Haushalt 2025 - Einbringung des Teilhaushaltes für den Fachbereich Finanzen und Controlling
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2024/3500
Datum: 2024-09-06
Vorlagenart: Beschlussvorlage

Seite: 1/2
Stadt Osnabrück 29.08.2024 
Vorstand für Finanzen, Infrastruktur und Beteiligungen
Fachbereich Finanzen und Controlling
Beschlussvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2024/3500
öffentlich
Haushalt 2025 - Einbringung des Teilhaushaltes für den 
Fachbereich Finanzen und Controlling
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Ausschuss für Finanzen und 
Beteiligungssteuerung 17.09.2024 Ö Vorberatung
Beschluss:
1.     Dem Rat der Stadt Osnabrück wird empfohlen, die Budgetplanung des Teilhaushalts des 
Fachbereichs Finanzen und Controlling mit
 
a)      dem Teilergebnis- und Finanzhaushalt 2025, 
b)      den wesentlichen Produkten,
c)      den Investitionsmaßnahmen und 
 
gemäß dem Verwaltungsentwurf zum Haushalt 2025 (Seiten 175 bis 188, 476, 477 und 
490) zu beschließen.
A. Finanzielle Auswirkungen: 
X Ja
Nein (Bitte nachfolgenden Inhalt bis "B. Personelle Auswirkungen" löschen)
 
Die in der Anlage dargestellten finanziellen Mittel beziehen sich auf die Jahre 2025 - 2028. 
Die erforderlichen Mittel wurden im Verwaltungsentwurf eingeplant.
B. Personelle Auswirkungen: -
C. Integrations- /Gleichstellungs-/ Inklusionspolitische Auswirkungen:
 positiv
 negativ
X  keine
D. Auswirkungen auf den Klimaschutz (CO2-Ausstoß/Energieverbrauch):
 positiv
 negativ
X  keine
E. Auswirkungen auf Arbeitsplätze und den Wirtschaftsstandort Osnabrück:
 positiv
                                                           Seite: 2/2
 negativ
X  keine
F. Ggf. Alternativen zum Beschlussvorschlag:
Keine Empfehlung zum Beschluss der Budgetplanung
G. Beteiligte Stellen: Keine
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s zentrale/s Handlungsfeld/er:
 Finanzielle Handlungsfähigkeit sichern
Sachverhalt:
Für die Beratung des Haushalts 2025 legt der Fachbereich Finanzen und Controlling den 
Verwaltungsentwurf zum Haushalt 2025 – Teilhaushalt Fachbereich Finanzen und 
Controlling (Anlage) vor.
 
gez. Fillep                                         gez. Hänsler
Anlage/n:
- Verwaltungsentwurf zum HH 2025 - Teilhaushalt FB 20
Fachbereich 
Finanzen und Controlling (20)
Leitung: Herr Hänsler

20 Fachbereich Finanzen und Controlling
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0 0 0
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0 0 0 0 0
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 1.495,00 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000
 33110000 Verwaltungsgebühren 1.495,00 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 2.725.028,30 2.975.000 3.220.200 3.220.200 3.220.200 3.220.200
