Jahresbericht des Fachbereichs Bildung, Schule und Sport für den Berichtszeitraum vom 01.01. bis zum 31.12.2022
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2023/2089
Datum: 2023-06-02
Vorlagenart: Mitteilungsvorlage

Seite: 1/2
Stadt Osnabrück 17.05.2023 
Vorstand für Bildung, Kultur und Familie
Fachbereich Bildung, Schule und Sport
Mitteilungsvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2023/2089
öffentlich
Jahresbericht des Fachbereichs Bildung, Schule und Sport für den 
Berichtszeitraum vom 01.01. bis zum 31.12.2022
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Schul- und Sportausschuss 14.06.2023 Ö Kenntnisnahme
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s zentrale/s Handlungsfeld/er:
Sachverhalt:
In der Anlage wird dem Schul- und Sportausschuss der Jahresbericht für das Jahr 2022 zur 
Kenntnisnahme vorgelegt. 
1. Teilergebnisrechnung 
Der Gesamtzuschussbedarf reduziert sich im Jahresergebnis gegenüber der Planung um rd. 
3,5 Mio. €. Dieses Ergebnis ist insbesondere auf Sondereffekte im Jahr 2022 
zurückzuführen. Andernfalls hätte sich der Zuschussbedarf erhöht. 
1.1. Erträge
Die dargestellte Zuschussreduzierung wird maßgeblich durch zusätzliche Erträge 
beeinflusst. Diese beruhen insbesondere auf einer Zuwendung vom Land Niedersachsen, 
die zum Ausgleich von Mehraufwendungen in den öffentlichen Schulen aufgrund von 
Preissteigerungen für Energie und Lebensmittel gezahlt wurden. Für die Stadt Osnabrück 
                                                           Seite: 2/2
erfolgte im Dezember für das Jahr 2022 eine Auszahlung in Höhe von insgesamt rd. +3,08 
Mio. €. Damit sollen die Preissteigerungen im Bereich der Energiekosten und der 
Schulverpflegung kompensiert und Umlagen auf die Erziehungsberechtigten vermieden 
werden. Im August 2022 erfolgte eine Entgelteerhöhung im Bereich der Schulverpflegung zur 
Verbesserung der Qualitätsstandards. Durch die Zuwendung vom Land können derzeit 
weitere notwendige Entgelteerhöhungen vermieden werden, trotz der stetigen 
Preisanpassungen bei den Lieferanten.
Darüber hinaus konnten Fördermittel in Höhe von 0,3 Mio. € für Administrationskosten im 
Schul-IT-Bereich eingeworben werden. Diese Mittel waren in der Planung noch nicht 
berücksichtigt.  
1.2. Aufwendungen 
Merkliche Veränderungen haben sich im vergangenen Jahr bei der Schülerbeförderung 
ergeben. Zum einen konnten die Aufwendungen für den ÖPNV reduziert werden. 
Maßgebend dafür war die dreimonatige Einführung des 9€-Tickets und die Umsetzung des 
regionalen Schüler- und Azubi-Tickets ab dem Schuljahr 2022/23. Mindererträge bei der 
Stadtwerke AG werden vom Fachbereich Städtebau als ÖPNV-Aufgaben kompensiert, so 
dass im Gesamthaushalt eine Umschichtung der finanziellen Belastungen erfolgt. 
Darüber hinaus finden sich die Preissteigerung für Energie und Verpflegung in nahezu allen 
Schulformen wieder. 
2. Investitionen 
Durch zeitliche Verschiebungen sowie Anpassungen bei einzelnen Maßnahmen mussten 
Haushaltsmittel in Höhe von rd.  6,5 Mio. € in das Folgejahr übertragen werden. In dem 
anliegenden Jahresbericht sind die jeweiligen Positionen dargestellt und erläutert. 
Gez. Butke
Anlage/n:
- Teilergebnisrechnung 2022
- Investitionsbericht 2022
1 
 
Controllingbericht zum 31.12.2022 
 
Ergebnishaushalt 
 
Fachbereich  
Bildung, Schule und Sport 
Verantwortliche/r: 
Frau Butke 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Zielerreichung:  Ja   Nein  
Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +3.513.336 € 
…davon Änderung aufgrund der Corona-Pandemie -21.800 € 
 
2. Finanzielle Entwicklung 
 
Kostenartengruppen 
Ergebnis 
2021 Ansatz 2022 
Ergebnis 
2022 Abw.* 
sonstige Er-
mächtigun-
gen Deckungen 
Ermächti-
gungen ins 
Folgejahr 
Ordentliche Erträge               
  1. Steuern und ähnliche Abgaben               
  2. Zuwendungen u. allg. Umlagen 913.162 891.400 4.297.879 3.406.479       
  3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 730.397 1.000.298 1.201.317 201.018       
  4. Sonstige Transfererträge               
  5. öffentlich-rechtliche Entgelte 67.140 198.200 82.554 -115.646       
  6. privatrechtliche Entgelte 1.522.707 2.453.950 2.025.379 -428.571       
  7. Kostenerstattungen u. -umlagen 4.539.645 4.569.729 4.781.761 212.032   3.071   
  8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge   50   -50       
  9. aktivierte Eigenleistungen 56.967   41.121 41.121       
10. Bestandsveränderungen               
11. sonstige ordentliche Erträge 97.848 56.088 154.375 98.287       
12. Summe ordentliche Erträge 7.927.866 9.169.715 12.584.385 3.414.670   3.071   
Ordentliche Aufwendungen               
13. Personalaufwendungen -10.068.098 -11.069.232 -10.581.114 488.119       
14. Versorgungsaufwendungen -225.746 -289.792 -323.267 -33.475       
15. Aufw. Sach-/Dienstleistungen -6.171.581 -7.299.500 -7.634.575 -335.075 -307.868   331.146 
16. Abschreibungen -2.346.822 -2.210.373 -2.817.948 -607.576       
17. Zinsen und ähnliche Aufw.               
18. Transferaufwendungen -2.036.336 -2.048.970 -2.124.891 -75.921 -233.972 112.159 100.000 
19. sonstige ordentliche Aufw. -44.765.279 -45.598.887 -44.940.122 658.765 750.000     
20. Summe ordentliche Aufw. -65.613.862 -68.516.754 -68.421.916 94.838 208.160 112.159 431.146 
21. Ordentliches Ergebnis -57.685.996 -59.347.039 -55.837.531 3.509.508 208.160 115.230 431.146 
22. außerordentliche Erträge 9.336   3.828 3.828       
23. außerordentliche Aufwendungen -891   -0 -0       
24. außerordentliches Ergebnis 8.445   3.828 3.828       
25. Jahresergebnis -57.677.552 -59.347.039 -55.833.703 3.513.336 208.160 115.230 431.146 
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 126.802 121.180 126.086 4.907       
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -2.204.746 -2.156.923 -2.105.274 51.649       
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. -2.077.943 -2.035.743 -1.979.188 56.556       
29. Gesamtergebnis -59.755.495 -61.382.782 -57.812.891 3.569.891 208.160 115.230 431.146 
* Abweichung zwischen Ansatz und Ergebnis 2022. 
** Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
 
 
 
2 
 
 
 
 
 
