Haushalt 2021; hier: Jahresberichte zum 31.12.2021
Stadt: osnabrueck
Drucksache: VO/2022/0777
Datum: 2022-05-20
Vorlagenart: Mitteilungsvorlage

Seite: 1/1
Stadt Osnabrück 03.05.2022 
Die Oberbürgermeisterin
Referat Rat und Oberbürgermeisterin
Mitteilungsvorlage Vorlage-Nr:
Öffentlichkeitsstatus:
VO/2022/0777
öffentlich
Haushalt 2021; hier: Jahresberichte zum 31.12.2021
Beratungsfolge:
Gremium Datum Sitzungs-
art
Zuständigkeit TOP- 
Nr.
 Ausschuss für Personal, Chancengleichheit 
und Digitalisierung 01.06.2022 Ö Kenntnisnahme
Der Inhalt der Vorlage unterstützt folgende/s zentrale/s Handlungsfeld/er:
Sachverhalt:
Die Referate und Fachbereiche
Referat für Strategie, Digitalisierung und Rat (010)
Fachbereich Personal und Organisation (10)
Referat Kommunikation, Repräsentation und Internationales (13)
Referat Chancengleichheit (16)
Sicherheitstechnischer Dienst (18)
Fachbereich Recht und Datenschutz (30)
legen ihre Jahresberichte zum 31.12.2021 zur Kenntnisnahme vor. 
Gez. Winter-Albers
8 Anlagen
1
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2021
Ergebnishaushalt
Fachbereich 
010 Referat Strategische Steuerung und Rat
Verantwortliche/r:
Dr. Beckord
1. Zusammenfassende Beurteilung
Zielerreichung: Ja   Nein 
Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +381.873 €
…davon Änderung aufgrund der Corona-Pandemie -14.867 €
2. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen
Ergebnis 
2020
Ansatz 
2021
Ergebnis 
2021 Abw.*
sonstige Er-
mächtigungen Deckungen
Ermächti-
gungen ins 
Folgejahr
     Ordentliche Erträge        
      1. Steuern und ähnliche Abgaben        
      2. Zuwendungen und allg. Umlagen 7.900 358.700 150.716 -207.984    
      3. Aufl.-erträge aus Sonderposten   972 972    
      4. Sonstige Transfererträge        
      5. öffentlich-rechtliche Entgelte        
      6. privatrechtliche Entgelte 5.377  1.133 1.133    
      7. Kostenerstattungen und -umlagen 22.164 512.800 726.760 213.960    
      8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge        
      9. aktivierte Eigenleistungen        
     10. Bestandsveränderungen        
     11. sonstige ordentliche Erträge 95.063 29.492 135.162 105.670    
*    12. Summe ordentliche Erträge 130.505 900.992 1.014.744 113.752    
     Ordentliche Aufwendungen        
     13. Personalaufwendungen -3.928.025 -5.845.535 -5.311.709 533.825    
     14. Versorgungsaufwendungen -1.291.076 -1.427.969 -1.978.327 -550.358    
     15. Aufw. f. Sach-/Dienstleistungen -155.178 -2.006.500 -1.299.118 707.382 -94.000   
     16. Abschreibungen -6.797 -513.500 -400.598 112.902    
     17. Zinsen und ähnliche Aufw.        
     18. Transferaufwendungen -19.721 -100.000 -6.080 93.920    
     19. sonstige ordentliche Aufw. -1.920.698 -3.594.942 -4.218.810 -623.868 -24.000   
*    20. Summe ordentliche Aufw. -7.321.497
-
13.488.445 -13.214.643 273.802 -118.000   
**   21. Ordentliches Ergebnis -7.190.992
-
12.587.453 -12.199.899 387.554 -118.000   
     22. außerordentliche Erträge        
     23. außerordentliche Aufwendungen   -5.681 -5.681    
*    24. außerordentliches Ergebnis   -5.681 -5.681    
***  25. Jahresergebnis -7.190.992
-
12.587.453 -12.205.580 381.873 -118.000   
     26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 6.775.303 9.429.657 10.271.807 842.150    
     27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -285.039 -209.598 -472.074 -262.476    
*    28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 6.490.264 9.220.059 9.799.733 579.674    
**** 29. Gesamtergebnis -700.727 -3.367.394 -2.405.848 961.547 -118.000   
* Abweichung zwischen Ansatz und Ergebnis 2021.
** Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen 
2
3. Beurteilung der einzelnen Produkte
 Änderung
Jahresergebnis
insgesamt …davon corona-
bedingt
ZielerreichungErgebnis
2021 
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Produktnr.
(1.100.)
Produktbezeichnung  
W*
-€- -€- -€-
(Details in Abwei-
chungsanalyse)
1.1.1.02 Verwaltungs- und Ratskoordination -4.791.623 -308.365 -14.867 Ja   Nein 
1.1.1.03 Fraktionsgeschäftsstellen -759.409 -12.925 Ja   Nein 
1.1.1.46 Strat. und Steuerungsunterstützung W -828.386 +334.883 Ja   Nein 
1.1.1.49 Informationstechnologie W -5.550.400 +251.203 Ja   Nein 
1.2.1.04 Statistik W -276.222 -10.270 Ja   Nein 
1.2.1.05 Zensus W +57.656 +132.189 Ja   Nein 
1.2.2.10 Ordnungsangelegenheiten -27.645 +19.029 Ja   Nein 
Summe +381.873 -14.867
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt
Abweichungsanalyse / Zielerreichung 
Produkt: 1.100.1.1.1.46 [Strategische Stadtentwicklung] 
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
+334.883 €
Summe +334.883 €
Zielerreichung:        
Produktziel 1: Die strategische Planung ist als Standardprozess in die Jahresplanung integriert. Dem Vorstand so-
wie den Führungskräften steht ein digitales Instrument zur Steuerungs-unterstützung sowie zur Pri-
orisierung von Projekten, Maßnahmen und Investitionen zur Verfügung. Das Kennzahlensystem 
wird in Bezug auf die strategischen Ziele 2021-2030 angepasst und verbessert
Bezug zum ZHF: 6.3 Finanzielle Handlungsfähigkeit sichern
Kennzahl Ergebnis 
2020
Plan 
2021
Ergebnis
2021 Begründung/Hinweise
Definitionen von Wirkungs-
kennzahlen für die strategi-
schen Ziele 2021-2030 (Re-
alisierungsgrad in %)
100 k.A. k.A.
Aufbau eines Führungsinfor-
mationssystems zur Unter-
stützung der wirkungsorien-
tierten Steuerung (Realisie-
rungsgrad in %)
40 60 60
Produktziel 2: Strategische Neuausrichtung der regionalen Kooperation
Bezug zum ZHF: Q Kooperation
Kennzahl Ergebnis 
2020
Plan 
2021
Ergebnis
2021 Begründung/Hinweise
Erarbeitung und Umsetzung 
eines Konzeptes zur strate-
gischen Neuausrichtung der 
Kooperationsaktivitäten (Re-
alisierungsgrad in %)
50 100 70
Freistellung der zuständigen Mitarbeiterin für 
Coronabedingte Sonderaufgaben; Kooperati-
onsaktivitäten fanden aufgrund der Corona-Pan-
demie und des Wechsels der/des OB nur einge-
schränkt statt.
Produktziel 3:   Konzeption für das Handlungsfeld Quartiersmanagement
Bezug zum ZHF: 1.3 Stadtteile aufwerten
Kennzahl Ergebnis Plan Ergebnis Begründung/Hinweise
3
2020 2021 2021
Erarbeitung eines Konzep-
tes zur Umsetzung des 
Handlungsfeldes Quartiers-
management (Realisie-
rungsgrad in %)
100 100
Produktziel 4: Die Förderberatungen werden für die Verwaltung und ihre Beteiligungen durch ein verste-
tigtes Fördermanagement sichergestellt. Die Dienstleistungsangebote werden etabliert 
und die Informationsangebote ausgebaut, um die Rahmenbedingungen zur Inanspruch-
nahme von Fördermitteln zu verbessern.