 34850000 Erstattungen von verbundenen 
Unternehmen 559.710,80 436.200 565.200 565.200 565.200 565.200
 34852000 Erstattungen Serviceleist. 
Eigenbetr. 2.045.600,35 2.421.500 2.535.000 2.535.000 2.535.000 2.535.000
 34880000 Erstattungen von übrigen 
Bereichen 119.717,15 117.300 120.000 120.000 120.000 120.000
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierungsfähige Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 127.673,45 53.206 50.278 50.651 50.664 50.794
 35820000 Erträge Inanspr. o. Herabsetz. von 
Rücks 2.452,10 0 0 0 0 0
 35820100 Erträge aus Auflösung von 
Pension-Rückst 124.679,98 47.706 47.278 47.651 47.664 47.794
 35910000 Andere sonstige ordentliche 
Erträge 0,00 5.000 2.500 2.500 2.500 2.500
 35910501 Ertrag aus 
Kleinbetragsdifferenzen 541,37 500 500 500 500 500
12 = Summe ordentliche Erträge 2.854.196,75 3.029.206 3.271.478 3.271.851 3.271.864 3.271.994
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -6.666.125,91 -7.990.384 -8.697.298 -8.891.778 -8.904.168 -9.163.169
 40110000 Beamte -1.868.362,70 -2.087.817 -2.181.526 -2.290.601 -2.359.338 -2.430.601
 40120000 Tariflich Beschäftigte -2.995.631,31 -3.502.503 -3.815.472 -3.956.033 -4.083.146 -4.207.252
 40220000 Beiträge Versorgungskasse 
tar.Besch. -165.892,50 -198.152 -212.666 -222.549 -228.440 -233.676
 40320000 Sozialversicherungsbeiträge 
tar.Besch. -596.636,67 -715.312 -778.835 -814.880 -836.674 -856.311
 40320100 Sozialversicherungsbeiträge AN-
Umlage Mu -14.208,20 -17.400 -15.880 -16.607 -17.074 -17.520
 40320200 GUV-Beiträge -16.933,63 -15.472 -16.120 -16.339 -16.691 -17.089
 40410000 Beihilfen, Unterstützungsl. 
Beschäftigte -107.514,75 -111.618 -117.067 -118.167 -117.908 -118.082
 40510000 Zuführung zu 
Pensionsrückstellungen -524.183,05 -1.032.958 -1.156.963 -1.115.037 -932.965 -963.443
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
 40510001 Zufüh. Pensionen Eintritte VLT 
Mehr/Entl -37.367,15 0 0 0 0 0
 40510002 Zufüh. Pensionen Austritte VLT 
Mehr/Entl -60.897,19 0 0 0 0 0
 40610000 Zuführung zu 
Beihilferückstellungen -86.447,50 -172.504 -197.840 -192.901 -163.269 -170.529
 40610001 Zufüh. Beihilfe Eintritte VLT 
Mehr/Entl -6.165,55 0 0 0 0 0
 40610002 Zufüh. Beihilfe Austritte VLT 
Mehr/Entl -10.048,05 0 0 0 0 0
 40700100 Zuf. Rückstellung für Alterteilzeit -28.290,00 0 -56.463 0 0 0
 40700200 Zuf. Rückstellung für Überstunden -2.732,08 0 0 0 0 0
 40700300 Rückstellung für 
Lebensarbeitszeitkonto -34.010,45 -41.425 -43.900 -43.900 -43.900 -43.900
 40700400 Rückstellung für nicht 
genommenen Urlaub -13.426,25 0 0 0 0 0
 40700500 Rückstellung für LOB Beschäftigte -81.284,50 -68.399 -75.326 -75.526 -75.525 -75.526
 40700600 Rückstellung für LOB Beamte -16.094,38 -26.825 -29.240 -29.240 -29.240 -29.240
14 Versorgungsaufwendungen -835.857,56 -1.335.834 -1.515.554 -1.536.912 -1.273.710 -1.306.785
 41110000 Vers.Aufwendungen Beamte -607.503,23 -587.496 -607.379 -609.704 -605.660 -621.925
 41410000 Beihilfen, Unterstützungen 
Vers.empfäng. -106.237,65 -163.517 -201.872 -203.122 -202.827 -203.030
 41510000 Pensionsrückstellungen für 
Vers.emfpäng. -104.821,27 -499.343 -601.206 -615.410 -394.751 -408.154
 41510100 Zuführung zu 
Altersgeldrückstellungen 0,00 -2.088 -2.290 -2.209 -1.390 -1.433
 41610000 Beihilferückstellungen für 
Vers.emfpäng. -17.295,41 -83.390 -102.807 -106.466 -69.081 -72.244
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -156.024,70 -185.900 -260.500 -271.500 -256.500 -256.500