3. Beurteilung der einzelnen Produkte 
 
Produktnr. 
(1.100.) 
Produktbezeichnung 
 
  
W* 
Ergebnis 
2022  
 Änderung 
Jahresergebnis Zielerreichung 
insgesamt …davon 
coronabedingt 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) (Details in Abwei-
chungsanalyse) -€- -€- -€- 
2.1.1.01 Bereitstellung / Unterhaltung von 
Grundschulen W -15.199.362 -430.699  Ja   Nein  
2.1.2.01 Bereitstellung / Unterhaltung von 
Hauptschulen W -1.186.797 +75.545  Ja   Nein  
2.1.5.01 Bereitstellung / Unterhaltung von 
Realschulen W -1.965.111 +1.017.042  Ja   Nein  
2.1.6.01 Bereitstellung / Unterhaltung von 
Oberschulen W -1.555.310 -1.122.955  Ja   Nein  
2.1.7.01 Bereitstellung / Unterhaltung von 
Gymnasien W -7.473.305 +142.649  Ja   Nein  
2.1.8.01 Bereitstellung / Unterhaltung von 
Gesamtschulen W -6.235.049 +53.814  Ja   Nein  
2.2.1.01 Bereitstellung / Unterhaltung von 
Förderschulen W -3.815.320 -17.031  Ja   Nein  
2.3.1.01 Bereitstellung / Unterhaltung von 
Beruflichen Schulen W -9.017.765 +914.865  Ja   Nein  
2.4.1.01 Schülerbeförderung W -6.914.570 +1.320.865  Ja   Nein  
2.4.2.01 Fördermaßnahmen für Schüler  -191.393 +31.171  Ja   Nein  
2.4.3.01 Sonstige schulische Aufgaben  +3.077.081 +1.390.319  Ja   Nein  
2.4.3.04 Bildungsmanagement W -586.893 +176.795 -21.800 Ja   Nein  
4.2.1.01 Förderung des Sports W -1.708.342 -28.047  Ja   Nein  
4.2.4.01 Sportanlagen W -3.061.568 -10.998  Ja   Nein  
Summe   -55.833.703 +3.513.336 -21.800  
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt 
 
Abweichungsanalyse / Zielerreichung  
Hinweise zu Corona-bedingten Abweichungen: Hierunter sind nur solche Sachverhalte zu fassen, die aufgrund von 
Corona unterjährig zu Abweichungen führen, da sie nicht bereits für 2022 in der Planung berücksichtigt waren. Es sind 
nur Abweichungen oberhalb von 10.000 € hier gesondert aufzuführen. Diese sind kenntlich zu machen.  
 
 
Produkt:  1.100.2.1.1.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Grundschulen 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Ertrag: Für den Ausgleich von Mehraufwendungen in den öffentlichen Schulen aufgrund von 
Preissteigerungen für Energie und Lebensmittel wurden der Stadt Osnabrück als Schulträger 
2022 Leistungen gewährt in Höhe von insgesamt 3.078.766 €. Die Leistungen verteilen sich ent-
sprechend der Schülerzahlen auf alle Schulformen. 
+637.600 € 
 Ertrag: Zuweisungen des Landes für investive Anschaffungen im Rahmen von Förderprogram-
men führten zu höheren Auflösungserträgen aus Sonderposten. +164.700 € 
 Ertrag: Die Essensgelder für die Schulverpflegung 2022 konnten noch nicht alle vereinnahmt 
werden. Hier steht noch die Abrechnung der Leistungen für Bildung und Teilhabe aus. -297.200 € 
 Aufwand: Zusätzlich eingeplantes Personal (Zusätzliche Stunden für Hausmeister und 
Schulsachbearbeiterin, Küchenkräfte)  für den Ganztagsbetrieb wurde noch nicht benötigt. +118.200 € 
 Aufwand: Durch die Komplettsanierung der Laufbahn und Sprunggrube an der Schule in der 
Dodesheide und durch die Sanierung von Wegeflächen an der Albert-Schweitzer-Schule ergaben 
sich erhöhte Aufwendungen. 
-58.700 € 
 Aufwand: Die Ausstattung der Grundschulen mit Mobiliar sowie Kostensteigerungen führten zu 
höheren Aufwendungen als geplant. -122.600 € 
3 
 
 
 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Aufwand: Für die Umsetzung des Medienentwicklungsplans wurden beim Produkt Sonstige 
schulische Aufgaben Mittel für den Erwerb von EDV<1000 € eingestellt. Die Verbuchung erfolgt 
jedoch bei den entsprechenden Schulen, so dass den Aufwendungen hier kein Planansatz ge-
genübersteht. 
-99.800 € 
 Aufwand: Die Aufwendungen für das Schulwimmen fiel en im Bereich der Grundschulen h öher 
aus als geplant. Insgesamt wurde der Planansatz nicht überschritten. -53.400 € 
 Aufwand: Die Aufwendungen für Mittagsmahlzeit erhöhten sich durch die Preisanpassungen bei 
den Caterern aufgrund der gestiegenen Lebensmittel- und Energiekosten. -119.100 € 
 Aufwand:  Durch investive Anschaffungen im Rahmen von Förderprogrammen erhöhten sich die 
daraus resultierenden Abschreibungen. -357.800 € 
 Aufwand: Die steigende Anzahl von Ganztagsschulen führte zu vermehrten Aufwendungen für 
Hausrat. -37.600 € 
 Aufwand: Aufgrund der Preissteigerungen für Energie, die bereits 2022 an den städtischen Schu-
len angefallenen sind, aber erst 2023 über die Erstattungsbeträge für Nebenkosten an dem Ei-
genbetrieb Immobilien und Gebäudemanagement  gezahlt werden, wurden  Rückstellungen für 
Nebenkostenzahlungen gebildet. 
-177.400 € 
 Summe -403.100 € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Umsetzung des Handlungskonzeptes zum bedarfsgerechten Ausbau von Ganztagsschul-
angeboten für Grundschulkinder 
 Bezug zum ZHF: 4.1 Lebenslanges und altersübergreifenden Lernen ermöglichen 
  4.2 Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern 
 Kennzahl Ergebnis 
2021 
Plan  
2022 
Ergebnis 
2022 Begründung/Hinweise 
 Umwandlung von Grund-
schulen zu Ganztagsschu-
len 
+1 mind. +1 0 
Die Umwandlung der Grundschule Atter ver-
schiebt sich um ein Jahr durch Verzögerungen 
bei der baulichen Umsetzung. 
 Produktziel 2: Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medienentwicklungsplan  
 Bezug zum ZHF: 4.2 Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern 
  6.3 Finanzielle Handlungsfähigkeit sichern 
 Kennzahl Ergebnis 
2021 
Plan  
2022 
Ergebnis 
2022 Begründung/Hinweise 
 Abstimmungs- und Informa-
tionsgespräche mit Schulen 25 5 25  
 Beantragte Fördermittel Di-
gitalPakt Schule in € 1.987.335 € 2.350.500 € 3.438.993 € 
Über die Schulformen verteilt wurden 2022 ins-
gesamt Fördermittel in Höhe von 3.438.993 € 
beantragt. 
Produkt:  1.100.2.1.2.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Hauptschulen 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medienentwicklungsplan  
 Bezug zum ZHF: 4.2 Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern 
  6.3 Finanzielle Handlungsfähigkeit sichern 
 Kennzahl Ergebnis 
2021 
Plan  
2022 
Ergebnis 
2022 Begründung/Hinweise 
 Abstimmungs- und Informa-
tionsgespräche mit Schulen 2 1 2  
 Beantragte Fördermittel Di-
gitalPakt Schule in € 1.987.335 € 2.350.500 € 3.438.993 € 
Über die Schulformen verteilt wurden 2022 ins-
gesamt Fördermittel in Höhe von 3.438.993 € 
beantragt. 
4 
 
