Berichtswesen- Controllingbericht zum 31.08.2023 der Feuerwehr
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2023/2579
Datum: 2023-11-10
Vorlagenart: Mitteilungsvorlage

Seite: 1/1
Stadt Osnabrück 26.10.2023 
Vorstand für Soziales, Bürgerservice und Personal
Feuerwehr
Mitteilungsvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2023/2579
öffentlich
Berichtswesen- Controllingbericht zum 31.08.2023 der Feuerwehr
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Ausschuss für Feuerwehr und Ordnung 22.11.2023 Ö Kenntnisnahme
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s zentrale/s Handlungsfeld/er:
 Finanzielle Handlungsfähigkeit sichern
Sachverhalt:
Im Rahmen des Berichtswesens werden dem Ausschuss für Feuerwehr und Ordnung die 
Controllingberichte zum 31.08.2023 zur Kenntnis gegeben.
 
Als Anlagen beigefügt sind die Übersichten
-          „Ergebnishaushalt“ und
-          „Investitionen“
für die Feuerwehr.
Gez. Bettenbrock
Anlage/n:
1. Controllingbericht Investitionen
2. Controllingbericht Ergebnishaushalt
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2023 
 
Investitionen 
 
Fachbereich  
37 
Verantwortliche/r: 
Herr Bettenbrock 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung  
 
Voraussichtliche Änderung Investitionssaldo:           
(+ = Verbesserung, - = Verschlechterung) +473.222 € 
Steuerungsbedürftige Entwicklungen?   Ja   Nein  
 
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern  
 
3. Finanzielle Entwicklung 
 
Investive Projekte Plan 2023 
Plan inkl. 
sonst. 
Ermächti-
gungen 
2023* 
Stand 
31.08.2023 
Prognose 
31.12.2023 Abw.**  Deckung 
   7.000002.710      Atemschutzgeräte -168.000 -168.000 -1.622 -168.000     
   7.000013.710.008  Tanklöschfahrzeuge (OS-2033)   -120.000 -931 -120.000   -90.000 
   7.000013.710.009  Tanklöschfahrzeuge (OS-2070)   -120.000 -931 -120.000     
   7.000016.710      Zelte f. Jugendfeuerwehr -5.000 -10.000 -5.055 -5.000 5.000   
   7.000019.710.002  Chemikalienschutzanzüge -12.000 -12.000   -12.000     
   7.000019.710.008  Techn. Ausrüstung -40.000 -56.000 -3.521 -56.000     
   7.000019.710.012  Ausbildungsgegenstände -19.000 -19.000 -7.934 -19.000     
   7.000022.710      Atemschutzübungsanlage   -476.800 -135.796 -476.800     
   7.000040.710.007  Feuermelde,-Alarm-
u.Funkanlage -10.000 -10.000   -10.000     
   7.000040.710.008  Feuerschutzanzüge -90.000 -90.000   -90.000     
   7.000040.710.011  Ausrüstung Brandbekämpfung -30.000 -37.800   -37.800     
   7.000040.710.016  Ausbildungsgegenstände -4.700 -8.000 -2.682 -8.000     
   7.000049.710.003  Wechselladerfahrzeug (WLF, 
OS-2058) -690.000 -690.000     690.000 690.000 
   7.000055.710.021  Mehrzwecksfahrzeug (OS-M 
4112) -70.000 -70.000     70.000   
   7.000070.705      Zuweisungen vom Land 42.000 42.000   42.000     
   7.001067.710      Feuerwehrkran FwK (Ersatz OS-
2083)       -690.000 -690.000 -600.000 
*  Brandschutz -1.096.700 -1.845.600 -158.473 -1.770.600 75.000   
   7.000004.710.007  Notarzteinsatzfahrzeug (NEF 
OS-W 4112)   -90.000     90.000   
   7.000004.710.008  Notarzteinsatzfahrzeug (NEF 
OS-U 6112) -90.000 -90.000     90.000   
   7.000004.710.009  Notarzteinsatzfahrzeug (NEF 
OS-V 6112) -90.000 -90.000     90.000   
   7.000004.710.010  Einsatzleitfahrzeug LNA Ersatz 
OS-N7112 -90.000 -90.000     90.000   
   7.000005.710.020  RTW (OS-Y 6112 
Fahrgestellwechsel)   -98.000   -110.000 -12.000   
   7.000005.710.021  RTW (OS-V 5112 
Fahrgestellwechsel)   -98.000   -115.478 -17.478   
   7.000043.710.001  
Funkgeräte/Funkmeldeempfänger/Navis   -50.000 -4.777 -50.000     
PSP-Element-Nr. Bezeichnung des investiven PSP-Elements Ziffer des/r Zentralen 
Handlungsfeldes/r 
   
