Haushalt 2019 - Einbringung des Teilhaushaltes für den Fachbereich Finanzen und Controlling
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2018/2933
Datum: 2018-10-05
Vorlagenart: Beschlussvorlage

Seite: 1/1
Stadt Osnabrück 25.09.2018 
Vorstand für Finanzen, Liegenschaften, Beteiligungen
Fachbereich Finanzen und Controlling
Beschlussvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2018/2933
öffentlich
Haushalt 2019 - Einbringung des Teilhaushaltes für den 
Fachbereich Finanzen und Controlling
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Ausschuss für Finanzen und 
Beteiligungssteuerung 16.10.2018 Ö Vorberatung
Beschluss:
Dem Rat der Stadt Osnabrück wird empfohlen, die Budgetplanung des Fachbereiches 
Finanzen und Controlling mit
a) dem Teilergebnis- und Finanzhaushalt 2019,
b) den wesentlichen Produkten
c) den Investitionsmaßnahmen
gemäß dem Verwaltungsentwurf zum Haushalt 2019 (Seiten 147 bis 162, Seite 475 bis 477) 
zu beschließen.
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s strategische/n Stadtziel/e:
 Finanzielle Handlungsfähigkeit (Ziel 2016 - 2020)
Anlage:
(20) Teilhaushalt Fachbereich Finanzen und Controlling – Verwaltungsentwurf 2019
-nur in ALLRIS-
Fachbereich  
Finanzen und Controlling (20)
Leitung: Herr Hänsler
147
20 Fachbereich Finanzen und Controlling
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2017 2018 2019 2020 2021 2022
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0 0 0
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0 0 0 0 0
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 975,00 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000
 33110000 Verwaltungsgebühren 975,00 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000
6 privatrechtliche Entgelte 682,87 0 0 0 0 0
 34610500 Versicherungsentschädigungen 682,87 0 0 0 0 0
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 2.086.195,31 2.161.500 2.256.700 2.256.700 2.256.700 2.256.700
 34840000 Erstattungen von gesetzl. 
Sozialversicherungen 4.406,34 0 0 0 0 0
 34840100 Erstattungen v. ges. SV - 
Mutterschutz 4.993,44 0 0 0 0 0
 34850000 Erstattungen von verbundenen 
Unternehmen 328.096,00 389.300 403.700 403.700 403.700 403.700
 34852000 Erstattungen Serviceleistungen 
Eigenbetriebe 1.643.213,83 1.692.200 1.773.000 1.773.000 1.773.000 1.773.000
 34880000 Erstattungen von übrigen 
Bereichen 105.485,70 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierungsfähige Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 310.764,38 49.923 50.252 50.711 50.791 50.819
 35820000 Erträge Inanspruchnahme o. 
Herabsetzung von Rückstellungen 7.794,15 0 0 0 0 0
 35820100 Erträge aus Auflösung von 
Pensionsrückstellungen 290.681,02 46.423 46.752 47.211 47.291 47.319
 35910000 Andere sonstige ordentliche 
Erträge 11.863,70 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000
 35910501 Ertrag aus 
Kleinbetragsdifferenzen 425,51 500 500 500 500 500
12 = Summe ordentliche Erträge 2.398.617,56 2.212.423 2.307.952 2.308.411 2.308.491 2.308.519
Ordentliche Aufwendungen
13 Aufwendungen für aktives Personal -5.013.675,96 -5.229.924 -5.751.274 -5.863.854 -5.907.125 -6.100.749
 40110000 Beamte -1.450.938,05 -1.673.500 -1.730.189 -1.797.725 -1.842.663 -1.888.731
 40120000 Tariflich Beschäftigte -2.051.771,02 -2.091.585 -2.302.400 -2.355.950 -2.364.848 -2.475.221
 40190000 Sonstige Beschäftigte -68,56 0 0 0 0 0
 40220000 Beiträge Versorgungskasse 
tariflich Beschäftigte -148.143,25 -148.100 -161.633 -161.476 -165.515 -169.651
 40320000 Sozialversicherungsbeiträge 
tariflich Beschäftigte -418.104,69 -426.000 -480.874 -480.121 -492.127 -504.430
 40320100 Sozialversicherungsbeiträge AN-
Umlage Mutterschutz -8.637,13 -9.200 -10.365 -10.435 -10.697 -11.189
148
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2017 2018 2019 2020 2021 2022
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
 40320200 GUV-Beiträge -16.730,78 -14.922 -15.119 -15.181 -14.799 -15.135
 40410000 Beihilfen, Unterstützungs-
leistungen Beschäftigte -82.720,02 -97.224 -98.295 -99.102 -99.341 -99.420
 40510000 Zuführung zu Pensions-
rückstellungen -639.410,78 -611.896 -767.295 -760.733 -737.532 -754.751
 40510001 Zuführung Pensionsrück-
stellungen (Versorgungslastenausgleich 
(VLT)) - Eintritte 
-45.382,82 0 0 0 0 0
 40510002 Zuführung Pensionsrück-
stellungen (Versorgungslastenausgleich 
(VLT)) - Austritte 
13.725,51 0 0 0 0 0
 40610000 Zuführung zu 
Beihilferückstellungen -91.317,36 -91.173 -116.629 -115.632 -112.105 -114.722
 40610001 Zuführung Beihilferückstellungen 
(Versorgungslastenausgleich (VLT)) - 
Eintritte 
-18.807,29 0 0 0 0 0
 40610002 Zuführung Beihilferückstellungen 
(Versorgungslastenausgleich (VLT)) - 
Austritte 
2.045,08 0 0 0 0 0
 40700100 Zuf. Rückstellung für Alterteilzeit -19.774,00 -2.000 0 0 0 0