 
 
Produkt:  1.100.2.1.5.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Realschulen 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Ertrag: Für den Ausgleich von Mehraufwendungen in den öffentlichen Schulen aufgrund von 
Preissteigerungen für Energie und Lebensmittel wurden der Stadt Osnabrück als Schulträger 
2022 Leistungen gewährt in Höhe von insgesamt 3.078.766 €. Die Leistungen verteilen s ich ent-
sprechend der Schülerzahlen auf alle Schulformen. 
+195.000 € 
 Aufwand: Standortbezogene Personalaufwendungen wurden bei der Planung noch der Bertha-
von-Sutter-Realschule, der Wittekind-Realschule und der Erich-Maria-Remarque-Realschule  zu-
geordnet, wurden 2022 aber bei der Bertha-von-Suttner-Oberschule, der Oberschule Sonnenhü-
gel und der Erich-Maria-Remarque-Schule verbucht. 
+120.300 € 
 Aufwand: Auch die im Rahmen der Mittelverteilung bei Realschulen eingeplanten Aufwendungen 
(Lehr- und Lehrmittel, Bürobedarf) wurden bei den Oberschulen gebucht. +54.400 € 
 Aufwand: Aufwendungen für Mittagsmahlzeit wurden noch bei den Realschulen eingeplant, wur-
den aber 2022 ebenso bei den Oberschulen gebucht. +57.000 € 
 Aufwand: Auch Zahlungen an den Eigenbetrieb Immobilien und Gebäudemanagement wurden 
bei Realschulen eingeplant und die Verbuchung erfolgt bei den Oberschulen. Ab 2023 sind die 
Aufwendungen bei den jeweiligen Oberschulen eingeplant. 
+557.100 € 
 Summe +983.800 € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medienentwicklungsplan 
 Bezug zum ZHF: 4.2 Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern 
  6.3 Finanzielle Handlungsfähigkeit sichern 
 Kennzahl Ergebnis 
2021 
Plan  
2022 
Ergebnis 
2022 Begründung/Hinweise 
 Abstimmungs- und Informa-
tionsgespräche mit Schulen 4 1 1  
 Beantragte Fördermittel Di-
gitalPakt Schule in € 1.987.335 € 2.350.500 € 3.438.993 € 
Über die Schulformen verteilt wurden 2022 ins-
gesamt Fördermittel in Höhe von 3.438.993 € 
beantragt. 
Produkt:  1.100.2.1.6.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Oberschulen 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Ertrag: Die noch bei der Bertha-von-Sutter-Realschule, der Wittekind-Realschule und der Erich-
Maria-Remarque-Realschule eingeplanten Essensgelder für die Schulverpflegung wurden 2022 
bei der Bertha -von-Suttner-Oberschule, der Oberschule Sonnenhügel und der Erich -Maria-Re-
marque-Schule verbucht. Ferner ergaben sich durch die Schulverpflegung an der Friedensschule 
weitere Essensgelder. 
+73.700 € 
 Aufwand:  Standortbezogene Personalaufwendungen wurden bei der Planung noch Realschulen 
zugeordnet, wurden aber ebenfalls bei den Oberschulen verbucht. Zusätzlich verlagerten sich 
Personalaufwendungen von der Hauptschule Innenstadt und der Möser-Realschule zur Friedens-
schule. 
-105.300 € 
 Aufwand: Die Kosten für die Ausstattung der neuen Klassen an den Oberschulen fielen höher 
aus als geplant. -113.900 € 
 Aufwand: Aufgrund der Anmietung von Mobilklassen ergaben sich erhöhte Mietaufwendungen. -34.900 € 
 Aufwand:  Auch die im Rahmen der Mittelverteilung bei Realschulen eingeplanten Aufwendun-
gen (Lehr- und Lehrmittel, Bürobedarf) wurden bei den Oberschulen gebucht. -43.100 € 
 Aufwand: Aufwendungen für Mittagsmahlzeit wurden noch bei den Realschulen eingeplant, aber 
ebenso bei den Oberschulen verbucht. Daneben kam es zu Preisanpassungen bei den Caterern 
aufgrund der gestiegenen Lebensmittel- und Energiekosten. 
-167.300 € 
 Aufwand:  Durch investive Anschaffungen im Rahmen von Förderprogrammen ergaben sich die 
daraus resultierenden Abschreibungen. -32.400 € 
5 
 
 
 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Aufwand: Auch Zahlungen an den Eigenbetrieb Immobilien und Gebäudemanagement wurden 
bei Realschulen eingeplant und die Verbuchung erfolgte bei den Oberschulen. Ab 2023 sind die 
Aufwendungen bei den jeweiligen Oberschulen eingeplant. 
-626.500 € 
 Summe -1.049.700 € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medienentwicklungsplan 
 Bezug zum ZHF: 4.2 Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern 
  6.3 Finanzielle Handlungsfähigkeit sichern 
 Kennzahl Ergebnis 
2021 
Plan  
2022 
Ergebnis 
2022 Begründung/Hinweise 
 Abstimmungs- und Informa-
tionsgespräche mit Schulen 0 0 4  
 Beantragte Fördermittel Di-
gitalPakt Schule in € 1.987.335 € 2.350.500 € 3.438.993 € 
Über die Schulformen verteilt wurden 2022 ins-
gesamt Fördermittel in Höhe von 3.438.993 € 
beantragt. 
Produkt:  1.100.2.1.7.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Gymnasien 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Ertrag: Für den Ausgleich von Mehraufwendungen in den öffentlichen Schulen aufgrund von 
Preissteigerungen für Energie und Lebensmittel wurden der Stadt Osnabrück als Schulträger 
2022 Leistungen gewährt in Höhe von insgesamt 3.078.766 €. Die Leistungen verteilen s ich ent-
sprechend der Schülerzahlen auf alle Schulformen. 
+648.800 € 
 Aufwand: Die Unterhaltung von Grundstücke und baulichen Anlagen, die Unterhaltung von Au-
ßenanlagen und Grünpflege an Gebäuden verursachten bei den Gymnasien höhere K osten als 
geplant.              
-102.600 € 
 Aufwand: Für die Umsetzung des Medienentwicklungsplans wurden beim Produkt Sonstige 
schulische Aufgaben Mittel für den Erwerb von EDV<1000 € eingestellt. Die Verbuchung erfolgt 
jedoch bei den entsprechenden Schulen, so dass den Aufwendungen hier kein Planansatz ge-
genübersteht. 
-41.700 € 
 Aufwand: Die Aufwendungen für Mittagsmahlzeit erhöhten sich durch die Preisanpassungen bei 
den Caterern aufgrund der gestiegenen Lebensmittel- und Energiekosten. -36.500 € 
 Aufwand:  Durch investive Anschaffungen im Rahmen von Förderprogrammen erhöhten sich die 
daraus resultierenden Abschreibungen. -128.900 € 
 Aufwand: Aufgrund der Preissteigerungen für Energie, die bereits 2022 an den städtischen Schu-
len angefallenen sind, aber erst 2023 über die Erstattungsbeträge für Nebenkosten an dem Ei-
genbetrieb Immobilien und Gebäudemanagement  gezahlt werden, wurden Rückstellungen für 
Nebenkostenzahlungen gebildet. 
-180.500 € 
 Summe +158.600 € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medienentwicklungsplan  
 Bezug zum ZHF: 4.2 Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern 
  6.3 Finanzielle Handlungsfähigkeit sichern 
 Kennzahl Ergebnis 
2021 
Plan  
2022 
Ergebnis 
2022 Begründung/Hinweise 
 Abstimmungs- und Informa-
tionsgespräche mit Schulen 6 2 6  
 Beantragte Fördermittel Di-
gitalPakt Schule in € 1.987.335 € 2.350.500 € 3.438.993 € 
Über die Schulformen verteilt wurden 2022 ins-
gesamt Fördermittel in Höhe von 3.438.993 € 
beantragt. 
6 
 