Investive Projekte Plan 2023 
Plan inkl. 
sonst. 
Ermächti-
gungen 
2023* 
Stand 
31.08.2023 
Prognose 
31.12.2023 Abw.**  Deckung 
   7.000043.710.003  Medizinische Geräte NEF -104.000 -108.700 -69.913 -108.700     
   7.000043.710.005  Betriebsgeräte SEG für FF -5.000 -7.000   -7.000     
   7.000043.710.006  Betriebsgeräte Zelte AB-Rettung   -3.700 -3.653 -3.700     
   7.000674.710      Büromöbel, Schränke und Spinde -11.000 -44.000   -35.000 9.000   
*  Rettungsdienst -390.000 -769.400 -78.343 -429.878 339.522   
   7.000042.710.006  stationäre Sirenen -36.000 -404.500   -404.500     
   7.001051.770      Verkauf von Anlagevermögen     23.200 23.200 23.200   
*  Katastrophenschutz -36.000 -404.500 23.200 -381.300 23.200   
   7.000044.710.001  Büromöbel, Schränke u. Spinde -15.000 -95.500   -60.000 35.500   
   7.000044.710.002  EDV-Ausstattung -45.300 -145.300 -14.799 -145.300     
   7.000044.710.003  Hausrat -36.000 -36.000 -5.953 -36.000     
   7.000045.710      Werkstattgeräte -6.500 -6.500   -6.500     
*  VPC - FB Feuerwehr -102.800 -283.300 -20.752 -247.800 35.500   
       
** Saldo Teilhaushalt -1.625.500 -3.302.800 -234.368 -2.829.578 473.222   
   davon Einzahlungen Teilhaushalt 42.000 42.000 23.200 65.200 23.200   
   davon Auszahlungen Teilhaushalt -1.667.500 -3.344.800 -257.568 -2.894.778 450.022   
*Plan inkl. sonst. Ermächtigungen 2023 = Plan + Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen  
** Abweichung zwischen Gesamtermächtigung und Prognose zum 31.12. 
Abweichungsanalyse 
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in € 
7.000004.710.007 
– 010 
Die Beschaffungen der neuen Notarzteinsatzfahrzeuge muss aufgrund 
mangelnder personeller Kapazitäten im Bereich der Abteilung Technik, auf 
das nächste Jahr verschoben werden.  
360.000 
   
   
 
 
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
 
Aufgrund der bisherigen Entwicklung des Budgets 
 ist keine Übertragung von Haushaltsmitteln ins kommende Haushaltsjahr vorgesehen;  
 ist die Beantragung einer Übertragung von Haushaltsmitteln im Umfang von voraussichtlich - € ins kommende 
Haushaltsjahr vorgesehen 
 
5. Stellungnahme des Verantwortlichen 
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), 
Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der 
Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht;  Chancen und Risiken  der En twicklung von 
Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre 
 
 
Der investive Haushalt der Feuerweh r schließt voraussichtlich mit einer Ergebnisverbesserung i.H.v, 473.222 € ab. 
Es ist bei der Beschaffung von investiven Gegenständen, insbesondere bei Fahrzeugen festzustellen, dass 
einerseits die anberaumten Lieferzeiten zu einer Verzögerung des Mitteilei nsatzes führen und andererseits die 
Kosten schwieriger werden zu kalkulieren. Bereits in diesem Haushaltsjahr konnte die Dienststelle feststellen, dass 
es nach der Durchführung von Ausschreibungsverfahren zu enormen Kostensteigerungen gekommen ist. Dieses 
führt dazu, dass die Planansätze in den nächsten Jahren dementsprechend anzupassen sind.  
Aufgrund der schwierigen Marktlage ist zum aktuellen Zeitpunkt nicht erkennbar, welche  Haushaltsmittel in das 
nächste Jahr übertragen werden müssen.  
 
 
 
                Gez. Bettenbrock 
              Unterschrift des Verantwortlichen 
   
Controllingbericht  –  Bericht 31.08.2023 
 
Ergebnishaushalt 
 
Fachbereich  
37 
Verantwortliche/r: 
Herr Bettenbrock 
 
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Voraussichtliche Änderung Jahresergebnis:  
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +68.794 € 
Steuerungsbedürftige Entwicklungen?   Ja   Nein  
 
