Bericht zum 31.08.2016 des Fachbereichs Kultur
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2016/0244
Datum: 2016-12-02
Vorlagenart: Mitteilungsvorlage

Seite: 1/1
Stadt Osnabrück 28.11.2016 
Vorstand für Bildung, Soziales, Kultur
Fachbereich Kultur
Mitteilungsvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2016/0244
öffentlich
Bericht zum 31.08.2016 des Fachbereichs Kultur
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Kulturausschuss 14.12.2016 Ö Kenntnisnahme
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s strategische/n Stadtziel/e:
 nicht zutreffend
Sachverhalt:
Im Rahmen des Berichtswesens ist dem Fachausschuss der Bericht des Fachbereichs 
Kultur zum 31.08.2016 zur Kenntnis zu geben.
Der Zuschussbedarf reduziert sich ohne Berücksichtigung der Ermächtigung aus Vorjahren 
um 267.917 €.
In den Investitionsbericht ist die Veränderung der Zeitschiene bei der Entwicklung des 
Sanierungskonzeptes Städtische Bühnen durch eine Änderung/Erweiterung der Planungen 
durch die statische Überprüfung des Bühnenturms sowie die Entwicklung eines 
Nutzungskonzeptes bisher nicht in die Prognose eingeflossen. Eine Übertragung von 
Haushaltsmitteln in Höhe von rd. 229.000  € wird voraussichtlich beantragt werden.
Anlage/n:
Bericht 31.08.2016 auf Fachbereichsebene
Bericht 31.08.2016 Investitionen
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2016
Ebene Fachbereich
Fachbereich 
Kultur
Verantwortliche/r:
Frau Mersinger
1. Zusammenfassende Beurteilung
Voraussichtliche Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +267.917 €
Steuerungsbedürftige Entwicklungen?  Ja   Nein 
2. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen
Ergebnis 
2015
Ansatz 
2016
Stand 
31.08.2016
Prognose 
31.12.2016
Abwei-
chung (Pro-
gnose zu 
Ansatz)
Erm. aus 
Vj + 
Nach-
bew.
De-
ckung
Ordentliche Erträge        
1. Steuern und ähnliche Abgaben        
2. Zuwendungen und allg. Umlagen 488.126 306.600 203.503 452.500 145.900   
3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 171.189 199.115 11.244 199.115    
4. Sonstige Transfererträge        
5. öffentlich-rechtliche Entgelte 1.302.966 1.366.000 1.188.507 1.333.300 -32.700   
6. privatrechtliche Entgelte 157.928 245.700 101.827 265.700 20.000   
7. Kostenerstattungen und -umlagen 533.587 295.000 200.604 568.000 273.000   
8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge        
9. aktivierte Eigenleistungen        
10. Bestandsveränderungen        
11. sonstige ordentliche Erträge 35.840 8.998 -7 8.906 -92   
12. Summe ordentliche Erträge 2.689.637 2.421.413 1.705.677 2.827.521 406.108   
Ordentliche Aufwendungen        
13. Aufwendungen aktives Personal -8.256.503 -8.514.210 -5.454.682 -8.523.556 -9.346 5.600 10.100
14. Aufwendungen Versorgung -168.465 -133.406 -100.561 -131.965 1.441   
15. Aufw. Sach- / Dienstleistungen -1.348.374 -1.381.966 -676.815 -1.440.800 -58.834 -83.070 19.000
16. Abschreibungen -528.043 -515.865 -23.759 -519.165 -3.300   
17. Zinsen und ähnliche Aufw.        
18. Transferaufwendungen -12.420.911 -12.799.878 -6.721.713 -12.891.278 -91.400 -5.600 -17.000
19. sonstige ordentliche Aufw. -3.393.730 -3.409.099 -2.245.578 -3.385.852 23.247 -2.268  
20. Summe ordentliche Aufw. -26.116.024 -26.754.424 -15.223.108 -26.892.615 -138.191 -85.338 12.100
21. Ordentliches Ergebnis -23.426.387 -24.333.011 -13.517.431 -24.065.094 267.917 -85.338 12.100
22. außerordentliche Erträge 810       
23. außerordentliche Aufwendungen -2.159  -0     
24. außerordentliches Ergebnis -1.349  -0     
25. Jahresergebnis -23.427.736 -24.333.011 -13.517.431 -24.065.094 267.917 -85.338 12.100
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 54.232 48.053 36.114 48.053    
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -1.449.577 -1.618.526 -1.069.971 -1.618.526    
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. -1.395.345 -1.570.473 -1.033.857 -1.570.473    
29. Gesamtergebnis -24.823.080 -25.903.484 -14.551.288 -25.635.567 267.917 -85.338 12.100
3. Beurteilung der einzelnen Produkte
Produktnr. Produktbezeichnung W* Prognose zum 
31.12.2016
Voraussichtl. Ände-
rung Jahresergeb-
nis
 (Zeile 25) 
(+ = Ergebnisverbesse-
rung, 
- = Ergebnisverschlech-
terung)
Steuerungs-
bedürftige 