 42210000 Unterh. des bewegl. Vermögens -451,89 -600 -600 -600 -600 -600
 42210100 Unterhaltung EDV-Ausstattung -436,98 -400 -400 -400 -400 -400
 42220000 Erwerb geringw. 
Vermögensgegenstände -13.760,92 -38.700 -40.000 -40.000 -40.000 -40.000
 42220100 Erwerb EDV < 1000 EUR -45,75 -1.000 -6.000 -6.000 -1.000 -1.000
 42310100 Mieten Kopierautomaten -13.135,60 -13.200 -13.000 -13.000 -13.000 -13.000
 42610200 Aus- und Fortbildung -180,00 0 0 0 0 0
 42710100 Bewirtung, Beköstigung, 
Repräsentation -314,55 -1.000 -1.000 -1.000 -1.000 -1.000
 42710400 Veranstaltungen -300,00 0 0 0 0 0
 42710700 Gutachter- und 
Beratungsleistungen -127.273,11 -130.000 -191.500 -202.500 -192.500 -192.500
 42910000 Aufwendungen f.so. Sach-u. 
Dienstlstg. -125,90 -1.000 -8.000 -8.000 -8.000 -8.000
16 Abschreibungen -168.094,60 -63.497 -189.022 -193.718 -180.820 -164.254
 47110200 AfA auf übrige immaterielle 
Vermögensgeg -162.143,99 -59.429 -185.656 -190.670 -177.860 -161.980
 47117000 AfA a. Betriebs- und 
Gesch.ausstattung -4.148,59 -4.068 -3.366 -3.048 -2.961 -2.274
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
 47212000 Abschreibung auf Fo. wg. 
Niederschlagung -1.802,02 0 0 0 0 0
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -1.808.450,21 -2.205.641 -2.138.331 -2.152.286 -1.922.767 -1.966.885