Bezug zum ZHF: 6.3 Finanzielle Handlungsfähigkeiten sichern
Kennzahl Ergebnis 
2020
Plan 
2021
Ergebnis
2021 Begründung/Hinweise
Veröffentlichungen von ak-
tuellen Informationen zum 
Fördermittelmanagement 
(Realisierungsgrad in %)
100 100 100
30 Fördermittelberatungen 30 30 54
Produkt: 1.100.1.1.1.49 [Informationstechnologie] 
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
+251.203 €
Summe +251.203 €
Zielerreichung:        
Produktziel 1: Umsetzung Onlinegesetz (OZG)
Bezug zum ZHF: Q
3.4
Digitalisierung
Digitalisierung aktiv gestalten
Kennzahl Ergebnis 
2020
Plan 
2021
Ergebnis
2021 Begründung/Hinweise
Ausarbeitung eines Grob-
konzeptes zur Umsetzung 
der gesetzlichen Anforde-
rungen im Bereich OZG 
(Fertigstellungsgrad in %)
50 75 100 Das Grobkonzept ist vollständig abgeschlossen
Ausarbeitung eines Fein-
konzeptes zur Umsetzung 
der gesetzlichen Anforde-
rungen im Bereich OZG 
(Fertigstellungsgrad in %)
k.A. 100 100 Das Feinkonzept ist vollständig abgeschlossen.
Schaffung eines Bürgerpor-
tals für die Bereitstellung 
von digitalen Anträgen und 
Formularen (Fertigstellungs-
grad in %)
75 90 100
Das städtische Serviceportal konnte vollum-
fänglich bereitgestellt werden und wird zukünf-
tig sukzessiv mit weiteren Online-Services 
ausgebaut. 
4
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken
Produkt: 1.100.1.2.1.04 [Statistik] 
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
-10.270 €
Summe -10.270 €
Zielerreichung:        
Produktziel 1: Durch die Bereitstellung eines Mietpreisspiegels werden den Wohnungsmarktakteuren 
wichtige Orentierungswerte zur Höhe des durchschnittlichen Mietzinses geliefert
Bezug zum ZHF:
Kennzahl Ergebnis 
2020
Plan 
2021
Ergebnis
2021 Begründung/Hinweise
Aktualisierung des Osnabrü-
cker Mietpreisspiegels im 
Zwei-Jahres Turnus (Reali-
sierungsgrad in %)
100 k.A. k.A.
Produktziel 2: Die Bevölkerungsprognose der Stadt Osnabrück wird bis Ende 2024 fortgeschrieben.
Bezug zum ZHF: Q Transparenz, Beteiligung und Engagement
1.4      Wohnraum entwickeln und ausgeglichene soziale Strukturen schaffen
Kennzahl Ergebnis 
2020
Plan 
2021
Ergebnis
2021 Begründung/Hinweise
Fortschreibung der Bevölke-
rungsprognose (Realisie-
rungsgrad in %)
50 50 100
Produkt: 1.100.1.2.1.05 [Zensus] 
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
+132.189 €
Summe +132.189 €
Zielerreichung:        
Produktziel 1: Aufbau einer Erhebungsstelle und Umsetzung der Erhebung
Bezug zum ZHF: 6.3 Finanzielle Handlungsfähigkeit sichern
Kennzahl Ergebnis 
2020
Plan 
2021
Ergebnis
2021 Begründung/Hinweise
Einrichtung und Aufnahme 
des Betriebes der Erhe-
bungsstelle Zensus 2021 
(Realisierungsgrad in %)
- 10 10
Anwerbung von Erhebungs-
beauftragten (Anzahl) - - -
Durchführung der Haus-
haltsstichproben, Erhebung 
in den Sonderbereichen so-
wie Ersatzvornahme bei der 
Gebäude- und Wohnungs-
zählung (Realisierungsgrad)
- - -
5
Das negative Ergebnis beim Produkt „Verwaltungs- und Ratskoordination resultiert aus der Organisationsänderung 
des Referates 010. Dadurch wurden im Bereich Personal diverse Umbuchung von Umlagen durchgeführt.  
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der Entwicklung des Budgets
- konnte die Sachkostensperre in Höhe von 15 % 
 eingehalten werden.
 nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5)
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 222.490 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen (zum Referat 12).
5. Stellungnahme der Leitung1
Die positiven Ergebnisverbesserungen ergeben sich hauptsächlich durch coronabedingte Verzögerungen von Pro-
jekten bzw. deren Ausfall. Teilweise wurden Projekte ins Folgejahr verschoben und werden erst 2022 haushaltswirk-
sam. Dementsprechend wird beantragt, Mittel in das Jahr 2022 zu übertragen. Die gewünschten Grade der Zielerrei-
chung mussten teilweise korrigiert werden, weil aus oben genannten Gründen, Projekte nicht wie geplant umgesetzt 
werden konnten. Größere Vorhaben, wie der Zensus, wurden per Gesetz, um ein Jahr geschoben und finden nun 
erst 2022 statt.
_____Dr.Beckord_______
         Unterschrift der Leitung
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den                             
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab-
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, 
aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre
1
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2021
Investitionen
Fachbereich 
Referat Strategie, Digitalisierung und Rat
Verantwortliche/r:
Dr. Beckord
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Änderung Gesamtergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) 386.945 €
…davon Änderung aufgrund der Corona-Pandemie:       €
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern 
3. Finanzielle Entwicklung
Investive Projekte Plan 2021
Plan inkl. sonstige 
Ermächtigungen* Ergebnis 2021 Abw.** Deckungen
Ermächtigungen ins 
Folgejahr
   7.000150.710  EDV-Ausstattung 010 -2.000 -2.000 -6.490 -4.490   
   7.000965.705  Fördermittel Bund E-
Fahrzeuge   12.533 12.533   
   7.000965.710  Beschaffung Kfz   1.135 1.135   
   7.000993.710  städt. EDV-Netz -646.000 -951.000 -626.232 324.768  190.000
   7.000998.705  Einnahmen EDV 010 - 
Smart City 97.000 97.000  -97.000   
   7.000998.710  EDV 010 - Smart City -150.000 -150.000  150.000  150.000
*  Rat und Oberbürgermeisterin -701.000 -1.006.000 -619.055 386.945  340.000
** Saldo Teilhaushalt -701.000 -1.006.000 -619.055 386.945  340.000
   davon Einzahlungen Teilhaushalt 97.000 97.000 12.533 -84.468   
   davon Auszahlungen Teilhaushalt -798.000 -1.103.000 -631.587 471.413  340.000
*Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen 
** Abweichung zwischen Plan + sonstige Ermächtigungen 2021 und Ist 2021
PSP-Element-Nr. Bezeichnung des investiven PSP-Elements Ziffer des/r Zentralen 
Handlungsfeldes/r
7.000150.710 EDV-Ausstattung 010 8.8
7.000965.705 Fördermittel Bund E-Fahrzeuge 8.8
7.000965.710 Beschaffung Kfz 8.8
7.000993.710 Städtisches EDV-Netz 8.8
7.000998.705 Einnahmen EDV 010 – Smart City 8.8
7.000998.710 EDV 010 – Smart City 8.8
2
Abweichungsanalyse
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in €
7.000150.710 Erhöhter Bedarf durch Corona -4.490
7.000965.705 Auszahlung des Zuschusses durch den Bund erst 2021 +12.533
7.000965.710 Städtische Kosten durch die Beschaffung des E-Fahrzeuges -1.135
7.000993.710 Erhöhte konsumtive Verbuchung im Projekt Crisco und 
Lieferschwierigkeiten von Hardware, die nun 2022 geliefert werden +324.768
7.000998.705 Fehlende Einnahme, Projekt auf 2022 verschoben -97.000
7.000998.710 Fehlende Ausgaben, Projekt auf 2022 verschoben +150.000
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der Entwicklung des Budgets
 mussten keine Haushaltsmittel ins kommende Haushaltsjahr übertragen werden;
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 340.000 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen.
