.800 11.200 11.000 10.400 9.600 
     Verrechnung kalk.Ansatz -28.228 0 -10.800 -11.200 -11.000 -10.400 -9.600 
    Ergebnis kalkulatorisch -278.271 0 -33.600 0 0 0 0
Vergabe,  EDV 
      Umsatzerlöse mit Fremden -10 0 0 0 0 0 0
    1. Umsatzerlöse -10 0 0 0 0 0 0
      sonstige betriebliche Erträge -1.458 -800 -800 -800 -800 -800 -800 
    4. sonstige betriebliche Erträge -1.458 -800 -800 -800 -800 -800 -800 
    = Gesamtleistungen -1.468 -800 -800 -800 -800 -800 -800 
    = Rohergebnis -1.468 -800 -800 -800 -800 -800 -800 
      Löhne und Gehälter 157.913 191.400 149.000 155.600 160.200 164.300 168.400 
      Soziale Abgaben 32.895 40.000 33.000 33.900 34.900 35.700 36.500 
      Aufwand für Altersversorgung und Unterstützung 10. 725 13.200 10.500 10.700 11.100 11.300 11.600 
    6. Personalaufwand 201.533 244.600 192.500 200.200 206.200 211.300 216.500 
      Abschreibungen auf Anlagevermögen 26.752 30.600 25.300 26.400 26.400 27.300 27.300 
    7. Abschreibungen 26.752 30.600 25.300 26.400 26.400 27.300 27.300 
    8. sonstige betriebliche Aufwendungen 172.682 187.700 189.700 192.500 197.800 203.100 208.400 
    = Betriebsergebnis 399.500 462.100 406.700 418.300 429.600 440.900 451.400 
    = Ergebnis der gew. Geschäftstätigkeit 399.500 462.100 406.700 418.300 429.600 440.900 451.400 
    15. Ergebnis nach Steuern 399.500 462.100 406.700 418.300 429.600 440.900 451.400 
      Jahresergebnis vor Umlage 399.500 462.100 406.700 418.300 429.600 440.900 451.400 
      Umlagen -402.646 -471.100 -410.300 -418.300 -430.700 -441.000 -450.500 
    17. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag -3.146 -9.000 -3.600 0 -1.100 -100 900 
      Ergebnis nach Verrechung der Rücklagen -3.146 -9.000 -3.600 0 -1.100 -100 900 
kalk.Kosten für BAB 
     kalk.Zinsen a.Wiederb.Kost.AV 144 5.800 100 -1.000 -1.200 -1.700 -2.300 
     kalk.Abschr.a.Anlagevermögen 29.754 33.800 28.800 27.400 28.700 29.100 28.700 
     Verrechnung kalk.Ansatz -29.754 -33.800 -28.800 -27.400 -28.700 -29.100 -28.700 
Verwaltung 
      Umsatzerlöse mit Fremden -536 -600 -3.000 -500 -500 -500 -500 
      Umsatzerlöse mit Konzern Stadt OS -84.926 -79.000 -85.000 -86.700 -88.400 -90.200 -92.000 
      Umsatzerlöse innhalb des OSB 36.994 42.000 39.700 37.600 37.600 37.600 37.600 
    1. Umsatzerlöse -48.468 -37.600 -48.300 -49.600 -51.300 -53.100 -54.900 
      sonstige betriebliche Erträge -175 0 0 0 0 0 0
    4. sonstige betriebliche Erträge -175 0 0 0 0 0 0
    = Gesamtleistungen -48.643 -37.600 -48.300 -49.600 -51.300 -53.100 -54.900 
      Aufwendungen für Rohstoffe / Waren -165 -100 -300 -100 -100 -100 -100 
      Aufwendungen für bezogene Leistungen 41.137 43.100 43.100 52.100 45.100 46.100 47.100 
    5. Materialaufwand 40.972 43.000 42.800 52.000 45.000 46.000 47.000 
    = Rohergebnis -7.671 5.400 -5.500 2.400 -6.300 -7.100 -7.900 
      Löhne und Gehälter 1.097.863 1.150.600 1.174.500 1.292.400 1.331.300 1.364.500 1.398.700 
6 von 7 
OSB Erfolgsplan Sparten 2019 - 2022 
Bezeichnung Ist 
(PJ -2) 
Plan 
Vorjahr 
(PJ -1) 
Vorschau 
Vorjahr 
(PJ -1) 
Plan 
aktuelles 
Jahr (PJ) 
Plan PJ +1 Plan PJ +2 Plan PJ +3 