 40700200 Zuf. Rückstellung für Überstunden -2.062,62 0 0 0 0 0
 40700300 Rückstellung für 
Lebensarbeitszeitkonto -1.735,20 -1.700 -1.700 -1.700 -1.700 -1.700
 40700500 Rückstellung für LOB Beschäftigte -33.842,98 -44.173 -45.741 -44.766 -44.766 -44.766
 40700600 Rückstellung für LOB Beamte 0,00 -18.450 -21.033 -21.033 -21.033 -21.033
14 Aufwendungen für Versorgung -683.719,70 -812.096 -818.122 -808.026 -780.647 -795.636
 41110000 Vers.Aufwendungen Beamte -378.176,20 -544.482 -421.725 -438.356 -443.591 -447.477
 41110010 Vers.Aufwendungen ehemalige 
Beamte -12.128,63 0 0 0 0 0
 41410000 Beihilfen, Unterstützungen 
Versorgungsempfänger -57.324,74 -101.007 -109.577 -110.654 -110.841 -110.904
 41510000 Pensionsrückstellungen für 
Versorgungsemfpänger -199.309,04 -144.681 -248.314 -224.247 -195.856 -205.427
 41510100 Zuführung zu 
Altersgeldrückstellungen 0,00 -368 -763 -684 -589 -602
 41610000 Beihilferückstellungen für 
Versorgungsemfpänger -36.781,09 -21.558 -37.743 -34.086 -29.771 -31.225
 96410000 umg. Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -81.029,18 -88.700 -93.200 -88.200 -87.200 -86.200
 42210000 Unterh. des bewegl. Vermögens 0,00 -200 -200 -200 -200 -200
 42210100 Unterhaltung EDV-Ausstattung -191,59 -500 -500 -500 -500 -500
 42220000 Erwerb geringwertige 
Vermögensgegenstände -452,42 -6.500 -6.500 -6.500 -6.500 -6.500
 42220100 Erwerb EDV < 1000 EUR 0,00 -1.500 -1.500 -1.500 -1.500 -1.500
 42310100 Mieten Kopierautomaten -5.358,90 -11.400 -7.900 -7.900 -7.900 -7.900
 42610200 Aus- und Fortbildung -535,00 0 0 0 0 0
 42710100 Bewirtung, Beköstigung, 
Repräsentation -635,14 -600 -600 -600 -600 -600
149
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2017 2018 2019 2020 2021 2022
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
 42710700 Gutachter- und 
Beratungsleistungen -72.885,10 -67.000 -75.000 -70.000 -69.000 -68.000
 42910000 Aufwendungen für sonstige Sach- 
u. Dienstlstungen -971,03 -1.000 -1.000 -1.000 -1.000 -1.000
16 Abschreibungen -172.632,80 -154.177 -152.355 -149.218 -148.244 -138.250
 47110200 AfA auf übrige immaterielle 
Vermögensgegenstände -158.052,76 -145.847 -146.089 -144.188 -144.007 -134.732
 47117000 AfA a. Betriebs- und 
Geschäftsausstattung -8.636,74 -6.957 -4.750 -4.086 -3.550 -3.518
 47118000 AfA auf geringwertige 
Wirtschaftsgüter -5.932,54 -1.374 -1.517 -943 -687 0
 47212000 Abschreibung auf Forderungen 
wg. Niederschlagung -10,76 0 0 0 0 0
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -1.359.130,39 -1.406.115 -1.561.245 -1.595.039 -1.493.939 -1.461.024
 44110000 Sonstige Personal- und 
Versorgungsaufwendungen -7.293,76 -5.915 -6.705 -6.699 -6.599 -6.684
 44110010 Sonstige Personal- und 
Versorgungsaufwendungen (FB) -8.930,88 -10.000 -10.000 -10.000 -10.000 -10.000
 44290000 Aufw. f. d. Inanspruchnahme von 
Rechten u. Diensten -856,80 -2.900 -2.900 -2.900 -2.900 -2.900
 44290100 Vereinsbeiträge -520,00 -600 -600 -600 -600 -600
 44310000 Geschäftsaufwendungen -13.765,77 -27.000 -27.000 -27.000 -27.000 -27.000
 44310100 Bürobedarf -13.406,09 -19.000 -18.000 -17.900 -17.800 -17.700
 44310200 Bücher und Zeitschriften -3.437,29 -3.000 -3.200 -3.200 -3.200 -3.200
 44310300 Postgebühren -82.354,71 -82.000 -19.500 -19.500 -19.500 -19.500
 44310400 Telekommunikation -1.843,64 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000
 44310500 Öffentliche Bekanntmachungen -1.565,45 -1.500 -1.500 -1.500 -1.500 -1.500
 44310600 Dienstreisen -1.970,72 -3.000 -3.000 -3.000 -3.000 -3.000
 44310700 Entschädigung f. d. Benutzung 
privaten Kfz -15.045,90 -15.200 -15.200 -15.200 -15.200 -15.200
 44310800 Gerichts-u. ähnliche Kosten -1.951,88 -3.000 -3.000 -3.000 -3.000 -3.000
 44310900 Datenverarbeitung -778.431,57 -793.300 -917.700 -951.600 -850.700 -817.800
 44410000 Steuern, Versicherungen, 
Schadensfälle -19.360,44 -19.800 -19.800 -19.800 -19.800 -19.800
 44550010 Erstattung Verwaltungsgebäude 
an EB Immobilien- u. Gebäudemanagement -354.489,24 -345.400 -373.340 -373.340 -373.340 -373.340
 44550200 Erstattung Hausdruckerei an 23 -3.242,36 -8.100 -6.100 -6.100 -6.100 -6.100
 44550300 Erstattung Servicecenter an 23 -48.491,16 -61.600 -128.900 -128.900 -128.900 -128.900
 44550400 Erstattung technische Betriebe an 
EB 23 -1.842,60 -1.800 -1.800 -1.800 -1.800 -1.800
 44910000 Sonst. Aufwand 
lfd.Verwaltungstätigkeit -304,98 -1.000 -1.000 -1.000 -1.000 -1.000
 44910501 Aufwand für 
Kleinbetragsdifferenzen -25,15 0 0 0 0 0
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -7.310.188,03 -7.691.012 -8.376.196 -8.504.337 -8.417.156 -8.581.860
150
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2017 2018 2019 2020 2021 2022
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
21 ordentliches Ergebnis 
(Summe ordentliche Erträge abzüglich 
Summe ordentliche Aufwendungen)