5. Stellungnahme des Verantwortlichen
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, 
etc.), Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der 
Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht; Chancen und Risiken der Entwicklung von 
Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für 
wesentliche Abweichungen des tatsächlichen Investitionssaldos von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen.
            _____gez. Dr. Beckord_______
    
     Unterschrift des Verantwortlichen
1
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2021
Ergebnishaushalt
Fachbereich 
10 Personal und Organisation
Verantwortliche/r:
Herr Klesse
1. Zusammenfassende Beurteilung
Zielerreichung: Ja   Nein 
Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +1.672.099 €
…davon Änderung aufgrund der Corona-Pandemie -630.000 €
2. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen Ergebnis                        
2020
Ansatz                            
2021
Ergebnis 
2021 Abw.*
Sonstige   
Ermächti-
gungen**
Deckungen
Ermächti-
gungen ins 
Folgejahr
Ordentliche Erträge        
  1. Steuern und ähnliche Abgaben        
  2. Zuwendungen u. allg. Umlagen        
  3. Aufl.-erträge aus Sonderposten 62 62 62     
  4. Sonstige Transfererträge        
  5. öffentlich-rechtliche Entgelte        
  6. privatrechtliche Entgelte 964  120 120    
  7. Kostenerstattungen u. -umlagen 2.329.224 1.551.200 1.377.701 -173.499    
  8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge        
  9. aktivierte Eigenleistungen        
10. Bestandsveränderungen        
11. sonstige ordentliche Erträge 180.927 43.654 1.026.094 982.440    
12. Summe ordentliche Erträge 2.511.178 1.594.916 2.403.977 809.062    
Ordentliche Aufwendungen        
13. Personalaufwendungen -9.416.983 -7.156.076 -7.348.476 -192.400    
14. Versorgungsaufwendungen -1.421.546 -1.313.338 -1.019.129 294.209    
15. Aufw. Sach-/Dienstleistungen -2.294.667 -965.200 -588.732 376.468 -199.700   
16. Abschreibungen -484.298 -25.439 -25.705 -266    
17. Zinsen und ähnliche Aufw.        
18. Transferaufwendungen -114.857 -108.000 -118.528 -10.528    
19. sonstige ordentliche Aufw. -2.731.712 -1.437.474 -1.041.920 395.554 -6.800   
20. Summe ordentliche Aufw. -16.464.064 -11.005.527 -10.142.490 863.037 -206.500   
21. Ordentliches Ergebnis -13.952.886 -9.410.611 -7.738.512 1.672.099 -206.500   
22. außerordentliche Erträge        
23. außerordentliche Aufwendungen -5.219       
24. außerordentliches Ergebnis -5.219       
25. Jahresergebnis -13.958.105 -9.410.611 -7.738.512 1.672.099 -206.500   
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 10.045.570 7.841.919 7.847.437 5.518    
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -711.198 -386.799 -585.075 -198.276    
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 9.334.372 7.455.120 7.262.362 -192.758    
29. Gesamtergebnis -4.623.733 -1.955.491 -476.150 1.479.341 -206.500   
* Abweichung zwischen Ansatz und Ergebnis 2021.
** Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen 
2
3. Beurteilung der einzelnen Produkte
 Änderung
Jahresergebnis
insgesamt …davon corona-
bedingt
ZielerreichungErgebnis
2021* 
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Produktnr.
(1.100.)
Produktbezeichnung  
W
-€- -€- -€-
(Details in Abwei-
chungsanalyse)
1.1.1.04 Organisations- und Steuerungs-
beratung
W -1.549.451 -41.749 -630.000 Ja   Nein 
1.1.1.06 Personalentwicklung W -849.235 +309.555 0 Ja   Nein 
1.1.1.07 Aus-, Fort- und Weiterbildung W -2.123.258 +355.581 0 Ja   Nein 
1.1.1.08 Personalverwaltung -2.281.467 +966.011 0 Ja   Nein 
1.1.1 10 Personalvertretung -934.867 +82.935 0 Ja   Nein 
1.1.1.11 Personalverrechnung 0 0 Ja   Nein 
Summe -7.738.512 +1.672.099 -630.000 
Im Jahresergebnis 10 enthalten eine Einnahme für das ehemalige Produkt Informationstechnik in Höhe von -234 €
Abweichungsanalyse / Zielerreichung 
Allgemeine Abweichungserläuterungen
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken
Begründung zu Abweichungen bei den Sachkonten 35820100, 40510000, 40610000, 41510000 
und 41610000 (Auflösung und Zuführung zu Pensions- und Beihilferückstellungen) im Haushalts-
jahr 2021:
+ 549.200 €, verteilt auf alle Produkte
Neben der Anzahl der bei der Stadt Osnabrück beschäftigten Beamtinnen und Beamten sowie 
der Anzahl der versorgungsberechtigten ehemaligen Beamtinnen und Beamten ist ein wesentli-
cher Faktor für das Ergebnis der Pensions- und Beihilferückstellungen die Höhe der Anpassung 
der Beamtenbesoldung im entsprechenden Haushaltsjahr. Bei dem Planansatz für das Haus-
haltsjahr 2021 wurde eine prognostizierte Erhöhung der Beamtenbesoldung durch die Tarifrunde 
2021 für die Tarifbeschäftigten der Länder um 3,0 % eingeplant. Die Ergebnisse dieser Tarifrun-
den werden in der Regel durch den Landesgesetzgeber auf den Beamtenbereich übertragen. 
Das tatsächliche Ergebnis dieser Tarifvereinbarung sah allerdings für das Jahr 2021 keine line-
are Steigerung vor. Stattdessen einigte man sich auf eine einmalige Corona-Sonderprämie in Hö-
he von 1.300,- €. Diese Regelung wurde inzwischen auf den Beamtenbereich übertragen. Da die-
se Einmalzahlung jedoch nicht ruhegehaltfähig ist, wirkt sie sich nicht auf zukünftige Versorgungs-
ansprüche aus. Dadurch wurden die Pensions- und Beihilferückstellungen zu hoch geplant.
Produkt: 1.100.1.1.1.04 Organisations- und Steuerungsberatung
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Corona-bedingt: Personalaufwendungen, die durch Corona-bedingte Einsät-
ze (z. B. im Krisenstab oder an anderer Stelle der Verwaltung) zusätzlich ent-
standen sind bzw. entstehen (z. B. Zuschläge für Dienste zu ungünstigen Zei-
ten, Zulagen für höherwertige Tätigkeiten, Stundenaufstockungen etc.). Diese 
Personalkosten wurden, soweit es sich um Personalkosten für Mitarbeiter/in-
nen der Kernverwaltung handelt, auf einen zentralen Innenauftrag des FB 10 
-630.000 €
3
gebucht.
Personalaufwendungen Stelle Prozess- und Ressourcenoptimierung: Die Stel-
le wurde im Budget des FB 10 geplant, dann aber dem Ref. 010 zugeordnet. +85.000 €
Sachaufwendungen: Einsparung für Lizenz- und Wartungskosten für eine inves-
tiv anzuschaffende ganzheitliche Personalmanagementsoftware. Die Beauftra-
gung wird erst in 2022 erfolgen.