 
 
Produkt:  1.100.2.1.8.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Gesamtschulen 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medienentwicklungsplan  
 Bezug zum ZHF: 4.2 Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern 
  6.3 Finanzielle Handlungsfähigkeit sichern 
 Kennzahl Ergebnis 
2021 
Plan  
2022 
Ergebnis 
2022 Begründung/Hinweise 
 Abstimmungs- und Informa-
tionsgespräche mit Schulen 2 1 2  
 Beantragte Fördermittel Di-
gitalPakt Schule in € 1.987.335 € 2.350.500 € 3.438.993 € 
Über die Schulformen verteilt wurden 2022 ins-
gesamt Fördermittel in Höhe von 3.438.993 € 
beantragt. 
Produkt:  1.100.2.2.1.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Förderschulen 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medienentwicklungsplan  
 Bezug zum ZHF: 4.2 Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern 
  6.3 Finanzielle Handlungsfähigkeit sichern 
 Kennzahl Ergebnis 
2021 
Plan  
2022 
Ergebnis 
2022 Begründung/Hinweise 
 Abstimmungs- und Informa-
tionsgespräche mit Schulen 5 2 5  
 Beantragte Fördermittel Di-
gitalPakt Schule in € 1.987.335 € 2.350.500 € 3.438.993 € 
Über die Schulformen verteilt wurden 2022 ins-
gesamt Fördermittel in Höhe von 3.438.993 € 
beantragt. 
Produkt:  1.100.2.3.1.01 Bereitstellung/Unterhaltung von Beruflichen Schulen 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Ertrag: Für den Ausgleich von Mehraufwendungen in den öffentlichen Schulen aufgrund von 
Preissteigerungen für Energie und Lebensmittel wurden der Stadt Osnabrück als Schulträger 
2022 Leistungen gewährt in Höhe von insgesamt 3.078.766 €. Die Leistungen verteilen sich ent-
sprechend der Schülerzahlen auf alle Schulformen. 
+1.069.800 € 
 Aufwand: Aufgrund von Personalwechsel und Inanspruchnahme von Altersteilzeit reduzierten 
sich die Personalaufwendungen. +90.500 € 
 Aufwand: Für die Umsetzung des Medienentwicklungsplans wurden beim Produkt Sonstige 
schulische Aufgaben Mittel für den Erwerb von EDV<1000 € eingestellt. Die Verbuchung erfolgt 
jedoch bei den entsprechenden Schulen, so dass den Aufwendungen hier kein Planansatz ge-
genübersteht. 
-181.700 € 
 Aufwand: Die aus investiven Anschaffungen resultierenden Abschreibungswerte waren 2022 ge-
ringer als geplant. +114.600 € 
 Aufwand: Aufgrund der Preissteigerungen für Energie, die bereits 2022 an den städtischen Schu-
len angefallenen sind, aber erst 2023 über die Erstattungsbeträge für Nebenkosten an dem Ei-
genbetrieb Immobilien und Gebäudemanagement  gezahlt werden, wurden  Rückstellungen für 
Nebenkostenzahlungen gebildet. 
-297.600 € 
 Aufwand: Die Planung der Beitragszahlungen an den Gemeinde -Unfallversicherungsverbandes 
Hannover für die Schülerunfallversicherung erfolgt über eine Kostenstelle, die entsprechend der 
Schülerzahlen auf alle Schulformen umgelegt wird.  Für die Berufsbildenden Schule n ergaben 
aufgrund des geringeren Beitragssatzes und aufgrund einer ausgebliebenen Beitragserhöhung  
geringere Zahlungen.  
+135.200 € 
 Summe +930.800 € 
7 
 
 
 
 
 
 
 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Weiterführung der Gemeinsamen Schulentwicklungsplanung Berufsbildende Schulen 
Landkreis und Stadt Osnabrück 
 Bezug zum ZHF: 4.2 Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern 
 Kennzahl Ergebnis 
2021 
Plan  
2022 
Ergebnis 
2022 Begründung/Hinweise 
 Abstimmgespräche zur Ein-
richtung bzw. Aufhebung 
von Bildungsgängen sowie 
Kooperation 
1 1 1 
Der gemeinsame Workshop mit dem RLSB, 
dem Landkreis, der Stadt und den 7 BBSen aus 
der Region hat am 21.09.2022 stattgefunden. 
 Veranstaltungen zur Berufli-
chen Bildung 0 0 0 Eine Veranstaltung soll nach derzeitigem Stand 
im November 2023 durchgeführt werden. 
 Produktziel 2: Umsetzung der Ausstattungsstrategie aus dem Medienentwicklungsplan  
 Bezug zum ZHF: 4.2 Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern 
  6.3 Finanzielle Handlungsfähigkeit sichern 
 Kennzahl Ergebnis 
2021 
Plan  
2022 
Ergebnis 
2022 Begründung/Hinweise 
 Abstimmungs- und Informa-
tionsgespräche mit Schulen 3 2 3  
 Beantragte Fördermittel Di-
gitalPakt Schule in € 1.987.335 € 2.350.500 € 3.438.993 € 
Über die Schulformen verteilt wurden 2022 ins-
gesamt Fördermittel in Höhe von 3.438.993 € 
beantragt. 
Produkt:  1.100.2.4.1.01 Schülerbeförderung 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Aufwand: Durch die bundesweite Einführung des 9 € Tickets reduzierten sich die Zahlungen an 
die Stadtwerke im Juni und August. Das ab September eingeführte Schüler- und Azubi-Ticket wird 
für monatlich 29 €, jährlich 348 €, angeboten. Ab dem Schuljahr 2022/2023 war en 446,60 € pro 
Schülerjahreskarte eingeplant. Dadurch ergaben sich die aufgeführten Aufwandsreduzierungen. 
Von den reduzierten Aufwendungen standen Deckungsmittel in Höhe von 750.000 € zur Finan-
zierung der Mindererträge der Stadtwerke Osnabrück für den Fa chbereich Städtebau zur Verfü-
gung, denn hier erfolgte die Kompensation durch den ÖPNV-Aufgabenträger. 
+1.666.900 € 
 Aufwand: Aufgrund der Erhöhung des Mindestlohns und der gestiegenen Kraftstoffpreise erhöh-
ten sich die Zahlungen im freigestellten Schülerverkehr. -347.200 € 
 Summe +1.319.700 € 
Produkt:  1.100.2.4.3.01 Sonstige schulische Aufgaben   
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Aufwand: Für die Umsetzung des Medienentwicklungsplans wurden beim Produkt Sonstige 
schulische Aufgaben Mittel für die Unterhaltung von EDV € eingestellt. Die Verbuchung erfolgte 
jedoch bei den entsprechenden Schulen, so dass dem Planansatz beim Produkt Sonstige schuli-
sche Aufgaben keine Ist-Buchungen gegenüberstehen. 
+859.300 € 
 Aufwand: Entsprechendes gilt beim Planansatz für den Erwerb von EDV<1000 €. Auch hier stan-
den dem Ansatz beim Produkt Sonstige schulische Aufgaben keine Ist-Buchungen gegenüber, da 
die Verbuchung der Aufwendungen bei den Schulen erfolgte. 
+495.400 € 
 Summe +1.354.700 € 
8 
 