-4.911.570,47 -5.478.589 -6.068.244 -6.195.926 -6.108.664 -6.273.341
22 außerordentliche Erträge 2.716,00 0 0 0 0 0
 50191001 Weiterbelastung Bankgebühren 2.716,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen -2.915,80 0 0 0 0 0
 51190000 Sonstige außergew. 
Aufwendungen -118,50 0 0 0 0 0
 51191001 Aufwand aus Bankgebühren -2.797,30 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge abzüglich 
außerordentliche Aufwendungen)
-199,80 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis 
(Saldo aus dem ordentlichen und dem 
außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+)/ 
Fehlbetrag (-)
-4.911.770,27 -5.478.589 -6.068.244 -6.195.926 -6.108.664 -6.273.341
26 Erträge aus internen 
Leistungsbeziehungen 4.810.985,36 5.105.895 5.389.814 5.426.109 5.353.034 5.403.076
 38110100 Erträge aus Steuerungsleistungen 
(Overhead) 2.500.316,00 2.674.895 2.713.814 2.750.109 2.677.034 2.727.076
 38110200 Erträge aus 
Serviceverrechnungen 2.309.500,00 2.431.000 2.676.000 2.676.000 2.676.000 2.676.000
 38110300 Erträge aus Serviceabrechnungen 90,00 0 0 0 0 0
 38110400 Erträge aus direkter 
Leistungsabrechnung 1.079,36 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -600.609,53 -733.295 -784.306 -790.224 -800.554 -800.744
 48110100 Aufwand aus 
Steuerungsleistungen (Overhead) -436.508,00 -577.949 -601.888 -607.806 -618.136 -618.326
 48110200 Aufwand aus 
Serviceverrechnungen -89.544,00 -75.729 -100.616 -100.616 -100.616 -100.616
 48110300 Aufwand aus 
Serviceabrechnungen -73.584,28 -79.617 -81.302 -81.302 -81.302 -81.302
 48110400 Aufwand aus direkter 
Leistungsabrechnung -973,25 0 -500 -500 -500 -500
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen 4.210.375,83 4.372.600 4.605.508 4.635.885 4.552.480 4.602.332
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -701.394,44 -1.105.989 -1.462.736 -1.560.041 -1.556.184 -1.671.009
151
20 Fachbereich Finanzen und Controlling
Teilfinanzhaushalt 
Einzahlungen und 
Auszahlungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Verpflich-
tungser-
mächti-
gungen 
Ansatz Ansatz Ansatz
2017 2018 2019 2020 2021 2022
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 6 5 7 8
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
1 Steuern und ähnliche 
Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und 
allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0 0 0 0
3 sonstige 
Transfereinzahlungen 0,00 0 0 0 0 0 0
4 öffentlich-rechtliche Entgelte 1.005,00 1.000 1.000 0 1.000 1.000 1.000
 63110000 
Verwaltungsgebühren 1.005,00 1.000 1.000 0 1.000 1.000 1.000
5 privatrechtliche Entgelte 682,87 0 0 0 0 0 0
 64610000 Sonstige 
privatrechtl. Leistungsentgelte 682,87 0 0 0 0 0 0
6 Kostenerstattungen und 
Kostenumlagen 1.975.977,82 2.161.500 2.256.700 0 2.256.700 2.256.700 2.256.700
 64840000 Erstattungen von 
gesetzl. Sozialversicherungen 4.993,44 0 0 0 0 0 0
 64850000 Erstattungen von 
verb. Unt., Bet., Sond. 1.865.498,68 2.081.500 2.176.700 0 2.176.700 2.176.700 2.176.700
 64880000 Erstattungen von 
übrigen Bereichen 105.485,70 80.000 80.000 0 80.000 80.000 80.000
7 Zinsen und ähnliche 
Einzahlungen 0,00 0 0 0 0 0 0
8 Einzahlung aus der 
Veräußerung geringwertiger 
Vermögensgegenstände 
0,00 0 0 0 0 0 0
9 sonstige haushaltswirksame 
Einzahlungen 12.298,76 3.500 3.500 0 3.500 3.500 3.500
 65910000 Andere sonstige 
ordentl. Erträge 12.298,76 3.500 3.500 0 3.500 3.500 3.500
10 = Summe der Einzahlungen 
aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
1.989.964,45 2.166.000 2.261.200 0 2.261.200 2.261.200 2.261.200
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
11 Auszahlungen für aktives 
Personal -4.348.150,92 -4.460.532 -4.798.876 0 -4.919.990 -4.989.989 -5.163.777
 70110000 Bezüge der 
Beamten -1.582.744,03 -1.673.500 -1.730.189 0 -1.797.725 -1.842.663 -1.888.731
 70120000 Vergütungen 
Arbeitnehmer -2.091.033,46 -2.091.585 -2.302.400 0 -2.355.950 -2.364.848 -2.475.221
 70190000 Dienstauszahlungen 
sonst. Beschäftigte -68,56 0 0 0 0 0 0
 70220000 Beiträge 
Versorgungskasse 
Arbeitnehmer 
-148.143,25 -148.100 -161.633 0 -161.476 -165.515 -169.651
 70320000 Sozialversicherungs-
beiträge Arbeitnehmer -443.472,60 -450.122 -506.358 0 -505.737 -517.623 -530.754
152
Teilfinanzhaushalt 
Einzahlungen und 
Auszahlungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Verpflich-
tungser-
mächti-
gungen 
Ansatz Ansatz Ansatz
2017 2018 2019 2020 2021 2022
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 6 5 7 8
 70410000 Beihilfen, 
Unterstützungsl. Beamte u. AN -82.689,02 -97.224 -98.295 0 -99.102 -99.341 -99.420