Entwicklung 
(Details in Abwei-
chungsanalyse)
1.100.2.5.2.01 Kunsthalle Osnabrück W -798.043 € + 32.003 € Ja   Nein 
1.100.2.5.2.04 Museum am Schölerberg W -1.959.955 € + 114.204 € Ja   Nein 
1.100.2.5.2.05 Fritz-Wolf-Stiftung -16.301 € -2.183 € Ja   Nein 
1.100.2.5.2.06 Erich Maria Remarque-Frie-
denszentrum/Möser Dokumen-
tation
W -335.642 € -12.140 € Ja   Nein 
1.100.2.5.2.07 Kulturgeschichtliches Muse-
um/Felix-Nussbaum-Haus
W -2.662.251 € +42.473 € Ja   Nein 
1.100.2.6.3.01 Musikschule W -1.900.188 € +13.280 € Ja   Nein 
1.100.2.7.2.01 Bibliotheken W -2.356.197 € +114.342 € Ja   Nein 
1.100.2.7.3.01 Institutionelle Förderung W -12.593.740 € -4.843 € Ja   Nein 
1.100.2.7.3.02 Kulturförderung und Veranstal-
tung
W -515.364 € -28.532 € Ja   Nein 
1.100.2.7.3.03 Kunstschule W -257.169 € -3.186 € Ja   Nein 
1.100.2.8.1.01 Friedenskultur W -479.070 € +10.622 € Ja   Nein 
1.100.2.9.2.01 Förderung von religiösen Zwe-
cken
-14.156 € 0 Ja   Nein 
1.100.5.2.3.01 Archäologische Denkmalpflege -177.019 € -8.123 € Ja   Nein 
-24.065.094 € +267.917 €
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt
Abweichungsanalyse 
Produkt Erläuterung / Begründung
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der bisherigen Entwicklung des Budgets
 ist eine Freigabe der Sachkostensperre im Umfang von (voraussichtlich) 223.600 € (92%) erforderlich; diese 
Entsperrung  ist im Wesentlichen durch zusätzlich eingeworbene Drittmittel refinanziert, diese führen zu zusätzli-
chen Aufwendungen
 ist die Beantragung einer Übertragung von Haushaltsmitteln im Umfang von voraussichtlich       € ins kom-
mende Haushaltsjahr vorgesehen
5. Stellungnahme der Leitung
z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den gesam-
ten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und Risiken 
von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, 
Darstellung der Gründe für wesentliche Abweichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Progno-
sen, Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.)
Der FB Kultur entwickelt zu den vom Rat beschlossenen Stadtzielen eine Kulturstrategie 2020 mit externer und 
interner Beteiligung. Extern werden derzeit ca 50 Experteninterviews mit Vereinen, Gruppen, Initiativen geführt. 
Intern werden alle Produkte zu den Handlungsfeldern analysiert, neue Formate getestet, die Verstärkung von 
Kooperationen sowie die Verbesserung der Öffentlichkeitsarbeit und des Marketings untersucht. Außerdem wird 
die Organisation des FB Kultur überprüft und Verbesserungsvorschläge entwickelt.
 
Es ergibt sich eine Reduzierung des Zuschussbedarfes um 267.917 €. 
Diese Ergebnisverbesserung ist im Wesentlichen durch die fast durchgehende Einhaltung der 15%-igen Sach-
kostensperre (Ausnahmen sind  u.a. Miete Musik&Kunstschule, drittmittelfinanzierte Ausstellungen/Projekte)be-
gründet. Dazu kommt eine Einsparung bei den Aufwendungen für aktives Personal in Höhe von rd. 165.000 €. 
Die Konsolidierungsvorgabe Personalkosten wurde somit durch u.a. die weitere kommissarische Besetzung 
Direktion Museum am Schölerberg, durch die Auflösung des FD Museen zum 01.10.2016, durch spätere Wie-
derbesetzungen, befristete Stundenreduzierung mehr als eingehalten. Diese Einsparung lässt sich im Ergebnis 
so nicht erkennen, da  diesen Einsparungen gegenfinanzierte Personalkostensteigerungen in der Kunsthalle in 
Höhe von 23.000 € und bei der Archäologie in Höhe von 151.700 € gegenüber stehen. 
Gez. Mersinger
___________________________
        Unterschrift der Leitung
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2016
Ebene Investitionen
Fachbereich 
Kultur
Verantwortliche/r:
Frau Mersinger
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Voraussichtliche Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +91 €
Steuerungsbedürftige Entwicklungen?  Ja   Nein 
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern 
Zentrale/s Handlungsfeld/er: 6.4 Teilhabe an Kultur für Alle ermöglichen
Maßnahmen Projektzuordnung (investives PSP-Element)
Drittmittelfinanzierte Anschaffung eines Bläserklassensatzes für die IGS 
Eversburg (20.000 €)
   7.000102.710      Ausstattung/Betriebsgeräte Musikschule
3. Finanzielle Entwicklung
Investive Projekte Plan 2016
Erm.a.Vj. 
+ 
Nachbew.