+300.000 €
Sachaufwendungen: Möbelausstattung Telearbeit. Bei der Einschätzung für das 
Budget zur DV alternierende Telearbeit wurde von bis zu 150 Anträgen jährlich 
für eine Möbelausstattung von bis zu 1.000 € (Schreibtisch, Stuhl, Rollcontai-
ner, Anlieferung) ausgegangen. Es wurden jedoch nur 110 Anträge gestellt, da-
von die meisten lediglich für einen Bürostuhl, da die übrigen Möbel privat vor-
handen sind.
+106.800 €
Versorgung und aufgelöste Pensionsrückstellungen (s. o. Allg. Abweichung) +94.200 €
Summe -44.000 €
Zielerreichung:        
Produktziel 1: Überprüfung der Aufbau- und Ablaufstrukturen u. a. im Hinblick auf eine Prozessoptimierung und 
Vermeidung von Doppelstrukturen und Überprüfung auf Prozesseffizienz
 (einschl. Festlegung von Standards und Hebung von Synergien)
Bezug zum ZHF: 6.5 Arbeitsprozesse optimieren
Kennzahl Ergebnis 
2020
Plan 
2021
Ergebnis
2021 Begründung/Hinweise
Organisationsuntersuchun-
gen (Org.U) einschließlich 
sonstiger Reorganisations-
maßnahmen
2 3 3
FBe 61 (Teilung der Aufgabenbereiche ge-
samtstädtische Planung und städtebauliche 
Sonderprojekte), 62 (Fachdienste Zentrale 
Aufgaben und Verkehrsanlagen) sowie Vor-
standsbereich OB.
Produkt: 1.100.1.1.1.06 Personalentwicklung
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Kostenerstattungen und Umlagen: Personalkostenerstattungen Jobcenter + 22.300 €
Sachaufwendungen: Maßnahmen insbesondere aus den Bereichen Gesund-
heitsförderung/IGM sowie Führungskräftequalität, die aufgrund der Corona-
Pandemie verschoben werden mussten. Mittel in Höhe von 66.700 € werden zur 
Übertragung ins Haushaltsjahr 2022 beantragt, da einzelne Maßnahmen ent-
sprechend nachgeholt werden sollen.
+142.900 €
Personalaufwendungen: Stellenvakanzen wurden erst im 2. Halbjahr 2021 
nachbesetzt. Darüber hinaus Sonderurlaub sowie Corona-Einsatz (Zahlung aus 
anderer Kostenstelle)
+ 113.000 €
Versorgung und aufgelöste Pensionsrückstellungen (s. o. Allg. Abweichung) +26.000 €
Summe + 304.200 €
Zielerreichung:        
Produktziel 1: Interkulturelle Kompetenzen durch Entwicklung von Standards, insbesondere in den Mit-
arbeitergruppen der Kinder- und Jugendverwaltung, aufbauen und stärken.
Bezug zum ZHF: 4.3 Vielfältiges soziales Miteinander stärken
6.2 Bürger- und Kundennähe erhöhen
6.4 Attraktivität als Arbeitgeberin erhöhen
Q   Generationengerechtigkeit, Chancengleichheit, Integration und Teilhabe
Kennzahl Ergebnis 
2020
Plan 
2021
Ergebnis
2021 Begründung/Hinweise
Quote der Mitarbeiter/-in- 5,5 % 5,8 % 5,5 %
4
nen mit Migrationshinter-
grund ab Entgeltgruppe 
A9/EG9 aufwärts
Teilnehmer/-innen an in-
terkulturellen Kompetenz-
trainings
0 90 33
Aufgrund der anhaltenden Corona-Pandemie 
mussten Seminare zur Stärkung der „Interkultu-
rellen Kompetenz“ teilweise abgesagt bzw. ver-
schoben werden. Von einem digitalen Fortbil-
dungsformat zu diesem Thema wurde seitens 
der Referenten abgeraten.
Produktziel 2: Ausgerichtet an zukünftigen Anforderungen der Stadtverwaltung das Leistungs- und 
Lernpotential von Mitarbeiter/-innen erkennen, erhalten und in Abstimmung mit personel-
len und strukturellen Bedarfen zielgerichtet fördern und zu entwickeln. Sowie die Bindung 
insbesondere von Fachkräften an die Stadtverwaltung realisieren
Bezug zum ZHF: 6.1 Zusammenarbeit und Synergien ausbauen
6.4 Attraktivität als Arbeitgeberin erhöhen
6.5 Arbeitsprozesse optimieren
Kennzahl Ergebnis 
2020
Plan 
2021
Ergebnis
2021 Begründung/Hinweise
Teilnehmende an Füh-
rungskräftefortbildungen 87 120 126
Durchgeführte Führungs-
feedbacks 0 7 0
Aufgrund der anhaltenden Corona-Pandemie 
konnten keine Führungsfeedback-Prozesse 
umgesetzt werden, da sowohl Führungskräfte 
als auch Mitarbeitende noch stark in die Bewäl-
tigung der Krise einbezogen waren. 
Durchgeführte Teament-
wicklungsmaßnahmen 
und Mediationen
9 25 23
Produkt: 1.100.1.1.1.07 Aus-, Fort- und Weiterbildung
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Stellenbesetzung einer vakanten Stelle erst zur Jahresmitte, Corona-Einsatz 
sowie Verkürzung der Ausbildung in einem Fall, Abbruch der Ausbildung in drei 
Fällen.
+108.100 €
Sachaufwendungen: Insbesondere Interne und Externe Fortbildungsmaßnah-
men, die aufgrund der Corona-Pandemie nicht durchgeführt werden konnten, 
teilweise aber in 2022 nachgeholt werden müssen. Es werden Mittelübertragun-
gen i. H. v. 106.000 € beantragt.
+184.200 €
Versorgung und aufgelöste Pensionsrückstellungen (s. o. Allg. Abweichung) +50.500 €
Summe +342.800 €
Zielerreichung:        
Produktziel 1: Strategische Neuausrichtung der Nachwuchsgewinnung und Mitarbeiterqualifizierung
Bezug zum ZHF: 6.4 Attraktivität als Arbeitgeberin erhöhen
6.5 Arbeitsprozesse optimieren
Kennzahl Ergebnis 
2020
Plan 
2021
Ergebnis
2021 Begründung/Hinweise
Umsetzung des Konzepts zur 
strategischen Neuausrichtung 
der Nachwuchsgewinnung (Re-
alisierungsgrad in Prozent)
10 40 21
Krankheitsbedingte Ausfälle, Mutterschutz-/El-
ternzeitfall, Einarbeitung einer neuen Kraft, Co-
rona bedingte Verzögerungen u.a. im Bereich 
Ausbildungsorganisation
Umsetzung des Konzepts zur 
strategischen Neuausrichtung 
der Mitarbeiterqualifizierung 
(Realisierungsgrad in Prozent)
10 20 18
5
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der Entwicklung des Budgets
- konnte die Sachkostensperre in Höhe von 15 % 
 eingehalten werden.
 nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5)
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 200.148 € ins zur Übertragung ins kommende Haushaltsjahr bean-
tragt.
Die Genehmigung der beantragten Ermächtigungsübertragungen verzögert sich, so dass dieser 
Aspekt des Jahresabschlusses im Controllingbericht zum 31.12.2021 nicht dargestellt werden 
Produkt: 1.100.1.1.1.08 Personalverwaltung
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Kostenerstattungen und Umlagen: Serviceverrechnungen mit dem EB 70, da 
die Leistung „Personalwirtschaft“ seitens OSB seit 2021 nicht mehr in Anspruch 
genommen wird (Ergebnis der Untersuchung zur Organisations- und Unterneh-
mensform des OSB, Neuregelung der Personalkompetenzen zwischen OSB 
und FB 10, VO/2020/6110).