12 Auszahlungen für 
Versorgung -447.629,57 -645.489 -531.302 0 -549.010 -554.432 -558.381
 71110000 Versorgungsaus-
zahlung für Beamte -390.304,83 -544.482 -421.725 0 -438.356 -443.591 -447.477
 71410000 Beihilfen, Unter-
stützungen Versorgungs-
empfänger 
-57.324,74 -101.007 -109.577 0 -110.654 -110.841 -110.904
13 Auszahlungen für Sach- und 
Dienstleistungen und für 
geringwertige 
Vermögensgegenstände 
-49.398,69 -88.700 -93.200 0 -88.200 -87.200 -86.200
 72210000 Unterh. des 
beweglichen Vermögens 0,00 -200 -200 0 -200 -200 -200
 72210100 Unterhaltung EDV-
Ausstattung -191,59 -500 -500 0 -500 -500 -500
 72220000 Erwerb geringw. 
Vermögensgegenstände -502,78 -6.500 -6.500 0 -6.500 -6.500 -6.500
 72220100 Erwerb EDV 0,00 -1.500 -1.500 0 -1.500 -1.500 -1.500
 72310000 Mieten und Pachten -5.553,18 -11.400 -7.900 0 -7.900 -7.900 -7.900
 72610000 Bes. zahlungsw. 
Aufw. f. Beschäftigte -535,00 0 0 0 0 0 0
 72710000 Besondere 
Verwaltungs- u. Betriebsausz. -41.726,03 -67.600 -75.600 0 -70.600 -69.600 -68.600
 72910000 Auszahlungen für 
sonst. Dienstleistungen -890,11 -1.000 -1.000 0 -1.000 -1.000 -1.000
14 Zinsen und ähnliche 
Auszahlungen -2.822,45 0 0 0 0 0 0
 75350000 Ausbuchung 
Kleinbeträge -25,15 0 0 0 0 0 0
 75990000 Sonstige 
Finanzauszahlungen -2.797,30 0 0 0 0 0 0
15 Transferauszahlungen 0,00 0 0 0 0 0 0
16 sonstige haushaltswirksame 
Auszahlungen -1.367.840,34 -1.406.115 -1.561.245 0 -1.595.039 -1.493.939 -1.461.024
 74110000 Sonstige Personal- 
und Versorgungsausz. -7.293,76 -15.915 -16.705 0 -16.699 -16.599 -16.684
 74290000 Inanspruchnahme 
von Rechten und Diensten -1.376,80 -3.500 -3.500 0 -3.500 -3.500 -3.500
 74310000 Geschäftsaus-
zahlungen -931.436,81 -949.000 -1.010.100 0 -1.043.900 -942.900 -909.900
 74410000 Steuern, 
Versicherungen, Schadensfälle -19.712,49 -19.800 -19.800 0 -19.800 -19.800 -19.800
 74550000 Erstattungen an 
verb. Unternehmen -408.020,48 -416.900 -510.140 0 -510.140 -510.140 -510.140
 74910000 Weitere sonstige 
Auszahlungen aus lfd. 
Verwaltungstätigkeit 
0,00 -1.000 -1.000 0 -1.000 -1.000 -1.000
17 = Summe der Auszahlungen 
aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
-6.215.841,97 -6.600.836 -6.984.622 0 -7.152.239 -7.125.560 -7.269.383
153
Teilfinanzhaushalt 
Einzahlungen und 
Auszahlungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Verpflich-
tungser-
mächti-
gungen 
Ansatz Ansatz Ansatz
2017 2018 2019 2020 2021 2022
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 6 5 7 8
18 Saldo aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
(Summe der Einzahlungen 
abzüglich Summe der 
Auszahlungen aus lfd. 
Verwaltungstätigkeit)
-4.225.877,52 -4.434.836 -4.723.422 0 -4.891.039 -4.864.360 -5.008.183
Einzahlungen für Investitionstätigkeit
19 Zuwendungen für 
Investitionstätigkeit 1.570,26 0 0 0 0 0 0
 68160000 Investitionszu. von 
sonstigen öff. So Re 1.570,26 0 0 0 0 0 0
20 Beiträge u. ä. Entgelte für 
Investitionstätigkeit 1.260,00 0 0 0 0 0 0
 68910000 Beiträge 1.260,00 0 0 0 0 0 0
21 Veräußerung von 
Sachvermögen 0,00 0 0 0 0 0 0
22 Veräußerung von 
Finanzvermögensanlagen 0,00 0 0 0 0 0 0
23 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0
24 = Summe der Einzahlungen 
für Investitionstätigkeit 2.830,26 0 0 0 0 0 0
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
25 Erwerb von Grundstücken 
und Gebäuden 0,00 0 0 0 0 0 0
26 Baumaßnahmen -1.875,24 0 0 0 0 0 0
 78730000 Auszahlung für 
sonstige Baumaßnahmen -1.875,24 0 0 0 0 0 0
27 Erwerb von beweglichem 
Sachvermögen -17.064,62 -2.000 -44.000 0 -127.000 -7.000 -7.000
 78311000 Ausz. Erwerb VG 
>1000 EUR u. Sachges. -12.869,34 -2.000 -44.000 0 -127.000 -7.000 -7.000
 78312000 Ausz. Erwerb VG 
>150 <1000 EUR 
(Sammelposten) 
-4.195,28 0 0 0 0 0 0
28 Erwerb von 
Finanzvermögensanlagen 0,00 0 0 0 0 0 0
29 Aktivierbare Zuwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0
 78180000 Investitionszu. an 
übrige Bereiche 0,00 0 0 0 0 0 0
30 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0
31 = Summe der Auszahlungen 
für Investitionstätigkeit -18.939,86 -2.000 -44.000 0 -127.000 -7.000 -7.000
32 Saldo aus 
Investitionstätigkeit 
(Summe Einzahlungen abzügl. 