01. - 12.2017 01. - 12.2018 01. - 12.2018 01. - 12.2019 01. - 12.2020 01. - 12.2021 01. - 12.2022 
      Soziale Abgaben 220.151 234.000 244.100 262.900 270.600 277.300 284.100 
      Aufwand für Altersversorgung und Unterstützung 183 .392 126.100 128.500 183.500 129.000 133.600 136.700 
    6. Personalaufwand 1.501.407 1.510.700 1.547.100 1.738.800 1.730.900 1.775.400 1.819.500 
      Abschreibungen auf Anlagevermögen 18.302 24.600 12.000 13.800 15.900 30.400 31.200 
    7. Abschreibungen 18.302 24.600 12.000 13.800 15.900 30.400 31.200 
    8. sonstige betriebliche Aufwendungen 413.080 629.800 629.500 653.000 568.500 565.600 574.200 
    = Betriebsergebnis 1.925.118 2.170.500 2.183.100 2.408.000 2.309.000 2.364.300 2.417.000 
    11. sonstige. Zinsen und .ähnliche Erträge -74 -100 -100 -100 -100 -100 -100 
    13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 1.847 2.000 1.800 1.800 1.800 1.800 1.800 
    = Finanzergebnis 1.773 1.900 1.700 1.700 1.700 1.700 1.700 
    = Ergebnis der gew. Geschäftstätigkeit 1.926.891 2.172.400 2.184.800 2.409.700 2.310.700 2.366.000 2.418.700 
    15. Ergebnis nach Steuern 1.926.891 2.172.400 2.184.800 2.409.700 2.310.700 2.366.000 2.418.700 
      Jahresergebnis vor Umlage 1.926.891 2.172.400 2.184.800 2.409.700 2.310.700 2.366.000 2.418.700 
      Umlagen -1.923.022 -2.168.400 -2.178.900 -2.403.300 -2.304.200 -2.360.800 -2.412.600 
    17. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 3.869 4.000 5.900 6.400 6.500 5.200 6.100 
      Ergebnis nach Verrechung der Rücklagen 3.869 4.000 5.900 6.400 6.500 5.200 6.100 
kalk.Kosten für BAB 
     kalk.Zinsen a.Wiederb.Kost.AV -5.053 -3.000 -5.100 -5.500 -5.600 -4.200 -5.000 
     kalk.Abschr.a.Anlagevermögen 21.259 25.500 12.900 14.600 16.700 31.100 31.800 
     Verrechnung kalk.Ansatz -21.259 -25.500 -12.900 -14.600 -16.700 -31.100 -31.800 
Gebäude 
      Umsatzerlöse innhalb des OSB 32.603 24.600 32.000 24.400 33.400 33.400 33.400 
    1. Umsatzerlöse 32.603 24.600 32.000 24.400 33.400 33.400 33.400 
      sonstige betriebliche Erträge 0 0 -3.800 0 0 0 0
    4. sonstige betriebliche Erträge 0 0 -3.800 0 0 0 0
    = Gesamtleistungen 32.603 24.600 28.200 24.400 33.400 33.400 33.400 
      Aufwendungen für Rohstoffe / Waren -5.609 10.000 20.100 9.200 8.900 8.900 8.900 
      Aufwendungen für bezogene Leistungen 19.736 19.000 21.100 20.600 20.600 20.600 20.600 
    5. Materialaufwand 14.127 29.000 41.200 29.800 29.500 29.500 29.500 
    = Rohergebnis 46.729 53.600 69.400 54.200 62.900 62.900 62.900 
      Löhne und Gehälter 97.449 104.600 87.900 109.800 113.100 115.800 118.700 
      Soziale Abgaben 21.093 22.600 19.400 23.800 24.500 25.100 25.700 
      Aufwand für Altersversorgung und Unterstützung 6.4 06 7.000 6.000 7.200 7.400 7.600 7.800 
    6. Personalaufwand 124.947 134.200 113.300 140.800 145.000 148.500 152.200 
      Abschreibungen auf Anlagevermögen 347.618 395.000 362.700 406.700 398.100 389.400 380.800 
    7. Abschreibungen 347.618 395.000 362.700 406.700 398.100 389.400 380.800 
    8. sonstige betriebliche Aufwendungen 654.300 1.248.000 1.264.400 661.800 783.000 575.200 558.600 