-139.100 €
Personalaufwendungen Sonderbudget für Einsatzkräfte: Einsparungen durch 
Dienstunfähigkeit bzw. Wechsel zweier Mitarbeiter in andere Fachbereiche +150.000 €
§ 2 b UStG: Bei den Erstattungen aus Personalkosten handelt es sich um Er-
stattungen aufgrund von geänderten Rechnungen über die Personalgestel-
lung. Hintergrund ist, dass im Rahmen der Betriebsprüfung für die Jahre 2014 
– 2016 festgestellt wurde, dass die Personalgestellung an die WFO GmbH, 
die ITEBO GmbH sowie die OPG GmbH umsatzsteuerpflichtig ist. In Folge 
dessen wurden die bisher gestellten Rechnungen über Personalgestellungen 
für den Zeitraum von 2014 bis 2019 korrigiert. Es handelt sich somit um die 
korrigierte Umsatzsteuer auf die Personalgestellungsumsätze. Ein Teil der 
Umsatzsteuer (2014 – 2016) wurde bereits an das Finanzamt abgeführt, je-
doch aus dem Budget des FB 30. Der Restbetrag (332.000 €) wird voraus-
sichtlich 2022 aus dem Budget des FB 10 gebucht.
+807.300€
Versorgung und aufgelöste Pensionsrückstellungen (s. o. Allg. Abweichung) +160.500 €
Summe +978.700 €
Produkt: 1.100.1.1.1.10 Personalvertretung
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Sachaufwendungen: Aufgrund der Corona-Pandemie nicht durchgeführte Schu-
lungen/Fortbildungen. +41.700 €
Versorgung und aufgelöste Pensionsrückstellungen (s. o. Allg. Abweichung) +41.800 €
Summe + 83.500 €
6
kann. Alternativ hätte der Controllingbericht erst zeitgleich mit dem Bericht zum 31.05.2022 vor-
gelegt werden können. 
5. Stellungnahme der Leitung1
Die Mittelbewirtschaftung erfolge wie auch in den Vorjahren sorgfältig und entsprechend den 
Planungen. Größere Abweichungen (Zuführungen zu Pensions- und Beihilferückstellungen akti-
ve Beamte und Versorgungsempfänger sowie aufgelöste Rückstellungen, nachgeforderte Um-
satzsteuer für Personalgestellungen) erfolgten aufgrund zentraler (Um- )Buchungen.
Pandemiebedingt kam es zu Ausfällen von Maßnahmen, die zum Teil in 2022 nachgeholt wer-
den sollen, so dass entsprechende Übertragungen beantragt werden.
Insgesamt ist festzustellen, dass der Fachbereich Personal und Organisation zu denjenigen 
Dienststellen gehörte, die durch vielfältige Einsätze im Rahmen der Pandemiebekämpfung zum 
Teil erheblich zusätzliche Belastungen zu bewältigen hatte.
_______gez. Klesse______________
         Unterschrift der Leitung
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den                             
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab-
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, 
aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre
1
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2021
Investitionen
Fachbereich 
10 Personal und Organisation
Verantwortliche/r:
Herr Klesse
1. Zusammenfassende Beurteilung 
Änderung Gesamtergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +1.415.826 €
…davon Änderung aufgrund der Corona-Pandemie: 0 €
2. Zuordnung der Investitionsmaßnahme zu Zentralen Handlungsfeldern 
3. Finanzielle Entwicklung
Investive Projekte Plan 2021
Plan inkl. 
sonstige 
Ermächti-
gungen 2021*
Ist 2021 Abw.** Deckung Erm. ins 
Folgejahr
 7.000024.710  Zeus -5.000 -78.940 -5.379 73.561
 7.000029.710  Ausstattung Vitischanze  -12.265  12.265
 7.000835.710  Software Personalmanagement -1.000.000 -1.310.000  1.310.000
 7.000878.710  IT-Infrastruktur Vitischanze  -20.000  20.000
*  Personal und Organisation -1.005.000 -1.421.205 -5.379 1.415.826
** Saldo Teilhaushalt -1.005.000 -1.421.205 -5.379 1.415.826
   davon Auszahlungen Teilhaushalt -1.005.000 -1.421.205 -5.379 1.415.826
*Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen 
** Abweichung zwischen Plan + sonstige Ermächtigungen 2021 und Ist 2021
Abweichungsanalyse
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in €
7.000024.710
Zeus
7.000835.710
Software 
Personalmanageme
nt
Aufgrund der Corona-Krise haben sich auch die Vorbereitungen für die 
Einführung der Personalmanagementsoftware verzögert. 
Im Jahr 2022 wird nun eine Entscheidung zur Nutzung einer 
ganzheitlichen Personalmanagement-Software getroffen. Nachdem 
bereits viele Anforderungen an die zukünftige Software 
zusammengetragen und bewertet wurden, befindet sich derzeit die 
Ausschreibung in Vorbereitung. Ziel ist es, eine IT-Strategie für das 
zukünftige Personalmanagement abzuleiten. Diese wird über einen 
Produktwechsel oder -erweiterungen entscheiden. Auch könnte es zu 
Entscheidungen über die Anschaffung neuer Produkte kommen, die nicht 
durch eine Personalsoftware abgedeckt sein werden, diese aber im 
+1.383.500
PSP-Element-Nr. Bezeichnung des investiven PSP-Elements Ziffer des/r Zentralen 
Handlungsfeldes/r
2
Inv.-Projekt (PSP-
Element) Erläuterung/Begründung Abweichungs-
betrag in €
Zukunft sinnvoll und ganzheitlich ergänzen sollen. Als Beispiel kann hier 
Die Stellenplansoftware Kasaia genannt werden, die vor kurzem 
beschafft wurde und nun in der Einführung ist.
Die Kosten können je nach Anbieter, Modulen, evtl. notwendiger 
Datenmigration und Schnittstellen variieren. Auch das 
Zeiterfassungssystem könnte Inhalt einer neuen Software sein. Es wird 
daher die Übertragung aller verfügbaren Haushaltsmittel ins 
Haushaltsjahr 2022 beantragt.
7.000029.710
7.000878.710
Vitischanze
Die Ausstattung Vitischanze ist insoweit abgeschlossen.
+32.265
+1.415.765
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der Entwicklung des Budgets
 mussten keine Haushaltsmittel ins kommende Haushaltsjahr übertragen werden;
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 1.383.500 € zur Übertragung ins kommende Haushaltsjahr 
beantragt.
Die Genehmigung der beantragten Ermächtigungsübertragungen verzögert sich, so dass 
dieser Aspekt des Jahresabschlusses im Controllingbericht zum 31.12.2021 nicht dargestellt 
werden kann. Alternativ hätte der Controllingbericht erst zeitgleich mit dem Bericht zum 
31.05.2022 vorgelegt werden können. 
5. Stellungnahme des Verantwortlichen
z.B. Überblick über die Budgetentwicklung, aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, 
etc.), Darstellung der eingeleiteten Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung bei einer negativen Änderung des Saldos oder der 
Nichtumsetzung einer Maßnahme, die im Bezug zu einem zentralen Handlungsfeld steht; Chancen und Risiken der Entwicklung von 
Investitionen von hervorgehobener Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für 
wesentliche Abweichungen des tatsächlichen Investitionssaldos von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen.