 44110000 Sonstige Personal- und 
Versorgungsaufw. -7.122,94 -11.576 -11.131 -11.086 -11.067 -11.085
 44110010 Sonstige Personal- und 
Versorgungsa. FB -9.562,81 -10.000 -13.000 -13.000 -13.000 -13.000
 44290000 Aufw. f.d. Inanspruchn. von 
Rechten u. D 0,00 -1.500 -1.500 -1.500 -1.500 -1.500
 44290100 Vereinsbeiträge -580,00 -700 -700 -700 -700 -700
 44310000 Geschäftsaufwendungen -44.323,97 -75.500 -64.500 -68.500 -72.500 -76.500
 44310100 Bürobedarf -8.347,63 -13.000 -13.000 -13.000 -13.000 -13.000
 44310200 Bücher und Zeitschriften -11.293,02 -11.400 -13.100 -13.100 -13.100 -13.100
 44310300 Postgebühren -8.841,11 -7.500 -22.300 -9.500 -9.500 -9.500
 44310400 Telekommunikation -1.101,58 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000
 44310500 Öffentliche Bekanntmachungen -468,57 -1.900 -1.500 -1.500 -1.500 -1.500
 44310600 Dienstreisen -4.563,99 -4.000 -10.500 -10.500 -10.500 -10.500
 44310700 Entschädigung f.d. Benutzung 
priv. KFZ -19.057,64 -19.300 -19.500 -19.500 -19.500 -19.500
 44310800 Gerichts-u. ähnliche Kosten -4.599,80 -2.000 -5.000 -5.000 -5.000 -5.000
 44310900 Datenverarbeitung -1.041.529,68 -1.381.865 -1.313.100 -1.335.900 -1.102.400 -1.137.500
 44410000 Steuern, Versicherungen, 
Schadensfälle -20.710,99 -20.600 -22.000 -22.000 -22.000 -22.000
 44410100 Steuern vom Einkommen und 
Ertrag -5.502,99 0 0 0 0 0
 44550000 Erstattungen an verb. 
Unternehmen -81,90 0 0 0 0 0
 44550010 Erstattung Verwaltungsgebäude 
an EB Immo -448.698,00 -474.200 -457.300 -457.300 -457.300 -457.300
 44550200 Erstattung Hausdruckerei an 23 -4.769,17 -5.000 -4.600 -4.600 -4.600 -4.600
 44550300 Erstattung Servicecenter an 23 -158.511,64 -160.600 -160.600 -160.600 -160.600 -160.600
 44550400 Erstattung technische Betriebe an 
23 -8.773,16 -3.000 -3.000 -3.000 -3.000 -8.000
 44910501 Aufwand für 
Kleinbetragsdifferenzen -9,62 0 0 0 0 0
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -9.634.552,98 -11.781.255 -12.800.706 -13.046.195 -12.537.966 -12.857.593
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile12 
abzüglich Summe Zeile 20) -6.780.356,23 -8.752.049 -9.529.228 -9.774.344 -9.266.102 -9.585.599
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen -98,36 0 0 0 0 0
 53220000 Aufw.Veräußerung bewgl.VmG 
>1000 Euro -98,36 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis (Zeile 22 
abzüglich Zeile 23) -98,36 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis (Saldo aus Zeile 21 und 
Zeile 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) -6.780.454,59 -8.752.049 -9.529.228 -9.774.344 -9.266.102 -9.585.599
Teilergebnishaushalt 
Erträge und Aufwendungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
26 Erträge aus internen 
Leistungsbeziehungen 5.719.840,88 6.764.628 6.582.003 6.646.648 6.523.745 6.622.517
 38110100 Erträge aus Steuerungsleistungen 
(Overhe 2.778.964,40 3.685.028 3.846.803 3.911.448 3.788.545 3.887.317
 38110200 Erträge aus 
Serviceverrechnungen 2.936.396,00 3.079.600 2.735.200 2.735.200 2.735.200 2.735.200
 38110300 Erträge aus Serviceabrechnungen 4.480,48 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -897.777,21 -1.166.546 -1.280.593 -1.290.365 -1.281.978 -1.302.763
 48110100 Aufwand aus 
Steuerungsleistungen (Overhe -637.700,61 -888.468 -960.443 -970.215 -961.828 -982.613
 48110200 Aufwand aus 
Serviceverrechnungen -122.950,00 -128.178 -168.000 -168.000 -168.000 -168.000
 48110300 Aufwand aus 
Serviceabrechnungen -137.126,60 -149.900 -152.150 -152.150 -152.150 -152.150
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen 4.822.063,67 5.598.082 5.301.410 5.356.283 5.241.767 5.319.754
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -1.958.390,92 -3.153.967 -4.227.818 -4.418.061 -4.024.335 -4.265.845
20 Fachbereich Finanzen und Controlling
Teilfinanzhaushalt 
Einzahlungen und 
Auszahlungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Verpflich-
tungser-
mächti-
gungen 
Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 6 5 7 8
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine 
Umlagen 0,00 0 0 0 0 0 0