Produkt:  1.100.2.4.3.04 Bildungsmanagement 
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Ertrag: Eine Zuweisung des Regionalen Landesamt für Schule und Bildung Osnabrück für die 
Durchführung des Sommercamps führte zu zusätzlichen Erträgen. +35.500 € 
 Ertrag: Von der Friedel & Gisela Bohnenkamp -Stiftung wurde die Förderung einer weiteren Ge-
neration im Rahmen des Diesterweg-Stipendiums zugesagt. +155.400 € 
 Aufwand: Aufgrund von Langzeiterkrankung, Personalwechsel und einer später besetzten Stelle 
reduzierten sich die Personalaufwendungen gegenüber der Planung. +65.300 € 
 Aufwand: Der Förderung einer weitere n Generation im Rahmen des Diesterweg -Stipendiums 
standen zusätzliche Sachaufwendungen gegenüber. -60.300 € 
 Corona bedingte Aufwand: Höhere Aufwendungen als 2022 geplant ergaben sich beim Corona 
Bildungs- und Unterstützungsfond. Diesen standen aber übertragene Mittel aus dem Vorjahr ge-
genüber. Ein Teil der übertragenen Mittel wurde zur Deckung von Aufwendungen anderer Fach-
bereiche ein gesetzt. Durch die Ermächtigung aus dem Vorjahr waren Ende des Jahres noch 
100.000 € verfügbar, die ins Folgejahr übertragen wurden. 
-21.800 € 
 Summe +174.100 € 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Verstetigung des regionalen Bildungsnetzwerkes zur Sicherung von Transparenz, Infor-
mationsfluss und Abstimmung von Bildungsangeboten 
 Bezug zum ZHF: 4.1 Lebenslanges und altersübergreifendes Lernen ermöglichen 
  4.2 Zukunftsfähigkeit von Schulen und Bildungseinrichtungen sichern 
 Kennzahl Ergebnis 
2021 
Plan  
2022 
Ergebnis 
2022 Begründung/Hinweise 
 Durchführung von Abstim-
mungstreffen mit den Akteuren 
der Schullandschaft im Rahmen 
der SEK I Planung 
2 2 2  
 Anzahl interner und externer 
Vernetzungstreffen zur Abstim-
mung „Sprachbildung in Schu-
len“  
4 4 4  
 Weiterentwicklung der Initiative 
„Schule ohne Rassismus – 
Schule mit Courage“ – Anzahl 
von Vernetzungstreffen mit 
Schulen und externen Partnern 
3 3 3 2022 fanden alle Treffen online statt 
 Anzahl Vernetzungstreffen zum 
Thema „Bildungsperspektiven 
für neuzugewanderte Jugendli-
che und junge Erwachsene“   
2 4 4  
 Produktziel 2: Orientierungs- und Unterstützungsangebote im Kontext Bildungsübergänge  
 Bezug zum ZHF: 4.1 Lebenslanges und altersübergreifendes Lernen ermöglichen 
 Kennzahl Ergebnis 
2021 
Plan  
2022 
Ergebnis 
2022 Begründung/Hinweise 
 Anzahl der geförderten Kinder 
und deren Familien im Über-
gang Grundschule/ allgemein-
bildende Schule im Rahmen 
des Diesterweg-Stipendiums  
30 15 30 Aufnahme der 7. Generation im Herbst 2022 
 Anzahl der Vernetzungstreffen 
„Schüler Online“ mit internen 
und externen Akteuren im Rah-
men der Ausbildungsregion Os-
nabrück  
4 4 4 2022 fanden alle Treffen online statt 
 Durchführung von Berufs- und 
Orientierungsmessen für Ju-
gendliche, Eltern und Fach-
kräfte 
2 2 2  
9 
 
 
 
 
 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen 
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken 
 
 
Für den Ausgleich von Mehraufwendungen in den öffentlichen Schulen aufgrund von Preissteigerungen für Energie 
und Lebensmittel wurden  der Stadt Osnabrück als Schulträger 2022 Leistungen gewährt in Höhe von insgesamt 
3.078.766 €. Die Leistungen verteilen sich entsprechend der Schülerzahlen auf alle Schulformen.  
 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
- konnte die Sachkostensperre in Höhe von 15 %  
  eingehalten werden. 
  nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5) 
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 431.145,82 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
5. Stellungnahme der Leitung1 
 
Das Jahresergebnis des Fachbereichs Bildung, Schule und Sport verbesserte sich gegenüber der Planung  
um rd. +3,51 Mio. €. 
 
Diese Ergebnisverbesserung beruht u.a. auf einer Zuwendung vom Land Niedersachsen , die zum Ausgleich von 
Mehraufwendungen in den öffentlichen Schulen aufgrund von Preissteigerungen für Energie und Lebensmittel ge-
zahlt wurden. Für die Stadt Osnabrück erfolgte im Dezember für das Jahr 2022 eine Auszahlung in Höhe von insge-
samt rd. +3,08 Mio. €. Damit sollen die Preissteigerungen im Berei ch der Energiekosten und der Schulverpflegung 
kompensiert und Umlagen auf die Erziehungsberechtigten vermieden werden. Im August 2022 erfolgte eine Entgel-
teerhöhung im Bereich der Schulverpflegung zur Verbesserung der Qualitätsstandards. Durch die Zuwendun g vom 
Land können derzeit weitere notwendige  Entgelteerhöhungen vermieden werden, trotz der Preisanpassungen bei 
den Lieferanten.  
 
Anlässlich der Preissteigerungen für Energie, die bereits 2022 an den städtischen Schulen angefallenen sind, aber 
erst 2023 über die Erstattungsbeträge für Nebenkosten an dem Eigenbetrieb Immobilien und Gebäudemanagement 
gezahlt werden, wurden Rückstellungen für Nebenkostenzahlungen in Höhe von rd. -0,83 Mio. € gebildet. 
 