Gesamt-
ermächtigung
Stand 
30.08.2016
Prognose 
31.12.2016
Abweichung 
(absolut) Abw. (%) Deckung
   7.000091.710.002  EDV-Ausstattung KGM/FNH 1.000 1.500 2.500 0 1.200 1.300 52 -1.300
   7.000098.705.001  Zuschuss Ausstattung Kunsthalle 0 0 0 0 -5.000 5.000 100 0
   7.000098.705.004  Spenden f. Ausstattung Museum 0 0 0 0 -6.500 6.500 100 0
   7.000098.710.001  Ausstattung/Betriebsgeräte Kunsthalle 4.080 0 4.080 2.734 9.000 -4.920 -121 0
   7.000098.710.002  Ausstattung/Betriebsgeräte KGM/FNH 12.410 2.600 15.010 6.166 15.010 0 0 0
   7.000098.710.004  Ausstattung/Betr. Museum am Schölerberg 22.860 22.300 45.160 15.982 51.660 -6.500 -14 0
   7.000098.710.005  Ausstattung/Betr. Remarque-Ausstellung 850 400 1.250 385 1.250 0 0 0
   7.000105.710.001  Sammlungsgegenstände Kunsthalle 2.465 1.200 3.665 936 3.665 0 0 0
   7.000105.710.004  Sammlungsgegenst. Museum am Schölerberg 1.105 0 1.105 0 1.105 0 0 0
*        Nicht wissenschaftl. Museen u Sammlungen 44.770 28.000 72.770 26.203 71.390 1.380 2 -1.300
   7.000102.705      Spende/Erstattung Ausst.Betriebsgeräte 0 0 0 -1.398 -21.398 21.398 100 0
   7.000102.710      Ausstattung/Betriebsgeräte Musikschule 14.195 6.800 20.995 2.484 42.393 -21.398 -102 0
*        Musikschule 14.195 6.800 20.995 1.086 20.995 0 0 0
   7.000092.710      EDV-Ausstattung Stadtbibliothek 12.200 0 12.200 1.514 10.000 2.200 18 -2.200
   7.000101.710      Ausstattung/Betriebsger. Stadt 12.155 1.800 13.955 3.965 13.955 0 0 0
*        Büchereien 24.355 1.800 26.155 5.479 23.955 2.200 8 -2.200
   7.000094.710      EDV-Ausstattung Kunstschule 2.000 595 2.595 1.821 2.595 0 0 0
   7.000100.710      Ausstattung/Betriebsgeräte Kulturamt 2.550 4.100 6.650 480 3.550 3.100 47 -3.100
   7.000103.710      Ausstattung/Betriebsgeräte Kunstschule 1.615 1.600 3.215 0 3.215 0 0 0
   7.000244.705      Städt.Bühnen Einnahme 0 0 0 -3.749 -3.749 3.749 100 0
   7.000244.710      SanierungskonzeptStädt.Bühnen (AZ) 0 407.100 407.100 92.828 410.849 -3.749 -1 0
*        Sonst. Volksbildung 6.165 413.395 419.560 91.380 416.460 3.100 1 -3.100
   7.000099.710      Ausstattung/Betriebsger. Friedenskultur 850 0 850 0 850 0 0 0
   7.000346.705      Stolpersteine 0 0 0 -600 0 0 0 0
   7.000346.710      Stolpersteine 0 0 0 600 0 0 0 0
   7.000538.710      DMS-Ausstattung FB Kultur 0 0 0 1.092 1.100 -1.100 100 1.100
*        Heimat- und sonstige Kulturpflege 850 0 850 1.092 1.950 -1.100 -129 1.100
   7.000097.710      EDV-Ausstattung Archäologie 4.000 2.400 6.400 0 5.800 600 9 -600
   7.000104.710      Ausstattung/Betriebsgeräte Archäologie 3.995 3.100 7.095 0 13.184 -6.089 -86 6.100
*        Denkmalsch. u.-p 41 7.995 5.500 13.495 0 18.984 -5.489 -41 5.500
**             Summe 98.330 455.495 553.825 125.240 553.734 91 0 0
Abweichungsanalyse
Inv.-Projekt (PSP-Element) Erläuterung/Begründung
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der bisherigen Entwicklung des Budgets
 ist keine Übertragung von Haushaltsmitteln ins kommende Haushaltsjahr vorgesehen;
 ist die Beantragung einer Übertragung von Haushaltsmitteln im Umfang von voraussichtlich       € ins kommende Haushaltsjahr vorgesehen
Sanierungskonzept Städtische Bühnen: Durch eine Änderung/Erweiterung der Planungen durch die statische Überprüfung des Bühnenturms sowie die Entwicklung eines 
Nutzungskonzeptes musste die Zeitschiene verändert werden. Eine Übertragung von Haushaltsmitteln in Höhe von rd. 229.000  €  wird voraussichtlich beantragt werden. Dies ist 
bisher nicht in die Prognose eingeflossen. 
5. Stellungnahme des Verantwortlichen
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge 
zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht;
Chancen und Risiken der Entwicklung von Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, 
Darstellung der Gründe für wesentliche Abweichungen des prognostizierten Investitionssaldos von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen.
                                                                     gez. Mersinger
    Unterschrift des Verantwortlichen