3 sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0 0 0 0 0 0
4 öffentlich-rechtliche Entgelte 1.575,00 1.000 1.000 0 1.000 1.000 1.000
5 privatrechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0 0
6 Kostenerstattungen und 
Kostenumlagen 2.819.871,38 2.975.000 3.220.200 0 3.220.200 3.220.200 3.220.200
7 Zinsen und ähnliche 
Einzahlungen 0,00 0 0 0 0 0 0
8 sonstige haushaltswirksame 
Einzahlungen 53.720,93 5.500 3.000 0 3.000 3.000 3.000
9 = Summe der Einzahlungen 
aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
2.875.167,31 2.981.500 3.224.200 0 3.224.200 3.224.200 3.224.200
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
10 Personalauszahlungen -5.836.547,08 -6.648.274 -7.137.566 0 -7.435.175 -7.659.270 -7.880.530
11 Versorgungsauszahlungen -713.740,88 -751.013 -809.251 0 -812.826 -808.487 -824.954
12 Auszahlungen für Sach- und 
Dienstleistungen und für 
geringwertige 
Vermögensgegenstände 
-62.251,34 -185.900 -260.500 0 -271.500 -256.500 -256.500
13 Zinsen und ähnliche 
Auszahlungen -9,62 0 0 0 0 0 0
14 Transferauszahlungen 0,00 0 0 0 0 0 0
15 sonstige haushaltswirksame 
Auszahlungen -1.725.558,23 -2.205.641 -2.138.331 0 -2.152.286 -1.922.767 -1.966.885
16 = Summe der Auszahlungen 
aus lfd. Verwaltungstätigkeit -8.338.107,15 -9.790.828 -10.345.649 0 -10.671.787 -10.647.025 -10.928.870
17 Saldo aus laufender 
Verwaltungstätigkeit (Summe 
Zeile 9 abzüglich Summe 
Zeile 16) 
-5.462.939,84 -6.809.328 -7.121.449 0 -7.447.587 -7.422.825 -7.704.670
Einzahlungen für Investitionstätigkeit
18 Zuwendungen für 
Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0
19 Beiträge u. ä. Entgelte für 
Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0
20 Veräußerung von 
Sachvermögen 0,00 0 0 0 0 0 0
21 Veräußerung von 
Finanzvermögensanlagen 0,00 0 0 0 0 0 0
22 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0
23 = Summe der Einzahlungen 
für Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0
Teilfinanzhaushalt 
Einzahlungen und 
Auszahlungen 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Verpflich-
tungser-
mächti-
gungen 
Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 6 5 7 8
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
24 Erwerb von Grundstücken und 
Gebäuden 0,00 0 0 0 0 0 0
25 Baumaßnahmen 0,00 0 0 0 0 0 0
26 Erwerb von beweglichem 
Sachvermögen -102.041,31 -154.000 -504.000 0 -4.000 -4.000 -4.000
27 Erwerb von 
Finanzvermögensanlagen 0,00 0 0 0 0 0 0
28 Aktivierbare Zuwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0
29 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0
30 = Summe der Auszahlungen 
für Investitionstätigkeit -102.041,31 -154.000 -504.000 0 -4.000 -4.000 -4.000
31 Saldo aus 
Investitionstätigkeit (Summe 
Zeile 23 abzüglich Summe 
Zeile 30) 
-102.041,31 -154.000 -504.000 0 -4.000 -4.000 -4.000
32 Finanzmittelüberschuss/ -
fehlbetrag (Summen Zeile 17 
und 31) 
-5.564.981,15 -6.963.328 -7.625.449 0 -7.451.587 -7.426.825 -7.708.670
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
33 "Einzahlungen; Aufnahme von 
Krediten und inneren Darlehen 
für Investitionstätigkeit" 
0,00 0 0 0 0 0 0
34 "Auszahlungen; Tilgung von 
Krediten und Rückzahlung von 
inneren Darlehen für 
Investitionstätigkeit" 
0,00 0 0 0 0 0 0
35 Saldo aus 
Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0
36 Finanzmittelveränderung 
(Summe Zeile 32 und 35) -5.564.981,15 -6.963.328 -7.625.449 0 -7.451.587 -7.426.825 -7.708.670



20 Fachbereich Finanzen und Controlling
111-20 Finanzen und Controlling
1.100.1.1.1.24 Finanzmanagement und Controlling
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0 0 0
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0 0 0 0 0
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1,43 0 0 0 0 0
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 29.138,16 10.600 11.679 11.771 11.774 11.805
12 = Summe ordentliche Erträge 29.139,59 10.600 11.679 11.771 11.774 11.805
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -812.832,34 -964.240 -1.138.314 -1.165.245 -1.137.004 -1.171.259
14 Versorgungsaufwendungen -201.503,88 -296.816 -374.366 -379.642 -314.634 -322.788