    = Betriebsergebnis 1.173.595 1.830.800 1.809.800 1.263.500 1.389.000 1.176.000 1.154.500 
    = Ergebnis der gew. Geschäftstätigkeit 1.173.595 1.830.800 1.809.800 1.263.500 1.389.000 1.176.000 1.154.500 
    15. Ergebnis nach Steuern 1.173.595 1.830.800 1.809.800 1.263.500 1.389.000 1.176.000 1.154.500 
      Jahresergebnis vor Umlage 1.173.595 1.830.800 1.809.800 1.263.500 1.389.000 1.176.000 1.154.500 
      Umlagen -1.582.615 -2.255.000 -2.207.200 -1.601.700 -1.708.900 -1.477.400 -1.455.100 
    17. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag -409.021 -424.200 -397.400 -338.200 -319.900 -301.400 -300.600 
      Ergebnis nach Verrechung der Rücklagen -409.021 -424.200 -397.400 -338.200 -319.900 -301.400 -300.600 
kalk.Kosten für BAB 
     kalk.Zinsen a.Wiederb.Kost.AV 394.212 414.800 387.900 329.300 311.200 293.000 274.600 
     kalk.Abschr.a.Anlagevermögen 363.220 409.700 374.400 420.800 412.000 403.000 394.200 
     Verrechnung kalk.Ansatz -363.220 -329.900 -374.400 -420.800 -412.000 -403.000 -394.200 
    Ergebnis kalkulatorisch 793 5.300 2.200 5.200 5.200 5.200 -12.600 
Verrechnungen 
      Umsatzerlöse mit Konzern Stadt OS 0 0 -2.600 0 0 0 0
    1. Umsatzerlöse 0 0 -2.600 0 0 0 0
    = Gesamtleistungen 0 0 -2.600 0 0 0 0
      Aufwendungen für Rohstoffe / Waren 0 0 2.500 0 0 0 0
      Aufwendungen für bezogene Leistungen 0 0 100 0 0 0 0
    5. Materialaufwand 0 0 2.600 0 0 0 0
    Verrechnungskonten AV -178.954 0 0 0 0 0 0
kalk.Kosten für BAB 
7 von 7 
OSB Finanzplanung 2019 2017 2018 2018 2019 2020 2021 2022
Ist Plan Vorschau Plan Plan Plan Plan
Nr. (Angaben in TEUR)
(PJ - 2) Vorjahr 
(PJ -1)
Vorjahr 
(PJ - 1)
aktuelles
Jahr (PJ) PJ +1 PJ +2 PJ +3
1.1. Jahresergebnis (vor Verlustübernahme bei Zuschussgesellschaften) -19.327 -20.204 -18.407 -20.027 -20.303 -23.037 -23.376 
1.2. +   Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände/Sachanlagen 3.055 3.763 3.419 4.059 4.209 4.078 4.065
1.3. +/- Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 157 -29 -29 48 -7 -3 -3
1.4. +/- Steuerrückstellungen, sonstige Rückstellungen 2.287 -3.583 -3.583 -2.175 -3.292 -2.559 -2.479 
1.5. +/- andere nicht zahlungswirksame Aufwendungen und Erträge von wesentlicher Bedeutung -1.294 2.050 2.050 850 -1.590 109 516
1 Mittelzufluss/-abfluss aus laufender Geschäftstätigkeit -15.122 -18.003 -16.550 -17.244 -19.866 -22.146 -21.356 
2.1. - Investitionen in immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen 3.166 5.226 6.793 6.065 2.468 2.339 3.475
2.2. - Investitionen in Finanzanlagen 730 0 0 -2.200 -3.000 -2.000 -2.000
2 Mittelabfluss/-zufluss  aus Investitionstätigkeit 3.896 5.226 6.793 3.865 -533 339 1.475
3.1. - Ausschüttung des Bilanzgewinns des Vorjahres 2.364 1.362 1.362 3.216 1.029 1.140 1.139
3.2. + Kreditaufnahme* 0 1.500 1.500 2.860 0 0 0
3.3. - Tilgung von Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 977 977 977 854 830 830 830
3.4. - Tilgung von Gesellschafterdarlehen u. Verlustvorträgen 0 0 0 0 0 0 0
3.5. + Zuschüsse Dritter 0 0 0 0 0 0 0
3 Mittelzufluss/-abfluss aus Finanzierungstätigkeit -3.341 1.013 1.013 -1.210 -1.858 -1.970 -1.969