            __________gez. Klesse__________
    
     Unterschrift des Verantwortlichen
1
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2021
Ergebnishaushalt
Fachbereich 
Referat Medien und Öffentlichkeitsarbeit
Verantwortliche/r:
Dr. Jürgensen
1. Zusammenfassende Beurteilung
Zielerreichung: Ja   Nein 
Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) + 320.854 €
…davon Änderung aufgrund der Corona-Pandemie -13.395 €
2. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen
Ergebnis 
2020
Ansatz 
2021
Ergebnis 
2021 Abw.*
sonstige Er-
mächtigun-
gen Deckungen
Ermächti-
gungen ins 
Folgejahr
     Ordentliche Erträge        
      1. Steuern und ähnliche Abgaben        
      2. Zuwendungen und allg. Umlagen  17.500  -17.500    
      3. Aufl.-erträge aus Sonderposten        
      4. Sonstige Transfererträge        
      5. öffentlich-rechtliche Entgelte        
      6. privatrechtliche Entgelte 120 49.000 2.135 -46.865    
      7. Kostenerstattungen und -umlagen   16 16    
      8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge        
      9. aktivierte Eigenleistungen        
     10. Bestandsveränderungen        
     11. sonstige ordentliche Erträge 4.253 3.914 19.064 15.150    
*    12. Summe ordentliche Erträge 4.373 70.414 21.215 -49.199    
     Ordentliche Aufwendungen        
     13. Personalaufwendungen -575.672
-
1.312.139 -1.363.647 -51.508    
     14. Versorgungsaufwendungen -10.469 -85.017 -69.387 15.629    
     15. Aufw. f. Sach-/Dienstleistungen -58.859 -447.200 -145.263 301.937 -5.000  74.400
     16. Abschreibungen -17.828 -16.550 -18.266 -1.716    
     17. Zinsen und ähnliche Aufw.        
     18. Transferaufwendungen -39.000 -345.900 -301.382 44.518   1.000
     19. sonstige ordentliche Aufw. -91.165 -463.860 -402.668 61.192 -13.500   
*    20. Summe ordentliche Aufw. -792.992
-
2.670.666 -2.300.613 370.053 -18.500  75.400
**   21. Ordentliches Ergebnis -788.619
-
2.600.252 -2.279.399 320.854 -18.500  75.400
     22. außerordentliche Erträge        
     23. außerordentliche Aufwendungen        
*    24. außerordentliches Ergebnis        
***  25. Jahresergebnis -788.619
-
2.600.252 -2.279.399 320.854 -18.500  75.400
     26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 837.892 1.747.930 1.749.536 1.606    
     27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -61.251 -158.102 -180.153 -22.051    
*    28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 776.641 1.589.828 1.569.382 -20.446    
**** 29. Gesamtergebnis -11.978
-
1.010.424 -710.016 300.408 -18.500  75.400
* Abweichung zwischen Ansatz und Ergebnis 2021.
** Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen 
2
3. Beurteilung der einzelnen Produkte
 Änderung
Jahresergebnis
insgesamt …davon corona-
bedingt
ZielerreichungErgebnis
2021 
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Produktnr.
(1.100.)
Produktbezeichnung  
W*
-€- -€- -€-
(Details in Abwei-
chungsanalyse)
1.1.1.16 Öffentlichkeitsarbeit -893.137 + 69.590 -13.395 Ja   Nein 
1.1.1.48 Außenkontakte W -1.301.285 +237.164 Ja   Nein 
2.5.2.08 EMR-Friedenszentrum W -391.731 + 14.099 Ja   Nein 
Summe +320.854 -13.395
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt
Abweichungsanalyse / Zielerreichung 
Produkt: 1.100.1.1.1.48 [Außenkontakte] 
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Corona bedingte Reduzierung der Veranstaltungen, Empfänge, etc. +237.164 €
Summe +237.164 €
Zielerreichung:        
Produktziel 1: Pflege und Fortführung der bestehenden Außenkontakte
Bezug zum ZHF: 5.3 Friedensstadt erlebbar machen
Kennzahl Ergebnis 
2020
Plan 
2021
Ergebnis
2021 Begründung/Hinweise
Anzahl der Außenkontakte 10 100 30 Corona bedingt reduziert
Produktziel 2: Pflege und Fortführung der bestehenden Städtepartnerschaften und der internationalen 
Kontakte 
Bezug zum ZHF:
Kennzahl Ergebnis 
2020
Plan 
2021
Ergebnis
2021 Begründung/Hinweise
Durchgeführte Begegnun-
gen 10 60 8 Corona bedingt reduziert
Produkt: 1.100.2.5.208 [Erich Maria Remarque-Friedenszentrum/Möser-Dokumentation] 
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
+14.099 €
Summe +14.099 €
Zielerreichung:        
Produktziel 1: Wissensvermittlung über Leben und Werk des Osnabrücker Autors Remarque und seine pazifis-
tische Lebensmaxime für Osnabrücker und für internationales Publikum sowie Festigung und 
Ausbau des internationalen Renommees des Erich Maria Remarque-Friedenszentrums
Bezug zum ZHF: 5.3
5.5
Friedensstadt erlebbar machen
Erhöhung des regionalen und überregionalen Bekanntheitsgrades
3
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der Entwicklung des Budgets
- konnte die Sachkostensperre in Höhe von 15 % 
 eingehalten werden.
 nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5)
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 75.400 € ins kommende Haushaltsjahr übertragen.
5. Stellungnahme der Leitung1
Die Haushaltsmittelübertragung erfolgte im Hinblick auf die Durchführung verschobener Veranstaltungen von 2021 auf 2022, u. a. 
Verleihung der Ehrenbürgerwürde an BP a.D. Wulff. 
Das Budget bewegt sich im angestrebten Rahmen.
___Dr. S. Jürgensen_____
         Unterschrift der Leitung
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den                             
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab-
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, 
aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre
5.2 Kulturelle Vielfalt weiterentwickeln
Kennzahl Ergebnis 
2020
Plan 
2021
Ergebnis
2021 Begründung/Hinweise
Der Erich Maria Remarque 
Friedenspreis wird alle zwei 
Jahre verleihen.
Nein Ja Nein Verschoben auf 2023
Wechselausstellungen/Jahr 10 10
Anzahl Besucher/innen 32.000 35.000 4.560
Anzahl Archivnutzer/innen 1.500 1.700 665
Anzahl Klassenführungen 75 80 14
Anzahl öffentl. Veranstaltun-
gen 6 4 2
1
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2021
Ergebnishaushalt
Fachbereich 
16
Verantwortliche/r:
Katja Weber-Khan 
1. Zusammenfassende Beurteilung
Zielerreichung: Ja   Nein 
Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +33.807 €
…davon Änderung aufgrund der Corona-Pandemie       €
2. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen Ergebnis                        
2020
Ansatz                            
2021
Ergebnis 
2021 Abw.*
Sonstige   
Ermächti-
gungen**
Deckungen
Ermächti-
gungen ins 
Folgejahr
Ordentliche Erträge        
  1. Steuern und ähnliche Abgaben  
  2. Zuwendungen u. allg. Umlagen  
  3. Aufl.-erträge aus Sonderposten  
  4. Sonstige Transfererträge  
  5. öffentlich-rechtliche Entgelte  
  6. privatrechtliche Entgelte 900 11.756 11.756  
  7. Kostenerstattungen u. -umlagen  
  8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge  
  9. aktivierte Eigenleistungen  
10. Bestandsveränderungen  
11. sonstige ordentliche Erträge 20 202 202  
12. Summe ordentliche Erträge 920 11.958 11.958  
Ordentliche Aufwendungen  
13. Personalaufwendungen -196.507 -237.453 -222.177 15.276  
14. Versorgungsaufwendungen  
15. Aufw. Sach-/Dienstleistungen -12.728 -28.170 -25.987 2.183  
16. Abschreibungen  
17. Zinsen und ähnliche Aufw.  
18. Transferaufwendungen -260 -600 600  
19. sonstige ordentliche Aufw. -20.142 -23.302 -19.512 3.790  
20. Summe ordentliche Aufw. -229.636 -289.524 -267.676 21.848  
21. Ordentliches Ergebnis -228.716 -289.524 -255.718 33.807  
22. außerordentliche Erträge  
23. außerordentliche Aufwendungen  
24. außerordentliches Ergebnis  
25. Jahresergebnis -228.716 -289.524 -255.718 33.807  
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 271.971 275.595 275.595  
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -25.958 -25.979 -32.021 -6.042  
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 246.014 249.616 243.574 -6.042  
29. Gesamtergebnis 17.298 -39.908 -12.144 27.765  
* Abweichung zwischen Ansatz und Ergebnis 2021.
** Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen 
2
3. Beurteilung der einzelnen Produkte
 Änderung
Jahresergebnis
insgesamt …davon corona-
bedingt
ZielerreichungErgebnis
2021 
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Produktnr.
(1.100.)
Produktbezeichnung  
W*
-€- -€- -€-
(Details in Abwei-
chungsanalyse)
1.100.1.1.1.40 Förderung der Chancengleich-
heit -12.144 +27.765 Ja   Nein 
Summe
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt
Abweichungsanalyse / Zielerreichung 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken
Produkt: 1.100.1.1.1.40 Förderung der Chancengleichheit
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Aufgrund einer Stellenvakanz konnten im Jahr 2021 Personalaufwendungen eingespart werden. 
Die sonst üblichen Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen im Bereich der Öffentlichkeits-
arbeit (Gleichstellung und Antidiskriminierung) fielen ähnlich wie bereits 2020 etwas geringer aus, 
da einige Veranstaltungsformate sowie die entsprechende Werbung in digitaler Form umgesetzt 
wurden. Das Frauenschwimmen konnte 2021 nur teilweise stattfinden und musste schließlich 
pandemiebedingt unterbrochen werden (Nachholtermine Frühjahr 2022). Die reduzierten sonsti-
gen ordentlichen Aufwendungen sind insbesondere auf den Verzicht von Dienstreisen zurückzu-
führen. Im Rahmen der Umsetzung eines größeren Filmprojekts konnten Fördermittel in Höhe von 
11.756 Euro aus einem Landesprojekt (CEDAW) eingeworben werden. 
+33.807€
Summe
Zielerreichung:        
Produktziel 1: Querschnittsziel 
Bezug zum ZHF: Osnabrück hat eine moderne Stadtgesellschaft, die ihre wachsende Vielfalt als Bereicherung 
  empfindet und allen Gruppen gleiche Teilhabechancen bietet.
Kennzahl Ergebnis 
2020
Plan 
2021
Ergebnis
2021 Begründung/Hinweise
Durchführung von Veran-
staltungen 3 4 5
Infotag Wiedereinstieg (online)
Sicherheit im öffentlichen Raum (online)
Auftaktveranstaltung Anti-Gewalt-Woche (Prä-
senz, Kreishaus am Schölerberg) 
Straßenaktion 25.11.2021 (Präsenz, Nikolaiort)
Workshop „Hate Speech begegnen“ (online)
Entwicklung von Maßnah-
men und Konzepten 3 3 5
Handlungsempfehlungen zur Umsetzung der 
Istanbul-Konvention in Osnabrück
Schulungskonzept „Gendergerechte Sprache“ 
Gender-Datenreport
Filmprojekt „Netzwerkarbeit Häusliche Gewalt 
Osnabrücker Modell“
Kampagne „ados“ zum Thema Antidiskriminie-
rung / Bekanntmachung des Netzwerks „ados“
3
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der Entwicklung des Budgets
- konnte die Sachkostensperre in Höhe von 15 % 
   eingehalten werden.
 nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5)
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von       € ins kommende Haushaltsjahr übertragen.
5. Stellungnahme der Leitung1
Neben wenigen Präsenzveranstaltungen wurden in 2021 hauptsächlich online-Formate (Workshops und Vorträge sowie Netz-
werktreffen per Videokonferenz oder Videofilme) für sehr unterschiedliche Zielgruppen entwickelt und angeboten, um weiterhin 
auf das breite Themenfeld Chancengleichheit und insbesondere auf die Gleichberechtigung aller Geschlechter sowie auf den Be-
reich Antidiskriminierung aufmerksam zu machen und darüber zu informieren. Zum Teil konnten hierfür Fördergelder eingewor-
ben werden.
Ann Kristin Schneider (stellv. GB)______
         Unterschrift der Leitung
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den                             
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab-
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, 
aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre
1
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2021
Ergebnishaushalt
Fachbereich 
18 Sicherheitstechnischer Dienst
Verantwortliche/r:
Herr Köhler
1. Zusammenfassende Beurteilung
Zielerreichung: Ja   Nein 
Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +78.243 €
…davon Änderung aufgrund der Corona-Pandemie 0 €
2. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen Ergebnis                        
2020
Ansatz                            
2021
Ergebnis 
2021 Abw.*
Sonstige   
Ermächti-
gungen**
Deckungen
Ermächti-
gungen ins 
Folgejahr
Ordentliche Erträge        
  1. Steuern und ähnliche Abgaben        
  2. Zuwendungen u. allg. Umlagen        
  3. Aufl.-erträge aus Sonderposten        
  4. Sonstige Transfererträge        
  5. öffentlich-rechtliche Entgelte        
  6. privatrechtliche Entgelte        
  7. Kostenerstattungen u. -umlagen  66.300  -66.300    
  8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge        
  9. aktivierte Eigenleistungen        
10. Bestandsveränderungen        
11. sonstige ordentliche Erträge 19  -470 -470    
12. Summe ordentliche Erträge 19 66.300 -470 -66.770    
Ordentliche Aufwendungen        
13. Personalaufwendungen -130.819 -263.088 -123.165 139.923    
14. Versorgungsaufwendungen        
15. Aufw. Sach-/Dienstleistungen -1.337 -2.200  2.200    
16. Abschreibungen -362 -362 -362     
17. Zinsen und ähnliche Aufw.        
18. Transferaufwendungen        
19. sonstige ordentliche Aufw. -14.919 -17.850 -14.960 2.890    
20. Summe ordentliche Aufw. -147.436 -283.500 -138.487 145.014    
21. Ordentliches Ergebnis -147.416 -217.200 -138.957 78.243    
22. außerordentliche Erträge        
23. außerordentliche Aufwendungen        
24. außerordentliches Ergebnis        
25. Jahresergebnis -147.416 -217.200 -138.957 78.243    
26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 154.400 223.968 223.968     
27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -5.997 -6.768 -5.560 1.208    
28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 148.403 217.200 218.408 1.208    
29. Gesamtergebnis 986 -0 79.451 79.451    
* Abweichung zwischen Ansatz und Ergebnis 2021.
** Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen 
2
3. Beurteilung der einzelnen Produkte
 Änderung
Jahresergebnis
insgesamt …davon corona-
bedingt
ZielerreichungErgebnis
2021 
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Produktnr.
(1.100.)
Produktbezeichnung  
W*
-€- -€- -€-
(Details in Abwei-
chungsanalyse)
1.1.1.21 Sicherheitstechnischer Dienst -138.957 +78.243 0 Ja   Nein 
Summe -138.957 +78.243 0
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt
Abweichungsanalyse / Zielerreichung 
Sonstige allgemeine Abweichungserläuterungen
bspw. Tarifsteigerungen, Änderungen bei den Beihilfe- und Pensionsrückstellungen, o. ä., die sich auf alle Produkte auswirken
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der Entwicklung des Budgets
- konnte die Sachkostensperre in Höhe von 15 % 
 eingehalten werden.
 nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5)
 wurden Haushaltsmitteln im Umfang von       € ins kommende Haushaltsjahr übertragen.