2. Finanzielle Entwicklung 
Kostenartengruppen Ergebnis                        
2022 
Ansatz                            
2023 
Stand                 
31.08. 
Prognose                    
31.12.2023 Abw.* 
Sonstige   
Ermächti-
gungen** 
Deckungen 
Ordentliche Erträge               
  1. Steuern und ähnliche Abgaben               
  2. Zuwendungen u. allg. Umlagen 438.691 400.000 394.832 400.000       
  3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 49.639 45.787 31.553 45.787       
  4. Sonstige Transfererträge               
  5. öffentlich-rechtliche Entgelte 14.948.153 13.375.360 8.461.777 12.912.058 -463.302     
  6. privatrechtliche Entgelte 132.784 75.880 58.512 59.611 -16.269     
  7. Kostenerstattungen u. -umlagen 4.648.454 640.460 549.133 911.683 271.223     
  8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge               
  9. aktivierte Eigenleistungen               
10. Bestandsveränderungen               
11. sonstige ordentliche Erträge 500.935 305.066 38.700 303.745 -1.320     
12. Summe ordentliche Erträge 20.718.655 14.842.552 9.534.507 14.632.884 -209.668     
Ordentliche Aufwendungen               
13. Personalaufwendungen -15.006.026 -14.199.963 -6.745.798 -14.138.037 61.926     
14. Versorgungsaufwendungen -4.664.596 -4.427.703 -3.613.459 -4.477.687 -49.984     
15. Aufw. Sach-/Dienstleistungen -5.649.235 -2.595.800 -973.907 -2.524.322 71.478 -293.000   
16. Abschreibungen -1.430.887 -1.484.327 -840.596 -1.484.327       
17. Zinsen und ähnliche Aufw.               
18. Transferaufwendungen               
19. sonstige ordentliche Aufw. -12.173.318 -13.938.191 -8.375.147 -13.743.150 195.041     
20. Summe ordentliche Aufw. -38.924.061 -36.645.984 -20.548.906 -36.367.522 278.462 -293.000   
21. Ordentliches Ergebnis -18.205.406 -21.803.431 -11.014.400 -21.734.638 68.794 -293.000   
22. außerordentliche Erträge 50.766             
23. außerordentliche Aufwendungen -22.273   -6.106         
24. außerordentliches Ergebnis 28.493   -6.106         
25. Jahresergebnis -18.176.913 -21.803.431 -11.020.506 -21.734.638 68.794 -293.000   
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 105.951 90.900 34.768 90.900       
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -2.289.149 -2.685.471 -1.856.599 -2.469.849 215.622     
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. -2.183.198 -2.594.571 -1.821.831 -2.378.949 215.622     
29. Gesamtergebnis -20.360.111 -24.398.003 -12.842.337 -24.113.587 284.416 -293.000   
* Abweichung zwischen Plan und Prognose zum 31.12. 
** = Ermächtigungsübertragungen aus dem Vorjahr + Nachbewilligungen 
 
 
 
 
 
   
3. Beurteilung der einzelnen Produkte 
Produkt-Nr. 
(1.100.) Produktbezeichnung W* 
Prognose 
zum 
31.12.2023 
Voraussichtl. Änderung 
 des Jahresergebnisses 
gegenüber Plan 2023  
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechte-
rung) 
Steuerungsbe-
dürftige  
Entwicklung 
1.2.6.01 Gefahrenabwehr W -18.315.272 € -478.740 € Ja   Nein  
1.2.6.02 Vorbeugender Brandschutz  -465.301 € -28.655 € Ja   Nein  
1.2.7.01 Rettungsdienst  -1.814.623 € 456.498 € Ja   Nein  
1.2.8.01 Katastrophenschutz  -1.425.740 € -173.218 € Ja   Nein  
1.2.8.02 Impfzentrum  286.298 292.909 € Ja   Nein  
Summe    68.794 €  
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt 
 
Abweichungsanalyse/Prognose zur Zielerreichung  
 
 
Produkt:  1.100.1.2.6.01 Gefahrenabwehr  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Einnahmen Einsatzabrechnung 
Aufgrund von Rückständen in der Einsatzabrechnung können wahrscheinlich nicht alle kos-
tenpflichtigen Einsätze bis Jahresende abgerechnet werden.  
-141.000 € 
 Personalaufwendungen 
Die Anzahl der internen Teilnehmer:innen im Grundausbildungslehrgang lag um 3 Personen 
höher, als in der Planung angenommen.  
-134.000 € 
   
 Summe -275.000 € 
  
Prognose zur Erreichung der Produktziele:         
 
 Produktziel 1: Brandschutztechnische Infrastruktur durch Fortschreibung der Brandschutzbedarfsplanung zu-
kunftssicher gestalten    
 Bezug zum ZHF:  1.8 Sicherheitsgefühl im öffentlichen Raum stärken 
 Kennzahl Plan 2023 Stand  
31.08. 
Prognose 
31.12.2023 Begründung/Hinweise 
 