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -3.392,70 -3.783 -3.915 -3.915 -3.647 -3.647
16 Abschreibungen -242,22 -11 -2 -2 -2 -2
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -61.017,67 -34.461 -34.721 -34.726 -34.722 -34.992
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -1.078.988,81 -1.299.312 -1.551.318 -1.583.530 -1.490.010 -1.532.688
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -1.049.849,22 -1.288.712 -1.539.640 -1.571.759 -1.478.236 -1.520.882
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis (Zeile 22 
abzüglich Zeile 23) 0,00 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis (Saldo aus Zeile 21 und 
Zeile 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) -1.049.849,22 -1.288.712 -1.539.640 -1.571.759 -1.478.236 -1.520.882
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 1.075.901,25 1.303.478 1.556.664 1.588.783 1.495.260 1.537.907
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -26.052,03 -14.767 -17.024 -17.024 -17.024 -17.024
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen 1.049.849,22 1.288.712 1.539.640 1.571.759 1.478.236 1.520.882
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0


20 Fachbereich Finanzen und Controlling
111-20 Finanzen und Controlling
1.100.1.1.1.28 Beteiligungsmanagement
Produkt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
vorläufiges 
Rechnungs-
ergebnis 
Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz
2023 2024 2025 2026 2027 2028
-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
1 2 3 4 5 6 7
Ordentliche Erträge
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0
2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0 0 0
3 Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0 0 0 0 0
4 sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0
5 öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0
7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 775.320,15 678.500 813.100 813.100 813.100 813.100
8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0
9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0
10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0
11 sonstige ordentliche Erträge 13.668,29 5.223 6.046 6.094 6.095 6.113
12 = Summe ordentliche Erträge 788.988,44 683.723 819.146 819.194 819.195 819.213
Ordentliche Aufwendungen
13 Personalaufwendungen -591.586,64 -714.966 -877.002 -905.103 -899.390 -926.407
14 Versorgungsaufwendungen -84.542,36 -146.263 -193.811 -196.542 -162.882 -167.135
15 Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen -2.196,49 -24.827 -105.264 -105.264 -104.828 -104.828
16 Abschreibungen -647,57 -491 -444 -378 -378 -216
17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
18 Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
19 sonstige ordentliche Aufwendungen -115.697,93 -127.288 -129.120 -129.124 -129.121 -129.558
20 = Summe ordentliche Aufwendungen -794.670,99 -1.013.834 -1.305.639 -1.336.411 -1.296.600 -1.328.144
21 ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 
abzüglich Summe Zeile 20) -5.682,55 -330.110 -486.493 -517.217 -477.404 -508.931
22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0
23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0
24 außerordentliches Ergebnis (Zeile 22 
abzüglich Zeile 23) 0,00 0 0 0 0 0
25 Jahresergebnis (Saldo aus Zeile 21 und 
Zeile 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) -5.682,55 -330.110 -486.493 -517.217 -477.404 -508.931
26 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0
27 Aufwendungen aus internen 
Leistungsbeziehungen -101.236,72 -143.571 -175.459 -178.602 -174.380 -177.628
28 Saldo aus internen 
Leistungsbeziehungen -101.236,72 -143.571 -175.459 -178.602 -174.380 -177.628
29 Ergebnis unter Berücksichtigung der 
internen Leistungsbeziehungen -106.919,27 -473.681 -661.953 -695.819 -651.785 -686.559
Investitionsprogramm 
2025 – 2028 (inkl. Erläuterungen)

Ist Plan
2023 2024 2025 2026 2027 2028
   Ref. Rat und Oberbürgermeisterin (010)
   PC 111-010 Rat und Oberbürgermeisterin
   7.000150.710      EDV-Ausstattung 010 -9.216 -57.000 -5.000 -5.000 -5.000