4 Mittelzufluss/-abfluss aus Verlustausgleich durch die Stadt 20.689 21.527 21.623 21.055 21.443 24.177 24.566
5.1. Zahlungswirksame Veränderung des Kassenbestands -1.670 -689 -706 -1.264 252 -278 -234
5.2. Kassenbestand am Anfang der Periode  incl.Cashpoolkonto 5.064 3.394 3.394 2.688 1.423 1.675 1.397
5 Kassenbestand am Ende der Periode 3.394 2.706 2.688 1.423 1.675 1.397 1.163
Ergebnis einschl. Zuschuss Stadt 1.362 1.323 3.216 1.029 1.140 1.139 1.190
Verpflichungsermächtigungen 2019 für das Jahr 2020
(gemäß § 1 Abs. 2 Nr. 5 GemHKVO)
Einzelmaßnahme Konto Kst Bezeichnung Plan 2020 Plan 2021
844300 Kehrmaschinen/ Straßenreinigung  Ersatz Kleinkehrmaschine OS-A 479 (BJ 2015) 125.000 €        
844200 LKW über 7,5 t/ Müllabfuhr Ersatz Müllfahrzeug OS-A 4546 (BJ 2012) 240.000 €        
844200 LKW über 7,5 t/ Müllabfuhr Ersatz Müllfahrzeug OS-A 7075 (BJ 2012) 240.000 €        
844500 Dienst-PKW/ Dienst-PKW Ersatz PKW OS-U 6714 (Bj 2010) 35.000 €         
Summe 640.000 €       -  €                 
OSB Investitionen Sparten 2019 - 2022 
Bezeichnung Ist 
(PJ -2) 
Plan 
Vorjahr 
(PJ -1) 
Vorschau 
Vorjahr 
(PJ -1) 
Plan 
aktuelles 
Jahr (PJ) 
Plan PJ +1 Plan PJ +2 Plan PJ +3 
01. - 12.2017 01. - 12.2018 01. - 12.2018 01. - 12.2019 01. - 12.2020 01. - 12.2021 01. - 12.2022 
Grünunterhaltung 7.994 7.800 7.800 37.800 7.800 7.800 7.800 
      200000 EDV Software 2.326 0 0 0 0 0 0
      820000 Maschinen,Werkzeuge und Geräte 4.065 1.5 00 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 
      850000 sonstige.Betriebsausstattung 896 1.000 1. 000 31.000 1.000 1.000 1.000 
      871000 EDV Hardware 706 4.300 4.300 4.300 4.300 4.300 4.300 
      872000 Geschäftsausstattung 0 500 500 500 500 500 500 
      890000 GWG 150€ bis 410€ netto 0 500 500 500 500 500 500 
Straßenreinigung 25.117 422.000 75.000 180.500 118.000 118.000 60.000 
      200000 EDV Software 0 30.000 5.000 10.000 10.000 10.000 10.000 
      802500 Wege, Plätze (Befestigungen) 0 0 30.000 0 0 0 0
      820000 Maschinen,Werkzeuge und Geräte 297 47.00 0 10.000 5.000 5.000 5.000 5.000 
      830300 Papierkörbe/Abfallbeh.d.Str.R. 20.138 34 0.000 20.000 160.500 98.000 98.000 40.000 
      850000 sonstige.Betriebsausstattung 0 0 0 0 0 0 0
      871000 EDV Hardware 4.682 5.000 10.000 5.000 5.000 5.000 5.000 
Straßenunterhaltung/Bauhof 4.715 25.500 7.000 28.500 28.500 28.500 3.000 
      200000 EDV Software 3.290 10.000 0 10.000 10.000 10.000 0
      820000 Maschinen,Werkzeuge und Geräte 0 1.000 0 1 .000 1.000 1.000 0
      850000 sonstige.Betriebsausstattung 655 1.500 7. 000 4.500 4.500 4.500 3.000 
      871000 EDV Hardware 770 10.000 0 10.000 10.000 10.000 0
      872000 Geschäftsausstattung 0 200 0 200 200 200 0
      890000 GWG 150€ bis 410€ netto 0 2.800 0 2.800 2.800 2.800 0
Öffentliche Gewässer 464 0 0 0 0 0 0
      871000 EDV Hardware 464 0 0 0 0 0 0
Müllabfuhr 143.400 282.100 177.100 536.700 195.500 190.500 190.500 
      200000 EDV Software 0 105.000 0 50.700 10.000 5.000 5.000 
      820000 Maschinen,Werkzeuge und Geräte 0 1.000 1. 000 1.000 1.000 1.000 1.000 
      830100 Abroll- und Absetzcontainer 7.697 0 0 0 0 0 0
      830200 Umleerbehälter ( 40 l - 4.500 l) 135.70 3 165.000 165.000 470.300 180.000 180.000 180.000 