Zielerreichungsgrad 90% 91% 90% 
Der Zielerreichungsgrad weist nach aktueller 
Berechnung unter Berücksichtigung der Ein-
satzdaten der Berufs - und der Freiwilligen 
Feuerwehr, einen Wert i.H.v. 91  % aus. Auf-
grund des Neubaus der Feuerwache 2 war zu 
erwarten, dass sich hier im Gegensatz zu den 
Jahren davor eine deut liche Verbesserung 
ergibt. Der Wert wird laufend im Monitoring 
ausgewertet. 
 Brandbekämpfungen 800 340 600  
 Technische Hilfeleistungen 2.000 1.150 2.000  
Produkt:  1.100.1.2.7.01 Rettungsdienst  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Rettungsdienst Fortbildung 
Die Umsetzung der externen Beauftragung der 30 stündigen Fortbildung kann erst zum Jahr 
2024 erfolgen, sodass Haushaltsmittel im Jahr 2023 eingespart werden konnten.  
+130.000 € 
 Personalkosten +100.000 € 
   
 
 
 
 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen 
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken 
 
 
 
 
    
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung 
Aufgrund der bisherigen Entwicklung des Budgets… 
 kann die Sachkostensperre in Höhe von 15 % voraussichtlich 
  eingehalten werden. 
  nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5) 
  ist die Beantragung einer Übertragung von Haushaltsmitteln im Umfang von voraussichtlich       € ins kommende 
Haushaltsjahr vorgesehen 
 
5. Stellungnahme der Leitung1 
Aus heutiger Sicht kann das Jahresergebnis mit einer Ergebnisverbesserung i.H.v, 68.794 € abgeschlossen werden. Im Wesent-
lichen kann die Dienststelle ihr Budget in den Planansätzen einhalten.  
Durch den Bau der Feuerwache 2 an der Nordstr. 2, sollte die Eintreffzeit in den östlichen Stadtteilen deutlich verringert werden. 
Als Basis dient hier die Empfehlung der AGBF (10 Einsatzkräfte in 8 Minuten [Hilfsfrist 1], 16 Einsatzkräfte in 13 Minuten [Hilfsfrist 
2]). Die Werte in den Jahren vor dem Neubau der Feuerwache 2 lagen deutlich unter der Zielsetzung von 90 %, sodass der Rat 
einen entsprechenden Beschluss über den Bau fasste. Die Ermittlung dieser Kennzahl ist eine durchaus komplexe Berechnung, 
da eine Vielzahl von Daten verarbeitet werden muss, teilweise auch in manuellen Schritten. Erfreulicherweise ergibt sich dieses 
Jahr eine deutliche Verbesserung des Wertes. Dieses liegt insbesondere am Neubau der Feuerwache 2, wodurch insbesondere 
                                                 
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den                              
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche 
Abweichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorau sgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetent-
wicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre 
 
Die Personalkosten im Rettungsdienst sind niedriger als angenommen. D ie Gründe liegen 
einmal darin, dass Stellen aufgrund von Fluktuation etwas später nachbesetzt werden konn-
ten sowie an der kostenmäßigen Verschiebung von Personal in den Produktbereich Bra nd-
schutz.   
 Versorgungsaufwendungen 
Die Versorgungsaufwendungen für die Beamt:innen sind im Wert geringer, als in der Planung 
angenommen.  
+100.000 € 
 Summe +330.000 € 
Produkt:  1.100.1.2.8.01 Impfzentrum  
 
Begründung 
Betrag 
(+ = Ergebnisverbesserung,  
- = Ergebnisverschlechterung) 
 Einnahmen mobile Impfteams 
Die letzte verbleibende Rate für die mobilen Impfteams wurden im Feb ruar 2023 durch das 
Land Niedersachsen bezahlt. Die mobilen Impfteams wurden per Erlass zum 31.12.2022 auf-
gelöst. 
+292.909 € 
 Summe +292.909 € 
   
in der 1. Eintreffzeit (8 Minuten nach Alarmierung)  in ca. 90% der kritischen Einsatzfälle  alle Bereiche der Stadt Osnabrück 
nahezu verlässlich erreicht werden konnten. 
Durch den Abschluss der neuen Entgeltevereinbarung im Rettungsdienst im Jahr 2023 wird die Finanzierung des Rettungsdiens-
tes sichergestellt. Die teils hohen in den Vorjahren aufgetretenen Abweichungen, konnten somit verringert werden.  
Im Bereich der Impfteams wurde letztmals eine Einnahme verbucht, die allerdings Kosten des Haushaltsjahres 2022 betreffen. 
Aufgrund der Rechnungsabgrenzung konnte jedoch keine korrekte Zuordnung erfolgen.  
Es ist derzeit nicht absehbar, ob eine Übertrag von Haushaltsmittel in das nächste Haushaltsjahr erfolgen wird.  
 
 
 
 
 
 
            ________Gez. Bettenbrock____ 
        Unterschrift der Leitung