                                                 
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den                              
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab-
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, 
aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre 
 
Produkt:  1.100.4.2.4.01 Sportanlagen 
  
Zielerreichung:         
 
 Produktziel 1: Bedarfsorientierte Weiterentwicklung von städtischen Sportanlagen  
 Bezug zum ZHF: 5.4 Niedrigschwellige und dezentrale Beteiligung ermöglichen 
 Kennzahl Ergebnis 
2021 
Plan  
2022 
Ergebnis 
2022 Begründung/Hinweise 
 Anzahl der Sportanlagen 18 18 19  
 Anzahl Kunstrasenplätze 6 7 6 Bau des Kunstrasenplatzes Eversburg kann erst 
im Frühjahr 2023 umgesetzt werden. 
10 
 
 
Im Rahmen der bundesweiten Einführung des 9 € Tickets reduzierten sich die Zahlungen an die Stadtwerke Osnab-
rück im Juni und August. Das ab September eingeführte Schüler - und Azubi-Ticket wird für monatlich 29 €, jährlich 
348 €, angeboten. Ab dem Schuljahr 2022/2023 waren 446,60 € pro Schülerjahreskarte eingeplant. Dadurch ergaben 
sich Aufwandsreduzierungen von rd. +1,67 Mio. € . Von den reduzierten Aufwendungen standen Deckungsmittel in 
Höhe von 0,75 Mio. € zur Finanzierung der Mindererträge der Stadtwerke Osnabrück für den Fachbereich Städtebau 
zur Verfügung, denn hier erfolgt die Kompensation der Mindererträge bei der SWO AG durch den ÖPNV-Aufgaben-
träger. 
Aufgrund der Erhöhung des Mindestlohns und der gestiegenen Kraftstoffpreise erhöhten sich die Zahlungen im f rei-
gestellten Schülerverkehr um rd. -0,35 Mio. €. 
 
Die im Rahmen des DigitalPaktes Schule durchgeführt en Maßnahmen erfordern zusätzliche Administrations - und 
Supportstrukturen des Schulträgers. Zur Finanzierung der daraus resultierenden Kosten wurde für die  Jahre 2021 
und 2022 vom Regionalen Landesamt fü r Schule und Bildung Osnabrück  eine Zuwendung in Höhe von rd. +0,27 
Mio. € ausgezahlt. Die entsprechenden Fördermittel waren bisher nicht eingeplant und konnten von der Stadt einge-
worben werden. 
 
Zuweisungen des Landes für investive Anschaffungen im Rahmen  von Förderprogrammen führten zu  
rd. +0,20 Mio. € höheren Auflösungserträgen aus Sonderposten.   
 
Die Essensgelder für die Schulverpflegung konnten noch nicht vollständig vereinnahmt werden. Hier stehen noch 
Zahlungen sowie die Abrechnungen der Leistungen für Bildung und Teilhabe aus (rd. -0,40 Mio. €). 
 
Die Personalaufwendungen des Fachbereichs Bildung, Schule und Sport reduzierten sich um r d. +0,49 Mio. €. Dies 
beruht insbesondere auf noch unbesetzte Stellen. Ferner wurde f ür den Ganztagsb etrieb zusätzlich eingeplantes 
Personal für die Schulverpflegung, für den Hausmeistereinsatz und für Sekretariatsstunden noch nicht benötigt. Da-
neben führten Langzeiterkrankungen und Personalwechsel zu den reduzierten Aufwendungen.  
 
Im Rahmen der Mittelverteilung wurde das für die Schulen errechnete Budget um die 15%ige Sachkostensperre 
reduziert. Dadurch verringerten sich die Ausgaben für Lehr- und Lernmittel gegenüber der Planung um +0,18 Mio. €. 
 
Die Aufwendungen für die Schulverpflegung fielen rd. -0,18 Mio. € höher aus als geplant. Dies beruht insbesondere 
auf Preisanpassungen bei den Caterern aufgrund der gestiegenen Lebensmittel- und Energiekosten. 
 
Durch investive Anschaffungen insbesondere im Rahmen von Förderprogrammen erhöhten sich die daraus resultie-
renden Abschreibungen um rd. -0,61 Mio. €.  
 
Aus den oben genannten Gründen verbesserte sich das Jahresergebnis des Fachbereichs Bildung, Schule und Sport 
gegenüber der Planung um rd. +3,51 Mio. €.  
 
Es wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 0,43 Mio. € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. Für den Erwerb 
von EDV<1000 € wurden Mittel in Höhe von 0,33 Mio. € übertragen und für den Corona Bildungs - und Unterstüt-
zungsfond 0,10 Mio. €. 
 
 
 
 
 
 
_______gez. Butke____________________ 
         Unterschrift der Leitung 
1 
 
Controllingbericht zum 31.12.2022 
 
Investitionen 
 
Fachbereich  
Bildung, Schule und Sport 
Verantwortliche/r: 
Frau Butke 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung  
 
Änderung Gesamtergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +7.194.230 € 
…davon Änderung aufgrund der Corona-Pandemie:  0 € 
 
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern  
 
 
  
PSP-Element-Nr. Bezeichnung des investiven PSP-Elements Ziffer des/r Zentralen 
Handlungsfeldes/r 
7.000871.710       Ausstattung Ganztag GS Atter 4.1 
7.000925.710 Ausstattung Ganztag GS Sutthausen 4.1 
7.000926.710 Ausstattung Ganztag GS Franz-Hecker 4.1 
7.000972.710 Ausstattung Oberschule Sonnenhügel 4.2 
7.000969.710 BSZ Westerberg Ausstattung nach Sanierung 4.2 
7.001019.710 Ausstatt. BES Metalltechnik Westerberg 4.2 
7.000249.710 Neue Technologien (EDV-Ausstattung) 4.2 
7.000944.710 
7.000944.705 
DigitalPakt Schule  
Einzahlung DigitalPakt Schule  6.3 
7.000955.710 Sanierung Kunstrasenplatz Am Limberg 5.4 
7.000958.710 Sanierung Laufb. Sportanl. In der Wüste 5.4 
7.000851.710 Ausgaben Sanierung Laufbahn Illoshöhe 5.4 
7.000916.710 Kunstrasenplatz Eversburg 5.4 
2 
 