      830300 Papierkörbe/Abfallbeh.d.Str.R. 0 0 0 0 0 0 0
      850000 sonstige.Betriebsausstattung 0 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 
      871000 EDV Hardware 0 8.600 8.600 12.200 2.000 2.000 2.000 
      872000 Geschäftsausstattung 0 500 500 500 500 500 500 
Abfallwirtschaft 549 0 0 0 0 0 0
      200000 EDV Software 0 0 0 0 0 0 0
      870000 Büroeinrichtung 0 0 0 0 0 0 0
      871000 EDV Hardware 549 0 0 0 0 0 0
      872000 Geschäftsausstattung 0 0 0 0 0 0 0
Neues AWZ 326.085 213.700 1.361.700 158.700 50.700 50.700 36.700 
      200000 EDV Software 0 17.000 0 2.000 2.000 2.000 2.000 
      530000 Betriebsgebäude 0 0 1.200.000 0 0 0 0
      700001 Technische Anlagen 90.584 80.000 0 0 0 0 0
      802500 Wege, Plätze (Befestigungen) 0 10.000 10. 000 70.000 0 0 0
      820000 Maschinen,Werkzeuge und Geräte 661 3.000 3.000 13.000 1.000 1.000 1.000 
      830100 Abroll- und Absetzcontainer 0 59.200 59.200 39.200 25.200 39.200 25.200 
      850000 sonstige.Betriebsausstattung 0 38.000 44.000 28.000 16.000 2.000 2.000 
      870000 Büroeinrichtung 0 2.500 23.500 2.500 2.500 2.500 2.500 
      871000 EDV Hardware 1.663 2.000 20.000 2.000 2.000 2.000 2.000 
      872000 Geschäftsausstattung 0 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 
      950013 Neues AWZ - Betriebsgebäude 233.177 0 0 0 0 0 0
      950014 Neues AWZ - Recyclinghof/Betriebsfläche 0 0 0 0 0 0 0
Wertstoffhöfe 59.456 91.000 76.500 316.000 56.000 23.000 23.000 
      530250 Wohnraumcontainer 48.902 0 0 0 0 0 0
      800201 Recyclinghöfe 0 0 3.500 15.000 0 0 0
      800210 Gartenabfallplätze 3.176 61.200 36.000 260.000 15.000 15.000 15.000 
      830100 Abroll- und Absetzcontainer 0 5.000 23.000 6.000 6.000 6.000 6.000 
      850000 sonstige.Betriebsausstattung 7.378 24.80 0 14.000 35.000 35.000 2.000 2.000 
      950000 Anlagen im Bau 0 0 0 0 0 0 0
Friedhöfe 57.143 8.500 219.300 18.500 13.500 18.500 13.500 
      200000 EDV Software 4.784 0 800 0 0 0 0
      530000 Betriebsgebäude 0 0 125.000 0 0 0 0
      530500 Fahrzeugunterstände/Überdachungen 16.29 5 0 0 0 0 0 0
      560000 Grundstückseinrichtungen 0 0 0 5.000 0 5.000 0
      560200 Abwasserkanäle Friedhöfe 0 0 80.000 0 0 0 0
      560300 Drain./Oberfl.entw. Friedhöfe 0 0 0 0 0 0 0
      820000 Maschinen,Werkzeuge und Geräte 7.312 2.0 00 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 
      850000 sonstige.Betriebsausstattung 28.584 5.00 0 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 
      870000 Büroeinrichtung 1.350 500 500 500 500 500 500 
      871000 EDV Hardware 390 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 
      872000 Geschäftsausstattung 0 0 0 0 0 0 0
      900000 Gel. Anz. auf Sachanlagen -4.784 0 0 0 0 0 0
      950018 Parkpl. Heger Friedh.Trennung Mischentw. 3.213 0 0 0 0 0 0
      950019 Neubau Überdachung Fz. Friedh.Dodeshaus 0 0 0 0 0 0 0
BgA Photovoltaikanlage 0 0 92.000 0 0 0 0
      700001 Technische Anlagen 0 0 92.000 0 0 0 0
BgA Krematorium 9.793 316.000 377.060 411.000 6.000 3.000 3.000 
      530000 Betriebsgebäude 0 0 0 100.000 0 0 0
1 von 3 