Summe Auszahlungen für 
Investitionstätigkeit)
-16.109,60 -2.000 -44.000 0 -127.000 -7.000 -7.000
33 Finanzmittelüberschuss/             
-fehlbetrag 
(Summen Zeile 18 und 32)
-4.241.987,12 -4.436.836 -4.767.422 0 -5.018.039 -4.871.360 -5.015.183
154
Teilfinanzhaushalt 
Einzahlungen und 
Auszahlungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Verpflich-
tungser-
mächti-
gungen 
Ansatz Ansatz Ansatz
2017 2018 2019 2020 2021 2022
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 6 5 7 8
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
34 Einzahlungen; Aufnahme von 
Krediten und inneren 
Darlehen für 
Investitionstätigkeit 
0,00 0 0 0 0 0 0
35 Auszahlungen; Tilgung von 
Krediten und Rückzahlung 
von inneren Darlehen für 
Investitionstätigkeit 
0,00 0 0 0 0 0 0
36 Saldo aus 
Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0
37 Finanzmittelveränderung 
(Summe Zeile 33 und 36) -4.241.987,12 -4.436.836 -4.767.422 0 -5.018.039 -4.871.360 -5.015.183
155
Produktübersicht: Fachbereich Finanzen und Controlling (20) 
Jahresergebnis 
(d. h. ohne interne Leistungsverrechnung)
Ist Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz 
2017 2018 2019 2020 2021 2022 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1.100.1.1.1.24
Finanzmanagement und Controlling W -898.333 -977.460 -1.024.390 -1.035.840 -1.026.490 -1.049.008
1.100.1.1.1.25  
Steuern und Gebühren -766.539 -735.444 -944.369 -1.025.603 -915.902 -943.264
1.100.1.1.1.26  
Stadtkasse -1.461.611 -1.742.520 -1.738.279 -1.780.568 -1.769.436 -1.813.013
1.100.1.1.1.27   
Beitragswesen -363.610 -541.572 -523.480 -559.143 -508.897 -521.173
1.100.1.1.1.28
Beteiligungsmanagement W -27.102 29.842 -30.754 -36.084 -32.811 -42.072
1.100.1.1.1.38
Zins- u. Schuldenmanagement  / 
Zentrale Aufgaben 
-279.467 -321.424 -304.780 -310.351 -307.186 -316.223
1.100.1.1.1.43  
Rechnungswesen und Sondervermögen -1.115.109 -1.190.011 -1.502.192 -1.448.337 -1.547.943 -1.588.589 
Summe -4.911.770 -5.478.589 -6.068.244 -6.195.926 -6.108.664 -6.273.341 
W = Wesentliches Produkt 
Haushaltsjahr 2019 
Ordentliche 
Erträge 
Ordentliche 
Aufwendungen
Ordentliches 
Ergebnis 
Außer-
ordentliche 
Erträge 
Außer- 
ordentliche 
Aufwendungen 
Außer- 
Ordentliches 
Ergebnis 
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1.100.1.1.1.24
Finanzmanagement und Controlling W 9.361 -1.033.751 -1.024.390
1.100.1.1.1.25  
Steuern und Gebühren 601.263 -1.545.632 -944.369
1.100.1.1.1.26  
Stadtkasse 594.346 -2.332.626 -1.738.279
1.100.1.1.1.27   
Beitragswesen 170.263 -693.743 -523.480
1.100.1.1.1.28
Beteiligungsmanagement W 453.582 -484.336 -30.754
1.100.1.1.1.38
Zins u. Schuldenmanagement /  
Zentrale Aufgaben 
134.045 -438.825 -304.780
1.100.1.1.1.43  
Rechnungswesen und Sondervermögen 345.091 -1.847.283 -1.502.192
Summe 2.307.952 -8.376.196 -6.068.244
W = Wesentliches Produkt 
156
Produkt: 1.100.1.1.1.24 Finanzmanagement und 
Controlling 
Organisationseinheit: 
20 FB Finanzen und Controlling
20-1  FD Finanzmanagement und Controlling
Allgemeine Angaben zum Produkt 
Produktbereich: 11 Innere Verwaltung
Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service
Produktverantwortliche/-r: Herr Schäfer
Produktbeschreibung:  Aufstellung des Produkthaushaltes einschließlich Finanzplanung. 
Weiterentwicklung, Koordination und Durchführung der flächendeckenden 
Kostenrechnung, Überwachung und Steuerung der Haushaltsabwicklung, 
Begleitung und Unterstützung der Budgetverantwortlichen des Kernhaushaltes 
und der Eigenbetriebe bei der Budgetbewirtschaftung. Mitwirkung bei der 
Erstellung der Jahresrechnung, Steuerungsunterstützung auf Grundlage des 
Berichtswesens, Weiterentwicklung des Berichtswesens. Koordinierung der 
Haushaltskonsolidierung, Begleitung von Maßnahmen mit herausragender 
Bedeutung des Kernhaushaltes und der Eigenbetriebe durch ein Investitions- bzw. 
Projektcontrolling, Geschäftsführung Ausschuss für Finanzen und 
Beteiligungssteuerung und Projektkonferenz. 
Auftragsgrundlage: 
(z. B. Ratsbeschluss, Gesetz, Vertrag) 
Nds. Kommunalverfassungsgesetz (NKomVG), Kommunalhaushalts- und –
kassenverordnung (KomHKVO), Ratsbeschluss, Budgetierungsrichtlinie der Stadt 
Osnabrück, Richtlinie zum Investitionscontrolling
Zielgruppe: Innere Verwaltung und Verwaltungsvorstand, Rat und Fachausschüsse, 
Bürgerinnen und Bürger
Wesentliche Grundzahlen, Struktur- und Leistungsdaten  
(hier sind die Grundzahlen aufgeführt, die u. a. eine wesentliche Grundlage für die Budgetplanung darstellen) 
Grundzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2017 2018 2019 2020 2021 2022 
Anzahl der Beschäftigten/Beamten1
11,10 10,79 9,71 9,71 9,71 9,71 
Anzahl der betreuten 
Organisationseinheiten 20 20 20 20 20 20 
Vom Investitionscontrolling begleitete 
Investitionsmaßnahmen oberhalb der 
maßgebenden Wertgrenzen der Richtlinie 
zum Investitionscontrolling 
64 77 66 57 60 60 
Durchgeführte Projektkonferenzen 8 11 11 11 11 11 
Ziele des Produktes 
Produktziel 1: Termingerechte Verabschiedung des Haushaltes und zeitnahe Übersendung der 
Haushaltsunterlagen an die Kommunalaufsichtsbehörde 
Bezug zu 
Strategischem Ziel: 8 
Bezug zum ZHF: 8.4 Prozesseffizienz steigern
Zur Erreichung des Produktziels eingeplante Investitionen:2
7.000                     [Ziffer des PSP-Elements und Investitionsbezeichnung gem. Investitionsprogramm (IP) angeben]
      (EB)       [Ziffer u. Bezeichnung aus dem IP des jeweiligen Eigenbetriebs (EB) angeben] 
1 produktbezogen –angegeben in Vollzeitäquivalenten (VZÄ); Stichtag: 31.12. d. J. 
2 Die detaillierte Angabe des nach Jahren aufgeteilten, investiven Finanzmittelbedarfes und der Erläuterung zur Investition erfolgt im Rahmen des 
Investitionsprogramms (bei Gebäuden im Rahmen des Investitionsprogramms des Eigenbetriebes Immobilien und Gebäudemanagement) und 
den entsprechenden Erläuterungen; grundsätzlich sind hier nur die Investitionen ab 100.000 € angegeben. 