   7.000155.710      Büromöbel 010 -1.394 -3.000 -3.000 -3.000 -3.000
      Kostenarten Einzahlungen
      Kostenarten Auszahlungen -10.609 -60.000 -8.000 -8.000 -8.000
       Saldo Profit-Center -10.609 -60.000 -8.000 -8.000 -8.000
      Kostenarten Einzahlungen
      Kostenarten Auszahlungen -10.609 -60.000 -8.000 -8.000 -8.000
      Saldo Teilhaushalt -10.609 -60.000 -8.000 -8.000 -8.000
   FB Personal und Organisation (10)
   PC 111-10 Personal und Organisation
   7.000024.710      Zeus -5.000
      Kostenarten Einzahlungen
      Kostenarten Auszahlungen -5.000
       Saldo Profit-Center -5.000
      Kostenarten Einzahlungen
      Kostenarten Auszahlungen -5.000
       Saldo Teilhaushalt -5.000
   Ref. Nachhaltige Stadtentwicklung (12)
   PC 111-12 Nachhaltige Stadtentwicklung
   7.001022.710      Förderprogramm React Ausgaben -134.589
   7.001023.705      EDV-Smart Region Einnahmen 637.725 257.813 238.425 117.563 48.273
   7.001023.710      EDV-Smart Region Ausgaben -25.741 -773.000 -312.500 -289.000 -142.500 -58.513 x
   7.001086.710      Ausstattungen Bürgerberatung -4.000
   7.001087.710      Baustellenkommunikation Innenstadt -10.000
   7.001088.710      Quartier Johannisstraße -2.000
   7.001095.710      EDV-Ausstattung -5.704 -2.000
      Kostenarten Einzahlungen 637.725 257.813 238.425 117.563 48.273
      Kostenarten Auszahlungen -166.033 -789.000 -314.500 -289.000 -142.500 -58.513
       Saldo Profit-Center -166.033 151.275 -56.688 -50.575 -24.938 -10.240
      Kostenarten Einzahlungen 637.725 257.813 238.425 117.563 48.273
      Kostenarten Auszahlungen -166.033 -789.000 -314.500 -289.000 -142.500 -58.513
       Saldo Teilhaushalt -166.033 151.275 -56.688 -50.575 -24.938 -10.240
   Ref. Digitalisierung und IT (15)
   PC 111-15 Digitalisierung und IT
   7.001021.710      Städtisches EDV-Netz -672.885 -290.000 -313.000 -316.000 -319.000 -319.000 x
   7.001045.710      EDV-Ausstattung 15 -253.419 -200.500 -546.000 -448.000 -538.000 -617.000 x
   7.001102.710      Fahrzeuge IT-Service 15 -90.000
      Kostenarten Einzahlungen
      Kostenarten Auszahlungen -926.304 -580.500 -859.000 -764.000 -857.000 -936.000
       Saldo Profit-Center -926.304 -580.500 -859.000 -764.000 -857.000 -936.000
      Kostenarten Einzahlungen
      Kostenarten Auszahlungen -926.304 -580.500 -859.000 -764.000 -857.000 -936.000
       Saldo Teilhaushalt -926.304 -580.500 -859.000 -764.000 -857.000 -936.000
   FB Finanzen und Controlling (20)
   PC 111-20 Finanzen und Controlling
   7.000073.710.001  EDV-Ausstattung FB 20 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000
   7.000074.710.001  Büromöbel FB 20 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000
   7.000434.710.002  DMS-Schnittstellenanbindung -30.000
   7.001032.710      Projekt Rechnungsworkflow -102.041 -125.000 -50.000
   7.001033.710      Projekt SAP S/4 HANA -25.000 -420.000 x
      Kostenarten Einzahlungen
      Kostenarten Auszahlungen -102.041 -154.000 -504.000 -4.000 -4.000 -4.000
       Saldo Profit-Center -102.041 -154.000 -504.000 -4.000 -4.000 -4.000
      Kostenarten Einzahlungen
      Kostenarten Auszahlungen -102.041 -154.000 -504.000 -4.000 -4.000 -4.000
       Saldo Teilhaushalt -102.041 -154.000 -504.000 -4.000 -4.000 -4.000
   FB Finanzen und Controlling - Sonderbudget (209)
   PC 111-209  Allgemeine Finanzwirtschaft
   7.000272.710      Grünverbindung Knollstr./Lerchenstr. -14.839
   7.000274.710      Entsiegel. von Parkstreifen u.ä. -30.000 -30.000 -30.900 -31.800 -32.800 x
   7.000275.710      Landschaftspark Piesberg -21.250 -21.250 -21.250 -21.250 -21.250
   7.000276.710      Grunderwerb (global) -18.003 -192.500 -162.500 -50.000 -50.000 -50.000 x
   7.000278.710      Bau Grünanlagen -8.500 -8.500 -8.500 -8.500 -8.500
   7.000279.710      Neuanschaffung von Bänken -12.275 -21.250 -21.250 -21.250 -21.250 -21.250
   7.000281.710      Zaunanlagen -8.500 -8.500 -8.500 -8.500 -8.500
Teilhaushalt
Produktgruppe (Profitcenter - PC)
Projektnr./Einzelmaßnahme
Erläuterungen
in der Anlage
vorhanden