OSB Investitionen Sparten 2019 - 2022 
Bezeichnung Ist 
(PJ -2) 
Plan 
Vorjahr 
(PJ -1) 
Vorschau 
Vorjahr 
(PJ -1) 
Plan 
aktuelles 
Jahr (PJ) 
Plan PJ +1 Plan PJ +2 Plan PJ +3 
01. - 12.2017 01. - 12.2018 01. - 12.2018 01. - 12.2019 01. - 12.2020 01. - 12.2021 01. - 12.2022 
      530500 Fahrzeugunterstände/Überdachungen 0 0 54. 000 0 0 0 0
      700001 Technische Anlagen 0 234.000 239.000 308.000 0 0 0
      820000 Maschinen,Werkzeuge und Geräte 169 80.00 0 80.000 1.000 1.000 1.000 1.000 
      844501 Sonstige Fahrzeuge 0 0 2.060 0 0 0 0
      850000 sonstige.Betriebsausstattung 3.668 1.000 1.000 1.000 4.000 1.000 1.000 
      871000 EDV Hardware 0 500 500 500 500 500 500 
      890000 GWG 150€ bis 410€ netto 0 500 500 500 500 500 500 
      950020 Überdachung Zufahrt Krematorium 5.956 0 0 0 0 0 0
      950021 Öfen Krematorium 0 0 0 0 0 0 0
Fuhrpark Straßenreinigung 410.824 390.000 545.000 1.076.000 160.000 250.000 695.000 
      820000 Maschinen,Werkzeuge und Geräte 9.805 15. 000 30.000 381.000 15.000 15.000 15.000 
      844200 LKW über 7,5 t 0 150.000 0 0 0 0 0
      844250 Kleintransporter bis 7,5 t 0 0 150.000 245.000 0 0 0
      844300 Kehrmaschinen 401.019 205.000 345.000 430.000 125.000 215.000 660.000 
      850000 sonstige.Betriebsausstattung 0 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 
Fuhrpark Müllabfuhr 911.775 939.000 1.150.000 1.445.800 545.000 490.000 1.235.000 
      830100 Abroll- und Absetzcontainer 21.023 65.00 0 65.000 40.000 65.000 40.000 65.000 
      844200 LKW über 7,5 t 890.752 800.000 1.085.000 1.191.800 480.000 450.000 1.170 .000 
      844250 Kleintransporter bis 7,5 t 0 74.000 0 184.000 0 0 0
      844501 Sonstige Fahrzeuge 0 0 0 30.000 0 0 0
Fuhrpark AWZ 206.826 235.000 255.000 205.000 0 150.000 210.000 
      820000 Maschinen,Werkzeuge und Geräte 174.918 3 5.000 0 205.000 0 150.000 0
      830100 Abroll- und Absetzcontainer 31.907 0 0 0 0 0 0
      844200 LKW über 7,5 t 0 200.000 200.000 0 0 0 210.000 
      844250 Kleintransporter bis 7,5 t 0 0 55.000 0 0 0 0
Fuhrpark Grün und Friedhöfe 961.937 1.229.000 1.229.000 1.019.000 715.000 718.000 775.000 
      820000 Maschinen,Werkzeuge und Geräte 961.864 8 80.000 880.000 355.000 695.000 340.000 565.000 
      844200 LKW über 7,5 t 0 0 0 460.000 0 0 0
      844250 Kleintransporter bis 7,5 t 0 298.000 298.000 184.000 0 322.000 138.000 
      844500 Dienst PKW 0 25.000 25.000 0 0 25.000 52.000 
      844501 Sonstige Fahrzeuge 73 26.000 26.000 20.000 20.000 31.000 20.000 
Fuhrpark Bauhof 7.380 597.500 759.300 55.500 460.500 124.500 20.500 
      820000 Maschinen,Werkzeuge und Geräte 5.799 70. 000 231.300 15.000 15.000 15.000 15.000 
      844200 LKW über 7,5 t 0 455.000 455.500 0 440.000 0 0
      844250 Kleintransporter bis 7,5 t 122 52.000 52.000 0 0 104.000 0
      844500 Dienst PKW 0 0 0 35.000 0 0 0
      844501 Sonstige Fahrzeuge 0 15.000 15.000 0 0 0 0
      850000 sonstige.Betriebsausstattung 1.459 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 
      890000 GWG 150€ bis 410€ netto 0 500 500 500 500 500 500 
Fuhrpark PKW 0 80.000 0 25.000 35.000 40.000 125.000 
      844250 Kleintransporter bis 7,5 t 0 0 0 0 0 0 0