157
Kennzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2017 2018 2019 2020 2021 2022 
Datum der Verabschiedung im Rat 14.03.2017* 05.12.2017 04.12.2018 12.2019 12.2020 12.2021
Datum der Übersendung der Unterlagen 
an die Kommunalaufsichtsbehörde 04.04.2017* 18.01.2018 31.01.2019 31.01.2020 31.01.2021 31.01.2022
Produktziel 2: Zeitnahe Vorlage der unterjährigen, zusammenfassenden Controllingberichte im 
Finanzausschuss (Berichtsstichtage seit 2013: 31.05. / 31.08.) 
Bezug zu 
Strategischem Ziel: 8 
Bezug zum ZHF: 8.4 
8.7
Prozesseffizienz steigern 
Konsequente, verlässliche Ziel- und Ergebnissteuerung anwenden
Zur Erreichung des Produktziels eingeplante Investitionen:
7.000                     [Ziffer des PSP-Elements und Investitionsbezeichnung gem. Investitionsprogramm (IP) angeben]
      (EB)       [Ziffer u. Bezeichnung aus dem IP des jeweiligen Eigenbetriebs (EB) angeben] 
Kennzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2017 2018 2019 2020 2021 2022 
Bereitstellung des zusammenfassenden 
Controllingberichts für die Mitglieder des 
Ausschusses für Finanzen und 
Beteiligungssteuerung
22.08.2017/ 
17.10.2017
31.08.2018/ 
31.10.2018
31.08.2019/ 
31.10.2019
31.08.2020/ 
31.10.2020
31.08.2021/ 
31.10.2021
31.08.2022/ 
31.10.2022
Teilprodukte 
Nr. 
(1.100.XXX)
Bezeichnung
Jahresergebnis3 in €
Kat.4
Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2017 2018 2019 2020 2021 2022 
1.1.1.24.01 Haushalts- und 
Rechnungswesen -600.720 -648.847 -679.619 -687.506 -682.161 -697.156 2 
1.1.1.24.02 Verwaltungscontrolling -297.613 -328.613 -344.771 -348.334 -344.329 -351.852 2 
Summe -898.333 -977.460 -1.024.390 -1.035.840 -1.026.490 -1.049.008 
Bemerkungen/Erläuterungen 
*Die Termine beziehen sich auf den Nachtragshaushalt 2017 
3 d. h. Ergebnis vor interner Leistungsverrechnung
4 Kategorie des Teilproduktes bzw. Grad der Beeinflussung: 
1 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Freiwillige Leistungen (vollständig beeinflussbare Leistungen)“ 
2 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Im Standard beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
3 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Kaum beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
158
20 Fachbereich Finanzen und Controlling
111-20 Finanzen und Controlling
1.100.1.1.1.24 Finanzmanagement und Controlling
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2017 2018 2019 2020 2021 2022
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0 0 0
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0 0 0 0 0
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 4.406,34 0 0 0 0 0
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 76.278,36 9.599 9.361 9.370 9.317 9.323
12 = Summe ordentliche Erträge 80.684,70 9.599 9.361 9.370 9.317 9.323
Ordentliche Aufwendungen
13 Aufwendungen für aktives Personal -774.584,74 -759.287 -804.358 -819.288 -823.486 -843.104
14 Aufwendungen für Versorgung -153.260,57 -167.922 -163.802 -160.375 -153.799 -156.752
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -1.566,32 -3.180 -2.324 -2.324 -2.177 -2.177
16 Abschreibungen -1.032,51 -251 -167 -124 -52 -3
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -48.573,05 -56.421 -63.101 -63.100 -56.293 -56.294
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -979.017,19 -987.060 -1.033.751 -1.045.211 -1.035.808 -1.058.331
21 ordentliches Ergebnis 
(Summe ordentliche Erträge abzüglich 
Summe ordentliche Aufwendungen)
-898.332,49 -977.460 -1.024.390 -1.035.840 -1.026.490 -1.049.008
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen -0,35 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge abzüglich 
außerordentliche Aufwendungen)
-0,35 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis 
(Saldo aus dem ordentlichen und dem 
außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) 
/Fehlbetrag (-)
-898.332,84 -977.460 -1.024.390 -1.035.840 -1.026.490 -1.049.008
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 924.266,00 995.991 1.044.914 1.056.705 1.044.615 1.066.939
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -18.529,82 -18.531 -19.338 -19.338 -17.278 -17.278
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen 905.736,18 977.460 1.025.576 1.037.367 1.027.337 1.049.661
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen 7.403,34 0 1.185 1.526 846 653
159
Produkt: 1.100.1.1.1.28 Beteiligungsmanagement Organisationseinheit: 
20 FB Finanzen und Controlling
20-5 FD Beteiligungsmanagement
Allgemeine Angaben zum Produkt 
Produktbereich: 11 Innere Verwaltung 
Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service 
Produktverantwortliche/-r: Herr Adammek 
Produktbeschreibung:  Unterstützung des Vorstandes bei der Beteiligungssteuerung, Sicherstellung des 
Beteiligungscontrollings hinsichtlich der städtischen Gesellschaften. Wahrnehmung der 
kaufm. Leitung sowie des operativen Geschäftsbetriebs der OBG mbH sowie Abwicklung 
des gesamten Zahlungsverkehrs. 
Auftragsgrundlage: 
(z. B. Ratsbeschluss, Gesetz, Vertrag) 
§ 150 Nds. Kommunalverfassungsgesetz (NKomVG), Beteiligungsrichtlinie der Stadt 
Osnabrück vom 01.06.2016, Bilaterale Vereinbarung vom 07.12.2016 mit der Stadtwerke 
Osnabrück AG. 