3. Finanzielle Entwicklung 
 
Investive Projekte Plan 2022 
Plan inkl. 
sonstige 
Ermäch-
tigungen* 
Ergebnis 
2022 Abw.** 
Deckunge
n 
Ermächtig
ungen ins 
Folgejahr 
   7.000252.710      Ausstattung von Grundschulen     -1.570 -1.570     
   7.000417.710      Investitionen Grundschulen     -1.200 -1.200     
   7.000702.710      Einr. Ganztagsbetr. Stand. Ove   -299.647 -342.997 -43.350     
   7.000702.705      Förd. Einr. Ganztagsbetr.Stand     70.000 70.000     
   7.000735.710      GS Hellern, Einrichtung Ganztag   -20.000 -2.345 17.655   17.500 
   7.000869.710      Ausstattung Mensa Diesterwegschule -100.000 -100.000   100.000   100.000 
   7.000870.710      Ausst. Ganztag A.-Schweitzer/H   -4.650 -4.650       
   7.000871.710      Ausstattung Ganztag GS Atter -80.000 -80.000   80.000   80.000 
   7.000872.710      Ausstattung Ganztag GS Schölerberg   -10.000 -9.678 322     
   7.000925.710      Ausstattung Ganztag GS Sutthausen -100.000 -100.000   100.000   100.000 
   7.000926.710      Ausstattung Ganztag GS Franz-Hecker -100.000 -100.000   100.000   100.000 
   7.000954.710      Sanierung Pausenhof Schule i.d -294.800 -294.800   294.800   294.800 
   7.000960.710      Ausstattung Sanierung Drei-Rel   -60.000 -34.749 25.251   25.251 
*  Grundschulen -674.800 -1.069.097 -327.189 741.908   717.551 
   7.000935.710      Sportgeräteausstattung 
Rosenplatzschule -30.000 -30.000   30.000   30.000 
   7.000936.710      Sportgeräteausst. Franz-Hecker-Schule   -30.000 -27.986 2.014     
*  Grundschulen- Turnhallen BgA -30.000 -60.000 -27.986 32.014   30.000 
   7.000972.710      Ausstattung Oberschule Sonnenhügel -300.000 -300.000   300.000   100.000 
*  Kombinierte Haupt- und Realschulen -300.000 -300.000   300.000   100.000 
   7.000420.710      Investitionen Gymnasium     -4.306 -4.306     
   7.000873.710      Ausstattung G8/G9 Ratsgymnasium   -100.000 -77.191 22.809   22.500 
   7.000943.710      Sanierung Außenanlagen 
Ratsgymnasium   -125.000 -111.431 13.569   10.000 
   7.000970.710      Gym. „In der Wüste“ Ausstatt.n   -90.000 -65.065 24.935   24.500 
*  Gymnasien   -315.000 -257.993 57.007   57.000 
   7.000421.705      Erstattung Investition Gesamtschulen     1.095 1.095     
   7.000421.710      Investitionen Gesamtschulen     -2.190 -2.190     
*  Gesamtschulen     -1.095 -1.095     
   7.000254.710      Ausstattung Förderschulen     -1.839 -1.839     
   7.000422.710      Investitionen Förderschulen     -1.707 -1.707     
*  Förderschulen     -3.546 -3.546     
   7.000423.710      Investitionen Berufsbildende Schulen     -32.213 -32.213     
   7.000969.710      BSZ Westerberg Ausstattung nac -90.000 -117.000   117.000   117.000 
   7.001019.710      Ausstatt. BES Metalltechnik Westerberg -50.000 -50.000 -4.475 45.525   45.500 
*  Berufliche Schulen -140.000 -167.000 -36.688 130.312   162.500 
   7.000246.710      Ausst. v.Schulen (Klassen,Lehr -10.000 -10.000 -27.655 -17.655     
   7.000249.710      Neue Technologien (EDV-
Ausst.Schulen) -50.000 -50.000 -30.289 19.711   19.711 
   7.000250.710.002  Div. Fachraumergänzungen     -8.610 -8.610     
   7.000251.710      Neugestaltung von Pausenhöfen -37.500 -72.554 -36.255 36.299   35.000 
   7.000266.710      Vorausplanungen -30.000 -30.000   30.000   10.000 
   7.000300.710      Div. Fachraumergänzungen -20.000 -20.000 -2.555 17.445   9.000 
   7.000676.705      Einzahlung Inklusion 40.000 40.000 111.100 71.100     
   7.000676.710      Inklusion -40.000 -40.000 -54.175 -14.175     
   7.000850.710      Ausstattung Abendgym./E.-Siegel-
Schule   -19.800 -19.833 -33     
   7.000868.710      Ausstattung Hausrat Schulen -10.000 -20.000 -4.712 15.288   10.000 
   7.000939.710      Kleinspielfeld SZ Sonnenhügel   -10.000   10.000     
   7.000944.710      Digitalpakt Schule Auszahlungen -1.980.000 -1.980.000 -3.041.429 -1.061.429     
   7.000944.705      Digitalpakt Schule Einzahlungen 1.980.000 1.980.000 3.506.449 1.526.449     
   7.001013.710      N-21 Masterplan Digitalisierung     -2.680 -2.680     
   7.001013.705      N-21 Masterplan Digitalisierung 
Zuwend.     1.285 1.285     
3 
 
Investive Projekte Plan 2022 
Plan inkl. 
sonstige 
Ermäch-
tigungen* 
Ergebnis 
2022 Abw.** 
Deckunge
n 
Ermächtig
ungen ins 
Folgejahr 
   7.001015.710      Leihgeräte für Lehrkräfte - Au     -6.308 -6.308     
   7.001015.705      Leihgeräte für Lehrkräfte - Ei     6.308 6.308     
   7.001020.710      Mobile Luftreinigungsgeräte (A   -156.151 -61.982 94.168     
   7.001020.705      Mobile Luftreinigungsgeräte (E 389.490 389.490 275.509 -113.981     
*  Sonstige schulische Aufgaben 40 231.990 986 604.167 603.181   83.711 
   7.000433.710      BgA Sportgeräte allgemein Planung -5.000 -5.000   5.000   5.000 
*  Sonst.schul.Aufgaben 40-Turnhallen BgA -5.000 -5.000   5.000   5.000 
   7.000264.710      Inv. Zuschüsse an Sportvereine (global) -85.000 -85.000 -108.574 -23.574     
*  Förderung d.Sports -85.000 -85.000 -108.574 -23.574     
   7.000265.710      Spiel-/Sportgeräte -1.500 -1.500   1.500     
   7.000955.710      Sanierung Kunstrasenplatz Am Limberg   -346.964   346.964   346.964 
   7.000958.710      Sanierung Laufb. Sportanl. In der Wüste -350.000 -350.000   350.000   350.000 
   7.001064.710      Ankauf von Sportflächen Gretescher 
Weg   -950.000   950.000   950.000 
*  Sportanlagen -351.500 -1.648.464   1.648.464   1.646.964 
   7.000353.710      Spiel-/Sportgeräte Illoshöhe -1.200 -1.200 -9.585 -8.385     
   7.000354.710      Betriebsgeräte Sportanlage Illoshöhe -3.000 -3.000 -26.792 -23.792     
   7.000368.770      Verkauf Kraftfahrzeuge Illoshöhe     3.828 3.828     
   7.000851.710      Ausgaben Sanierung Laufbahn 
Illoshöhe   -1.041.687 -44.631 997.056   997.056 
   7.001048.710      Nachwuchsleistungszentrum   -2.100.000 -39.645 2.060.355   2.060.355  
*  Sportanlage Illoshöhe -4.200 -3.145.887 -116.826 3.029.062   997.056 
   7.000355.710      Betriebsgeräte Sportanlage Eversburg -1.500 -1.500   1.500     
   7.000916.710      Kunstrasenplatz Eversburg   -650.000 -18.988 631.012   631.012 
*  Sportanlage Eversburg -1.500 -651.500 -18.988 632.512   631.012 
   7.000356.710      Betriebsgeräte Sportanlage Gretesch -40.000 -40.000 -5.122 34.878     
*  Sportanlage Gretesch -40.000 -40.000 -5.122 34.878     
   7.000357.710      Betriebsgeräte Sportanlage Klushügel -3.000 -3.000 -18.552 -15.552     
*  Sportanlage Klushügel -3.000 -3.000 -18.552 -15.552     
   7.000358.710      Betriebsgeräte Sportanlage 
Schinkelberg -3.000 -3.000 -3.160 -160     
*  Sportanlage Schinkelberg -3.000 -3.000 -3.160 -160     
   7.000359.710      Betriebsgeräte Sportanlage Schölerberg -2.000 -2.000   2.000     
*  Sportanlage Schölerberg -2.000 -2.000   2.000     
   7.000360.710      Betriebsgeräte Sportanlage Nahne -2.000 -24.000 -2.575 21.425   21.425 
*  Sportanlage Nahne -2.000 -24.000 -2.575 21.425   21.425 
   7.000361.710      Betriebsgeräte Sporthalle Schloßwall -3.000 -3.000   3.000     
*  Sportanlage Schloßwall -3.000 -3.000   3.000     
   7.000904.710      Sportgeräte SpH Landwehrkase     -2.605 -2.605     
*  Sportanlage Landwehrkaserne     -2.605 -2.605     
** Saldo Teilhaushalt -1.413.010 -7.520.963 -326.733 7.194.230   6.512.574 
   davon Einzahlungen Teilhaushalt 2.409.490 2.409.490 3.975.574 1.566.084     
   davon Auszahlungen Teilhaushalt -3.822.500 -9.930.453 -4.302.307 5.628.146   6.512.574 
*Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
** Abweichung zwischen Plan + sonstige Ermächtigungen 2022 und Ist 2022 
 