      844500 Dienst PKW 0 80.000 0 25.000 35.000 40.000 125.000 
Werkstatt 11.313 16.200 16.200 43.500 11.500 11.500 11.500 
      200000 EDV Software 0 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 
      820000 Maschinen,Werkzeuge und Geräte -6 13.000 13.000 40.000 8.000 8.000 8.000 
      844500 Dienst PKW 0 0 0 0 0 0 0
      850000 sonstige.Betriebsausstattung 11.319 1.20 0 1.200 1.500 1.500 1.500 1.500 
      871000 EDV Hardware 0 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 
Objektplanung und Neubau 23.397 7.000 8.000 10.000 7.000 7.000 8.000 
      200000 EDV Software 23.195 500 1.500 2.000 500 500 500 
      820000 Maschinen,Werkzeuge und Geräte 0 500 500 5 00 500 500 500 
      871000 EDV Hardware 0 5.000 5.000 6.500 5.000 5.000 6.000 
      872000 Geschäftsausstattung 201 500 500 500 500 500 500 
      890000 GWG 150€ bis 410€ netto 0 500 500 500 500 500 500 
Vergabe,  EDV 8.894 30.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 
      200000 EDV Software 2.958 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 
      871000 EDV Hardware 5.937 20.000 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 
Verwaltung 3.906 76.000 13.000 13.000 13.000 63.000 13.000 
      200000 EDV Software 3.906 63.000 10.000 10.000 10.000 60.000 10.000 
      871000 EDV Hardware 0 10.000 0 0 0 0 0
      872000 Geschäftsausstattung 0 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 
Gebäude Hafenringstraße 230.831 259.200 326.000 439.500 19.500 19.500 19.500 
      200000 EDV Software 0 2.200 0 0 0 0 0
      540501 Verwaltungsgebäude 0 0 220.000 0 0 0 0
      700001 Technische Anlagen 204.889 225.000 75.000 400.000 0 0 0
      820000 Maschinen,Werkzeuge und Geräte 5.016 5.0 00 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 
      850000 sonstige.Betriebsausstattung 4.851 3.000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 
      870000 Büroeinrichtung 9.966 20.000 20.000 20.000 10.000 10.000 10.000 
      871000 EDV Hardware 0 0 0 10.000 0 0 0
      872000 Geschäftsausstattung 816 3.000 3.000 1.500 1.500 1.500 1.500 
      890000 GWG 150€ bis 410€ netto 0 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 
      950013 Neues AWZ - Betriebsgebäude 1 0 0 0 0 0 0
      950016 Verwaltungsgebäude Hafenringstr. 7.477 0 0 0 0 0 0
      950017 Ölabscheider Oberfl.wasser Neuerrichtung -2.186 0 0 0 0 0 0
Gebäude Klöcknerstraße 1.640 0 0 20.000 0 0 0
      530500 Fahrzeugunterstände/Überdachungen 0 0 0 20 .000 0 0 0
2 von 3 
OSB Investitionen Sparten 2019 - 2022 
Bezeichnung Ist 
(PJ -2) 
Plan 
Vorjahr 
(PJ -1) 
Vorschau 
Vorjahr 
(PJ -1) 
Plan 
aktuelles 
Jahr (PJ) 
Plan PJ +1 Plan PJ +2 Plan PJ +3 
01. - 12.2017 01. - 12.2018 01. - 12.2018 01. - 12.2019 01. - 12.2020 01. - 12.2021 01. - 12.2022 
      820000 Maschinen,Werkzeuge und Geräte 619 0 0 0 0 0 0
      850000 sonstige.Betriebsausstattung 1.020 0 0 0 0 0 0
BA Dornierstraße 3.822 0 72.700 0 0 0 0
      950011 Brennstofflager Dornierstr. 3.822 0 72.70 0 0 0 0 0
Summe 3.417.260 5.225.500 6.792.660 6.065.000 2.467.500 2.338.500 3.475.000 
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