Zielgruppe: Innere Verwaltung und Verwaltungsvorstand, Rat, Fachausschuss, städt. Gesellschaften 
Wesentliche Grundzahlen, Struktur- und Leistungsdaten  
(hier sind die Grundzahlen aufgeführt, die u. a. eine wesentliche Grundlage für die Budgetplanung darstellen) 
Grundzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2017 2018 2019 2020 2021 2022 
Anzahl der Beschäftigten/Beamten1 4,11 4,14 4,12 4,12 4,12 4,12 
Ziele des Produktes 
Produktziel 1: 
Erweiterung der Beteiligungssteuerung um Zielvereinbarungen. Dazu sollen die in den 
Konzerngesprächen erarbeiteten Strategiefelder Information, Kommunikation und Strukturen in 
die gesamtstädtischen Zielvereinbarungen integriert werden 
Bezug zu 
Strategischem Ziel: 8 
Bezug zum ZHF: 8.2 
8.4  
Beteiligungssteuerung optimieren 
 Prozesseffizienz steigern
Zur Erreichung des Produktziels eingeplante Investitionen:2
7.000                     [Ziffer des PSP-Elements und Investitionsbezeichnung gem. Investitionsprogramm (IP) angeben]
      (EB)       [Ziffer u. Bezeichnung aus dem IP des jeweiligen Eigenbetriebs (EB) angeben] 
Kennzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2017 2018 2019 2020 2021 2022 
Anzahl der Gesellschaften* 13 10 10 10 10 10 
Anzahl der Konzerngespräche 2 2 2 2 2 2 
Anzahl der Konzernzielvereinbarungen p.a. 0 2 2 2 2 2 
*Kennzahl betrifft nur steuerungsrelevante Beteiligungen
Produktziel 2: Erstellung von sog. Steckbriefen (Kurzübersicht der Gesellschaft) mit allen relevanten 
Informationen. 
Bezug zu 
Strategischem Ziel: 8 
Bezug zum ZHF: 8.2 
8.4 
8.7
Beteiligungssteuerung optimieren 
Prozesseffizienz steigern 
Konsequente, verlässliche Ziel- und Ergebnissteuerung anwenden
1 produktbezogen –angegeben in Vollzeitäquivalenten (VZÄ); Stichtag: 31.12. d. J. 
2 Die detaillierte Angabe des nach Jahren aufgeteilten, investiven Finanzmittelbedarfes und der Erläuterung zur Investition erfolgt im Rahmen des 
Investitionsprogramms (bei Gebäuden im Rahmen des Investitionsprogramms des Eigenbetriebes Immobilien und Gebäudemanagement) und 
den entsprechenden Erläuterungen; grundsätzlich sind hier nur die Investitionen ab 100.000 € angegeben. 
160
Zur Erreichung des Produktziels eingeplante Investitionen:
7.000                     [Ziffer des PSP-Elements und Investitionsbezeichnung gem. Investitionsprogramm (IP) angeben]
      (EB)       [Ziffer u. Bezeichnung aus dem IP des jeweiligen Eigenbetriebs (EB) angeben] 
Kennzahl Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2017 2018 2019 2020 2021 2022 
Anzahl der Gesellschaften 0 6 13 13 13 13 
Teilprodukte 
Nr. 
(1.100.XXX)
Bezeichnung
Jahresergebnis3 in €
Kat.4
Ist Plan Plan Plan Plan Plan 
2017 2018 2019 2020 2021 2022 
1.1.1.28.01 Beteiligungscontrolling -42.694 23.141 -36.809 -40.723 -37.750 -45.684 2 
1.1.1.28.02 Holding OBG 15.592 6.701 6.055 4.639 4.939 3.612 1 
Summe -27.102 29.842 -30.754 -36.084 -32.811 -42.072
Bemerkungen/Erläuterungen 
Produktziel 1: 
- Aufgrund der geringen Bedeutung für die Konzernsteuerung, wurde die Anzahl der Gesellschaften, die regelmäßig an den 
Konzerngespräch teilnehmen auf 10 Gesellschaften reduziert.  
- Mit den halbjährlich stattfindenden Konzerngesprächen soll erreicht werden, dass nicht nur Zielvereinbarungen bezogen auf 
die Zielerreichung der jeweiligen Gesellschaft, sondern auch die gesamtstädtischen Ziele in den Zielvereinbarungen 
berücksichtigt werden. Dazu ist es allerdings notwendig, entsprechende Ziele in den Konzerngesprächen zu definieren sowie 
den zu leistenden Zielbeitrag der beteiligten Gesellschaft zu quantifizieren.  
Produktziel 2: 
- Durch Personalwechsel im Fachdienst 20-5 konnten die Steckbriefe für die Eigengesellschaften nicht wie geplant in 2017 
umgesetzt werden. Diese Maßnahme soll in 2018 für die Eigengesellschaften umgesetzt werden. 