5. Stellungnahme der Leitung1
Gez. Köhler
___________________________
         Unterschrift der Leitung
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den                             
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab-
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, 
aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre
Produkt: 1.100.1.1.1.21 Sicherheitstechnischer Dienst 
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Kostenerstattungen/Personalaufwendungen: Erstattung der Personalkosten einer Sicherheits-
fachkraft durch den OSB, wird nicht als Einnahme gebucht, sondern von den Personalkosten ab-
gesetzt.
+/- 0 €
Personalkosten Sicherheitsfachkraft für 37 (Stellenplanantrag 2021): Die Stelle wurde erst im Ja-
nuar 2022 besetzt. + 66.300 €
Summe +66.300 €
1
Controllingbericht  –  Bericht 31.12.2021
Ergebnishaushalt
Fachbereich 
30
Verantwortliche/r:
Frau Voß
1. Zusammenfassende Beurteilung
Zielerreichung: Ja   Nein 
Änderung Jahresergebnis: 
(+ = Ergebnisverbesserung, - = Ergebnisverschlechterung) +24.119 €
…davon Änderung aufgrund der Corona-Pandemie +15.557 €
2. Finanzielle Entwicklung
Kostenartengruppen Ergebnis 2020 Ansatz 2021 Ergebnis 2021 Abw.*
sonstige Ermäch-
tigungen Deckungen
Ermächtigungen ins Folge-
jahr
     Ordentliche Erträge        
      1. Steuern und ähnliche Abgaben        
      2. Zuwendungen und allg. Umlagen        
      3. Aufl.-erträge aus Sonderposten        
      4. Sonstige Transfererträge        
      5. öffentlich-rechtliche Entgelte 100  100 100    
      6. privatrechtliche Entgelte 3.107  2.212 2.212    
      7. Kostenerstattungen und -umla-
gen 133.949 131.700 139.741 8.041    
      8. Zinsen und ähnl. Finanzerträge        
      9. aktivierte Eigenleistungen        
     10. Bestandsveränderungen        
     11. sonstige ordentliche Erträge 96.320 9.599 303.904 294.305    
*    12. Summe ordentliche Erträge 233.477 141.299 445.957 304.658    
     Ordentliche Aufwendungen        
     13. Personalaufwendungen -1.397.324 -1.820.267 -1.805.651 14.617    
     14. Versorgungsaufwendungen -179.777 -208.519 -327.752 -119.233    
     15. Aufw. f. Sach-/Dienstleistungen -8.982 -10.700 -2.042 8.658    
     16. Abschreibungen -18.718 -10.800 -10.885 -85    
     17. Zinsen und ähnliche Aufw. -6.487  -51.313 -51.313    
     18. Transferaufwendungen -60.680 -54.000 -63.360 -9.360    
     19. sonstige ordentliche Aufw. -592.318 -719.563 -904.573 -185.010 -4.000   
*    20. Summe ordentliche Aufw. -2.264.285 -2.823.849 -3.165.575 -341.726 -4.000   
**   21. Ordentliches Ergebnis -2.030.809 -2.682.550 -2.719.619 -37.068 -4.000   
     22. außerordentliche Erträge   62.000 62.000    
     23. außerordentliche Aufwendungen -0       
*    24. außerordentliches Ergebnis -0  62.000 62.000    
***  25. Jahresergebnis -2.030.809 -2.682.550 -2.657.619 24.932 -4.000   
     26. Erträge aus intern. Leist.-Bez. 408.185 424.846 425.669 823    
     27. Aufw. intern. Leist.-Bez. -282.737 -308.099 -309.735 -1.636    
*    28. Saldo aus intern. Leist.-Bez. 125.447 116.747 115.934 -813    
**** 29. Gesamtergebnis -1.905.361 -2.565.803 -2.541.685 24.119 -4.000   
* Abweichung zwischen Ansatz und Ergebnis 2021.
** Sonstige Ermächtigungen = Ermächtigung aus Vorjahren + Nachbewilligungen 
2
3. Beurteilung der einzelnen Produkte
 Änderung
Jahresergebnis
Steuerungsbe-
dürftige
Entwicklung
insgesamt …davon corona-
bedingt
Ergebnis
2021 
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
Produktnr.
(1.100.)
Produktbezeichnung  
W*
-€- -€- -€-
(Details in Abwei-
chungsanalyse)
1.1.1.33 Rechtsangelegenheiten W -1.789.819 +14.002 +15.557 Ja   Nein 
1.1.1.34 Öffentliche Aufträge -631.120 -17.356 Ja   Nein 
1.1.1.39 Städtischer Datenschutz -74.465 -12.401 Ja   Nein 
1.1.1.47 Städtische Korruptionsvorbeugung -42.368 +2.122 Ja   Nein 
1.2.2.11 Ordnungsbehördliche Aufsicht -15.325 +17.778 Ja   Nein 
3.5.1.91 Versicherungsangelegenheiten -104.522 +20.789 Ja   Nein 
3.5.1.92 Kriegsfolgerecht 0 0 Ja   Nein 
Summe -2.657.619 +24.932
* W = Wesentliches Produkt / Keine Eintragung = Kein wesentliches Produkt
Abweichungsanalyse / Zielerreichung 
Produkt: 1.100.1.1.1.33 Rechtsangelegenheiten 
Begründung
Betrag
(+ = Ergebnisverbesserung, 
- = Ergebnisverschlechterung)
+14.002 €
Corona bedingt - Aufwand (Gerichtskosten wurden nicht im vollem Umfang benötigt.) +15.557 €
Summe +14.002 €
Zielerreichung:        
Produktziel 1:
Bezug zum ZHF:
Kennzahl Ergebnis 
2020
Plan 
2021
Ergebnis
2021 Begründung/Hinweise
Allgemeine Rechtsangele-
genheiten: laufende Vorgän-
ge
4.265 Ca. 4.200 4.248
3
4. Erfordernisse aufgrund der Budgetentwicklung
Aufgrund der Entwicklung des Budgets
- konnte die Sachkostensperre in Höhe von 15 % 
 eingehalten werden.
 nicht eingehalten werden. (Begründung siehe Pkt. 5)
 Es wurden Haushaltsmitteln im Umfang von 10.400 € ins kommende Haushaltsjahr beantragt.
Die Genehmigung der beantragten Ermächtigungsübertragungen verzögert sich, so dass dieser Aspekt des Jah-
resabschlusses im Controllingbericht zum 31.12.2021 nicht dargestellt werden kann. Alternativ hätte der Control-
lingbericht erst zeitgleich mit dem Bericht zum 31.05.2022 vorgelegt werden können
5. Stellungnahme der Leitung1
Das Haushaltsjahr 2021 wurde im Fachbereich Recht und Datenschutz mit einer Ergebnisverbesserung von 
+24.119 € abgeschlossen.
Von besonderen Entwicklungen war der Fachbereich Recht und Datenschutz im Jahr 2021 nicht betroffen. 
21.04.2022 gez. Voß
___________________________
         Unterschrift der Leitung
1 z.B. Darstellung hervorgehobener eingeleiteter Maßnahmen/Vorschläge zur Gegensteuerung  von hervorgehobener Bedeutung für den                             
gesamten Fachbereich (insb. bei finanzieller Verschlechterung oder bei Abweichung von der Zielerreichung bzw. von Kennzahlen), Chancen und 
Risiken von übergeordneter Bedeutung für den Fachbereich im Hinblick auf künftige Haushaltsjahre, Darstellung der Gründe für wesentliche Ab-
weichungen des prognostizierten Jahresergebnisses von den vorausgegangenen unterjährigen Prognosen, Überblick über die Budgetentwicklung, 
aktuelle Themen/besondere Entwicklungen (z. B. Auswirkungen von Gesetzesänderungen, etc.), Erläuterungen zur Sachkostensperre