Abweichungsanalyse 
 
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in € 
7.000869.710      
Ausstattung Mensa 
Diesterwegschule 
 
Die Baumaßnahmen verzögern sich und damit verschiebt sich 
auch die Ausstattung der Mensa . Die nicht verbrauchten Mittel 
wurden übertragen. +100.000 
7.000925.710      
Ausstattung Ganztag  
GS Sutthausen 
Der Ganztagsausbau und die damit verbundene Ausstattung der 
Grundschule Sutthausen  wird in 2023 abgeschlossen . +100.000 
4 
 
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in € 
 Abstimmungen bzgl. der Einrichtung laufen. Die nicht verbrauchten 
Mittel wurden übertragen. 
7.000926.710      
Ausstattung Ganztag  
GS Franz-Hecker 
 
Der Ganztagsa usbau der Franz -Hecker-Schule wird in 2023 
begonnen. Die nicht verbrauchten Mittel wurden übertragen. +100.000 
7.000954.710      
Sanierung Pausenhof 
Schule i.d. Dodesheide 
 
Die Sanierung des schulischen Außenbereichs soll nach 
Abstimmung der hochbaulichen Maßnahmen in 2023 erfolgen. Die 
nicht verbrauchten Mittel wurden übertragen. +294.800 
7.000972.710      
Ausstattung Oberschule 
Sonnenhügel 
 
Für die Ausstattung der übergangsweise aufzustellenden 
Mobilklassen wird ein Teil der veranschlagten Mittel benötigt. Dafür 
wurden 100.000 € übertragen.  Für die spätere Ausstattung nach 
erfolgten Baumaßnahmen wurden Mittel neu veranschlagt.  
+300.000 
7.000969.710      
BSZ Westerberg 
Ausstattung nach 
Sanierung 
 
Die Ausstattungsmaßnahmen hängen von der zeitlichen Abfolge 
der Sanierungsabschnitte im Hochbau ab und sollen in 2023 
durchgeführt werden.  Die nicht verbrauchten Mittel wurden 
übertragen. 
+117.000 
7.000944.710      
Digitalpakt Schule 
Auszahlungen 
 
Im Rahmen des DigitalPaktes Schule wurden 2022 vermehrt 
Beschaffungen durchgeführt. Den erhöhten Auszahlungen stehen 
zusätzliche Bewilligungen von Fördermitteln gegenüber.  
-1.061.429 
 
7.000944.705      
Digitalpakt Schule 
Einzahlungen 
 
In 2022 wurden im Rahmen des DigitalPaktes Schule vermehrt 
Fördermittel beantrag und bewilligt. +1.526.449 
 
7.001020.710       
Mobile 
Luftreinigungsgeräte 
(Auszahlungen) 
 
Von den aus dem Jahr 2021 noch zur Verfügung stehenden Mitteln 
erfolgte in 2022 die Beschaffung von CO2 -Ampeln. Die 
übertragenen Mittel mussten nicht vollständig in Anspruch 
genommen werden. 
+94.168 
 
7.001020.705       
Mobile 
Luftreinigungsgeräte 
(Einzahlungen) 
 
Für die angeschafften Luftreiniger und CO2 -Ampeln wurden die 
möglichen Fördermittel beantragt und bewilligt. Die zur Verfügung 
stehende Fördersumme musste nicht vollständig in Anspruch 
genommen werden. 
-113.981 
 
7.000955.710      
Sanierung Kunstrasen-
platz Am Limberg 
 
Für die Sanierung des Kunstrasenplatzes Am Limberg wurde ein 
Förderantrag gestellt, der im August positiv beschieden wurde. Da 
vorher nicht mit der Planung begonnen werden durfte, muss die 
Umsetzung der Maßnahme in das Jahr 2023 verschoben werden.  
Die nicht verbrauchten Mittel wurden übertragen. 
+346.964 
7.000958.710      
Sanierung Laufb. 
Sportanl. In der Wüste 
Die Maßnahme konnte aus personellen und zeitlichen Gründen in 
2022 nicht umgesetzt werden. Die nicht verbrauchten Mittel wurden 
übertragen. 
+350.000 
7.001064.710       
Ankauf von Sportflächen 
Gretescher Weg 
 
Der Kaufvertrag über die Sportflächen Gretescher Weg wird erst in 
2023 geschlossen . Die nicht verbrauchten Mittel wurden 
übertragen. +950.000 
7.000851.710      
Ausgaben Sanierung 
Laufbahn Illoshöhe 
 
Aufgrund der notwendigen, zusätzlichen Sanierung von Platz 1 
kann das Projekt erst 2023 realisiert werden.  Die nicht 
verbrauchten Mittel wurden übertragen. +997.056 
7.001048.710      
Nachwuchsleistungszent
rum 
Die Stadt Osnabrück beteiligt sich mit einem Betrag von 2,1 Mio. € 
am Ausbau der Spor tfreiflächen für das Nachwuchs -
leistungszentrum im Sportpark Illoshöhe. Die bislang nicht 
verausgabten Mittel wurden übertragen. 
 
+2.060.355 
5 
 
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in € 
7.000916.710      
Kunstrasenplatz 
Eversburg 
 
Für den Bau des Kunstrasenplatzes Eversburg wurde ein 
Förderantrag gestellt, der im August 2022 negativ beschieden 
wurde. Da vorher nicht mit der Planung begonnen werden durfte, 
erfolgt die Umsetzung erst in 202 3. Die nicht verbrauchten Mittel 
wurden übertragen. 
+631.012 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der Entwicklung des Budgets 
 mussten keine Haushaltsmittel ins kommende Haushaltsjahr übertragen werden; 
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 6.512.573,66 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen. 
 
5. Stellungnahme des Verantwortlichen 
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, 
etc.), Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der 
Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht; Chancen und Risiken der Entwicklung von 
Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für 
wesentliche Abweichungen des tatsächlichen Investitionssaldos von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen. 
 
 
 
 
 
                    ____   _gez. Butke___________ 
     
     Unterschrift des Verantwortlichen