3 d. h. Ergebnis vor interner Leistungsverrechnung
4 Kategorie des Teilproduktes bzw. Grad der Beeinflussung: 
1 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Freiwillige Leistungen (vollständig beeinflussbare Leistungen)“ 
2 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Im Standard beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
3 = das Teilprodukt umfasst im Wesentlichen „Kaum beeinflussbare Pflichtleistungen“ 
161
20 Fachbereich Finanzen und Controlling
111-20 Finanzen und Controlling
1.100.1.1.1.28 Beteiligungsmanagement
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2017 2018 2019 2020 2021 2022
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0 0 0
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0 0 0 0 0
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 368.065,67 435.500 450.200 450.200 450.200 450.200
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 5.930,92 2.711 3.382 3.386 3.362 3.364
12 = Summe ordentliche Erträge 373.996,59 438.211 453.582 453.586 453.562 453.564
Ordentliche Aufwendungen
13 Aufwendungen für aktives Personal -238.479,71 -276.663 -334.834 -341.524 -343.773 -351.992
14 Aufwendungen für Versorgung -32.239,72 -47.420 -59.186 -57.947 -55.498 -56.564
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -61.197,53 -12.344 -11.821 -11.821 -11.758 -11.758
16 Abschreibungen -1.506,37 -973 -750 -633 -494 -473
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -67.674,86 -70.969 -77.746 -77.745 -74.849 -74.850
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -401.098,19 -408.369 -484.336 -489.670 -486.373 -495.636
21 ordentliches Ergebnis 
(Summe ordentliche Erträge abzüglich 
Summe ordentliche Aufwendungen)
-27.101,60 29.842 -30.754 -36.084 -32.811 -42.072
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen -0,37 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis 
(außerordentliche Erträge abzüglich 
außerordentliche Aufwendungen)
-0,37 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis 
(Saldo aus dem ordentlichen und dem 
außerordentlichen Ergebnis) Überschuss 
(+)/ Fehlbetrag (-)
-27.101,97 29.842 -30.754 -36.084 -32.811 -42.072
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -48.356,16 -57.172 -68.140 -69.000 -68.829 -68.093
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -48.356,16 -57.172 -68.140 -69.000 -68.829 -68.093
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -75.458,13 -27.331 -98.894 -105.085 -101.639 -110.165
162
Investitionen 
(Investitionsprogramm, Verpflichtungsermächtigungen, 
Nettoneuverschuldung) 
475
2019 2020 2021 2022
€ € € € € €
   7.000150.710      EDV-Ausstattung 010 -717  -8.000    
   7.000150.770      Verkauf EDV-Ausstattung 010 1.700  
   7.000155.710      Büromöbel 010 -29.228 -55.000 -5.000 -5.000 -5.000 -5.000
   7.000831.710      Führungsinformationssystem  -150.000    
*    Summe Einzahlungen Profit-Center 1.700      
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -29.945 -205.000 -13.000 -5.000 -5.000 -5.000
**     Saldo Profit-Center -28.245 -205.000 -13.000 -5.000 -5.000 -5.000
*    Summe Einzahlungen Teilhaushalt 1.700      
*    Summe Auszahlungen Teilhaushalt -29.945 -205.000 -13.000 -5.000 -5.000 -5.000
**     Saldo Teilhaushalt -28.245 -205.000 -13.000 -5.000 -5.000 -5.000
   7.000020.710      Städt. EDV-Netz -918.433 -813.185 -694.500 -694.500 -694.500 -694.500 X
   7.000024.710      Zeus -10.804 -150.000 -5.000 -5.000 -5.000 -5.000
   7.000029.705      Erstattung Büromöbel 370      
   7.000029.710      Ausstattung Vitischanze -17.393 -30.000     
   7.000147.710      Vernetzung IT-Untersuchungen -2.038      
   7.000573.710      Ausstattung leidensgerecht. Arbeitsplatz -729      
   7.000835.710      Software Personalmanagement  -40.000 -70.000    X
   7.000878.710      IT-Infrastruktur Vitischanze  -95.000     
*    Summe Einzahlungen Profit-Center
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -949.767 -1.128.185 -769.500 -699.500 -699.500 -699.500
**     Saldo Profit-Center -949.767 -1.128.185 -769.500 -699.500 -699.500 -699.500
*    Summe Einzahlungen Teilhaushalt
*    Summe Auszahlungen Teilhaushalt -949.767 -1.128.185 -769.500 -699.500 -699.500 -699.500
**     Saldo Teilhaushalt -949.767 -1.128.185 -769.500 -699.500 -699.500 -699.500
   7.000026.710      EDV-Ausstattung -1.546      
   7.000681.710      Redaktionssystem Typo 3  -12.500     
   7.000885.710      Medienausstattung Presseamt -3.717  
*    Summe Einzahlungen Profit-Center
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -5.263 -12.500     
**     Saldo Profit-Center -5.263 -12.500     
*    Summe Einzahlungen Teilhaushalt
*    Summe Auszahlungen Teilhaushalt -5.263 -12.500     
**     Saldo Teilhaushalt -5.263 -12.500     
   7.000517.710      Büromöbel FB 14/RPA -278      
*    Summe Einzahlungen Profit-Center
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -278      
**     Saldo Profit-Center -278      
*    Summe Einzahlungen Teilhaushalt
*    Summe Auszahlungen Teilhaushalt -278      
**     Saldo Teilhaushalt -278      
   7.000415.710      Büromöbel -427      
*    Summe Einzahlungen Profit-Center
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -427      
**     Saldo Profit-Center -427      
*    Summe Einzahlungen Teilhaushalt
*    Summe Auszahlungen Teilhaushalt -427      
**     Saldo Teilhaushalt -427      
   7.000073.710.001  EDV-Ausstattung FB 20 -3.171 -1.000 -12.000 -2.000 -2.000 -2.000
   7.000073.710.007  EDV-Ausstattung  Lizenz PhinAVV -5.022      
   7.000074.705      Erstattung Büromöbel FB 20 1.570
   7.000074.710.001  Büromöbel FB 20 -5.878 -1.000 -5.000 -5.000 -5.000 -5.000
   7.000434.710.002  DMS-Schnittstellenanbindung -5.598   -30.000   
   7.000515.710      Software Treasury u. Risk   -27.000    
   7.000894.710      Software KMStA    -90.000   
*    Summe Einzahlungen Profit-Center 1.570      
*    Summe Auszahlungen Profit-Center -19.668 -2.000 -44.000 -127.000 -7.000 -7.000
**     Saldo Profit-Center -18.097 -2.000 -44.000 -127.000 -7.000 -7.000
*    Summe Einzahlungen Teilhaushalt 1.570      
*    Summe Auszahlungen Teilhaushalt -19.668 -2.000 -44.000 -127.000 -7.000 -7.000
**     Saldo Teilhaushalt -18.097 -2.000 -44.000 -127.000 -7.000 -7.000
   7.000086.770      Verkauf v. Grundv. (Spielplatzflächen) -890 19.000 35.000  60.000 110.000
   7.000272.710      Grünverbindung Knollstr./Lerchenstr. -61.755 -10.000
   PC 111-14 Rechnungsprüfungsamt
   PC 111-209  Allgemeine Finanzwirtschaft
   Sicherheitstechnischer Dienst (18)
   PC 111-18 Sicherheitstechnischer Dienst
   FB Finanzen und Controlling (20)
   PC 111-20 Finanzen und Controlling
   SB Finanzen und Controlling (209)
Teilhaushalt
Produktgruppe (Profitcenter- PC)
Projektnr./Einzelmaßnahme
Ist
2017
Plan
2018
Investitionsprogramm für das Jahr… Erläuterungen 
in der
Anlage 
vorhanden
   Ref. Strategische Steuerung und Rat (010)
   PC 111-010 Strategische Steuerung und Rat
   FB Personal und Organisation (10)
   PC 111-10 Personal und Organisation
   Ref. für Kommunikation und Medien (13)
   PC 111-13 Kommunikation und Medien
   Rechnungsprüfungsamt (14)